アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1)
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証券条例第13条又は第15条に基づいて提出された四半期報告1934年“交換法” |
本四半期末まで
あるいは…。
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 |
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(税務署の雇用主 |
会社や組織) |
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識別番号) |
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(主な行政事務室の住所、郵便番号を含む)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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香港連合取引所有限公司 |
登録者(1)が第13条の提出を要求したすべての報告書を提出したか否かを再選択マークで示すか又は 15(D)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告書の提出を要求されたより短い期間内)、および(2)過去90日以内にそのような提出要件を遵守している
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
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☐ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2021年11月3日現在、登録者普通株の流通株数は
百勝中国-Sホールディングス有限公司
索引.索引
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ページ |
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違います。 |
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第1部: |
財務情報 |
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プロジェクト1--財務諸表 |
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簡明総合収益表−2021年と2020年9月30日終了の四半期と年度(未監査) |
3 |
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簡明総合総合収益表−2021年9月30日と2020年9月30日までの四半期と年度(未監査) |
4 |
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簡明合併キャッシュフロー表−2021年9月30日と2020年9月30日まで(監査なし) |
5 |
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簡明総合貸借対照表−2021年9月30日(監査なし)と2020年12月31日 |
6 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査) |
7 |
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プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
31 |
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プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について− |
52 |
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プロジェクト4--制御とプログラム |
52 |
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第二部です。 |
その他の情報 |
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プロジェクト1−法的訴訟 |
53 |
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プロジェクト1 A--リスク要因 |
53 |
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項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用 |
53 |
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プロジェクト6--展示品 |
54 |
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サイン |
55 |
2
第1部-財務情報
第1項。 |
財務諸表 |
簡明総合損益表(監査なし)
百勝中国-Sホールディングス有限公司
(単位:1株当たりのデータは含まれていない百万ドル)
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現在の四半期 |
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年明けから今までに終わる |
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収入.収入 |
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9/30/2020 |
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会社の売り上げ |
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フランチャイズ料と収入 |
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取引先との取引収入 フランチャイズと未合併の付属会社 |
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その他の収入 |
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総収入 |
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コストと費用(純額) |
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会社のレストラン |
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食べ物と紙 |
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賃金総額と従業員福祉 |
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入居率やその他の運営費 |
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会社の飲食費 |
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一般と行政費用 |
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フランチャイズ費用 |
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以下の項目と取引する費用 フランチャイズと未合併の付属会社 |
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その他の運営コスト及び支出 |
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お会計と減価料金、純額 |
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その他の収入、純額 |
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総コストと費用(純額) |
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営業利益 |
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利子収入,純額 |
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収益に投資する |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収入−非持株権益を含む |
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純収入−非制御的権益 |
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純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
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加重平均普通株式発行済み (単位:百万): |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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普通株は基本的に1株当たり収益がある |
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薄めて1株当たりの収益 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
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簡明総合総合収益表(監査なし)
百勝中国-Sホールディングス有限公司
(単位:百万ドル)
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現在の四半期 |
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年明けから今までに終わる |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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純収入−非持株権益を含む |
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他の総合収入、税引き後の純額はゼロです |
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外貨換算調整 |
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包括的収益-非制御的権益を含む |
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総合収益−非制御的権益 |
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総合収益-百勝中国-Sホールディングス有限会社。 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
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簡明合併現金フロー表(監査なし)
百勝中国-Sホールディングス有限公司
(単位:百万ドル)
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年明けから今までに終わる |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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キャッシュフロー--経営活動 |
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純収入−非持株権益を含む |
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減価償却および償却 |
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非現金経営リースコスト |
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終業と減価費用 |
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以前保有していた持分の収益を再計量する |
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投資損失(収益) |
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未合併関連会社に投資する持分収益 |
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関連会社を合併して得られた収入分配 |
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所得税を繰延する |
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株式ベースの給与費用 |
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売掛金の変動 |
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在庫変動状況 |
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前払い費用と他の流動資産の変化 |
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売掛金とその他の流動負債の変動 |
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所得税の変動に対処する |
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非流動経営リース負債変動 |
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その他、純額 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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キャッシュフロー--投資活動 |
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資本支出 |
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短期投資を購入する |
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長期定期預金を買う |
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短期投資満期日 |
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未合併関連会社への貢献 |
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買収業務は,現金買収後の純額を差し引く |
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株式証券投資 |
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株式証券の処置 |
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その他、純額 |
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投資活動のための現金純額 |
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キャッシュフロー--融資活動 |
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普通株発行収益は,発行コストを差し引く |
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普通株買い戻し |
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普通株払い現金配当金 |
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非持株権益への配当金 |
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買収に関する前払金を支払う |
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その他、純額 |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 |
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現金、現金等価物、および制限的な現金純増加 |
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現金、現金等価物、および制限現金-期初 |
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現金、現金等価物、および制限現金期末 |
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キャッシュフローデータを補完する |
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所得税の現金を納める |
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非現金投融資活動 |
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資本支出は売掛金やその他の流動負債に計上される |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
5
凝縮する 合併貸借対照表
百勝中国-Sホールディングス有限公司
(単位:百万ドル)
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9/30/2021 |
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12/31/2020 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産 |
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現金と現金等価物 |
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短期投資 |
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売掛金純額 |
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在庫、純額 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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経営的リース使用権資産 |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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繰延所得税資産 |
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未合併関連会社への投資 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債、償還可能な非制御的権益、権益 |
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流動負債 |
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売掛金とその他の流動負債 |
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所得税に対処する |
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流動負債総額 |
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非流動経営賃貸負債 |
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非流動融資リース負債 |
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繰延所得税負債 |
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その他負債 |
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総負債 |
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償還可能な非持株権益 |
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権益 |
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普通株、$ |
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追加実収資本 |
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利益を残す |
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その他の総合収益を累計する |
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百勝中国-Sホールディングス有限公司の株主権益総額 |
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非制御的権益 |
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総株 |
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総負債、償還可能な非持株権益、持分 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください
6
簡明合併財務諸表付記(未監査)
(表金額は百万ドル単位で、株式数および1株当たりのデータは含まれていません)
注1-ビジネス記述
百勝中国-S持株有限公司(“百勝中国-S”とその付属会社、“会社”、“私たち”、“私たち”と“私たち”)は
当社はケンタッキー、必勝客、小肥羊、Huang冀Huang、COFFii&joy、東方曙光、塔可鐘及びLavazza概念(総称して“概念”とも呼ばれる)レストランの実体(“店舗”あるいは“単位”とも呼ばれる)を所有、特許経営或いは所有及び経営している。同社については2016年に元親会社百勝飲食グループから分離!百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)と百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)の間に百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)を通じて百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)と百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)を通じて百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)と百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)を通じて百勝飲食相談(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)と百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)と百勝飲食相談(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)と百勝飲食相談(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)と百勝飲食相談(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)と百勝飲食相談(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)と百勝飲食相談(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)の間で百勝飲食相談(上海)有限公司(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)と百勝飲食相談(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海)有限公司”)と百勝飲食相談(上海)有限会社(“百勝飲食相談(上海アジア飲食個人有限会社です。百勝のもう一つの子会社である百勝集団有限公司は、2016年10月31日から2019年12月31日まで。総許可協定によると、当社はケンタッキー、必勝客及び塔可鐘ブランド及びその関連標識の独占特許所有者であり、Republic of China(“中国”或いは“中国”)国内(香港、マカオ及び台湾を含まない)はTaco Bellブランド及びその関連標識及びその他の飲食サービス知的財産権を持っている。ライセンスの有効期限は50年で、追加の連続更新期間については、自動的に更新することができます
当社も中国の老舗ネット出前サービスサプライヤーの道家網(“道家”)持株会社の持株権を持っている。
2017年、会社は電子商取引業務を展開し、会社の電子商取引プラットフォームを介して電子製品、ホームやキッチン部品、生鮮雑貨、その他の一般商品を含む多様な製品を直接顧客に提供しています。
2020年4月、当社は対1を完成しました
同じく2020年4月、当社は世界的に有名なイタリアのファミリーコーヒー会社Luigi Lavazza S.p.A.(“Lavazza Group”)と協力して合弁企業を設立し、中国でLavazzaカフェの概念を探索·開発した。2021年9月、当社とラバザグループは、これまでに設立された合弁会社(“ラワザ合弁会社”)について合意し、ラバザカフェの中国での拡張を加速させる。これらの協定に署名した後、当社は当該合弁企業及びその合弁企業を制御し、合併する
はい。2020年8月に会社は別の企業を完成させました
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2021年9月、当社は最終合意に達し、買収
その会社は所有している
会社の普通株はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場し、コードは“YUMC”。二零二年九月十日に、当社は香港連合取引所(“香港取引所”)のメインボードへの普通株の第二上場を完了し、株式番号は“9987”と世界的に発売された
付記2--陳述の根拠
吾らは米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて付随する簡明な総合財務諸表を作成し、吾などに影響報告期間内にすでに資産と負債額、或いは有資産及び負債開示及びすでに提出した収入及び支出金額の推定及び仮定を報告することを要求した。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
我々は、中期財務情報の使用のために、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて簡明な連結財務諸表を作成した。したがって、それらは、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。簡明総合財務諸表には、2021年9月30日までの財務状況、2021年9月30日現在、2020年9月30日までの四半期·年度の経営業績と全面的な収入、2021年9月30日および2020年9月30日までの年間現金流量を公平に反映するために必要なすべての正常かつ恒常的な調整が含まれている。私たちのような中期的な経営業績、全面的な収益、キャッシュフローは必ずしも年間の予想業績を代表するとは限りません。これらの報告書を読む際には、当社が2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告書に定義されて含まれる連結財務諸表とその付記を結合しなければならない。
