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Californiaのメンバー2020-02-012021-01-310001327811SRT：関連エンティティメンバWDAY：Pleasanton Californiaのメンバー2021-01-310001327811SRT：関連エンティティメンバWDAY：Pleasanton Californiaのメンバー2021-08-012021-10-310001327811SRT：関連エンティティメンバWDAY：Pleasanton Californiaのメンバー2020-08-012020-10-310001327811SRT：関連エンティティメンバWDAY：Pleasanton Californiaのメンバー2021-02-012021-10-310001327811SRT：関連エンティティメンバWDAY：Pleasanton Californiaのメンバー2020-02-012020-10-310001327811WDAY：サードパーティ·ホスト·インフラ·プラットフォームのメンバー2021-05-012021-07-310001327811WDAY：サードパーティ·ホスト·インフラ·プラットフォームのメンバー2021-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-10-31WDAY：投票0001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-02-012021-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-02-012021-10-310001327811WDAY：2千12持分インセンティブプログラムメンバー2021-10-310001327811アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-02-012021-10-310001327811WDAY：EmployeStockPurche ePlanMember2021-10-310001327811米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-02-012021-10-310001327811米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-310001327811米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-10-310001327811WDAY：非実行社員WDAY：3月15日2022月アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-02-012021-10-310001327811WDAY：非実行社員WDAY：3月15日2022月アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-08-012021-10-310001327811WDAY：非実行社員WDAY：3月15日2022月アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-10-310001327811WDAY：3月15日2022月WDAY：非実行社員アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-02-012021-01-310001327811WDAY：3月15日2022月WDAY：非実行社員アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-02-012021-10-310001327811米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2021-02-012021-10-310001327811WDAY：購読サービスのメンバー2021-10-310001327811WDAY：購読サービスのメンバー2021-11-012021-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-08-012020-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-08-012020-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-02-012020-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-02-012020-10-310001327811WDAY：OptionsRefintedStockUnitsPerformanceBasedRestratedStockUnitsRefintedStockAwardsEmployeStockPurchePlanMember2021-08-012021-10-310001327811WDAY：OptionsRefintedStockUnitsPerformanceBasedRestratedStockUnitsRefintedStockAwardsEmployeStockPurchePlanMember2020-08-012020-10-310001327811WDAY：OptionsRefintedStockUnitsPerformanceBasedRestratedStockUnitsRefintedStockAwardsEmployeStockPurchePlanMember2021-02-012021-10-310001327811WDAY：OptionsRefintedStockUnitsPerformanceBasedRestratedStockUnitsRefintedStockAwardsEmployeStockPurchePlanMember2020-02-012020-10-310001327811アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2020-08-012020-10-310001327811アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-02-012021-10-310001327811アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2020-02-012020-10-310001327811アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ公認会計基準：保証メンバー2020-08-012020-10-310001327811アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-02-012021-10-310001327811アメリカ公認会計基準：保証メンバー2020-02-012020-10-31WDAY：市場0001327811国：アメリカ2021-08-012021-10-310001327811国：アメリカ2020-08-012020-10-310001327811国：アメリカ2021-02-012021-10-310001327811国：アメリカ2020-02-012020-10-310001327811アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2020-08-012020-10-310001327811アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-02-012021-10-310001327811アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2020-02-012020-10-310001327811国：アメリカ2021-10-310001327811国：アメリカ2021-01-310001327811国/地域：IE2021-10-310001327811国/地域：IE2021-01-310001327811WDAY：他の地理的地域のメンバー2021-10-310001327811WDAY：他の地理的地域のメンバー2021-01-310001327811WDAY：VNDLYMemberSRT：シーン予測メンバアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2021-11-012022-01-31
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2021年10月31日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
過渡期上の                    至れり尽くせり                    
依頼書類番号：001-35680
Workday，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) 
デラウェア州20-2480422
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		 (税務署の雇用主
識別番号)
ストーンリッチショッピングセンター通り6110番地
プレセントン, カリフォルニア州94588
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(925) 951-9000
(登録者の電話番号、市外局番を含む) 
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
A類普通株、額面0.001ドルWDAYナスダック株式市場有限責任会社
(ナスダック世界選りすぐり市場)
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間)に1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2021年11月16日までに193百万株登録者のA類普通株は、在庫株及び在庫株を含まない57登録者の百万株’SB類はすでに普通株式を発行している.

カタログ表
Workday，Inc
  ページ番号.
第1部財務情報
第1項。
財務諸表(監査なし)：
2021年10月31日と2021年1月31日までの簡明連結貸借対照表
3
2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合運営レポート
4
2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)レポート
5
2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書
6
2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月のキャッシュフロー表簡明連結レポート
8
簡明合併財務諸表付記
10
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
30
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
43
第四項です。
制御とプログラム
44
第2部：その他の情報
第1項。
法律訴訟
45
第1 A項。
リスク要因
46
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
70
第六項です。
陳列品
71
サイン
72
2
カタログ表
第1部財務情報
項目1.財務諸表
Workday，Inc.
簡明総合貸借対照表
(単位：千)
(未監査)
2021年10月31日2021年1月31日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$1,297,259 $1,384,181 
有価証券2,257,722 2,151,472 
貿易その他売掛金純額865,040 1,032,484 
繰延コスト135,829 122,764 
前払い費用と他の流動資産137,858 111,160 
流動資産総額4,693,708 4,802,061 
財産と設備、純額1,120,196 972,403 
経営的リース使用権資産269,687 414,143 
繰延コスト、非流動コスト287,645 271,796 
買収に関連した無形資産純額371,658 248,626 
商誉2,428,481 1,819,625 
その他の資産269,508 189,757 
総資産$9,440,883 $8,718,411 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$47,928 $75,596 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない196,331 169,266 
補償すべきである311,819 285,061 
未収入を稼ぐ2,423,305 2,556,624 
リース負債を経営する83,452 93,000 
債務、流動1,212,215 1,103,101 
流動負債総額4,275,050 4,282,648 
非流動債務635,994 691,913 
当然の収入ではなく、流動収入ではない70,606 80,111 
非流動経営賃貸負債202,969 350,051 
その他負債40,448 35,854 
総負債5,225,067 5,440,577 
株主権益：
普通株249 242 
追加実収資本6,919,963 6,254,936 
在庫株(12,437)(12,384)
その他の総合収益を累計する(20,627)(54,970)
赤字を累計する(2,671,332)(2,909,990)
株主権益総額4,215,816 3,277,834 
総負債と株主権益$9,440,883 $8,718,411 
簡明な連結財務諸表付記を参照
3
カタログ表
Workday，Inc.
簡明総合業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
収入：
定期購読サービス$1,171,517 $968,547 $3,317,140 $2,782,201 
専門サービス155,746 137,413 445,517 404,111 
総収入1,327,263 1,105,960 3,762,657 3,186,312 
コストと支出(1):
購読サービスのコスト200,700 152,396 575,646 442,666 
専門サービスの費用159,024 142,785 462,652 442,422 
製品開発455,615 419,962 1,341,482 1,282,127 
販売とマーケティング366,323 302,870 1,050,974 897,924 
一般と行政121,656 102,024 347,391 296,461 
総コストと費用1,303,318 1,120,037 3,778,145 3,361,600 
営業収入(赤字)23,945 (14,077)(15,488)(175,288)
その他の収入，純額21,557 (8,846)115,491 (31,272)
所得税引当前の収入を差し引く45,502 (22,923)100,003 (206,560)
所得税準備金2,090 1,417 (2,623)4,164 
純収益(赤字)$43,412 $(24,340)$102,626 $(210,724)
1株当たりの純収益(損失)は，基本的に$0.17 $(0.10)$0.42 $(0.89)
薄めて1株当たりの純収益$0.17 $(0.10)$0.40 $(0.89)
加重平均-1株当たり純収益(損失)を計算するための株、基本248,468 238,059 246,348 235,685 
加重平均-1株当たり純利益(損失)の平均株式を計算し、希釈した後254,760 238,059 253,917 235,685 
(1)コストおよび費用には、株式ベースの報酬支出が含まれており、以下のようになる
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
購読サービスのコスト$21,340 $16,767 $62,478 $45,484 
専門サービスの費用29,105 27,349 83,331 74,467 
製品開発135,591 128,423 395,345 378,950 
販売とマーケティング55,645 54,077 158,121 150,881 
一般と行政39,437 33,216 111,197 97,958 
簡明な連結財務諸表付記を参照
4
カタログ表
Workday，Inc.
簡明総合包括収益表
(単位：千)
(未監査)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
純収益(赤字)$43,412 $(24,340)$102,626 $(210,724)
その他の全面収益(損失)：
外貨換算調整純変動(361)(2)(1,362)435 
供給可能債務証券未実現収益(赤字)純変化(1,505)(2,578)(2,611)(332)
有効外貨長期外貨契約の時価純変動25,389 3,044 38,316 (22,485)
その他全面収益(赤字)23,523 464 34,343 (22,382)
総合収益(赤字)$66,935 $(23,876)$136,969 $(233,106)
簡明な連結財務諸表付記を参照
5
カタログ表
Workday，Inc.
株主権益簡明合併報告書
(単位：千)
(未監査)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
普通株：
期初残高$248 $238 $242 $231 
従業員権益計画に基づいて普通株を発行し、従業員の納税により源泉徴収された株式を差し引く1 2 7 7 
転換可能優先手形の決済— — — 2 
期末残高249 240 249 240 
追加実収資本：
期初残高6,639,067 5,954,738 6,254,936 5,090,187 
従業員権益計画に基づいて普通株を発行し、従業員の納税により源泉徴収された株式を差し引く1,893 3,648 76,374 78,160 
株式ベースの報酬278,995 259,802 808,299 746,643 
株式引受証の受け渡し— (34,118)— (34,118)
転換可能優先手形のヘッジを行使する8 — 58 303,202 
転換可能優先手形の決済— — (2)(4)
会計変更の累積影響— — (219,702)— 
期末残高6,919,963 6,184,070 6,919,963 6,184,070 
在庫株：
期初残高(12,431)(303,201)(12,384)— 
転換可能優先手形のヘッジを行使する(6)— (53)(303,201)
株式引受証の受け渡し— 34,118 — 34,118 
期末残高(12,437)(269,083)(12,437)(269,083)
その他の総合収益(損失)：
期初残高(44,150)646 (54,970)23,492 
その他全面収益(赤字)23,523 464 34,343 (22,382)
期末残高(20,627)1,110 (20,627)1,110 
累積赤字：
期初残高(2,714,744)(2,813,943)(2,909,990)(2,627,359)
純収益(赤字)43,412 (24,340)102,626 (210,724)
会計変更の累積影響— — 136,032 (200)
期末残高(2,671,332)(2,838,283)(2,671,332)(2,838,283)
株主権益総額$4,215,816 $3,078,054 $4,215,816 $3,078,054 

簡明な連結財務諸表付記を参照
6
カタログ表
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
普通株式(株)：
期初残高248,087 237,161 242,667 231,708 
従業員権益計画に基づいて普通株を発行し、従業員の納税により源泉徴収された株式を差し引く1,429 1,936 6,767 7,390 
株式引受証の受け渡し— 186 — 186 
転換可能優先手形の決済— — — 1,654 
転換可能優先手形ヘッジを行使することで在庫株を購入する— — — (1,655)
制限株式奨励を発行する43 — 125 — 
期末残高249,559 239,283 249,559 239,283 
簡明な連結財務諸表付記を参照
7
カタログ表
Workday，Inc.
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千)
(未監査)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
経営活動のキャッシュフロー：
純収益(赤字)$43,412 $(24,340)$102,626 $(210,724)
純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する：
減価償却および償却87,127 73,864 254,973 218,556 
株式ベースの給与費用278,995 259,832 808,349 747,740 
繰延コストの償却35,482 28,732 100,844 82,141 
債務償却割引と発行コスト997 12,098 2,991 41,466 
非現金レンタル費用21,407 22,141 64,706 60,389 
投資損失(25,222)(143)(125,479)356 
他にも3,411 (8,617)(7,216)7,684 
業務合併後の営業資産と負債純額の変化を差し引く：
貿易その他売掛金純額6,649 (53,923)171,257 127,663 
繰延コスト(50,654)(41,823)(129,758)(101,724)
前払い費用と他の資産18,050 25,898 (21,047)36,738 
売掛金(12,007)3,762 (4,117)(9,313)
費用とその他の負債を計算すべきである2,498 (5,037)(24,109)(46,378)
未収入を稼ぐ(25,491)1,358 (158,465)(239,899)
経営活動提供の現金純額384,654 293,802 1,035,555 714,695 
投資活動によるキャッシュフロー：
有価証券を購入する(722,275)(806,713)(2,317,040)(1,963,244)
有価証券の満期日674,246 427,910 2,303,478 1,282,324 
有価証券の販売— — 27,286 5,279 
不動産プロジェクトがあります(4)(1,072)(171,498)(5,323)
資本支出、自有不動産プロジェクトは含まれていません(33,335)(78,197)(190,912)(204,692)
企業合併，現金買い入れ後の純額を差し引く(60,645)— (739,865)— 
非流通株やその他の投資を購入する(26,720)(4,618)(84,526)(63,218)
非流通株及びその他の投資の販売及び満期日1,874 24 5,169 6,223 
他にも— — 1 — 
投資活動提供の現金純額(166,859)(462,666)(1,167,907)(942,651)
資金調達活動のキャッシュフロー：
定期ローン借款収益，債務割引と発行コストを差し引く— — — 747,795 
転換可能優先手形の支払い(9)— (80)(249,946)
定期ローン払い(9,375)(9,375)(28,125)(9,375)
従業員権益計画から普通株を発行する収益は，源泉徴収株に支払われる税金を差し引く1,894 3,650 76,381 78,167 
他にも(33)(181)(409)(2,436)
融資活動提供の現金純額(7,523)(5,906)47,767 564,205 
為替レート変動の影響50 40 (85)546 
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少)210,322 (174,730)(84,670)336,795 
期初現金、現金等価物、および限定現金1,092,929 1,246,246 1,387,921 734,721 
期末現金、現金等価物、および制限現金$1,303,251 $1,071,516 $1,303,251 $1,071,516 
簡明な連結財務諸表付記を参照
8
カタログ表
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
キャッシュフローデータの追加：
利子を支払う現金$3,837 $5,309 $10,904 $11,686 
所得税をお支払いの現金は、返金後の純額を差し引かれます2,716 2,598 9,150 7,239 
非現金投資と融資活動：
計算に応じて未払いの財産と設備購入49,713 49,098 49,713 49,098 

10月31日まで
20212020
キャッシュフロー表に示される現金、現金等価物、および制限現金の入金：
現金と現金等価物$1,297,259 $1,067,038 
前払い料金と他の流動資産に含まれる制限現金5,992 4,351 
他の資産に含まれる制限された現金— 127 
現金総額、現金等価物、制限された現金$1,303,251 $1,071,516 
簡明な連結財務諸表付記を参照
9
カタログ表
Workday，Inc.
簡明合併財務諸表付記
注1紹介の概要と基礎
会社と背景
Workdayは、世界最大の会社、教育機関、政府機関のために設計された財務管理、支出管理、人的資本管理、計画、分析アプリケーションを提供します。私たちは消費者のインターネット体験とクラウド配信モデルに焦点を当てた革新と適応技術を提供する。我々のアプリケーションは，複雑で動的な運営環境を管理するためにグローバル企業のために設計されている.私たちは、重要なビジネス機能を管理し、財務と人的資源の最適化を支援するために、高い適応性、アクセス性、信頼性の高いアプリケーションを提供します。私たちは2005年3月にネバダ州に登録し、2012年6月にデラウェア州に再登録した。本報告で使用される用語“Workday”、“登録者”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、コンテキストが別に説明されない限り、Workday、Inc.およびその子会社を意味する。
陳述の基礎
添付されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成されたものである。簡明な総合財務諸表には、Workday社とその完全子会社の業績が含まれている。すべての会社間の残高と取引は無効になりました。公認会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および付記開示は、これらの規則および条例に従って簡素化または省略されている。我々の経営陣は，本稿に含まれる情報は，Workdayの財務状況，経営結果，株主権益，キャッシュフローを公平に示すためのすべての調整を反映していると考えている.このようなすべての調整は正常で繰り返し現れている。本報告で示した2021年10月31日までの3カ月と9カ月の運営結果は，2022年1月31日までの財政年度全体の予想結果を必ずしも示しているとは限らない。監査されていない簡明な合併財務諸表は、監査された合併財務諸表と、2021年3月2日にアメリカ証券取引委員会に提出された2021年1月31日までの10-K表会計年度報告書と組み合わせて読まなければならない
我々が2021年1月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告に記載した重大な会計政策には大きな変化はなかったが、付記2会計基準に記載されている会計声明を採用した。
予算の使用
公認会計原則に基づいて簡明な連結財務諸表を作成するには、いくつかの推定、判断と仮定を行う必要があり、これらの推定、判断と仮定は簡明な連結財務諸表の日付までの資産と負債額、あるいは有資産と負債の開示、及び報告期間内の収入と費用の報告金額に影響を与える。重大な推定、判断と仮定は、業務合併によって得られた資産と負担した負債の公正価値と使用年限の決定、繰延手数料の受益期間、ある株式奨励の公正価値及び非上場株式投資の推定値を含むが、これらに限定されない。実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは私たちの統合財務諸表の簡素化に大きな影響を与える可能性がある。
市場情報を細分化する
私たちの業務は1つは細分化された市場、クラウド応用を運営する。運営分部は企業の構成要素として定義され、その中の独立した財務情報は、どのように資源を分配し、業績を評価するかを決定するために、首席運営決定者(“CODM”)によって定期的に評価される。2021年10月31日までの9ヶ月間、私たちのCODMは連合席最高経営責任者兼会長のAneel BHusriと連合席最高経営責任者Chano Fernandezです。我々のCODMは総合レベルの離散財務情報に基づいて資源を分配し、業績を評価する。
10
カタログ表
注2会計基準
最近採用された会計公告
ASU No. 2020-06
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2020-06号を発表した変換および他の選択権を有する債務(主題470~20)と、派生ツールおよびヘッジ−エンティティ自身の権益との契約(主題815~40)ASU 2020-06号によると，埋め込まれた変換機能は変換機能を持つ変換可能チケットの宿主契約と分離されなくなり，これらの変換機能は主題815項の派生商品として入金することを要求しないか，大量の割増を実納資本として入金することはない.したがって，他に特徴がない限りデリバティブとして区別して確認する必要がある限り，転換可能債務ツールは償却コストに応じて計測された単一負債として入金される.新たな指針では，希釈後の1株当たりの収益を計算する際には，すべての変換可能ツールがIF変換方法を採用しなければならないことも求められている
我々は2021年2月1日からこの基準を採用し、従来報告されていた財務結果が調整されない改善されたバックトラック法を採用した。このガイドラインの規定を私たちのものに適用します0.252022年10月1日に満期となる転換可能優先債券百分率(“2022年債”)。通過後、私たちが記録した累積赤字は#ドル減少しました136100万ドルで追加の実収資本が減少しました220100万ドル債務を増加させ現在$79100万ドル、財産と設備の純額は#ドル減少5百万ドル、これは以前資本化された非現金利息です。詳細は付記11、債務を参照。
最近発表された会計公告
ASU No. 2020-04 and ASU No. 2021-01
FASBは2020年3月にASU第2020-04号を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響契約修正に関するGAAPの指導に、ロンドン銀行間の同業借り換え金利から代替参考金利への予想される市場の移行に関連する財務報告負担を軽減するための一時的なオプションの便宜的および例外を提供する。2021年1月、FASBはASU 2021-01号を発表した参考為替レート改革(テーマ848)ここでは、主題848の範囲が詳細化され、そのいくつかの指導意見が明確にされている。私たちは修正案を2022年12月31日まで前向きに施行することを選択することができる。この基準を採用することが私たちの簡明な総合財務諸表に与える影響はあまり大きくないと予想される。
注3投資する
債務証券
2021年10月31日現在、債務証券には以下の内容が含まれている(千計)
原価を償却する未実現収益未実現損失公正価値を合計する
アメリカ国債$1,246,777 $54 $(294)$1,246,537 
アメリカ機関の義務232,209 2 (383)231,828 
社債426,074 35 (444)425,665 
商業手形934,715 — — 934,715 
債務証券総額$2,839,775 $91 $(1,121)$2,838,745 
現金と現金等価物に含まれています$715,486 $1 $(2)$715,485 
有価証券に含まれています$2,124,289 $90 $(1,119)$2,123,260 
11
カタログ表
債務証券には、2021年1月31日現在、以下の内容が含まれている(千計)
原価を償却する未実現収益未実現損失公正価値を合計する
アメリカ国債$1,054,146 $205 $(10)$1,054,341 
アメリカ機関の義務504,298 196 (49)504,445 
社債346,563 1,253 (14)347,802 
商業手形664,262 — — 664,262 
債務証券総額$2,569,269 $1,654 $(73)$2,570,850 
現金と現金等価物に含まれています$440,678 $— $— $440,678 
有価証券に含まれています$2,128,591 $1,654 $(73)$2,130,172 
私たちは購入時に私たちの債務証券を売却可能なものに分類し、各貸借対照表の日付にこのような分類を再評価する。すべての債務証券は，満期日が1年を超える債務証券を含む現在の業務に利用可能であると考えられるため，簡明総合貸借対照表ではこれらの証券を流動資産に分類している。簡明総合貸借対照表中の有価証券には、購入時の元の満期日が3ヶ月を超える証券が含まれ、残りの証券は現金と現金等価物に計上される。
2021年10月31日と2021年1月31日現在、我々の債務証券に関連する未実現損失は実質的ではなく、2021年10月31日または2020年10月31日までの3ヶ月および9ヶ月間の私たちの債務証券に関連するいかなる信用損失も確認されていません。
私たちはやった注釈任意の債務証券は、2021年10月31日または2020年10月31日までの3ヶ月以内に売却される。私たちは$を売った10百万ドルとドル52021年10月31日と2020年10月31日までの9ヶ月間、それぞれ100万ドルの債務証券を購入した。販売から実現される損益は取るに足らない。
株式投資
株式投資には以下の内容が含まれる(千計)
簡明総合貸借対照表位置2021年10月31日2021年1月31日
貨幣市場基金現金と現金等価物$280,481 $659,964 
権益法で入金された権益投資その他の資産— 48,222 
計量代替案を用いて計測した非流通株投資その他の資産169,929 73,142 
有価証券投資有価証券134,462 21,300 
株式投資総額$584,872 $802,628 
当社の株式投資に関連する実現済みおよび未実現損益総額には、以下が含まれています(千計)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
株式売却投資で確認された純収益(赤字)(1)
$11,759 $— $4,236 $1,591 
期末までの持株投資確認の未実現純収益(赤字)13,448 3,830 121,167 1,643 
その他の収入(費用)で確認した純収益(赤字)合計$25,207 $3,830 $125,403 $3,234 
(1)売却で得られた金と期初株式投資の帳簿価値との差額を反映する。
12
カタログ表
権益法下の持分投資
私は各手配の開始時に1つの投資または他の権益が可変権益エンティティ(“VIE”)とみなされるかどうかを決定することに等しい。当社は主な受益者ではないか持株権を持っていませんが被投資者に重大な影響を与えることができるVIE投資は権益会計方法で入金されます。2021年度には1ドルの株式投資を行いました50限られた共同企業では6%です。私たちは、有限組合は一種のVIEであり、リスク持分所有者が集団として、持株権の特徴が不足していると認定した。私たちは多数の投票権もなく、この実体の活動を指導する権限もないので、私たちは主な受益者ではない。この投資は権益会計方法に従って入金されています。副次的とされているので、私たちは実体に大きな影響を与えることができます。権益法の下で、被投資者の収益と損失における私たちのシェアは重要ではありません違います。列報期間中に入金された減価損失.
