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証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
__________________________________________________________________________
フォーム 10-Q
| | | | | |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2021年9月30日
または
| | | | | |
☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間中
コミッションファイル番号 001-33383
__________________________________________________________________________
スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 77-0353939 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | | (IRS) 雇用主 識別番号) |
980 ロックアベニュー
サンノゼ, カリフォルニア州95131
(郵便番号を含む主要行政機関の住所)
(408) 503-8000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
__________________________________________________________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、1株あたり額面0.001ドル | SMCI | ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい ☒ いいえ☐
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい ☒いいえ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | x | | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
非加速ファイラー | ☐ | | 小規模な報告会社 | ☐ |
新興成長企業 | ☐ | | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ☒
2021年10月31日現在、私たちは再 51,075,818発行済の登録者の普通株式、額面0.001ドルの発行済普通株式。登録者が発行する唯一の種類の普通株式です。
スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
四半期報告書(フォーム10-Q)
2021年9月30日に終了した3か月間
目次
| | | | | | | | |
| | ページ |
パート I | 財務情報 | |
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | 1 |
| 2021年9月30日および2021年6月30日現在の要約連結貸借対照表 | 1 |
| 2021年9月30日および2020年9月30日に終了した3か月間の要約連結営業諸表 | 2 |
| 2021年9月30日および2020年9月30日に終了した3か月間の包括利益の要約連結計算書 | 3 |
| 2021年9月30日および2020年9月30日に終了した3か月間の要約連結株主資本計算書 | 4 |
| 2021年9月30日および2020年9月30日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 5 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 7 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 32 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 43 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 44 |
| | |
パート 2 | その他の情報 | |
アイテム 1. | 法的手続き | 45 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 45 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 45 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 45 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 45 |
アイテム 5. | その他の情報 | 45 |
アイテム 6. | 展示品 | 46 |
| 署名 | 48 |
文脈上別段の定めがない限り、この文書の「スーパーマイクロ」、「スーパーマイクロ」、「当社」、「当社」という言葉は、スーパーマイクロコンピューター株式会社、および該当する場合は当社の完全子会社を指します。この四半期報告書(Form 10-Q)に記載されているSupermicro、会社のロゴ、その他の登録商標または慣習法上の商標、サービスマーク、または商号は、Super Micro Computer, Inc. またはその関連会社の所有物です。Form 10-Qのこの四半期報告書に記載されているその他の商標、サービスマーク、または商号は、それぞれの所有者に帰属します。
パートI: 財務情報
アイテム1。財務諸表
スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位、1株あたりの金額を除く)
(未監査) | | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 6月30日 |
| 2021 | | 2021 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 270,047 | | | $ | 232,266 | |
売掛金、引当金を差し引いたもの $2,461と $2,591それぞれ、2021年9月30日と2021年6月30日(関連当事者からの売掛金を含む$)13,993 と $8,678それぞれ、2021年9月30日と2021年6月30日に) | 458,076 | | | 463,834 | |
インベントリ | 1,184,573 | | | 1,040,964 | |
| | | |
前払費用およびその他の流動資産(ドルの関連当事者からの売掛金を含む)26,283 と $23,837それぞれ、2021年9月30日と2021年6月30日に) | 124,259 | | | 130,195 | |
流動資産合計 | 2,036,955 | | | 1,867,259 | |
株式投資先への投資 | 5,161 | | | 4,578 | |
| | | |
不動産、プラント、設備、純額 | 284,148 | | | 274,713 | |
繰延所得税、純額 | 63,269 | | | 63,288 | |
その他の資産 | 37,160 | | | 32,126 | |
総資産 | $ | 2,426,693 | | | $ | 2,241,964 | |
負債と株主資本 | | | |
流動負債: | | | |
買掛金(関連当事者に支払うべき金額を含む)77,754 と $70,096それぞれ、2021年9月30日と2021年6月30日に) | $ | 564,628 | | | $ | 612,336 | |
未払負債(関連当事者に支払うべき金額を含む)20,103と $18,528それぞれ、2021年9月30日と2021年6月30日に) | 175,221 | | | 178,850 | |
支払うべき所得税 | 14,273 | | | 12,741 | |
短期債務 | 233,674 | | | 63,490 | |
繰延収益 | 113,683 | | | 101,479 | |
流動負債合計 | 1,101,479 | | | 968,896 | |
繰延収益、非流動収益 | 101,749 | | | 100,838 | |
長期債務 | 45,134 | | | 34,700 | |
その他の長期負債 | 45,533 | | | 41,132 | |
負債総額 | 1,293,895 | | | 1,145,566 | |
コミットメントと不測の事態(注11) | | | |
株主資本: | | | |
普通株式と追加の払込資本金、ドル0.001額面価格 | | | |
授権株式: 100,000,000; 発行済株式: 51,071,844そして 50,582,078それぞれ2021年9月30日と2021年6月30日に | | | |
発行済株式: 51,071,844そして 50,582,078それぞれ2021年9月30日と2021年6月30日に | 448,976 | | | 438,012 | |
| | | |
その他の包括利益の累計 | 449 | | | 453 | |
利益剰余金 | 683,197 | | | 657,760 | |
トータル・スーパー・マイクロ・コンピューター社の株主資本 | 1,132,622 | | | 1,096,225 | |
非支配持分 | 176 | | | 173 | |
株主資本の総額 | 1,132,798 | | | 1,096,398 | |
負債総額と株主資本 | $ | 2,426,693 | | | $ | 2,241,964 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
要約連結営業明細書
(千単位、1株あたりの金額を除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 |
| 2021 | | 2020 | | | | |
純売上高(関連当事者の売上高を含む)30,922と $19,7162021年9月30日に終了した3か月間、2020年9月30日にそれぞれ終了しました) | $ | 1,032,730 | | $ | 762,250 | | | | |
売上原価(関連当事者による$の購入を含む)87,687と $58,8592021年9月30日に終了した3か月間、2020年9月30日にそれぞれ終了しました) | 894,591 | | 632,335 | | | | |
売上総利益 | 138,139 | | 129,915 | | | | |
営業経費: | | | | | | | |
研究開発 | 65,143 | | 54,798 | | | | |
セールスとマーケティング | 21,624 | | 20,292 | | | | |
一般と管理 | 22,244 | | 24,379 | | | | |
営業費用の合計 | 109,011 | | 99,469 | | | | |
事業からの収入 | 29,128 | | 30,446 | | | | |
その他の(費用)収入、純額 | 50 | | (841) | | | | |
支払利息 | (804) | | (674) | | | | |
所得税引当前利益 | 28,374 | | 28,931 | | | | |
所得税規定 | (3,325) | | (3,660) | | | | |
株式投資先からの収入のシェア、税引後 | 388 | | 1,330 | | | | |
当期純利益 | $ | 25,437 | | $ | 26,601 | | | | |
普通株式1株あたりの純利益: | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.50 | | $ | 0.51 | | | | |
希釈 | $ | 0.48 | | $ | 0.49 | | | | |
普通株式1株当たりの純利益の計算に使用される加重平均株式: | | | | | | | |
ベーシック | 50,796 | | 52,329 | | | | | |
希釈 | 52,916 | | 54,426 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
要約連結包括利益計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
当期純利益 | $ | 25,437 | | | $ | 26,601 | | | | | |
その他の包括利益(損失)(税引後) | | | | | | | |
| | | | | | | |
外貨換算利益 (損失) | (4) | | | 247 | | | | | |
その他の包括利益 (損失) の合計 | (4) | | | 247 | | | | | |
包括利益合計 | $ | 25,433 | | | $ | 26,848 | | | | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
スーパーマイクロコンピューター株式会社
要約連結株主資本計算書
(千単位、株式金額を除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日に終了した3か月間 | 普通株式と 追加支払い済み 資本 | | 自己株式 | | 累積 その他 包括的 収益 (損失) | | 保持 収益 | | 非支配持分 | | 合計 株主の エクイティ |
| 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | |
2021年6月30日時点の残高 | 50,582,078 | | | $ | 438,012 | | | — | | | $ | — | | | $ | 453 | | | $ | 657,760 | | | $ | 173 | | | $ | 1,096,398 | |
ストック・オプションの行使、税引後 | 370,066 | | | 6,018 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,018 | |
譲渡制限付株式の権利確定による普通株式の発売 | 173,771 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
制限付株式ユニットの権利確定に関する源泉徴収税で源泉徴収される株式 | (54,071) | | | (2,069) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,069) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式報酬制度 | — | | | 7,015 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,015 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
外貨換算損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | — | | | (4) | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | 25,437 | | | 3 | | | 25,440 | |
2021年9月30日時点の残高 | 51,071,844 | | | $ | 448,976 | | | — | | | — | | | $ | 449 | | | $ | 683,197 | | | $ | 176 | | | $ | 1,132,798 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年9月30日に終了した3か月間 | 普通株式と 追加支払い済み 資本 | | 自己株式 | | 累積 その他 包括的 収益 (損失) | | 保持 収益 | | 非支配持分 | | 合計 株主の エクイティ |
| 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | |
2020年6月30日の残高です | 53,741,828 | | | $ | 389,972 | | | (1,333,125) | | | $ | (20,491) | | | $ | (152) | | | $ | 696,211 | | | $ | 167 | | | 1,065,707 | |
ストック・オプションの行使、税引後 | 350,830 | | | 5,020 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,020 | |
譲渡制限付株式の権利確定による普通株式の発売 | 217,519 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
制限付株式ユニットの権利確定に関する源泉徴収税で源泉徴収される株式 | (69,131) | | | (2,005) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,005) | |
株式の買い戻しと退職 | — | | | — | | | (1,142,294) | | | (30,000) | | | — | | | — | | | — | | | (30,000) | |
株式報酬制度 | — | | | 7,170 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,170 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
外貨換算利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 247 | | | — | | | — | | | 247 | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26,601 | | | 2 | | | 26,603 | |
2020年9月30日の残高 | 54,241,046 | | | $ | 400,157 | | | $ | (2,475,419) | | | $ | (50,491) | | | $ | 95 | | | $ | 722,812 | | | $ | 169 | | | $ | 1,072,742 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 |
| 2021 | | 2020 |
営業活動: | | | |
当期純利益 | $ | 25,437 | | | $ | 26,601 | |
純利益と営業活動によって得られる純現金との調整: | | | |
減価償却と償却 | 7,548 | | | 7,517 | |
株式ベースの報酬費用 | 7,015 | | | 7,170 | |
| | | |
| | | |
貸倒引当金の回収 | (124) | | | (154) | |
過剰在庫や時代遅れ在庫への備え | 3,478 | | | (902) | |
| | | |
株式投資先からの収入のシェア | (388) | | | (1,330) | |
外貨両替利益 | 45 | | | 618 | |
繰延所得税、純額 | 19 | | | (224) | |
その他 | 5 | | | (719) | |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金、純額(関連当事者の残高の変動を含む)$(5,315) と $7,5102021年9月30日と2020年9月30日にそれぞれ終了した3か月間) | 5,859 | | | 81,035 | |
インベントリ | (147,087) | | | 78,544 | |
前払費用およびその他の資産(関連当事者のドル残高の変動を含む)2,446) と $12,1582021年9月30日と2020年9月30日にそれぞれ終了した3か月間) | 6,109 | | | 43,724 | |
買掛金(関連当事者の残高の変動を含む)7,658 と $ (24,676) 2021年9月30日と2020年9月30日にそれぞれ終了した3か月間) | (54,343) | | | (85,704) | |
支払うべき所得税 | 1,532 | | | 1,625 | |
繰延収益 | 13,115 | | | (1,946) | |
未払負債(関連当事者の残高の変動を含む)1,575と $ (3,577) 2021年9月30日と2020年9月30日にそれぞれ終了した3か月間) | (1,330) | | | (36,457) | |
その他の長期負債(関連当事者の残高の変動を含む)0と $ (530) 2021年9月30日と2020年9月30日にそれぞれ終了した3か月間) | (1,461) | | | 1,157 | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | (134,571) | | | 120,555 | |
投資活動: | | | |
不動産、プラント、設備の購入(関連当事者への金額の支払いを含む)400と $2,2302021年9月30日と2020年9月30日にそれぞれ終了した3か月間) | (10,802) | | | (11,851) | |
| | | |
| | | |
非公開企業への投資 | (1,100) | | | — | |
投資活動に使用された純現金 | (11,902) | | | (11,851) | |
資金調達活動: | | | |
借入による収入、債務発行費用を差し引いたもの | 269,806 | | | 6,408 | |
借金の返済 | (89,476) | | | (271) | |
| | | |
| | | |
ストック・オプションの行使による収入、税引後 | 6,018 | | | 5,020 | |
制限付株式の権利確定に関する源泉徴収税の支払い | (2,069) | | | (2,005) | |
株式買戻し | — | | | (28,453) | |
ファイナンスリースに基づく債務の支払い | (17) | | | (26) | |
提供した純現金(使用量) 資金調達活動によって | 184,262 | | | (19,327) | |
為替レートの変動が現金に与える影響 | (11) | | | 185 | |