道佳の買収を通じて、当社も道佳が実際にコントロールしている可変権益実体(“VIE”)とその付属会社を買収した何らかの理由で、道佳とそのVIEの間には親会社関係がある独占的な道佳がそのVIE及びVIE子会社を合併することを要求する合意は、道佳は主要な受益者であるため、VIEの活動を指揮する権利はその経済表現に最も重大な影響を与え、そしてVIEのほぼすべての利益を享受する権利があり、VIEのすべての予想損失を吸収する義務がある買収されたVIEとその子会社は単独でも全体的にもどうでもいいとされている。買収日から道佳の経営実績は会社の簡明総合財務諸表に計上されている
Huang冀Huang、蘇州ケンタッキーとラバザ合弁会社の経営業績は買収日から当社の簡明な連結財務諸表に計上されています
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簡明総合財務諸表中のいくつかの比較可能な項目は、比較を容易にするために、今期の列報方式に適合するように再分類された。
最近採用された会計公告
2019年12月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2019-12を発表した所得税(話題740)、 所得税の会計計算を簡素化するこのうち、特定テーマ740における期間内税収分配方法、中期所得税算出方法、および外部ベース差繰延税金負債の確認に関するガイドラインのいくつかの例外がキャンセルされ、所得税の会計処理が簡略化される。この指導意見はまた、特許経営税の会計処理を簡略化し、税法或いは税率の変化を公布し、営業権計税基礎の上昇を招く取引の会計処理を明らかにした私たちは2021年1月1日にこの基準を採用しました。この基準の採用は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えていません。
FASBは2020年1月にASU 2020-01を発表しました投資·持分証券(主題321)、投資·持分方法および合弁企業(主題323)、ならびに派生ツールおよびヘッジ(主題815主題321における株式証券と特別テーマ323における権益法下の投資との間の相互作用、および特定テーマ815下のいくつかの長期契約および購入オプションの計算が明らかにされている(“ASU 2020-01”)私たちは2021年1月1日にこの基準を採用しました。この基準の採用は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えていません
FASBは2020年10月にASU 2020-08を発表しました小主題310−20“受取不能−払戻不能費用及びその他費用”の編纂改善(“ASU 2020-08”)では、1つのエンティティが、償還可能な債務保証がASU 2017-08によって発行されたASC 310-20のいくつかの指示の範囲内にあるかどうかを各報告期間内に再評価すべきであることを明らかにする売掛金--払い戻し不可能な費用とその他のコスト(小テーマ310-20):購入した償還可能な債務証券の割増償却. 私たちは2021年1月1日にこの基準を採用しました。この基準の採用は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えていません。
注3-収入確認
同社の収入には、主に会社の売上高、特許経営費、フランチャイズ業者や合併していない付属会社と取引する収入と収入が含まれている。
会社の売り上げ
会社が持っているレストランの収入は、お客様が食べ物を得て代金を支払うときに確認します。これは私たちが義務を果たす時です。当社は販売に関する税額を列記した後の販売純額を掲載します。また、私たち自身のモバイルアプリケーションと第三者アグリゲータのプラットフォームを介してお客様に配信を提供しています。私たちのモバイルアプリケーションによる配達注文には、私たちの専用ライダーを使用し、第三者アグリゲータプラットフォームを通る注文に対しては、私たちの専用ライダーを使用するか、第三者アグリゲータの配達者を使用していました。2019年から、私たちは自分専用の乗客を利用して、アグリゲータプラットフォームでの注文をケンタッキーと必勝客店舗のお客様に渡します。私たちの専任騎手によって交付された配達注文については、配達サービスの価格を制御して決定し、一般に顧客が食事を得る際に配達料を含めて収入を確認する。注文が第三者アグリゲータの配達者によって完了すると、彼らは配送サービスの価格を制御して決定し、食品の制御権が第三者アグリゲータの配送者に移行した場合、配送費用の収入が含まれていないことを確認する。これらの販売に関する支払い条件は本質的に短期的だ。
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私たちはプリペイド製品の収入を確認します。ギフトカードと製品クーポンが含まれています。お客様に両替された時任意の所与の時点で販売される前払いギフトカードは、通常、次の時点で満了します
私たちの特権会員は、無料配達と特定の製品の割引など、特権会員に様々な福祉を提供する予定です。あるケンタッキーと必勝客特権会員プランについては、あらかじめ定義された福祉金額を提供し、会員期間内に割合で両替することができ、収入は一定時間内に比例して確認することができます。ケンタッキーと必勝客の家庭特権会員計画に対して、会員に一連の異なる福祉を提供し、歓迎プレゼントと各種の所定数の割引券を含み、受け取った価格は、その相対的に独立した販売価格に基づいて提供された福祉に分配され、収入は食べ物やサービスの交付または福祉が満期になった時に確認される。割引の相対独立販売価格を決定する際には、当社は歴史償還モデルに基づいて将来の償還の可能性を考慮し、償還及び満期モードに関する最新資料に基づいて定期的に検討するなどの見積もりを行う。
フランチャイズ料と収入
フランチャイズ費と収入は主に前期フランチャイズ費、例えば開始費と継続費、及び継続費を含む。私たちが特許経営費と連続性費用を前払いするために提供するサービスはフランチャイズ権と高度に関連していることを確定しました。我々は,ASC 606によれば,特許経営権は,我々の象徴的な知的財産権にアクセスする権利とみなされるため,フランチャイズ業者から受け取った前払い特許経営費をフランチャイズ契約または更新プロトコル期間内の収入として確認する.フランチャイズ契約期間は一般的に
フランチャイズと未合併付属会社との取引収入
フランチャイズ業者と合併していない付属会社との取引収入は主に食品と紙製品の販売、広告サービスと提供を含む加盟業者合併していない付属会社と
同社は私たちのほとんどのレストランのためにサプライヤーからほとんどの食品と紙製品を集中的に調達して、フランチャイズ業者と合併していない付属会社を含めて、それを販売してレストランに渡します。また、会社は中国飲食業務部門の調味料施設を持ち、調味料をHuang、Huang、小肥羊加盟業者に生産·販売している。このような取引による履行義務はフランチャイズ協定とは異なると考えられ,フランチャイズ協定に高度に依存しておらず,顧客自身も調達サービスから利益を得ることができるからである.私たちは、約束した商品やサービスをフランチャイズ業者と合併していない付属会社に移す前に、その商品やサービスを制御する能力があるので、自分はこの手配中の依頼者だと思います。収入は注文項目の制御権移転時に確認し、通常フランチャイズ業者と合併していない付属会社に納入する際に確認する。
10
広告サービスについては、会社は常に第三者を招いてサービスを提供し、私たちの特許経営協定の規定に基づいて、サービスの性質およびすべてのマーケティングと広告計画を管理·指導する責任を定義し、取引中に依頼者を担当する。同社は通常、私たちのほとんどのレストラン(フランチャイズ業者と合併していない付属会社を含む)の売上高の一定の割合に基づいて広告費用を徴収します。フランチャイズや未合併の付属会社に提供される他のサービスには、主に顧客と技術支援サービスが含まれています。広告サービスや提供される他のサービスは特許経営権と高度に関連しており,独立しているとは考えられない.私たちは関連販売が発生した時に収入を確認します。
忠誠度計画
同社のケンタッキーと必勝客は申告できる細分化市場ごとに忠誠度計画があり、会員登録が合格の購入ごとにポイントを稼ぐことを許可している。ポイントは、通常満期になります
収入の分類
次の表は、スケジュールタイプとセグメント別収入:
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2021年9月30日までの四半期 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配 |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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統合された |
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会社の売り上げ |
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フランチャイズ料と収入 |
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フランチャイズと未合併付属会社との取引収入 |
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その他の収入 |
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2020年9月30日までの四半期 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配 |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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統合された |
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会社の売り上げ |
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フランチャイズ料と収入 |
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フランチャイズと未合併付属会社との取引収入 |
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2021年9月30日までの年明け現在 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配 |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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会社の売り上げ |
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フランチャイズ料と収入 |
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フランチャイズと未合併付属会社との取引収入 |
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その他の収入 |
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2020年9月30日までの年明け現在 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配 |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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統合された |
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会社の売り上げ |
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フランチャイズ料と収入 |
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フランチャイズと未合併付属会社との取引収入 |
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その他の収入 |
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( |
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売掛金
売掛金には主に売掛金と特許経営者と未合併関連会社からの特許権使用料が含まれており,一般的には
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契約取得費用
契約を取得するコストには、分離前に百勝に支払う特許事業者および未合併の付属会社から受信した初期費用または更新費用に関する前払いフランチャイズ料と、私たちのプリペイドプリペイド製品、特権会員計画、および顧客ロイヤルティ計画の繰延収入に関する百勝に支払うべき許可料が含まれています。それらは資本化の要求に適合している。それらは顧客と契約を締結する増分コストであるため、会社はこれらのコストが将来の経済的利益を生むと予想している。この等の契約取得コストは、簡明総合貸借対照表の他の資産に計上されており、資産に関連する商品やサービスが顧客に移転するようにシステム別に償却されている。分離後、私たちは加盟者と合併していない付属会社から百勝が得た初期または更新費用を支払う必要がない。“会社”ができた
契約責任
2021年9月30日と2020年12月31日までの契約負債は以下の通り
契約責任 |
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9/30/2021 |
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12/31/2020 |
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-プリペイド製品に関連する繰延収入 |
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-前期フランチャイズ料に関連する繰延収入 |
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-お客様のロイヤルティ計画に関連する繰延収入 |
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-特権会員計画に関連した繰延収入 |
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-他にも |
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合計する |
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契約書負債は主にプリペイド製品、特権会員計画、顧客ロイヤルティ計画と前払い特許経営費に関する繰延収入を含む。プリペイド製品、特権会員計画、および顧客ロイヤルティ計画に関連する繰延収入は、簡明総合貸借対照表における売掛金および他の流動負債に含まれる。前払いフランチャイズ料に関する繰延収入は、今後12ヶ月で収入として確認され、売掛金や他の流動負債に含まれ、残り残高は総合貸借対照表内の他の負債に含まれる予定である。期間ごとに契約負債残高に計上された確認済収入は#ドル
実際の便宜策として、会社は、フランチャイズ権及びその他の関連サービスと引き換えに、フランチャイズ業者に約束された販売ベースの特許権使用料に関する余剰履行義務の価値を開示しないことを選択するそれは.履行義務の残り期限はフランチャイズ契約ごとの残契約期間である。継続的なフランチャイズ費用とフランチャイズ業者や未合併付属会社に提供する広告サービスや他のサービスの収入を確認し,これらの収入は販売発生時の一定割合に基づいて計算した。
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付記4-普通株式1株当たり収益(“EPS”)
次の表は、基本的な1株当たり収益と1株当たり収益を希釈する構成要素(単位は百万、1株当たりデータを除く)をまとめた
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現在の四半期 |
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年明けから今までに終わる |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
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加重平均発行済み普通株式(基本計算用)(a) |
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希釈性株式奨励の効果(a) |
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希釈権証の効力(b) |
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加重平均普通株式および希薄化潜在的に発行された普通株式(希薄化計算のため)(a) |
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普通株は基本的に1株当たり収益がある |
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薄めて1株当たりの収益 |
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株式ベースの報酬は1株当たりの希釈収益計算には含まれていません(c) |
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(a) |
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(b) |
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(c) |
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付記5--持分
持分と償還可能な非持株権益の変化(単位:百万)
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百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
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積算 |
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ごく普通である |
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その他の内容 |
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他にも |
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償還可能である |
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在庫品 |
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支払い済み |
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保留する |
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全面的に |
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在庫株 |
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非制御性 |
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合計する |
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非制御性 |
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株* |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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収入(損) |
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株* |
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金額 |
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利益. |
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権益 |
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利子 |
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2021年6月30日の残高 |
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外貨換算調整 |
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株式に基づく報酬の行使と帰属 |
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2021年9月30日の残高 |
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2020年6月30日の残高 |
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株式に基づく報酬の行使と帰属 |
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株式ベースの報酬 |
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2020年9月30日の残高 |
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15
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百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
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償還可能である |
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2020年12月31日残高 |
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2019年12月31日の残高 |
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2020年9月30日の残高 |
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株式買い戻し計画
我々の取締役会は合計$を承認しました
16
付記6−純収入の比較可能性に影響を及ぼす項目
新冠肺炎の大流行の影響
2020年第1四半期から、新冠肺炎の流行が会社の運営に深刻な影響を与え、営業利益が大幅に低下し、主な原因は同店の売上高の低下と店舗の一時閉鎖である。2021年第3四半期の業績は7月下旬から始まったDelta Variant疫病の大きな影響を受けている。この地域的疫病は2020年第1四半期以来最も広く伝播された疫病である営業利益は1ドルです
合併前未合併の関連会社
2020年4月、当社はラバザグループと中国でラバザ合弁会社を設立し、ラバザカフェの概念を探索し、発展させ、所有している
2020年第3四半期に当社は別の企業を完成しました
Lavazzaの合弁企業と蘇州ケンタッキーの合併により、同社は#ドルの収益も確認した
また、蘇州ケンタッキーを買収したため、ドル
福建森納発展有限公司(“森納”)投資
2021年第1四半期、当社は買収しました
17
当社は資本証券の計量日ごとの収市価ごとに公正価値で入金し,その後の公正価値変動は当社の簡明総合収益表に記録されている
2021年5月、Sunner株主の承認を経て、会社の上級管理者がSunner取締役会メンバーに指名され、任命された。この代表を通じて、会社はSunnerの政策策定過程に参加した。取締役会の代表は、当社がSunnerの第2大株主であることに加え、当社がSunnerの運営や財務政策に大きな影響を与える能力を持たせている。そこで、当社は権益会計方法を投資に適用し始め、2021年5月に当時の公正価値に基づいてこの投資を他の資産から未合併関連会社に投資することに再分類しました。同社はSunnerの財務業績におけるシェアに1四半期の遅れがあることを報告することを選択し,Sunnerの業績がタイムリーに得られないため,会社が同時にこれらの業績を記録することができなかった。2021年第3四半期、会社のSunnerからの持分収入は取るに足らない。未実現損失#ドル
Sunnerが2021年5月に当社が合併していない付属会社となって以来、当社は#ドルの在庫を購入しました
2021年9月30日現在、当社のSunnerへの投資の帳簿価値は$
美団-W点評(“美団-W”)投資
2018年第3四半期に当社は引受しました
当社は公正価値に基づいて権益証券を計上し、その後の公正価値変動は私たちの簡明総合収益表に記録されている。米団−Wへの投資の公正価値は、株式の各報告期間終了時の終値に基づいて決定される。もし米団-W株の報告期間末の終値が私たちのコストより高い場合、価値変動を公平にするにはアメリカ税を支払う必要があります。
18
米団-Wが確認した株式証券投資税前損益は、当社の連結略式損益表に計上されており、以下のようになる
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現在の四半期 |
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年明けから今までに終わる |
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期末まで保有している権益証券の未実現収益 |
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期間内に売却された権益証券が赤字を計上した |
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権益証券の収益 |
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商店が費用を減額する
私たちが記録した店の減価費用は#ドルです
付記7--その他の収入、純額
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現在の四半期 |
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年明けから今までに終わる |
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未合併関連会社に投資する持分収益 |
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以前保有していた持分の収益を再計量する(a) |
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再獲得したフランチャイズ権(b) |
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道佳に関する賠償資産の取り消し確認(c) |
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その他の収入、純額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
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(a) |
|
(b) |
|
(c) |
|
付記8--貸借対照表資料の補充
売掛金純額 |
|
9/30/2021 |
|
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12/31/2020 |
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||
売掛金,売掛金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
不良債権準備 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
売掛金純額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
19
前払い費用と他の流動資産 |
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
||
支払処理業者と送金業者からの売掛金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
未合併関連会社の配当金 |
