アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
| 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで | |
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 記号 | 各取引所の名称 登録する | ||
| | |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す。ガンギエイ
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。ガンギエイ
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルサーバ | |
| 規模の小さい報告会社 | |
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。そうだな
2021年9月30日、Form 10-Q
インドのグローバル資本会社です
表格10-Q
2021年9月30日までの四半期
カタログ表
ページ |
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第1部財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表 |
4 |
簡明総合貸借対照表 |
4 |
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経営報告書と全面赤字を簡明に合併する |
5 |
|
株主権益変動簡明総合報告書 |
6 |
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キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
7 |
|
簡明合併財務諸表付記 |
8 |
|
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
25 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
32 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
32 |
第2部:その他の情報 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
33 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
34 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
34 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
34 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
34 |
五番目です。 |
その他の情報 |
34 |
第六項です。 |
陳列品 |
34 |
サイン |
35 |
2021年9月30日、Form 10-Q
前向きに陳述する
Form 10-Qに関するこの四半期報告書とここで引用された文書には“前向きに述べる。”さらに、私たちまたは私たちの代表は、時々他の書面または口頭で前向きな声明を出し、私たちの業務、財務状況、および経営結果に関する計画、期待、目標を議論することができるかもしれない。 前述の規定を制限しない場合には,将来時制の陳述と,以下の語を伴うすべての陳述を用いる“信じています” “プロジェクトは” “予想されています” “傾向は” “推定すると、” “予報では” “仮定すると” “考えています” “計画は、” “目標は、” “予想した” “展望すると” “予選” “その結果、” “続きます”それらの変形や類似の用語は“前向きに陳述する”連邦証券法の定義に基づきます。これらの記述は,現在入手可能な情報に基づいており,管理層はこれらの情報を評価しているが,これらの情報は動的であり,我々の業務のリスクや不確実性に影響を与えるため,これらの情報は急速に変化する可能性がある
今後数年間、私たちの成功は香港とインド経済の改善につながっていると信じています。特に持続的なSARS-CoV-2疫病から回復しています(“新冠肺炎”)大流行と私たちの臨床試験結果、次いで私たちの製品およびサービスの販売。同社は,我々の研究候補薬物に対する人体試験を完成できない可能性があるか,あるいは,一度行うと,人体試験の結果があまり良くないか,あるいは予想どおりではないか,あるいはヒトや動物に有効性が乏しいことを反映している可能性がある。新冠肺炎の大流行をめぐる予防措置は、社交距離や旅行制限などを含み、遅延や支出が予想を超えたり予想を超えたりする可能性がある。上記のいずれの要因の失敗や遅延も、我々の業務、将来の運営結果、株価および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの予測と投資はいくつかの規制の変化と安定した価格を予想しており、これは今後数年間持続しないかもしれない。私たちは私たちの知的財産権を十分に保護したり、特許を得ることができないかもしれない。私たちの製品や実験は規制部門の承認を得られないかもしれない。私たちが許可した特許出願はアメリカ特許商標局を取得しないかもしれません(“USPTO”)であっても、会社がUSPTOの要求に完全に適合していても。私たちは財政資源を含めて十分な資源がないかもしれませんが、必要なすべての臨床試験を成功させることができず、上記の特許レシピに基づく製品を市場に出すことができない、あるいは時間の経過とともに適用される維持費を支払うことができません。私たちは私たちの製品を商業化することに成功しないかもしれません。たとえそれらが成功して規制部門の承認を得ても、これらに限らず、食品·薬物管理局に基づいています’s (“林業局”)大麻と大麻製品の現状。上記のいずれの要因の失敗や遅延も、我々の業務、将来の運営結果、株価および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
この文書はまた、大麻および大麻抽出物およびそれのヒトおよび動物に対する潜在的効果に関する声明を含むFDA承認されていない声明を含む。このような声明とクレームは連邦と州法律に適合することを目的としているが、私たちは遵守することを保証できない。
私たちは、リスクと不確実性の影響を受ける仮説、期待、計画、予測に基づいている前向き陳述に過度に依存しないことを警告します“リスク要因”本報告又は米国証券取引委員会(SEC)に提出された2021年3月31日現在の財政年度Form 10−K年次報告(“アメリカ証券取引委員会”) on June 14, 2021, あるいはあるのは 我々の 四半期ごとに 届ける 開ける これらの表現は、展望性表現に記載されている2021年6月30日までの3ヶ月間の10-Q年報と、米国証券取引委員会の文書に含まれる前向き表現を参照することによって含まれる前向き表現を含むが、これらの表現は、実際の結果と前向き表現における明示的または示唆的な結果とに実質的な差をもたらす可能性がある。展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。 連邦証券法の要求がない限り、私たちは事件、状況、予想の変化、またはこれらの陳述日の後に発生した意外な事件を反映するために、前向きな陳述を更新する義務を負いません
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
インドのグローバル資本会社は
簡明合併貸借対照表
(単位:千、共有データを除く)
(未監査)
九月三十日 2021 ($) |
3月31日 2021 ($) |
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資産 |
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流動資産: |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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在庫品 |
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非流通証券への投資 |
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預金と立て替え金 |
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流動資産総額 |
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非流動資産: |
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無形資産、純額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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非流通証券 |
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クレームと立て替え金 |
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経営的リース資産 |
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非流動資産総額 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債: |
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売掛金 |
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負債その他の負債を計上しなければならない |
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短期ローン |
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流動負債総額 |
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非流動負債: |
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長期ローン |
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その他負債 |
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リース負債を経営する |
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非流動負債総額 |
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総負債 |
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引受金とその他の事項--付記12を参照 |
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株主権益: |
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優先株、$ |
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普通株式と追加実収資本、$ |
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その他の総合損失を累計する |
( |
) | ( |
) |
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赤字を累計する |
( |
) | ( |
) |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
付記はこれらの簡明な連結財務諸表と組み合わせて読まなければならない
インドのグローバル資本会社は
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する
(単位は千で、1株当たり損失と1株当たり損失データは含まれていない)
(未監査)
3か月まで 九月三十日 |
6か月まで 九月三十日 |
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2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
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($) | ($) | ($) | ($) | |||||||||||||
収入.収入 |
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収入コスト |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
研究開発費 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
営業損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
投資減価準備 |
( |
) | ||||||||||||||
その他の収入、純額 |
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所得税前損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税費用·福祉 |
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普通株主は純損失を占めなければならない |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
外貨換算調整 |
( |
) | ||||||||||||||
総合損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
普通株主の1株当たり純損失: |
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基本版と希釈版 |
$ | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
加重-1株当たり純損失金額を計算するための平均株式数: |
付記はこれらの簡明な連結財務諸表と組み合わせて読まなければならない。
インドのグローバル資本会社は
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位:千)
(未監査)
2020年9月30日までの3ヶ月間 |
量 普通株 |
普通株と その他支払い済み 資本 ($) |
積算 赤字.赤字 ($) |
その他を累計する 総合損失 ($) |
株主合計 権益 ($) |
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2020年6月30日の残高 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
普通株の報酬と費用、純額 |
- | - | ||||||||||||||||||
純損失 |
- | - | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||
外貨換算損失 |
- | - | - | |||||||||||||||||
2020年9月30日の残高 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
2021年9月30日までの3ヶ月 |
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2021年6月30日現在の残高 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
普通株の報酬と費用、純額 |
- | - | ||||||||||||||||||
普通株発行(費用控除)で普通株を発行する |
- | - | ||||||||||||||||||
純損失 |
- | - | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||
外貨換算損失 |
- | - | - | |||||||||||||||||
2021年9月30日現在の残高 |
( |
) | ( |
) |
2020年9月30日までの6ヶ月間 |
量 普通株 |
普通株と その他支払い済み 資本 ($) |
積算 赤字.赤字 ($) |
その他を累計する 総合損失 ($) |
株主合計 権益 ($) |
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2020年3月31日の残高 |
( |
) |
( |
) |
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普通株の報酬と費用、純額 |
- | - | ||||||||||||||||||
投資のために発行される普通株 |
- | - | ||||||||||||||||||
純損失 |
- | - | ( |
) |
- | ( |
) |
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外貨換算損失 |
- | - | - | |||||||||||||||||
2020年9月30日の残高 |
( |
) |
( |
) |
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2021年9月30日までの6ヶ月 |
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2021年3月31日現在の残高 |
( |
) |
( |
) |
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普通株の報酬と費用、純額 |