現金、現金同等物および制限付現金の純増加 | 37,778 | | | 89,562 | |
期首における現金、現金同等物および制限付現金 | 233,449 | | | 212,390 | |
期末の現金、現金同等物および制限付現金 | $ | 271,227 | | | $ | 301,952 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
キャッシュフロー情報の補足開示: | | | |
利息として支払われた現金 | $ | 508 | | | $ | 512 | |
税金の支払い済み現金、払い戻し額を差し引いたもの | 2,732 | | | 1,204 | |
| | | |
非現金投資および資金調達活動: | | | |
未払いの財産、プラント、設備の購入(関連当事者への支払いによる金額を含む)1,360と $1,664それぞれ2021年9月30日の時点と2020年9月30日の時点で) | $ | 13,063 | | | $ | 6,661 | |
オペレーティングリース契約と引き換えに取得した使用権 (「ROU」) 資産 | 6,119 | | | 2,059 | |
| | | |
未払いの株式買い | — | | | 1,547 | |
| | | |
| | | |
| | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
目次
スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1.重要な会計方針の要約
重要な会計方針と見積もり
重要な変更はありませんデラウェア州の法律に基づいて設立された法人であるスーパーマイクロコンピューター社とその連結法人(総称して「当社」)の重要な会計方針に準拠しており、2021年6月30日までの年度の2021年8月27日に提出されたフォーム10-Kの年次報告書の注記1「重要な会計方針の編成と要約」に開示されています。経営陣の見積もりには、該当する場合、コロナウイルス(「COVID-19」)のパンデミックの予想される影響が含まれます。
プレゼンテーションの基礎
ここに含まれる未監査の要約連結財務諸表は、米国証券取引委員会(「SEC」)の規則および規制に従って当社が作成したものです。米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。
ここに含まれる未監査の要約連結財務諸表には、通常の定期調整を含むすべての調整が反映されています。経営陣の見解では、これらの調整は、連結財政状態、経営成績、および提示された期間のキャッシュフローを公正に表示するために必要です。2021年9月30日に終了した3か月間の連結業績は、必ずしも将来の四半期または2022年6月30日までの会計年度に予想される業績を示すものではありません。
サプライヤーリスクの集中
当社が製品の製造に使用する特定の材料は、限られた数のサプライヤーから入手可能です。供給の中断や業界の需要の増加により、これらの材料が不足する可能性があります。1つのサプライヤーが会計しました 20.1% そして 22.02021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間の総購入額に占める割合。AblecomとCompuware、会社の関連当事者からの購入(注記8「関連当事者取引」を参照)は、合わせて計上されました 9.6% と 9.22021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間の総売上原価の割合。
信用リスクの集中
当社が信用リスクの集中にさらされる可能性のある金融商品は、主に現金および現金同等物、制限付現金、オークションレート証券への投資、売掛金で構成されています。2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間、純売上高の10%以上を占める顧客は1人もいませんでした。1人の顧客が 11.7% と 13.5売掛金の割合、それぞれ2021年9月30日および2021年6月30日現在の純額。
最近採択された会計宣言
2019年12月、FASBは修正されたガイダンスを発表しました。 所得税会計の簡素化、一般原則の特定の例外を削除するには ASC 740-所得税、また、既存のガイダンスを明確にして修正することで、ASC 740の他の分野への米国会計基準の一貫した適用を改善します。このガイダンスは、2021年7月1日から会社に適用されます。ガイダンスの採用は、要約された連結財務諸表と開示に重大な影響を及ぼしませんでした。
目次
スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
要約連結財務諸表の注記— (続き)
(未監査)
まだ採択されていない会計上の宣言
2020年3月、FASBは権威あるガイダンスを発行しました。参照レート改革が財務報告に与える影響の促進。新しいガイダンスでは、LIBORまたは廃止が予定されている別の参照レートを参照する特定の基準を満たすことを条件として、一般に認められた会計原則を契約の変更やヘッジ関係に適用するための任意の手段と例外が提供されています。このガイダンスでは、(1)企業が参照レート改革の影響を受ける可能性のある他の分野にも適用できる一般的な契約修正原則と、(2)特定の選択的ヘッジ会計手段も定められています。この改正は、2022年12月31日まですべての事業体に有効です。2021年1月、FASBはこのトピックに関するさらなるガイダンスを発行しました。これにより、元のガイダンスの範囲と適用が明確になりました。LIBORは、当社の2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティおよびE.SUNクレジット・ファシリティに基づく借入利息の計算に使用されます。2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティは2021年6月28日に改正され、2026年6月28日の新しい満期日と、LIBORの代替メカニズムに関するフォールバック条件が規定されました。修正案にはLIBORの置き換えに関係のない変更が加えられたため、このガイダンスに基づく任意の手段を選択することはできません。E.SUNクレジットファシリティは、LIBORが段階的に廃止される前の2022年7月29日に終了します。したがって、当社は、このガイダンスの採用が連結財務諸表と開示に影響を与えるとは考えていません。
ノート 2. 収益
収益の細分化
当社は、収益とキャッシュフローの性質、金額、時期を示すために、収益を製品の種類別および地域市場別に分類しています。サービス収益は10%未満で、総収益の重要な要素ではなく、それぞれのカテゴリに集約されています。
以下は、製品タイプ別の純売上 (千単位) の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | | | | | |
| 2021 | | | | 2020 | | | | | | | | | | |
サーバーとストレージシステム | $ | 849,856 | | | | | $ | 617,788 | | | | | | | | | | | |
サブシステムとアクセサリー | 182,874 | | | | | 144,462 | | | | | | | | | | | |
合計 | $ | 1,032,730 | | | | | $ | 762,250 | | | | | | | | | | | |
サーバーとストレージシステムは、サブシステムとアクセサリ、および関連サービスの組み立てと統合を構成します。サブシステムとアクセサリは、サーバーボード、シャーシ、アクセサリで構成されています。
海外の純売上高は、製品が出荷された国と地域に基づいています。以下は、2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間の地域別の純売上(千単位)の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
米国 | $ | 560,948 | | | $ | 496,086 | | | | | |
アジア | 263,086 | | | 126,707 | | | | | |
ヨーロッパ | 179,694 | | | 112,089 | | | | | |
その他 | 29,002 | | | 27,368 | | | | | |
| $ | 1,032,730 | | | $ | 762,250 | | | | | |
契約残高
通常、当社が提供するサービスの支払い期間は、30日から60日の範囲です。場合によっては、お客様は商品やサービスの代金を配送前に前払いすることができます。売掛金とは、履行義務の一部または全部を履行するための対価に対する当社の無条件の権利に関するものです。
目次
スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
要約連結財務諸表の注記— (続き)
(未監査)
契約資産とは、当社がお客様に譲渡した商品またはサービスと引き換えに、かかる権利が時間の経過以外の条件である場合に、対価を受け取る権利です。このような契約資産は、当社の要約連結財務諸表にとって重要ではありません。
契約負債は繰延収益で構成され、関連する履行義務を会社が履行する前に顧客に請求された金額または顧客から受け取った前払い対価に関するものです。会社の繰延収益は主に、延長保証とオンサイトサービスのために前払いされた顧客の支払いによるものです。これらの履行義務は時間の経過とともに履行されるからです。2021年6月30日現在の期首繰延収益残高に含まれていた2021年9月30日に終了した3か月間に認識された収益(ドル)202.3百万は、ドルでした30.0百万。
繰延収益は$増加しました13.12021年6月30日に終了した会計年度と比較して、2021年9月30日までの3か月間の百万は、主に、関連する履行義務の履行に先立って、顧客から受け取ったキャンセル不可の返金不可の前払いの対価が増加したためです。
残りの履行債務に割り当てられた取引価格
残りの履行債務は、報告期間の終了時点で履行されていない、または部分的にしか履行されていない履行債務に割り当てられた取引価格の合計です。当社は、当初の予定期間が1年以下の契約の一部である残りの履行義務に関する情報を開示しない場合に免除を適用します。これらの履行義務は通常、統合サービスや延長保証サービスを含むオンサイトサービスなど、契約期間が1年以内のサービスと、その管理がまだ移管されていない製品で構成されます。2021年9月30日現在の残りの履行債務に割り当てられた取引価格の価値は $215.4百万。当社は、おおよその認識を期待しています 53%次回の収益としての残りの履行義務のうち 12数ヶ月、そしてそれ以降の残り。
資産計上された契約取得費用と履行費用
契約取得費用とは、契約が締結されていなければ発生しなかったであろう顧客との契約を結ぶために会社が負担する追加費用です。契約取得費用は主にインセンティブボーナスで構成されています。契約取得費用は、顧客との契約の締結と履行にかかる増分的かつ回収可能な費用と見なされ、したがって資産計上可能です。会社は、償却期間が1年以内、通常は関連するサーバーとストレージシステムまたはコンポーネントの納品時に発生する経費インセンティブボーナス費用に実際的な手段を適用します。契約費用の償却期間が1年を超える場合、当社は、関連するサーバーおよびストレージシステムまたはコンポーネントの納入時にハードウェア履行義務に割り当てられた費用をハードウェアとサービスの履行義務と費用の間でインセンティブボーナスコスト資産を配分する判断を下し、サービスの提供が予定されている期間にわたってサービス履行義務に割り当てられた費用を償却します。資本化の対象となるサービス履行義務に割り当てられた契約取得費用は、会社の要約連結財務諸表では重要ではありません。
契約履行費用は、他のガイダンスの範囲に含まれない範囲で、第三者が提供する外部委託サービスに対して事前に支払われた費用です。第三者が提供するアウトソーシングサービスに対して前払いされたフルフィルメント費用は、サービスの提供が見込まれる期間にわたって資産計上され、償却されます。このような履行費用は、当社の要約連結財務諸表にとって重要ではありません。
ノート 3.普通株式1株当たりの純利益
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間の普通株式1株あたりの基本純利益と希薄化後の純利益(千単位、1株あたりの金額を除く)の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
分子: | | | | | | | |
当期純利益 | $ | 25,437 | | | $ | 26,601 | | | | | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加重平均発行済株式数 | 50,796 | | | 52,329 | | | | | |
希薄化証券の影響 | 2,120 | | | 2,097 | | | | | |
加重平均希薄化後株式 | 52,916 | | | 54,426 | | | | | |
| | | | | | | |
普通株式1株当たりの基本純利益 | $ | 0.50 | | | $ | 0.51 | | | | | |
普通株式1株当たりの希薄化後純利益 | $ | 0.48 | | | $ | 0.49 | | | | | |
2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間、当社にはストックオプション、制限付株式ユニット(「RSU」)、および業績ベースの制限付株式ユニット(「PRSU」)が未払いでした。これらは将来の1株当たりの基本利益を希薄化する可能性がありますが、希薄化防止効果があったため、提示された期間の希薄化後の1株当たり純利益の計算から除外されました。未払いの株式報奨から生じる希薄化防止普通株式同等物は 694,211そして 1,177,694それぞれ2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間。
ノート 4.貸借対照表の構成要素
次の表は、選択した貸借対照表項目の詳細 (千単位) を示しています。
インベントリ:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2021年6月30日 |
完成品 | $ | 781,992 | | | $ | 761,694 | |
作業中 | 172,593 | | | 80,472 | |
購入した部品と原材料 | 229,988 | | | 198,798 | |
在庫総数 | $ | 1,184,573 | | | $ | 1,040,964 | |
2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間に、当社は売上原価に対する超過在庫および古くなった在庫の純引当金を合計$と計上しました。3.5百万と $0.9それぞれ百万。会社はサブシステムを分類し、
別売りのアクセサリ、または完成品としてシステムに組み込まれるアクセサリ。
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(未監査)
前払費用とその他の流動資産:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2021年6月30日 |
その他の売掛金 (1) | $ | 87,269 | | | $ | 99,921 | |
前払所得税 | 13,797 | | | 12,288 | |
前払い経費 | 9,210 | | | 6,719 | |
繰延サービス費用 | 4,680 | | | 4,900 | |
制限付き現金 | 251 | | | 251 | |
その他 | 9,052 | | | 6,116 | |
前払費用とその他の流動資産の合計 | $ | 124,259 | | | $ | 130,195 | |
__________________________
(1)特定の売買契約に基づく委託製造業者からのその他の売掛金を含みます $75.2百万と $76.22021年9月30日と2021年6月30日の時点でそれぞれ百万です。
現金、現金同等物および制限付現金:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2021年6月30日 |
現金および現金同等物 | $ | 270,047 | | | $ | 232,266 | |
前払い費用およびその他の流動資産に含まれる制限付現金 | 251 | | | 251 | |
その他の資産に含まれる制限付現金 | 929 | | | 932 | |
現金、現金同等物および制限付現金の合計 | $ | 271,227 | | | $ | 233,449 | |
資産、プラント、設備:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2021年6月30日 |
建物 | $ | 143,512 | | $ | 86,930 | |
土地 | 84,602 | | 76,421 | |
機械および装置 | 102,522 | | 97,671 | |
建設中の建物 (1) | 5,919 | | 87,438 | |
建物と借地権の改善 | 43,422 | | 26,640 | |
ソフトウェア | 23,093 | | 22,592 | |
家具と備品 | 31,782 | | 22,843 | |
| 434,852 | | 420,535 | |
減価償却累計額と償却額 | (150,704) | | (145,822) | |
不動産、プラント、設備、純額 | $ | 284,148 | | $ | 274,713 | |
__________________________
(1)主に、カリフォルニア州サンノゼにある会社のグリーンコンピューティングパークと台湾の新しい建物に関連する開発費と建設費に関するものです。
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(未監査)
その他の資産:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2021年6月30日 |
オペレーティングリースの使用権資産 | $ | 24,156 | | | $ | 20,047 | |
繰延サービス費用、非現行 | 5,576 | | | 5,421 | |
前払いの費用、非現行 | 1,890 | | | 1,973 | |
オークションレートセキュリティへの投資 | 1,556 | | | 1,556 | |
預金 | 1,449 | | | 1,669 | |
制限付現金、非流動現金 | 929 | | | 932 | |
その他 | 1,604 | | | 528 | |
その他総資産 | $ | 37,160 | | | $ | 32,126 | |
未払負債:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2021年6月30日 |
未払給与および関連費用 | $ | 43,912 | | | $ | 45,770 | |
契約製造負債 | 39,206 | | | 45,319 | |
顧客預金 | 30,773 | | | 32,419 | |
未払保証費用 | 9,532 | | | 10,185 | |
未払の協同組合マーケティング費用 | 7,811 | | 5,652 | |
オペレーティング・リースの負債 | 6,400 | | | 6,322 | |
未払いの専門家手数料 | 2,343 | | | 2,737 | |
| | | |
その他 | 35,245 | | | 30,446 | |
未払負債合計 | $ | 175,221 | | | $ | 178,850 | |
業績賞、賠償責任
2020年3月、取締役会(「取締役会」)は、最高経営責任者、上級管理職、および取締役会の2人のメンバーに対する業績賞与を承認しました。これらの賞与は、特定の市場および業績条件が達成されたときに支払われます。
あなたの最高経営責任者の現金賞与総額最大5ドルまで8.1百万はで稼いでいます 二トランシェ。最初の 50会社の普通株式の平均終値が$以上の場合、%は支払われます31.61どの期間でも 20契約日から2021年9月30日より前に終了する連続取引日で、最高経営責任者は、そのような普通株価の目標が達成されたと判断された日まで会社に雇用され続けます。この支払いは、取締役会が決定した財務報告に関する内部統制における重大な弱点の是正において会社が十分な進展を遂げていない限り、取締役会の裁量で減額することができます。二番目です 50会社の普通株式の平均終値が$以上の場合、%は支払われます32.99どの期間でも 20契約日から2022年6月30日より前に終了する連続取引日で、最高経営責任者はそのような普通株価目標が達成された日まで会社に雇用され続けます。
2021年6月30日に終了した会計年度中に、両方のトランシェの目標平均終値が達成され、第2トランシェに基づく現金支払いが行われました。2021年9月21日、取締役会の監査委員会は、会社が財務報告に関する内部統制における重大な弱点の是正において十分な進展を遂げたと判断し、取締役会に助言しました。2021年9月30日、取締役会はこの評価を検討して同意しましたが、この適切な進歩を達成する上で、梁氏以外の会社の従業員の業績が与える影響についても検討しました。取締役会は、業績賞与の条件に基づいて裁量権を行使して、最初のトランシェの支払いを以下のように削減しました 50%〜約 25$ の%8.1百万、合計で$2.0百万。$の支払い2.02021年9月30日以降に100万ドルが稼ぎました。
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(未監査)
当社は以前、最初のトランシェの全額が最高経営責任者に支払われることを期待していたため、ドルの負債を計上していました3.62021年6月30日現在の貸借対照表にあるこのトランシェに関連する金額。2021年9月、第1トランシェの支払い額をドルに引き下げるという理事会の措置を考慮して2.0百万、当社は2021年9月30日現在の貸借対照表上のこの負債の金額をドルに調整しました2.0100万ドルで、$の利益が認められました1.62021年9月30日に終了した四半期の連結営業報告書には百万ドルが入っています。 2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間に認識された(利益)または費用は $(1.6) 百万と $0.1それぞれ百万。