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|
他の前払い費用と流動資産 |
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|
前払い費用と他の流動資産 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
不動産·工場および設備 |
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
||
建物と改善策 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
融資リースは、主に建物です |
|
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|
|
|
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|
機械設備と建設中の工事 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
財産·工場·設備の損失額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却累計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
財産·工場·設備·純価値 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
その他の資産 |
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
||
付加価値税資産 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
土地使用権 |
|
|
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|
株式証券投資 |
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|
|
|
|
|
|
|
長期預金 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
長期定期預金投資(a) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
契約取得費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
他の人は |
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|
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|
|
その他の資産 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
売掛金とその他の流動負債 |
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
リース負債を経営する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報酬と福祉に計上すべきである |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
契約責任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出を計算する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
マーケティング費用を計算しなければならない |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他流動負債 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
売掛金とその他の流動負債 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
その他負債 |
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
||
所得税を計算しなければならない |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
契約責任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他負債 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
(a) |
|
20
付記9--営業権と無形資産
商誉帳簿金額の変動状況は以下の通りである
|
|
合計する 会社 |
|
|
ケンタッキー |
|
|
必勝客 |
|
|
他のすべての 細分化市場 |
|
|
||||
2020年12月31日の残高 |
|
|
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|
商誉、毛利 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
減価損失を累計する(a) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
商誉,純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
獲得した商業権(b) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
|
|
貨幣換算調整の効果 |
|
|
|
|
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|
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|
— |
|
|
|
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|
|
2021年9月30日現在の残高 |
|
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|
商誉、毛利 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価損失を累計する(a) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
商誉,純額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
(a) |
|
(b) |
|
2021年9月30日と2020年12月31日までの無形資産純資産額は以下の通り
|
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2020 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
総輸送量 金額(a) |
|
|
積算 償却する |
|
|
減価損失を累計する(b) |
|
|
帳簿純額 |
|
|
総輸送量 金額 |
|
|
積算 償却する |
|
|
減価損失を累計する(b) |
|
|
帳簿純額 |
|
||||||||
限られた生命の無形資産 資産 |
|
|
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|
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
フランチャイズ権を再獲得する 権利.権利 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
Huang冀Huang特許経営関連資産 |
|
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|
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|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
道甲ホーム |
|
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
顧客関連資産 |
|
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
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|
他の人は |
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|
( |
) |
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— |
|
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( |
) |
|
|
— |
|
|
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$ |
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|
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
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$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
無限生存無形資産 資産 |
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
小肥羊商標 |
|
$ |
56 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
56 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
Huang冀Huang商標 |
|
|
83 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
82 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
139 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
138 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
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無形資産総額 |
|
$ |
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|
$ |
(192 |
) |
|
$ |
(14 |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
(161 |
) |
|
$ |
(14 |
) |
|
$ |
|
|
(a) |
|
(b) |
|
有限年限無形資産償却費用は#ドルです
21
10-借書を付記する
2021年9月30日までに
限られた場合、あるレストランをフランチャイズ業者に転貸して、再融資取引を行ったり、私たちの物件を他の第三者に貸したりします。これらの賃貸契約に基づいて支払われる賃貸料は、一般に、固定基本賃貸料またはレストランの年間売上高のいずれかの割合の高いものによって支払われる。フランチャイズとの分譲契約や他の第三者とのリース契約の収入は,それぞれフランチャイズ費および収入とその他の収入に計上されており,我々の簡明総合収益表にある。
補充貸借対照表 |
|
|
|
|
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|
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|
9/30/2021 |
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12/31/2020 |
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|
科目分類 |
||
資産 |
|
|
|
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|
経営的リース使用権資産 |
|
$ |
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|
|
$ |
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|
経営的リース使用権資産 |
融資リース使用権資産 |
|
|
|
|
|
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|
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|
財産·工場·設備·純価値 |
リース資産総額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債.負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現在のところ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
リース負債を経営する |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
売掛金とその他の流動負債 |
融資リース負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売掛金とその他の流動負債 |
当面ではない |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
リース負債を経営する |
|
|
|
|
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|
|
|
|
非流動経営賃貸負債 |
融資リース負債 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
非流動融資リース負債 |
リース総負債 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
22
リースコスト集計表 |
|
現在の四半期 |
|
|
年明けから今までに終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
科目分類 |
||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
リースコストを経営する |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
入居率とその他の運営費用、G&Aまたは特許経営権費用 |
融資リースコスト |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
リース資産の償却 |
|
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|
|
— |
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|
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|
|
入居率やその他の運営費 |
賃貸負債利息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
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|
|
|
利子支出,純額 |
可変リースコスト(a) |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
入居率及びその他の運営費又は専営権支出 |
短期賃貸コスト |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
入居率やその他の運営費やG&A |
分譲収入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
フランチャイズ料と収入その他の収入 |
総賃貸コスト |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
(a) |
|
キャッシュフロー情報を補完する |
|
年明けから今までに終わる |
|
|
|||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: |
|
|
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|
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|
レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
融資リースの運営キャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資リースによるキャッシュフロー |
|
|
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|
|
|
|
|
|
新しい賃貸負債と引き換えに使用権資産(b): |
|
|
|
|
|
|
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|
賃貸借契約を経営する |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
融資リース |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
(b) |
新しいリース負債と引き換えに取得された使用権(“ROU”)資産の補完的な非現金開示は、修正または他のリスコアリングイベントによってレンタル負債またはROU資産調整に起因する非現金取引をさらに含む。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
レンタル期間と割引率 |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
||
加重平均残存賃貸年限(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
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|
|
|
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|
融資リース |
|
|
|
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|
|
|
|
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|
加重平均割引率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
融資リース |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
23
将来の賃貸支払いと賃貸負債の概要
2021年9月30日までの賃貸負債満期日は以下の通り
|
|
額: 賃貸借契約を経営する |
|
|
額: 融資リース |
|
|
合計する |
|
|||
2021年の残り時間 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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2025 |
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
未割引賃貸支払総額 |
|
|
|
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|
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|
|
差し引く:推定利息(c) |
|
|
|
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|
賃貸負債現在価値 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(c) |
レンタルに隠されている金利は容易に決定できないため、レンタル開始日に得られる情報に基づく増分借入金金利を用いて、推定利息およびレンタル支払いの現在値を決定します。私たちは2019年1月1日にその日までに開始した運営リースに対して増量借入金金利を使用しました。 |
2021年9月30日まで、他にも署名されていますが、まだ開始されていないレンタル契約があります。割引されていない最低賃貸支払い総額は$です
付記11-公正価値計量 公開しています
当社の金融資産と負債には、主に現金と現金等価物、短期投資、長期定期預金、売掛金、売掛金、賃貸負債が含まれており、これらの資産と負債の帳簿価値は全体的にその公正価値に近い
当社の株式証券への投資は公正価値によって計算され、この公正価値は証券の各報告期間終了時のそれぞれの終値に基づいて決定され、その後の公正価値変動は私たちの総合収益表に記録されている。
24
|
|
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|
|
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公正価値計量または開示 2021年9月30日 |
|
|||||||||||||
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残高は 2021年9月30日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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現金等価物: |
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定期預金 |
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$ |
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|
$ |
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貨幣市場基金 |
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固定収益債務証券(a) |
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現金等価物合計 |
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短期投資: |
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定期預金 |
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|
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|
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|
|
|
|
|
固定収益債務証券(a) |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
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|
|
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|
構造的預金(b) |
|
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|
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可変収益投資 |
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|
短期投資総額 |
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|
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|
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|
— |
|
その他の資産: |
|
|
|
|
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株式証券投資 |
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長期定期預金 |
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合計する |
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$ |
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— |
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公正価値計量または開示 2020年12月31日 |
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残高は 2020年12月31日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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現金等価物: |
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定期預金 |
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固定収益債務証券(a) |
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現金等価物合計 |
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短期投資: |
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定期預金 |
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固定収益債務証券(a) |
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可変収益投資 |
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短期投資総額 |
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その他の資産: |
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株式証券投資 |
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長期定期預金 |
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合計する |
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$ |
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— |
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(a) |
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(b) |
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25
非日常的公正価値計測
さらに、会社のいくつかの飲食レベル資産(経営リースROU資産、物件、工場および設備を含む)、営業権および無形資産は、減値と決定された場合、見えない投入(第3レベル)に基づいて非日常性に基づいて公正な価値で計量される
レストランレベルの資産の公正価値を決定する際に、当社は市場参加者の観点からその資産の最高および最適用途を考慮し、レストランを経営する予測割引キャッシュフローおよび市場参加者がROU資産を分譲し、残りのレストラン資産を買収するために支払う価格の中で高い者として表現されており、その用途が当社の現在の用途と異なっていても。税後キャッシュフローは、フランチャイズ業者が売上高が増加するなど、特許経営者が行うと考えられる合理的な仮定に組み込まれており、フランチャイズ協定によって得られる特許権使用料の控除も含まれており、これらの特許権協定の条項は基本的に市場にある。公正価値計算に用いる割引率は,フランチャイズ業者が類似レストランや関連長期資産を購入する際に期待される必要収益率の推定である。レストランレベル資産の最高利用と最適利用賃貸ROU資産のレンタル経営と余剰レストラン資産の買収の場合,会社はこれらの資産を用いてレストラン業務を運営し続けており,レストラン概念を運営することで収入を増加させる長期戦略と一致している