- | - | ||||||||||||||||||
普通株発行(費用控除)で普通株を発行する |
- | - | ||||||||||||||||||
その他の調整 |
( |
) | ( |
) | - | - | ( |
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純損失 |
- | - | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||
外貨両替収益 |
- | - | - | ( |
) | ( |
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2021年9月30日現在の残高 |
( |
) | ( |
) |
付記はこれらの簡明な連結財務諸表と組み合わせて読まなければならない。
インドのグローバル資本会社は
簡明合併現金フロー表
(単位:千)
(未監査)
6か月まで 九月三十日 |
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2021 ($) |
2020 ($) |
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経営活動: |
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純損失 |
( |
) | ( |
) |
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純損失を現金純額に調整する |
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減価償却および償却 |
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不良債権準備 |
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非流通証券減価準備 |
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普通株式報酬と費用 |
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購買力平価ローンを免除する |
( |
) | ||||||
以下の変更: |
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売掛金 |
( |
) |
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在庫品 |
( |
) | ( |
) |
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預金と立て替え金 |
( |
) | ( |
) |
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クレームと立て替え金 |
( |
) | ||||||
売掛金 |
( |
) | ||||||
負債その他の負債を計上しなければならない |
( |
) | ||||||
経営的リース資産 |
( |
) | ||||||
リース負債を経営する |
( |
) | ||||||
経営活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) |
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投資活動: |
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家屋·工場·設備を購入する |
( |
) | ( |
) |
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有価証券への投資/有価証券由来 |
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非流通証券への投資 |
( |
) |
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特許及び権利の取得及び出願費用 |
( |
) | ( |
) |
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投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) |
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融資活動: |
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発行方式で持分(費用を差し引く) |
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長期ローンの収益·返済 |
( |
) | ||||||
融資活動が提供する現金純額 |
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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現金と現金等価物の純減少 |
( |
) | ( |
) |
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期初の現金と現金等価物 |
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期末現金と現金等価物 |
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補足情報: |
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非現金プロジェクト: |
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株式に基づく補償発行·付与のための普通株、特許買収を含む |
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営業貸切償却 |
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購買力平価ローンを免除する |
( |
) |
付記はこれらの簡明な連結財務諸表と組み合わせて読まなければならない。
インドのグローバル資本会社は
簡明合併財務諸表付記
2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(千単位で、監査されていない株式データ及び1株当たり損失を除く)
文意が別に指摘されている以外は,本報告では正しい“IGC、” “当社は、” “私たちは、” “我々の”および/または“アメリカです。”インドのグローバル資本会社と、私たちの子会社と実益を持っている子会社を指す。私たちのファイルはwww.sec.govで閲覧できます。私たちの様々なウェブサイト(www.igcinc.usを含む)に含まれている情報は本報告書では引用されていません。あなたはこのような情報を本報告の一部と見なしてはいけません。私たちは私たちの投資と少数の非持株権を含まず、彼らが提供するいかなる情報もこの報告書に含まれていないので、あなたはこのような情報を本報告書の一部と見なしてはいけない。
注1-ビジネス記述
業務.業務
2014年以来、著者らは一部の業務をテトラヒドロカンナビノール(THC)とカンナビノール(CBD)などの植物カンナビノイドの応用に重点を置き、他の化合物と組み合わせて使用し、各種の疾病と疾病(例えばアルツハイマー病)の治療効果を解決した。先に開示されたように、IGCは連邦食品、薬物、化粧品法案505(I)条に基づいて、アルツハイマー症を治療するための研究候補薬IGC−AD 1を米国食品医薬品局(FDA)に提出し、2020年7月30日に承認され、アルツハイマー症患者の第1段階試験を継続している。
2021年9月7日、同社は、第1段階試験に関連するすべての用量増加研究を完了したと発表した。この研究によると,FDAの同意により,大麻をベースとした研究薬IGC−AD 1は全体的に安全であり,アルツハイマー病試験参加者の耐性は良好であった。同社は安全性と耐性データをその年次報告書の一部としてFDAに提出している。また、二次終点に関する試験、例えば薬物動態学、遺伝子分類、神経精神医学調査と自殺重症度の測定も完成した。私たちはデータが利用可能でFDAに提出された後にこのデータを報告することを望んでいる。同社の動機は,適切なさらなる試験の将来の成功結果に伴い,IGC−AD 1は2030年までにアルツハイマー病の影響を受けると予想される世界5000万人の一部(世界保健機関,2020年)の緩和に寄与する可能性があることである。
同社は、アルツハイマー症、中枢神経系(CNS)障害、痛み、吃音、猫および犬のてんかん発作、摂食障害、ストレス緩和および平静回復飲料、および疲労などの様々な疾患を治療するために13の特許出願を提出している。2021年9月30日まで、私たちは三つの特許を持っている。
さらに、南フロリダ大学の特許出願を許可し、“アルツハイマー病の潜在的治療および予防薬としての超低用量THC”と題する。米国特許商標局(USPTO)は2021年7月20日にこの出願に特許(#11,065,225)を発行した。付与された特許は、アルツハイマー病患者の治療を支援することを目的としたIGCの特許処方IGC−AD 1に関する。
同社はHolef Holefなど3つのブランドを開発している。Holefは非遺伝子組換え、純素、天然の女性非処方薬(OTC)製品であり、女性の生理痛と経前症状(PMS)を解決することを目的としている。Holefは,生理痛や月経期痙攣や月経前症候群の解決を助ける医療専門家に,雲ベースのプラットフォームを介して女性を関連付けることを求めて開発されている。米国では約3130万人の女性(Statista,2021年)が生理痛や経前症候群を患っている。
私たちが設立して以来、同社はインドでインフラ業務部門を運営してきた。インフラ業務部は,(A)建築契約の実行,(B)大型建築設備のレンタル,(C)インフラ用実物商品の購入と転売に関する。私たちのインフラ製品とサービスに関する情報は、www.igcinc.usにアクセスしてください。不幸にも、インフラ業界は特にこの業務本部があるインドと香港で新冠肺炎の疫病の深刻な阻害を受けている。
新冠肺炎が更新される
私たちのインフラ業務はインドのカララ州と香港に本部を置き、カララ州はインドが新冠肺炎の影響を受ける最も深刻な国の一つで、香港には厳しい検疫と旅行制限があります。このような制限は引き続き私たちのインフラ事業、財務状況、流動性、運営に悪影響を及ぼす。IGCはインフラ事業に取り組み,建築契約を継続し,疫病が許可された場合にインフラ用実物商品を購入·転売し,大型建築設備をレンタルする予定であるが,インドや香港の経済状況がいつ回復するかへの可視性は限られている。
2021年9月30日、Form 10-Q
これに応じて,我々の現在のポイントは,a)IGC−AD 1のヒト試験を行い,試験によりアルツハイマー薬を獲得し,最終的に発売されることであり,FDAの承認が必要であり,b)経前症候群や生理痛の治療を支援するための大麻ベースの女性健康製品の発売である。
業務組織
2021年9月30日現在、Techni Bharathi Private Limited(“TBL”)、IGCare,LLC(“IGCare”)、Holi hemp,LLC(“Holi hemp”)、IGC Pharma,LLC(“IGC Pharma”)、San Holdings,LLC(“San Holdings”)、SUNDAY Seltzer,LLC(“SUNDAY SELTZER”)とコロンビア実益所有の子会社Hamsa Biochem SAS(“Hamsa”)の直接経営子会社を持つ。同社の財政年度は3月31日までの52週または53週の期間だ。同社はメリーランド州の会社で、2005年に設立された。同社のファイルはwww.sec.govで調べることができます。
付記2--主要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている2021年9月30日までの簡明総合貸借対照表、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営表、2021年と2020年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主赤字簡明総合変動表及び2021年と2020年9月30日までの6ヶ月の簡明総合現金流動表は監査されていない。当社の2021年3月31日までの簡明総合貸借対照表は、監査財務諸表に基づいて作成され、当社が監査を受けていない簡明総合財務諸表(“中間報告書”)に付随して、財務会計基準委員会(“財務会計基準委員会”)がその会計基準改訂内に定めた米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成されたものである。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、これらの中間報告書を公平に列記するために必要なすべての調整·開示が含まれていると考えている。これらの中間報告書に報告されている結果は、必ずしも年間報告可能な結果を表すとは限らない。本中期報告書は、当社が2021年6月14日に米国証券取引委員会に提出した2021年度10-Kレポート、特に総合財務諸表付記2に記載されている当社の2021年3月31日までの財政年度に監査された総合財務諸表(以下、“2021会計年度”と称する)と併せて読まなければならない。
合併原則
中間報告書には、当社とその子会社の総合勘定が含まれています。会社間口座と取引はキャンセルされた。経営陣は、中間報告書は、財務諸表を公平に列記するために必要なすべての正常かつ恒常的な調整を反映していると考えている
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際、管理層は財務諸表の期日に報告された資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内に報告された収入及び支出に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
経営陣は、総合財務諸表を作成する際に使用される見積もり数と仮定は慎重で合理的だと考えている。重大な推定および仮定は、一般に、売掛金の準備、販売リターン、生産過程における正常な損失、従業員福祉計画下の将来の債務、不動産、工場設備の使用年数、無形資産、推定値、営業権および投資減価、立て替え金の回収可能性、授権および発行された株式権証明書の推定値、および所得税および繰延税項目の推定値(例えば、ある)に使用される。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。管理職が見積り数の周囲の状況の変化を意識するにつれて,見積り数は適切に変化する.肝心な会計見積もりは異なる時期に変化する可能性があり、IGCの業績、業務、財務状況とキャッシュフローに重大な影響を与える可能性がある。推定された変動は、変動が行われている期間の財務諸表に反映され、重大な影響があれば、その影響は簡明総合財務諸表の付記に開示される。
列報貨幣と機能通貨
IGCはインド、アメリカ、コロンビア、香港で経営されており、会社の一部の財務はインドルピー(INR)、香港ドル(HKD)またはコロンビアペソ(COP)で価格を計算している。したがって、ドル、インドルピー、香港ドル、COPの相対価値の変化は私たちの財務諸表に影響を与えます。
添付された財務諸表をドルで報告する。INR,HKDおよびCOPは当社のいくつかの付属会社の機能通貨である。資産と負債については,貸借対照表の日の有効為替レートを用いて機能通貨をドルに換算し,収入と支出については報告期間内の平均レートを用いて換算した。機能通貨財務諸表を報告通貨に変換することによる調整は、株主権益の単独構成要素である他の包括的収益/(損失)報告として累積される。年内に本位貨幣以外の通貨で取引を行い、取引発生時の適用為替レートで本位貨幣に換算する。取引損益は連結経営報告書で確認します
長期資産減価準備
事件や業務環境の変化が資産の帳簿価値を完全に回収できない可能性があることを示すたびに,当社は有限寿命を有する長期資産について減値審査を行った。これらの状況には、収入または収益の著しいまたは持続的な低下、将来予想されるキャッシュフロー、業務計画および経済環境の重大な不利な変化、例えば、経営環境の変化、競争情報、および政府政策の変化の影響が含まれるが、これらに限定されない。当社が保有しようとしている資産については、当該資産又は子会社による予想される将来未割引現金流量の総和が当該資産の帳簿価値よりも低い場合には、当該資産の公正価値と帳簿価値との差額について損失を確認する。当社が売却方式で処分しようとしている資産については、見積公正価値から売却コストが資産帳簿価値より低い金額を引いて損失を確認します。公正価値は見積市場価格(ある場合)や他の推定方法(将来の現金流量の割引を含む)に基づいて決定される。営業権とは異なり、長期資産は、任意の具体的な減価指標がある場合にのみ減値が評価される。
2021年9月30日と2020年9月30日までの6カ月間は減値を記録していない
短期·長期投資
我々の短期·長期投資に対する政策は、高品質なポートフォリオを構築し、元本を保持し、流動性需要を満たし、不適切な集中を回避し、我々の投資ガイドラインや市場状況に応じて適切な収益を提供することである。短期·長期投資には、社債、各種政府機関債券、市政債券、満期日が90日を超える預金が含まれる。預金と商業手形は公正な価値に近いコストで価格を計算します。売却可能な証券:売却可能な債務証券に分類された投資は、その後、財務状況表において公正な価値で計量されなければならない。
投資は最初にコストで計量され、コストは取引コストを含む対価格の公正価値である。当社の持分が20%を超え、かつ当社に重大な影響がある場合、当社はすでに米国会計基準第323条に従って権益法に基づいて投資を計算しました投資する–権益法と合弁企業“と。権益法によると、当社は権益被投資先の買収後利益又は損失を総合経営報告書で確認し、買収後に他の全面収益/(損失)のうちのシェアを他の全面収益/(赤字)で確認する。当社に大きな影響がなければ、当社はASC第321テーマに従って投資を会計処理します投資--株式証券”.