2021年6月、有限組合企業が清算され、1社の普通株がパートナーに割り当てられる。続いて、同社は初公募株式(“IPO”)を完成させた。私たちはこれ以上この実体に重大な影響を与えないので、私たちは普通株での権益を公正な価値で計量した有価証券投資入金とします。IPOと同時に、私たちは投資の一部を売却し、#ドルの収益を得た5100万ドルの収益を達成しました3百万ドルです。私たちの残りの投資は帳簿価値$です1342021年10月31日現在、100万ドルはロックプロトコルによって制限されており、この協定は、2021年12月までにこれらの証券を売却することを制限している。私たちは未達成損失#ドルを記録した7100万ドルで収益は実現していません91それぞれ2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月でこの投資に関連した百万ドル。
計量代替法を用いて計測した非流通株投資
計量代替案を用いて計量した非流通株投資には、非上場企業への投資が含まれており、これらの投資は確定しやすい公正な価値がなく、私たちは同社の中で持株権を持ったり、重大な影響力を行使したりしていない我々の非上場株式投資の帳簿価値の概要は以下の通りである(千単位)
2021年10月31日2021年1月31日
総初期コスト$130,131 $65,377 
累計未達成純収益39,798 7,765 
帳簿価値$169,929 $73,142 
私たちは非上場株式投資の帳簿価値を#ドルに上方調整した20百万ドルと違います。2021年10月31日までの3カ月間の重大減価損失。また，付記7，業務統合で議論されているように，1ドルを確認した12私たちがZimitを買収することに関連した百万の非現金収益違います。2020年10月31日までの3カ月間で重大な調整や減価損失を記録した。私たちは上に#元を調整することができます34100万ドルの減価損失22021年10月31日までの9ヶ月間録画しました違います。材料調整とドル32020年10月31日までの9カ月間の減価損失は百万ドルだった
有価証券投資
私たちは公正な価値がいつでも確定できる有価証券投資を持っていて、私たちはそれが持株権を持っているか、あるいは大きな影響を与えません我々の有価証券投資の帳簿価値の概要は以下のとおりである(千計)
2021年10月31日2021年1月31日
総初期コスト$47,513 $5,000 
累計未達成純収益86,949 16,300 
帳簿価値 (1)
$134,462 $21,300 
(1)2021年10月31日現在、帳簿価値がドルの投資134100万人は2021年12月までのロック協定に拘束されている。
いくつありますか違います。有価証券投資は2021年10月31日までの3ヶ月以内に販売される。2021年10月31日までの9ヶ月間に有価証券投資を売却しました収益は$です17100万ドル初期コストは$です7百万ドルです。これには$も含まれる5上記権益法により以前入金された投資は百万ドル販売されます。いくつありますか違います。前年度比較期間中に販売された有価証券投資。
13
カタログ表
注4公正価値計量
著者らは各報告期に公正価値で私たちの現金等価物、有価証券及び外貨派生契約を計量し、公正価値の階層構造を採用し、これは私たちが公正価値を計量する時に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少することを要求する。公正価値レベルにおける金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。公正な価値を測定するために3つのレベルの投入を使用することができる
第1レベル-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)の観察可能な投入を反映する。
第2レベル-市場で直接または間接的に観察できる他の投入。
レベル3-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察不可能な投入がない。
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
次の表は、公正な価値で定期的に計量され、2021年10月31日までに推定レベルに割り当てられた私たちの資産と負債に関する情報を提供します(千で計算)
レベル1レベル2レベル3合計する
アメリカ国債$1,246,537 $— $— $1,246,537 
アメリカ機関の義務— 231,828 — 231,828 
社債— 425,665 — 425,665 
商業手形— 934,715 — 934,715 
貨幣市場基金280,481 — — 280,481 
有価証券投資134,462 — — 134,462 
外貨派生資産— 24,166 — 24,166 
総資産$1,661,480 $1,616,374 $— $3,277,854 
外貨派生負債$— $24,197 $— $24,197 
総負債$— $24,197 $— $24,197 
次の表は、公正な価値で定期的に計量され、2021年1月31日までに推定レベルに割り当てられた私たちの資産と負債に関する情報を提供します(千で計算)
レベル1レベル2レベル3合計する
アメリカ国債$1,054,341 $— $— $1,054,341 
アメリカ機関の義務— 504,445 — 504,445 
社債— 347,802 — 347,802 
商業手形— 664,262 — 664,262 
貨幣市場基金659,964 — — 659,964 
有価証券投資21,300 — — 21,300 
外貨派生資産— 3,221 — 3,221 
総資産$1,735,605 $1,519,730 $— $3,255,335 
外貨派生負債$— $49,456 $— $49,456 
総負債$— $49,456 $— $49,456 
公正な価値に応じて非日常的に計量された非流通株式投資
可視イベントまたは減値によって再計量された非販売可能株式投資は、我々が保有する投資の変動性、権利、および義務を含む取引日の可視取引価格と他の見えない投入との組み合わせを含む推定方法に基づいて価値を推定するので、公正価値システムの第3レベルに分類される可能性がある。もっと知りたいのは、付記3、投資を参照してください。
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カタログ表
他の金融商品の公正価値計測
2020年4月に、吾らは信用協定(“信用協定”)を締結し、この合意に基づき、貸金人はWorkdayに元金総額$の優先無担保定期融資を提供する750100万ドル(定期融資)と元金総額#ドルの無担保循環クレジット手配750100万ドルですこの定期ローンの帳簿価値は#ドルです702百万ドルとドル729それぞれ2021年10月31日と2021年1月31日まで。我々は、変動金利ツールであるため、公正価値がその帳簿価値に近いと推定される定期融資をレベル2金融商品に分類している。いくつありますか違います。この報告書に記載されている期間中の循環信用計画の下での未返済借金。詳細は付記11、債務を参照。
2017年9月に1ドルの発行を完了しました1.1510億ドル0.252022年10月1日に満期となる%転換可能優先債券。2022年に発行された紙幣の帳簿価値は1.12021年10月31日と2021年1月31日までの2022年債の公正価値は2.210億ドル1.8それぞれ2021年10月31日と2021年1月31日まで。2022年債の推定公正価値は、各報告期間の最後の取引日場外取引市場のオファーに基づいて決定された2級金融商品に分類されます。詳細は付記11、債務を参照。
注5繰延コスト
繰延販売手数料からなる繰延コストは#ドルです423百万ドルとドル395それぞれ2021年10月31日と2021年1月31日まで。繰延コストの償却費用は#ドルです36百万ドルとドル292021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月はそれぞれ101百万ドルとドル822021年10月31日と2020年10月31日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。あったことがある違います。列報期間の資本化コストに関する減価損失。
注6財産と設備、純額
財産と設備、純価値は以下の通り(千で計算)
2021年10月31日2021年1月31日
土地と土地改良$80,553 $37,065 
建物.建物683,966 494,599 
コンピュータ、デバイス、ソフトウェア1,054,780 931,456 
家具と固定装置55,329 54,193 
賃借権改善152,636 204,273 
財産と設備、毛額2,027,264 1,721,586 
減価償却累計と償却を差し引く(907,068)(749,183)
財産と設備、純額$1,120,196 $972,403 
減価償却費用総額は$66百万ドルとドル582021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月はそれぞれ194百万ドルとドル1702021年10月31日と2020年10月31日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
関係者取引
2021年度には、第三者評価およびWorkdayと関連側との交渉に基づいて、本社内のいくつかの賃貸オフィススペース(“物件”(“賃貸物件購入オプション”)を選択することができる共同創業者取締役および名誉会長のデビッド·ダフィールドの付属会社と合意した。参入を決定し、その後賃貸物件購入選択権を行使する際には、Workday本部パークの一部である物件の制御権を得ることの重要性と、賃貸物件を継続することに比べて所有権を節約するための長期コストなど、Workdayへの購入物件のメリットを考慮している。私たちの取締役会はまた、独立した評価、比較可能な取引データ、およびDufffieldさんの取引における権益の範囲と性質を考慮した
2022年度第1四半期に、私たちは賃貸物件購入選択権を行使し、購入価格は$です173百万ドルの現金が1ドル減少しました2前会計年度に賃貸物件購入オプションのために支払われた百万ドルの費用。購入時の当該物件の帳簿価値は$である158100万ドル購入価格から約$を引いた計算方法です15百万ドルは、購入直前の物件使用権資産の帳簿価値と賃貸負債との差額を表す。より多くの情報については、付記12、レンタルを参照されたい。
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カタログ表
注7企業合併
チミート
2021年9月28日、サービス業界向けの配置、価格、見積(CPQ)ソリューションZimitの全流通株を買収しました。Zimitの買収は、サービス組織に全収入期間内のより高い可視性を提供するキャッシュフロー自動化製品への全面的なオファーを提供する能力を加速させると信じています。買収の日から、Zimitの財務業績を私たちの簡明な連結財務諸表に含めています。
買収対価の買収期日が公正価値を$とする76百万ドルは現金の対ドルによるものです62百万ドル、以前保有していた株式の公正価値は#ドルです14百万ドルです。私たちは発達した技術無形資産#ドルを記録しました7100万ユーロ(予定使用年数内に償却する)4年)、顧客関係無形資産は$3100万ユーロ(予定使用年数内に償却する)13年)、商誉は$67百万ドルです。営業権は、主にZimitの技術を私たちの製品の組み合わせに統合することによる予想される相乗効果に起因する。営業権は所得税から控除できません。資産の買収や負債を担う公正な価値は、より多くの情報を受け取ることによって計量期間内に変化する可能性がある。試算期間は買収日から1年で終わることはない。
私たちは$に投資した2買収前に、非流通株投資として入金された。私たちは約1ドルの非現金収益を確認した12百万ドル、これは私たちが業務合併前に持っていたZimitの以前の株式を再評価した結果です。収益は他の収入(費用)に計上される、すなわち簡明総合経営報告書の純額である。
今回の買収は我々の財務業績に実質的な影響を与えなかったため、Zimitの単独経営業績や形式的な経営業績は発表されなかった。
頂点に達する
2021年3月9日、Peakon APSの全流通株をドルで買収し、Peakonはフィードバックを操作可能な見解に変換する従業員成功プラットフォームである702百万ドルです。Peakonを通じて、Workdayは従業員の体験、感情、仕事効率のリアルタイム可視性を含む組織に持続的な傾聴プラットフォームを提供し、従業員の従業員の尊敬度の推進と組織業績の向上を助ける。買収の日から、Peakonの財務業績を私たちの簡明な総合財務諸表に含めています。
購入対価格の買収日公正価値には、以下の内容が含まれる(千単位)
株主、権証所持者、既得オプション所有者に支払われた現金$683,788 
WorkdayはPeakonが支払う取引コストを表しています17,960 
合計する$701,748 
また、いくつかのPeakon従業員に制限的な株式奨励(“RSA”)とサービス条件、合計を付与します81,695私たちA類普通株の株式です。合計付与日のRSA公允価値は、買収後の株式ベースの報酬支出として入金される。
買収費用はすでに買収された有形及び無形資産及び買収日の推定公正価値によって負担された負債に初歩的に割り当てられ、一部の営業権を超えている。資産の買収や負債を担う公正な価値は、より多くの情報を受け取ることによって計量期間内に変化する可能性がある。変化する可能性のある主な分野は所得税と繰延所得税を含む。試算期間は買収日から1年で終わることはない計算期間調整を含めた最新の予備調達対価格配分は以下の通り(千で計算)
買収に関連する無形資産$170,500 
商誉542,201 
その他の資産34,639 
繰延税金負債(20,517)
その他負債(25,075)
合計する$701,748 
16
カタログ表
区分別の購入無形資産の公正価値と加重平均耐用年数は以下のとおりである(単位：千，年限を除く)：
公正価値を見積もる加重平均使用寿命(年)
発達した技術$94,000 5
取引先関係72,000 13
たまっている4,000 3
商号500 1
買収に関連する無形資産総額$170,500 8
認められた名声は、主に集まった労働力とPeakonの技術を私たちの製品の組み合わせに統合することによる予想される相乗効果に起因する。営業権は所得税から控除できません
Peakonは単独の経営業績や形式的な経営業績を発表していないが、今回の買収は我々の財務業績に実質的な影響を与えていないためである。
注8買収に関連した無形資産純額
買収に関連する無形資産は、純額には以下の項目が含まれる(千計)
2021年10月31日2021年1月31日
発達した技術$319,300 $218,400 
取引先関係298,100 223,000 
商号12,500 12,000 
たまっている15,000 11,000 
買収に関連する無形資産、総額644,900 464,400 
累計償却が少ない(273,242)(215,774)
買収に関連した無形資産純額$371,658 $248,626 
買収に関連する無形資産の償却費用は#ドルである19百万ドルとドル142021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月はそれぞれ57百万ドルとドル462021年10月31日と2020年10月31日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
2021年10月31日現在、今後の買収関連無形資産に関する償却費用は以下のように見積もられています(千単位)
財務期：
2022年までの残り時間$20,011 
202377,786 
202466,569 
202553,913 
202648,560 
その後…104,819 
合計する$371,658 
17
カタログ表
注9その他の資産
その他の資産には、以下のものが含まれています(千で計算)
2021年10月31日2021年1月31日
非流通株やその他の投資(1)
$194,597 $85,868 
商品とサービスの前払い29,174 19,824 
技術特許その他無形資産純額15,518 17,766 
繰延税項目純資産9,690 9,985 
預金.預金6,589 6,218 
派生資産13,034 173 
権益法で入金された権益投資— 48,222 
他にも906 1,701 
その他資産総額$269,508 $189,757 
(1)非流通株権益及びその他の投資は、個人持株会社に対して融資を受けるべき投資を含み、償却コストによって入金される。これらの売掛金の帳簿価値は#ドルです25百万ドルとドル13それぞれ2021年10月31日と2021年1月31日まで。この報告書で述べられている間、融資を受けるべき信用損失の準備は重要ではない。
使用寿命を推定できる技術、特許、その他の無形資産を直線的に償却する2021年10月31日現在、将来予想償却費は以下の通り(千単位)
財務期：
2022年までの残り時間$712 
20232,688 
20242,380 
20251,900 
20261,636 
その後…6,202 
合計する$15,518 
注10派生ツール
私たちは世界的に多様な外貨で業務を展開し、Workdayを外貨リスクに直面させている。このリスクを緩和するために，以下に述べるデリバティブヘッジ契約を用いた.私たちは取引や投機の目的でどんな派生商品取引もしないつもりだ。
私たちの外貨契約は、推定入力がアクティブ市場における類似のツールの見積もりおよび市場観察可能なデータ、例えば通貨スポットおよび長期レートに基づくので、公正価値レベルの第2レベルに分類される。
キャッシュフローヘッジに指定された外貨長期契約
私たちは外貨建ての顧客契約による外貨変動の影響を受けています。私たちはある顧客契約に関連する外貨長期契約を締結するヘッジ計画があります。このような指定された会計基準が満たされているので、これらの長期契約をキャッシュフローヘッジツールとして指定する。
キャッシュフローのヘッジに指定された外貨長期契約は、公正価値に基づいて簡明総合貸借対照表に計上される。このような長期契約のキャッシュフローは経営活動に分類される。この等ヘッジの公正価値変動による収益や損失は、簡明総合貸借対照表の累計他の全面収益(赤字)“AOCI”)に記録され、その後、関連収入で稼いだ同期を簡明総合経営報告書の関連収入項目に再分類する。2021年10月31日までに7AOCIが記録している我々がキャッシュフローヘッジに指定した外貨長期契約に関する純損失のうち，100万人が今後12カ月以内に収入に再分類される
2021年10月31日と2021年1月31日まで、返済されていない外貨長期契約がキャッシュフローヘッジに指定されており、名目総価値は#ドルです1.410億ドル1.3それぞれ10億ドルです名義価値は長期契約が満期になったときに購入または売却した金額を表す。すべての契約の期日は小さいです49何ヶ月になりますか。
18
カタログ表
ヘッジに指定されていない外貨長期契約
私たちはまた、一部の未返済貨幣資産と負債純額をヘッジするために外貨長期契約を締結します。この等長期契約は関連通貨資産と負債に関連する外貨収益或いは損失を相殺し、公正価値に従って簡明総合貸借対照表に計上することを目的としている。適用される会計指針によると、この等長期契約はヘッジツールとして指定されていないため、この等長期契約の公正価値のすべての変動は他の収入(支出)に記入され、簡明な総合経営報告書の純額に計上される。このような長期契約のキャッシュフローは経営活動に分類される。
2021年10月31日と2021年1月31日まで、私たちは未平倉長期契約がヘッジに指定されておらず、名義総価値は$です91百万ドルとドル175それぞれ100万ドルです
未償還デリバティブの公正価値は以下のとおりである(千計)