関連する計量日ごとに、レストランレベルの資産の公正価値(例えば減値と決定された)は、主に市場参加者が分譲運営のためにROU資産をレンタルし、残りのレストラン資産を買収するために支払う価格によって表され、この価格はこのような資産の最高と最適用途を反映している。公正価値計測に使用される重大な観察不可能な入力には、独立した評価専門家の協力の下で決定された市場賃貸料価格が含まれる。直接比較法は推定技術として用いられており,これらの物件のいずれも既存の状態で空置的に分譲されていると仮定している。関連市場が提供する賃貸取引を参考にして、隣接する比較可能物件を選択し、場所や物件規模などの違いを考慮して調整した。
次の表に2021年9月30日と2020年9月30日までの四半期と年度に観察不可能な投入(第3級)に基づいて行ったすべての非恒常的公正価値計量確認の金額を示す。この等金額には,その後その等期間終了日前に閉鎖または改築されたレストランに対する公正価値計測は含まれていない.
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現在の四半期 |
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年明けから今までに終わる |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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科目分類 |
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レストランレベルの損害(a) |
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— |
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$ |
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閉鎖と減価費用、純額 |
合計する |
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— |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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(a) |
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26
12-所得税を付記する
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現在の四半期 |
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年明けから今までに終わる |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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所得税支給 |
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実際の税率 |
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% |
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% |
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2021年9月30日までの四半期の実質税率が高いのは、主に米団-W株式証券への投資、中国以外の収益を海外に送金して外国の源泉徴収税を納める計画が増加していること、一部の不振な子会社への評価が増加しているためだ。
2021年9月30日までの年度の実質税率が高いのは、主に中国が外国の源泉徴収税を払わなければならない収益を海外に送金する計画が高く、一部の不振を示した付属会社の推定手当が増加したことと、合併していない会社の株式収益に投資する税額優遇が減少したが、低い米国の余剰税項部分に相殺されたためである。
2017年12月、米国は広範な税制改革を含む“減税·雇用法案”(略称“税法”)を公布したそれは..“税法”アメリカの株主に世界無形低税所得税(“GILTI”)ある外国子会社が稼いだ利益。今年度のGILTI税を発生期間コストとして会計処理する選択肢を選択したため,推定した年間有効税率に計上した。
私たちは中国税務機関、国税局、その他の税務機関の所得税と非所得税に関する審査、審査と監査を受けます。2016年以来、私たちは譲渡定価の国家監査を受けてきました中国国家税務総局(“当社は中国で吾等しい二00六年から二零一五年までの関連側取引について声明(“財務報告”)を発表した。現在税務部門と交換されている情報と意見は私たちと百勝の特許経営手配に集中しています。当社が入手可能な範囲内で、税務機関が要求する資料を引き続き提供します。次の12ヶ月以内に、国家技術評価機関の専門家審査·評価を含む重大な発展がある可能性がある。STAの最終的な評価および決定は、提供された情報のさらなる検討、およびSTAおよび主管地方税務機関との継続的な技術および他の議論に依存するため、潜在的な影響を合理的に推定することはできない。私たちは私たちの譲渡価格の立場を守り続けるつもりだ。しかしながら、STAがその判断に基づいて追加税金を支払うべきであると評価したときに勝利した場合、評価された税金、利息、および罰金は、私たちの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
付記13--分類報告
私たちは
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2021年9月30日までの四半期 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配(a) |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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統合された |
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外部からの収入 お客様 |
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部門間収入 |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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27
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2020年9月30日までの四半期 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配(a) |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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統合された |
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外部からの収入 お客様 |
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部門間収入 |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
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2021年9月30日までの年明け現在 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配(a) |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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統合された |
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外部からの収入 お客様 |
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部門間収入 |
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合計する |
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2020年9月30日までの年明け現在 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配(a) |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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統合された |
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外部からの収入 お客様 |
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部門間収入 |
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合計する |
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現在の四半期 |
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年明けから今までに終わる |
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営業利益(赤字) |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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ケンタッキー(b) |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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( |
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以下の取引からの未分配収入 フランチャイズと未合併の付属会社(c) |
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未分配の他の収入 |
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以下の取引からの未分配費用 フランチャイズと未合併の付属会社(c) |
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割り当てられていない他の運営コストと支出 |
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会社のM&A費用を分配していない |
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未分配のその他の収入,純額(d) |
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利子収入,純額(a) |
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収益に投資する(a) |
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所得税前収入 |
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現在の四半期 |
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年明けから今までに終わる |
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減価費用 |
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9/30/2021 |
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9/30/2020 |
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ケンタッキー(e) |
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必勝客(e) |
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他の細分化された市場は(e) |
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28
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総資産 |
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9/30/2021 |
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12/31/2020 |
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ケンタッキー(f) |
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$ |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配(g) |
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(c) |
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(d) |
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(e) |
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(f) |
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(g) |
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付記14--または事項がある
間接譲渡資産に対する中国税の保障
2015年2月、国家統計局は“非住民企業が間接的に資産を譲渡して得た収入に関する公告7”を発表した。公告7によると、非住民企業が中国の課税資産を“間接譲渡”することは、中国住民企業の株式を含み、このような手配に合理的な商業目的がなく、かつ譲渡先が中国企業の所得税の納付から逃避していれば、再同定し、それを中国課税資産の直接譲渡と見なすことができる。したがって,このような間接移転から得られる収益は中国企業所得税を納める必要がある可能性があり,税率は
29
百勝の結論は、百勝が分割によって百勝株主に百勝中国-S普通株のすべての流通株(“割り当て”)を比例的に割り当てずにこの税項を納めない可能性が高い(“分派”)である。しかし,どのような合理的なビジネス目的を構成するかについては,集団再編の避難港条項をどのように解釈するか,税務当局が最終的に分配をどのように見るかについては,依然として大きな不確実性が存在する。したがって、百勝の地位は中国税務機関の挑戦を受ける可能性があり、
公告7が流通に適用されることによるいかなる税務責任も、当社と百勝との間の税務協定によって解決される予定です。税務合意によると、公告7に基づいて任意の中国間接譲渡税を徴収すれば、当該等税項及び関連損失は分譲後の30取引日以内に、百勝と当社がそれぞれ百勝と当社の合併時価を占める割合で分担される。このような和解は重大であり、私たちの運営結果や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。百勝への税務賠償の提供を開始したとき、いつでも履行しようとしている非または債務の公正な価値は、取るに足らない、または債務のある支払い責任は不可能または計り知れない。
フランチャイズと未合併関連会社に対する担保
私たちは時々フランチャイズ業者と合併していない付属会社のいくつかの信用限度額とローンに保証を提供します。2021年9月30日までに
法律訴訟
その会社は時々様々な疑いに関する様々な訴訟に直面している。当社は、最終負債(ある場合)が簡明総合財務諸表に当該等の事項について計上された金額を超えており、当社の経営業績、財務状況又はキャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性は低いと信じている。会社が時々直面する問題には、所有者、従業員、顧客、その他の運営、契約または雇用問題に関するクレームが含まれているが、これらに限定されない。
付記15--後続活動
現金配当金
2021年10月27日、会社は取締役会が現金配当金$を派遣することを発表した
30
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
本経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析(本“MD&A”)では、会社への引用には“私たち”、“私たち”または“私たち”の一人称記号を用いた。本MD&Aは前向き表現を含み、進行中の譲渡定価監査、小売税構造改革、新冠肺炎の影響、著者らの成長計画、私たちの運営に資金を提供する未来の資本資源と予想される資本支出、株式買い戻しと配当及びまだ新しい会計声明を採用していない影響に関する表現を含む。前向き陳述に関する情報は,本項目2の末尾の“前向き陳述に関する戒め”を参照されたい
序言:序言
システム売上高について言えば、百勝中国-Sホールディングス有限公司は中国最大の飲食会社であり、2021年9月30日までに、同社は11,000以上のレストランを持ち、1,600以上の都市をカバーし、主に中国に位置している。私たちが拡大しているレストランの基礎はケンタッキーと必勝客の旗艦ブランド、そして小肥羊、Huang、Huang、COFFii&joy、東方の光、塔可鐘とラバザなどの新興ブランドです。当社は独占経営権とケンタッキー、必勝客、中国(香港、マカオ及び台湾を除く)を経営するタワー可鐘ブランドを所有し、小肥羊、Huang記Huang、COFFii&joy及び東方曙光の概念の知的財産権を完全に持っている。また、世界的に有名なイタリアファミリーコーヒー会社Luigi Lavazza S.p.A.(“Lavazza Group”)と合弁企業を設立し、中国でLavazzaカフェの概念を探索·発展させている。1987年、ケンタッキーは初めて中国に進出した世界の主要な飲食ブランドである。30年以上の運営経験により、私たちは中国市場で豊富な運営経験を蓄積した。それ以来、私たちは中国でシステム売上が最大の飲食会社に成長しました。私たちは中国内部に重要な拡張機会があると信じて、私たちの努力を既存の都市と新しい都市における私たちの地理的足跡を増やすことに集中するつもりです。
システム売上高について言えば、ケンタッキーは中国トップと最大のファーストフードブランドだ。ケンタッキーは2021年9月30日まで、中国の1,600以上の都市で7,900以上のレストランを経営している。2020年9月30日までに、当社は蘇州および周辺地域でケンタッキーの店舗を経営する合併していない共同経営会社中国(“蘇州ケンタッキー”)の追加25%の権益の買収を完了し、吾らの株式を72%に増加させ、当社をこの実体を合併させることができた。
システム売上高とレストラン数について言えば、必勝客は中国リードと最大のレジャー飲食ブランドである。必勝客は2021年9月30日まで、500以上の都市で2500以上のレストランを経営している
同社の普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“YUMC”。当社は2020年9月10日に香港取引所マザーボードでの第2上場を完了し、株式番号は“9987”で、全世界で41,910,700株の普通株を発売する予定だ。引受費および発売費を差し引くと、当社が世界で発売した資金の純額は22億ドル。
概要
経営陣が会社の業績を評価するための指標を含む、このMD&Aに読者に私たちの運営結果を理解するのに役立つ情報を提供してもらうつもりです。MD&A全体において、以下の業績指標を検討する
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当社は何らかの百分率変動を提供しているが、外貨換算(“F/X”)の影響は含まれていない。これらの金額は前年の平均為替レートで今年度の業績に換算したものです。為替レートへの影響を除去することは、為替変動を歪めることなく、より良い年間比較性を提供すると考えられる。 |
31
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システム販売増加はすべてのレストランの結果を反映しており、その所有権にかかわらず、会社の所有、フランチャイズ、非合併の付属レストランを含み、これらのレストランは私たちの概念を経営しているが、非会社のすべてのレストランからの販売を除いて、販売に基づく印税を受けない。フランチャイズと合併していない付属レストランの販売は通常,会社に継続的なフランチャイズ費を発生させ,平均レートはシステム売上高の約6%である。フランチャイズと合併していない付属レストラン売上高は簡明総合損益表に含まれていないが、フランチャイズ費用は会社の収入に含まれている。システム販売増加は投資家にとって有用であり,我々のすべての収入駆動要因,会社とフランチャイズ同店売上高および純単位増加が含まれているため,我々の業務全体の実力の重要な指標となると信じている。 |
|
• |
2018年1月1日から、同社は、前期初日までにオープンしたすべてのレストラン食品売上高の推定百分率変化を代表する会社システムにおいて、店舗を一時的に閉鎖する期間を含まない同店販売増加の定義を修正した。私たちはこれらを私たちの“基本”商店と呼んでいる。これまで、同店売上高増加とは、会社システムにおける開業1年以上のすべてのレストラン(一時閉鎖店舗を含む)の売上高推定百分率が変化し、基本店舗が毎月スクロール変化していたことを指す。この改正は、経営陣が内部業績を測る方法と一致し、より安定した店舗基盤に重点を置く傾向である。 |
|
• |
会社の売上げは会社が持っているレストランからの収入を表しています。会社のレストラン利益(“レストラン利益”)の定義は、会社の売上高から当社が所有するレストランが会社の売上を発生させる際に直接発生する費用を引いたものである。会社のレストラン利益率はレストラン利益を会社の売上で割ると定義されています。会社販売とレストラン利益分析において、店舗組合行動は新部門の開店、買収、再融資と店舗閉鎖の純影響を代表し、その他の行動は主に同店販売の影響及びレストラン運営コスト変化(例えばインフレ/デフレ)の影響を代表する。 |
本MD&Aにおけるすべての付記とは、簡明な連結財務諸表の付記である。表中の金額は百万ドル単位で表示されているが、百分率、1株当たりおよび単位計数金額は除外されているか、または別の明確な表示がある。四捨五入のため、百分率は再計算できないかもしれない。四半期への引用は会社の会計四半期への引用です。
32
2021年9月30日と2020年9月30日までの四半期·年度
経営成果
要約.要約
同社には報告すべき二つの部門がある:ケンタッキーと必勝客。私たちの残りの運営支部は、小肥羊、Huang計生Huang、中糧斐とjoy、東方曙光、塔可鐘、ラバザ、道佳及び私たちの電子商取引業務を含み、すでに合併してすべての他の支部と呼ばれており、このような運営支部は個別或いは全体にとってすべて取るに足らないものであるからである。私たちの報告可能な経営部門に関するより多くの詳細は付記13に含まれている
四半期のハイライト: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
変更率 |
|
|||||||||||||||
|
システム販売(a) |
|
|
同店売上高(a) |
|
|
新しい職場を純する |
|
営業利益 (報道済み) |
|
|
営業利益 (ex F/X) |
|
||||
ケンタッキー |
+1 |
|
|
|
(8 |
) |
|
+14 |
|
|
(31 |
) |
|
|
(36 |
) |
|
必勝客 |
+1 |
|
|
|
(5 |
) |
|
+10 |
|
|
(69 |
) |
|
|
(71 |
) |
|
他の細分化された市場は(b) |
|
(5 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
+6 |
|
NM |
|
|
NM |
|
||
合計する |
+1 |
|
|
|
(7 |
) |
|
+12 |
|
|
(68 |
) |
|
|
(70 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
今年のこれまでのハイライトは |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
変更率 |
|
|||||||||||||||
|
システム販売(a) |
|
|
同店売上高(a) |
|
|
新しい職場を純する |
|
営業利益 (報道済み) |
|
|
営業利益 (ex F/X) |
|
||||
ケンタッキー |
+12 |
|
|
- |
|
|
+14 |
|
+27 |
|
|
+18 |
|
||||
必勝客 |
+20 |
|
|
+11 |
|
|
+10 |
|
+141 |
|
|
+124 |
|
||||
他の細分化された市場は(b) |
+51 |
|
|
+3 |
|
|
+6 |
|
|
(45 |
) |
|
|
(32 |
) |
||
合計する |
+15 |
|
|
+2 |
|
|
+12 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(11 |
) |
NMとは意味がないことです
(a) |
表に示したシステム売上高と同店売上高パーセントにはF/Xの影響は含まれていません。2018年1月1日から仮閉鎖店舗は同店販売計算で正常化され、一時閉店期間は含まれていません。 |
(b) |
非会社のすべてのレストランからの売上は、システム売上高と同店売上高は含まれていません。売上高に基づく印税はかかりません |
2021年9月30日まで、同社は11,415単位を経営し、主にケンタッキーと必勝客レストランであり、システム売上高によって計算すると、この2つのブランドはそれぞれ大陸部リードと最大のQSRとCDRブランド中国である。私たちは中国内部に重要な拡張機会があると信じて、私たちの努力を既存の都市と新しい都市における私たちの地理的足跡を増やすことに集中するつもりです。
同社の第3四半期の業績は7月下旬から始まったDelta Variant疫病の深刻な影響を受けている。この地域的疫病は2020年第1四半期以来最も広く伝播された疫病である。全国各地で厳しい公共衛生措置が実施されており、多くの観光地を閉鎖することを含む。これらの行動は社交活動を減少させ、旅行量を大幅に低下させ、休日旅行をキャンセルした。しかし、私たちは第3四半期に会社の売上高の増加を維持し、新単位の開設は同店の売上高の低下を相殺した。
33
2020年第3四半期と比較して、2021年第3四半期の売上高は9%増加し、F/Xの影響を含まずに2%増加した2021年9月30日までの1年間で、会社の売上高は28%増加し、F/Xの影響を含まずに19%増加した。当社の四半期売上高の増加F/Xの影響は含まれておらず、蘇州ケンタッキーの買収を含む単位の純増加によるものだが、同店の売上高低下分は相殺されている今年のこれまでの会社の売り上げの伸びF/Xの影響は含まれておらず、単位の純増加によるものであり、蘇州ケンタッキーの買収、少ない臨時店舗閉鎖と同店販売の増加を含む。
本四半期の営業利益の低下は、F/Xの影響は含まれておらず、主に研磨によるものですそれは..私たちが以前持っていた蘇州ケンタッキー株式が2020年第3四半期に買収した時に公正な価値で再計量して確認した非現金収益、同店の売上高の低下、より高い販売促進コスト、給料の上昇、配達量の上昇に関する乗客コストの増加、より高い包装コスト家主や政府機関が提供する臨時救済を減らし部分オフセット量有利な商品価格.
今年これまでの営業利益の低下(F/Xの影響を含まない)は、主に買収時に私たちが以前持っていた蘇州ケンタッキー株式を公正な価値で再計量して確認した非現金収益である2020年の第3四半期には家主や政府機関が提供する臨時救済は少ない より高い昇進コスト、賃金上昇、より高い給与コストは、会社の売上高の増加によって一部相殺されている有利な商品価格そして店の減価費用を下げる.
各四半期の総合経営実績今までの年と2021年9月30日と2020年9月30日までの状況は以下の通り
|
|
現在の四半期 |
|
|
% B/(W) (a) |
|
年明けから今までに終わる |
|
|
% B/(W) (a) |
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
||||||||||||||||
会社の売り上げ |
|
$ |
2,310 |
|
|
$ |
2,118 |
|
|
|
9 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
$ |
6,874 |
|
|
$ |
5,358 |
|
|
|
28 |
|
|
|
|
19 |
|
|
フランチャイズ料と収入 |
|
|
40 |
|
|
|
40 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
120 |
|
|
|
112 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
(1 |
) |
|
取引収入 加盟商和と 未合併付属会社 |
|
|
184 |
|
|
|
170 |
|
|
|
8 |
|
|
|
|
1 |
|
|
|
|
519 |
|
|
|
488 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