2021年9月30日現在、会社には有価証券投資は何もない。
株に基づく報酬
当社はASCテーマ718の規定に基づき、従業員と非従業員に対して株式報酬計算を行う株に基づく報酬“と。会社は報酬の推定に基づいて日公正価値を付与し、必要な帰属期間中に従業員に株式ベースの報酬を支払う。当社は発生した没収行為を計算します。株式ベースの報酬は、必要な帰属期間中に直線ベースで確認される。株式ベースの従業員報酬については、任意の日に確認されたコストは、その日に帰属する株式ベースの報酬の金額に少なくとも等しいであろう。同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて株式オプション付与の公正価値を推定している。株式報酬の公正価値を計算する際に使用される仮説は、経営陣の最適な推定を代表する。一般的に、会社普通株の付与日の終値は株式の公正価値とされている。変動率係数は会社の歴史株価に基づいて決定されます。期待期間は私たちの株式ベースの奨励予想が突出した期間を表す。その会社は現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。
売掛金
私たちは歴史支払いモード、顧客集中度、顧客信用と現在の経済傾向を分析することによって、売掛金の回収可能性を推定する。顧客の経済状況が悪化すれば、追加の免税額が必要になるかもしれない。1元持っています
在庫品
在庫はコスト或いは可変現純値中の低い者によって推定され、可現金化純値は正常業務過程中の推定販売価格、及び比較的に合理的な予測が困難な完成、処分と輸送コストと定義される。
在庫には,原材料,健康製品に関する完成品,手洗い液,大麻ベースの完成品,飲料など,抽出された原油,大麻ベースの分離物質,栽培作物,収穫作物,薬草油などの作業が行われている。適用される法律と法規によると、行われている仕事には、労働力、公共事業、化学肥料、灌漑を含むが、これらに限定されない製品製造、大麻栽培のコストも含まれる。在庫は主に加重平均コスト法を用いて計算される。主なコストは原材料、包装、直接人工、管理費用、輸送と製造設備の減価償却を含む。製造管理費用および関連費用には、賃金、賃金、従業員福祉、公共事業、維持、財産税が含まれる。
収穫した作物は可変現純値で計測し,以下の場合にのみ損益で変化を確認した
−信頼性があり、決定が容易で、かつ現金化可能な市場価値を有する;
−処理コストは、比較的些細で予測可能であり;および
-すぐにお渡しできます。
同社は、その収穫した作物には既製品の市場がないと考えている。そこで,同社は収穫した作物をコストで推定した。さらに詳細については、別注3--“在庫”を参照されたい。
遊休施設費用,運賃,運搬コスト,廃棄,生産停止製品と廃材(変質)の異常金額は発生期間中に支出される。
金融商品の公正価値
ASC 820, “公正価値計量公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移動させるために受信された交換価格または支払いのための交換価格(退出価格)として定義される。それはまた3級公正価値等級を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対する優先順位は以下の通りである
レベル1:活発な市場オファーのような観察可能な投資
第2レベル:活発な市場オファーを除いて、直接または間接的に観察可能な投入;および
第3レベル:観察できない投入は,その中で市場データが少ないかまったくないか,報告エンティティに自分の仮説を立てることが求められる.
1株当たり損失
2021年9月30日までの6ヶ月間の1株当たり基本損失を計算した場合、約は含まれていません
ネットワーク·セキュリティ
我々はネットワークセキュリティ政策を策定し,ネットワークセキュリティ対策を講じており,これらの措置が企業を侵入から保護する可能性が予想される.2021年9月30日までの6カ月間,ネットワークセキュリティ面で影響力のある侵入事件は発生しなかった.
無形資産
当社の無形資産は米国会計基準第350号会計基準に従って入金されている無形資産–善意と他無限年限を有する無形資産は償却されるのではなく、その公正価値がその帳簿価値を超えるかどうかを評価するために、イベントまたは状況変化が資産が減値可能であることを示すときに毎年またはより頻繁に評価される。我々は,ASC 350−30−35−18に規定されている手順に従って,財政年度の最終月に無限に存続する無形資産を減値分析した。我々の年次減価分析には,定量的減価テストが必要かどうかを決定する定性的評価が含まれている。定性評価を行う際に、吾らは公正価値が無形資産帳簿額面より低いかどうかを決定するための重大な投入に影響する事件と状況を検討する。定量化分析が必要であれば,業務収入を含む無形資産に関する様々な側面を分析する.さらに、あるイベントまたは状況が減少損失が発生した可能性がより高いことを示すように、無形資産は中期基準でテストされる。これまでの新冠肺炎疫病がその業務に与える既知の影響を考慮して、会社はすでに各種の要素を分析して、ある状況が減値損失を引き起こすかどうかを確定し、そして現在知られている情報に基づいて、会社は現在減値損失が発生した可能性はあまりないと考えている
使用年数が限られている無形資産はその推定受益期間内に直線法で償却する。米国会計基準委員会360-10-35-21号文書によれば、イベントまたは環境変化が資産の減価可能性を示す場合、決定された生きている無形資産は、その公正価値がその帳簿価値を超えるかどうかを評価するために、毎年またはより頻繁に審査される。
同社は1商標あたり2500ドルを超える商標と類似費用を資本化しようとしている。経営陣はまた、商標の潜在力と今後数年間の収益に基づいて、商標と類似費用を資本化することができ、1商標当たり最大2500ドルに達することができる
収入確認
会社はASC 606項目の収入を確認した取引先と契約した収入(ASC 606)。この基準の核心原則は、顧客への移転承諾された商品またはサービスの金額を記述するために、会社がこれらの商品またはサービスの対価格と交換する権利があることを反映するために、収入を確認しなければならないことである。
ASC 606は、そのコア原則を達成するために5ステップのプロセスを規定する。同社が確認した取引、レンタル、または製品販売からの収入は以下の通り
お客様と契約を確認します。
二、契約履行義務を確定する。
取引の対価格金額/価格を確定する。
確定された対価格/価格を履行義務に割り当てる。
履行側が義務を履行する際または義務を履行する際に収入を確認する。
取引の対価格/価格(履行義務)は、インフラ及び生命科学部門のサービス及び製品の合意又は請求書(契約)に基づいて決定される。
インフラ事業の収入は,設備レンタル時にレンタル業務であることを確認し,期間内に合意条項を履行した。実物インフラ商品の購入と転売の収入は,船荷証券と領収書が顧客に移行した後に確認する.部分履行義務を完了し,その日までの履行完了状況を調査した後,契約機関の承認を得た後,産出法によりインフラ契約の実行収入を確認する。生命科学部門では,健康·ライフスタイル業務の収入は,顧客に商品を販売し,義務履行を完了した後に確認する。小売では、私たちはオンラインショップを通じて消費財を提供する。収入は貨物統制権が顧客の手元に移動したときに確認します。これは、一般的に、私たちが第三者運送業者に渡したり、顧客に直接渡す場合に発生します。有料サービスの収入は、材料の加工などの義務が完了し、生成材料が顧客に転送されたときに確認される。私たちは私たちの製品を加工業者に許可する。加工業者が商品を顧客に販売すると、特許使用料収入が確認される
2021年9月30日と2020年9月30日までの6ヶ月間の重要製品とサービス別の純売上高は以下の通り
(単位:千) 9月30日までの6ヶ月間 |
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2021 ($) |
2020 ($) |
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インフラ細分化市場 |
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賃貸料収入(1) |
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建築収入(2) |
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実物商品の購入と転売(三) |
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生命科学プレート |
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健康と生活様式(四) |
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通行料/ホワイトマークサービス(5) |
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合計する |
(1)賃貸料収入には、大型建築設備賃貸料収入が含まれる。
(2)工事収入は、直接または下請け業者による契約の実行を含む。
(3)鋼材、木戸、大理石、タイルなどのインフラ用実物商品の購入·転売の収入をいう。
(4)手洗い液、入浴剤、エマルジョン、ガム、飲料、大麻粗抽出物、大麻分離および大麻留分の販売、およびHyalolexオスミウム(現在はHyalolex®Drops of Clarity VIと改称されている)の販売に関する特許使用料収入のような健康およびライフスタイル部門に関する収入。
(5)通行料と白標サービスの収入に関する。
賃貸借証書
貸人会計
現在のASU指導によると、契約価格はそのレンタル部分と非レンタル部分(メンテナンスなど)に割り当てられます。レンタル者である会社については、任意の非レンタルコンポーネントは、ASC主題606で説明される取引先と契約した収入“当社がレンタル者を実際に便宜的に選択しない限り、非レンタル構成要素を関連賃貸構成要素から分離しない。ASU 2018-11年度の改訂はまたレンタル人に実際の便宜的な計を提供し、即ち関連資産の種類によって、非レンタル構成要素を関連レンタル構成要素から分離するのではなく、これらの構成要素を1つの単独構成要素として計算し、非レンタル構成要素でなければ新しい収入案内の下で計算する(“テーマ606”)。実際の便宜策を選択するためには、レンタルと非レンタル構成部分の譲渡時間と方式は同じでなければならず、別々に計算すれば、レンタル構成要素は経営性賃貸に分類される基準に適合しなければならない。これらの基準が満たされる場合、単一のコンポーネントは、どのコンポーネントが支配的であるかに依存して、トピック842またはトピック606の下で考慮されるであろう。すべての既存および新しい賃貸契約については、レンタル者が実際に便宜を図ることを選択しなければならず、非レンタル組成物を関連構成要素から分離しない。
レンタル者として、当社は、採用後、ほとんどの既存賃貸契約の満期または終了までの収入確認時間が変化しないと予想しています。当社はレンタル者の実際の便宜策を選択し、すべての既存と新しいレンタルの非レンタル構成部分を関連レンタルから分離せず、合併した構成部分を単一賃貸構成要素として計算することを期待している。当社の大部分の新規テナントの収入確認時間は、類似した既存テナントと同じになると予想されるが、あるカテゴリの新規テナントの収入確認パターンは、類似した既存テナントとは異なる可能性がある。
経営的賃貸に計上された賃貸については、収入は賃貸契約期間内に直線的に確認する。一般的に、レンタル契約が180日を超えた場合(例えば、3ヶ月間の支払いが滞納している場合)には、レンタル契約は非課税項目に分類され、当社はその日にレンタル収入の確認を停止します。非課税状態のレンタル受け取りの支払いは通常受取レンタルを減少させます。非計上状態のリースは,継続的な支払い表現があるまで非計上状態に分類され,会社の判断により,すべての契約金額がすべて回収されることを示している.