簡明総合貸借対照表位置2021年10月31日2021年1月31日
派生資産：
キャッシュフローヘッジに指定された外貨長期契約前払い費用と他の流動資産$10,806 $2,073 
キャッシュフローヘッジに指定された外貨長期契約その他の資産13,029 173 
ヘッジに指定されていない外貨長期契約前払い費用と他の流動資産326 975 
ヘッジに指定されていない外貨長期契約その他の資産5 — 
デリバティブ資産総額$24,166 $3,221 
派生負債：
キャッシュフローヘッジに指定された外貨長期契約費用とその他の流動負債を計算しなければならない$13,291 $23,647 
キャッシュフローヘッジに指定された外貨長期契約その他負債9,559 24,586 
ヘッジに指定されていない外貨長期契約費用とその他の流動負債を計算しなければならない1,326 1,162 
ヘッジに指定されていない外貨長期契約その他負債21 61 
派生負債総額$24,197 $49,456 
キャッシュフローのヘッジに指定された外貨長期契約が簡明総合業務報告書に与える影響は以下の通り(千計)
操作報告書の位置を簡明に統合する10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
総収入収入.収入$1,327,263 $1,105,960 $3,762,657 $3,186,312 
キャッシュフローヘッジに指定された外貨長期契約に関する収益(損失)収入.収入(3,847)5,568 (4,996)15,332 
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カタログ表
キャッシュフローヘッジに指定された外貨長期契約に関する税引前収益(損失)は以下の通り(千計)：
簡明総合経営報告書と全面収益(赤字)地点報告書10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
保監所で確認した損益有効外貨長期外貨契約の時価純変動$21,542 $8,612 $33,320 $(7,153)
損益はAOCIから収益(有効部分)に再分類される収入.収入(3,847)5,568 (4,996)15,332 
ヘッジとして指定されていない外貨長期契約に関する収益(損失)は以下のとおりである(千計)
操作報告書の位置を簡明に統合する10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
ヘッジに指定されていない外貨長期契約その他の収入，純額$605 $151 $2,424 $1,524 
私たちは外国為替契約のすべての取引相手と純額決済合意を達成しなければならず、この合意により、一方が他方で支払う単一の純額で同じ通貨の取引を決済することができる。私たちの政策は簡明な総合貸借対照表に派生商品総額を列記することです。私たちの外貨長期契約はいかなる信用や特徴や担保要求の制約を受けません。私たちは多様な主要金融機関グループと契約を結び、未平倉を積極的に監視することで、取引相手のリスクに対する開放を管理している。
これらの相殺スケジュールに関する情報は、2021年10月31日現在、以下のようになります(千単位)
資産総額を確認しました簡明総合貸借対照表の毛額相殺簡明総合貸借対照表列報の純資産額簡明総合貸借対照表における未相殺総金額暴露純資産
金融商品受け取った現金担保
派生資産：
取引相手A$1,879 $— $1,879 $(1,879)$— $— 
取引相手B7,714 — 7,714 (7,714)— — 
取引相手C4,961 — 4,961 (4,961)— — 
取引相手D8,465 — 8,465 (8,465)— — 
取引相手E1,147 — 1,147 (1,147)— — 
合計する$24,166 $— $24,166 $(24,166)$— $— 
負債総額を確認しました簡明総合貸借対照表の毛額相殺簡明総合貸借対照表に示された負債純額簡明総合貸借対照表における未相殺総金額露出純負債
金融商品現金抵当品
派生負債：
取引相手A$4,631 $— $4,631 $(1,879)$— $2,752 
取引相手B9,136 — 9,136 (7,714)— 1,422 
取引相手C8,873 — 8,873 (4,961)— 3,912 
取引相手D1,255 — 1,255 (8,465)— (7,210)
取引相手E302 — 302 (1,147)— (845)
合計する$24,197 $— $24,197 $(24,166)$— $31 
20
カタログ表
注11債務
未済債務には以下の債務(千単位)が含まれる
2021年10月31日2021年1月31日
定期ローン、未償却債務割引#ドルを差し引く1,379そして$1,682未償却債務発行コストはそれぞれ#ドルである127そして$155お別れします
$701,619 $729,413 
2022年債、未償却債務割引純額を差し引く$0そして$79,562未償却債務発行コストはそれぞれ#ドルである3,261そして$4,771お別れします
1,146,590 1,065,601 
債務総額1,848,209 1,795,014 
差し引く：現在の債務(1,212,215)(1,103,101)
非流動総債務$635,994 $691,913 
2021年10月31日現在、私たちの未返済債務の契約返済額と満期日は以下の通りです(千計)
財務期：
2022年までの残り時間$9,375 
20231,224,851 
202475,000 
202575,000 
2026468,750 
合計する$1,852,976 
信用協定
2020年4月に，吾らはクレジット合意を締結し，この合意に基づき，貸手はWorkdayに元金総額$の優先無担保定期融資を提供した750無担保循環信用手配で、元金の総額は#ドルです750百万ドルです。
定期融資及び循環信用手配の利息は、吾等が選択し、(I)基本金利に相当する年利に以下の範囲の保証金で計算する0%から0.625%または(Ii)年金利がロンドン銀行間市場でドル預金を提供する金利に以下の範囲の保証金を加える1.000%から1.625%です。基本金利は(I)米国銀行の最優遇金利、(Ii)連邦基金金利プラスと定義されている0.50%または(Iii)年間金利がロンドン銀行間市場ドル預金の年利率に等しく、期間が1ヶ月(ただしゼロ以下ではない)に加算される1.00%です。いずれかの選択での実際の利益率は、我々の総合レバレッジ率に基づいており、総合レバレッジ率は、(A)本財政四半期末までの総合融資債務を、(B)最近完了した4四半期連続の会計プロトコルで定義された総合EBITDAで割ることによって測定される。
信用協定は慣例陳述、保証、肯定と否定契約を含み、金融契約、違約事件と貸金人に有利な賠償条項を含む。この金融契約は四半期財務テストに基づいており、Workdayの最高レバレッジ率が超えてはならないことが求められている3.50：1.00だが上司は4.50：1.00買収後しばらくWorkdayを選択します(クレジットプロトコルの定義を参照)。2021年10月31日と2021年1月31日まで、私たちはすべての条約を遵守した。
定期ローン
定期ローンは2025年4月2日に満期になり、四半期分期で元金を返済することが規定されており、金利は1.252022年1月までの四半期ごとの元本の%と、2.50その後四半期ごとに元金の%です。定期ローンは前払いでもいいし、Workdayまで永久に減らすこともできますし、罰金やプレミアムを必要としません。2021年10月31日現在、定期ローンの帳簿価値は$702100万ドルのうち66百万ドルは当期とドルに分類されます636百万は簡明総合貸借対照表で非流動資産に分類される。2021年1月31日現在、定期ローンの帳簿価値は$729100万ドルのうち38百万ドルは当期と#ドルに分類される692百万ドルは簡明総合貸借対照表で非流動資産に分類される。2021年10月31日と2021年1月31日までの定期ローン金利は1.30%和1.38%、実質金利は1.41%和1.46%です。
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カタログ表
循環信用手配
循環信用手配は2025年4月2日までに借り入れ、返済、再借入することができ、その際にはすべての借入金額を返済しなければならない。信用協議期間内に、循環融資者1人当たり循環ローンの満期日を1年延長することを要求することができ、回数は2回を超えない。また、私たちは最高#ドルまでの循環引受総額の増加を要求することができる2502025年4月2日までのいつでもいいです。循環信用手配は前払いであってもよいし、Workdayの前に永久的に減少させてもよく、罰金やプレミアムを必要としない。2021年10月31日と2021年1月31日までに違います。循環信用手配された未返済借金。
転換可能優先手形
2013年6月に私たちは1.50%転換可能優先手形、2020年7月15日に満期、元金は$250百万元(“2020年手形”)。2020年に発行された手形は無担保·無二次債務であり，利息は現金形式で延滞し，固定利息率は1.50毎年1月15日と7月15日です。2021年度第2四半期に、手形所有者は2020年の手形を転換し、私たちは$を返済しました250百万の現金元金残高。私たちが配布したのは1.72021年度には、A類普通株の100万株を手形所持者に売却し、元金を超える転換価値を表している。
2017年9月に発表しました0.25%転換可能優先手形、2022年10月1日に満期、元金は$1.1510億ドル(2020年の“手形”とともに、単に“手形”)。2022年に発行された手形は無担保、無二次債務であり、利息は現金形式で支払い、固定率は0.25毎年4月1日と10月1日です。債券は、その日までにその条項に従って買い戻しまたは転換しない限り、2022年10月1日に満期となる。私たちは期限が切れる前に2022年の手形を償還することができない。
2022年手形の条項は，吾らと受託者である全国富国銀行協会(“Indenture”)との契約所が管轄する。転換後、2022年手形の保有者は、私たちの選択に応じて現金、A類普通株または現金とA類普通株の組み合わせを得る。
2022年債の初期為替レートは6.79821株$A類普通株1,000元本金額は，初期転換価格が約#ドルに相当する147.101株当たりA類普通株は、調整することができる。2022年5月31日の取引終了前に、2022年債の転換は以下のように何らかの条件を満たす必要がある。
場合によっては、2022年のチケットの所有者は、ある会社のイベントによって2022年のチケットを変換し、そのようなイベントが完全な根本的な変化(契約によって定義されたように)を構成する場合、変換率を向上させる権利がある。また、会社イベント構成が根本的に変化した場合(契約で定義されているように)、2022年債保有者は、その全部または一部を以下の価格に相当する価格で買い戻すことを要求する可能性がある1002022年債券元金の%には、別途任意の未払い利息を加算します。
2022年債保有者は、2022年5月31日の取引終了前に2022年債の全部または一部を転換することができ、元金は1，000ドルの倍数である
•A類普通株の最後に販売価格を報告すれば20一定期間の取引日30前会計四半期の最終取引日に終了した連続取引日以上1302022年債の適用取引日ごとの転換価格のパーセンテージ
•その間に5人いつでも後の営業日の間5人2022年債の1，000元当たりの取引価格は、その日の連続取引日期間となる5人連続取引日期間は98A類普通株の最近の上申販売価格の積パーセントおよびこの取引日における2022年債券の換算率；
•指定された会社イベントが発生した場合は，本契約で述べたとおりである.
2022年6月1日またはその後、2022年債保有者は、2022年債の満期直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、2022年債を随時転換することができる
2022年度のチケットは、2022年度の前3四半期に所有者によって選択的に変換することができ、早期変換のトリガ条件が満たされているので、2022年度の第4四半期に変換可能である。具体的には、私たちA類普通株の最近の報告販売価格は1302022年債券交換株価の割合が超える20期間取引日302021年10月31日までの連続取引日。本文書が提出された日までに、変換または変換を要求した2022年手形の元本残高金額は重要ではない。
2022年手形は、列記期間の簡明総合貸借対照表に流動手形とされている。
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カタログ表
付記2“会計基準”で述べたように、ASU 2020−06を採用し、2021年2月1日から発効し、修正の遡及方法を採用しており、この方法により、従来報告されていた財務業績は調整されていない。この基準を採用する前に、2022年債の発行を計算する際に、負債部分と権益部分に分類する。負債部分の帳票金額は，関連する交換可能な特徴のない負債のような公正価値を計測することで計算される.転換選択権を代表する権益部分の帳票金額は，2022年手形の額面から負債部分の公正価値を減算することで決定される.この差額は、実質金利法を用いて2022年債期間内に利息支出に償却された債務割引である。2022年債の権益部分帳簿総額は$223発行時に簡明総合貸借対照表の追加実収資本を計上する。2022年債負債分の実質金利は4.60%です。また，発生する総発行コストを初期収益の分配割合に応じて負債と権益部分に分類し，負債発行コストを#ドルとした14100万ドルと株式発行コストは4百万ドルです。負債分を占めるべき発行コストを直線法で償却し、実金利法に近似し、2022年手形期限内の利息支出を計上する。権益部分を占めるべき発行コストは追加実収資本の中で権益部分を相殺した
2021年2月1日にASU第2020−06号を通過した際には，2022年手形の負債と権益部分を再構成し，そのツールが成立から通過日まで単一負債として入金されたと仮定した。私たちはまた発行費用の負債と資本部分を再構成した。発行コストは2022年債の未償還元本残高から差し引かれ、実質金利法に近い直線法で2022年債期間内の利息支出に償却される。2021年10月31日現在、2022年手形の実質金利は0.55%です。この基準は、通過の日までに転換および償還されたので、2020年期手形の会計処理に影響を与えない。
注釈ファジィ制限子
手形発行にあたっては，A類普通株(“購入済みオプション”)について変換可能手形ヘッジ取引を締結した.購入オプションは、任意の手形変換時の私たちA類普通株に対する潜在的な経済希釈を相殺することを目的としている。購入オプションは独立取引であり，手形条項には属さない.購入オプションで支払われた金額は、簡明総合貸借対照表上の追加実収資本に計上される。
購入した2020年債に関するオプションは購入を選択できるようにしていますが、2020年債とほぼ同じ逆希釈調整を行わなければなりません3.1百万株私たちのA類普通株、価格は$です81.741株当たり、2020年の手形転換時に行使することができる。2021年度第2四半期には1.7これらの購入オプションの行使から我々A類普通株の100万株を獲得した.
購入した2022年債に関するオプションは購入の選択権を提供してくれたが、2022年債とほぼ同様の逆希釈調整の影響を受け、おおむね7.8百万株私たちのA類普通株、価格は$です147.101株当たり、2022年の手形転換時に行使することができる。購入した2022年債に関するオプションは2022年に満期となり、事前に行使しなければ。
株式承認証
債券の発行においても，我々は引当株式証取引を締結し，株式承認証(“株式承認証”)を売却し，逆償却調整を行った後に最大約を買収する3.1100万株を超える602020年10月からの予定取引日と7.8100万株を超える602023年1月からの予定取引日、A類普通株の発行権価格は$107.96そして$213.96それぞれ1株です。株式証明書が行使日に行使されなければ、それらは無効になるだろう。株式承認証は純株式で決済されます。発行される普通株から発生する株式の数は60株式証の初回満期日からの予定取引日期間を自認する。もし私たちA種類の普通株の1株当たりの時価が引受権証の適用行使価格を超えたら、私たちは利益があると仮定して、株式承認証は私たちの1株当たりの収益に希釈効果を与える。当該等株式証明書は独立取引であり、手形又は購入オプション条項の一部には属さない。株式取得証を売却して得られた金は簡明総合貸借対照表の追加実収資本に計上される。
2021年度第3四半期と第4四半期に、2020年期手形に関する権利証を行使し、約20年間配布しました1.6私たちA類普通株の100万株を、主に在庫株を使用している権証所持者に売却します。2021年10月31日までに違います。2020年債に関連した未償還株式証。
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カタログ表
債務利子支出
次の表に、私たちの債務に関する確認された支払利息総額(千単位)を示します
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
契約利子支出$3,140 $4,245 $9,462 $11,675 
債務償却に係る利子コスト101 11,374 303 38,993 
債務発行コストの償却に関する利子コスト896 724 2,688 2,473 
利子支出総額$4,137 $16,343 $12,453 $53,141 
注12賃貸借証書
私たちはオフィス空間、データセンター、その他の財産と設備の運営賃貸契約を締結しました。2021年10月31日と2021年1月31日までの経営リース使用権資産は270百万ドルとドル414100万ドルの賃貸負債は286百万ドルとドル443それぞれ100万ドルです私たちはまた他の財産と設備の融資賃貸協定を締結した。2021年10月31日と2021年1月31日まで、融資リースは重要ではない。
経営リース費用の構成は以下の通り(千計)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
リースコストを経営する$22,988 $24,638 $70,004 $67,873 
短期賃貸コスト1,204 3,443 5,419 11,875 
可変リースコスト8,756 4,563 18,519 13,899 
リース総コストを経営する$32,948 $32,644 $93,942 $93,647 
当社の経営リースに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通りです(千計)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
賃貸負債経営のための現金$21,802$22,765$68,375$64,930
経営リース新たな経営リース負債と引き換えに使用権資産15,646113,21954,335183,722
当社の経営リースに関するその他の情報は以下の通りです
2021年10月31日2021年1月31日
加重平均残存賃貸年限(年)56
加重平均割引率2.32%1.73%
2021年10月31日現在、経営賃貸負債満期日は以下の通り(千計)
財務期：
2022年までの残り時間$22,610 
202386,427 
202473,333 
202557,244 
202630,790 
その後…42,608 
賃貸支払総額313,012 
計上された利息を差し引く(26,591)
リース負債総額を経営する$286,421 
2021年10月31日現在、追加のオフィススペース運営レンタルがまだ開始されていません。割引されていないレンタル支払い総額は$です5百万ドルです。これらの運営リースは2022年度と2023年度に開始され、レンタル期間は1つは至れり尽くせり6年.