(1 |
) |
|
その他の収入 |
|
|
20 |
|
|
|
20 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
(4 |
) |
|
|
|
49 |
|
|
|
46 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
(1 |
) |
|
総収入 |
|
$ |
2,554 |
|
|
$ |
2,348 |
|
|
|
9 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
$ |
7,562 |
|
|
$ |
6,004 |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
17 |
|
|
レストラン利益 |
|
$ |
282 |
|
|
$ |
394 |
|
|
|
(29 |
) |
|
|
|
(33 |
) |
|
|
$ |
1,071 |
|
|
$ |
790 |
|
|
|
36 |
|
|
|
|
26 |
|
|
レストラン利益率% |
|
|
12.2 |
% |
|
|
18.6 |
% |
|
|
(6.4 |
) |
Ppts。 |
|
|
(6.4 |
) |
Ppts。 |
|
|
15.6 |
% |
|
|
14.7 |
% |
|
|
0.9 |
|
Ppts。 |
|
|
0.9 |
|
Ppts。 |
営業利益 |
|
$ |
178 |
|
|
$ |
556 |
|
|
|
(68 |
) |
|
|
|
(70 |
) |
|
|
$ |
753 |
|
|
$ |
781 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
|
(11 |
) |
|
利子収入,純額 |
|
|
16 |
|
|
|
11 |
|
|
|
58 |
|
|
|
|
51 |
|
|
|
|
47 |
|
|
|
28 |
|
|
|
69 |
|
|
|
|
61 |
|
|
収益に投資する |
|
|
(39 |
) |
|
|
38 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
|
(43 |
) |
|
|
75 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
||||
所得税支給 |
|
|
(44 |
) |
|
|
(155 |
) |
|
|
72 |
|
|
|
|
73 |
|
|
|
|
(210 |
) |
|
|
(232 |
) |
|
|
10 |
|
|
|
|
15 |
|
|
純収入を含めて 非制御的権益 |
|
|
111 |
|
|
|
450 |
|
|
|
(75 |
) |
|
|
|
(78 |
) |
|
|
|
547 |
|
|
|
652 |
|
|
|
(16 |
) |
|
|
|
(23 |
) |
|
純収入 -非持株権 |
|
|
7 |
|
|
|
11 |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
36 |
|
|
|
|
32 |
|
|
|
19 |
|
|
|
(73 |
) |
|
|
|
(61 |
) |
|
純収入 -百勝中国-Sホールディングス |
|
$ |
104 |
|
|
$ |
439 |
|
|
|
(76 |
) |
|
|
|
(79 |
) |
|
|
$ |
515 |
|
|
$ |
633 |
|
|
|
(19 |
) |
|
|
|
(26 |
) |
|
薄めて1株当たりの収益 |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
1.10 |
|
|
|
(78 |
) |
|
|
|
(81 |
) |
|
|
$ |
1.19 |
|
|
$ |
1.62 |
|
|
|
(27 |
) |
|
|
|
(33 |
) |
|
実際の税率 |
|
|
28.3 |
% |
|
|
25.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27.7 |
% |
|
|
26.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資料を補充する -非公認会計基準測定基準(b) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後の営業利益 |
|
$ |
168 |
|
|
$ |
320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
750 |
|
|
$ |
550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後の純収入- 百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
|
$ |
96 |
|
|
$ |
263 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
514 |
|
|
$ |
462 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後希釈収益 1株当たり普通株 |
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
1.18 |
|
|
$ |
1.18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整された実効税率 |
|
|
28.8 |
% |
|
|
25.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27.6 |
% |
|
|
26.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後EBITDA |
|
$ |
300 |
|
|
$ |
436 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
1,153 |
|
|
$ |
916 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34
(a) |
期間間の変化を百分率で表す |
(b) |
最も直接比較可能なGAAP財務計量と非GAAP計量の定義と入金について、以下の“非GAAP計量”を参照されたい |
業績指標
|
|
現在の四半期 |
|
|
年明けから今までに終わる |
|
||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
||||
システム販売が増加する |
|
|
8 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
(9 |
)% |
システム売上高の増加(低下)は、F/Xを含まない |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
(8 |
)% |
同店の売上高が伸びる |
|
|
(7 |
)% |
|
|
(6 |
)% |
|
|
2 |
% |
|
|
(11 |
)% |
ユニット数 |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
パーセントを増加させる |
|
|||
会社所有 |
|
|
8,938 |
|
|
|
7,922 |
|
|
|
13 |
|
未合併付属会社 |
|
|
762 |
|
|
|
666 |
|
|
|
14 |
|
加盟業者 |
|
|
1,715 |
|
|
|
1,562 |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
11,415 |
|
|
|
10,150 |
|
|
|
12 |
|
非GAAP測定基準
当社は、本MD&A期間中にGAAPによって提供された結果に加えて、調整後の営業利益、調整後の純収入、調整後の普通株当たり収益(“EPS”)、調整後の有効税率および調整後のEBITDAを含む特殊項目に対して調整された非GAAP計量を提供し、所得税、利息収入、純額、投資損益調整後の非制御性権益、ある非現金支出(減価償却と償却および商店減価費用と特殊項目を含む)を純収益と定義する。
次の表は最も直接比較可能なGAAP財務計量と非GAAP調整財務計量の入金状況を示した
35
|
|
現在の四半期 |
|
|
年明けから今までに終わる |
|
|
||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
||||
非公認会計基準調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
営業利益と調整後の営業利益との掛け合い |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
営業利益 |
|
$ |
178 |
|
|
$ |
556 |
|
|
$ |
753 |
|
|
$ |
781 |
|
|
特別プロジェクト·営業利益 |
|
|
10 |
|
|
|
236 |
|
|
|
3 |
|
|
|
231 |
|
|
調整後の営業利益 |
|
$ |
168 |
|
|
$ |
320 |
|
|
$ |
750 |
|
|
$ |
550 |
|
|
純収益と調整後の純収益の掛け金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
|
$ |
104 |
|
|
$ |
439 |
|
|
$ |
515 |
|
|
$ |
633 |
|
|
特殊プロジェクト、純収益-百勝中国-Sホールディングス有限会社。 |
|
|
8 |
|
|
|
176 |
|
|
|
1 |
|
|
|
171 |
|
|
調整後の純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司。 |
|
$ |
96 |
|
|
$ |
263 |
|
|
$ |
514 |
|
|
$ |
462 |
|
|
1株当たりの収益と調整後の1株当たりの収益との掛け合い |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通株は基本的に1株当たり収益がある |
|
$ |
0.25 |
|
|
$ |
1.13 |
|
|
$ |
1.23 |
|
|
$ |
1.67 |
|
|
特殊プロジェクト、普通株は基本的に1株当たり収益 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.45 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.46 |
|
|
調整後の基本1株当たりの収益 |
|
$ |
0.23 |
|
|
$ |
0.68 |
|
|
$ |
1.22 |
|
|
$ |
1.21 |
|
|
薄めて1株当たりの収益 |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
1.10 |
|
|
$ |
1.19 |
|
|
$ |
1.62 |
|
|
特殊プロジェクト、希釈して1株当たりの収益 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.44 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.44 |
|
|
調整して1株当たりの収益を希釈する |
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.66 |
|
|
$ |
1.18 |
|
|
$ |
1.18 |
|
|
調整された実税率と実税率の入金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
実際の税率(付記12参照) |
|
|
28.3 |
% |
|
|
25.6 |
% |
|
|
27.7 |
% |
|
|
26.3 |
% |
|
特殊項目が実際の税率に及ぼす影響 |
|
|
(0.5 |
)% |
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
(0.1 |
)% |
|
調整された実効税率 |
|
|
28.8 |
% |
|
|
25.7 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
26.4 |
% |
|
純収入および調整後EBITDAの入金は以下のとおりである
|
|
現在の四半期 |
|
|
年明けから今までに終わる |
|
|||||||||||
純収益と調整後EBITDAの入金 |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
||||
純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
|
$ |
104 |
|
|
$ |
439 |
|
|
$ |
515 |
|
|
$ |
633 |
|
|
純収入−非制御的権益 |
|
|
7 |
|
|
|
11 |
|
|
|
32 |
|
|
|
19 |
|
|
所得税支給 |
|
|
44 |
|
|
|
155 |
|
|
|
210 |
|
|
|
232 |
|
|
利子収入,純額 |
|
|
(16 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(47 |
) |
|
|
(28 |
) |
|
投資損失(収益) |
|
|
39 |
|
|
|
(38 |
) |
|
|
43 |
|
|
|
(75 |
) |
|
営業利益 |
|
|
178 |
|
|
|
556 |
|
|
|
753 |
|
|
|
781 |
|
|
特別プロジェクト·営業利益 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(236 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(231 |
) |
|
調整後の営業利益 |
|
|
168 |
|
|
|
320 |
|
|
|
750 |
|
|
|
550 |
|
|
減価償却および償却 |
|
|
128 |
|
|
|
113 |
|
|
|
380 |
|
|
|
327 |
|
|
商店が費用を減額する |
|
|
4 |
|
|
|
3 |
|
|
|
23 |
|
|
|
39 |
|
|
調整後EBITDA |
|
$ |
300 |
|
|
$ |
436 |
|
|
$ |
1,153 |
|
|
$ |
916 |
|
|
36
特別項目の詳細は以下のとおりである
|
|
現在の四半期 |
|
|
年明けから今までに終わる |
|
|||||||||||
特殊品詳細 |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
||||
以前保有していた持分の収益を再計量する(1) |
|
$ |
10 |
|
|
$ |
239 |
|
|
$ |
10 |
|
|
$ |
239 |
|
|
パートナーPSUが奨励する株式ベースの報酬支出(2) |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
道佳に関する賠償資産の取り消し確認(3) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
特別プロジェクト·営業利益 |
|
|
10 |
|
|
|
236 |
|
|
|
3 |
|
|
|
231 |
|
|
特殊項目税費(4) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
特殊プロジェクト、純収入--非制御的権益を含む |
|
|
8 |
|
|
|
176 |
|
|
|
1 |
|
|
|
171 |
|
|
特殊プロジェクト·純収入−非制御的権益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
特殊プロジェクト、純収益-百勝中国-Sホールディングス有限会社。 |
|
$ |
8 |
|
|
$ |
176 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
171 |
|
|
加重平均希釈後流通株(百万株) |
|
|
435 |
|
|
|
400 |
|
|
|
435 |
|
|
|
391 |
|
|
特殊プロジェクト、希釈して1株当たりの収益 |
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
0.44 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.44 |
|
|
(1) |
2021年と2020年9月30日までの四半期と年度内に、Lavazza合弁企業と蘇州ケンタッキーの合併により、会社はそれぞれ1000万ドルと2.39億ドルの収益を確認した公正な価値で私たちが以前持っていた株式を再計量しました状況報告を実行する目的でどの部門にも割り当てられていない。 |
(2)2020年2月、会社はパートナーPSU賞を授与し、会社の戦略運営計画を実行するために重要な従業員を選出する。これらのPSU奨励は、4年間の業績期間中に敷居業績目標を達成した場合にのみ付与され、配当範囲はPSUから奨励された目標株式数の0%から200%である。パートナーPSU賞には住所が授与されます
幹部人材に対する競争を増加させ、モデルチェンジ業績を激励し、管理層の留任を奨励する。これらの補助金の独特な性質を考慮して,補償委員会は業績期間中に同じ従業員に類似した特別補助金を交付しようとしていない。これらの特別賞の影響は、経営陣が会社の業績を評価するための指標から除外された。同社は2021年9月30日までの四半期と年度において、パートナーPSU奨励に関する株式ベース報酬コストがそれぞれゼロと700万ドルであることを確認し、2020年9月30日までの四半期と2020年9月30日までの年間でそれぞれ300万ドルと500万ドルを確認した。
(3)二零二年六月三十日現在、当社は、購入契約により満期になった弁済権利として、先に道佳買収事項について入金されていた300万ドルの弁済資産の確認を終了した。この費用は他に含まれています収入はNETは,状況報告を実行する目的でどの部分にも割り当てられていない.
(4) The 税金.税金費用は適用税率の各特殊項目の性質と管轄権に基づいて決定される。
会社は内部で業績を評価するために特別なプロジェクトから影響を除外する。特別なプロジェクトは私たちのどの部門の業績にも含まれていない。また,会社は調整後のEBITDAを提供しており,投資家やアナリストは,所得税,利息収入,純額,投資損益,減価償却や償却,商店減価費用,特殊項目などの項目を考慮することなく,経営業績を評価する際に有用である可能性があると考えられるからである。調整EBITDAにおいて調整項目として計上された商店減価費用は,主に個別レストランの長期資産の半年度減値評価と,イベントや状況変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合の追加減値評価によるものである。これらの飲食レベルの資産に減価がなければ,資産の減価償却が記録されEBITDAに計上される。したがって、商店減価費用は、私たちが長期的に使用してきたレストラン資産の減価償却や償却と同様の非現金項目である。当社は、投資家やアナリストが、このような非現金項目を考慮せずに経営業績を測ることが有用であることを発見する可能性があると考えている。
37
これらの調整された措置は、私たちが公認会計基準に基づいて財務結果を列記するためのものではない。逆に、当社は、当該等の調整措置の届出が投資家に追加資料を提供し、過去および現在の業績を比較しやすいと信じているが、当社がその性質により当社の継続的な経営を反映できないと考えている項目は含まれていない。
細分化結果
ケンタッキー
|
|
現在の四半期 |
|
年明けから今までに終わる |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
||||||||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
||||||||||||||||
会社の売り上げ |
|
$ |
1,750 |
|
|
$ |
1,597 |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
3 |
|
|
|
$ |
5,220 |
|
|
$ |
4,077 |
|
|
|
28 |
|
|
|
|
19 |
|
|
|
フランチャイズ料と収入 |
|
|
32 |
|
|
|
32 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
95 |
|
|
|
97 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
取引収入 加盟商和と 未合併付属会社 |
|
|
17 |
|
|
|
16 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(6 |
) |
|
|
|
46 |
|
|
|
47 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
(11 |
) |
|
|
その他の収入 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
|
6 |
|
|
|
1 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
1,801 |
|
|
$ |
1,646 |
|
|
|
9 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
$ |
5,367 |
|
|
$ |
4,222 |
|
|
|
27 |
|
|
|
|
18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
レストラン利益 |
|
$ |
238 |
|
|
$ |
310 |
|
|
|
(23 |
) |
|
|
|
(28 |
) |
|
|
$ |
877 |
|
|
$ |
659 |
|
|
|
33 |
|
|
|
|
23 |
|
|
|
レストラン利益率% |
|
|
13.6 |
% |
|
|
19.4 |
% |
|
|
(5.8 |
) |
Ppts。 |
|
|
(5.8 |
) |
Ppts。 |
|
|
16.8 |
% |
|
|
16.2 |
% |
|
|
0.6 |
|
Ppts。 |
|
|
0.6 |
|
Ppts。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M&A費用 |
|
$ |
62 |
|
|
$ |
50 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
$ |
175 |
|
|
$ |
138 |
|
|
|
(27 |
) |
|
|
|
(18 |
) |
|
|
フランチャイズ費用 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
16 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
8 |
|
|
|
$ |
47 |
|
|
$ |
48 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
取引の支出 加盟商和と 未合併付属会社 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
16 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
7 |
|
|
|
$ |
45 |
|
|
$ |
47 |
|
|
|
5 |
|
|
|
|
12 |
|
|
|
その他の運営コスト 費用がかかります |
|
$ |
2 |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
$ |
3 |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||||
閉鎖と欠陥 費用,純額 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
1 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
$ |
7 |
|
|
$ |
12 |
|
|
|
33 |
|
|
|
|
39 |
|
|
|
||
その他の収入、純額 |
|
$ |
(4 |
) |
|
$ |
(10 |
) |
|
|
(65 |
) |
|
|
|
(68 |
) |
|
|
$ |
(16 |
) |
|
$ |
(39 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
|
|
(63 |
) |
|
|
営業利益 |
|
$ |
196 |
|
|
$ |
286 |
|
|
|
(31 |
) |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
$ |
763 |
|
|
$ |
598 |
|
|
|
27 |
|
|
|
|
18 |
|
|
|
|
|
現在の四半期 |
|
|
年明けから今までに終わる |
|
|||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
||||
システム販売が増加する |
|
|
8 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
(9 |
)% |
|
システム売上高の増加(低下)は、F/Xを含まない |
|
|
1 |
% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
12 |
% |
|
|
(7 |
)% |
|
同店の売り上げが下がる |
|
|
(8 |
)% |
|
|
(6 |
)% |
|
|
- |
|
|
|
(9 |
)% |
|
ユニット数 |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
パーセントを増加させる |
|
|||
会社所有 |
|
|
6,450 |
|
|
|
5,672 |
|
|
|
14 |
|
未合併付属会社 |
|
|
762 |
|
|
|
663 |
|
|
|
15 |
|
加盟業者 |
|
|
696 |
|
|
|
590 |
|
|
|
18 |
|
|
|
|
7,908 |
|
|
|
6,925 |
|
|
|
14 |
|
38
会社の売上高とレストラン利益
会社の売上高とレストラン利益の変化は以下の通り
|
|
現在の四半期 |
|
|
|||||||||||||||||||
(費用を)収入する |
|
9/30/2020 |
|
|
|
|
埋蔵物 ポートフォリオ 行くぞ |
|
|
他にも |
|
|
F/X |
|
|
9/30/2021 |
|
|
|||||
会社の売り上げ |
|
$ |
1,597 |
|
|
|
|
$ |
171 |
|
|
$ |
(127 |
) |
|
$ |
109 |
|
|
$ |
1,750 |
|
|
販売コスト |
|
|
(504 |
) |
|
|
|
|
(55 |
) |
|
|
28 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
(567 |
) |
|
人工コスト |
|
|
(330 |
) |
|
|
|
|
(47 |
) |
|
|
(21 |
) |
|
|
(27 |
) |
|
|
(425 |
) |
|
入居率とその他 運営費 |
|
|
(453 |
) |
|
|
|
|
(48 |
) |
|
|
15 |
|
|
|
(34 |
) |
|
|
(520 |
) |
|
レストラン利益 |
|
$ |
310 |
|
|
|
|
$ |
21 |
|
|
$ |
(105 |
) |
|
$ |
12 |
|
|
$ |
238 |
|
|
|
|
年明けから今までに終わる |
|
|
|||||||||||||||||
(費用を)収入する |
|
9/30/2020 |
|
|
埋蔵物 ポートフォリオ 行くぞ |
|
|
他にも |
|
|
F/X |
|
|
9/30/2021 |
|
|
|||||
会社の売り上げ |
|
$ |
4,077 |
|
|
$ |
752 |
|
|
$ |
4 |
|
|
$ |
387 |
|
|
$ |
5,220 |
|
|
販売コスト |
|
|
(1,315 |
) |
|
|
(239 |
) |
|
|
46 |
|
|
|
(121 |
) |
|
|
(1,629 |
) |
|
人工コスト |
|
|
(888 |
) |
|
|
(165 |
) |
|
|
(71 |
) |
|
|
(90 |
) |
|
|
(1,214 |
) |
|
入居率とその他 運営費 |
|
|
(1,215 |
) |
|
|
(179 |
) |
|
|
6 |
|
|
|
(112 |
) |
|
|
(1,500 |
) |
|
レストラン利益 |
|
$ |
659 |
|
|
$ |
169 |
|
|
$ |
(15 |
) |
|
$ |
64 |
|
|
$ |
877 |
|
|
当社の四半期の売上高の伸びF/Xの影響は含まれておらず、単位の純増加によるもので、蘇州ケンタッキーの買収を含め、部分的に相殺された 同店の売上げが下がった。本四半期のレストラン利益の低下(F/Xの影響を含まない)は主に同店の売上高の低下、販売促進コストの上昇、賃金の5%上昇、包装コストの上昇、配達量の増加に関連する乗客コストの増加及び所有者と政府機関が提供する臨時救済の減少により、一部は単位純増加によって相殺され、蘇州ケンタッキーの買収と有利な商品価格.