借受人会計
当社はASU 2016−02を採用し,2019年4月1日から施行され,改正トレーサビリティ法を採用している。この基準は、テナントが貸借対照表上で期限が12ヶ月を超えるすべてのレンタルROU資産およびリース負債を確認することを要求する使用権モデル(“ROU”)を確立する。リースは融資や経営に分類され,損益表における費用確認に影響を与えるモデルや分類に分類される。採択過程で、会社は修正された遡及列報を採用することを選択し、会社はASCテーマ840項目の次の報告書の前期財務諸表と開示情報を引き続き採用する。さらに、同社は、この基準が許可する3つの実際の便宜的な移行案を選択し、賃貸識別、レンタル分類、および初期直接コストに関する以前の結論を再評価する要求を解消する。また、当社は短期賃貸例外政策を採用し、本基準の確認要求を短期賃貸(すなわち、期間12ヶ月以下のレンタル)に適用せず、レンタルおよび非レンタル構成要素をあるカテゴリ資産の単一構成要素として会計処理することを許可します
ASU 2016-02(特別テーマ842)によると、テナントは、開始日にすべての賃貸(短期賃貸を除く)について、(1)レンタル負債、すなわちテナントが割引に基づいてリースによるリース金を支払う義務、(2)資産を使用し、テナントがレンタル期間内に特定の資産を使用または制御する権利を代表する資産を確認しなければならない。
開始日に、当社はまだ支払われていない賃貸支払いの現在値でレンタル負債を確認し、レンタル隠れ金利で割引したり、その金利が簡単に決定できない場合は、関連レンタルと同じ年間の当社が借入金利をインクリメントして割引します。使用権資産は、最初にコストで確認され、主にリース負債の初期金額を含み、生成された任意の初期直接コストに加えて、主にブローカー手数料を含み、受信された任意のレンタルインセンティブを減算する。すべての使用権資産の減価検討を行う。2021年9月30日現在、使用権賃貸資産に減値は存在しない。
同社はリース開始時に経営的リースや融資リースに分類している。いくつかの賃貸契約では、会社はレンタル料免除期間と他のインセンティブを得ることができる。当社はレンタル料祝祭日のような遅延支払い条項を考慮せずに、直線ベースでレンタルコストを確認し、これらの条項は必要な支払い開始日を延期しました。詳細については“別注9-租約”を参照されたい。
最近発表された会計声明
財務会計基準委員会が発表または提案した会計基準は、今後ある日までに採用する必要はなく、採用時に連結財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。会社は、その総合財務状況、経営結果、キャッシュフローまたは開示に影響を与えないこと、またはそれとは無関係な最近の声明を議論しない。
注3--在庫
(単位:千) |
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自分から 2021年9月30日 ($) |
自分から March 31, 2021 ($) |
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原料.原料 |
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進行中の仕事 |
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完成品 |
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合計する |
2021年9月30日現在で行われている在庫には,収穫された大麻作物大麻抽出物などが含まれているがこれらに限定されない。在庫には、種子、化学肥料、その他の原材料、労働力、農場に関する管理費用、農業設備、手洗い液、接着剤、飲料、個人保護設備などの農作物栽培に関するコストも含まれている。
在庫減記は2021年9月30日までの6カ月間で約#ドルとなった
付記4--預金と立て替え金
(単位:千) |
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自分から 2021年9月30日 ($) |
自分から March 31, 2021 ($) |
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仕入先とコンサルタントへの前金 |
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不動産·工場·設備の前払金 |
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その他売掛金 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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合計する |
サプライヤーとコンサルタントへの前払いは主に私たちの生命科学とインフラ部門のサプライヤーへの前払いに関するものだ。不動産、工場、設備の前払いには設備の前払いが含まれています。2021年9月30日現在、前払い費用および他の流動資産には、約3.2万ドルの法定前払いが含まれているのに対し、前払い費用および他の流動資産は
付記5--無形資産
無形資産を償却する |
(単位:千) |
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自分から 2021年9月30日 ($) |
自分から 3月31日 2021 ($) |
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特許 |
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その他無形資産 |
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累計償却する |
( |
) |
( |
) |
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無形資産総額を償却した |
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不定である 生きた無形資産 |
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特許 |
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その他無形資産 |
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未償却無形資産総額 |
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無形資産総額 |
無形資産の価値には,特許権取得コスト,支援データ,出願に関連する費用が含まれる
特許と特許権の有限寿命償却は最高
当社はその無形資産を定期的に審査して、いかなる無形資産が非一時的減値に属するかどうかを決定し、この間に減値費用を記録することを当社に求め、2021年9月30日現在、減値はないと結論した。
費用の償却を予定する |
(単位:千) ($) |
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2022年までの年度 |
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2023年までの年度 |
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2024年までの年度 |
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2025年までの年度 |
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2026年までの年度 |
付記6--財産、工場、設備
(耐用年数を除いて、千で) |
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使用年数(年) |
自分から 2021年9月30日 ($) |
自分から March 31, 2021 ($) |
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土地 |
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建物と施設 |
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工場と機械 |
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コンピュータ装置 |
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事務設備 |
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家具と固定装置 |
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車両 |
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建設中の工事 |
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総合計 |
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減算:減価償却累計 |
( |
( |
) |
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財産·工場と設備を合計して純額 |
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|
2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は約ドル
付記7--非流通証券への投資
短期投資
(単位:千) |
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自分から 九月三十日 2021 ($) |
自分から 3月31日 2021 ($) |
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Evolve Iへの投資(I) |
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合計する |
(i) | |
長期投資
(単位:千) |
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自分から 九月三十日 2021 ($) |
自分から 3月31日 2021 ($) |
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非上場企業に投資する持分 |
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合計する |
当社は、そのポートフォリオを定期的に審査して、任意の証券永久減価があるかどうかを決定し、その間に減価費用を記録することを当社に要求します。
付記8--クレームと立て替え
(単位:千) |
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自分から 2021年9月30日 ($) |
自分から 3月31日 2021 ($) |
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受取債権(1) |
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非流動預金 |
- | |||||||
非常時前払金(2) |
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合計する |
(1) | 受取請求はコチン国際空港から来ており、この空港はカララ州政府の一部が所有している。当社はErnakulam商事裁判所で催促訴訟を起こしていますが、法的引受訴訟に要する時間が長いため、当社は今後12ヶ月以内にこの金額を受け取ることが困難になると信じています。受取クレームが減少した主な原因はインドルピーの切り下げによる為替レートだ |
(2) | $も含めて |
別注9-借約
当社の短期賃貸契約は主に残りのレンタル期間が12ヶ月以下の空間で構成されています。2021年9月30日と2020年9月30日までの6ヶ月間の短期賃貸費用と支払いの現金総額は約$
アメリカです:当社は2019年11月に賃貸契約を締結し、レンタル期間は12ヶ月未満です。本レンタルは2020年3月に改定され、新規レンタル期間は2020年3月1日から2025年11月30日まで。毎年のレンタル料は約$です
アジア:当社は3つの賃貸契約を更新し、レンタル期間は3年から4年で、2023年から2024年の間に満期になります。年間のレンタル料総額は約$
(単位:千) 3か月まで 2021年9月30日 ($) |
(単位:千) 6か月まで 2021年9月30日 ($) |
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リースコストを経営する |
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短期賃貸コスト |
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可変リースコスト |
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総賃貸コスト |
当社が経営するリースの使用権資産と賃貸負債は、総合貸借対照表に以下のように記録されています
(単位:千) |
(単位:千) |
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自分から 2021年9月30日 ($) |
自分から March 31, 2021 ($) |
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資産 |
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経営的リース資産 |
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リース資産総額 |
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負債.負債 |
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流動負債: |
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負債その他(当期部分−経営リース負債) |