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カタログ表
関係者取引
付記6、物件及び設備、純額で述べたように、2021財政年度に、関連側と合意を締結し、会社本部内のある賃貸物件を購入する権利を持たせます。私たちは2022年度第1四半期に賃貸物件購入選択権を行使し、購入価格は#ドルだった173百万ドルの現金が1ドル減少しました2前会計年度に賃貸物件購入オプションのために支払われた百万ドルの費用。
賃貸物件購入選択権を行使した後、当該物件は物件と設備に計上され、純額は簡明総合貸借対照表に計上される。2021年1月31日現在、これらの合意に関連する経営リース使用権資産と経営リース負債は#ドル134百万ドルとドル146それぞれ100万ドルです私たちは違います。これらの協定の下で2021年10月31日までの3ヶ月の賃貸料支出は#ドルです42020年10月31日までの3ヶ月は100万ドル。家賃費用は$2百万ドルとドル122021年10月31日と2020年10月31日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
注13引受金とその他の事項
第三者委託のインフラプラットフォームに関する約束
私たちは、サードパーティホスト·インフラストラクチャプラットフォーム·サプライヤーと、異なる満期日を有するキャンセル不可契約を締結しました。2022年度第2四半期には6年制, $420クラウドサービスを利用した100万件のプロトコルです2021年10月31日現在、これらの合意によると、将来キャンセルできない最低支払いは約$です761百万ドルです。
法律事務
私たちは正常な業務過程で発生した様々な法的手続きとクレームの当事者です。法的責任が発生した可能性が高く、損失金額が合理的に推定できる場合、私たちは法律事項に関連する責任を準備する。これらの規定は、少なくとも四半期ごとに審査され、交渉、和解、裁決、法律顧問相談、及び特定事項に関する他の情報及び事件の影響を反映するように調整される。私たちの考えでは、2021年10月31日まで、少なくとも合理的な可能性はなく、等損失や重大な損失が発生したり、記録すべき項目を超える重大な損失が発生したりする可能性がない。
注14株主権益
普通株
2021年10月31日までに193A類普通株は、在庫株を差し引いた純額は100万株である57外の百万株B類普通株を発行する。A類普通株とB類普通株保有者の権利は同じであるが、投票権と転換権は除外されている。A類普通株は1株当たり権利がある1つは1株当たりの投票権とB類普通株1株あたりの権利101株当たりの投票数。保有者の選択により、1株当たりB類普通株は随時A類普通株に変換することができる。
従業員権益計画
私たちの2012年の株式インセンティブ計画(“EIP”)は、2005年の株式計画(EIPとともに“株式計画”)の後続計画である。2021年10月31日までに58100万株A類普通株は、将来の付与に用いることができる。
私たちには2012年の従業員株購入計画(“ESPP”)もある。従業員持株計画によると、合資格の従業員はより低い価格で株式を購入することを選択することができる85株式の付与時の公平時価の%または85行使時の公平な市場価値の%。株式購入のオプションは年2回付与され、それぞれ6月1日と12月1日頃に行使され、それぞれその後の11月30日と5月31日頃に行使される。2021年10月31日までに4ESPPによると、100万株のA類普通株が発行できる。
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カタログ表
限定株単位
株式計画は、従業員と非従業員に限定的な株式単位(“RSU”)を発行することを規定している。RSUは通常付与されます4年. 2021年10月31日までの9カ月間のRSU活動に関する情報の概要は以下のとおりである(単位：千，1株当たりデータは含まれていない)：
株式数加重平均付与日公正価値
2021年1月31日現在の残高13,168 $154.90 
承認済みRSU5,651 257.78 
帰属のRSU(5,103)147.99 
没収されたRSU(1,101)181.72 
2021年10月31日現在の残高12,615 201.44 
2021年10月31日まで、全部でドルがあります2.0未確認の賠償費用は，推定された没収調整後，帰属していないRSUと関係があり，加重平均期間中に約が確認される予定である3年.
業績に基づく限定株式単位
2022年度には0.3副社長以下の従業員に業績に基づく制限株式単位(“PRSU”)を100万株発行し、その中には全社目標に関連するサービス条件と業績条件が含まれている。2022年度に採用された従業員には、この計画に関連した追加株式を付与する予定です。2022年1月31日までの会計年度に業績条件に達し、個人従業員が2022年3月15日までサービス提供を継続した場合、これらのPRSU報酬が付与される。これらのPRSUに関する補償コストは#ドルであることを確認しました24百万ドルとドル352021年10月31日までの3カ月と9カ月でそれぞれ100万ドル。総額は$37加重平均期間中に確認されていないことが確認される100万ドルの補償コストは約5か月.
2021年度には0.6執行経営陣を除く全従業員に、全社目標に関するサービス条件と業績条件を含む100万株のPRSU株を発行した。これらの性能条件は満たされ、2021年3月15日にPRSUが付与された。私たちは$を認めた172021年10月31日までの9ヶ月間、これらのPRSUに関する補償コストは100万ドルであった。
株式オプション
“株式計画”は、従業員と非従業員に奨励性と非法定株式オプションを支給することを規定している。株式計画に基づいて発行される株式オプションの発行期間は一般的には超えない10年一般的には5年. 2021年10月31日までの9ヶ月間の株式オプション活動に関する情報の概要は以下のとおりである(単位：百万、千と1株当たりのデータに反映される株式数は含まれていない)：
未償還株式オプション加重平均行権値内在的価値を集める
2021年1月31日現在の残高1,260 $13.55 $270 
行使した株式オプション(671)9.01 
株式オプションはすでに廃止された(13)35.55 
2021年10月31日現在の残高576 18.34 156 
帰属しており、2021年10月31日に帰属する予定です575 18.33 156 
2021年10月31日から行使可能545 17.23 149 
2021年10月31日まで、全部でドルがあります2未帰属株式オプションに関する未確認補償費用は、推定没収金額調整後、加重平均期間中に確認される予定であり、加重平均期間は1年.
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カタログ表
注15未稼いだ収入と業績債務
定期購読サービスの収入は5ドルです1.0210億ドル8462021年10月31日までと2020年10月31日までの3カ月でそれぞれ100万ドルが確認され、それぞれ2021年7月31日と2020年7月31日までの未稼ぎ収入残高が計上されている。定期購読サービスの収入は5ドルです2.1810億ドル1.902021年10月31日現在と2020年10月31日までの9ヶ月間でそれぞれ10億ドルが確認されており、これらの資金はそれぞれ2021年1月31日現在と2020年1月31日現在の未稼ぎ収入残高に含まれている。同一期間にそれぞれの期間から開始した場合の未稼ぎ収入残高から確認された専門サービス収入は実質的な収入ではない。
余剰履行義務に割り当てられた取引価格
2021年10月31日までの約10.9710億ドルの収入が購読契約の残り履行義務から確認される見通しだ。確認した収入は約5ドルと予想されています7.12これらの残りの履行義務は次の数年間で243ヶ月間、残高は後で確認します。2021年10月31日現在、専門サービス契約残契約義務からの収入は多くない。
注16その他の収入，純額
その他の収入(支出)、純額は以下の通り(千で計算)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
利子収入$1,195 $3,610 $4,531 $16,455 
利子支出(1)
(4,160)(16,370)(12,527)(53,211)
他にも(2)
24,522 3,914 123,487 5,484 
その他の収入を合計して純額$21,557 $(8,846)$115,491 $(31,272)
(1)利子支出には、定期ローンと手形の契約利息支出と、債務割引と債務発行コストの償却による関連非現金利息支出が含まれる。詳細は付記11、債務を参照。
(2)他には主に私たちの株式投資の純収益(赤字)が含まれている。もっと知りたいのは、付記3、投資を参照してください。
注17所得税
私たちが報告した所得税の割引は#ドルです3100万ドル所得税支出は$42021年10月31日と2020年10月31日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。2021年10月31日までの9ヶ月間の所得税優遇は、主に外国司法管轄区株式オプション控除の超過税収割引、有利な税務監査結果が、以前計上すべき税務負債及び業務合併の無形資産の償却に起因している。所得税優遇部分は、国家税収と利益のある外国司法管轄区の所得税費用によって相殺される。2020年10月31日までの9ヶ月間の所得税支出は、主に利益を上げた外国司法管轄区の州税と所得税支出によるものである
私たちはアメリカと他の管轄区で所得税監査を受けている。不確定な税収状況に関する負債を記録し、未結納税年度の所得税不確定要因のすべてに十分な準備金を用意していると信じている。私たちの税務損失の歴史のため、すべての年は税務監査を行うことができる。
私たちはすべての利用可能な証拠に基づいて、正と負の証拠を含めて、私たちの繰延税金項目の純資産の現金化能力を定期的に評価します。繰延税項目純資産の実現は、これらの資産を活用するために、税金項目属性の満了前に十分な将来の課税所得額を生成する能力に依存する。2021年10月31日まで、私たちは引き続き私たちの繰延税金資産に対して全額推定手当を維持しますが、ある司法管轄区では除外します。
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カタログ表
注181株当たり純収益
普通株株主が1株当たりの基本純収入(損失)を占めるべき計算方法は、普通株株主は純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均株式数で割って、在庫株を差し引くべきである。1株当たりの純利益(損失)は、我々の未償還株式オプション、未帰属RSU、PRSUおよびRSA、転換可能優先手形、未償還株式証、およびESPP債務を含むすべての希釈可能な普通株の株式を実施することによって計算される
普通株株主の1株当たり純収益(損失)は、その期間の収益(損失)がすでに分配されているように、A類普通株とB類普通株の契約参加権によって分配される。清算権と配当権が同じであるため、普通株株主は純収益(損失)に比例して分配すべきである。A類普通株の1株当たり希釈後の純収益(損失)の計算は、私たちのB類普通株がA類普通株に転換すると仮定し、B類普通株は1株当たり希釈後の純収益(損失)はこれらの株の転換を仮定しない。
2020年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月は、基本的に希釈後の1株当たり純損失と同じであり、すべての潜在的な発行済み普通株を含めることは逆希釈となるからである。
以下の表に1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)の計算方法(単位千，1株当たりデータを除く)を示す
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2021202020212020
A類クラスBA類クラスBA類クラスBA類クラスB
1株当たり純収益(損失)、基本：
分子：
純収益(赤字)$33,417 $9,995 $(18,199)$(6,141)$78,546 $24,080 $(156,526)$(54,198)
分母：
加重平均流通株、基本株191,259 57,209 178,004 60,055 188,546 57,802 175,071 60,614 
1株当たりの純収益(損失)は，基本的に$0.17 $0.17 $(0.10)$(0.10)$0.42 $0.42 $(0.89)$(0.89)
1株当たり純利益(損失)、希釈後：
分子：
純収益(赤字)33,417 9,995 (18,199)(6,141)78,546 24,080 (156,526)(54,198)
B類普通株をA類普通株に変換することによる純収益と利子支出の再分配9,995 — — — 24,080 — — — 
純収益と利子支出をB類普通株に再分配する— (247)— — — (718)— — 
割増計算の純収益43,412 9,748 (18,199)(6,141)102,626 23,362 (156,526)(54,198)
分母：
加重平均流通株、基本株191,259 57,209 178,004 60,055 188,546 57,802 175,071 60,614 
B類普通株をA類普通株に変換する57,209 — — — 57,802 — — — 
未償還オプション、未帰属RSU、PRSU、RSA、ESPP債務に関する株4,933 — — — 6,456 — — — 
転換可能優先手形の発行に関する引受権証の株式発行1,359 — — — 1,113 — — — 
加重平均流通株、希釈した後254,760 57,209 178,004 60,055 253,917 57,802 175,071 60,614 
薄めて1株当たりの純収益$0.17 $0.17 $(0.10)$(0.10)$0.40 $0.40 $(0.89)$(0.89)
28
カタログ表
1株当たりの純利益(損失)を計算する際に用いる加重平均流通株数には，以下の潜在流通株の影響は含まれていない。これらの潜在流通株の影響は、1株当たり希釈純利益(損失)の計算には含まれておらず、この影響は逆希釈されるからである(千単位)
 10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
 2021202020212020
未償還オプション、未帰属RSU、PRSU、RSA、ESPP債務に関する株151 18,169 189 17,125 
転換可能優先手形に関する株式7,817 7,818 7,817 9,670 
転換可能優先手形の発行に関する引受権証の株式発行— 10,857 — 10,870 
合計する7,968 36,844 8,006 37,665 
注19収入と地理情報の分解
収入分解
以下の位置で購読契約と関連サービスを販売しています二つ主な地理市場：米国に位置する顧客と米国国外に位置する顧客に向けて。地域別収入は，通常，我々の主購読プロトコルで指定されたクライアントアドレスに基づく次の表に地理的地域別収入(単位：千)を示す
 10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
 2021202020212020
アメリカです$991,747 $833,544 $2,817,749 $2,400,940 
他の国335,516 272,416 944,908 785,372 
総収入$1,327,263 $1,105,960 $3,762,657 $3,186,312 
2021年10月31日または2020年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、米国以外に、私たちの総収入の10%以上を占める顧客や国/地域はありません。
長寿資産
我々の長期資産は主に財産と設備および経営的リース使用権資産からなり，資産の実際の位置に応じてある国に帰属する地理的地域別の財産と設備の合計、純資産、経営的リース使用権資産は以下の通り(千計)
 2021年10月31日2021年1月31日
アメリカです$1,184,335 $1,169,820 
アイルランド121,370 143,887 
他の国84,178 72,839 
長期資産総額$1,389,883 $1,386,546 
注20後続事件
2021年11月、クラウドベースの外部従業員とサプライヤー管理技術プロバイダVNDLYを約ドルで買収する最終合意に達しました510100万ドルは主に現金で構成されているが、調整することができる。買収は2022年度第4四半期に完了する予定で、必要な規制承認を含む慣用的な完了条件を満たすことが条件だ。
29
カタログ表
前向き陳述に関する特別説明
本報告書には，1995年の個人証券訴訟改革法の安全港保護を受けた前向きな陳述が含まれている。歴史的事実に関する陳述を除いて、本報告に含まれるすべての陳述は、私たちの未来の経営結果と財務状況、業務戦略と計画及び未来の経営目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“信じる”、“可能”、“会する”、“推定する”、“継続する”、“予想する”、“予定する”、“予想する”、“求める”、“計画する”、および同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件、条件と傾向に対する期待、信念と予測に基づいており、私たちはこれらの事件、条件と傾向は私たちの財務状況、経営結果、業務戦略、短期と長期の業務運営と目標、財務需要に影響を与える可能性があると考えている。これらの展望的陳述は、多くのリスク、不確実性、仮説、および環境変化の影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性、仮説、および状況の変化は予測が困難であり、その多くは、コロナウイルスの大流行の影響、および“リスク要因”の部分に記載されているものを含む制御できないものであり、これらの内容をよく読むことを奨励している。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクが時々発生する。私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することはできませんし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。
これらのリスク、不確実性、仮説と潜在的な環境変化を考慮すると、本報告で議論した未来のイベント、条件および傾向は発生しない可能性があり、実際の結果は前向き陳述における予想または示唆の結果と大きく異なる可能性がある。したがって、あなたはどんな前向きな陳述にも依存してはいけない。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的だと考えているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。法的要件が適用されない限り、本報告書の発行日後にこれらの前向き陳述のいずれかを更新する義務はありません。またはこれらの陳述を実際の結果または修正された予想に適合させる義務はありません。もし私たちがいかなる前向き陳述も更新した場合、私たちはこれらまたは他の前向き陳述を追加的に更新すると推論すべきではない。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
私たちの財務状況と経営結果に関する以下の議論と、本四半期報告第I部10-Q表第1項に含まれる簡明な総合財務諸表とその付記を読むべきです。
概要
Workdayは、世界最大の会社、教育機関、政府機関のために設計された財務管理、支出管理、人的資本管理、計画、分析、基準アプリケーションを提供します。Workdayにより、私たちのクライアントは、他のアプリケーションや環境への計画、実行、分析、拡張を支援し、管理業務や運営の方法を継続的に調整することを支援する統一的なシステムを持っています。私たちの多様な顧客群は、科学技術、金融サービス、商業と専門サービス、医療と生命科学、製造、小売とホテル、教育機関、政府機関、非営利組織を含む多くの業界カテゴリの大中型グローバル会社を含む。
私たちは比較的短い時間で著しい成長を実現し、その大部分は新しい顧客からの成長を実現した。私たちの現在の財政的重点は収入を増加させ、顧客基盤を拡大することだ。2005年の設立以来、各会計年度にGAAPベースの運営損失が発生してきましたが、短期収入の持続的な増加を維持し、長期計画を支援するために、規律が厳正な方法で私たちのすべての機能分野に投資するように努力しています。私たちの収入の増加に伴い、私たちの製品開発、販売とマーケティング、そして総収入に占める一般と管理費用の割合は比較的長期的に低下すると予想され、直接の増分開発コストを必要とすることなく、顧客基盤を増加させることで規模経済を得ることが予想される。
私たちは将来的に私たちが増加した収入の大部分を再投資して、私たちの業務を発展させる予定です。我々は、より多くの注目されるアプリケーションを提供し、顧客の変化するニーズに応えるために、私たちの製品開発に引き続き巨費を投入することを予想しています。また、現地市場のビジネスニーズを満たすために製品開発や顧客支援に投資することで、当社の販売·マーケティング組織を増やし、より多くのオフィススペースを購入·レンタルし、ローカル展開を支援するためのサービスパートナー生態系を拡大し、グローバル、特にヨーロッパやアジアで当社のアプリケーションを販売する能力を拡大していく予定です。私たちの将来の成長計画に伴い、私たちは私たちのデータセンターの容量と設備にさらなる大きな投資を行う予定です。私たちはまた私たちが増加していく顧客基盤を支援するために人員に投資している。
30
カタログ表
私たちは、補完業務、従業員チーム、サービス、技術、知的財産権における買収と投資機会を定期的に評価し、私たちの製品とサービスの拡大に努力しています。例えば、2019年度にAdaptive Insights、2020年度にScout、2022年度にPeakonおよびZimitを買収した。私たちは未来にこのような買収と投資を継続すると予想している。私たちはまだ運営利益率の向上に集中していますが、これらの買収と投資は短期的には絶対的にコストを増加させます。その中の多くの投資はどんな直接的な利益を経験する前に発生し、私たちが私たちの資源を効果的に割り当てているかどうかを確認することは難しいかもしれない。