今年まで、会社の売上高とレストラン利益の増加(F/Xの影響を除く)は主に単位純増加によって推進されており、蘇州ケンタッキーの買収を含む有利な商品価格家主や政府機関からの一時救済の減少、販売促進コストの上昇、賃金4%の上昇、納入量の上昇に関する乗客コストの増加および包装コストの上昇により、同店の販売増加と臨時店舗閉鎖の減少が部分的に相殺された。
フランチャイズ料と収入
本四半期のフランチャイズ料と収入の低下(F/Xの影響を含まない)は主に蘇州ケンタッキーの買収と同店の売上高の低下により、一部は単位純増加によって相殺された。
今年まで、F/Xの影響は含まれておらず、特許経営費と収入の低下は主に蘇州ケンタッキーの買収によるものだったが、純単位の増加と一時閉鎖店舗の減少部分はこの影響を相殺した。
M&A費用
本四半期のG&A費用の増加(F/Xの影響を含まない)は主に報酬コストの上昇によるものである。
39
今年までのG&A費用の増加(F/Xの影響を含まない)は主に給与コストの上昇、蘇州ケンタッキーの買収及び2020年に社会保険支払いを一度に減らすためである。
営業利益
F/Xの影響は含まれておらず,本四半期の営業利益の低下は主にレストラン利益の低下とG&A費用の増加によるものである。
今年までの営業利益の増加(F/Xの影響を除く)は主にレストラン利益の増加と商店減価費用の減少によるものであるが、G&A費用の増加分はこの増加を相殺している。
必勝客
|
|
現在の四半期 |
|
年明けから今までに終わる |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
|
|
||||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
||||||||||||||||
会社の売り上げ |
|
$ |
546 |
|
|
$ |
508 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
$ |
1,617 |
|
|
$ |
1,252 |
|
|
|
29 |
|
|
|
|
19 |
|
|
|
フランチャイズ料と収入 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
20 |
|
|
|
|
12 |
|
|
|
|
6 |
|
|
|
4 |
|
|
|
41 |
|
|
|
|
31 |
|
|
|
取引収入 加盟商和と 未合併付属会社 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
55 |
|
|
|
|
44 |
|
|
|
|
5 |
|
|
|
3 |
|
|
|
72 |
|
|
|
|
59 |
|
|
|
その他の収入 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
551 |
|
|
$ |
511 |
|
|
|
8 |
|
|
|
|
1 |
|
|
|
$ |
1,630 |
|
|
$ |
1,259 |
|
|
|
29 |
|
|
|
|
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
レストラン利益 |
|
$ |
44 |
|
|
$ |
84 |
|
|
|
(47 |
) |
|
|
|
(51 |
) |
|
|
$ |
196 |
|
|
$ |
132 |
|
|
|
48 |
|
|
|
|
37 |
|
|
|
レストラン利益率% |
|
|
8.2 |
% |
|
|
16.7 |
% |
|
|
(8.5 |
) |
Ppts。 |
|
|
(8.5 |
) |
Ppts。 |
|
|
12.2 |
% |
|
|
10.6 |
% |
|
|
1.6 |
|
Ppts。 |
|
|
1.6 |
|
Ppts。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M&A費用 |
|
$ |
27 |
|
|
$ |
24 |
|
|
|
(14 |
) |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
$ |
80 |
|
|
$ |
71 |
|
|
|
(13 |
) |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
フランチャイズ費用 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
1 |
|
|
|
(29 |
) |
|
|
|
(20 |
) |
|
|
$ |
3 |
|
|
$ |
2 |
|
|
|
(33 |
) |
|
|
|
(23 |
) |
|
|
取引の支出 加盟商和と 未合併付属会社 |
|
$ |
2 |
|
|
$ |
1 |
|
|
|
(46 |
) |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
3 |
|
|
|
(63 |
) |
|
|
|
(51 |
) |
|
|
その他の運営コスト及び支出 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
||
閉鎖と欠陥 費用,純額 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
$ |
3 |
|
|
$ |
15 |
|
|
|
81 |
|
|
|
|
83 |
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
18 |
|
|
$ |
61 |
|
|
|
(69 |
) |
|
|
|
(71 |
) |
|
|
$ |
117 |
|
|
$ |
48 |
|
|
|
141 |
|
|
|
|
124 |
|
|
|
|
|
現在の四半期 |
|
|
年明けから今までに終わる |
|
|
||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
||||
システム販売が増加する |
|
|
8 |
% |
|
|
(5 |
)% |
|
|
30 |
% |
|
|
(20 |
)% |
|
システム売上高の増加(低下)は、F/Xを含まない |
|
|
1 |
% |
|
|
(6 |
)% |
|
|
20 |
% |
|
|
(19 |
)% |
|
同店の売上高が伸びる |
|
|
(5 |
)% |
|
|
(7 |
)% |
|
|
11 |
% |
|
|
(16 |
)% |
|
ユニット数 |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
% 増す |
|
|||
会社所有 |
|
|
2,369 |
|
|
|
2,155 |
|
|
|
10 |
|
加盟業者 |
|
|
134 |
|
|
|
122 |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
2,503 |
|
|
|
2,277 |
|
|
|
10 |
|
40
会社の売上高とレストラン利益
会社の売上高とレストラン利益の変化は以下の通り
|
|
現在の四半期 |
|
|||||||||||||||||
(費用を)収入する |
|
9/30/2020 |
|
|
埋蔵物 ポートフォリオ 行くぞ |
|
|
他にも |
|
|
F/X |
|
|
9/30/2021 |
|
|||||
会社の売り上げ |
|
$ |
508 |
|
|
$ |
29 |
|
|
$ |
(25 |
) |
|
$ |
34 |
|
|
$ |
546 |
|
販売コスト |
|
|
(152 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
(173 |
) |
人工コスト |
|
|
(124 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(161 |
) |
入居率とその他 運営費 |
|
|
(148 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(168 |
) |
レストラン利益 |
|
$ |
84 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
(43 |
) |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
44 |
|
|
|
年明けから今までに終わる |
|
|
|||||||||||||||||
(費用を)収入する |
|
9/30/2020 |
|
|
埋蔵物 ポートフォリオ 行くぞ |
|
|
他にも |
|
|
F/X |
|
|
9/30/2021 |
|
|
|||||
会社の売り上げ |
|
$ |
1,252 |
|
|
$ |
103 |
|
|
$ |
141 |
|
|
$ |
121 |
|
|
$ |
1,617 |
|
|
販売コスト |
|
|
(388 |
) |
|
|
(31 |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
(493 |
) |
|
人工コスト |
|
|
(339 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
(52 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
|
(450 |
) |
|
入居率とその他 運営費 |
|
|
(393 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
(24 |
) |
|
|
(36 |
) |
|
|
(478 |
) |
|
レストラン利益 |
|
$ |
132 |
|
|
$ |
22 |
|
|
$ |
28 |
|
|
$ |
14 |
|
|
$ |
196 |
|
|
当社の四半期売上高はやや増加しており、F/Xの影響は含まれていません単位の純増加によって部分的に相殺されました 同店の売上げが下がった。本四半期のレストラン利益の低下(F/Xの影響を除く)は,主に同店売上高の低下,賃金8%上昇,配達量上昇に関する乗客コストの増加,販売促進コストの上昇,大家や政府機関からの一時救済の減少および包装コストの上昇により,部分的に相殺された有利な商品価格.
今年までの会社売上高やレストラン利益の増加は、F/Xの影響は含まれておらず、主に同店販売の増加が推進されている有利な商品価格家主や政府機関からの一時救済の減少、賃金の5%上昇、販売促進コストの上昇は、一時商店閉鎖の減少を部分的に相殺した。
M&A費用
本四半期のG&A費用の増加(F/Xの影響を含まない)は主に報酬コストの上昇によるものである。
今年までのG&A費用の増加(F/Xの影響を除く)は、主に給与コストの上昇と2020年の社会保険料の一度の減少によるものだ。
41
営業利益
F/Xの影響は含まれておらず,本四半期の営業利益の低下は主にレストラン利益の低下とG&A費用の増加によるものである。
今年までの営業利益の増加(F/Xの影響を除く)は主にレストラン利益の増加と商店減価費用の減少によるものであるが、G&A費用の増加分はこの増加を相殺している。
他の細分化された市場は
すべての他の細分化市場は小肥羊、Huang、Huang、中糧フィフィーとjoy、東方曙光、塔可鐘、ラバザ、道佳と私たちの電子商取引業務の業績を反映している
|
|
現在の四半期 |
|
年明けから今までに終わる |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
|
|
||||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
||||||||||||||||
会社の売り上げ |
|
$ |
14 |
|
|
$ |
13 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
1 |
|
|
|
$ |
37 |
|
|
$ |
29 |
|
|
|
27 |
|
|
|
|
18 |
|
|
|
フランチャイズ料と収入 |
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
|
19 |
|
|
|
11 |
|
|
|
71 |
|
|
|
|
58 |
|
|
|
取引収入 加盟商和と 未合併付属会社 |
|
|
26 |
|
|
|
18 |
|
|
|
47 |
|
|
|
|
38 |
|
|
|
|
75 |
|
|
|
34 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
その他の収入 |
|
|
88 |
|
|
|
36 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
|
187 |
|
|
|
77 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
134 |
|
|
$ |
73 |
|
|
|
84 |
|
|
|
|
73 |
|
|
|
$ |
318 |
|
|
$ |
151 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
レストラン損失 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
(3 |
) |
|
|
(35 |
) |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
||
レストラン利益率% |
|
|
(9.5 |
)% |
|
|
(0.4 |
)% |
|
|
(9.1 |
) |
Ppts。 |
|
|
(9.1 |
) |
Ppts。 |
|
|
(10.0 |
)% |
|
|
(9.4 |
)% |
|
|
(0.6 |
) |
Ppts。 |
|
|
(0.6 |
) |
Ppts。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M&A費用 |
|
$ |
11 |
|
|
$ |
11 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
8 |
|
|
|
$ |
30 |
|
|
$ |
30 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
7 |
|
|
|
取引の支出 加盟商和と 未合併付属会社 |
|
$ |
24 |
|
|
$ |
13 |
|
|
|
(79 |
) |
|
|
|
(69 |
) |
|
|
$ |
69 |
|
|
$ |
26 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
その他の運営コスト 費用がかかります |
|
$ |
87 |
|
|
$ |
33 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
$ |
183 |
|
|
$ |
69 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||||
閉鎖と欠陥 費用,純額 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
(81 |
) |
|
|
|
(68 |
) |
|
|
$ |
3 |
|
|
$ |
3 |
|
|
|
40 |
|
|
|
|
45 |
|
|
|
その他の費用、純額 |
|
$ |
3 |
|
|
$ |
1 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
$ |
8 |
|
|
$ |
1 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||||
営業利益 |
|
$ |
(6 |
) |
|
$ |
2 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
$ |
(15 |
) |
|
$ |
(10 |
) |
|
|
(45 |
) |
|
|
|
(32 |
) |
|
|
|
|
現在の四半期 |
|
|
年明けから今までに終わる |
|
|||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
||||
同店の売上高が伸びる |
|
|
(9 |
)% |
|
|
(16 |
)% |
|
|
3 |
% |
|
|
(24 |
)% |
|
総収入
本四半期の他のすべての部門の総収入の増加(F/Xの影響を含まない)は、主に私たちの交付チームがケンタッキーと必勝客レストランに提供するサービスによる収入によって推進された
今年から現在まで、すべての他の部門の総収入の増加(F/Xの影響を含まない)は、主に私たちの配送チームがケンタッキーと必勝客レストランに提供するサービスが収入を生み出し、HuangとHuangの統合が生じたためである
営業利益
本四半期の営業損失は,F/Xの影響を含まず,主にある新興ブランドの営業損失の増加によるものであるHuang計生Huangによって発生した営業利益の部分によって相殺される。
42
年初から現在までの経営損失は増加し、F/Xの影響を除いて、主にいくつかの新興ブランドの経営損失の増加によって牽引されたが、一部はHuang計生Huangが2020年4月から合併して発生した経営利益に相殺された。
会社と未分配
|
|
現在の四半期 |
|
|
年明けから今までに終わる |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
||||||||||
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
|
Ex F/X |
|
|
9/30/2021 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
すでに報告した |
|
|
Ex F/X |
|
||||||||
取引収入 加盟商和と 未合併付属会社 |
|
$ |
139 |
|
|
$ |
135 |
|
|
|
3 |
|
|
|
(4 |
) |
|
$ |
393 |
|
|
$ |
404 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(10 |
) |
その他の収入 |
|
$ |
7 |
|
|
$ |
2 |
|
|
NM |
|
|
NM |
|
|
$ |
11 |
|
|
$ |
4 |
|
|
NM |
|
|
NM |
|
||||
取引の支出 加盟商和と 未合併付属会社 |
|
$ |
138 |
|
|
$ |
134 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
4 |
|
|
$ |
390 |
|
|
$ |
404 |
|
|
|
3 |
|
|
|
11 |
|
その他の運営 コストと支出 |
|
$ |
5 |
|
|
$ |
1 |
|
|
NM |
|
|
NM |
|
|
$ |
10 |
|
|
$ |
3 |
|
|
NM |
|
|
NM |
|
||||
企業M&A費用 |
|
$ |
42 |
|
|
$ |
42 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
3 |
|
|
$ |
123 |
|
|
$ |
100 |
|
|
|
(23 |
) |
|
|
(17 |
) |
その他の未分配収入,純額 |
|
$ |
(9 |
) |
|
$ |
(247 |
) |
|
|
(96 |
) |
|
|
(96 |
) |
|
$ |
(7 |
) |
|
$ |
(244 |
) |
|
|
(97 |
) |
|
|
(97 |
) |
利子収入,純額 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
11 |
|
|
|
58 |
|
|
|
51 |
|
|
$ |
47 |
|
|
$ |
28 |
|
|
|
69 |
|
|
|
61 |
|
収益に投資する |
|
$ |
(39 |
) |
|
$ |
38 |
|
|
NM |
|
|
NM |
|
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$ |
(43 |
) |
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$ |
75 |
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NM |
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NM |
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所得税支給 (付記12参照) |
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$ |
(44 |
) |
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$ |
(155 |
) |
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72 |
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73 |
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$ |
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) |