その他の長期負債:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2021年6月30日 |
オペレーティング・リース負債、非流動性 | $ | 18,366 | | | $ | 14,539 | |
関連する利息や罰金を含む、認識されていない税制上の優遇措置が発生しました | 18,392 | | | 17,841 | |
未払保証費用、非現行 | 2,701 | | | 2,678 | |
その他 | 6,074 | | | 6,074 | |
その他の長期負債合計 | $ | 45,533 | | | $ | 41,132 | |
製品保証:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | |
| 2021 | | 2020 | | | |
残高、期初 | $ | 12,863 | | | $ | 12,379 | | | | |
保証規定 | 6,386 | | | 8,347 | | | | |
利用コスト | (7,199) | | | (7,607) | | | | |
既存の保証に対する推定負債の変更 | 183 | | | 608 | | | | |
残高、期末 | 12,233 | | | 13,727 | | | | |
現在の部分 | 9,532 | | | 11,057 | | | | |
非流動部分 | $ | 2,701 | | | $ | 2,670 | | | | |
ノート 5.公正価値の開示
経常的に公正価値で測定された当社の金融商品は、現金同等物、その他の資産、および未払負債に含まれます。当社は、オークションレート証券への投資を除く金融商品を公正価値階層のレベル1またはレベル2に分類しています。これは、当社が活発な市場での相場価格を使用するか、市場で観察可能なインプットを使用して公正価値を決定する代替価格ソースとモデルを使用するためです。
公正価値の決定は2021年9月30日および2021年6月30日の時点で観察可能なインプットに基づいていなかったため、オークションレート証券への当社の投資は公正価値階層のレベル3に分類されます。当社は、割引キャッシュフロー法を使用して、各期末におけるオークションレート証券の公正価値を見積もっています。その前提は、(i)類似証券の観察可能な市場レートに基づく期待利回り、(ii)毎月リセットされる証券クーポンレート、(iii)推定保有期間、および(iv)流動性割引。流動性割引の前提は、類似の証券の市場性割引がないという経営陣の見積もりに基づいており、長期にわたる金融市場の傾向、最近の証券の償還、およびその他の市場活動の分析に基づいて決定されます。当社は感度分析を実施し、流動性割引にプラスまたはマイナス100ベーシスポイントの変更を適用しても、2021年9月30日現在、オークションレート証券の公正価値測定値が大幅に高くなったり低くなったりすることはありません。
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(未監査)
定期的に測定される金融資産と負債
次の表は、2021年9月30日および2021年6月30日現在の当社の金融商品を示しています。これらは、公正価値階層内のレベルごとに定期的に公正価値で測定されています。これらは、公正価値の測定に重要な最低レベルのインプット(千単位)に基づいて分類されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日 | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | での資産 公正価値 |
資産 | | | | | | | |
マネーマーケットファンド (1) | $ | 151 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 151 | |
預金証明書 (2) | — | | | 862 | | | — | | | 862 | |
オークションレートのセキュリティ | — | | | — | | | 1,556 | | | 1,556 | |
公正価値で測定された総資産 | $ | 151 | | | $ | 862 | | | $ | 1,556 | | | $ | 2,569 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2021年6月30日 | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | での資産 公正価値 |
資産 | | | | | | | |
マネーマーケットファンド (1) | $ | 151 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 151 | |
預金証明書 (2) | — | | | 863 | | | — | | | 863 | |
オークションレートのセキュリティ | — | | | — | | | 1,556 | | | 1,556 | |
公正価値で測定された総資産 | $ | 151 | | | $ | 863 | | | $ | 1,556 | | | $ | 2,570 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
__________________________
(1) $0.2百万と $0.22021年9月30日および2021年6月30日現在の要約連結貸借対照表では、100万ドルのマネーマーケットファンドが制限付現金に、非流動性がその他の資産に含まれています。
(2) $0.2百万と $0.2100万ドルの預金証書は、現金および現金同等物に含まれています、ドル0.3百万と $0.3100万ドルの預金証書は前払費用およびその他の資産に含まれており、また$0.4百万と $0.42021年9月30日および2021年6月30日現在の要約連結貸借対照表には、100万ドルの預金証書が制限付現金に、その他の資産に非流動性がそれぞれ含まれています。
また、当社は四半期ごとに、現在の予想信用損失を共同で評価しています過去の経験、市場データ、発行体固有の要因、現在の経済状況などの要素を考慮してください。2021年9月30日に終了した3か月間、会社の投資に関連する信用損失はそれほど大きくありませんでした。
2021年9月30日と2020年に終了した3か月間、観察不可能な重要なインプット(レベル3)を使用したオークションレート証券への投資など、定期的に公正価値で測定される会社の金融資産の残高に変動はありませんでした。
2021年9月30日から2020年9月30日に終了した3か月間、レベル1、レベル2、またはレベル3の金融商品間の振替はありませんでした。
以下は、2021年9月30日および2021年6月30日現在の当社のオークションレート証券への投資の概要です(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| コストベース | | グロス 未実現 ホールディング 利益 | | グロス 未実現 ホールディング 損失 | | 公正価値 |
オークションレートのセキュリティ | $ | 1,750 | | | $ | — | | | $ | (194) | | | $ | 1,556 | |
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(未監査)
いいえ2021年9月30日および2020年9月30日に終了した3か月間の損益は、オークションレート担保のその他の包括利益に計上されました。
当社は、開示の目的で未払いの債務の公正価値を定期的に測定しています。2021年9月30日と2021年6月30日の時点で、負債総額はドルです278.8百万と $98.2それぞれ100万ドルが償却費で報告されました。この未払いの債務は、活発に取引されていなかったため、レベル2に分類されました。未払いの負債の償却費は公正価値に近い。
その他の金融資産-市場性のない株式への投資
当社の市場性のない株式は、株式非公開企業への投資であり、金額の公正価値を容易に決定することはできません1.2百万と $0.12021年9月30日と2021年6月30日の時点でそれぞれ百万です。当社は、これらの投資を、同じ発行者による同一または類似の投資に対する秩序ある取引における観察可能な価格変動からの変動からのプラスまたはマイナスの変動を差し引いた費用で会計処理します。2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間、当社は、観察可能な価格変動に関連して、市場性のない株式の帳簿価額の上方または下方調整を記録しませんでした。当社はまた、2021年9月30日および2020年に終了した3か月間、非市場性株式の帳簿価額の減損を記録しませんでした。
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(未監査)
ノート 6.短期および長期債務
2021年9月30日および2021年6月30日現在の短期および長期の債務は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 6月30日 |
| 2021 | | 2021 |
信用限度額: | | | |
バンク・オブ・アメリカ | $ | 110,193 | | | $ | — | |
CTBC銀行 | 68,100 | | | 18,000 | |
イーサン銀行 | 30,000 | | | 20,400 | |
クレジットラインの合計 | 208,293 | | | 38,400 | |
タームローン: | | | |
2022年8月31日に期限が到来するCTBC銀行のタームローン | $ | 25,195 | | | $ | 25,090 | |
CTBC銀行タームローン、2030年6月4日期限 | 39,018 | | | 34,700 | |
2027年12月27日に期限が到来するCTBC銀行のタームローン | 1,434 | | | — | |
E.SUN銀行のタームローン、2026年9月15日に期限 | 4,868 | | | — | |
タームローンの総額 | 70,515 | | | 59,790 | |
負債総額 | 278,808 | | | 98,190 | |
短期負債と長期負債の現在の割合 | 233,674 | | | 63,490 | |
負債、非流動性 | $ | 45,134 | | | $ | 34,700 | |
リボルビング・ライン・オブ・クレジットとタームローンの下での活動
バンク・オブ・アメリカ
2018 バンク・オブ・アメリカ信用枠組み
2018年4月、当社はバンク・オブ・アメリカと最大$のリボルビング・クレジット・ラインを締結しました250.0百万(随時改正、「2018バンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティ」)。2021年6月28日、2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティが改正され、とりわけ、満期が2026年6月28日に延長され、ファシリティの規模がドルから縮小されました。250.0百万からドル200.0百万、会社が施設を増やすことを要求できる最大金額をドルから増やしてください100.0百万からドル150.0百万、および誤った支払いとLIBORの交換メカニズムに関する条項を更新します。また、この改正により、未使用の回線料金が両方とも削減されました 0.375年率% に 0.2% または 0.3年率(ファシリティの下で引き出される金額によって異なります)と、LIBORプラスからファシリティに適用される金利 2.00% または 3.00LIBORプラスへの年率(ファシリティの下で引き出される金額によって異なります) 1.375% または 1.625年間%。修正は修正として計上され、その影響は連結財務諸表にとって重要ではありませんでした。2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティに基づくローンで発生する利息は、毎月の初日に支払期限、ローンの全額は2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティの終了日に支払期日となります。任意の前払いは、早期返済手数料や違約金なしで許可されています。慣習的な例外を除いて、2018年のバンク・オブ・アメリカのクレジットファシリティは、不動産資産を除くスーパーマイクロコンピューターのほぼすべての資産によって担保されています。2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティの条件では、会社はいかなる配当も支払うことができません。2018年のバンク・オブ・アメリカのクレジットファシリティには、会社とその子会社に適用される慣習的な表明と保証、慣習的な肯定的および否定的な契約が含まれており、契約で定義されているトリガー期間中に、会社が12か月ごとに一定の固定チャージカバレッジ比率を維持することを要求する財務規約が含まれています。
2021年9月30日現在、2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティに基づく未払いの借入金の総額はドルでした110.2百万。2021年6月30日の時点で、当社は いいえ2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティに基づく未払いの借入金。2021年9月30日および2021年6月30日現在の2018年バンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティの金利は 1.50%。2021年9月30日と2021年6月30日の時点で未払いの債務発行費用の残高はドルでした0.5百万。の
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(未監査)
当社は、2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティに基づくすべての規約を遵守しています。2021年9月30日現在、会社の利用可能な借入能力は $89.8百万、借入ベースの制限とコンプライアンスを条件としますと、その他の該当する条件があります。
CTBC銀行
2021 CTBCクレジットライン
当社は、台湾子会社を通じて、2020年5月6日付けのCTBC銀行株式会社(「CTBC銀行」)との特定の信用契約の当事者でした。この契約では、 十年間、最大NTDを取得するための非回転タームローンファシリティ(「2020 CTBCタームローンファシリティ」)1,200.0百万 ($)40.7百万米ドル相当)および(ii)2020年8月24日付けのCTBC銀行との特定のクレジット契約(「CTBCクレジットファシリティ」)は、総額最大$の借入を規定していました。50.0百万(総称して「以前のCTBCクレジットライン」)。
2021年7月20日(「発効日」)、当社は台湾子会社を通じて、CTBC銀行とオムニバスクレジットラインに関する一般契約(「2021年CTBCクレジットライン」)を締結しました。これにより、以前のCTBCクレジットライン全体が置き換えられ、(i)最大NTDのタームローンファシリティに従って借入が許可されることがあります。 1,550.0百万 ($)55.4NTDの既存の2020年のCTBCタームローンファシリティを含む(百万米ドル相当額) 1,200.0百万 ($)42.9百万 米ドル(同等物) そして新しい 75-か月, 非回転です NTDのタームローンファシリティ 350.0百万 ($)12.5百万 台湾にある当社のBade製造施設用の機械および設備の購入(「2021年CTBCマシンローン」)に使用する米ドル相当物)、および(ii)最大$のクレジットラインファシリティ105.0百万(「2021年CTBCクレジットファシリティ」)。これにより、CTBCクレジットファシリティの借入能力が増加しました。2021年のCTBCクレジットファシリティは、(i) A 12 か月間 NTD 1,250.0百万 ($)44.7バーデにある土地と建物によって担保されているタームローンファシリティ(百万米ドル相当) 貸し手が設定した新台湾ドルの金利にプラスした金利の台湾 0.50年率(調整済み) 毎月、どのタームローンファシリティも含まれています 12 か月間最大新台湾ドルまでの保証 100.0百万 ($)3.6百万米ドル 同等)で、年会費は 0.50年間%、および(ii) 12 か月間最大のリボルビング・ライン・オブ・クレジット 100対象となる売掛金の割合(合計で最大$まで)105.0貸主が設定した米ドルの金利にプラスした金利で100万ドル 0.70% から 0.75年率。これは毎月調整されます。
金利は、2021年のCTBCクレジットラインに従って確立された個別のクレジット契約に従って設定されます。金利は、特定の条件が満たされるかどうかに応じて調整される場合があります。2021年のCTBCクレジットラインに従って行われるタームローンは、特定の資産、土地、プラント、設備など、台湾子会社の一部の資産によって担保されています。2021年のCTBCクレジットラインには、流動比率、債務返済率、金融負債比率の要件など、さまざまな財務規約があります。発効日の以前のCTBCクレジットラインの未払い額は、2021年のCTBCクレジットラインによって引き継がれました。
2021年9月30日と2021年6月30日の時点で、2020年のCTBCタームローンファシリティに基づく未払い額はドルでした39.0百万と $34.7それぞれ百万。これらのローンの金利は 0.452021年9月30日および2021年6月30日の時点での年率です。 2021年のCTBCマシンローンでは、未払い額は $1.4百万2021年9月30日のことです。 これらのローンの金利は 0.652021年9月30日現在の年率です。2021年6月30日の時点で、 いいえ2021年のCTBCマシンローンに基づく未払いの借入金。
2021年のCTBCクレジットファシリティタームローンに基づく未払いの借入金の合計は、新台湾ドル建てで、米ドルまたはドルに再測定されました25.2百万と $25.12021年9月30日と2021年6月30日の時点でそれぞれ百万です。これらのローンの金利は 0.74% と 0.75それぞれ2021年9月30日および2021年6月30日現在の年率です。2021年9月30日と2021年6月30日の時点で、2021年のCTBCクレジットファシリティ・リボルビング・ライン・オブ・クレジットの未払いの借入額は$でした68.1百万と $18.0それぞれ百万。これらのローンの金利は おおよそ 0.94% から 0.952021年9月30日現在の年率です。金利は 0.982021年6月30日現在の年率です。2021年9月30日の時点で、2021年CTBCクレジットファシリティの下で将来借りることができる金額はドルでした11.7百万。2021年9月30日現在、2021年のCTBCクレジットラインを担保している台湾の八徳にある土地と建物の正味簿価はドルでした77.7百万。 2021年9月30日の時点で、2021年CTBCクレジットラインに基づくすべての財務規約が満たされています。
E. サンバンク
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(未監査)
2021 E.SUN銀行クレジットファシリティ
当社は、台湾子会社を通じて、2020年12月2日付けのE.SUN銀行(「E.SUN銀行」)との特定の一般信用契約の当事者でした。この契約では、貸付、前払金、受付、手形、銀行保証、当座貸越、信用状、およびその他の種類のドローダウン商品の発行が規定されていました。30百万(「以前のE.SUN銀行クレジットファシリティ」)。以前のE.SUN銀行クレジットファシリティの期間は2021年9月18日まででした。
2021年9月13日(「E.SUN銀行発効日」)、当社は台湾子会社を通じて、以前のE.SUN銀行クレジットファシリティ(「2021年E.SUN銀行クレジットファシリティ」)に代わる新しい一般信用契約をE.SUN銀行と締結しました。2021年のE.SUN銀行のクレジットファシリティでは、(i) NTDまでの借入が許可されています 1,600.0百万 ($)57.6百万米ドル相当)と(ii)$30.0100万円は、ローン、前払金、受付、手形、銀行保証、当座貸越、信用状、およびその他の種類のドローダウン手段です。2021年のE.SUN銀行クレジットファシリティの他の条件は、以前のE.SUN銀行クレジットファシリティと実質的に同じです。一般的に、2021年のE.SUN銀行クレジットファシリティに基づいて行われる基本金利ローンの利息は、金融業界の銀行間オーバーナイトコールローンの平均レート(LIBORやTAIFXなど)に固定証拠金を足したものに基づいており、時折調整される場合があります。2021年のE.SUN銀行クレジットファシリティには、E.SUN銀行が与信限度額の解約または引き下げ、与信期間の短縮、または子会社が別の金融機関で延滞負債を抱えている場合を含め、すべての未払いおよび支払予定の負債とみなすことを許可する慣習的なデフォルト規定があります。2021年のE.SUN銀行クレジットファシリティの下には、流動比率、純負債比率、インタレストカバレッジ要件など、さまざまな財務規約があります。
2021年のE.SUN銀行クレジットファシリティに基づいて発行された特定のドローダウン商品の条件(クレジット金額、使用期間、ドローダウン方法、特定の貸出金利、およびその他の関連条件など)は、E.SUN銀行と交渉した与信条件の通知と確認(「通知と確認」)に記載されます。E.SUN銀行の発効日に、(i) aの通知と確認が入力されました 五年間、最大NTDを取得するための非リボルビング・ターム・ローンファシリティ 1,600.0百万 ($)57.6研究開発活動に使用するための資金調達(「タームローン」)、および(ii)ドル30.0100万件の輸入ローン(「輸入ローン」)、期間は 120日々。2021年9月30日の時点で、タームローンに基づく未払いの借入金の総額は新台湾ドル建てで、米ドルまたはドルに再測定されました4.9百万とこれらのローンの金利は 0.995年間%。2021年9月30日と2021年6月30日の時点で、輸入ローンの未払い額は $30.0と $20.4それぞれ百万。これらのローンの金利はおよそ次の範囲でした 0.96%に 1.23% と 1.00% から 1.292021年9月30日現在の年率と それぞれ2021年6月30日です。 2021年9月30日の時点で、輸入ローンで将来借りることができる金額は $0 百万および2021年のすべての財務契約 E.SUN銀行のクレジットファシリティは満足しました.