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非流動負債: |
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経営リース負債(非流動部分-経営リース負債) |
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リース総負債 |
(単位:千) 自分から 2021年9月30日 ($) |
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レンタルに関する補充キャッシュフローと非現金情報は以下のとおりである |
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賃貸負債の金額を計上するための現金 |
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-経営リースからの経営キャッシュフロー |
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経営性賃貸義務と引き換えに使用権資産 |
2021年9月30日現在、次の表は、私たちのレンタル負債の満期日をまとめています |
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九月二十二日 |
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九月二十三日 |
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九月二十四日 |
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九月二十五日 |
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九月二十六日 |
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差し引く:現在価値割引 |
( |
) |
||
リース総負債 |
付記10--負債その他の負債
(単位:千) |
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自分から 2021年9月30日 ($) |
自分から 3月31日 2021 ($) |
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補償その他の供出 |
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支出に備える |
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その他流動負債 |
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合計する |
給与と他の入金関連の負債は従業員の計算すべき賃金で構成されている。支出費用には法律、専門、そしてマーケティング費用が含まれている。他の流動負債には#ドルも含まれている
付記11--ローンとその他の負債
Paycheck保護計画本票許し:
2020年5月3日、会社はアリペイ保障計画の本チケット(PPP手形)と約#ドルのローン協定に調印した
2021年9月30日までのローン:
2020年6月11日、会社は経済傷害災害ローン(EIDL)を取得し、金額は約$
その他の責任:
(単位:千) |
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自分から |
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2021年9月30日 ($) |
March 31, 2021 ($) |
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法定準備金 |
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合計する |
法定準備金はインドの子会社の従業員に提供する報酬準備金です。
付記12--支払引受及び又は事項
当社は通常の業務過程で発生する法的手続き、クレーム、評価に関連する可能性があります。このような問題には多くの不確定要素が存在し,結果を把握して予測することができない.以下の曝露者以外には,2021年9月30日までの簡明総合財務諸表に大きな影響を与えるとは考えられていない。
2021年9月30日現在、いくつかの法律事務所が株主訴訟を起こしており、そのうちの2件は、2018年9月25日のプレスリリースと2018年10月にスタートしたニューヨーク証券取引所米国退市手続き(2019年2月に覆された)とその後の株価下落を理由に合併して未解決のままである。同社は2019年10月11日に解散動議を提出し、裁判所は2021年1月29日に却下した。当社を含む集団訴訟被告は原則として和解訴訟の予備合意に達しているが、最終和解条項に同意し、米メリーランド州地方裁判所の承認を得る必要がある。同社はこれを保証できないにもかかわらず、2022年度のある時点で最終和解が実行·承認されると予想している。同社は#ドルのための準備金を設立した
アメリカでは、会社が最高一致できる健康保険、生命保険、401(K)計画を提供しています
付記13-証券
2021年9月30日から、当社は最大の発行を許可しています
ニューヨーク証券取引所アメリカ取引所に上場する証券があります:普通株、額面0.0001ドル(株式コード:IGC)。この証券はフランクフルト、シュトゥットガルト、ベルリン証券取引所でも取引されている(株式コード:GS 1)。同社はまだ持っている
2,201年1月13日,当社はBenchmark Company,LLC(“販売エージェント”)と販売プロトコル(“プロトコル”)を締結し,この合意により,販売エージェントが当社の販売エージェントを担当し,最大$の発行および販売を行う
付記14--株式ベースの報酬
2021年9月30日現在、会社前の2008年と現在の2018年総合インセンティブ計画によると、合計
これらのオプションはブラック·スコアーズ定価モデルを用いて公平推定を行い,条件は以下のとおりであると仮定する
2022年度に支出を受ける |
2021年度に支出を受ける |
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オプションの期待寿命 |
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|
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既得オプション |
% |
% |
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無リスク金利 |
% |
% |
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予想変動率 |
% |
% |
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期待配当収益率 |
従業員、取締役、コンサルタントおよび請負業者への株式の支払いに関連する費用は、帰属またはサービス期間内に分配され、販売、一般および行政費用(研究および開発を含む)で確認される。2021年9月30日までの6ヶ月間、当社の販売、一般及び行政支出(研究及び発展を含む)における株式支出及びオプション支出は$
従業員、取締役、コンサルタントおよび請負業者への株式の支払いに関連する費用は、帰属またはサービス期間内に分配され、販売、一般および行政費用(研究および開発を含む)で確認される。2020年9月30日までの6ヶ月間、当社の販売、一般及び行政支出(研究開発を含む)における株式支出及びオプション支出は$
既得株ではない |
株 (単位:千) (#) |
加重平均 付与日公正価値 ($) |
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2021年3月31日現在の非既得株 |
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授与する |
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既得 |
( |
) |
( |
) |
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取消·没収 |
( |
) | ( |
) |
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2021年9月30日現在の非既得株 |
オプション |
株 (単位:千) (#) |
加重平均 付与日公正価値 ($) |
加重平均 行権価格 ($) |
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2021年3月31日現在の未返済オプション |
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授与する |
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鍛えられた |
- | - | - | |||||||||
取消·没収 |
- | - | - | |||||||||
2021年9月30日現在の未返済オプション |
合計の未確認料金は#ドルです
付記15--金融商品の公正価値
2021年9月30日現在、会社の有価証券(あれば)は流動資金で構成されている可能性があり、これらの流動資金は、活発な市場の見積もりを用いて評価されているので、公正価値レベルの第1級に分類される。同様の原則により、同社の現金と現金等価物も1級に分類されている。今後12ヶ月以内に金融商品を清算することが予想される場合、流動金融商品に分類される。市場データが少ないか全くないため、同社の残りの投資はレベル3ツールに分類されている。第3レベル投資はコスト法を用いて推定される。もっと知りたいのは、付記7、“非上場証券の投資”を参照してください
次の表は、2021年9月30日と2021年3月31日までの公正価値で恒常的に計量された会社資産の情報を示し、このような公正価値を決定するための会社の評価技術の公正価値レベルを示している
(単位:千)
レベル1 ($) |
レベル2 ($) |
レベル3 ($) |
合計する ($) |
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2021年9月30日 |
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現金と現金等価物: |
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現金と現金等価物の合計 |
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投資: |
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-有価証券 |
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-非流通証券 |
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総投資 |
レベル1 ($) |
レベル2 ($) |
レベル3 ($) |
合計する ($) |
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March 31, 2021 |
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現金と現金等価物: |
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現金と現金等価物の合計 |
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投資: |
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-有価証券 |
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-非流通証券 |
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総投資 |
付記16--パート情報
FASB ASC 280“細分化市場報告“細分化市場に関する報告書に関する情報を報告する基準が確立された。運営分部は、企業の構成要素として定義され、その単独の財務情報は、リソースをどのように割り当て、業績を評価するかを決定するために、首席運営意思決定者または意思決定グループ(“CODM”)によって定期的に評価することができる。CODMは製品ラインと市場進出ルートに基づいて収入と毛利益を評価する。私たちの統合と管理戦略に基づいて
会社の最高経営責任者は会社の最高経営責任者(“CEO”)だ。最高経営責任者は、運営部門に基づいて提供された財務情報を審査し、運営決定を行い、財務業績を評価する。したがって、私たちの生命科学部門が始まる前に、会社は単一の運営と報告可能な部門で運営されていることを確認しました。本報告日までに,新しい収入源と異なる収入源のための準備をする際に,会社はその所在を決定した
2021年9月30日、Form 10-Q
次に、ASC 280−10−50−38“エンティティ範囲情報”に必要な情報が提供される
1)
製品とサービス
(単位:千) |
||||||||
細分化市場 |
6か月まで 2021年9月30日 ($) |
パーセント 総収入 (%) |
||||||
インフラ細分化市場 |
% |
|||||||
生命科学プレート |
% |
|||||||
合計する |
% |
(単位:千) |
||||||||
細分化市場 |
6か月まで 2020年9月30日 ($) |
パーセント 総収入 (%) |
||||||
インフラ細分化市場 |
% |
|||||||
生命科学プレート |
% |
|||||||
合計する |
% |
製品·サービス別の収入情報については、付記2、“重要会計政策概要”を参照されたい。
2)
(単位:千) |
||||||||||
細分化市場 |
国 |
6か月まで 2021年9月30日 ($) |
パーセント 総収入 (%) |
|||||||
アジア |
(1)インド |
% |
||||||||
(2)香港 |
- |
% |
||||||||
アメリカです |
アメリカとコロンビアは |
% |
||||||||
合計する |
% |
(単位:千) |
||||||||||
細分化市場 |
国 |
6か月まで 2020年9月30日 ($) |
パーセント 総収入 (%) |
|||||||
アジア |
(1)インド |