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$ |
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) |
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10 |
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15 |
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実際の税率 (付記12参照) |
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% |
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% |
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(2.7 |
)% |
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(2.7 |
)% |
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27.7 |
% |
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26.3 |
% |
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(1.4 |
)% |
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(1.4 |
)% |
フランチャイズと未合併付属会社との取引収入
フランチャイズ業者と未合併関連会社との取引収入は主に会社中央調達モードからの収入を含み、このモデルによると、食品と紙製品は集中的に調達し、それから主にケンタッキーと必勝客フランチャイズ業者と未合併付属会社に販売する。それは..今季と年明けから現在までF/Xの影響を除くと、減少は主に蘇州ケンタッキーの買収によるものであるが、一部はフランチャイズ業者と合併していない連合会社のシステム販売増加による収入増加によって相殺される
M&A費用
当社のG&A費用の減少は、F/Xの影響は含まれていませんが、主にパートナーPSUが奨励する株式ベースの報酬支出は業績成長部分はこの影響を相殺した。
今年までの会社G&A費用の増加(F/Xの影響を除く)は、主に給与コストの上昇と2020年の社会保障納付の一度の減少によるものである。
その他の未分配収入,純額
2021年と2020年の四半期と年度これまでの他の未分配収入は、主に私たちが以前持っていたものを再計量することを含むLavazza合弁企業と蘇州ケンタッキーをそれぞれ合併しますそれは.詳細については、注釈6を参照されたい。
収益に投資する
投資(赤字)収益は主に米団-W投資に対する私たちの公正な価値変化と、私たちの森納に対する未実現投資損失に関連している。詳細については、注釈6を参照されたい。
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所得税支給
私たちの所得税条項には、中国の法定税率25%で徴収される所得税、中国以外の収入を国内に送金する源泉徴収税、米国企業所得税(あれば)が含まれています。2021年9月30日までの四半期の実質税率が高いのは、主に米団-W株式証券への投資、中国以外の収益を海外に送金する予定の外国源泉徴収税の増加、一部の不振な子会社の推定手当の増加によるものだ。2021年9月30日までの年度の実際の税率が高いのは、主に中国が外国の源泉徴収税を払わなければならない収益を海外に送金する計画が高く、ある不良を示した付属会社の評価が増加したことと、合併していない会社の株式収益に投資することによる税額の優遇が減少したためであるが、米国の余剰税項が低い部分は上述の影響を相殺した。
将来の業績に影響を及ぼす重大な既知の事件、傾向、または不確実性が予想される
新冠肺炎の大流行の影響
2020年1月下旬から、新冠肺炎の流行は会社の運営と財務業績に大きな影響を与えた。2021年第3四半期の業績は7月下旬から始まったDelta Variant疫病の大きな影響を受けている。この地域的疫病は2020年第1四半期以来最も広く伝播された疫病である。全国各地で厳しい公共衛生措置が実施されており、多くの観光地を閉鎖することを含む。これらの行動は社交活動を減少させ、旅行量を大幅に低下させ、休日旅行をキャンセルした
第4四半期に入ると、厳格な公衆衛生措置は全国的に依然として有効である。新冠肺炎の持続的な影響は依然として存在し、例えば社交活動の減少、消費者の支出は慎重で、支出量は低迷している。最近の地域的疫病の約20省での巻き返しに伴い、厳格な予防的衛生措置はまだ全国的に発効しており、同社は引き続き同店販売の回復に時間を要し、道は非線形で平坦ではないと予想している。同店の売上高は徐々に回復しているが、依然として前年と新冠肺炎前の水準を下回っており、全体の食事量と交通中枢の客数は依然として低いからである顕著に見える影響を受けました。管理層は現在、私たちの業務がどの程度引き続き新冠肺炎疫病の影響を受けるかを確定できない。これは疫病の巻き返しと政府当局が影響をコントロールするために取った行動、消費者行為の変化、中国内部と世界経済回復及びその他の関連要素を含む未来の発展と不確定な状況に大きく依存する。
譲渡定価の税務審査
私たちは中国税務機関、国税局、その他の税務機関の所得税と非所得税に関する審査、審査と監査を受けます。2016年以来、当社は2006年から2015年まで、中国国家統計局による自社関連側取引の譲渡定価の全国監査を受けてきた。現在税務部門と交換されている情報と意見は私たちと百勝の特許経営手配に集中しています。当社が入手可能な範囲内で、税務機関が要求する資料を引き続き提供します。次の12ヶ月以内に、国家技術評価機関の専門家審査·評価を含む重大な発展がある可能性がある。STAの最終的な評価および決定は、提供された情報のさらなる検討、およびSTAおよび主管地方税務機関との継続的な技術および他の議論に依存するため、現在、潜在的な影響を合理的に推定することはできない。私たちは私たちの譲渡価格の立場を守り続けるつもりだ。しかしながら、STAがその判断に基づいて追加税金を支払うべきであると評価したときに勝利した場合、評価された税金、利息、および罰金は、私たちの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある
“中国”で進化しつつある規制景観
私たちの業務はアメリカ、中国、他の地方の複雑で迅速に変化する法律法規によって制約されています。近年、データセキュリティ、プライバシー、ネットワークセキュリティなど多くの分野で、中国は新たな法律、法規、決定を採択し、積極的な提案を審議している
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当局がこれらの分野で審査と規制を強化していることを示しており、これは私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある
2021年9月1日に施行された“中華人民共和国データセキュリティ法”は、データ活動(中国国外での活動を含む)を実施するエンティティと個人にデータセキュリティとプライバシー義務を課し、国家セキュリティに影響を与える可能性のあるデータ活動の国家セキュリティ審査を行い、データ転送に制限を加えることを要求する。また、2021年11月1日から施行される“中華人民共和国個人情報保護法”の多くの具体的な要求、及び個人情報処理と保護及び個人情報伝送に対する監督管理枠組みは、依然として中国網信弁などの監督部門の明確化が必要である
当社は、データセキュリティ、プライバシーとネットワークセキュリティが引き続き中国の監督管理機関の重点になり、監督管理要求が引き続き変化すると予想している。任意の追加的または新しい規制要件を遵守することは、私たちの運営に大きな負担とコストをもたらす可能性があり、またはいくつかの側面のビジネス慣行を変更することを要求し、私たちの業務運営および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
中華人民共和国増値税(付加価値税)
2016年5月1日から、6%の売上増値税が、以前あるレストラン販売に徴収されていた5%の営業税に取って代わった。付加価値税は上記の6%の付加価値税に計上される。最新の材料やサービスを購入するために徴収される付加価値税税率は、13%、9%、6%を含み、2017年以降、17%、13%、11%、6%から徐々に変化している。これらの税率の変化は私たちのすべての材料といくつかのサービスに対する付加価値税に影響を与え、主に建築、輸送とレンタルを含む。しかし、私たちの経営業績への影響は大きくないと予想されます。
付加価値税一般納税者の実体が適切な仕入先付加価値税領収書を受け取った後、エンティティごとに仕入先に支払われた条件に適合した仕入増値税をその付加価値税を相殺することを許可する。仕入増値税が付加価値税を超えた場合、差額は通常月ごとに税務機関に送金されます。収入増値税が進項増値税を超えた場合、差額は付加価値税相殺資産とみなされ、未来の付加価値税の純額を相殺するために無期限に繰り越すことができます。貸借対照表の日に決済されていない購入と販売に関する付加価値税は、連結貸借対照表においてそれぞれ資産と負債として開示される。各資産負債表の日に、当社はいかなる付加価値税信用資産の未返済残高が回収可能かどうかを審査し、付加価値税信用資産の無限年限及び予測した経営業績と資本支出を考慮し、このような予測経営業績と資本支出自体は変わる可能性のある重大な仮定を含む
2021年9月30日現在、付加価値税信用資産は2.81億ドル、600万ドルに対応し、それぞれ総合貸借対照表中の他の資産、売掛金、その他の流動負債に計上されている。当社は付加価値税信用資産の回収可能性を計上していません。残高は2021年9月30日から1年以上かけて付加価値税課税支払いに使用される予定ですから。1年以内に使用されると予想される信用を合理的に決定できれば、どの付加価値税信用資産も前払い費用および他の流動資産に分類される。
小売税構造改革は2016年5月1日に施行されて以来、私たちは利益を得てきた。しかし、私たちが付加価値税制度から得た期待収益は多くの要素に依存し、その中のいくつかの要素は私たちの制御範囲内ではない。新しい付加価値税制度の解釈と適用はいくつかの地方政府レベルでは解決されなかった。また、現行の増値税法規を国家付加価値税法律に盛り込み、最終的に制定された付加価値税税率のスケジュールは不明である。したがって、予測可能な未来には、この重大で複雑な付加価値税改革のメリットは四半期の変化に伴って変動する可能性がある。
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外貨為替レート
当社のレポート通貨はドルです。当社の収入、コスト、資産および負債の大部分は人民元(“人民元”)で価格を計算している。米ドルの人民元レートに対するいかなる重大な変動も当社の業務、経営業績、キャッシュフローと財務状況に重大な影響を与える可能性があり、これは人民元のドルに対する弱さや強さに依存する。さらに“プロジェクト3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”を検討した。
現金流を合併する
私たちのキャッシュフローは現在までの年2021年9月30日と2020年9月30日までの状況は以下の通り
経営活動が提供する現金純額2021年は10.74億ドル、2020年は8.99億ドル。この増加は主に純収入の増加によるものだこれまでに保有していた蘇州ケンタッキー株権が2020年に買収した際に公平な価値で再計量確認された2.39億ドルの非現金収益は含まれていないそれに伴い運営資本の変化がある。
投資活動のための現金純額2021年は7.43億ドル、2020年は23.33億ドル。減少の主な原因は購入と満期の短期投資がキャッシュフローに及ぼす純影響買収業務の支出は減少したが、一部はSunnerへの投資と資本支出の増加によって相殺された
融資活動のための現金純額2021年には2.2億ドル2020年の融資活動で提供された現金純額21.44億ドルと比較すると。この変化は主に重なりの影響によるものである年収22億ドル収益.収益2020年9月に香港取引所マザーボードで世界発売および第2上場に関する普通株を発行した2021年9月30日までの1年間で、普通株と非持株権益支払いの配当および株式買い戻しの増加
流動性と資本資源
歴史的に見ると、私たちは運営会社が店舗から発生した現金、私たちの特許経営と私たちが合併していない付属会社の配当支払いを通じて、私たちの運営に資金を提供します。私たちは2020年9月の世界発行で22億ドルの純収益を提供してくれた。
私たちが将来の運営と資本需要に資金を提供する能力は、主に運営から現金を発生させる持続的な能力にかかっているだろう。将来の現金の主な用途は、主に私たちの運営と資本支出に資金を提供し、店舗ネットワークの拡張と店舗改造を加速し、デジタル化、自動化と物流インフラへの投資を強化し、私たちの株主に見返りを提供し、私たちの生態システムの買収や投資機会を探索し、支持することであると信じている。私たちは、私たちの未来の運営現金と、私たちの手元の資金と資本市場に入る機会を加えて、これらの現金の使用に資金を提供するのに十分な資源を提供し、私たちの既存の現金、運営純現金、信用手配は私たちの運営と今後12ヶ月の予想資本支出に資金を提供するのに十分であると信じている
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もし私たちの運営キャッシュフローが私たちの需要を下回ったら、私たちは資本市場に入って融資を受ける必要があるかもしれない。私たちは将来的にまたは受け入れ可能な条項と条件で融資を受けることができず、多くの要素の影響を受けるだろうが、これらに限定されない
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私たちの財務業績は |
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私たちの信用格付けは |
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資本市場全体の流動資金 |
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中国、米国、世界経済の状況、そして中米政府との関係。 |
私たちは私たちが受け入れられる条件で資本市場に入るか、あるいは根本的にできないということを保証できない
一般的に、私たちの収入は25%の中国法定税率を払わなければならない。しかし、もし私たちの運営キャッシュフローが私たちの中国の現金要求を超えた場合、超えた現金は中国税務機関が10%の源泉徴収を追加する必要があるかもしれません。関連する税収条約または税務手配によって規定された任意の減税の制限を受けます。
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株式買い戻しと配当
私たちの取締役会は合計14億ドルの株式買い戻し計画を承認した。百勝中国-Sは、大口取引、株式買い戻し取引の加速、および使用規則10 b 5-1取引計画を含む、本計画に従って時々公開市場またはひそかに協議された取引で株式を買い戻すことができる。2020年第2四半期から2021年7月まで、新冠肺炎の流行の影響により、私たちの株の買い戻しは一時停止されました。2021年と2020年9月30日までの年度内に、会社は3400万ドルまたは60万株の普通株と、700万ドルまたは20万株の普通株を買い戻した別れて、買い戻し計画の下で
2021年9月30日までの四半期に、会社は1株0.12ドルの四半期配当金で株主に約5100万ドルの現金配当金を支払った。
2021年10月27日、取締役会は2021年12月16日に2021年11月24日までの終値時に登録されている株主に1株当たり0.12ドルの現金配当金を支払うことを発表した。現金支払配当総額は約5100万ドルと予想される。
適用される中国の法律によると、私たちが株式配当金を発表して支払う能力は、私たちが分配できる収益によって制限される可能性がある。われわれ中国子会社に適用される法律、規則及び法規は、適用される中国会計基準及び法規に基づいて決定された累積利益(あれば)から配当金を支払うことのみを許可する。中国の法律によると、中国に登録している企業は毎年少なくともその税引き後利益の10%を抽出し、数年前の累積損失を補った後、このような基金の総額が登録資本の50%に達するまで、一定の法定積立金を支払うために使用されなければならない。したがって、私たちの中国子会社が配当の形で純資産の一部を私たちに移す能力が制限されている。取締役会は、中国で登録設立された企業として、私たちの各中国子会社は中国会計基準に基づいてその税引後利益の一部を従業員福祉基金とボーナス基金に分配することができることを適宜決定することができる。このような準備基金と職員福祉とボーナス基金は現金配当金として分配できない。
借入能力
2021年9月30日現在、当社は信用限度額人民元35.89億元(約5.57億ドル)を保有しており、その中のオンショア信用限度額は合計23億元(約3.57億ドル)、オフショア信用限度額は合計2億ドルである。
2021年9月30日まで、信用手配の残り期限は1年未満から3年まで様々である。各信用は中国国家銀行同業借り換えセンターが発表した融資最優遇金利(“LPR”)あるいは大陸間取引所基準管理局が管理するロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)に基づいて利息を計算する。各信用手配には1つの交差違約条項が含まれており、これにより、著者らはいかなる信用手配から元金を支払うことができず、他の信用手配に対する違約を構成する。その中のいくつかの信用配置には、いくつかの追加債務および留置権を制限する契約と、それぞれの合意に規定されているいくつかの他の取引が含まれている。いくつかのオンショア信用手配は貸越、非金融保証、予備信用証と保証の昇華を含む。2021年9月30日現在、私たちは1.42億元(約2200万ドル)の未返済銀行保証があり、主にある会社が所有しているレストランのレンタル料を大家に支払うことを確保するために使われています。そのため、信用手配は同じ金額を減少させたが、2021年9月30日現在、未返済の銀行借入金はない
表外手配
私たちの表外手配の議論については、付記14の保証部分を参照してください。
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新会計公告
最近採用された会計公告
最近採用された会計声明の詳細は付記2を参照されたい。
未採用の新会計公告
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)(“ASU 2020-06”)、埋め込まれた変換機能を個別に計算する必要があるASC 470-20のうちの3つのモデルのうちの2つがキャンセルされ、エンティティ自身の権益における契約の権益分類のためのASC 815-40のいくつかの条件がキャンセルされた。指導意見はまた、エンティティが1株当たりの収益を希釈する際にすべての変換可能なツールにIF変換方法を使用することを要求し、一般に、現金または株式で決済可能なツールに株式決済の影響を含めることが要求される。ASU 2020-06は2022年1月1日から会社に対して発効し、早期採用を許可しています。私たちは現在この基準を採用することが私たちの財務諸表に及ぼす影響を評価している。
2021年5月、FASBはASU 2021-04を発表した発行者による独立持分分類書面コールオプションのいくつかの修正または交換の会計処理(“ASU 2021-04”). それは、修正または交換の経済的実質に基づいて、修正または交換後も持分分類を維持する独立株権分類書面コールオプションの修正または交換を発行者に説明することを要求する。ASU 2021-04は2022年1月1日から会社に対して発効し、早期採用を許可しています。私たちは現在この基準を採用することが私たちの財務諸表に及ぼす影響を評価している。
2021年7月、FASBはASU 2021-05を発表したレンタル者-ある可変レンタルのレンタル契約(“ASU 2021-05”). レンタル者がレンタルを経営的リースに分類することを要求し、レンタルが指数またはレートに依存しない可変賃貸支払いを有する場合、販売タイプまたは直接融資リースに分類される場合、販売損失が生じる。ASU 2021-05は2022年1月1日から会社に対して発効し、早期採用を許可しています。私たちは現在この基準を採用することが私たちの財務諸表に及ぼす影響を評価している。
前向き陳述に関する注意事項
前向きな陳述は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって識別することができる。これらの陳述は、一般に、“可能”、“将”、“推定”、“意図”、“求める”、“予想”、“プロジェクト”、“予想”、“信じ”、“計画”、“可能”、“目標”、“予測”、“可能”、“べき”、“予測”、“展望”、“モデル”、“継続”、“進行中”、または他の同様の用語を含む。展望的陳述は、本10-Q表が提出された日までの将来の結果またはイベントの予想、推定、仮説、または予測に基づく。前向きな陳述は、未来のイベント、状況または業績の予測でもなく、未来の表現の保証でもなく、それ自体が既知と未知のリスク、不確実性および仮説の影響を受けることになり、これらのリスク、不確実性および仮説は、私たちの実際の結果とイベントをそれらの陳述が表明したものと大きく異なることをもたらすかもしれない。私たちはあなたに私たちのどんな仮定も正しい、あるいは私たちのどんな期待、推定、または予測が達成されるか保証できません。多くの要素は、以下の要素を含むが、以下の要素を含むが、これらに限定されないが、我々の実際の結果は、前向き陳述における表現または示唆の結果と大きく異なる可能性がある