メガバンク
メガバンクのクレジットファシリティ
2021年9月13日(「メガバンク発効日」)に、当社は台湾子会社を通じてNTDを締結しました 1,200.0百万 ($)43.2メガインターナショナルコマーシャルバンク(「メガバンク」)とのクレジットファシリティ(「メガバンククレジットファシリティ」)。メガバンクのクレジットファシリティは、製造活動(材料や部品の購入など)を支援し、中期的な運転資本の提供(「許可された用途」)に使用されます。メガバンククレジットファシリティに基づくドローダウンは2024年12月31日まで可能で、最初のドローダウン日は2021年11月5日までです。ドローダウンの金額は最大で可能です 80許可された使用の割合がドローダウン証明書で銀行に証明されています。金利はメガバンククレジットファシリティで借りた金額によって異なり、メガバンク発効日現在の範囲は 0.645% から 0.845年間%。金利は、債務不履行などの特定の状況で調整される場合があります。利息は毎月支払います。借りた金額の元本支払いは15日に始まります番目の最初のドローダウンから2年後の翌月の日、その後3年間にわたって毎月の分割払いで返済されます。メガバンクのクレジットファシリティは無担保で、メガバンクがクレジットの延長を減らすかキャンセルするか、すべての元本と利息の金額を直ちに支払われるように申告することを許可する慣習的なデフォルト規定があります。2021年9月30日の時点で、 いいえメガバンククレジットファシリティに基づく未払いの借入金。
長和銀行
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(未監査)
彰化銀行信用枠組み
2021年10月5日(「彰化銀行発効日」)に、当社は台湾子会社を通じて、彰化商業銀行株式会社(「彰化銀行」)と信用枠(「彰化銀行信用枠」)を締結しました。彰化銀行のクレジットファシリティでは、最大新台湾ドルの借入が可能です 1,000.0百万 ($)36.0百万米ドル相当)、最大$まで20.0100万円は、ローン、前払金、受付、手形、銀行保証、当座貸越、信用状、およびその他の種類のドローダウン手段です。彰化銀行のクレジットファシリティには、彰化銀行が与信限度額の解約または引き下げ、与信期間の短縮、または支払予定のすべての負債の償還を許可する慣習的なデフォルト規定があります。これには、他の台湾子会社の債務に関するクロスデフォルト条項も含まれます。彰化銀行のクレジットファシリティでは、彰化銀行は未払い債務の担保を要求する権利を有します。
長和銀行の信用枠の下で発行される特定のドローダウン商品の条件(信用金額、使用期間、ドローダウン方法、特定の貸出金利、およびその他の関連条件など)は、彰化銀行と交渉した個別の貸付契約(それぞれ「貸付契約」)で定められます。彰化銀行の発効日には、 三ローン契約が締結されました。3つのローン契約はいずれも担保されておらず、金融契約もありません。
短期および長期債務の元本の支払い期限は次のとおりです(単位:千単位)。
会計年度:元本の支払い
| | | | | |
2022 | $ | 233,594 | |
2023 | 1,696 | |
2024 | 7,110 | |
2025 | 7,110 | |
2026 | 7,110 | |
2027 年以降 | 22,188 | |
短期負債と長期負債の合計 | $ | 278,808 | |
ノート 7.リース
当社は、オフィス、倉庫、その他の施設、車両、および特定の機器を、キャンセル不可のオペレーティングリースに基づいてリースしています。 2021年9月30日と2020年に終了した3か月間のオペレーティングリース認識費用とオペレーティングリースに関連する補足キャッシュフロー情報は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 9月30日 | |
| | 2021 | | 2020 | | | |
オペレーティングリース費用(関連当事者とのリース契約の費用を含む)246と $3472021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間、それぞれ) | | $ | 2,182 | | | $ | 2,000 | | | | |
オペレーティングリースの現金支払い(関連当事者へのドルの支払いを含む)279と $3472021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間、それぞれ) | | $ | 2,205 | | | $ | 1,966 | | | | |
オペレーティングリース負債と引き換えに取得した新しいオペレーティングリース資産 | | $ | 6,119 | | | $ | 2,059 | | | | |
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(未監査)
2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間、不動産および非不動産資産の短期リース契約に関連する当社の費用は重要ではありませんでした。2021年9月30日と2020年に終了した3か月間に費やされた非リース変動支払いは重要ではありませんでした。
2021年9月30日現在、オペレーティングリースの加重平均残存リース期間は 4.3年と加重平均割引率は 3.2%. 2021年9月30日現在のキャンセル不可のオペレーティングリース契約に基づくオペレーティングリース負債の満期は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | |
会計年度: | | 最低リース料 |
2022 | | $ | 5,682 | |
2023 | | 6,605 | |
2024 | | 5,498 | |
2025 | | 5,349 | |
2026 | | 2,015 | |
2027年以降 | | 1,584 | |
将来のリース支払い総額 | | 26,733 | |
控える:帰属 | | (1,967) | |
オペレーティングリース負債の現在価値 | | $ | 24,766 | |
2021年9月30日現在、短期リース契約に基づくコミットメントと、まだ開始されていないオペレーティングリースとファイナンスリースは重要ではありませんでした。
当社は関係者とリース契約を締結しています。議論については、注記8「関連当事者取引」を参照してください。
ノート 8.関連当事者取引
当社はAblecomやCompuwareとさまざまな取引関係を築いています。AblecomとCompuwareはどちらも台湾の企業です。Ablecomは当社の主要な委託製造業者の一つです。Compuwareは、当社製品の販売代理店であると同時に、当社の委託製造業者でもあります。Ablecomの最高経営責任者であるスティーブ・リアンは、同社の社長、最高経営責任者、取締役会長のチャールズ・リャンの兄弟です。スティーブ・リアンと彼の家族はおよそ所有していました 28.8Ablecomの株式の%と、チャールズ・リアンとその配偶者(会社の役員兼取締役でもあるサラ・リュウ)は、共同で約 10.52021年9月30日現在のエイブルコムの資本金の%。チャールズ・リャンとスティーブ・リャンの兄弟であるビル・リャンは、エイブルコムの取締役会のメンバーです。ビル・リャンは、Compuwareの最高経営責任者であり、Compuwareの取締役会のメンバーであり、Compuwareの多額の株式を保有しています。スティーブ・リャンはコンピュウェアの取締役会のメンバーでもあり、コンピュウェアの株主でもあります。チャールズ・リャンとサラ・リューはコンピュウェアの資本金を所有しておらず、当社はエイブルコムやコンピュウェアの資本金を所有していません。
エイブルコムとの取引
当社は、複数の製品開発、製造およびサービス契約、製品製造契約、製造サービス契約、倉庫スペースのリース契約など、Ablecomと一連の契約を締結しました。
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(未監査)
これらの契約に基づき、当社は設計業務の一部、サーバーシャーシ製造の大部分、およびその他のコンポーネントの重要でない部分をAblecomに外部委託しています。エイブルコムはおよそ 92.5% と 93.62021年9月30日および2020年9月30日に終了した3か月間に当社が販売した製品に含まれるシャーシの割合。設計活動に関しては、エイブルコムは通常、合意された特定の製品を会社の仕様に従って設計することに同意し、さらに、製品の製造に必要なツールを構築することにも同意します。会社はAblecomに設計およびエンジニアリングサービスの代金を支払い、さらにAblecomに工具代を支払うことに同意します。当社は、これらの製品およびツールの設計から生じるすべての知的財産の完全な所有権を保持します。
この関係の製造面に関しては、Ablecomはシャーシの製造に必要な材料のほとんどを第三者から購入し、当社は製造プロセスで使用される特定の部品(電源など)を委託または販売取引を通じてAblecomに提供しています。Ablecomはこれらの材料と部品を使って完成したシャーシを製造し、それを会社に売り戻します。会社から購入したコンポーネントについて、Ablecomは、Ablecomにコンポーネントを売却したときと同じ価格で会社にコンポーネントを売り戻します。当社とAblecomは、Ablecomから購入するシャーシの価格を頻繁に検討し、交渉します。在庫の購入に加えて、当社はAblecomからのデザインサービス、ツーリング、その他の雑費に関連するその他の費用も負担します。
エイブルコムとの関わりによる会社の経済的損失への露出は、会社の製品の市場価格および/または需要が予期せず低下し、会社が販売で損失を被ったり、製品を販売できなくなったりした場合の発注書による潜在的な損失に限定されます。会社からエイブルコムへの未払いの発注は$でした36.7百万と $40.22021年9月30日と2021年6月30日のそれぞれ百万は、事実上、財務上の損失にさらされていることを示しています。当社は、エイブルコムの義務、またはエイブルコムの株主が被る可能性のある損失を直接的または間接的に保証しません。エイブルコムは、会社が自社製品に組み込むシャーシのほぼすべてを製造しているため、エイブルコムが突然会社のためにシャーシを製造できなくなった場合、高品質のシャーシを大量かつ許容可能な価格で会社に供給できる代替サプライヤーを迅速に特定できなければ、会社の事業は打撃を受ける可能性があります。
コンピュウェアとの取引
当社はコンピュウェアと販売契約を締結しました。この契約に基づき、当社はコンピュウェアを台湾、中国、オーストラリアにおける当社製品の非独占販売代理店として任命しました。Compuwareは、必要に応じてエンドカスタマーのサイトに当社の製品を設置する責任を負い、購入時の会社の標準価格からの割引と引き換えにカスタマーサポートを管理します。
同社はまた、複数の製品開発、製造およびサービス契約、製品製造契約、オフィススペースのリース契約など、一連の契約をコンピュウェアと締結しています。
これらの契約に基づき、当社は設計業務の一部、電源製造の大部分、およびその他のコンポーネントの重要でない部分をコンピュウェアに外部委託しています。設計活動に関しては、コンピュウェアは通常、合意された特定の製品を会社の仕様に従って設計することに同意し、さらに製品の製造に必要なツールを構築することに同意します。当社は、設計およびエンジニアリングサービスの代金をCompuwareに支払い、さらにツールの代金をCompuwareに支払うことにも同意します。当社は、これらの製品およびツールの設計から生じる知的財産の完全な所有権を保持します。関係の製造面に関しては、Compuwareは電源の製造に必要な材料のほとんどを外部市場から購入し、これらの材料を使用して製品を製造し、それらの製品を当社に販売しています。当社とコンピュウェアは、当社がコンピュウェアから購入する電源の価格を頻繁に検討し、交渉します。
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要約連結財務諸表の注記— (続き)
(未監査)
Compuwareは、会社のプリント基板に使用されるマザーボード、バックプレーン、その他のコンポーネントも製造しています。当社は、上記の製品の製造に必要なほとんどの部品をCompuwareに販売しています。Compuwareは、コンポーネントを使用して製品を製造し、会社がCompuwareにコンポーネントを販売した価格と同じ購入価格に、「製造付加価値」料金と、諸経費や人件費を含むその他の費用と費用を加えた金額で製品を会社に販売します。会社とCompuwareは、Compuwareから購入する製品の価格に含まれる「製造付加価値」料金の金額を頻繁に見直し、交渉します。在庫購入に加えて、会社には設計サービス、工具資産、およびその他の費用に関連する費用も負担します。
Compuwareとの関わりによる会社の経済的損失へのリスクは、会社の製品の市場価格および/または需要が予期せず低下し、会社が販売時に損失を被ったり、製品を販売できなくなったりした場合の発注書による潜在的な損失に限定されます。会社からCompuwareへの未払いの発注は$でした87.8百万と $71.02021年9月30日と2021年6月30日のそれぞれ百万は、事実上、財務上の損失にさらされていることを示しています。当社は、Compuwareの義務、またはCompuwareの株主が被る可能性のある損失を直接的または間接的に保証しません。
企業ベンチャーへの投資に関する取引
2016年10月、当社は、中国でのプレゼンスを拡大するために、中国に所在する非公開企業(「コーポレートベンチャー」)への投資に関連して、特定の技術権を拠出する契約を締結しました。コーポレートベンチャーは 30会社所有率% と 70% 中国の別の会社が所有しています。この取引は2017年の第3四半期に完了し、投資は持分法を使用して会計処理されます。そのため、コーポレートベンチャーも関連当事者です。
当社は、特定の技術権の寄与に関連する繰延利益を計上しました。2021年9月30日と2021年6月30日の時点で、当社の未償却繰延利益残高はドルでした0.5百万と $1.0会社の要約連結貸借対照表には、未払負債がそれぞれ百万で、その他の長期負債はありません。
会社は、潜在的な減損を示す出来事や状況がないか投資を監視し、減損費用が必要であると判断した場合は帳簿価額を適切に引き下げます。2020年6月、コーポレートベンチャーを支配する第三者の親会社は、第三者の親会社のいくつかの関連法人、およびその子会社の1つについては別の上場とともに、米国政府の輸出管理リストに掲載されました。コーポレートベンチャー自体は制限付き当事者ではありません。当社は、コーポレートベンチャーは新しい規制に準拠していると結論付けました。当社は、2021年9月30日現在、株式投資の帳簿価額が影響を受けるとは考えていません。 いいえ減損費用は、それぞれ2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間に計上されました。
会社はコーポレートベンチャーに製品を販売し、コーポレートベンチャーによって売れ残った製品の事業体内利益に占める会社のシェアはなくなり、コーポレートベンチャーへの会社の投資の帳簿価額が減少しました。事業体内利益を排除することで投資残高がゼロ未満になる限り、そのような金額は未払負債に計上されます。
モノリシック・パワー・システムズ社との取引
同社は、自社製品に使用するために、高性能アナログおよびミックスドシグナル半導体のファブレスメーカーであるモノリシック・パワー・システムズ社(「MPS」)から特定の半導体製品を調達しています。取締役会のメンバーであり、MPSの役員も務めています。
目次 スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社
要約連結財務諸表の注記— (続き)
(未監査)
2021年9月30日および2021年6月30日の時点で、当社の関連当事者との取引に関連する残高は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エイブルコム | コンピュウェア | コーポレートベンチャー | 議員 | 合計 |
| 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 |
| | | | | | | | | | |
売掛金 | $ | 2 | | $ | 2 | | $ | 1,332 | | $ | 198 | | $ | 12,659 | | $ | 8,478 | | $ | — | | $ | — | | $ | 13,993 | | $ | 8,678 | |
その他の売掛金 (1) | $ | 4,428 | | $ | 5,575 | | $ | 21,690 | | $ | 18,173 | | $ | — | | $ | — | | $ | 165 | | $ | 89 | | $ | 26,283 | | $ | 23,837 | |
買掛金 | $ | 40,730 | | $ | 38,152 | | $ | 37,024 | | $ | 31,944 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 77,754 | | $ | 70,096 | |
未払負債 (2) | $ | 1,813 | | $ | 3,042 | | $ | 17,790 | | $ | 14,486 | | $ | 500 | | $ | 1,000 | | $ | — | | $ | — | | $ | 20,103 | | $ | 18,528 | |
| | |
(1) その他の売掛金には、前払金およびその他の流動資産に含まれる仕入先からの売掛金が含まれます。 |
(2) 他の流動負債に含まれるオペレーティングリース負債の流動部分を含みます。 |
2021年9月30日および2020年9月30日に終了した3か月ごとの当社の関連当事者との取引の結果は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エイブルコム | コンピュウェア | コーポレートベンチャー | 議員 | 合計 |
| 9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した3か月間 |
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 |
| | | | | | | | | | |
純売上高 | $ | 7 | | $ | 5 | | $ | 15,702 | | $ | 13,299 | | $ | 15,213 | | $ | 6,412 | | — | | — | | $ | 30,922 | | $ | 19,716 | |
購入-在庫 | $ | 50,788 | | $ | 23,871 | | $ | 35,229 | | $ | 34,197 | | — | | — | | $ | 1,670 | | $ | 791 | | $ | 87,687 | | $ | 58,859 | |
購入-その他の雑貨 | $ | 2,116 | | $ | 2,718 | | $ | 339 | | $ | 333 | | — | | — | | — | | — | | $ | 2,455 | | $ | 3,051 | |
2021年9月30日および2020年に終了した3か月ごとの関連当事者との取引による会社のキャッシュフローへの影響は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エイブルコム | コンピュウェア | コーポレートベンチャー | 議員 | 合計 |
| 9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した3か月間 |
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 |
| | | | | | | | | | |
売掛金の変更 | — | | $ | (27) | | $ | (1,134) | | $ | 353 | | $ | (4,181) | | $ | 7,184 | | — | | — | | $ | (5,315) | | $ | 7,510 | |
その他の売掛金の変更 | $ | 1,147 | | $ | 4,243 | | $ | (3,517) | | $ | 7,840 | | — | | — | | $ | (76) | | $ | 75 | | $ | (2,446) | | $ | 12,158 | |
買掛金の変更 | $ | 2,578 | | $ | (14,952) | | $ | 5,080 | | $ | (9,724) | | — | | — | | — | | — | | $ | 7,658 | | $ | (24,676) | |
未払負債の変化 | $ | (1,229) | | $ | (203) | | $ | 3,304 | | $ | (3,374) | | $ | (500) | | — | | — | | — | | $ | 1,575 | | $ | (3,577) | |
その他の長期負債の変動 | — | | $ | 47 | | — | | $ | (77) | | — | | $ | (500) | | — | | — | | — | | $ | (530) | |
不動産、プラント、設備の購入 | $ | 338 | | $ | 2,140 | | $ | 62 | | $ | 90 | | — | | — | | — | | — | | $ | 400 | | $ | 2,230 | |
未払いの財産、プラント、設備 | $ | 1,360 | | $ | 1,664 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | $ | 1,360 | | $ | 1,664 | |
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(未監査)
ノート 9.株式ベースの報酬と株主資本
エクイティ・インセンティブ・プラン
2020年6月5日、当社の株主は2020年の株式およびインセンティブ報酬制度(「2020年計画」)を承認しました。2020年のプランで利用できる最大株式数は 5,000,000もっと 1,045,0002020年のプランが採択された時点で、2016年の株式インセンティブプラン(「2016年プラン」)に基づいて将来の報奨の対象として残っていた普通株式。 いいえ2016年プランでは他の賞も授与できます。 7,246,000普通株式は、2020年プランの採択時点で、2016年プランに基づいて発行された未払いの報奨のために留保されたままです。
2021年9月30日の時点で、当社は 2,385,3652020年計画に基づいて将来発行可能な承認済み株式です。
普通株の買戻し
2021年1月29日、正式に権限を与えられた取締役会の小委員会が、総額を上限として買い戻すための自社株買いプログラムを承認しました。200.0会社の普通株数百万株を市場価格で。このプログラムは、2022年7月31日、または普通株式の最大額が買い戻される日までの早い日まで有効です。会社にはドルがありました150.02021年9月30日現在、自社株買戻しプログラムに基づく残りの在庫数は100万です。ありました いいえ2021年9月30日に終了した3か月間に、自社株買戻しプログラムに基づいて株式を買い戻しました。
公正価値の決定
当社のRSUとPRSUの公正価値は、付与日の当社普通株式の終値に基づいています。当社は、ブラックスコールズオプション価格モデルを用いて付与されるストックオプションの公正価値を見積もっています。その後、この公正価値は、アワードの必要な有効期間(通常は権利確定期間)にわたって比例的に償却されます。ブラック・スコールズのオプション価格モデルを使用する際の主なインプットは次のとおりです。
予想期間—会社の予定期間は、会社の株式ベースの報奨が発行されると予想される期間であり、会社の過去の経験に基づいて決定されました。
予想されるボラティリティ—予想されるボラティリティは、会社の過去のボラティリティに基づいています。
予想配当—ブラック・ショールズの評価モデルでは、単一の予想配当利回りをインプットとして求めていますが、当社は配当を支払う予定はありません。
リスクフリー金利 — ブラック・スコールズの評価方法で使用されるリスクフリー金利は、予想されるオプション期間に対応する期間について、付与時点で有効な米国財務省のゼロクーポン発行に基づいています。
2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間のストックオプション付与の公正価値は、次の前提条件のもと、Black-Scholesオプション価格モデルを使用して付与日に推定されました。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | |
| 2021 | | 2020 | | | |
リスクフリー金利 | 0.81 | % | | 0.27% | | | |
予定期間 | 6.09年 | | 5.98年 | | | |
配当利回り | — | % | | — | % | | | |
ボラティリティ | 49.71 | % | | 50.43% | | | |
加重平均公正価値 | $ | 17.94 | | | $ | 14.16 | | | | |
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要約連結財務諸表の注記— (続き)
(未監査)
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間の要約連結営業諸表に含まれる株式ベースの報酬費用の総額(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | |
| 2021 | | 2020 | | | |
売上原価 | $ | 447 | | | $ | 503 | | | | |
研究開発 | 3,880 | | | 3,702 | | | | |
セールスとマーケティング | 517 | | | 517 | | | | |
一般と管理 | 2,171 | | | 2,448 | | | | |
税引前株式ベースの報酬費用 | 7,015 | | | 7,170 | | | | |
所得税の影響 | (1,888) | | | (1,955) | | | | |
株式報酬費用、純額 | $ | 5,127 | | | $ | 5,215 | | | | |
2021年9月30日の時点で、$9.4ストックオプションに関連する何百万もの未認識の報酬費用は、次の加重平均期間にわたって計上されると予想されます 3.85年、$51.2権利が確定していないRSUに関連する未認識の報酬費用は、加重平均期間にわたって計上されると予想されます 2.77何年も、そしてドル未満0.1権利が確定していないPRSUに関連する認識されていない何百万もの報酬費用が、一定期間にわたって計上されると予想されます 0.11年。さらに、下記のとおり、$9.62021年のCEOパフォーマンス・ストック・オプションに関連する未認識の報酬費用は、一定期間にわたって計上される見込みです 5.0年。
ストックオプション活動
2021年3月、当社の取締役会の報酬委員会(「報酬委員会」)は、以下の内容に対するストックオプション報奨の付与を承認しました 1,000,000会社のCEOの普通株式(「2021年CEO業績ストックオプション」)。2021年のCEOパフォーマンスストックオプションは 五権利確定は、(1)CEOとして、または会社のCEOと取締役会の間で合意された立場での継続的な雇用と、(2)各権利確定日までの勤続を前提として、運用上のマイルストーン(業績条件)と市況の達成に完全に基づいた権利確定スケジュールで行われます。それぞれの 五2021年のCEOパフォーマンス・ストック・オプションの権利確定トランシェは、(i)当該トランシェの市場価格のマイルストーン(ドルから始まる)の両方が報酬委員会によって証明された時点で権利が確定します45.00最初のトランシェの1株当たり、最大で$まで増加します120.00その後の1株当たり(基準は 60暦日の末尾平均、(取引日のみを数える)、達成済み、および(ii)次のいずれか 五米国会計基準で報告されているように、総収益に焦点を当てた運用上のマイルストーンは、前回達成されました 四連続した会計四半期。権利確定および行使時、行使時(行使価額の支払いを含む)45.001株あたり、2024年3月2日より前に取得した株式を会社のCEOが保有しなければなりません。ただし、行使価格と必要な源泉徴収税を支払うために株式を同時に売却するキャッシュレス行使に基づいて売却された株式は除きます。
2021年9月30日現在の営業マイルストーンと株価マイルストーンの達成状況は以下の通りです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
年間収益のマイルストーン | | アチーブメントステータス | 株価マイルストーン | アチーブメントステータス | | | |
(単位:十億) | | | | | | | |
$4.0 | | 可能性が高い | $45 | 会っていない | | | |
$4.8 | | 可能性が高い | $60 | 会っていない | | | |
$5.8 | | 可能性が高い | $75 | 会っていない | | | |
$6.8 | | 可能性が高い | $95 | 会っていない | | | |
$8.0 | | — | $120 | 会っていない | | | |
| | | | | | | |
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要約連結財務諸表の注記— (続き)
(未監査)
付与日に、モンテカルロシミュレーションを使用して、トランシェごとに (i) そのトランシェの固定費額、(ii) そのトランシェの市場価格マイルストーンが達成されると予想される将来の時期、つまり「予想市場価格マイルストーン達成時間」を決定しました。これとは別に、会社の将来の財務実績の主観的な評価に基づいて、四半期ごとに、当社は、これまで達成されていなかった、または達成する可能性が高いと思われる運用上のマイルストーンごとに達成可能かどうかを判断します。達成できる場合は、会社がその運用上のマイルストーンを達成すると予想される将来の時間、つまり「予想される運用上のマイルストーン達成時間」を決定します。運用上のマイルストーンが達成されそうになったと会社が最初に判断したとき、会社は、付与日からその時点で適用される「予想権利確定期間」までの四半期数にわたって、関連するトランシェの全費用を割り当てます。任意の「予想権利確定期間」は、(i)予想される運用マイルストーン達成時間(関連する運用マイルストーンがまだ達成されていない場合)と(ii)予想市場価格マイルストーン達成時間(関連する市場価格マイルストーンがまだ達成されていない場合)のいずれか遅い方です。当社は、助成日から運用上のマイルストーンが最初に達成される可能性が高いと考えられた四半期までのすべての累積経費のキャッチアップ費用を直ちに計上します。その後、四半期ごとに、当社は、その四半期と該当する予想権利確定期間との間の四半期数に基づいて、トランシェの当時の残りの費用のうち比例配分された部分を計上します。ただし、トランシェの権利が確定すると、そのトランシェの残りの費用はすべて直ちに計上されます。
2021年9月30日に終了した3か月間に、当社は2021年のCEOパフォーマンスストックオプションに関連する報酬費用を$と認識しました0.9百万。 いいえ2021年のCEOパフォーマンス・ストックオプションに関連する報酬費用は、2020年9月30日に終了した3か月間に計上されました。2021年9月30日と2021年6月30日の時点で、会社にはドルがありました9.6百万と $10.52021年のCEOパフォーマンスストックオプションに関連する未認識の報酬費用は、それぞれ数百万です。2021年9月30日現在の未認識の報酬費用は、一定期間にわたって計上される予定です 五年.