設立以来、私たちはまた、私たちの専門サービス組織に大量の資金を投入して、お客様の成功した展開を確保し、私たちのアプリケーションを採用することを支援しています。さらに、私たちは私たちの顧客をさらに支援するために、私たちの専門サービスパートナー生態系を拡大し続けている。私たちは、専門サービスへの投資と、Workdayをめぐるコンサルティング実践のパートナーを構築することで、より多くの顧客の購読と収入の持続的な増加を推進すると信じています。拡大していくパートナー生態系を利用することができるため，専門サービス収入の成長率は時間とともに低下し，購読収入の伸び率を下回っていくと予想される。
新冠肺炎の大流行の影響
新冠肺炎の大流行は全世界の社会、経済、金融市場と商業実践に予測できない影響を与えている。新冠肺炎疫病に対応するため、著者らは大部分のオフィスを一時的に閉鎖した；大多数の従業員に遠隔作業を要求した；旅行制限を実施した；顧客、業界、実施パートナー、アナリスト、投資家と従業員のある活動を延期し、その他の活動を仮想的な体験に転換した。これらの運営変化の大多数は依然として有効であり、私たちは従業員、顧客、そしてパートナーの健康と安全を優先し続けている。ほとんどの従業員が遠隔作業を続けていますが、2022年度第2四半期と第3四半期には、当社のオフィスを再開し、従業員が自発的にオフィスに戻ることを許可し、強化されたセキュリティ協定を実施しました
新冠肺炎疫病は大多数の業界に不確定性をもたらし、私たちの新しい業務を創造する能力に影響を与えた。不確実性が増加しているにもかかわらず、私たちは私たちの業務の長期的な全体的な健康、私たちが提供する製品の実力、そして私たちの戦略を実行し続ける能力に自信を持っている。私たちの製品に対する需要がまだ強いため、私たちは引き続き安定した新しい購読予約を実現します。2021年10月31日までの9ヶ月間、私たちの営業利益率は収入の増加が従業員の増加を超え、新冠肺炎の流行に応じて運営費用を削減する有利な影響を受けている。私たちは、2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の間、利益率が受ける有利な影響は持続しないと予想しています。営業成長を推進し、顧客基盤を支援するために、私たちの業務に投資しているからです。
私たちは購読しているビジネスモデルに基づいているので、私たちの短期収入は相対的に予測可能だ。しかし、経済的不確実性が増加すれば、私たちは、疫病発生時に経験した状況と同様に、新しい業務、顧客更新、販売、マーケティング努力、収入増加率、顧客配置、顧客支払い能力、製品開発、または他の財務指標の負の影響を経験する可能性がある。このような要素のいずれも私たちの業務、財務状況、そして経営業績を損なう可能性がある。
新冠肺炎疫病が我々の業務，財務状況，経営業績に及ぼす潜在的影響のさらなる検討については，本四半期報告第II部の表格10−Q第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちの収入は購読サービスと専門サービスから来ています。購読サービス収入には、関連する顧客サポートを含む当社の顧客がクラウド·アプリケーションにアクセスすることを可能にする費用が主に含まれています。専門サービス収入には、導入サービス、サービス最適化、トレーニング費用が含まれる。
2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の間、定期購読サービス収入は私たちの総収入の88%を占め、2021年10月31日までの未稼ぎ収入総額の96%を占めている。購読サービス収入は、主に顧客数、各顧客の従業員数、各顧客が加入する特定のアプリケーション、および我々のアプリケーションの価格によって推進される。
アプリケーションの価格差により、お客様が購読しているアプリケーションの組み合わせが私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。我々のアプリケーションの価格設定は、アプリケーションの複雑さと成熟度、および市場での受容度を含む多くの要素に依存する。競争相手が将来提供する新製品やサービスは、私たちの製品の組み合わせと定価にも影響を与える可能性があります。
31
カタログ表
購読サービス収入は，一定期間内に契約期間内に同時に納入と消費されるサービスであることを確認し，我々のサービスが顧客に提供された日から計算される.私たちの定期購読契約の通常期間は3年以上で、通常はキャンセルできません。私たちは一般的に毎年事前に顧客に領収書を発行します。領収書を発行した金額は最初に未稼ぎ収入と記されています。
私たちのコンサルティングサービスは通常時間と材料あるいは固定価格で料金を計算します。時間と材料で課金される契約については、収入は、専門サービスを提供する際に時間の経過とともに確認される。固定価格に基づく契約については、収入は提供される専門サービスの割合に応じて時間とともに確認される。場合によっては、サービスパートナーからリソースを下請けし、クライアントプロジェクトに配置することで、コンサルティングチームを補完します。我々のパートナー会社であるWorkdayに関するコンサルティング実践が発展するにつれ，これらのパートナーは購読クライアントと直接契約することが多くなることが予想される.この傾向と購読サービス収入の増加により、総収入に占める専門サービス収入の割合は時間とともに低下することが予想される。
コストと支出
定期購読サービス収入のコスト。購読サービス収入のコストには、主に、私たちをホストするアプリケーションと、顧客サポートを提供することに関連する従業員関連費用、データセンター費用、およびコンピュータ装置およびソフトウェアの減価償却があります。
専門サービス収入のコストそれは.専門サービス収入のコストには、主にこれらのサービスに関連する従業員関連費用、下請け費用、出張費用が含まれる。
製品開発それは.製品開発費用には主に従業員に関する費用が含まれている。我々は、製品開発の重点を、新たな特性とアプリケーションの追加、機能の追加、クラウドアプリケーションの使いやすさの向上に重点を置いています。
販売とマーケティングです。販売とマーケティング費用は主に従業員関連の費用、販売手数料、マーケティング計画と出張費用が含まれています。マーケティング計画には、広告、活動、企業コミュニケーション、ブランド意識と製品マーケティング活動が含まれる。販売手数料は、顧客と契約を結ぶ増額コストとされ、繰延·償却される。最初の契約の販売手数料は繰延して、直線的に五年と確定した受益期間内に償却します。更新契約の販売手数料は繰延され、その後、関連する契約継続期間内に直線的に償却される。
一般と行政それは.一般費用および行政費用には、従業員に関連する財務および会計費用、法律、人的資源、情報システムスタッフ、専門費用、その他の会社費用が含まれています。
経営成果
収入.収入
2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月間の総収入は以下の通りです(百分率を除いて千で)
 10月31日までの3ヶ月間 10月31日までの9ヶ月間 
 20212020変更率20212020変更率
定期購読サービス$1,171,517 $968,547 21%$3,317,140 $2,782,201 19%
専門サービス155,746 137,413 13%445,517 404,111 10%
総収入$1,327,263 $1,105,960 20%$3,762,657 $3,186,312 18%
2021年10月31日までの3カ月間の総収入は13億ドルだったが、前年同期は11億ドルで2.21億ドル増加し、20%増となった。2021年10月31日までの3カ月間の定期購読サービス収入は12億ドルだったが、前年同期は9.69億ドルで2.03億ドル増加し、21%増加した。購読サービス収入が増加した要因は，前年同期に比べて顧客契約数が増加したことである.2021年10月31日までの3カ月間の専門サービス収入は1.56億ドルだったが、前年同期は1.37億ドルで1800万ドル増加し、13%増となった。専門サービス収入の増加は、Workdayが前年同期よりも多くのお客様に導入と統合サービスを提供するためです。
32
カタログ表
2021年10月31日までの9カ月間の総収入は38億ドルだったが、前年同期は32億ドルで5.76億ドル増加し、18%増となった。2021年10月31日までの9カ月間の定期購読サービス収入は33億ドルだったが、前年同期は28億ドルで5.35億ドル増加し、19%増加した。購読サービス収入が増加した要因は，前年同期に比べて顧客契約数が増加したことである.2021年10月31日までの9カ月間、専門サービス収入は4.46億ドルだったが、前年同期は4.04億ドルで、4100万ドル増加し、10%増加した。専門サービス収入の増加は、Workdayが前年同期よりも多くのお客様に導入と統合サービスを提供するためです。
運営費
GAAPの運営費は2021年10月31日までの3カ月間で13億ドルだったが、前年同期は11億ドルと1億83億ドル増加し、16%増となった。GAAP運営費用の増加には、従業員関連費用9700万ドルの増加、株式ベースの報酬、2100万ドルの施設·IT関連費用、2000万ドルのマーケティング計画関連費用、1300万ドルのハードウェア保守·データセンター能力の第三者費用、1000万ドルの専門サービス·下請け費用、900万ドルのデータセンター設備関連減価償却費用が含まれている。
GAAPの運営費は2021年10月31日までの9カ月間で38億ドルだったが、前年同期は34億ドルと4.17億ドル増加し、12%増となった。GAAP運営費用の増加には、従業員関連費用が3.1億ドル増加し、株式ベースの報酬、マーケティング計画に関する5900万ドル、専門サービス·下請け費用3500万ドル、施設およびIT関連費用3200万ドル、ハードウェア保守·データセンター容量の第三者費用3100万ドル、データセンター設備関連の減価償却費用2800万ドルが含まれている。2021年度第1四半期に非執行従業員に支払われた現金ボーナスに関連した7，900万ドルの減少によって相殺され、この現金ボーナスは、2022年度に支払われなかった新冠肺炎流行による意外なコスト(“新冠肺炎一次従業員ボーナス”)への対応を助けるためのものである。
我々は、非GAAP運営費用の非GAAP財務指標を使用して、異なる会計期間の運営結果を理解し、比較し、内部予算および予測目的、短期および長期運営計画のために使用し、当社の財務業績を評価する。さらなる情報については、以下の“非公認会計基準財務測定基準”を参照されたい。非GAAP運営費用は我々が行っている業務を反映しており，我々の業務の傾向を有意義な期間間比較分析することが許されていると考えられる.また、非GAAP運営費用は、投資家や他の人に有用な情報を提供し、経営陣と同じ方法で私たちの運営結果と将来性を理解し、評価し、異なる会計期間の財務結果と同業者会社との財務結果を比較するのを助けると信じている。
非汎用会計基準の運営支出の計算方法は株式に基づく給与支出及びいくつかの他の支出を除去し、従業員の株式取引に関連する雇用主賃金税プロジェクト及び買収に関連する無形資産の償却を含む。
2021年10月31日までの3カ月間、非GAAP運営支出は9.95億ドルだったが、前年同期は8.38億ドルと1.57億ドル増加し、19%増加した。非GAAP運営費用の増加には、従業員関連費用が7700万ドル増加し、施設·IT関連費用が2100万ドル増加し、マーケティング計画が2000万ドル増加し、ハードウェア保守·データセンター容量の第三者費用が1300万ドル増加し、専門サービス·下請け費用が1000万ドル増加し、データセンター設備関連減価償却費用が900万ドル増加することが含まれる。
2021年10月31日までの9カ月間の非GAAP運営支出は29億ドルだったが、前年同期は25億ドルと3億2千万ドル増加し、13%増となった。非公認会計基準運営費の増加には、従業員関連支出が2.25億ドル増加し、マーケティング計画関連支出が5，900万ドル増加し、専門サービス·下請け支出が3，500万ドル増加し、施設とIT関連支出が3，200万ドル増加し、ハードウェアメンテナンスとデータセンター容量の第三者支出が3，100万ドル増加し、データセンター設備関連減価償却支出が2，800万ドル増加し、新冠肺炎従業員ボーナスに関する支出が7，900万ドル減少したことが相殺される。
33
カタログ表
我々のGAAPと非GAAPの運営費用の入金は以下のとおりである(千で計算)
 2021年10月31日までの3ヶ月間
 公認会計基準運営費
株式ベースの給与費用(1)
その他の運営費(2)
非公認会計基準運営費(3)
購読サービスのコスト$200,700 $(21,340)$(12,859)$166,501 
専門サービスの費用159,024 (29,105)(1,043)128,876 
製品開発455,615 (135,591)(2,870)317,154 
販売とマーケティング366,323 (55,645)(9,642)301,036 
一般と行政121,656 (39,437)(772)81,447 
総コストと費用$1,303,318 $(281,118)$(27,186)$995,014 
2020年10月31日までの3ヶ月間
公認会計基準運営費
株式ベースの給与費用(1)
その他の運営費(2)
非公認会計基準運営費(3)
購読サービスのコスト$152,396 $(16,767)$(7,811)$127,818 
専門サービスの費用142,785 (27,349)(824)114,612 
製品開発419,962 (128,423)(4,006)287,533 
販売とマーケティング302,870 (54,077)(8,352)240,441 
一般と行政102,024 (33,216)(1,355)67,453 
総コストと費用$1,120,037 $(259,832)$(22,348)$837,857 
 2021年10月31日までの9ヶ月間
 公認会計基準運営費
株式ベースの給与費用(1)
その他の運営費(2)
非公認会計基準運営費(3)
購読サービスのコスト$575,646 $(62,478)$(40,195)$472,973 
専門サービスの費用462,652 (83,331)(9,211)370,110 
製品開発1,341,482 (395,345)(25,573)920,564 
販売とマーケティング1,050,974 (158,121)(36,512)856,341 
一般と行政347,391 (111,197)(6,091)230,103 
総コストと費用$3,778,145 $(810,472)$(117,582)$2,850,091 
2020年10月31日までの9ヶ月間
公認会計基準運営費
株式ベースの給与費用(1)
その他の運営費(2)
非公認会計基準運営費(3)
購読サービスのコスト$442,666 $(45,484)$(26,298)$370,884 
専門サービスの費用442,422 (74,467)(4,843)363,112 
製品開発1,282,127 (378,950)(20,710)882,467 
販売とマーケティング897,924 (150,881)(26,841)720,202 
一般と行政296,461 (97,958)(5,111)193,392 
総コストと費用$3,361,600 $(747,740)$(83,803)$2,530,057 
(1)2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月間の株式ベースの給与支出はそれぞれ2.81億ドルと2.6億ドルで、2021年10月31日と2020年10月31日までの9ヶ月間の株式ベースの給与支出はそれぞれ8.1億ドルと7.48億ドルだった。株式ベースの報酬支出の増加には、既存と新入社員に付与されたRSUの影響が含まれる。
(2)その他の運営費には、2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月間の買収関連無形資産のそれぞれ2000万ドルと1400万ドルの償却と、2021年10月31日と2020年10月31日までの9ヶ月間にそれぞれ5700万ドル、4600万ドルが償却されている。また、他の運営費には、2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月間の従業員株式取引の雇用主賃金税関連項目がそれぞれ700万ドルと800万ドル、2021年10月31日と2020年10月31日までの9ヶ月でそれぞれ6000万ドル、3800万ドルが含まれている
(3)さらなる情報については、以下の“非公認会計基準財務測定基準”を参照されたい。
34
カタログ表
購読サービスのコスト
GAAPと非GAAPの運営費用の入金については、上の表を参照してください。
2021年10月31日までの3カ月間の購読サービスコストにおけるGAAP運営費は2.01億ドルであったが，前年同期は1.52億ドルと4800万ドル増加し，32%増となった。購読サービスコストの増加には、従業員関連の費用が2000万ドル増加し、株式ベースの報酬の増加、当社のデータセンター設備に関連する減価償却費用の900万ドルの増加、ハードウェアメンテナンスとデータセンター容量の第三者費用の800万ドルの増加が含まれています。
2021年10月31日までの9カ月間の購読サービスコストにおけるGAAP運営費用は5.76億ドルであったが，前年同期は4.43億ドルと1.33億ドル増加し，30%増加した。加入サービスコストの増加は、従業員関連費用の6，400万ドルの増加(株式ベースの報酬を含む)、データセンター設備に関連する減価償却費用2，800万ドル、およびハードウェア保守およびデータセンター容量のための第三者費用2，000万ドルを含むが、新冠肺炎一次従業員ボーナスに関連する500万ドルの減少は相殺される。
2021年10月31日までの3カ月間の購読サービスコストのうち非GAAP運営費は1.67億ドルだったが、前年同期は1.28億ドルと3900万ドル増加し、30%増となった。購読サービスコストの増加には、従業員関連の費用が1，500万ドル増加したこと、データセンターの設備に関する減価償却費用が900万ドル増加したこと、ハードウェアメンテナンスとデータセンター容量の第三者費用が800万ドル増加したことが含まれている。
2021年10月31日までの9カ月間の購読サービスコストのうち非GAAP運営費は4.73億ドルであったが，前年同期は3.71億ドルと1.02億ドル増加し，28%増となった。加入サービスコストの増加には、従業員関連費用の4，500万ドルの増加、データセンター設備に関連する減価償却費用の2，800万ドルの増加、およびハードウェアメンテナンスとデータセンター容量のための第三者費用の2，000万ドルの増加が含まれるが、新冠肺炎従業員の一次ボーナスに関する500万ドルの減少は相殺される。
当社のデータセンターや第三者が運営する計算インフラを含む当社の技術運営インフラの改善と拡大に伴い、加入サービスコストにおけるGAAPおよび非GAAP運営費用は絶対ドルで増加し続けると予想されています。
専門サービスのコスト
GAAPと非GAAPの運営費用の入金については、上の表を参照してください。
2021年10月31日までの3カ月間の専門サービスコストにおけるGAAP運営費用は1.59億ドルであったが，前年同期は1.43億ドルと1600万ドル増加し，11%に増加した。専門サービス費用が増加した主な原因は、株式で計算された報酬を含む従業員関連費用が1100万ドル増加したことだ。
2021年10月31日までの9カ月間の専門サービスコストにおけるGAAP運営費用は4.63億ドルであったが，前年同期は4.42億ドルと2000万ドル増加し，5%増となった。専門サービス費用の増加は、株式ベースの報酬を含む従業員関連支出の3，400万ドルの増加を含むが、新冠肺炎一次従業員花紅の減少に関連する1，200万ドルの減少と下請け支出の7，000万ドルの増加が相殺される。
2021年10月31日までの3カ月間、専門サービスコストのうち非GAAP運営費は1.29億ドルだったが、前年同期は1.15億ドルと1400万ドル増加し、12%増となった。専門サービス費用が増加した主な原因は、従業員に関する費用が900万ドル増加したことだ。
2021年10月31日までの9カ月間の専門サービスコストのうち非GAAP運営費は3.7億ドルだったが、前年同期は3.63億ドルと700万ドル増加し、2%増となった。専門サービス費用の増加には従業員関連の支出が2 100万ドル増加することが含まれているが、新冠肺炎使い捨て従業員花紅に関する減少額1 200万ドルと下請け支出700万ドルの増加は相殺された。
我々は，我々のサービスパートナーに依存してアプリケーションを導入し続けるとともに，我々のクライアント数が増加し続けるにつれて，総収入に占める専門サービスのGAAPおよび非GAAPコストの割合が低下し続けることを予想している.
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カタログ表
製品開発
GAAPと非GAAPの運営費用の入金については、上の表を参照してください。
2021年10月31日までの3カ月間の製品開発におけるGAAP運営費は4.56億ドルだったが、前年同期は4.2億ドルと3600万ドル増加し、8%増となった。製品開発費の増加は，主に従業員に関する費用が3000万ドル増加したためであり，株式ベースの報酬が含まれている。
2021年10月31日までの9カ月間の製品開発におけるGAAP運営費は13億ドルだったが、前年同期は13億ドルと5900万ドル増加し、5%増となった。製品開発支出の増加は株式報酬を含む従業員関連支出が8，400万ドル増加したが，新冠肺炎従業員の一次ボーナスに関する減少は3，100万ドルで相殺された。
2021年10月31日までの3カ月間、製品開発の非GAAP運営費は3.17億ドルだったが、前年同期は2.88億ドルと3000万ドル増加し、10%増となった。製品開発費の増加は主に従業員に関する費用が2300万ドル増加したためだ。
2021年10月31日までの9カ月間で，製品開発の非GAAP運営費は9.21億ドルであったが，前年同期は8.82億ドルと3800万ドル増加し，4%増となった。製品開発支出の増加には従業員関連支出の5，800万ドルの増加が含まれているが，新冠肺炎一次従業員ボーナスに関する3，100万ドルの減少は相殺されている。
我々のアプリケーションの改善と拡張や新技術の開発にともない，GAAPと非GAAP製品開発費用の絶対値は増加することが予想される.