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私たちのビジネスや業界に関連するリスクは例えば (A)食品安全と食源性疾患の問題、(B)当レストランでは有効な品質保証システムを維持できなかった、(C)重大な責任クレーム、我々の顧客の食品汚染苦情又は食物改ざん事件の報告、(D)新冠肺炎の大流行による健康問題を含むウイルス又は他の疾患の発生、(E)わがレストランの経営は、百勝飲食グループとの総ライセンス契約の条項に制限されなければならない、(F)私たちのほとんどの収入は、中国での運営から来ている。(G)私たちの成功は、百勝のブランド力、マーケティング活動、製品革新の成功と密接に関係している、(H)食品や他の用品の供給と供給不足や中断、(I)原材料価格の変動、(J)目標を達成できず、既存の売上を蚕食する可能性、および新しいレストランが利益を得ない可能性、(K)不動産賃貸に関連するリスク、(L)ビジネス合理的な条件で理想的なレストラン場所を得ることができない、(M)労働力不足や労働力の増加 |
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コスト、(N)当社の成功は、当社の名声と私たちのブランドの価値および認知の事実に大きく依存し、(O)セキュリティホールおよびネットワーク攻撃の発生、(P)私たちの顧客または従業員の個人、財務または他のデータ、または私たちの独自または機密情報の完全性およびセキュリティを保護できず、これらの情報は、私たちの情報システムに格納されているか、または第三者によって代表されています、(Q)私たちの情報技術システムにおけるサービス障害または中断またはセキュリティホール、(R)私たちの業務は、以下の表現と私たちの長期関係に依存しています。第三者モバイル決済プロセッサ、インターネットインフラ事業者、インターネットサービスプロバイダ、配達アグリゲータ、(S)当社のレストランはタイムリーで信頼できる配達サービスを提供できません、(T)COFFii&joyとLavazzaの成長戦略は成功しないかもしれません。(U)私たちが買収した予想されるメリットはタイムリーに実現できないかもしれません。(V)私たちの電子商取引業務に関する挑戦とリスク、(W)ソーシャルメディアの影響を認識し、対応し、効果的に管理することができません。(X)反賄賂や反腐敗法を遵守できなかった,(Y)米国連邦所得税,税率の変化,税務機関との相違や新税の徴収,(Z)消費者の自由支配支出と一般経済条件の変化,(Aa)我々が経営している飲食業の競争が激しい,(Bb)任意またはすべての経営業務の承認,許可,許可を取得または更新できなかったり,(Cc)所有または使用権のある知的財産権を十分に保護することができなかった,(Dd)こちらの許可側は知的財産権を保護できなかった,(Ee)季節性と中国で発生したいくつかの重大な事件,(Ff)こちらでは発見されなかった, 私たちの従業員、顧客、または他の第三者が実施したすべての詐欺または他の不正行為を阻止し、防止します。(Gg)私たちの成功は、私たちの重要な経営陣と経験豊富で有能な人員の持続的な努力と、私たちが新しい人材を募集する能力にかかっています。(Hh)私たちの戦略投資や買収は成功しないかもしれません。(Ii)我々の科学技術および革新への投資は予想されるリターンレベルを生じない可能性があり、(Jj)株式証券投資に対する私たちの公正な価値変化および私たちの短期投資の低い収益率は、私たちの財務状況や経営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、(Kk)合併していない関連会社への投資は、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある; |
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中国での業務展開に関するリスク、例えば、(A)中国の政治政策や経済社会政策や条件の変化、(B)中国の法律、規則、法規の解釈と実行の不確実性、(C)米国と中国との政治、商業、経済貿易関係の変化、(D)我々の監査報告は、現在上場企業会計監督委員会の検査を受けていない監査師によって作成されているため、私たちの株主はこのような検査のメリットを奪われ、私たちの普通株は将来、ニューヨーク証券取引所から撤退するリスクに直面する。(E)人民元価値の変動、(F)環境持続可能性問題への関心が高まっている事実、(G)外貨とオフショア人民元の通貨両替と支払いに対する政府の制御により、現金残高を有効に利用する能力が制限されていること、(H)中国の法律法規が変化したり、適用されている法律法規を遵守していないこと、(I)中国の主要子会社が支払う配当金および他の株式分配に依存してオフショア現金需要に資金を提供すること。(J)中国企業所得税については、私たちは中国住民企業が生じる可能性のある不利な税収結果に分類される;(K)中国住民企業の株式間接譲渡の不確定性と中国税務機関の強化審査、(L)法律手続きサービスを行い、調査、証拠収集、外国判決の執行、或いは私たちに原告を提起することの困難、(M)中国政府は道佳の可変利益実体構造が業界の外商投資を制限する中国の法律に適合していないと認定する可能性がある, (N)ある物件に関連する賃貸契約が登録されていないことによる欠陥により物件が使用できない、(O)意外な土地買収、建物の閉鎖または解体に関するリスク、(P)私たち従業員株式インセンティブ計画および各種従業員福祉計画に関する中国の法規を遵守できなかったため、罰金およびその他の法律または行政制裁を受ける可能性があり、(Q)米国証券取引委員会がある中国の会計士事務所(私たちの独立公認会計士事務所を含む)に対して提起した訴訟は、我々の財務諸表が取引法の要件を満たしていないと判断される可能性がある。(R)中国の海外持株会社から中国実体への融資と中国実体への直接投資及び政府の通貨両替の制御により、我々が中国子会社に融資又は追加出資を提供する能力が制限され、(S)買収に関する規定により、買収による成長の困難さ |
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分割および関連取引に関連するリスクは、例えば、(A)米国連邦所得税の一般免税取引資格を満たしておらず、会社が税務協定下の賠償義務に基づいて百勝賠償物質税やその他の関連金額を要求される可能性がある場合、重大な税務責任が生じる;(B)百勝が流通により中国間接譲渡税の制約を受けている場合には、税務協定に基づいて百勝に物質税と関連金額を賠償する義務がある;(C)分譲·流通協定により、百勝が賠償責任を負う可能性がある。(D)百勝は、分離に関連するいくつかの責任について、私たちに提供される賠償は、このような責任の保険を全額提供するのに不十分である可能性があり、(E)裁判所は、分離および流通協定に従って百勝に割り当てられた義務に責任を負う可能性、および(F)詐欺的移転の考慮により生じる可能性のある責任を要求する |
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(A)のような一般的なリスク)可能な法的訴訟;(B)会計基準および管理層の複雑な会計事項に関する主観的仮定、推定、および判断を変更する(C)当社の保険証書は、当社の業務運営に関連するクレームに十分な保障を提供することができず、(D)予見できない業務中断、および(E)米国証券取引委員会規則に従って財務報告に対して有効な開示制御および手順および内部統制を維持することができなかった |
さらに、私たちは現在知られていないか、または現在重要ではないと考えている他のリスクおよび不確定要素は、どのような前向き陳述の正確性に影響を与える可能性がある。すべての展望的な陳述はその内在的な不確実性を理解して評価されなければならない。あなたは、我々が米国証券取引委員会に提出した文書(会社が2020年12月31日までの10-K表年次報告書の“経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析”および“リスク要因”のタイトルから次の情報を含む)を参照して、私たちの財務および他の結果に影響を与える可能性のある要因に関するより多くの情報を理解しなければならない。あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけません。これらの陳述は、本10-Qフォームが提出された日までの状況のみを説明しています。私たちは法的要求がない限り、このような声明のいずれかを更新することを約束しない
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第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
外貨為替リスク
外貨為替レートの変化は、私たちが報告した外貨建て収益、キャッシュフロー、対外業務純投資の換算に影響しており、これらのほとんどは人民元建てです。私たちのほとんどの供給調達は人民元で価格を計算しますが、私たちは時々予定の為替レートに従って第三者と合意して、一定数の海外からの商品とサービスを購入し、実行可能な時に相応の現地通貨で支払います。私たちの財務諸表に重大な影響を与える関連外貨リスクをできるだけ少なくします
当社はほとんどの資産が中国にあるため、当社は人民元外貨為替レートの変動の影響を受けています。2021年9月30日までの四半期に、人民元がドルに対して10%値下がりすれば、会社の営業利益は約1700万ドル減少する。この推定下げ幅は、販売量、現地通貨売上高、または投入価格は変わらないと仮定している
商品価格リスク
商品価格に関する市場リスクにより、私たちは食品価格変動の影響を受けやすい。私たちは増加したコストをより高い価格で回収する能力は、私たちが置かれている競争環境によって制限されることがある。私たちは主に仕入先との価格設定協定を通じてこのようなリスクの開放を管理する。
投資リスク
2018年9月、私たちは米団-Wの普通株を7,400万ドルで購入した。当社は2020年第2四半期に美団-W普通株420万株を売却し、得られた金は約5,400万ドルだった。2021年第1四半期、我々は2.61億ドルを投資してSunnerの5%の株式を買収した。美団-Wへの株式投資は公正価値によって入金され、公正価値は経常的な原則に従って計量され、そして市場価格変動の影響を受ける。当社が2021年5月にSunnerの経営および財務政策への重大な影響を確立した後、Sunnerへの投資は公正価値で経常的な原則で入金され、権益会計方法が採用された。米団-Wとサンナへの投資のさらなる検討については、付記6を参照されたい。
第四項です。 |
制御とプログラム |
情報開示制御とプログラムの評価
会社は、1934年の証券取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に基づいて、本報告の期間終了までの開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価した。当社の経営陣(行政総裁(“行政総裁”)および首席財務官(“財務総監”)を含む)の参加及び監督の下で行われた評価によると、会社経営陣(行政総裁及び財務総監を含む)は、本報告で述べた期間が終了するまで、会社の開示制御及び手続が有効であると考えている
財務報告の内部統制の変化
2021年9月30日までの四半期内に、会社が財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったか、あるいは合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
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第II部--その他の資料
第1項。 |
法律訴訟 |
法律手続に関する資料は、本報告の第1部に記載されている当社簡明総合財務諸表付記14に参考的に組み込まれている。
第1 A項。 |
リスク要因 |
私たちは運営、法律、規制リスクを含む、私たちの業務と業界固有の様々なリスクに直面している。このようなリスクは私たちの実際の結果が私たちの展望的陳述、期待、歴史的傾向と大きく異なることをもたらすかもしれない。第1部1 A項に開示されたリスク要因と比較して、実質的な変化は生じていない。我々が2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出した2020年12月31日までのForm 10−K年次報告には“リスク要因”が含まれている。
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
我々の取締役会は、2018年10月31日に最近増加したライセンスを含む合計14億ドルの株式買い戻し計画を承認しました。許可は満期日がありません。新型肺炎の影響で、私たちは2020年第2四半期から株の買い戻しを一時停止した。2021年7月28日、取締役会は株式買い戻しの再開を許可した。
次の表は、2021年9月30日までに同社が同四半期までの四半期内に買い戻した百勝中国-S普通株の情報を提供している
期間 |
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総人数 株を買い戻す (千人) |
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平均支払価格 1株当たり |
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株式総数 以下の内容の一部として買い戻しする 公に宣言する 計画や計画 (千人) |
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近似値 以下の株の価値: またそうかもしれない 以下の条件の下で買い戻しする 計画や計画 (百万) |
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7/1/21-7/31/21 |
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— |
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北米.北米 |
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— |
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$ |
692 |
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8/1/21-8/31/21 |
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186 |
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$ |
60.45 |
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186 |
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$ |
680 |
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9/1/21-9/30/21 |
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388 |
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$ |
57.65 |
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388 |
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$ |
658 |
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合計する |
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574 |
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$ |
58.56 |
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574 |
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$ |
658 |
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53
第六項です。 |
陳列品 |
展示品 番号をつける |
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展示品の記述 |
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10.1 |
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上級コンサルタントサービス契約は、2021年7月15日に、百勝中国-Sホールディングスとクリスティアン·L·キャンベルが締結した。* |
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10.2 |
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百勝中国-Sホールディングス有限公司の幹部退職計画(百勝中国-Sホールディングスが2021年9月27日に提出した8-K報告書の添付ファイル10.1を引用して編入)。 |
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31.1 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条により可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)条による最高経営責任者の証明 |
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31.2 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)条による首席財務官の証明 |
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32.1 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の証明 |
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32.2 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
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101.INS |
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XBRLインスタンスドキュメント- インスタンス文書は相互作用データファイルには現れません。そのXBRLタグはイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので* |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント* |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算Linkbaseドキュメント* |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメントをイントラネット* |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント* |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbaseドキュメントを定義* |
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104 |
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表紙相互データファイル-表紙XBRLタグ埋め込みイントラネットXBRL文書* |
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添付ファイルまたは提供されています。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された以下の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
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百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
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(登録者) |
日付: |
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2021年11月8日 |
/s/Lu学凌 |
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主計長兼首席会計官 |
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