次の表は、2021年9月30日に終了した3か月間のすべてのプランにおけるストックオプションの活動をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | [オプション] 優れた | | 加重 平均 エクササイズ 1人あたりの価格 シェア | | 加重 平均 残り 契約上 期間 (年単位) | | |
2021年6月30日現在の残高 | | 5,175,554 | | | $ | 26.17 | | | | | |
付与されました | | 114,860 | | | $ | 37.88 | | | | | |
運動した | | (389,942) | | | $ | 17.25 | | | | | |
没収/キャンセル | | (41,459) | | | $ | 30.47 | | | | | |
2021年9月30日現在の残高 | | 4,859,013 | | | $ | 27.13 | | | 5.52 | | |
| | | | | | | | |
2021年9月30日に権利が確定され行使可能なオプション | | 3,099,511 | | | $ | 20.82 | | | 3.47 | | |
RSUとPRSUのアクティビティ
2015年1月、当社は従業員にRSUを付与し始めました。当社は、通常の従業員株式報酬審査プログラムの一環として特定の従業員にRSUを付与しているほか、一部の新入社員にもRSUを付与しています。RSUは通常、権利確定時に会社の普通株式の自由に取引可能な株式を受け取る権利を保有者に付与するサービスベースの株式報奨です。
2020年3月、報酬委員会は会社の上級管理職の一人にPRSU賞を授与しました。賞の授与式は 二サービスと性能の条件が含まれています。各トランシェには 15,000サービス条件のみに基づいて2021年5月と2021年11月に権利が確定するRSU。2019会計年度と比較した2020会計年度の収益成長率(どのユニットが2021年5月に権利が確定するか)と、2021会計年度と2020会計年度との2021会計年度の収益増加率(どのユニットは2021年11月に権利が確定されるか)に基づいて、追加のユニットを獲得できます。 いいえ2019会計年度から収益が減少したため、2020会計年度には追加のユニットが獲得されました。もう1つ 2,939ユニットは2021会計年度に獲得されたもので、2021年11月10日に権利が確定します。
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(未監査)
次の表は、2021年9月30日に終了した3か月間のすべてのプランにおけるRSUとPRSUの活動をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時間ベースの RSU 優れた | | 加重 平均 付与日:1株あたりの公正価値 | | PRSU 優れた | | | 加重 平均 付与日:1株あたりの公正価値 |
2021年6月30日現在の残高 | 1,854,956 | | | $ | 26.79 | | | 15,000 | | | | $ | 34.27 | |
付与されました | 359,405 | | | $ | 37.88 | | | — | | | | $ | — | |
リリース済み | (173,771) | | | $ | 22.92 | | | — | | | | $ | — | |
没収 | (87,894) | | | $ | 27.54 | | | — | | | | $ | — | |
2021年9月30日現在の残高 | 1,952,696 | | | $ | 29.15 | | | 15,000 | | | | $ | 34.27 | |
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(未監査)
ノート 10.所得税
会社は$の所得税引当金を計上しました3.3百万と $3.72021年9月30日と2020年に終了した3か月間のそれぞれ100万人。実効税率は 11.7% と 12.72021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間の%はそれぞれ。2021年9月30日に終了した3か月間の実効税率は、2020年9月30日に終了した3か月間の実効税率よりも低くなっています。これは主に、特定の控除対象外の費用の減少と外国の納税義務の減少によるものです。
2021年9月30日の時点で、当社には総額$の未認識税制上の優遇措置がありました45.1百万、そのうち、ドル28.3100万が認識されれば、会社の実効税率に影響します。2021年9月30日に終了した3か月間に、ドルがありました4.3未認識の税制上の優遇措置が総額100万件増加。会社の方針は、未承認の税制上の優遇措置に関連する利息と罰金を、要約連結営業諸表の税引当金に含めることです。2021年9月30日の時点で、会社は$を貯めました2.7認識されていない税制上の優遇措置に関連する何百万もの利息と罰金。
2020年3月27日、コロナウイルス援助、救済、経済安全保障法(「CARES法」)が制定されました。CARES法は、特定の損失、支払利息控除、代替最低税額控除の利用に制限を課し、適格改善物件の減価償却期間に関する2017年の税制改革法に技術的な修正を加えた2017年の税制改革法の特定の側面から一時的に救済します。CARES法は会社に重大な影響を与えません。
当社は、海外での未分配収益は、オランダでの事業に関連する未分配収益を除き、無期限に再投資されると判断しました。当社は、以前に米国で課税されていた特定の海外収益をオランダから本国に送金する場合があります。このような本国送還の税務上の影響は重要ではないと推定されています。
当社は、不確実なすべての税務ポジションに対して十分な準備金を用意していると考えています。ただし、税務当局が主張する金額は、会社の現在のポジションよりも多い場合も少ない場合もあります。したがって、将来記録される連邦、州、および外国の税務関連事項に関する当社の規定は、見積もりの修正が行われたり、基礎となる問題が解決されたりしたときに変更される可能性があります。
連邦時効は、2018年6月30日に終了した課税年度から2021年にかけて一般に公開されたままです。2017年6月30日から2021年に終了した課税年度については、さまざまな州の時効が一般的に未解決のままです。主要な外国の管轄区域における特定の時効は、2016年6月30日から2021年に終了した課税年度の間、一般的に公開されたままです。認識されていない税制上の優遇措置総額が約$減少する可能性は十分にあります1.0時効の失効により、今後12か月で100万人。これらの調整が認められれば、実効税率にプラスの影響を与え、追加の税制上の優遇措置として認識されるでしょう。
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(未監査)
ノート 11.コミットメントと不測の事態
訴訟と請求— 2018年2月8日に、 二当社、当社の最高経営責任者、および当社の元最高財務責任者に対して、カリフォルニア州北部地区連邦地方裁判所に集団訴訟と推定される苦情が提起されました(ヘッセフォート対スーパーマイクロコンピューター株式会社他, いいえ。18-履歴書-00838そして ユナイテッド・ユニオン・オブ・ルーファーズ対スーパー・マイクロ・コンピューター株式会社、他, いいえ。18-履歴書-00850)。訴状には同様の主張が含まれており、収益の承認に関する公式声明の不実表示および/または省略の申し立てにより、被告が証券取引法のセクション10(b)に違反したと主張しています。その後、裁判所はニューヨークホテル取引協議会とニューヨーク市ホテル協会年金基金を主任原告に任命しました。その後、主任原告は、当社の投資家向け広報担当上級副社長を追加被告として指名する修正訴状を提出しました。2019年6月21日、主任原告は、当社の元国際営業担当上級副社長、コーポレートセクレタリー、および取締役を追加被告として指名した、さらに修正された訴状を提出しました。2019年7月26日、当社はその訴えを棄却する申立てを提出しました。2020年3月23日、裁判所は、主原告が30日以内に修正訴状を提出する許可を得て、訴状を却下するという当社の申立てを認めました。2020年4月22日、主任原告はさらに修正された訴状を提出しました。2020年6月15日、当社は、さらに修正された訴状を却下する申立てを提出しました。その審理は2020年9月23日に予定されていました。しかし、裁判所は9月15日に会議を開き、裁判所が最近のSEC和解合意に効率的に対処する方法について話し合いました。両当事者は、SECの和解に関する申し立てを追加するためだけに、原告が訴状をさらに修正できるように規定しました。2020年10月14日、原告は4回目の修正訴状を提出しました。2020年10月28日、被告は棄却の補足申立てを提出しました。2021年3月29日、裁判所は被告の却下の申立てを部分的に認め、一部を却下しました。取引法第10(b)条および第20条に基づく原告の請求は、当社の元投資家向け広報責任者であるペリー・ヘイズに対する偏見をもって却下されました。原告のセクション10(b)の請求は、セクション20の請求ではなく、創設者、元取締役、元国際営業担当上級副社長のWally Liawについても同様に却下されました。裁判所は、当社、チャールズ・リャン、および当社の元CFOであるハワード・ヒデシマに対する第10条(b)および第20条の請求を却下する申立てを却下しました。証拠開示が開始され、裁判所はクラス認定に関する公聴会を2022年1月22日に予定しています。当社はこの訴訟を精力的に弁護するつもりです。
2020年10月27日、カリフォルニア州サンタクララ郡上級裁判所(「裁判所」)に提起されたと推定されるデリバティブ訴訟で、会社の現在および以前の取締役および役員の一部が被告として指名されました。キャプションは「バリー対リャンら、20-CV-372190です」。会社も名目上の被告として指名されました。この訴状は、会社の役員および取締役が収益の認識と内部統制の有効性について会社に虚偽で誤解を招くような陳述をさせたこと、効果的な内部統制を採用および実施しなかったこと、および証券取引委員会にさまざまな報告を適時に提出しなかったという申し立てから生じた、受託者責任の違反、企業資産の浪費、および不当利得に関する請求を主張することを目的としています。被告は異議を申し立てました。異議申し立ては2021年8月4日に審理される予定でしたが、2021年9月15日まで続きました。この継続を受けて、2021年7月21日、原告の弁護士は、異議申し立てに対応する代わりに修正訴状を提出しました。修正された訴状には、新たな請求は追加されませんでした。主に、2021年3月29日の決定を却下する申立てを説明する申し立てが追加されたことです。 ヘッセフォート 集団訴訟。被告は2021年8月24日に修正訴に異議を唱え、裁判所は審理を2022年1月26日に予定しました。それ以外の点では、ケースは現在保留中です。当社はこの訴訟を精力的に弁護するつもりです。
2021年5月5日、カリフォルニア州北部地区連邦地方裁判所に提起されたと推定されるデリバティブ訴訟で、当社の現役および元取締役および役員が被告として指名されました。キャプション付き スタイン対リャン他。、ケース番号 3:21-CV-03357-KAW(「スタインデリバティブアクション」)。会社も名目上の被告として指名されました。この訴状は、会社の役員および取締役が収益の認識と内部統制の有効性について虚偽で誤解を招くような陳述を会社に発行させ、効果的な内部統制を採用および実施せず、さまざまな報告書を証券取引委員会にタイムリーに提出しなかったという申し立てから生じた、受託者責任の違反、企業資産の浪費、不当利益、および連邦証券法違反への拠出に対する請求を主張することを目的としています。。原告は、不特定の補償的損害賠償およびその他の衡平な救済を求めています。被告は、2021年8月6日に訴状を却下する申立てを提出しました。原告は、被告の申立てに反対するのではなく、原告は偏見を持って自分の訴訟を却下する用意があることを被告に伝えました。2021年9月29日、両当事者は、指名された原告について偏見のある解雇の規定を裁判所に提出して承認を求めました。2021年10月27日、裁判所は当事者に期限内に提出するよう命令を出しました 30裁判所の承認を得るために解雇を通知する計画です。裁判所は、通知期間中に株主が介入を求めない場合、原告は裁判所に偏見を持って訴訟を却下するよう求める行政申立てを提出できると指摘しました。
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(未監査)
SECの問題—当社は、2015年8月31日に開示された、会社の経営陣が発見した特定の不規則性を含むマーケティング費用の調査においてSECと協力しました。また、当社は、2017年6月30日に終了した会計年度のフォーム10-Kを適時に提出できなかったことと、2018年10月に会社に関する虚偽で広く信用を失ったニュース記事が掲載されたことについて、SECと協力してさらに調査しました。の製品。2020年8月25日、調査中のすべての問題を完全に解決するために、当社は、SECが発表したように、1933年の証券法のセクション8Aおよび1934年の証券取引法のセクション21Cに従って排除措置手続を開始する命令、調査結果の提出、および排除措置命令(「命令」)の制定に同意しました。当社は、当社に対するSECの管轄権と訴訟の主題を認めましたが、それ以外は、命令に記載されているように、SECの調査結果を認めたり否定したりしませんでした。当社は、証券法のセクション17(a)(2)および(3)、および取引法のセクション13(a)、13(b)(2)(A)、および13(b)(2)(B)、およびそれに基づく規則12b-20、13a-1、13a-11、および13a-13に対する違反または将来の違反を犯したり、引き起こしたりすることをやめることに同意しました。会社は同意し、ドルの民事罰金を支払いました17,500,0002020年9月30日に終了した3か月間、これは会社の要約された連結営業報告書に一般管理費として計上されました。さらに、SECの発表によると、当社の最高経営責任者は2020年8月25日にSECと和解を締結しました。会社の最高経営責任者は会社に合計ドルを支払いました2,122,0002002年のサーベンス・オクスリー法第304条に基づく、当該期間中の特定の株式売却による利益の払い戻しとして。決済金額は2021会計年度の第1四半期に支払われ、会社はその支払いを一般管理費の控除として記録しました。
その他の法的手続きと補償
当社は、通常の事業活動から生じるさまざまな法的手続きに随時関与してきました。このような問題の解決は、2021年9月30日現在の会社の連結財政状態、経営成績、または流動性に重大な影響を与えていません。
当社は、現在および以前の取締役および執行役員と補償契約を締結しています。
これらの契約に基づき、当社は、そのような個人に対し、取締役または役員としての地位を理由として生じる責任について、法律で認められる最大限の範囲で補償し、関連する法的手続きに関連してそのような個人が負担する費用を前払いすることに合意しました。以前の補償請求の履歴は限られており、各請求には固有の事実と状況があるため、これらの契約に基づいて会社が支払う必要がある可能性のある最大支払額を決定することはできません。ただし、当社は、そのような義務を負うリスクを減らすために、取締役および役員の賠償責任保険に加入しています。
購入コミットメント— 当社は、主に今後12か月間、在庫品と非在庫品を購入する契約を結んでいます。2021年9月30日の時点で、キャンセルできない残りのコミットメントは $508.2百万(ドルを含む)124.4関連当事者に100万ドルを寄付します。
リース・コミットメント-会社のオペレーティングリースとファイナンスリースのコミットメントについては、注記7「リース」を参照してください。
ノート 12.セグメントレポート
当社は以下の国で事業を展開しています 一革新的でモジュール式のオープンスタンダードアーキテクチャに基づいて高性能サーバーソリューションを開発および提供する運用セグメント。会社の最高経営上の意思決定者は最高経営責任者です。
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(未監査)
以下は、資産、設備、純額(千単位)の概要です。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 6月30日 |
| 2021 | | 2021 |
長期保有資産: | | | |
米国 | $ | 181,189 | | | $ | 180,143 | |
アジア | 100,046 | | | 91,640 | |
ヨーロッパ | 2,913 | | | 2,930 | |
| $ | 284,148 | | | $ | 274,713 | |
会社の収益は、注記2「収益」に、製品の種類別、および地域市場別に分類されています。
アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
このセクションおよびこの四半期報告書の他の部分には、1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法(「取引法」)のセクション21Eの意味における、リスクと不確実性を伴う「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これらの記述は、将来の出来事または当社の将来の財務実績に関するものです。場合によっては、将来の見通しに関する記述を、「望む」、「できる」、「できる」、「する」、「すべき」、「期待する」、「意図する」、「予測する」、「予測する」、「潜在的な」、「継続する」などの用語で識別できます。これらの用語やその他の類似する用語の否定語です。これらの記述を評価する際には、この提出書類のパートII、項目1Aの「リスク要因」で説明されているリスクを含め、さまざまな要因を具体的に考慮する必要があります。これらの要因により、当社の実際の業績は、将来の見通しに関する記述で予想または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。私たちは、新しい情報、将来の出来事、その他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。将来の成果、活動レベル、成績、成果を保証することはできません。
当社の財政状態と業績に関する以下の議論と分析は、この四半期報告書の他の場所に含まれており、2021年6月30日までの会計年度のフォーム10-Kの年次報告書(「2021 10-K」)に含まれている要約連結財務諸表および関連する脚注と併せて読む必要があります。これには、2021年6月30日および2020年に終了した会計年度の要約連結財務諸表が含まれています。
[概要]
私たちは、エンタープライズデータセンター、クラウドコンピューティング、人工知能、5G、エッジコンピューティングなど、さまざまな市場向けに、アプリケーションに最適化された高性能で高効率のサーバーおよびストレージシステムのグローバルリーダーでありイノベーターです。当社のソリューションには、完全なサーバー、ストレージシステム、モジュラーブレードサーバー、ブレード、ワークステーション、フルラック、ネットワークデバイス、サーバー管理ソフトウェア、およびサーバーサブシステムが含まれます。また、お客様のコンピューティングインフラストラクチャの設置、アップグレード、保守に役立つグローバルなサポートとサービスも提供しています。