販売とマーケティング
GAAPと非GAAPの運営費用の入金については、上の表を参照してください。
2021年10月31日までの3カ月間の販売·マーケティングにおけるGAAP運営費は3.66億ドルだったが、前年同期は3.03億ドルと6300万ドル増加し、21%増となった。販売およびマーケティング費用の増加には、株式ベースの報酬およびマーケティング計画に関する2000万ドルを含む従業員関連費用の2900万ドルの増加が含まれている。
2021年10月31日までの9カ月間の販売·マーケティングにおけるGAAP運営費は11億ドルだったが、前年同期は8.98億ドルと1億53億ドル増加し、17%増となった。販売およびマーケティング支出の増加は、株式ベースの報酬およびマーケティング計画に関連する5，900万ドルを含む従業員関連支出の9，100万ドルの増加を含むが、新冠肺炎の一次従業員ボーナスに関する2，500万ドルの減少は相殺される。
2021年10月31日までの3カ月間、販売·マーケティングにおける非GAAP運営費は3.01億ドルだったが、前年同期は2.4億ドルと6100万ドル増加し、25%増となった。販売とマーケティング費用の増加には、従業員関連の費用が2700万ドル増加し、マーケティング計画に関連する費用が2000万ドル増加することが含まれる。
2021年10月31日までの9カ月間の販売·マーケティングにおける非GAAP運営費は8.56億ドルだったが、前年同期は7.2億ドルと1.36億ドル増加し、19%増となった。販売およびマーケティング費用の増加は、従業員関連費用の7，800万ドルの増加とマーケティング計画に関する5，900万ドルの増加を含むが、新冠肺炎一次従業員ボーナスに関する2，500万ドルの減少は相殺される。
ブランド知名度の拡大と新規顧客誘致のための国内·国際販売·マーケティング活動への投資を継続するにつれ、GAAPと非GAAPの販売·マーケティング費用は絶対値計算で増加すると予想される。
一般と行政
GAAPと非GAAPの運営費用の入金については、上の表を参照してください。
GAAPの一般·行政運営費は2021年10月31日までの3カ月間で1.22億ドルだったが、前年同期は1.02億ドルと2000万ドル増加し、19%増となった。一般的および行政的費用の増加には、株式で計算される報酬および専門サービス費用の400万ドルの増加を含む従業員関連費用の800万ドルの増加が含まれる。
GAAPの一般·行政運営費は2021年10月31日までの9カ月間で3.47億ドルだったが、前年同期は2.96億ドルと5100万ドル増加し、17%増となった。一般および行政支出の増加は従業員関連支出(株式給与を含む)の3，700万ドルの増加と専門サービス支出の2，200万ドルの増加を含むが、新冠肺炎一次従業員の花紅に関する減少額は相殺される。
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カタログ表
2021年10月31日までの3カ月間、非GAAP一般·行政支出は8100万ドルだったが、前年同期は6700万ドルで1400万ドル増加し、21%増となった。一般と行政費用の増加には、専門事務費用の400万ドルの増加と従業員関連費用の200万ドルの増加が含まれる。
2021年10月31日までの9カ月間、非公認会計基準の一般·行政費は2.3億ドルだったが、前年同期は1.93億ドルと3700万ドル増加し、19%増となった。一般と行政費用の増加には，従業員関連費用の2，300万ドルの増加と専門サービス費用の2，200万ドルの増加が含まれているが，新冠肺炎一次従業員ボーナスに関する600万ドルの減少は相殺されている。
私たちは、私たちのインフラにさらに投資し、私たちの世界拡張を支持するにつれて、絶対ドルで計算するGAAPと非GAAPの一般的かつ行政的費用は引き続き増加すると予想しています。
営業利益率
GAAP営業利益率は2020年10月31日までの3カ月分(1.3%)から2021年10月31日までの3カ月間の1.8%に引き上げられた。私たちは2021年10月31日までの3ヶ月の公認会計基準の営業利益率は収入の増加が従業員の増加を超え、新冠肺炎の疫病に対応するために運営費用をコントロールする有利な影響を受けた。
GAAP営業利益率は2020年10月31日までの9カ月分(5.5%)から2021年10月31日までの9カ月分(0.4%)に引き上げられた。2021年10月31日までの9ヶ月間、著者らの公認会計基準の営業利益率は収入の増加が従業員の増加を超え、新冠肺炎の流行に応じて運営費用をコントロールし、前期に新冠肺炎の一次従業員ボーナスを支払う有利な影響を受けた。
我々は、非GAAP運営利益率の非GAAP財務指標を用いて、異なる会計期間の運営結果を理解し、比較し、内部予算および予測目的、短期および長期運営計画のために使用し、私たちの財務業績を評価する。非GAAP営業利益率は我々が行っている業務を反映しており，我々の業務の傾向を有意義な期間間比較分析することが可能であると信じている.また、非GAAP営業利益率は、投資家や他の人に有用な情報を提供し、経営陣と同じ方法で私たちの経営結果と将来性を理解し、評価し、異なる会計期間の財務結果と同業者会社との財務結果を比較するのに役立つと信じている。
非GAAP営業利益率はGAAP収入と非GAAP営業費用を用いて計算される。さらなる情報については、以下の“非公認会計基準財務測定基準”を参照されたい。
非GAAP営業利益率は2020年10月31日までの3カ月間の24.2%から2021年10月31日までの3カ月間の25.0%に引き上げられた。2021年10月31日までの3ヶ月間、著者らの非公認会計基準運営利益率は収入の増加が従業員の増加を超え、新冠肺炎の疫病に対応するために運営費用をコントロールする有利な影響を受けた。
非GAAP営業利益率は2020年10月31日までの9カ月分の20.6%から2021年10月31日までの9カ月間の24.3%に引き上げられた。2021年10月31日までの9ヶ月間、著者らの非公認会計基準の営業利益率は収入の増加が従業員の増加を超え、新冠肺炎の流行に応じて運営費用をコントロールし、前期に新冠肺炎の一次従業員ボーナスを支払う有利な影響を受けた。
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カタログ表
我々のGAAPと非GAAPの営業利益率の入金は以下のとおりである
 2021年10月31日までの3ヶ月間
 公認会計基準運営費株式ベースの給与費用その他の運営費
非公認会計基準運営費(1)
営業利益率1.8%21.2%2.0%25.0%
2020年10月31日までの3ヶ月間
公認会計基準運営費株式ベースの給与費用その他の運営費
非公認会計基準運営費(1)
営業利益率(1.3)%23.5%2.0%24.2%
 2021年10月31日までの9ヶ月間
 公認会計基準運営費株式ベースの給与費用その他の運営費
非公認会計基準運営費(1)
営業利益率(0.4)%21.5%3.2%24.3%
2020年10月31日までの9ヶ月間
公認会計基準運営費株式ベースの給与費用その他の運営費
非公認会計基準運営費(1)
営業利益率(5.5)%23.5%2.6%20.6%
(1)さらなる情報については、以下の“非公認会計基準財務測定基準”を参照されたい。
その他の収入，純額
2021年10月31日までの3ヶ月間、私たちは他の収入があり、純額は2200万ドルだったが、前年同期の他の支出純額は900万ドルだった。他の収入の増加は主に私たちの株式投資で確認された純収益2100万ドルと関連があり、そのうち1200万ドルは買収時にZimitでの以前の持分再計量によるものであり、ASU番号2020-06の採用により1100万ドルの利息支出が減少したためである。
2021年10月31日までの9ヶ月間、私たちは他の収入があり、純額は1.15億ドルだったが、前年同期の他の支出純額は3100万ドルだった。その他の収入の増加は主に私たちの株式投資で確認された純収益1.22億ドルと関係があり、そのうち9400万ドルは前四半期に初公募株の株式投資を完了したためであり、1200万ドルは私たちが買収時にZimitでの以前の株式を再計量したためである。また、2021年度第2四半期には、ASU第2020-06号と2020年手形の転換により、利息支出は4100万ドル減少したが、現行金利の低下により、有価証券の利息収入は1200万ドル減少した。
非公認会計基準財務指標
条例S-K第10(E)項“委員会届出文書において非公認会計基準財務措置を使用する”は、非公認会計基準財務情報を使用する条件を定義し、規定している。著者らは非GAAP運営費用と非GAAP運営利益率の測定は非GAAP財務測定標準の定義に符合する。
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カタログ表
非GAAP運営費用と非GAAP運営利益率
我々の非GAAP運営費用および非GAAP運営利益率は、以下に列挙する構成要素を含まない。以下の理由から、経営陣は、この構成要素を除去することは、投資家や他の人に有用な情報を提供し、経営陣と同じ方法で私たちの経営結果と見通しを理解し、評価するのに役立ち、異なる会計期間の財務結果と同業者会社との財務結果を比較し、私たちのコア業務の長期業績をよりよく理解するのに役立つと考えている。
•株式に基づく報酬支出株式ベースの報酬は、我々従業員や役員の報酬の重要な側面であるが、経営陣は、株式ベースの報酬費用を除去することが有用であり、コア業務の長期業績をよりよく知ることができ、当業者の業績と同業者の業績との比較を容易にすると考えている。株式に基づく報酬支出は、私たちの株価、変動性、罰金率を含む一連の要素によって決定され、これらの要素は私たちの制御範囲を超えており、通常は任意の特定の時期の運営決定や業績とは関係がない。また、株式ベースの給与支出は、贈与受給者が最終的に受け取った価値を反映することはできない
•他の経営費その他の運営費には、雇用主賃金税、従業員株式取引関連プロジェクト、買収に関連する無形資産の償却が含まれる。従業員株式取引の雇用主賃金税関連項目の金額は、業務運営とは無関係な我々の株価や他の我々がコントロールできない要因に依存する。企業合併については、私たちは通常、買収価格の一部を無形資産に分配する。分配額は経営陣による見積もりと仮定に基づいて計算され、償却が必要である。無形資産に割り当てられた購入価格金額とその関連償却期限が大きく異なる可能性があり，買収ごとに唯一無二であるため，行われている運営を反映しているとは考えられない。
非公認会計基準を用いた財務指標の制限
非GAAP運営費用と非GAAP運営利益率の非GAAP財務測定の1つの制限は、それらが統一的に定義されていないことである。私たちの定義は他社(同業者を含む)が使用している定義とは異なる可能性があるため、比較可能性が制限される可能性があります。また、非GAAP運営費用の非GAAP財務計測には限界があり、我々の運営に影響を与えるすべての費用項目を反映しておらず、GAAP財務計測の総運営費用に反映されていないからである。株式ベースの給与の場合、株式ベースの給与及び関連雇用主賃金税関連項目の形で一部の給与を支払わなければ、収入及び運営費用コストを計上した現金賃金支出がより高くなり、現金状況に影響を与える
著者らは非GAAP財務指標を最も比較可能なGAAP財務指標と協調することによって、これらの制限を補う。これらの非公認会計原則財務措置は、公認会計原則に基づいて作成された措置の補完措置として考慮されなければならず、代替措置として又はこれらの措置から孤立している。著者らは投資家と他の人が私たちの財務情報を全面的に審査し、いかなる単一の財務測定基準に依存しないことを奨励し、そして私たちの非GAAP財務測定基準と最も比較可能なGAAP財務測定標準を結合して見る。
2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の中で、最も直接比較可能なGAAP財務指標、GAAP運営費用とGAAP運営利益率から非GAAP財務指標、非GAAP運営支出と非GAAP運営利益率までの入金は、“運営結果-運営費用”と“運営結果-運営利益率”を参照する。
流動性と資本資源
2021年10月31日現在，我々の主要な流動性源は現金，現金等価物，有価証券であり，合計36億ドルであり，主に運営資本目的に用いられている。我々の現金等価物と有価証券は主に米国債、商業手形、社債、通貨市場基金、米国機関債務と有価証券投資からなる(大から小まで)。私たちは主に顧客の支払い、債務の発行、私たちの普通株の売却を通じて私たちの運営に資金を提供します。
私たちは、私たちの既存の現金、現金等価物、有価証券、経営活動によって提供される現金、貸借対照表に反映されていない締結された取消不能引受契約の残り期間に関連する未発行金額、および必要に応じて、循環信用手配の下で7.5億ドルの無担保融資の借入能力を提供することは、今後12ヶ月の運営資本、資本支出、および債務返済需要を満たすのに十分であると信じている。
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カタログ表
私たちの未来の長期資本需要は多くの要素に依存し、新冠肺炎疫病の影響、顧客成長率、更新活動、従業員数の増加、開発仕事のタイミングと程度、販売とマーケティング活動の拡張、新サービスと強化サービスの発売、より多くの施設の建設或いは調達時間、投資と買収活動を含む。私たちは将来的に相補的な業務、サービス、技術、または知的財産権を買収または投資する合意に達するかもしれない。私たちはまた追加的な債務や株式融資を求めることを選択することができる。
2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちのキャッシュフローは以下の通り(千単位)
 10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
 2021202020212020
提供された現金純額(使用)：
経営活動$384,654 $293,802 $1,035,555 $714,695 
投資活動(166,859)(462,666)(1,167,907)(942,651)
融資活動(7,523)(5,906)47,767 564,205 
為替レート変動の影響50 40 (85)546 
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少)$210,322 $(174,730)$(84,670)$336,795 
経営活動
2021年10月31日と2020年10月31日までの3ヶ月間、運営活動が提供した現金はそれぞれ3.85億ドルと2.94億ドルだった。業務活動が提供するキャッシュフローはある程度改善され、主に販売と関連現金収入の増加、及び新冠肺炎の流行に応じて業務費用を減少させるためである。
2021年10月31日と2020年10月31日までの9カ月間、運営活動が提供した現金はそれぞれ10億ドルと7.15億ドルだった。業務活動が提供するキャッシュフローはある程度改善され、主に販売と関連現金収入の増加、及び新冠肺炎の流行に応じて業務費用を減少させるためである。
私たちの業務は十分な運営キャッシュフローを生成し続けると予想されていますが、もし新冠肺炎の流行が悪化したり延長したりすれば、私たちの顧客は時間割引の支払いを要求するかもしれません。これは任意の所与の時期に私たちがキャッシュフローを運営するタイミングと予測可能性に大きな影響を与えるかもしれません。
投資活動
2021年10月31日までの3ヶ月間、投資活動で使用された現金は1.67億ドルで、その中には主に買収活動に関連する現金の純流出6100万ドル、データセンターとオフィススペースプロジェクトの資本支出3300万ドル、非流通株やその他の投資2700万ドル、有価証券の購入·満期期間が含まれている。
2020年10月31日までの3ヶ月間の投資活動のための現金は4.63億ドルであり、これは主にデータセンターとオフィススペースプロジェクトの資本支出が7800万ドルであることと、有価証券の購入と満期期間があるためである。
2021年10月31日までの9ヶ月間、投資活動のための現金は12億ドルで、主に買収活動に関する現金の純流出7.4億ドル、主にデータセンタープロジェクトの資本支出1.91億ドル、会社本部内でレンタルされたオフィススペースの購入1.71億ドル、非流通株やその他の投資8500万ドル、有価証券の購入時期と満期日を含む。このような支払いは有価証券を販売する2700万ドルの収益によって部分的に相殺される。
2020年10月31日までの9カ月間の投資活動のための現金は9.43億ドルであり，これは主にデータセンターやオフィススペースプロジェクトの資本支出が2.05億ドル，非流通株やその他の投資6300万ドル，流通証券の購入時期と満期日によるものである。
2022年度に自己不動産プロジェクトを含まない資本支出は約2億7千万ドルと予想される。このような資本支出は主に私たちの顧客増加と持続的な事業拡張を支援するために使用されるだろう。私たちは2022年度に自社不動産プロジェクトに追加投資を行わないと予想している。
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カタログ表
融資活動
2021年10月31日までの3カ月間、融資活動のための現金が800万ドルだったのは、主に900万ドルの定期融資が支払われ、一部が従業員持分から普通株を発行する予定で得られた200万ドルで相殺されたためだ。
2020年10月31日までの3カ月間、融資活動のための現金が600万ドルだったのは、主に900万ドルの定期融資が支払われ、従業員持分から普通株を発行する計画から得られた400万ドルで相殺されたためだ。
2021年10月31日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金は4800万ドルであり、これは主に従業員株式計画から普通株を発行して得られた7600万ドルが、2800万ドルの定期融資支払いによって相殺されたためである。
2020年10月31日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は5.64億ドルで、これは主に定期融資借金の7.48億ドルと従業員株式から普通株を発行する予定の7800万ドルの収益が原因だが、2020年の手形転換に関する2.5億ドルの元本支払い部分がこの収入を相殺したためである。
私たちの2022年チケットは、事前変換のトリガが満たされているので、2022年度第4四半期に所有者の選択に応じて変換することができます。本文書が提出された日までに、変換または変換を要求した2022年手形の元本残高金額は重要ではない。私たちは2022年度第4四半期に決済する必要がある他の転換要請を受けるかもしれない。さらなる資料については、本四半期報告表格10-Q第1項第1項に記載されている簡明総合財務諸表付記11、債務を参照されたい。
契約義務
私たちの契約義務には、主に私たちの信用協定下の借金、私たちの転換可能な優先手形、オフィス空間とデータセンター容量代行施設のレンタル、および業務運営のための第三者信託インフラプラットフォーム協定があります。未完成の注文書は契約義務であるとは思いません。それらは調達許可を代表しており、拘束力のある合意ではありません。以下に開示する内容を除いて、我々が2021年3月2日に米国証券取引委員会に提出した2021年1月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告書に開示された契約義務は、正常業務過程以外に実質的な変化は生じていない。
信用協定
2020年4月に、吾らは信用協定を締結し、これにより貸手はWorkdayに元金総額7.5億ドルの優先無担保定期融資及び元金総額7.5億ドルの無担保循環信用手配を提供した。定期ローンは2025年4月2日に満期となり、2022年1月までに四半期ごとに元金を分期返済することが規定されており、金利は元金の1.25%、その後四半期ごとに元本の2.50%を返済する。循環信用手配は2025年4月2日までに借り入れ、返済、再借入することができ、その際にはすべての借入金額を返済しなければならない。定期ローンと循環信用手配は本四半期報告10-Q表第1項第1項に記載されている簡明総合財務諸表付記11債務に記載されている金利計上に基づいている。
転換可能優先手形
2017年9月、11.5億ドル2022年10月1日に満期となった0.25%転換可能優先手形の発行を完了しました。私たちは期限が切れる前に2022年債券の元金を支払う必要がない。2022年の手形が満期日までにA類普通株に転換されなければ、2022年10月1日に11.5億ドルの元金を返済する必要がある。2022年度第4四半期に2022年度第4四半期に保有者が選択的に転換することができる。本文書が提出された日までに、変換または変換を要求した2022年手形の元本残高金額は重要ではない。私たちは2022年度第4四半期に決済する必要がある他の転換要請を受けるかもしれない。当行も半年ごとに利息を支払う必要があり、利息率は本四半期報告10-Q表の第I部分第1項簡明総合財務諸表に11“債務”を付記して述べた金利に記載されている。
賃貸借契約を経営する
オフィススペース、データセンター、その他の財産や設備の運営賃貸契約を締結しており、納期はそれぞれ異なります。このようなレンタル協定はしばしば私たちに継続的な選択を提供してくれる。2021年10月31日現在、帰属利息を含まない将来の契約賃貸支払いは3.13億ドル。
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カタログ表
業務運営のための第三者エスクローインフラ·プラットフォーム
私たちは、サードパーティホスト·インフラストラクチャプラットフォーム·サプライヤーと、異なる満期日を有するキャンセル不可契約を締結しました。2022年度第2四半期に、6年間で4.2億ドルのクラウドサービス利用契約を締結しました。2021年10月31日現在、これらの合意によると、将来キャンセルできない最低支払いは約7.61億ドル。
購入義務
2021年10月31日現在、2022年度の残り時間と2023年度に1.62億ドルのデータセンター装置を購入するキャンセル不可能な協定を締結している。私たちはまた、今後キャンセルできない最低支払額は約1.44億ドルである10年間のスポーツイベント支援協定を締結した。
表外手配
2021年10月31日現在、構造的融資または特別な目的実体のような合併されていない組織または金融パートナーシップとは何の関係もなく、これらの関係は、表外手配または他の契約上の狭いまたは限られた目的を促進するために確立されている。
重要な会計政策と試算
私たちの簡明総合財務諸表はアメリカで公認されている会計原則に基づいて作成されています。これらの簡素化された連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、コスト、費用、および関連開示報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定と仮定を評価する。異なる仮定や条件の下で、私たちの実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
新冠肺炎の流行により、世界経済と金融市場に不確定性と混乱が発生した。私たちは、私たちの推定や判断をさらに更新する必要がある具体的な事件や状況があるか、2021年10月31日までの資産または負債の帳簿価値をさらに修正する必要があることを知らない。新しいイベントが発生し、より多くの情報が得られるにつれて、これらの推定は変化する可能性がある。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。
以下の重要な会計政策は高度な判断と複雑性に関連しており、私たちの財務状況と経営業績を全面的に理解と評価するために最も重要であると考えている
•収入確認
•延滞手数料
•企業合併·営業権と買収に関連する無形資産
我々のキー会計政策のさらなる検討については、2021年3月2日に米国証券取引委員会に提出された2021年1月31日までの財政年度Form 10−K年度報告を参照されたい。ASU第2020-06号が2021年2月1日に施行され、変換可能ツールの会計処理が簡略化されたので、私たちの転換可能な優先手形に関する推定は重要な会計政策であるとは考えられなくなった。2021年10月31日までの9ヶ月間、我々の重要な会計政策と推定には他に大きな変化はなかった。
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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
持続的な新冠肺炎疫病は世界経済と金融市場にマイナスの影響を与え、私たちの外貨両替リスクと金利リスクを増加させる可能性がある。新冠肺炎疫病が我々の業務，財務状況，経営業績に及ぼす潜在的影響のさらなる検討については，本四半期報告第II部の表格10−Q第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
外貨両替リスク
私たちは世界的に多様な通貨で業務を行っている。そのため、私たちの経営業績や現金フローは外貨為替レートの変化の影響を受けます。2021年10月31日まで、私たちの最も重要な通貨の開放口はユーロ、ポンド、カナダドルとオーストラリアドルです。
私たちは外貨為替レートの変化による市場リスクに直面しているため、私たちは外貨デリバティブのヘッジ取引を行い、これらのリスクを緩和します。詳細については、本四半期報告表格10-Q第I部分第1項に記載されている簡明総合財務諸表に付記されている付記10デリバティブを参照されたい。
私たちが投資する金利リスクは
私たちは2021年10月31日と2021年1月31日までに、それぞれ36億ドルと35億ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っている。現金等価物と有価証券は主に米国債、米国機関債務、社債、商業手形、通貨市場基金、有価証券投資に投資される。現金，現金等価物，有価証券は主に運営資本目的に用いられている。私たちのポートフォリオは資本を保存して流動性の需要を満たすためのものだ。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。
金利の変化により、私たちの現金等価物と私たちの債務証券の組み合わせは市場リスクの影響を受けます。金利上昇により固定金利証券の時価が悪影響を受ける可能性があるが、金利が低下すると変動金利証券の収入が予想を下回る可能性がある。これらの要因の一部により、将来の投資収入は金利の変化によって変動する可能性があり、あるいは金利の変化により時価が低下した証券の売却を余儀なくされた場合、元本損失を受ける可能性があります。私たちの債務証券は“販売可能”に分類されている。証券の公正価値がその償却コストベースより低い場合、信用損失のどの部分にも起因することができ、損傷証券を売却するまで回収できない程度は、簡素化された総合経営報告書で確認される。
直ちに100ベーシスポイントの利上げにより、私たちのポートフォリオは2021年10月31日と2021年1月31日にそれぞれ1400万ドルと1000万ドル縮小することになります。この推定は、金利が変化したときの時価変化を測る敏感なモデルに基づいている。
私たちの債務の金利リスクは
2020年4月に、吾らは信用協定を締結し、これにより貸手はWorkdayに元金総額7.5億ドルの優先無担保定期融資及び元金総額7.5億ドルの無担保循環信用手配を提供した。定期融資および循環信用手配は、(I)基本金利に0.00%~0.66%の保証金を加えた年利率、または(Ii)ロンドン銀行同業市場でドル預金を提供する金利に1.000%~1.625%の保証金を加えた年利率に等しく、吾らが利息を受け取ることを選択した。基本金利は、(I)米国銀行の最優遇金利、(Ii)連邦基金金利プラス0.50%、または(Iii)年利がロンドン銀行間市場の1カ月(ただしゼロ以下ではない)プラス1.00%のドル預金金利のうち最大者と定義されている。どの選挙の実際の利益率も私たちの総合レバレッジ率に基づくだろう。
2021年10月31日と2021年1月31日まで、定期ローンの帳簿価値はそれぞれ7.02億ドルと7.29億ドルで、循環信用手配では未返済の借金がない。定期貸出金利は2021年10月31日と2021年1月31日現在でそれぞれ1.30%、1.38%となっている。
クレジット協定の下で借入金に適用される金利は可変であるため、対象指数金利の変化の市場リスクに直面しており、借入コストに影響を与えます。100ベーシスポイントの即時利上げは，我々の運営結果に大きな影響を与えないと仮定する.