% |
||||||||
(2)香港 |
% |
|||||||||
アメリカです |
アメリカとコロンビアは |
% |
||||||||
合計する |
% |
3)
(単位:千) |
||||||||||||
資産的性質 |
アメリカです (住所のある国) ($) |
外国.外国 (インド香港コロンビア) ($) |
締め切り合計 2021年9月30日 ($) |
|||||||||
無形資産、純額 |
||||||||||||
財産·工場·設備·純価値 |
||||||||||||
非流通証券 |
||||||||||||
クレームと立て替え金 |
||||||||||||
経営的リース資産 |
||||||||||||
非流動資産総額 |
(単位:千) |
||||||||||||
資産的性質 |
アメリカです (住所のある国) ($) |
外国.外国 (インド香港コロンビア) ($) |
2021年3月31日までの合計 ($) |
|||||||||
無形資産、純額 |
||||||||||||
財産·工場·設備·純価値 |
||||||||||||
非流通証券 |
||||||||||||
クレームと立て替え金 |
||||||||||||
経営的リース資産 |
||||||||||||
非流動資産総額 |
付記17--その後の活動
ない。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
経営陣の議論と分析の目的は,会社の総合財務状況,経営結果,キャッシュフローを知り,当社が2021年9月30日までの3カ月と6カ月のForm 10−Q四半期報告および2021年6月14日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告(“2021年Form 10−K”)の他の部分の監査されていない簡明な財務諸表と関連説明とともに読むことである。同社の実際の結果はここで議論した結果とは大きく異なるかもしれない。差異をもたらす可能性のある要素は、“前向き陳述”および“リスク要因”の部分的に議論される要素、および本報告の他の部分的に議論される要素を含む。リスクと不確実性は、実際の結果が私たちの前向きな陳述や歴史的結果と傾向に隠されている結果と大きく異なる可能性がある。我々は読者に,我々が行ったいかなる前向き陳述にも過度に依存しないように注意し,これらの陳述はそれらの発表日の状況のみを反映している.法律および米国証券取引委員会規則が特に要求されない限り、私たちは、私たちの予想またはそのような声明に基づいているイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、いかなる義務も負わず、または前向き声明に記載されている内容とは異なる可能性がある実際の結果に影響を与える可能性がある。
概要
2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間、私たちの主な収入源は、バイオ製薬コンポーネントと、健康およびライフスタイル業務を含む生命科学部門である
(i) |
潜在的な新薬の開発は,適用の許可が必要であり,超低用量の植物大麻素の使用は,カンナビノール(CBD)やテトラヒドロカンナビノール(THC),その他の化合物を含み,アルツハイマー病などの疾患の症状コントロールに寄与していると考えられている |
|
(Ii) |
手洗い液と大麻ベースのCBD製品やブランドのいくつかは、異なる開発段階にあり、オンラインおよび/または商店で販売されている |
(Iii) |
大麻粗抽出物や大麻分離物などを含む大麻抽出物を卸す |
(Iv) |
マリファナ製品の白いラベルと |
(v) |
麻農や小売業者に抽出や蒸留などの有料サービスを提供する。 |
同社の第2部であるインフラ部分は、
(i) |
工事契約の執行-同社はインドのケララ州で約120万ドルの道路建設契約を実施している。新冠肺炎の制限に基づいて、このプロジェクトの仕事は散発的だ。新冠肺炎の流行が許可された場合、同社はこの業務ライン上で運営を継続しようとしている。 |
|
(Ii) |
インフラ用実物商品の購入と転売−このビジネスラインには、鉄鋼、木戸、大理石およびタイルなどを含む商品の購入および転売が含まれる。新冠肺炎の影響で、この仕事は不利な影響を受けた。2021年9月30日までの3ヶ月間、この業務ラインは収入がなく、一部の原因は新冠肺炎疫病である。新冠肺炎の流行が許可された場合、同社はこの業務ライン上で運営を継続しようとしている。 |
|
(Iii) |
大型建築設備のレンタル電気平地機やバラストなどの大型建築設備を持っています。これらの設備を建築請負業者にレンタルします。この業務は季節的であり,2021年9月30日までの3カ月間の収入は低く,一部の原因は新冠肺炎の流行である。新冠肺炎の流行が許可された場合、同社はこの業務ライン上で運営を継続しようとしている。 |
会社は適用された州、州、地方法律法規に従ってこの2つの部門を運営し、合法的な場所と地域でのみ運営されている。
会社のハイライト
● |
2021年10月28日、米イリノイ州シカゴで開催された米国中央ビジネス区博覧会で、同社はHoli Wonderという広スペクトル大麻エキスクリームで最優秀中央ビジネス区特別賞を受賞した。 |
● |
2021年10月5日、会社は良好な製造規範を獲得した[GMP]米国ワシントン州バンクーバーにある工場の認証で、同社はそこでその製品を生産している。 |
● |
2021年9月17日、同社は、アルツハイマー病認知症患者のIGC-513によるアルツハイマー病患者の治療のための組成物および方法の一時的な特許出願を米国特許商標局に提出した |
● |
2021年9月7日、同社はIGCがテトラヒドロマリファノール(THC)に基づく研究新薬IGC-AD 1がアルツハイマー病患者のいくつかの症状を緩和することを目的とした第1段階の臨床試験を完了したと発表した。この1期試験の主な終点は安全性と耐性である。この研究によると,FDAの同意により,大麻をベースとした研究薬IGC−AD 1は全体的に安全であり,アルツハイマー病試験参加者の耐性は良好であった。安全性と耐性データはIGCの年次報告書でFDAに提出されている。この試験の副次的な終点は、薬物動態学、遺伝子分類、神経精神医学調査と自殺重症度の測定を含み、すでに完成した。私たちはデータが利用可能でFDAに提出された後にこのデータを報告することを望んでいる。先に開示されたように,IGCは連邦食品,薬物,化粧品法案505(I)条に基づいてアルツハイマー症を治療する研究薬剤候補であるIGC−AD 1をFDAに提出した。IGCは2020年7月30日にFDAの承認を得て,アルツハイマー患者の第一段階試験を継続することができる。 |
● |
同社は2021年9月30日までの6カ月間、株式発行で約410万ドルの純収益を集めた。当社は2021年1月13日に締結した販売契約(“同合意”)とBenchmark Company,LLC(“販売代理”)と“市価”で最大75,000,000ドルを発売する当社普通株を締結し、1株当たり額面0.0001ドル(“同等株”)としている。 |
● |
2021年6月10日、同社は購買力平価手形による借金の全額免除を受け、金額は約43万ドルだった。購買力平価手形は“CARE法案”に基づいて設立され、SBAによって管理されている。 |
戦略.戦略
著者らは著者らの生命科学生物製薬部分に対して双管斉下の戦略を持っている:最初の重点はアルツハイマー病症状の管理におけるIGC-AD 1の安全性と有効性を研究することである。これには今後数年以内にIGC−AD 1の第1段階から第3段階までの試験が含まれており、これはFDAの規制承認と十分な資金に依存し、期待される目標はIGC−AD 1の安全性と有効性を証明し、FDAの承認を得ることが可能であり、IGC−AD 1はアルツハイマー病患者のいくつかの症状の治療を助けることができる植物カンナビノイドに基づく製剤である。第二の態様は記憶及びプラークと交絡の減少或いは管理におけるIGC-AD 1の潜在的治療効果を調査することであり、プラークと交絡はアルツハイマー病のいくつかの特徴である。
私たちが研究している植物カンナビノイド配合には鎮痛剤と鎮痛剤も含まれている。私たちの生命科学戦略における生物製薬部分は実施するのに数年かかり、かなりのリスクに関連すると考えられるが、より重要な防御可能な成長潜在力と率先して市場に進出する利点に関連している可能性があると考えられる。
私たちの消費者サービスと製品戦略は、www.holief.comブランド下の女性製品ラインを推進し、女性を経前症候群や生理痛の治療を助けることができる医療専門家と連結するクラウドベースのプラットフォームを開発し、作成することを含む
臨床試験、研究開発(“R&D”)、施設、マーケティング、広告への追加投資、および私たちの生命科学部門を支援する製品や業務の買収は、革新的な製品の開発と配信、および積極的な患者と顧客体験に重要である可能性があると信じています。われわれの戦略の一部は,我々の研究開発と知的財産権を利用して良好な差別化が可能であると考えられる製品を開発し,計画された臨床前と臨床試験を通じて科学的に支持されることである。この戦略は既存の製品を改善し、新製品を創造する潜在力があり、科学研究と研究に基づいて、これらの製品はある条件、症状と副作用の管理に積極的な結果を提供する可能性があると信じている。
新冠肺炎が更新される
私たちのインフラ業務はインドのカララ州と香港に本部を置き、カララ州はインドが新冠肺炎の影響を受ける最も深刻な国の一つで、香港には厳しい検疫と旅行制限があります。このような制限は引き続き私たちのインフラ事業、財務状況、流動性、運営に悪影響を及ぼす。IGCはインフラ事業に取り組み,建築契約を継続し,疫病が許可された場合にインフラ用実物商品を購入·転売し,大型建築設備をレンタルする予定であるが,インドや香港の経済状況がいつ回復するかへの可視性は限られている。
これに応じて,我々の現在の重点は,a)IGC−AD 1に対してヒト試験を行い,FDAの承認下でアルツハイマー病薬を試験·発売すること,およびb)経前症候群や生理痛の治療を支援するための一連のカンナビノイドに基づく女性健康製品の発売である
今年初めまでの3か月の経営実績
2021年9月30日と2020年9月30日
以下に列挙される歴史的結果は、必ずしも未来のどの時期にも得られる可能性のある結果を表すとは限らない。次の表では,2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月間の運営結果について概説した
経営報告書(千元、未監査)
9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||
2021 ($) |
2020 ($) |
変わる ($) |
パーセント 変わる |
|||||||||||||
収入.収入 |
56 | 125 | (69 | ) | (55 |
)% |
||||||||||
収入コスト |
(18 | ) | (99 |
) |
81 | (82 |
)% |
|||||||||
毛利 |
38 | 26 | 12 | 46 |
% |
|||||||||||
販売、一般、行政費用 |
(4,110 | ) | (1,483 |
) |
(2,627 | ) | 177 |
% |
||||||||
研究開発費 |
(276 | ) | (219 |
) |
(57 | ) | 26 |
% |
||||||||
営業損失 |
(4,348 | ) | (1,676 |
) |
(2,672 | ) | 159 |
% |
||||||||
投資減価準備 | 0 | - | - | - | ||||||||||||
その他の収入、純額 |
4 | 19 | (15 | ) | (79 |
)% |
||||||||||
所得税前損失 |
(4,344 | ) | (1,657 |
) |
(2,687 | ) | 162 |
% |
||||||||
純損失 |
(4,344 | ) | (1,657 |
) |
(2,687 | ) | 162 |
% |
収入.収入−2021年9月30日および2020年9月30日までの四半期収入は、主に、エマルジョン、チューインガムおよびアルコール手洗い液などの製品の販売を含む当社の生命科学部門からのものである。2021年9月30日までの3カ月と2020年9月30日までの3カ月の収入はそれぞれ約5.6万ドルと12.5万ドル。
2020年9月30日までの3カ月間の生命科学部門の収入は5.8万ドルであったが,2021年9月30日までの3カ月は5.3万ドルであり,製品の組み合わせに変化があったにもかかわらずであった。2020年9月30日までの3ヶ月間の私たちのインフラ部門の収入は67ドル、2021年9月30日までの3ヶ月は3000ドルです。収入は建築契約の執行と関連がある。主に新冠肺炎の原因により、著者らはこの2つの細分化市場がいつ安定し、相当な収入を発生し、予測可能になる可視性が限られている。私たちは予測可能な未来に、この二つの分野に変動が生じると予想する。大流行地域の再開に伴い,手洗い液を含む個人保護設備の提供に日和見主義的な態度をとることが予想される
収入コスト-2021年9月30日までの3ヶ月の収入コストは約1.8万ドルですが、2020年9月30日までの3ヶ月の収入コストは9.9万ドルです。2021年9月30日までの3ヶ月間の収入コストは、主に私たちの製品を生産するために必要な原材料に起因します。
販売、一般、行政費用(SG&A)-SG&A支出は主に従業員に関連する支出、販売手数料、専門費用、弁護士費、市場普及、他の会社の支出、分配された一般管理費用及び支出、不良債権及び下敷きに関連する減価償却及び台帳(あればある)を含む。2021年9月30日までの3カ月間で、SG&A費用は約260万ドルまたは177%増加し、2020年9月30日までの3カ月の約148万ドルから約410万ドルに増加した。
SG&Aの260万ドルの増加は、私たちのサプライヤーの場所の盗難在庫の準備のために約170万ドル、約35.2万ドルが、先に発表された法律和解および関連法律費用の支出に関連し、米国国税局の税収処罰のための約12.5万ドル、および普通株補償および減価償却にそれぞれ使用される非現金の22.3万ドルおよび5.5万ドルの増加に起因する。本四半期の残りの約15.3万ドルの増加はマーケティングやその他の運営費用と関係がある。
研究と開発費−アルツハイマー病患者の第一段階試験および我々生命科学部門の製品研究のための研究および開発(“R&D”)費用。2021年9月30日までの3カ月間の研究開発費は約27.6万ドル、2020年9月30日までの3カ月の研究開発費は約21.9万ドル。この仕事に関連するコストは主にアルツハイマー病患者の臨床試験、生産可能な植物抽出物と抽出物の効果を支持するデータからなる研究、製品研究、設計、調合と市場分析と関係がある。研究開発費はIGC−AD 1試験の進展に伴い増加することが予想され,FDAの承認が待たれる。
その他の収入、純額-2021年9月30日までの3ヶ月間で、他の純収入は約1.5万ドル増加し、79%増加した。2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月間のその他の収入総額はそれぞれ約4000ドルと1.9万ドル。その他の収入には利息収入、賃貸料収入、廃品を売る収入などが含まれる。