私たちは1993年に事業を開始し、創業以来毎年利益を上げています。2021年9月30日に終了した3か月間の純利益は、前年同期の2660万ドルから2,540万ドルに減少しました。売上と利益を増やすためには、柔軟でアプリケーションに最適化されたサーバーとストレージソリューションの開発を続け、新しい機能や製品をいち早く市場に投入する必要があると考えています。また、特に大企業のお客様にますます焦点を合わせているため、ソフトウェア、カスタマーサービス、サポートの提供を拡大し続ける必要があります。さらに、市場シェアをさらに拡大するには、販売パートナーと流通チャネルの開発に注力する必要があります。私たちは、純売上高の伸び、売上総利益率、営業利益率など、さまざまな指標に基づいて財務上の成功を測定します。私たちの成功を示す重要な非財務指標の1つは、新製品を迅速に導入し、アプリケーションに最適化された最新のサーバーおよびストレージソリューションを提供できることです。この点で、私たちはマイクロプロセッサやその他の主要コンポーネントベンダーと緊密に協力して、新しいテクノロジーが導入されたときにそれを活用しています。歴史的に、新製品を迅速に導入する能力により、新しいマイクロプロセッサやストレージ技術の導入などの技術移行の恩恵を受けることができました。その結果、NVIDIA社、インテル株式会社、アドバンスト・マイクロ・デバイシズ社、サムスン電子株式会社、マイクロンテクノロジー社などの導入サイクルを綿密かつ注意深く監視しています。これは、現在および将来の製品開発努力により多くの投資を続けているため、研究開発支出にも影響します。
コロナウイルス (COVID-19) パンデミックの影響
コロナウイルス(COVID-19)の世界的な蔓延とそれを封じ込めるためのさまざまな試みは、世界中の多くの企業に大きなボラティリティ、不確実性、経済的混乱をもたらしました。COVID-19を封じ込めたり、蔓延を遅らせたりするために、世界中の政府がさまざまな措置を制定しています。たとえば、企業の運営を管理する命令、マスクの着用を義務付ける命令、避難所の設置や社会的距離の確保に関するプロトコルを定義する命令などです。私たちは、関連する連邦、州、郡の規制の下で必要不可欠な重要インフラ(情報技術)企業です。そのため、2020年3月下旬に、COVID-19の蔓延対策に関する指示に関するサンタクララ郡とカリフォルニア州からの指示に対応しました。私たちの最優先事項は従業員の安全であり、法律を遵守し、安全に事業を行うために、さまざまな健康予防措置と労働慣行を実施してきました。
パンデミックの初期段階では、間接労働力の一部を在宅勤務に迅速に移行し、台湾と、最初の混乱期間の後、米国とヨーロッパでも地方議会を運営し続けました。私たちはITインフラストラクチャという重要な業界で事業を展開しており、顧客基盤を評価して、重要な業界で事業を行う優先顧客を特定しました。引き続き需要があり、小売、石油、ガス、ホスピタリティなど、最も大きな影響を受けた業界に直接触れることはあまりありません。時間が経つにつれて、チャネルパートナーやOEM顧客を通じて、苦境にある業界への間接的な露出が増えることに気付くかもしれません。
私たちは、中国でのCOVID-19の早期発生に対応して、マザーボードやその他のシステムプリント回路基板に必要な重要なコンポーネントの在庫を構築することにより、潜在的な不足リスクに備えてサプライチェーンを積極的に管理してきました。それ以来、私たちはCPU、メモリ、SSD、GPUなどの主要コンポーネントの在庫を増やし続け、顧客の注文を受け取り次第処理できるようにしてきました。
世界的に輸送業界が出発頻度を制限し、物流コストが増加するにつれて、物流は新たな課題として浮上しました。私たちは、従業員に働き続け、重要な産業に携わっているお客様へのサービス提供を支援するよう奨励したため、直接の人件費だけでなく運送費も増加しました。この傾向は、COVID-19パンデミックの期間中、続くと予想されます。
特定の業界のリスクを評価するために、お客様の信用プロファイルと支払い履歴を監視したり、
キャッシュフローが乱れる可能性のある地域。私たちは十分な資本があると信じていますが、積極的に経営しています
私たちの流動性ニーズ。2021年6月、私たちはバンク・オブ・アメリカと信用枠の延長について交渉し、満期日を2026年6月に延長しました。2021年7月、私たちは以前のクレジットファシリティとタームローンファシリティをCTBC銀行に置き換え、オムニバスクレジットライン用の新しいファシリティを導入しました。2021年9月、私たちは以前のクレジットファシリティをE.SUN Bankに置き換え、新しいクレジットファシリティとタームファシリティを追加しました。2021年9月、私たちはメガバンクとタームローンファシリティを締結しました。この融資は、当社の製造活動(材料や部品の購入など)を支援し、中期的な運転資金を提供するために使用されます。2021年10月、私たちは彰化銀行と信用枠を締結しました。これは台湾事業の成長を支援するために使用されます。「-流動性と資本資源 — 流動性と資本資源に影響を与えるその他の要因」を参照してください。
私たちの経営陣は、COVID-19がもたらす継続的な課題を乗り越えて会社を導くことに重点を置いています。現在、ワクチンの入手可能性と感染率の低下には前向きな兆候が見られます。しかし、新しいウイルス株の可能性とワクチンの供給の制約を考慮すると、世界的なCOVID-19パンデミックが今後12か月以内に当社の事業運営、財務実績、および経営成績にさらに影響を与える可能性があるかどうかを最終的に予測することはできません。
財務ハイライト
以下は、2022会計年度第1四半期の財務ハイライトの概要です。
•純売上高35.5% 増加しました2021年9月30日に終了した3か月間と、2020年9月30日に終了した3か月を比較しました。
•売上総利益 に減少しました 13.4%2021年9月30日に終了した3か月間で、2020年9月30日に終了した3か月間の17.0%でした。
•営業経費は、2020年9月30日に終了した3か月と比較して9.6%増加し、2021年9月30日と2020年に終了した3か月間の純売上高のそれぞれ10.6%と13.0%に相当しました。
•実効税率は、2020年9月30日に終了した3か月間の12.7%から、2021年9月30日に終了した3か月間の11.7%に低下しました。
重要な会計方針と見積もり
当社の財政状態と経営成績に関する議論と分析は、米国で一般に認められている会計原則に従って作成された要約連結財務諸表に基づいています。これらの要約連結財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、純売上高、費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。私たちは、見積もりと仮定を継続的に評価し、過去の経験や、その状況下で合理的であると考えるその他のさまざまな仮定に基づいて見積もりを行います。その結果は、他の情報源からはすぐには明らかにならない資産や負債の帳簿価額について下す判断の基礎となります。これらの見積もりは状況によって異なる可能性があるため、実際の結果はこれらの見積もりと異なる場合があります。将来の出来事について予測や判断を下すことは、本質的に予測不可能であり、重大な不確実性の影響を受けやすく、その中には私たちの制御が及ばないものもあります。これらの見積もりや仮定のいずれかが変更されたり、不正確であることが判明した場合、当社の業績、財政状態、およびキャッシュフロー計算書に重大な影響を与える可能性があります。
2021年の10-Kで開示されたものと比較して、重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありません。当社の重要な会計方針と見積もりの説明については、本四半期報告書の要約連結財務諸表の注記にあるパートI、項目1、注1、「重要な会計方針の要約」を参照してください。
業務結果
次の表は、当社の要約連結営業諸表の特定の項目を収益に占める割合で表したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
純売上高 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | |
売上原価 | 86.6 | % | | 83.0 | % | | | | |
売上総利益 | 13.4 | % | | 17.0 | % | | | | |
営業経費: | | | | | | | |
研究開発 | 6.3 | % | | 7.2 | % | | | | |
セールスとマーケティング | 2.1 | % | | 2.7 | % | | | | |
一般と管理 | 2.2 | % | | 3.2 | % | | | | |
営業費用の合計 | 10.6 | % | | 13.0 | % | | | | |
事業からの収入 | 2.8 | % | | 4.0 | % | | | | |
その他の(費用)収入、純額 | — | % | | (0.1) | % | | | | |
支払利息 | (0.1) | % | | (0.1) | % | | | | |
所得税引当前利益 | 2.7 | % | | 3.8 | % | | | | |
所得税規定 | (0.3) | % | | (0.5) | % | | | | |
株式投資先からの収入のシェア、税引後 | — | % | | 0.2 | % | | | | |
当期純利益 | 2.5 | % | | 3.5 | % | | | | |
純売上高
純売上高は、システムおよび関連サービス、サブシステムとアクセサリを含む、当社のサーバーおよびストレージソリューションの売上です。サーバーとストレージシステムの純売上高に影響を与える主な要因は、販売された計算ノードの数とノードあたりの平均販売価格です。サブシステムとアクセサリの純売上高に影響を与える主な要因は、出荷台数と単位あたりの平均販売価格です。当社のサーバーとストレージシステムの価格は、サーバーシステム内の計算ノードの数や、SSDやメモリなどの主要コンポーネントの統合レベルなど、構成によって大きく異なります。当社のサブシステムとアクセサリの価格は、お客様が電源、サーバーボード、シャーシ、またはその他のアクセサリの購入かどうかによっても大きく異なります。
コンピュートノードは、独自のCPU、メモリ、ストレージを持ち、非仮想化オペレーティングシステムの独自のインスタンスを実行できるサーバーシステム内の独立したハードウェア構成です。販売されたコンピューティングノードの数は、製品によって異なる場合がありますが、これは私たちがビジネスを追跡するために使用する重要な指標です。コンピュートノードを使用してボリュームを測定すると、さまざまなサーバーのフォームファクターやさまざまなベンダー間でより一貫した測定が可能になります。ほとんどの電子機器ベースの製品ライフサイクルと同様に、平均販売価格は通常、最新技術を利用する新製品の導入時に最も高く、そのような製品が市場で成熟して次世代製品に置き換えられるにつれて、時間の経過とともに下がる傾向があります。さらに、すべての業界サイクルを通じて競争力を維持するために、メモリやSSDなどの主要コンポーネントのコストの変化に応じて、ユニットあたりの販売価格を積極的に変更しています。
次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間の製品タイプ別の純売上高(百万ドル)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間 | | 変更 | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % | | | | | | | | |
サーバーとストレージシステム | $ | 849.9 | | | $ | 617.8 | | | $ | 232.1 | | | 37.6 | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 82.3 | % | | 81.0 | % | | | | | | | | | | | | |
サブシステムとアクセサリー | $ | 182.9 | | | $ | 144.5 | | | $ | 38.4 | | | 26.6 | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 17.7 | % | | 19.0 | % | | | | | | | | | | | | |
総純売上 | $ | 1,032.7 | | | $ | 762.3 | | | $ | 270.4 | | | 35.5 | % | | | | | | | | |
サーバーとストレージシステムは、サブシステムとアクセサリ、および関連サービスのアセンブリと統合を構成します。サブシステムとアクセサリは、サーバーボード、シャーシ、アクセサリで構成されています。
2021年9月と2020年9月に終了した3か月間の比較
サーバーとストレージシステムの純売上高が前期比で増加したのは、計算ノードの販売台数が25.5%増加し、平均販売価格が11.8%増加したためです。コンピューティングノードの出荷台数の増加は、主に昨年の同時期と比較してマルチノードシステムの出荷が増えたためです。
サブシステムとアクセサリの純売上高が前期比で増加したのは、主に平均販売価格が19.6%上昇し、ユニット数が5.9%増加したためです。
の次の表は、2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間の地域別の純売上高(百万ドル)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間 | | 変更 | | 変更 | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % | | | | | | | | |
米国 | $ | 560.9 | | | $ | 496.1 | | | $ | 64.8 | | | 13.1 | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 54.3 | % | | 65.1 | % | | | | | | | | | | | | |
アジア | 263.1 | | | 126.7 | | | 136.4 | | | 107.7 | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 25.5 | % | | 16.6 | % | | | | | | | | | | | | |
ヨーロッパ | 179.7 | | | 112.1 | | | 67.6 | | | 60.3 | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 17.4 | % | | 14.7 | % | | | | | | | | | | | | |
その他 | 29.0 | | | 27.3 | | | 1.7 | | | 6.2 | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 2.8 | % | | 3.6 | % | | | | | | | | | | | | |
総純売上 | $ | 1,032.7 | | | $ | 762.3 | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日に終了した3か月と2020年9月30日に終了した3か月間の比較
2021年9月30日と2020年に終了した3か月間の米国での純売上高の前期比の増加は、主にサーバーとストレージシステムのユニット量の増加と平均販売価格の上昇による売上の増加によるものです。アジアの純売上高の前期比の増加は、主に中国、台湾、日本、韓国、インドでの売上の増加によるもので、シンガポールでの売上の減少によって一部相殺されました。ヨーロッパでの純売上高の増加は、主にドイツ、イギリス、フランス、ロシアでの売上の増加によるもので、オランダでの売上の減少によって一部相殺されました。他の国での純売上高の前期比の増加は、主にオーストラリア、イスラエル、アラブ首長国連邦、サウジアラビア、南アフリカでの売上の増加によるもので、カナダ、ブラジル、メキシコ、ニュージーランドでの売上の減少によって一部相殺されました。
売上原価と売上総利益
売上原価は主に、材料費、契約製造、輸送、人件費(給与を含む)、福利厚生、株式報酬とインセンティブボーナスなどの人件費、設備費、保証費用、在庫超過および陳腐化引当金を含む)で構成されます。当社の売上原価に影響を与える主な要因は、販売された製品と材料費の組み合わせです。これには、購入した部品、送料、給与と福利厚生、製造に関連する諸経費が含まれます。平均販売価格の低下が、それに対応する当社のコストの減少によって相殺されない場合、純売上高に占める売上原価の割合は、時間の経過とともに増加する可能性があります。売上原価が純売上高に占める割合は、拡大する製造能力をどの程度効率的に利用できるかによっても影響を受けます。私たちは通常、長期の固定供給契約を結んでいないので、売上原価は材料費と市況に基づいて変更されることがあります。その結果、部品不足による部品価格の大幅な上昇により、どの期間でも純売上高に占める売上原価の割合が増加する可能性があります。
私たちは、複数のサプライヤーと委託製造業者を使用して、仕様に従ってサブシステムを設計および製造しています。最終組み立てとテストは、主に製品が販売されているのと同じ地域の製造施設で行われます。私たちは、主要な契約メーカーの1つであり、関連会社でもあるエイブルコムと協力して、シャーシやその他の特定のコンポーネントのモジュラー設計を最適化しています。また、設計活動の一部と、部品、特に電源の製造の大部分を、関連会社であるCompuwareに外注しています。
2021年9月30日と2020年に終了した3か月間の売上原価と粗利益は次のとおりです(百万ドル)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間 | | 変更 | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % | | | | | | | | |
売上原価 | $ | 894.6 | | | $ | 632.3 | | | $ | 262.3 | | | 41.5 | % | | | | | | | | |
売上総利益 | $ | 138.1 | | | $ | 129.9 | | | $ | 8.2 | | | 6.3 | % | | | | | | | | |
売上総利益 | 13.4 | % | | 17.0 | % | | | | (3.6) | % | | | | | | | | |
2021年9月30日に終了した3か月と2020年9月30日に終了した3か月間の比較
売上原価の前期比の増加は、主に材料費の2億3,680万ドルの増加によるものでしたおよび契約製造費用は、主に純売上高の増加、運送費の1,500万ドルの増加、430万ドルの超過在庫および陳腐化在庫費の増加、および前期に支払われた費用の回収コスト削減による1,000万ドルの増加が、その他の諸経費の440万ドルの減少によって相殺されました。
売上総利益率の前期比の減少は、主に販売価格の上昇が売上原価の増加よりも遅い速度で上昇したことによるものです。COVID-19のパンデミックが始まって以来、従業員にインセンティブを与えるにつれて、販売コスト、物流コスト、直接人件費が増加しました。このコストの増加は、売上総利益に悪影響を及ぼします。これらのコストの上昇は、COVID-19パンデミックの期間中、続くと予想されます。
営業経費
研究開発費には、給与、福利厚生、株式ベースの報酬やインセンティブ賞与などの人件費、研究開発担当者の関連経費のほか、材料や消耗品、コンサルティングサービス、第三者試験サービス、研究開発活動に関連する機器や施設費などの製品開発費が含まれます。研究開発費はすべて、発生時に支出されます。共同開発のために、特定のサプライヤーや顧客から非経常的なエンジニアリング資金を受け取ることがあります。これらの取り決めに基づき、サプライヤーや顧客との共同開発の一環として発生する特定の研究開発費が払い戻されます。これらの金額は、関連する研究開発費の一部を相殺し、当社が報告した研究開発費を削減する効果があります。