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2017年9月、11.5億ドル2022年10月1日に満期となった0.25%転換可能優先手形の発行を完了しました。2022年債の固定年利は0.25%なので、2022年債に経済金利の開放はありません。しかし、2022年債券の価値は金利リスクに直面している。一般的に、2022年債の公正価値は金利の低下とともに増加し、金利の上昇に伴い減少する。また、2022年債券の公正価値は私たちの株価の影響を受けている。2021年10月31日と2021年1月31日までの2022年債券の帳簿価値は11億ドルであり、2021年10月31日と2021年1月31日までの2022年債券の推定公正価値はそれぞれ22億ドルと18億ドルである。推定公正価値は、2022年債券の各報告期間の最終取引日の場外取引市場での見積もりに基づいて決定され、それぞれ194.62ドルと159.87ドルである。
さらなる資料については、本四半期報告表格10-Q第1項第1項に記載されている簡明総合財務諸表付記11、債務を参照されたい。
項目4.制御とプログラム
(A)開示制御及びプログラムの評価
我々の経営陣(我々の最高経営責任者やCEOを含む)の監督と参加の下で、本報告で述べた期間終了までの開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価し、これらの制御およびプログラムの定義は“取引法”第13 a-15(E)および15 d-15(E)条を参照されたい。
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の開示制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
経営陣の評価によると、我々の最高経営責任者および最高財務官は、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、かつ、これらの情報が蓄積されて我々の経営層に伝達されることを目的としており、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されると結論している。
(B)財務報告の内部統制の変化
我々の経営陣(我々の最高経営責任者やCEOを含む)の監督·参加の下で、最近完了した財政四半期で発生した財務報告内部統制(取引所法案の下でのルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)の任意の変化を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、本報告がカバーする四半期内に、財務報告の内部統制に大きな変化はなく、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または大きな影響を与える可能性が高いと結論した。私たちは新しい冠肺炎疫病が私たちの内部制御の設計と運行有効性に与える潜在的な影響を持続的に監視と評価している。
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第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
私たちはしばしば、クレーム、訴訟、いわゆる集団または代表訴訟、規制と政府調査、ならびに競争、知的財産権、データ安全とプライバシー、破産、税務および関連コンプライアンス、労働と雇用、商業紛争、およびその他の事項に関連する他の訴訟に関連する。このようなクレーム、訴訟、規制、政府調査、および他の手続きは、管理層および従業員に重い負担をもたらす可能性があり、他人に私たちの1つまたは複数のアプリケーション、サービスまたは機能を提供することを阻止する可能性があり、技術または業務実践を変更する必要があるかもしれません。または金銭的損失、罰金、民事または刑事罰、名声損害、または他の不利な結果を招く可能性があります。
このようなクレーム、訴訟、規制、そして政府調査、および他の手続きは、投機的、大量、または不確実な金額を含むことができる。私たちが負債が発生した可能性が高く、金額が合理的に推定できると思う時、私たちは負債を記録する。このような事項に関する賠償責任の可能性と推定された賠償金額を決定するためには、重大な判断が必要である。私たちの未返済事項については、私たちの現在の理解によると、合理的で可能な負債の金額や範囲は、単独でも全体的にも、私たちの業務、財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じています。しかし，このような問題の結果は本質的に予測不可能であり，重大な不確実性の影響を受ける.
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第1 A項。リスク要因
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。投資決定を下す前に、閣下は、簡明な総合財務諸表および本四半期報告内の他の場所の10-Q表に記載されている関連付記を含む、以下に述べるリスクおよび不確定要素、および本報告内のすべての他の資料を慎重に考慮すべきである。以下に説明するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは意識していないか、または現在、実質的な他のリスクや不確実性ではないと考えており、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす重要な要素にもなる可能性がある。実際に以下のいずれかのリスクが発生した場合、我々の業務運営、財務状況、経営業績、見通しは実質的な悪影響を受ける可能性がある。これらまたは任意の他のリスクの具体化により、私たちの証券の市場価格が低下する可能性があり、あなたは投資の一部または全部を損失する可能性があります。
リスク要因の概要
以下のリスク要約は、業務活動の正常な過程において我々が直面している重大なリスクについて概説する。以下のリスク要約には、あなたにとって重要である可能性のあるすべての情報は含まれていません。これらの情報は、本節以降に説明したリスクに関するより詳細な議論と共に読み、本Form 10-Q四半期報告の“経営陣の財務状況および運営結果の議論および分析”というタイトルの他の場所で読まなければなりません。以下の概要又は“リスク要因”及び“経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”で議論されるリスク以外のリスクは、現在又は将来行う可能性のある活動又は経営、又は私たちが現在経営又は将来経営可能な市場に適用される可能性がある。このような状況と一致して、私たちは以下のようなリスクを含む様々なリスクに直面している
•持続的な新冠肺炎疫病、それによる世界経済の変動、及び疫病に対応するための措置は、私たちの業務、財務状況、経営業績と私たちが時々発表する可能性のある収益指針に実質的な悪影響を与える可能性がある
•私たちのセキュリティ対策や私たちのサービスパートナーのセキュリティ措置が違反されたり、他の方法でお客様やユーザデータへの不正アクセスが得られた場合、私たちのアプリケーションは安全ではないとみなされる可能性があり、お客様とエンドユーザは、私たちのアプリケーションの使用を減少または停止する可能性があり、大きな責任を招く可能性があります
•私たちが第三者が運営するデータセンターや計算インフラを含めて、私たちの技術運営インフラを適切に管理できない場合、私たちのアプリケーション配備がサービス中断や遅延に遭遇したり、私たちのアプリケーションが正常に動作しない場合、私たちは責任を負う可能性があり、私たちの名声と運営業績は悪影響を受ける可能性があります
•プライバシーの問題と変化する国内または海外の法律法規は、私たちのアプリケーションの有効性を低下させ、重大なコストとコンプライアンスの挑戦を招き、私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちが参加する市場競争は激しく、もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるかもしれない
•私たちの四半期業績は様々な要素によって大幅に変動する可能性があります。その中の多くの要素は私たちがコントロールできません。このような変動は、私たちが時々発表する可能性のある任意の収益指針に関連した影響、あるいはそれに対するいかなる修正や撤回も、私たちの証券の価値に否定的な影響を与えるかもしれません
•私たちが現在の開発努力の見返りを達成できない場合、あるいは私たちの製品やサービスに新しい機能を提供し、強化し、修正することができなければ、私たちの業務と経営結果は不利な影響を受ける可能性があります。また、不利な法律、法規、解釈の立場、または私たちが製品やサービスに組み込まれている新しい技術と発展していく技術の基準を含む、私たちの業務および経営結果が不利な影響を受ける可能性があります
•もし私たちが第三者と私たちの戦略関係を構築したり維持することができなかったり、私たちのアプリケーションを様々な第三者技術と統合することに成功しなかった場合、私たちの競争や収入を増加させる能力が損なわれる可能性があり、私たちの経営業績が影響を受ける可能性がある
•私たちは将来的に他の会社、従業員チーム、または技術を買収する可能性があります。これは私たちの経営陣の関心を分散させ、私たちの株主へのさらなる希釈を招き、他の方法で私たちの運営を混乱させ、私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません
•私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの業務計画を実行し、高いレベルのサービスと運営制御を維持したり、競争挑戦に十分に対応できないかもしれません
•私たちは重要な従業員を失ったり、高い技能従業員を引き付け、訓練したりすることができなくなる可能性があり、これは私たちの業務と将来の成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある
•もし私たちが私たちの企業文化を維持できなければ、私たちは私たちの成功に役立つと思う革新、チームワーク、情熱を失うかもしれないし、私たちの業務は損なわれるかもしれない
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•私たちは大顧客への販売時に長い販売周期に遭遇し、契約期間内に購読サービス収入を確認したため、新規販売の低下や回復は直ちに私たちの経営業績に反映されず、私たちの経営や財務業績への負の影響を予測することは困難かもしれません。また、顧客が購読を更新したり、購読速度を採用したりする能力は限られていると予測しています
•私たちのユーザーが私たちと私たちのパートナーが提供する展開、トレーニング、サポートサービスに満足していない場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があり、このような不満は、既存のお客様が加入しているアプリケーションを拡張する能力を損なう可能性があり、新しいビジネスを競争する能力に悪影響を及ぼす可能性があります
•米国以外の顧客や国際業務を持つ顧客への販売は、グローバル業務固有のリスクに直面している
•私たちは累積赤字の歴史があり、将来私たちは公認会計基準に基づいて利益を達成したり維持したりすることができないかもしれない
•私たちの知的財産権を国内で国際的に保護できなかったことは、私たちの独自の技術と私たちのブランドを保護する能力を損なう可能性があり、また、私たちは彼らの独自の権利を侵害したり、オープンソースソフトウェアを使用したことに関連していることを告発されるかもしれません
•政府がいつでも罰金やこのような契約を終了するリスクを含む政府契約や関連調達法規に関連するリスクは、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
•不利な訴訟結果は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちの普通株式の二重株式構造は、私たちの共同創業者や他の役員、取締役、付属会社と集中的に投票制御権を提供する効果があり、これにより、私たちの共同創業者と他の経営陣のメンバーが重要な意思決定と制限を制御することができ、あるいは非付属会社が会社の事務に影響を与える能力を排除することができる
•私たちの巨額の債務は私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちの転換手形のヘッジと株式証明取引は私たちのA種類の普通株の価値に悪影響を及ぼす可能性があります
•デラウェア州の法律と私たちが再記述した会社証明書および改正と再記述の定款中の条項は、第三者が求める合併、要約買収あるいは代理権競争を困難にし、それによって私たちA類普通株の市場価格を低くする可能性がある
•私たちの組織文書の独占法廷条項は、株主が司法法廷で、私たちまたは私たちの任意の取締役、上級管理者、または他の従業員と紛争することに有利だと思うクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
持続的な新冠肺炎疫病、それによる世界経済の変動及び疫病に対応するための措置はどの程度引き続き著者らの業務、財務状況と運営業績に影響し、これは未来の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、予測が困難である。
新冠肺炎疫病はアメリカと全世界経済を混乱させ、世界各地の政府、医療システム、教育機関、企業と個人にかつてない圧力をもたらし、その影響と持続時間は評価或いは予測が困難である。グローバル経済市場がすでに政府、企業、その他の企業が大流行に対応する行動、これらの行動の有効性及びワクチンの獲得性、配布と採用に高度に依存するため、グローバル経済市場への影響を予測することは特に困難である。新冠肺炎が大流行したため、私たちA類普通株と他の科学技術会社の株の取引価格はずっと非常に不安定で、この変動は新冠肺炎の大流行期間中、甚だしきに至ってはその後も続くかもしれない。新冠肺炎の持続的な伝播によるいかなる持続的な不利な影響も私たちの業務、財務状況、経営業績と私たちが時々発表する可能性のある収益指針に実質的な悪影響を与える可能性があり、これは私たちA類普通株の価値に実質的な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎に対応するために、多くの他の会社がしたように、私たちは大部分の世界事務所を一時的に閉鎖した；大多数の従業員に遠隔勤務を要求し、旅行制限を実施した；ある顧客、業界、実施パートナー、アナリスト、投資家、従業員活動を延期またはキャンセルし、他の活動を仮想体験のみに変換した。疫病が続く場合、これらの予防措置は、私たちの従業員の生産性と士気、販売とマーケティング努力、顧客の成功努力と収入増加率、または他の財務指標にますます多くの負の影響を与え、あるいは運営または他の挑戦をもたらす可能性があり、いずれも任意の所与の時期に私たちの業務、財務状況、および運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
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2022年度第2四半期および第3四半期には、政府の制限、従業員の安全、健康リスクを考慮して、少数の従業員が特定の場所のオフィスに戻ってくる。私たちの方法は地域によって異なるかもしれないが、適切な健康計画に依存し、いつでも変化するかもしれない。また、私たちの安全にオフィスを再開する努力は成功しないかもしれませんし、従業員を健康リスクに直面させ、追加のコストや責任に関わる可能性があります。ワクチンはある国で広く提供されており、企業や経済は再開放されているが、世界経済回復の状況は依然として不確定かつ予測不可能であり、その後爆発したいかなる波、あるいは再閉鎖または他の予防措置を必要とする可能性のある新冠肺炎ウイルス新変異株を含む大流行事態の発展の影響を受ける。大流行がより長く続くと、衰退、不況、または他の持続的な不利な市場事件を招く可能性がある。もし私たちの従業員、幹部、あるいは彼らの家族に健康問題が発生した場合、あるいは私たちの新入社員の採用や入社仕事が遅延し続けた場合、私たちは生産性への影響や他の運営や業務の影響を経験し続ける可能性があります。新冠肺炎疫病はまたオフィス環境と遠隔仕事の性質に長期的な影響を与える可能性があり、これは著者らの不動産投資組合にリスクを構成し、及び著者らの業務に不利な影響を与える可能性のある戦略、運営、人材募集と保留及び職場文化挑戦を引き起こす可能性がある。新冠肺炎疫病はまた著者らのデータセンターと計算インフラの運営に影響する可能性があり、これらのシステムに必要なサプライチェーンの維持、データセンターの容量を拡大するための建設プロジェクト及び肝心な製品とサービスを提供する主要なサプライヤーなどの潜在的な中断を含む。
私たちの将来の収入は既存の顧客の持続的な需要と新しい顧客の獲得に依存します。新冠肺炎疫病発生期間中、著者らは潜在顧客の購入意思決定の遅延と顧客需要の減少、特に旅行とホテル業などの新冠肺炎疫病の影響が最も大きい業界を経験した。同様に、私たちは、特に私たちの中小計画顧客サブセット、および顧客支出の減少と遅延支払いを経験した。もしこれらの状況が再び出現すれば、新冠肺炎の復興でも他の原因でも、私たちの業務、財務状況、経営業績は今後しばらくマイナスの影響を受ける可能性がある。さらに、私たちのいくつかの競争相手は、彼らの製品およびサービスをより低い価格で提供するか、または遅延支払い条項、融資条項、または潜在的な顧客をより引き付ける他の条項および条件を提供する可能性がある。著者らは定期購読の業務モードに基づいているため、著者らの購読サービス収入は短期的に相対的に予測可能であるが、新冠肺炎疫病の影響は未来になって初めて私たちの運営業績と全体の財務業績に十分に反映されるかもしれない
現在、著者らは新冠肺炎の大流行による不良結果の持続時間或いは程度及び著者らの業務、財務状況或いは経営業績への影響を推定できない。影響は未来の発展に依存するため、これらの事態の発展は高度な不確定性と予測困難な特徴を持っている。新冠肺炎疫病が私たちの業務、財務状況と経営業績に悪影響を与える程度について言えば、それはまたこの“リスク要素”の部分に記述されている多くの他のリスクを増加させる可能性がある。
私たちの技術運営インフラを適切に管理できなかった場合、サービス中断に遭遇し、私たちのアプリケーションの配置が遅れたり、私たちのアプリケーションが正常に動作しなかったりすると、私たちは責任を負う可能性があり、私たちの名声や運営業績は不利な影響を受ける可能性があります。
我々の運営インフラ支援のユーザ数，取引量，データはいずれも著しく増加している.私たちは、すべてのお客様とユーザのニーズおよび私たち自身のニーズを満たすために、当社の運営インフラにおいて十分な過剰容量を維持し、許容可能なロード時間内に私たちのサービスや解決策にアクセスできることを保証したいと考えています。新たな顧客展開の迅速な提供と既存の顧客導入の拡張を促進するために、過剰生産能力を維持することも求めています。また、バージョン制御、ハードウェアおよびソフトウェアパラメータの変更、更新、および当社のアプリケーションの発展をサポートし、分散された地理的位置に関連するインフラストラクチャの遅延を低減するために、当社の技術運営インフラストラクチャを適切に管理する必要があります。しかし，新たなホストインフラの提供には多くの前期作業が必要である.もし私たちが私たちのインフラ需要を正確に予測できなければ、私たちはサービス中断に遭遇するかもしれない。また、私たちの運営インフラが拡張できない場合、追加の容量を獲得することを求め、現在と同じまたは同様の条件でこのような追加容量を得ることができる保証がないため、サービス提供時に遅延に遭遇する可能性があり、運営コストが大幅に増加する可能性があります。さらに、追加容量の拡張および確保の失敗は、新機能発売の遅延を招き、当社のアプリケーションへの需要を減少させ、顧客およびエンドユーザの不満を招き、当社の業務および運用結果に悪影響を与える可能性があります。