今年初めまでの6か月の経営実績
2021年9月30日と2020年9月30日
以下に列挙される歴史的結果は、必ずしも未来のどの時期にも得られる可能性のある結果を表すとは限らない。次の表は,2021年9月30日と2020年9月30日までの6カ月間の運営結果について概説した
経営報告書(千元、未監査)
9月30日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||
2021 ($) |
2020 ($) |
変わる ($) |
パーセント 変わる |
|||||||||||||
収入.収入 |
133 | 709 | (576 | ) | (81 |
)% |
||||||||||
収入コスト |
(69 | ) | (637 |
) |
568 | (89 |
)% |
|||||||||
毛利 |
64 | 72 | (8 | ) | (11 | )% | ||||||||||
販売、一般、行政費用 |
(5,886 | ) | (3,238 |
) |
(2,648 | ) | 82 |
% |
||||||||
研究開発費 |
(720 | ) | (441 |
) |
(279 | ) | 63 |
% |
||||||||
営業損失 |
(6,542 | ) | (3,607 |
) |
(2,935 | ) | 81 |
% |
||||||||
投資減価準備 |
(37 | ) | - | - | 100 |
% |
||||||||||
その他の収入、純額 |
447 | 68 | 379 | 557 |
% |
|||||||||||
所得税前損失 |
(6,132 | ) | (3,539 |
) |
(2,593 | ) | 73 |
% |
||||||||
純損失 |
(6,132 | ) | (3,539 |
) |
(2,593 | ) | 73 |
% |
収入.収入−2021年9月30日までの6ヶ月の収入は、主に、エマルジョン、チューインガム、およびアルコール手洗いなどの製品の販売を含む当社の生命科学部門からのものである。2021年9月30日までの6カ月と2020年9月30日までの6カ月の収入はそれぞれ約13.3万ドルと70.9万ドルだった。
2020年9月30日までの6カ月間の生命科学部門の収入は642000ドルであったが,2021年9月30日までの6カ月は11.5万ドルであり,製品の組み合わせが変化したにもかかわらずであった。2020年9月30日と2021年9月30日までの6ヶ月間のインフラ部門の収入はそれぞれ67ドルと18ドルだった。このような収入は建築契約の実行と関連がある。主に新冠肺炎の原因により、著者らはこの2つの細分化市場がいつ安定し、相当な収入を発生し、予測可能になる可視性が限られている。私たちは予測可能な未来に、この二つの分野に変動が生じると予想する。同国の大流行からの再開に伴い,手洗い液を含む個人保護設備の提供に日和見主義的な態度をとることが予想される
収入コスト-2021年9月30日までの6ヶ月の収入コストは約6.9万ドルですが、2020年9月30日までの6ヶ月の収入コストは63.7万ドルです。2021年9月30日までの6ヶ月間の収入コストは、主に私たちの製品を生産するために必要な原材料に起因します。
販売、一般、行政費用-販売、一般および行政費用は、主に、従業員に関連する費用、販売手数料、専門費用、法律費用、マーケティング、他社費用、割り当てられた一般管理費用および準備、不良債権および下敷きに関連する減価償却およびログアウトを含む。2021年9月30日までの6カ月間で、販売、一般、行政費は約260万ドルまたは82%増加し、2020年9月30日までの6カ月の約320万ドルから約590万ドルに増加した。
SG&Aの260万ドルの増加は、私たちのサプライヤーの場所で盗まれた在庫のための約170万ドルの準備、約352ドルは、先に発表された法律和解および関連法律費用の支出に関連し、約12.5万ドルは、米国国税局の税収処罰、および普通株補償および減価償却のためにそれぞれ使用された非現金の18.3万ドルおよび13.5万ドルの増加に起因する。残りの6ヶ月で増加した約十三万四千元は市場普及及びその他の運営支出と関係がある。
研究と開発費·研究開発費は、アルツハイマー患者の第1段階試験および我々生命科学部門の製品研究によるものである。2021年9月30日までの6カ月間の研究開発費は約72万ドル,2020年9月30日までの6カ月の研究開発費は約441000ドルである。この仕事に関連するコストは主にアルツハイマー病患者の臨床試験、生産可能な植物抽出物と抽出物の効果を支持するデータからなる研究、製品研究、設計、調合と市場分析と関係がある。研究開発費はIGC−AD 1試験の進展とともに増加すると予想される。
投資減価準備-2020年5月12日、当社はEvolve I,Inc.の約19.8%の株式を買収した。しかし、ビジネス環境の評価に基づいて、当社は保有株式を処分して買収を撤退することにした。当社は2021年9月30日までの6ヶ月間、SSAによるIGC普通株の株式の一部を回収し、Evolveでの持株と交換した。そのため、同社は受け取った株式の一部を解約し、残り約3.7万ドルの投資を減損した。
その他の収入、純額-2021年9月30日までの6ヶ月間で、他の純収入は約37万9千ドル増加しました。2021年9月30日と2020年9月30日までの6カ月間のその他の収入総額はそれぞれ約44.7万ドルと6.8万ドル。その他の収入には利息収入、賃貸料収入、廃品を売る収入などが含まれる。他の収入には、2021年9月30日までの6ヶ月間、PPP Note許しに関する約43万ドルが含まれている。
流動性と資本資源
我々の流動性源は,現金と現金等価物,ATM発行で調達した資金,運営キャッシュフロー,短期·長期借入金,短期流動性手配である。同社は、現在の研究開発計画や運営に資金を提供するために、様々な融資源や選択を評価し、運営資金を調達し続けている。本報告に開示されている以外に、当社には重大な長期債務、資本賃貸義務、またはその他の長期負債は何もありません。会社の承諾及び契約義務のさらなる資料については、本報告第1項の付記12“支払及び又は有事項”、付記11“融資及びその他の負債”及び付記9“リース”を参照されたい。
当社は、既存の現金、現金等価物および有価証券残高およびその他の短期流動性スケジュールが、その運営資金需要、資本資産購入、債務返済、投資(共通基金、国債、暗号化通貨および他の資産カテゴリを含むがこれらに限定されない)、臨床試験およびその既存業務に関連する他の流動性需要(あればある)を満たすのに十分であると信じているが、当社は能力があるときに資金を調達する。会社はATMを利用して資金を集め続けている。管理層は新冠肺炎が会社の財務状況、流動性、運営、サプライヤー、業界、法律費用と従業員チームに与える影響を積極的にモニタリングしている。
第1 A条を参照。“リスク要因”は、会社に関連するリスクのさらなる情報を得るためのものである
(単位:千、未監査) |
||||||||||||||||
自分から 2021年9月30日 ($) |
自分から March 31, 2021 ($) |
変わる |
百分率変化 |
|||||||||||||
現金と現金等価物 |
14,399 | 14,548 | (149 | ) | (1 |
)% |
||||||||||
運営資本 |
19,689 | 21,149 | (1,460 | ) | (7 |
)% |
現金と現金等価物
2021年9月30日までの3カ月間で、現金と現金等価物は2021年3月31日現在の1450万ドルから約14.9万ドルに減少し、1439万ドルに減少し、減少幅は約1%となった。
主な減少は,物件,工場,設備を購入する費用が約12.5万ドル,純現金損失が約415万ドルであり,その一部がATMで株式を発行した純収益約410万ドルで相殺されたためである。380万ドルの現金純損失のうち,約170万ドルはサプライヤーの住宅地盗難在庫準備金に関係し,約15.2万ドルは一度の和解に関する法的費用に関係している。
キャッシュフローの概要
(単位:千、未監査) |
||||||||||||||||
9月30日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||
2021 |
2020 |
変わる |
百分率変化 |
|||||||||||||
経営活動用の現金 |
(4,153 | ) | (6,450 |
) |
2,297 | (36 |
)% |
|||||||||
投資活動用の現金 |
(140 | ) | (195 |
) |
55 | (28 |
)% |
|||||||||
融資活動で提供された現金 |
4,144 | 530 | 3,614 | 682 |
% |
|||||||||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
- | 8 | (8 | ) | (100 |
)% |
||||||||||
現金と現金等価物の純減少 |
(149 | ) | (6,107 |
) |
5,958 | (98 | )% | |||||||||
期初現金及び現金等価物 |
14,548 | 7,258 | 7,290 | 100 |
% |
|||||||||||
期末現金と現金等価物 |
14,399 | 1,151 | 13,248 | 1,151 |
% |
経営活動
2021年9月30日までの6カ月間、経営活動に用いられた純現金は約410万ドル。これには約600万ドルの純損失と合計約220万ドルの非現金プロジェクトが含まれており、その中には約32万ドルの償却/減価償却費用、約54.9万ドルの株式ベースの支出、約170万ドルの盗難在庫に関する準備金、約3.7万ドルの投資減価と購買力平価手形の免除による収益約43万ドルが含まれている。営業資産と負債の変化は現金に約216,000ドルの純マイナス影響を与え、そのうち約20,000ドルは在庫に関係している。
2020年9月30日までの6カ月間、経営活動に使われた純現金は約640万ドル。これには約350万ドルの純損失と合計約55万ドルの非現金プロジェクトが含まれており、その中には約18.5万ドルの償却/減価償却費用と合計約365000ドルの株式ベースの支出が含まれている。営業資産と負債の変化は現金に約350万ドルのマイナス影響を与えており、そのうち約240万ドルは在庫増加によるものである。
投資活動
2021年9月30日までの6ヶ月間、投資活動のための純現金は約14万ドルで、その中には約1.5万ドルの費用、特許関連の買収·申請費用、約12.5万ドルの物件、工場、設備の購入費用が含まれている。
2020年9月30日までの6ヶ月間、投資活動のための現金純額は19.5万ドルで、その中には特許や商標に関する買収·申請費用のための約4.8万ドル、不動産、建屋、設備を120万ドル購入し、約14.9万ドルの非上場証券投資と120万ドルの有価証券収益が含まれている。
融資活動
融資活動が提供する純現金は2021年9月30日までの6カ月間で約410万ドルで、ATMによる株式の純収益と、株式発行に関するすべての費用が含まれている。
2020年9月30日までの6カ月間、融資活動が提供した純現金は53万ドルで、融資収益を含む。
表外手配
未返済のデリバティブ金融商品、表外保証、金利交換取引、あるいは外貨長期契約はありません。さらに、私たちは、そのエンティティの信用、流動資金、または市場リスク支援として、資本または資本が非総合エンティティに移転する権利を持っていません。吾らは吾等に融資、流動資金、市場リスク或いは信用支援或いは吾などと賃貸、ヘッジ或いは研究開発サービスに従事する未合併実体の中にはいかなる可変権益もない
肝心な会計政策
すべての会計政策は財務諸表に影響を与えるが、いくつかの政策は重要な政策とみなされる可能性がある。肝心な会計政策は財務状況と経営結果の記述に対して最も重要な政策であり、管理層に最も主観的或いは最も複雑な判断と推定を要求する政策でもある。私たちの経営陣は、このカテゴリーに属する政策には、収入確認、在庫、売掛金、外貨換算、長期資産と投資減価、株式補償、ネットワークセキュリティなどの政策があると考えています。我々はネットワークセキュリティ政策を策定し,ネットワークセキュリティ対策を講じており,これらの措置が企業を侵入から保護する可能性が予想される.2021年9月30日までの6ヶ月間、ネットワークセキュリティに重大な侵入事件は発生しなかった。
本報告は監査されていない簡明財務諸表付記2-重大会計政策の概要、2021年10-K表の監査総合財務諸表付記および項目7-経営陣による2021年10-K表の財務状況と経営成果の討論と分析を参照して、私たちのすべての鍵と重要な会計政策を討論する。
最近の会計公告
最近の会計声明は,本報告における付記2−未監査の簡明財務諸表付記の重要会計政策概要および2021年6月14日に米国証券取引委員会に提出された2021年3月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告の監査された総合財務諸表付記で検討した。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは規模の小さい報告会社なので、第3項は私たちに適用されない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
当社の経営陣は、1934年の証券取引法(“取引法”)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条で定義された開示制御及びプログラムを維持し、取引法に基づいて提出又は提出された報告に必要な開示すべき資料を確保し、米国証券取引委員会の規則及び表が指定された時間内に処理、記録、まとめ及び報告を行い、これらの資料を蓄積して管理層に伝達することを目的としている。
我々の経営陣は、最高経営責任者及びCEOを含め、本報告で述べた期間終了までの開示制御及びプログラムの有効性を評価した。この評価に基づいて、我々のCEOおよび財務官は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が必要な期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、我々の開示制御および手続きが有効であると結論し、これらの情報は、タイムリーに必要な開示について決定するために、私たちの経営陣に蓄積され、伝達される
財務報告の内部統制の変化
我々の経営陣は、我々の最高経営責任者とCEOを含み、取引規制13 a-15(F)で定義されている“財務報告内部統制”を評価して、2021年9月30日までの3ヶ月以内に、財務報告内部統制に重大な影響が生じているか、または合理的に財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性があるかどうかを決定する。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
当社は通常の業務過程で発生する法的手続き、クレーム、評価に関連する可能性があります。このような問題には多くの不確定要素が存在し,結果を把握して予測することができない.