販売およびマーケティング費用は、主に給与、福利厚生、株式ベースの報酬とインセンティブボーナスなどの人件費、営業およびマーケティング担当者の関連費用、見本市の費用、独立した営業担当者手数料、マーケティングプログラムで構成されます。時々、特定のサプライヤーから協同組合のマーケティング資金を受け取っています。これらの取り決めの下で、当社製品とサプライヤーの共同プロモーションの一環として発生した特定のマーケティング費用が払い戻されます。これらの金額は関連費用の一部を相殺し、報告された販売およびマーケティング費用を削減する効果があります。これらのプログラムのタイミング、規模、および推定使用状況によって、報告される販売およびマーケティング費用に期間ごとに大きなばらつきが生じる可能性があります。サプライヤーから払い戻される協同組合マーケティングへの支出は、通常、サプライヤーによる新製品のリリースに関連して増加します。
一般管理費は主に、給与、福利厚生、株式ベースの報酬およびインセンティブボーナスなどの人件費、および当社の一般および管理職の関連費用、財務報告、情報技術、コーポレートガバナンスおよびコンプライアンス、法律、監査、税金、保険、売掛金の不良債権準備金などの関連費用で構成されています。
2021年9月30日と2020年に終了した3か月間の営業費用は次のとおりです(百万ドル)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間 | | 変更 | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % | | | | | | | | |
研究開発 | $ | 65.1 | | | $ | 54.8 | | | $ | 10.3 | | | 18.8 | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 6.3 | % | | 7.2 | % | | | | | | | | | | | | |
セールスとマーケティング | $ | 21.6 | | | $ | 20.3 | | | $ | 1.3 | | | 6.4 | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 2.1 | % | | 2.7 | % | | | | | | | | | | | | |
一般と管理 | $ | 22.2 | | | $ | 24.4 | | | $ | (2.2) | | | (9.0) | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 2.2 | % | | 3.2 | % | | | | | | | | | | | | |
営業費用の合計 | $ | 109.0 | | | $ | 99.5 | | | $ | 9.5 | | | 9.5 | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 10.6 | % | | 13.0 | % | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日に終了した3か月と2020年9月30日に終了した3か月間の比較
研究開発費。研究開発費の前期比の増加は、主に、メリットの増加と人員数の増加による人件費の800万ドルの増加、特定のサプライヤーや顧客からの開発努力のための研究開発クレジットが90万ドルの減少、製品開発費が80万ドル増加したことによるものです。
販売およびマーケティング費用。 販売およびマーケティング費の前期比の増加は、主に人員数の増加による人件費の210万ドルの増加によるもので、広告費およびその他の費用の110万ドルの減少によって一部相殺されました。
一般管理費。一般管理費の前期比の減少は主に、SECへの定期報告書の提出が遅れ、それに関連して以前に発行された財務諸表の一部が修正され、報酬費用およびその他の費用が60万ドル減少した原因となった原因の調査、評価、是正にかかる費用の減少による専門家費用の160万ドルの減少によるものです。
利息およびその他の収入(費用)、純額
その他の収入(費用)、純額は、主に投資で得た利息と現金残高、および為替差損益で構成されます。
支払利息は、タームローンとクレジットラインの利息支出を表し、未払いの債務が増えたために増加しました。
2021年9月30日と2020年に終了した3か月間の利息およびその他の収入(費用)の純額は次のとおりです(百万ドル)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | 変更 | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % | | | | | | | | |
その他の収益(費用)、純額 | $ | 0.1 | | | $ | (0.8) | | | $ | 0.9 | | | (112.5) | % | | | | | | | | |
支払利息 | (0.8) | | | (0.7) | | | (0.1) | | | 14.3 | % | | | | | | | | |
利息およびその他の収入(費用)、純額 | $ | (0.7) | | | $ | (1.5) | | | $ | 0.8 | | | (53.3) | % | | | | | | | | |
2021年9月30日に終了した3か月と2020年9月30日に終了した3か月間の比較
その他の収益(費用)の純額90万ドルの変動は、有利な外貨変動による為替差益の90万ドルの増加によるものです。
所得税引当金
当社の所得税規定は、当社が事業を展開する管轄区域(主に米国、台湾、オランダを含む)で生み出される課税所得に基づいています。当社の実効税率は、主に研究開発税額控除、特定の控除対象外の経費、外国由来の無形所得からの税制上の優遇措置、株式ベースの報酬により、法定税率とは異なります。
2021年9月30日と2020年9月30日に終了した3か月間の所得税引当金と実効税率は次のとおりです(百万ドル)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | 変更 | | | | |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
所得税規定 | $ | 3.3 | | | $ | 3.7 | | | $ | (0.4) | | | (10.8) | % | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | 0.3 | % | | 0.5 | % | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
実効税率 | 11.7 | % | | 12.7 | % | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日に終了した3か月と2020年9月30日に終了した3か月間の比較
2021年9月30日に終了した3か月間の所得税引当金と実効税率は、2020年9月30日に終了した3か月間の所得税引当金と実効税率よりも低くなっています。これは主に、特定の控除対象外費用の減少と外国税負債の減少によるものです。
株式投資先からの収入のシェア、税引後
株式投資先からの税引後収入のシェアは、会社が30%の所有権を持つコーポレートベンチャーからの収入に占める会社のシェアを表します。
2021年9月30日と2020年に終了した3か月間の株式投資先からの税引後収益のシェアは次のとおりです(百万ドル)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | 変更 | | | |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % | | | | | | | | |
株式投資先からの収入のシェア、税引後 | $ | 0.4 | | | $ | 1.3 | | | $ | (0.9) | | | (69.2)% | | | | | | | | |
総純売上高に占める割合 | — | % | | 0.2 | % | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日に終了した3か月と2020年9月30日に終了した3か月間の比較
株式投資先からの税引後収益に占める割合が前期比で90万ドル減少したのは、主にコーポレートベンチャーが認識した純利益の減少によるものです。
流動性と資本資源
私たちは、特に不動産取得の資金調達に関連する借入ファシリティの活用に加えて、サプライチェーンの製造と納期の延長による運転資金の必要性の増加に加えて、主に事業から生み出された資金で成長を賄ってきました。2021年9月30日と2021年6月30日の時点で、当社の現金および現金同等物はそれぞれ2億7,000万ドルと2億3,230万ドルでした。海外での現金 は1億710万ドルでしたと、2021年9月30日と2021年6月30日の時点で、それぞれ1億5,260万ドルです。
米国外で保有されている金額は、通常、米国以外の流動性ニーズを満たすために使用されます。本国送還は通常、米国連邦税の観点からは課税対象ではありませんが、州の所得または外国の源泉徴収税の対象となる場合があります。現地の規制により会社間の効率的な資金移動が妨げられている場合、私たちの意図は、現金残高を米国外に留め、営業キャッシュフロー、外部借入、またはその両方を通じて流動性ニーズを満たすことです。制限や可能性は期待していません
米国外に保有されている金額を本国に送金する際に発生する税金は、当社の全体的な流動性、財政状態、または経営成績に重大な影響を及ぼします。
現在の現金、現金同等物、クレジットファシリティから利用できる借入能力、および内部で生み出されたキャッシュフローは、これらの要約連結財務諸表の発行後12か月間の事業運営と満期債務および利息の支払いを支援するのに十分であると考えています。 2022会計年度には、CEOに約200万ドルの特別業績賞与を支払う予定です。
2021年1月29日、正式に権限を与えられた取締役会の小委員会が、会社の普通株式を総額2億ドルまで市場価格で買い戻すための自社株買戻しプログラムを承認しました。このプログラムは、2022年7月31日、または普通株式の最大額が買い戻される日までの早い日まで有効です。2021年9月30日の時点で、当社の株式買戻しプログラムによる在庫は1億5,000万ドル残っていました。
私たちの主なキャッシュフロー指標は以下の通りです(単位:百万ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | 変更 | | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | $ | (134.6) | | | $ | 120.6 | | | $ | (255.2) | | | | |
投資活動に使用された純現金 | $ | (11.9) | | | $ | (11.9) | | | $ | — | | | | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | $ | 184.3 | | | $ | (19.3) | | | $ | 203.6 | | | | |
現金、現金同等物および制限付現金の純増加 | $ | 37.8 | | | $ | 89.6 | | | $ | (51.8) | | | | |
営業活動
提供された純現金 2021年9月30日に終了した3か月間の営業活動は、2020年9月30日に終了した3か月と比較して2億5,520万ドル減少しました。この減少は主に、顧客の需要を満たし、期待される事業成長を支え、COVID-19パンデミック環境によるサプライチェーンリスクを軽減するために、純運転資本に必要な純現金が2億5,960万ドル増加したことと、純利益が120万ドル減少したことによるものです。これらの減少は、非現金費用の増加によって部分的に相殺されます。これには、過剰在庫および陳腐在庫に関連する440万ドルの増加と、株式投資先からの収入の一部に関連する100万ドルの増加が含まれます。
投資活動
2021年9月30日と2020年に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金は、どちらも1190万ドルでした。 私たちは、サンノゼのグリーンコンピューティングパークや台湾のバーデ製造施設の拡張など、製造能力とオフィススペースの拡大に引き続き投資しました。
資金調達活動
2021年9月30日に終了した3か月間の財務活動によって提供された純現金は 1億8,430万ドル 一方、2020年9月30日に終了した3か月間の資金調達活動に使用された純現金は1,930万ドルでした。財務活動によるキャッシュフローの変化は、主に、返済を差し引いた借入による収益の1億7,420万ドルの増加によるもので、株式買戻しの2,850万ドルの減少と、ストックオプションの行使による現金収入の100万ドルの増加によって相殺されました。
流動性と資本資源に影響を及ぼすその他の要因
2018 バンク・オブ・アメリカ信用枠組み
2018年4月、当社はバンク・オブ・アメリカと最大2億5,000万ドルのリボルビング・クレジット・ラインを締結しました(随時修正されるように、「2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティ」)。 2021年6月、2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティが改正され、とりわけ、満期が2026年6月28日まで延長され、ファシリティの規模が2億5,000万ドルから2億ドルに縮小されました。さらに、この改正により、未使用の回線料金が年率0.375%から年率0.2%または0.3%(ファシリティに基づいて引き出される金額によって異なります)に、ファシリティに適用される金利が、LIBORに年率2.00%または3.00%(ファシリティの下で引き出される金額によって異なります)を加えたものから、LIBORに年率1.375%または1.625%を加えたものに引き下げられました。2021年9月30日現在、2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティに基づく未払いの借入金の総額は1億1,020万ドルで、金利は1.50%でした。私たちの利用可能な借入能力は8,980万ドルでした。ただし、借入基準の制限と該当するその他の遵守を条件とします。 規約。 2018年のバンク・オブ・アメリカのクレジットファシリティは、不動産資産を除くスーパーマイクロコンピューターのほぼすべての資産によって担保されています。2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティ契約の条件では、一定の固定手数料比率を維持する必要があり、2018年のバンク・オブ・アメリカ・クレジット・ファシリティに基づくすべての規約を遵守しています。
CTBCクレジットライン
私たちは、台湾子会社を通じて、(i)2020年5月6日付けのCTBC銀行との特定の信用契約の当事者でした。この契約は、最大12億台湾ドル(4,070万米ドル相当)を取得するための10年間の非回転タームローンファシリティ(「2020年CTBCタームローンファシリティ」)と、(ii)2020年8月24日付けのCTBCとの特定の信用契約の当事者でした。銀行(「CTBCクレジットファシリティ」)は、総額5,000万ドルまでの借入を提供していました(総称して「以前のCTBCクレジットライン」)。 2021年7月20日(「発効日」)に、当社は台湾子会社を通じて、CTBC銀行とオムニバスクレジットラインに関する一般契約(「2021年CTBCクレジットライン」)を締結しました。これにより、以前のCTBCクレジットライン全体が置き換えられ、(i)最大15億5,000万台湾ドル(55,000万ドル)のタームローンファシリティに従って借入が許可されることがあります。既存の2020年のCTBCタームローンファシリティ12億台湾ドル(4,290万米ドル相当物)を含め、400万米ドル相当) そして新しい75ヶ月、 非回転です 台湾にあるバーデ製造施設用の機械および設備の購入に使用する3億5,000万台湾ドル(1,250万米ドル相当)のタームローンファシリティ(「2021年CTBCマシンローン」)と、(ii)最大1億500万ドルのクレジットラインファシリティ(「2021年CTBCクレジットファシリティ」)により、CTBCクレジットファシリティの借入能力が増加しました。2021年のCTBCクレジットファシリティは、(i) 12ヶ月です バーデにある土地と建物を担保する12億5,000万台湾ドル(4,470万米ドル相当)のタームローンファシリティ、 台湾では、貸し手が設定した新台湾ドル金利に年率0.50%を加えたものに調整後の金利を加えた金利 毎月、このタームローンファシリティには、最大1億台湾ドル(360万米ドル)の12か月間の保証も含まれています 同等です)年会費は年率0.50%、(ii)対象となる売掛金の最大100%、総額最大1億500万ドルの12か月のリボルビング・クレジット・ラインです。金利は、貸し手が設定した米ドルの金利に、毎月調整される年率0.70%から0.75%を加えたものです。
2021年9月30日現在、2020年のCTBCタームローンファシリティに基づく未払い額は3,900万ドルで、これらのローンの金利は年率0.45%でした。 2021年のCTBCマシンローンでは、未払い額は140万ドルでした そして、これらのローンの利率は年率0.65%でした 2021年9月30日の時点で。2021年9月30日の時点で、2021年のCTBCクレジットファシリティタームローンに基づく未払いの借入金の総額は新台湾ドル建てで、2,520万米ドルに再測定され、これらのローンの金利は年率0.74%でした。2021年9月30日現在、2021年CTBCクレジットファシリティ・リボルビング・ライン・オブ・クレジットの未払いの借入残高は6,810万ドルで、これらのローンの金利は おおよそ年間 0.94% から 0.95% です。2021年9月30日現在、2021年のCTBCクレジットファシリティの下で将来の借入に利用できる金額は1,170万ドルでした。2021年のCTBCクレジットラインを担保する台湾の八徳にある土地と建物の純簿価は7,770万ドルで、 2021年のCTBCクレジットラインに基づき、すべての財務契約が履行されました 2021年9月30日の時点です。
2021 E.SUN銀行クレジットファシリティ
私たちは、台湾子会社を通じて、2020年12月2日付けのE.SUN銀行との特定の一般信用契約の当事者でした。この契約では、貸付、前払金、受付、手形、銀行保証、当座貸越、信用状、およびその他の種類の引き落とし手段(「旧E.SUN銀行信用枠」)の発行が規定されていました。以前のE.SUN銀行クレジットファシリティの期間は2021年9月18日まででした。2021年9月13日(「E.SUN銀行発効日」)に、当社は台湾子会社を通じて、以前のE.SUN銀行クレジットファシリティ(「2021年E.SUN銀行クレジットファシリティ」)に代わる新しい一般信用契約をE.SUN銀行と締結しました。2021年のE.SUN銀行クレジットファシリティでは、ローン、前払金、受付、手形、銀行保証、当座貸越、信用状、およびその他の種類のドローダウン手段として、最大16億台湾ドル(5,760万米ドル相当)および(ii)3,000万ドルの借入が許可されています。2021年のE.SUN銀行クレジットファシリティの他の条件は、以前のE.SUN銀行クレジットファシリティと実質的に同じです。一般的に、2021年のE.SUN銀行クレジットファシリティに基づいて行われる基本金利ローンの利息は、金融業界の銀行間オーバーナイトコールローンの平均レート(LIBORやTAIFXなど)に固定証拠金を足したものに基づいており、時折調整される場合があります。2021年のE.SUN銀行のクレジットファシリティには、E.SUN銀行が与信限度額の解約または削減、与信期間の短縮、または支払予定のすべての負債の引き落とし、または台湾の子会社が別の金融機関で延滞負債を抱えている場合を含め、すべての債務を未払いと見なすことを許可する慣習的なデフォルト規定があります。 2021年のE.SUN銀行信用枠には、流動比率、純負債比率、インタレストカバレッジ要件など、さまざまな財務規約があります。. E.SUN銀行の発効日に、(i)研究開発活動に使用するための最大16億ドル(5700万米ドル相当)の資金を調達するための5年間の非回転タームローンファシリティ(「タームローン」)と、(ii)期間120日の3,000万ドルの輸入ローン(「輸入ローン」)の通知と確認が締結されました。2021年9月30日の時点で、タームローンに基づく未払いの借入金の総額は新台湾ドル建てで、490万米ドルに再測定されました。これらのローンの金利は年率0.995%でした。2021年9月30日の時点で、輸入ローンの未払い額は3,000万ドルで、これらのローンの金利は年間約0.96%から1.23%の範囲でした。2021年9月30日の時点で、輸入ローンで将来借りることができる金額は100万ドルでした。
メガバンクのクレジットファシリティ
2021年9月13日(「メガバンク発効日」)に、当社は台湾子会社を通じて、メガインターナショナルコマーシャルバンク(「メガバンク」)と12億0,000万台湾ドル(4,320万米ドル相当)のクレジットファシリティ(「メガバンククレジットファシリティ」)を締結しました。メガバンクのクレジットファシリティは、製造活動(材料や部品の購入など)を支援し、中期的な運転資本の提供(「許可された用途」)に使用されます。メガバンククレジットファシリティに基づくドローダウンは2024年12月31日まで可能で、最初のドローダウン日は2021年11月5日までです。ドローダウンは、ドローダウン証明書で銀行に認定された使用許可の最大80%の金額になる場合があります。金利はメガバンククレジットファシリティの下で借りる金額によって異なり、メガバンク発効日現在、年率0.645%から0.845%の範囲です。金利は、債務不履行などの特定の状況で調整される場合があります。利息は毎月支払います。借りた金額の元本支払いは15日に始まります番目の最初のドローダウンから2年後の翌月の日、その後3年間にわたって毎月の分割払いで返済されます。メガバンクのクレジットファシリティは無担保で、メガバンクがクレジットの延長を減らすかキャンセルするか、すべての元本と利息の金額を直ちに支払われるように申告することを許可する慣習的なデフォルト規定があります。2021年9月30日現在、メガバンククレジットファシリティには未払いの借入金はありませんでした。
彰化銀行信用枠組み
2021年10月5日(「彰化銀行発効日」)に、当社は台湾子会社を通じて、彰化商業銀行株式会社(「彰化銀行」)と信用枠(「彰化銀行信用枠」)を締結しました。当社の成長を支えるために使用されている彰化銀行のクレジットファシリティでは、ローン、前払金、受付、手形、銀行保証、当座貸越、信用状、その他の種類のドローダウン手段として最大2,000万ドルを含め、最大10億台湾ドル(3,600万米ドル相当)の借入が可能です。彰化銀行のクレジットファシリティには、彰化銀行が与信限度額の解約または引き下げ、与信期間の短縮、または会社のその他の債務に関するクロスデフォルト条項を含め、未払いおよび支払予定のすべての負債の償還を許可する慣習的なデフォルト規定があります。長和銀行の信用枠の下で発行される特定のドローダウン商品の条件(信用金額、使用期間、ドローダウン方法、特定の貸出金利、およびその他の関連条件など)は、彰化銀行と交渉した個別の貸付契約(それぞれ「貸付契約」)で定められます。彰化銀行の発効日に、3つのローン契約が締結されました。3つのローン契約はいずれも担保されておらず、金融契約もありません。彰化銀行の信用枠では、彰化銀行は未払いの債務の担保を要求する権利があります。
未払いの負債の詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の要約連結財務諸表の注記にあるパートI、項目1、注記7「短期および長期債務」を参照してください。
資本支出の要件
2022会計年度も引き続き、事業の成長を支援するために資本支出を集中させるつもりです。2022会計年度の残りの期間の資本支出は、おおよそのものになると予想しています1100万ドル、 主に、新製品用の工具、新しい情報技術への投資、設備のアップグレードなど、当社の製造能力に関連するコストに関するものです。私たちは、新しいビジネスチャンスと新しい市場を引き続き評価していきます。その結果、既存の事業や新しい機会や市場における将来の成長により、その成長を支えるための追加の施設や設備投資の必要性が高まる可能性があります。私たちは、予想される戦略的影響(収益の伸び、生産性、費用、サービスレベル、顧客維持に対する予測される影響など)や期待される投資収益率など、さまざまな要因に基づいて資本支出プロジェクトを評価します。将来の資本要件は、成長率、開発努力を支援するための支出のタイミングと範囲、販売およびマーケティング活動の拡大、新しく強化されたソフトウェアとサービスの導入、オフィス施設と情報システムインフラストラクチャへの投資、当社の製品の継続的な市場受け入れ、特に製品開発の取り組み、アプリケーション、またはテクノロジーへの計画的な投資など、多くの要因に左右されます。
最近の会計上の宣言
採用予定日、要約連結財務諸表への影響(ある場合)など、最近の会計上の公表の説明については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の要約連結財務諸表の注記にあるパートI、項目1、注1、「重要な会計方針の要約」を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
金利リスク
私たちの投資活動の主な目的は、リスクを大幅に増加させることなく、元本を維持し、流動性を提供し、収入を最大化することです。私たちが投資する証券の中には、市場リスクにさらされているものがあります。つまり、実勢金利が変化すると、投資の公正価値が変動する可能性があるということです。このリスクを最小限に抑えるために、私たちは現金同等物とマネーマーケットファンドと預金証書への短期投資のポートフォリオを維持しています。オークションレート証券への投資は、これらの証券の流動的な市場がないため、非流動性証券に分類されています。当社の経営成績は投資に依存していないため、金利変動に関連するリスクは投資ポートフォリオに限定されており、金利が10%変動しても経営成績に大きな影響はないと考えています。2021年9月30日現在、当社の投資はマネーマーケットファンド、預金証書、競売金利証券でした。
私たちは、タームローンやリボルビング・クレジット・ラインに基づく借入の結果として、金利の変動にさらされています。2021年9月30日と2021年6月30日の時点で、タームローンとリボルビング・ライン・オブ・クレジットの金利は0.45%から1.50%の範囲でした。2021年9月30日現在のクレジットファシリティに基づく未払いの元本負債2億7,880万ドルに基づくと、金利が10%変動しても、当社の業績に大きな影響はないと考えています。
外貨リスク
これまで、当社の国際的な顧客契約とサプライヤー契約は主に米ドル建てでした。したがって、顧客契約による外貨為替レートの変動に対するリスクは限られており、現在、外貨ヘッジ取引は行っていません。オランダと台湾の子会社の機能通貨は米ドルです。ただし、これらの事業体における特定のローンや取引は米ドル以外の通貨建てであるため、米ドルへの再測定に伴う外貨為替レートの変動の影響を受けます。このような変動は歴史的にそれほど大きくありませんでした。2021年9月30日と2020年に終了した3か月間の外国為替(損失)利益は、それぞれ10万ドルと90万ドルでした。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
最高経営責任者(「CEO」)や最高財務責任者(「CFO」)を含む現在の経営陣の監督と参加を得て、2021年9月30日に改正された1934年の証券取引法(「取引法」)に基づく規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている開示管理と手続きの有効性を評価しました。当社の開示管理と手続きに関するこの評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、2021年9月30日現在、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であったと結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
適用されるSEC規則(取引法規則13a-15(d)および15d-15(d))に基づき、経営陣は、各会計四半期中に発生した、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い財務報告に対する内部統制の変更を、CEOとCFOの参加を得て評価する必要があります。2021年9月30日に終了した四半期に、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高いと思われる財務報告に対する内部統制の変更はありませんでした。
統制の有効性に関する固有の制限
財務報告に関する内部統制システムの有効性には、統制と手続きの設計、実施、運用、評価における判断力の行使、不正行為を完全に排除できないことなど、本質的な制限があります。したがって、財務報告の内部統制システムは、その目的が達成されるという絶対的な保証ではなく、合理的にしか提供できません。さらに、評価の有効性を将来にわたって予測すると、状況の変化により統制が不十分になったり、方針や手続きの遵守度が低下したりするリスクがあります。私たちは、事業に必要または必要に応じて内部統制を引き続き監視し、改善していくつもりですが、そのような改善が財務報告に対する効果的な内部統制を提供するのに十分であるとは保証できません。
パートII: その他の情報
アイテム 1.法的手続き
この項目で要求される情報は、この四半期報告書に含まれる要約連結財務諸表に関する注記の注記11「コミットメントと不測の事態」の「訴訟と請求」というキャプションに記載されている情報を参照して、ここに組み込まれています。
このような法的手続きには本質的に不確実性があるため、現時点で訴訟の結果を予測することはできません。また、訴訟が当社の財政状態や経営成績に重大な悪影響を及ぼさないという保証もありません。
アイテム1A。リスク要因
当社の事業や財務実績に影響を与える可能性がある、または結果や出来事が現在の予想と異なる原因となる可能性のある重要なリスク要因は、2021 10-KのパートIの項目1A「リスク要因」に記載されています。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
最近の未登録証券の売上
[なし]。
発行者による株式の購入
2021年9月30日に終了した3か月間に、次の普通株式を買い戻しました。
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ピリオド | 合計数 株式の 購入しました (1) | | 1株あたりの平均支払価格 (1) | | 公に発表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数 (2) | | プランまたはプログラムに基づいてまだ購入されている可能性のある株式のおおよその金額 (2) |
1か月目(2021年7月1日から2021年7月31日まで) | — | | | $ | — | | | — | | | 1億5000万ドル |
2か月目(2021年8月1日から2021年8月31日まで) | 14,426 | | | $ | 35.59 | | | — | | | 1億5000万ドル |
3か月目(2021年9月1日から2021年9月30日まで) | — | | | $ | — | | | — | | | 1億5000万ドル |
合計 | 14,426 | | | $ | — | | | | | |
__________________________
(1)行使価格または源泉徴収義務を支払うためのオプション保有者の発行済み株式の入札が含まれます。
(2)2021年1月29日、会社の取締役会の正式に権限を与えられた小委員会が、公開市場で最大2億ドルの当社の普通株式を実勢価格で買い戻すための株式買戻しプログラムを承認しました。株式買戻しプログラムは、2022年7月31日、または普通株式の最大額が買い戻される日までの早い日まで有効です。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
該当しません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
なし。
アイテム 6.展示品
(a) 展示物。
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示す 番号 | | 説明 |
10.1 | | 台湾のスーパーマイクロコンピューター株式会社とCTBC銀行株式会社との間の2021年7月20日付けのオムニバスクレジットラインに関する一般契約(2021年7月26日に証券取引委員会に提出された当社の8-Kに関する最新報告書(手数料ファイル番号001-33383)の別紙10.1を参照して組み込まれました) |
| | |
10.2 | | 台湾のスーパーマイクロコンピューター株式会社とCTBC銀行株式会社との間の2021年7月20日付けの個別交渉契約に関する合意(2021年7月26日に証券取引委員会に提出された当社の8-Kに関する最新報告書(委員会ファイル番号001-33383)の別紙10.2を参照して組み込まれました) |
| | |
10.3 | | 2021年7月7日付けのCTBC銀行株式会社からの短期信用枠と75ヶ月タームローンファシリティの概要(2021年7月26日に証券取引委員会に提出された当社の8-Kに関する最新報告書(手数料ファイル番号001-33383)の別紙10.3を参照して組み込まれています) |
| | |
10.4 | | 2021年9月13日付けのスーパーマイクロコンピューター社とメガインターナショナルコマーシャルバンクとの間の中長期ローン契約の英語訳 (2021年9月17日に証券取引委員会に提出された当社の8-Kに関する最新報告書(委員会ファイル番号001-33383)の別紙10.1を参照して組み込まれています)
|
| | |
10.5 | | 2021年9月13日付けのスーパーマイクロコンピューター社と台湾のスーパーマイクロコンピューター社とE.SUN銀行との間の一般信用契約 (2021年9月17日に証券取引委員会に提出された当社の8-Kに関する最新報告書(委員会ファイル番号001-33383)の別紙10.2を参照して組み込まれています)
|
| | |
10.6 | | 2021年9月13日付けのスーパーマイクロコンピューター株式会社と台湾E.SUN銀行間の与信条件の通知と確認 (2021年9月17日に証券取引委員会に提出された当社の8-Kに関する最新報告書(委員会ファイル番号001-33383)の別紙10.3を参照して組み込まれています) |
| | |
10.7 | | 台湾のスーパーマイクロコンピューター株式会社と彰化商業銀行との間の2021年10月5日付けの信用認証契約(2021年10月12日に証券取引委員会に提出された当社の8-Kに関する最新報告書(手数料ファイル番号001-33383)の別紙10.1を参照して法人化)の英語訳です。) |
| | |
10.8 | | 2021年10月5日付けのスーパーマイクロコンピューター株式会社と彰化商業銀行との間の2021年10月5日付けの輸入物ローン契約の英語訳(2021年10月12日に証券取引委員会に提出された会社の8-Kに関する最新報告書(委員会ファイル番号001-33383)の別紙10.2を参照して組み込まれました) |
| | |
10.9 | | 2021年10月5日付けの台湾のスーパーマイクロコンピューター社と彰化商業銀行との間の輸出融資契約の英語訳です。 (2021年10月12日に証券取引委員会に提出された当社の8-Kに関する最新報告書(委員会ファイル番号001-33383)の別紙10.3を参照して組み込まれています)
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| | |
10.10 | | 2021年10月5日付けのスーパーマイクロコンピューター株式会社と長和商業銀行との間の国内企業による加速投資行動計画のための融資契約の英語訳(2021年10月12日に証券取引委員会に提出された当社の8-Kに関する最新報告書(委員会ファイル番号001-33383)の別紙10.4を参照して組み込まれました) |
| | |
10.11*+ | | 2020年の株式およびインセンティブ報酬プランに基づく制限付株式ユニットの付与(1年間の権利確定、終了時に比例配分)の通知形式 |
| | |
10.12*+ | | 2020年の株式およびインセンティブ報酬プランに基づく制限付株式ユニット契約(1年間の権利確定、終了時に比例配分)の形式 |
| | |
31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法に基づいて採択された、第302条に基づく登録者の社長兼最高経営責任者であるチャールズ・リャンの証明 |
| | |
31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法に基づいて採択された、第302条に基づく登録者の最高財務責任者であるデビッド・ウェイガンドの証明 |
| | | | | | | | |
32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法に基づいて採択された、第906条に基づく登録者の社長兼最高経営責任者であるチャールズ・リャンの証明 |
| | |
32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法に基づいて採択された、第906条に基づく登録者の最高財務責任者であるデビッド・ウェイガンドの証明書 |
| | |
101.インチ | | XBRL インスタンスドキュメント |
101.SCH | | XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
101.CAL | | XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
101.DEF | | XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
101.LAB | | XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
101.PRE | | XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
104 | | フォーム10-Qのこの四半期報告書の表紙は、インラインXBRLでフォーマットされています。 |
| | |
| | + ここに提出 |
| | * 管理契約、または補償計画または取り決め |
署名
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、それにより正式に権限を与えられました。
スーパーマイクロコンピューター株式会社
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日付: | 2021年11月5日 | | /s/ チャールズ・リャン |
| | | チャールズ・リャン 社長、最高経営責任者、会長 ボード (最高執行役員) |
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日付: | 2021年11月5日 | | /s/ デビッド・ウェイガンド |
| | | デビッド・ウェイガンド 上級副社長、最高財務責任者 (最高財務会計責任者) |