2021年9月30日現在、会社とその役員の一人は以下の訴訟事項の当事者である
阿波吉金融投資会社、など。インドのグローバル資本会社などを訴え、民事訴訟第1号:21-cv-03809(米ニューヨーク南区地方裁判所)。2021年4月29日、Apogee Financial Investments,Inc.(“Apogee”)およびJohn R.Clarke(“Clarke”)は、会社およびIGCの社長および最高経営責任者Ram Mukunda(“Mukunda”)に対して訴訟を起こした(“Apogee訴訟”)。この訴訟は最初にIGCによって2021年2月8日に提起され(インドグローバル資本会社はApogee Financial Investments,Inc.,民事訴訟番号1:21-cv-01131、米国ニューヨーク南区地域裁判所)を訴え、IGCはApogeeが2014年12月18日の購入協定に違反したと告発し、この協定はIGCがMidtown Partners&Co.,LLC(“Midtown”)という企業を買収しようとしている。IGCの最初の訴訟への対応として,ApogeeとClarkeは反訴とApogee訴訟を提起した。2021年5月21日、IGCおよびMukundaは、反訴およびApogee訴訟の却下を要求する部分動議を提出した。裁判所が動議の却下について裁決を下す前に、2021年6月28日、ApogeeとClarkeはIGCとMukundaがMidtownを売却する購入契約を詐欺的に誘導し、購入協定に違反したと主張する修正された起訴書を提出した。阿波吉とクラークはまた、告発的判決を求め、彼らが受けたいわゆる損失の一部を賠償すると主張した。最後に、クラークは彼が給料としてIGC普通株を得る権利があると主張した。2021年7月23日,IGCとMukundaは再び行動し,反訴とApogee訴訟を部分的に却下した。当社は反クレームとApogee訴訟は業務に付随する一般的·定例訴訟だと考えている。会社とMukundaはいかなる責任も、特にすべての責任を否定する, Apogee訴訟に含まれている多くの事実の疑いを否定する。会社とMukundaは訴訟を積極的に弁護し、それのために弁護士によって代表されるつもりだ。
2021年9月30日現在、同社とその2人の幹部は2つの株主訴訟の当事者である
Tchat chouはインドのグローバル資本会社らの事件を訴え、民事訴訟番号8:18-cv-03396(米メリーランド州地方裁判所)。2018年11月2日、IGC株主Alde-Bnet Tchat chouは、自分と他の類似したすべての人を代表して米メリーランド州地方裁判所で株主集団訴訟を起こした。2019年5月13日、原告はIGC、Ram Mukunda、Clauda GriMaldi(総称して“集団訴訟被告”)に対して修正された起訴状を提出した。原告は、被告が取引法第10条(B)条、米国証券取引委員会規則10 b-5、および取引法第20条(A)条に違反したことを告発し、2018年9月25日に“IGCが大麻/CBDを含むエネルギー飲料空間に入る”と題するプレスリリースと関連開示を発表することによって、一般に虚偽および誤解性陳述を行い、IGCはNitro Gと呼ばれる無糖エネルギー飲料について“流通および協力協定に署名した”と発表し、関連公開声明を採択した。原告は彼らが求めた損害賠償金額を公開していない。2019年2月28日、すべての未解決の株主集団訴訟が合併され、Tchat Chou訴訟が先頭事件に指定された。Tchat Chou訴訟全体で、集団訴訟被告はいかなる責任もすべて否定し、いかなる違法行為も否定した。
ハリス-カールはインドのグローバル資本会社らの事件を訴え、民事訴訟番号8:18-cv-03408(米メリーランド州地方裁判所)。2018年11月2日、IGC株主のGabe Harris-Carrは、自分と他の類似したすべての人を代表して米メリーランド州地方裁判所で株主集団訴訟を起こした。IGC、ラム·ムコンダ、クラウディア·グリマルディが被告とされた。2019年2月28日,Harris-Carr訴訟を含むすべての未解決株主集団訴訟が合併され,上記のTchat chou訴訟が主導案件に指定された。2019年5月13日,Tchat chou訴訟の原告は修正された起訴状を提出し,合併事項の執行起訴状となり,Harris-Carr起訴状に代わった。ハリス-カール訴訟全体で、集団訴訟被告はいかなる責任も否定し、いかなる違法行為も否定した。
2021年4月6日、原告と集団訴訟被告は、上記のTchat ChouとHarris-Carrを含むすべての未解決の株主訴訟を解決する予備合意に達した。和解はアメリカメリーランド州地域裁判所の同意と正式な和解文書の執行を経て承認されなければならない。現在、和解の大部分は同社の保険証書によって支払われる予定だ。会社と集団訴訟被告は訴訟で弁護士が代表します。
第1 A項。リスク要因
ここで報告したリスク要因以外に、何かリスク要因があれば、会社で確定したリスク要因もよく考慮しなければなりません’2021年6月14日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年次報告、2021年8月11日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-Qで識別されたリスク要因、および本報告書に含まれる他のすべての情報は、当社および当社の普通株式を評価するために使用される。次のいずれかのリスクおよび不確実性が実際のイベントに発展した場合、それらは私たちの業務、財務状況、または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。 この場合、私たちの普通株と他の証券の取引価格もまた不利な影響を受ける可能性がある。我々はこの節で様々な陳述を行い,これらの陳述は構成されている“前向きに述べる。”参照してください“前向きに述べる。”
同社は、私たちが2021年8月11日にアメリカ証券取引委員会に提出した2021年10-Kフォームで決定されたすべてのリスク要因と、すべてのリスク要因を本明細書で完全に説明し、再説明したように、私たちの10-Qテーブルで決定されたリスク要因とを統合する。しかも、私たちが意識していない、あるいは現在私たちがどうでもいいと思うリスクと不確実性もまた私たちに影響を与える重要な要素になる可能性がある。本明細書で述べられ、含まれるリスク要因は、当社および当社の普通株式の評価に関連する可能性のあるすべてのリスク要因を表すものではなく、公衆は、これらの特定の公告、文書およびプレスリリースに関連する任意の他のリスク要因または免責声明を得るために、会社の任意の他の公告、米国証券取引委員会の届出文書およびプレスリリースに含まれる任意のリスク要因または他の免責声明を参照することができる
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
展示品 |
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番号をつける |
展示品説明 |
3.1 |
2012年8月1日に改訂され、再改訂された登録者定款(2012年8月6日に提出された会社の現在の報告書の8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入)。 |
3.2 |
登録者定款(当社が2021年1月22日に提出した“S-3表発効後修正案第1号”添付ファイル3.2参照)。 |
3.3 |
2014年8月2日に改訂された登録者定款改正案(会社が2021年1月22日に提出したS-3表発効後修正案1の添付ファイル3.3を参照)。 |
4.1 |
普通株説明(2018年10月2日に提出された目論見書付録2018年5月11日施行の目論見書参照)。 |
10.01* |
2014年にインドのグローバル資本会社とラム·ムコンダとの雇用協定。 |
31.1* |
ルール13 a−14(A)/15 d−14(A)首席実行幹事の認証。 |
31.2* |
細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務幹事の認証。 |
32.1** |
“アメリカ法典”第18編1350節による認証 |
101.INS* |
XBRLインスタンスドキュメントを連結する. |
101.SCH* |
インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
101.CAL* |
インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
101.LAB* |
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
101.PRE* |
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
101.DEF* |
XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
104* |
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
インドのグローバル資本会社です |
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日付:2021年10月29日 |
差出人: |
/s/Ram Mukunda |
ラム·ムコンダ |
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社長と最高経営責任者 (首席行政主任) |
日付:2021年10月29日 |
差出人: |
/s/クラウディア·グリマルディ |
クラウディア·グリマルディ |
||
総裁副局長 (首席財務官) |