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私たちは、将来的に欠陥、システム中断、停止、および他の性能の問題を経験し、私たちのアプリケーションが正常に動作しないことを含む可能性があります。これらの問題は、インフラ変更、サプライヤー問題、ソフトウェアおよびシステム欠陥、ヒューマンエラー、ウイルス、ワーム、セキュリティ攻撃(内部および外部)、詐欺、顧客使用量の急増、およびサービス拒否問題を含む様々な要因によって引き起こされる可能性がある。場合によっては、私たちは、許容可能な期間内にこれらの性能問題の1つまたは複数の理由を決定することができないかもしれない。我々は我々のシステムで大量のデータを収集して処理しているため、これらの問題のためにクライアントが中断していなくても、これらの問題は、深刻な中断、データの損失、またはデータの不完全さ、または私たちを含むクライアントおよび他のユーザが深刻な不正確さを引き起こす可能性がある。さらに、このような問題は、無意識にデータへの不正アクセスをもたらす可能性がある脆弱性をもたらす可能性がある。さらに，我々のアプリケーションの可用性や性能は，我々のクライアントや他のユーザがインターネットにアクセスできないために悪影響を受ける可能性もある.例えば，我々のクライアントや他のユーザは，彼らのインターネットサービスプロバイダを介して我々のアプリケーションにアクセスする.サービスプロバイダが私たちのアプリケーションをサポートしたり、サービス中断に遭遇したりするのに十分な容量を提供できない場合、このような障害は、私たちのアプリケーションの信頼性および私たちの収入の見方に悪影響を与える可能性があり、私たちのアプリケーションへのアクセスを中断する可能性がある。さらに、いくつかの国は、インターネットへのアクセスを効率的にまたは効率的に規制するために、立法および技術的行動を実施しているか、または実施することが可能である, インターネットサービス提供者が特定のウェブサイトまたはコンテンツにアクセスする能力を制限することを含む。他の国は、インターネットに依存してサービスを提供する企業に利用可能な法的保護を変更または制限しようとしている。
私たちの顧客協定は一般的に毎月のサービス水準約束を規定する。もし私たちが宣言されたサービスレベルの約束を履行できない場合、あるいは上記やその他の理由で私たちのアプリケーションは長期的に利用できない場合、私たちは顧客にプリペイドおよび未使用の加入サービスのサービスポイントまたは返金を発行する契約義務があるかもしれません。私たちの顧客は保証または他のクレームを出してくれるかもしれません。あるいは契約終了に直面する可能性があります。これは私たちの流出率に悪影響を与えます。延長されたサービス中断は、お客様の流失を招き、私たちの名声、業務、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、私たちの財務管理アプリケーションは、私たちと私たちの顧客の財務計画、報告、およびコンプライアンス計画に重要です。私たちのサービスの任意の中断は、このようなプログラムの可用性、正確性、または即時性に影響を与える可能性があり、それによって、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの顧客が私たちのアプリケーションの使用を終了させ、プリペイドおよび未使用の加入サービスのための返金を要求し、顧客のいくつかの損失を賠償し、現在または未来の顧客からより多くの業務を得ることを阻止することを要求します。また、Workdayの財務管理アプリケーションを使用しているため、財務報告およびコンプライアンスの面で遭遇するどんな問題も、潜在的または既存の顧客に否定的に認識され、私たちのアプリケーションの需要に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのミスや漏れ保険は十分ではないかもしれないし、将来的に受け入れ可能な条項で提供できないかもしれないし、クレームや他の法的行動を保障することができないかもしれない。さらに、私たちの政策は、私たちに対するすべてのクレームをカバーし、訴訟を弁護することはできないかもしれません。その是非にかかわらず、費用が高く、経営陣の注意をそらすことができます。
私たちは第三者が運営するデータセンターや計算インフラに依存しており、これらの運営のどの中断も私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカ、カナダ、ヨーロッパにあるデータセンターでアプリケーションを管理し、顧客にサービスを提供します。我々は，我々のサーバとこれらのデータセンターに位置するネットワークのすべてのコンポーネントを制御してアクセスするが，それらの動作やセキュリティを含むこれらの施設のいくつかの態様を制御しない.これらのデータセンター施設の所有者には、ビジネス上合理的な条項や契約を更新する義務がないか、契約を更新する義務はありません。これらの契約を商業的に合理的な条項で更新できない場合、またはこれらのデータセンター事業者のいずれかが買収または経営を停止した場合、私たちのサーバおよび他のインフラを新しいデータセンター施設に移転する必要があるかもしれませんし、そうする過程で大きなコストと可能なサービス中断が生じるかもしれません。
さらに、我々は、Amazon Web Services、Microsoft Corporation、およびGoogle LLCを含むグローバル·サード·パーティ·インフラストラクチャパートナー(Amazon Web Services、Microsoft Corporation、Google LLCを含む)に依存して、開発およびテスト、トレーニング、プレゼンテーションおよび生産使用の環境のような当社のサービスのいくつかの態様をサービスし、運営しています。私たちの委託されたインフラパートナーのいかなる中断や妨害も私たちの運営に影響を与え、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。
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これらのデータセンターオペレータまたはホストインフラストラクチャパートナー、私たちまたは彼らと契約した電気通信ネットワークプロバイダ、または私たちの電気通信プロバイダが、そのクライアント(我々を含む)間で容量を割り当てるために使用されるシステムが直面する問題は、私たちのクライアントまたは他のユーザの体験に悪影響を及ぼす可能性がある。また、これらのデータセンター事業者またはホストインフラパートナーは、その施設を閉鎖することを決定し、十分な通知なしに運営を停止したり、契約サービスの提供を停止したりすることができる。さらに、これらのデータセンター事業者、私たちのホスト·インフラ·パートナー、または私たちまたは彼らと契約している任意の他のサービスプロバイダが直面している任意の財務的困難、例えば破産は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、その性質および程度は予測困難である。これらの施設はまた、入室窃盗、破壊、意図的破壊行為、および同様の不正行為、自然災害事件、および現地行政行動(現地避難または同様の命令を含む)、法律が要求できるかもしれない変更、および停止、制限または延期の訴訟にさらされる可能性がある。
また、これらのデータセンター事業者やホストインフラパートナーが容量の需要についていけない場合、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。これらのデータセンターまたは我々がホストしているインフラストラクチャパートナーの第三者サービスレベルの任意の変化、またはネットワークセキュリティ脅威または攻撃に関連する問題を含む、当社のアプリケーションまたはその動作が存在するインフラの任意のエラー、欠陥、中断、または他の性能問題は、私たちの名声に悪影響を与え、私たちの顧客または他のユーザのストレージファイルを損なう可能性があり、または私たちのサービスの長期的な中断をもたらす可能性があります。私たちのサービス中断は私たちの名声と経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、プリペイドと未使用の加入サービスのために顧客に返金またはサービスポイントを発行し、潜在的な責任を負わせ、契約終了を招き、あるいは私たちの契約継続率に悪影響を与える可能性があります。
私たちは重要な職員たちを失ったり、高い技能従業員たちを引き付けたり、訓練したりすることができないかもしれない
私たちの成功と将来の成長は、私たちの幹部、他の上級管理職のメンバー、および他の重要な従業員の持続的なサービスに大きく依存する。私たちは私たちの幹部や他の重要な人たちと雇用協定を締結していません。彼らは任意の特定の時期に私たちのために働き続けることを要求しています。彼らはいつでも私たちとの雇用関係を終わらせることができます。私たちの役員管理チームや他の重要な従業員の役割は、組織の変化や役員や他の従業員の採用や退職によって時々変化する可能性があり、これは私たちの業務や運営業績に深刻な悪影響を及ぼす可能性があります。また、肝心な人が持続的な新冠肺炎の疫病で病気になった場合、私たちの業務を効果的に管理することができず、私たちの業務と運営業績を損なう可能性があります。
私たちの成長計画を実行するために、私たちは高い素質の人材を引きつけ、育成し、維持しなければならない。科学技術業界、特に旧金山湾区では、高技能従業員に対する競争は非常に激しく、特にソフトウェアの設計と開発とインターネット関連サービスの方面で豊富な経験を持つエンジニアに対して、機械学習と人工知能領域；ネットワーク安全専門家；及び高級販売幹部を含む。また、我が国の国内·国際的な販売インフラを拡大することは、顧客基盤や業務を拡大するために必要である。合格者を識別·募集し、販売方法、販売システム、ソフトウェア使用に関する訓練を行うには、多大な時間、費用、労力が必要だ。もし私たちが直販チームの新しいメンバーを誘致して訓練する努力が相応の収入増加をもたらすことができなければ、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。私たちは適切な資質を持つ従業員を募集し、維持することに困難があり、私たちは必要な地理的地域や職を埋めることができないかもしれないし、私たちが公開発表したスケジュールで労働力の成長目標を成功させることができないかもしれない。
私たちと競争する多くの会社は私たちよりも多くの資源を持っており、私たちよりも利益のある報酬プランを提供するかもしれない。私たちの高スキル従業員、特に私たちの高級販売担当者を引き留めることができなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれません。求職者と既存従業員は、その雇用に関する持分奨励の価値を慎重に考慮する。もし私たちの持分報酬の知覚価値や実際の価値が低下した場合、あるいは私たちが提供した株式と現金の報酬の組み合わせが魅力的でなければ、私たちが高技能従業員を募集し、維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの採用はまた、制限的な移民法、および旅行またはビザ取得の制限(行われている新冠肺炎の大流行中を含む)のような法律法規によって制限される可能性がある。各種の要素、新冠肺炎疫病による経済不確定性と移民政策の不確定性を含むため、応募者が現在の仕事を離れる意欲が低下し、これは私たちが採用と合格者を採用する上で直面している挑戦を悪化させる可能性がある。新冠肺炎疫病と関連する経済不確定性の緩和に伴い、他の会社の採用ペースの加速に伴い、著者らは合格者の採用と維持にもっと多くの挑戦に直面する可能性がある。また、私たちが彼らを雇用しようとすれば、求職者は既存の雇用主との合意によって法的訴訟の脅威にさらされる可能性があり、これは求人に寒蝉効果をもたらし、私たちの時間と資源を分流させる可能性がある。私たちはまた、私たちの給与慣行、会社文化、職業発展機会を通じて既存の従業員を維持し、激励し続けなければならない。さらに進む, 私たちの現在と未来のオフィス環境や柔軟な労働政策は、私たちの従業員や未来の従業員の期待を満たすことができないかもしれません。私たちが新しい人員を引き付けたり、既存の人員を維持したりすることができなければ、私たちの業務と将来の成長見通しは不利な影響を受ける可能性がある。
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もし私たちが私たちの企業文化を維持できなければ、私たちは私たちの成功に役立つと思う革新、チームワーク、情熱を失うかもしれないし、私たちの業務は損なわれるかもしれない。
私たちは、私たちの成功の重要な構成要素は私たちの企業文化であり、これは私たちの核心価値観に反映されていると信じている：従業員、顧客サービス、革新、誠実、包容、楽しみ、収益力。私たちはまた、私たちの企業文化への約束と、私たちが製品やサービスを構築し、私たちの顧客が彼ら自身の労働力と企業文化に関する情報を提供することを助けることが、私たちの顧客が私たちを選択した理由の一部だと信じています。私たちが有機的な方式と買収を通じて従業員チームの成長を実現し、より成熟した上場企業に関連するインフラを発展させることに伴い、異なる地理的地域に分散したより多くの従業員の中で私たちの企業文化を維持する必要があるだろう。また、私たちと私たちの利害関係者は、多様性と包容性を受け入れる企業文化を持つことをますます望んでおり、多様化と適格者を引き付けることができないいかなる行為も、私たちの企業文化と業務を損なう可能性がある。そのほか、新冠肺炎疫病は重大な行動を取って文化を保護する必要があり、従業員群は一時的に遠隔仕事をするため、独特な個人と職業挑戦に直面している。私たちの文化を保護できなかったいかなることも、私たちの将来の成功にマイナスの影響を与える可能性があります。私たちが従業員を維持し、募集する能力と、私たちの会社の目標を達成する能力、私たちの新製品と革新製品を迅速に開発し、渡す能力を含む。
もし私たちのユーザーが私たちとそのパートナーが提供する配備、訓練、サポートサービスに満足していない場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。
我々の業務は，我々のアプリケーション製品においても，その業務ニーズを満たす特性や機能の利用を支援するために実行される専門サービスにおいても，クライアントやエンドユーザを満たす能力に依存する.高い顧客満足度は、我々のアプリケーションを成功的に実施し、このようなアプリケーションに対する彼らの採用レベルを効果的に実施し、向上させるために、私たちのアプリケーションに関する適切なトレーニングを受けることが要求される。我々のアプリケーションの実装は，大規模な組織における複雑で多様なワークフローを支援し，広範で複雑なワークフローやシステムからのデータを統合し，様々な環境での展開に関与することが可能であるため，技術的に複雑である可能性がある.私たちのアプリケーションを正しくまたは不適切に実施または使用することは、お客様やユーザの不満を招き、私たちの業務や運営結果を損なう可能性があります。
私たちの顧客が私たちのアプリケーションを成功させるためには、高いスキルと訓練されたサービス専門家を得る必要があります。専門サービスは、我々自身のスタッフによって実行されてもよいし、第三者によって実行されてもよいし、両者が組み合わせて実行されてもよい。私たちの戦略は、第三者と協力して、顧客にこれらのサービスを提供する能力の広さと深さを増加させ、第三者は私たちの顧客に大部分の展開サービスを提供することです。私たちまたは私たちが依存しているこれらの第三者が実行する作業は、顧客が要求した配備サービスの現場コンポーネントに関連する任意の作業を含み、顧客サイトへのアクセス制限を含む持続的な新冠肺炎疫病の悪影響を直接または間接的に受ける可能性がある。また、継続的な新冠肺炎の流行により、私たちの顧客が直接または間接的に配備活動に参加できない場合、私たちのアプリケーションの顧客のオンライン日が遅延する可能性があります。お客様が私たちまたは第三者が達成した仕事の質や時間に満足していない場合、または私たちまたは第三者が提供する専門サービスやアプリケーションのタイプに満足していない場合、または私たちまたは第三者がお客様へのいくつかの約束を完全に履行していない場合、このような状況を解決するための追加のコストが生じる可能性があり、契約の収入確認が影響を受ける可能性があり、私たちのサービスへの不満は、お客様の加入アプリケーションを拡大する能力を損なう可能性があります。また、お客様の変化するニーズに応えるために、私たちの製品開発と専門サービス運営を調整しなければなりません。私たちの顧客関係に関する否定的な宣伝は、その正確さにかかわらず, 国内外の既存や潜在顧客と新しい業務を競争する能力に影響を与え、私たちの業務をさらに損なう可能性があります。
また，我々のアプリケーションの価値を最大限に発揮するためには，我々のアプリケーションの強力な機能を利用するために必要なスキルを発展させるために，我々のクライアントやエンドユーザを教育·訓練し続けなければならない.ユーザーを効果的に教育し、訓練することができなければ、彼らは彼らの購読を更新しないことを選択するかもしれません。わが社と私たちのアプリケーションに対する市場の見方は損なわれるかもしれません。私たちの名声とブランドは影響を受けるかもしれません。クライアントや他のユーザは，我々の支援組織に依存してクライアントが利用する環境を配置し，我々のアプリケーションに関する技術的問題を解決する.私たちは支援サービスの需要の短期的な増加に適応するために十分な迅速な反応をすることができないかもしれない。私たちはまた、私たちの競争相手が提供する支援サービスの変化と競争するために、私たちの支援サービスのフォーマットを修正できないかもしれない。それに応じた収入がない場合には、これらのサービスに対する需要増加がコストを増加させ、我々の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。質の高い技術支援や訓練を維持できなかったり、質の高い支援や訓練を維持していないと市場が考えていることは、私たちの名声、アプリケーションを提供し、販売する能力、契約率、および私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちの将来の成功はお客様の更新や採用の速度に依存します。もし私たちが予想された速度や予想された条項で更新と採用を実現できなければ、私たちの収入や運営結果は不利な影響を受けるかもしれません。
私たちの応用市場の成熟に伴い、あるいは新しい競争相手が私たちと競争する新製品やサービスを発売するにつれて、私たちは歴史的に使用されている同じ速度や同じ定価モデルに基づいて新しい顧客を引き付けることができないかもしれません。私たちはまた時々私たちの価格設定構造を変えるかもしれません。これは私たちの製品の需要に悪影響を及ぼすかもしれません。また、大顧客は私たちの販売努力の主な焦点であり、彼らはより大きな価格割引と遅延支払い条件を要求し続ける可能性がある。新冠肺炎の疫病のため、私たちのいくつかの現有と潜在顧客は購入決定を延期し、価格優遇と支払い条件を要求し、他の条項と条件を要求した。もしこれらの条件が再び発生した場合、新冠肺炎の復興であっても、他の理由でも、遅延支払い条項を含む値下げまたは過酷な条件の受け入れを要求される可能性があり、これは、任意の所与の時期に私たちの収入、収益性、財務状態、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。旅行と対面会議の制限はすでに私たちの販売活動を中断し続ける可能性があり、新冠肺炎の疫病が引き続き影響、持続時間或いは影響の程度を予測することができない。私たちの販売チームは従来、私たちの解決策を販売する時に私たちの顧客と潜在的な顧客と対面しています。私たちのほとんどの配備活動は遠隔で行われていますが、私たちの多くの顧客はプロジェクトの起動とオンライン活動のような現場でいくつかの展開活動を完成させることを好むかもしれません。また、私たちの将来の収入増加は新しい顧客の獲得に大きく依存しているからです, 現在の環境や見通しの下で、私たちの販売チームが潜在的な顧客と関係を築くことができない場合や、経済的不確実性のために購入決定を延期すると、将来の収入増加や他の財務措置に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、当社のお客様は、初期購読期間または更新購読期間が満了して以降にアプリケーションを予約する義務はありません。もし私たちが顧客に私たちのアプリケーションの利点と機能を理解させることに成功しなかった場合、または私たちの顧客がこれらの利点と機能を知っているが、それらを使用しない場合、私たちの顧客はより少ないアプリケーション要素を更新したり、異なる定価条項で更新したりする可能性があります。私たちの顧客の契約率は、私たちのアプリケーションと定価に対する彼らの満足度、彼らが運営を続ける能力と支出レベル、および彼らの業務の発展を含む多くの他の要素によって低下または変動する可能性があります。もし私たちの顧客が似たような定価条項で私たちのアプリケーションを更新しなければ、私たちの収入は低下するかもしれません。私たちは収入予測を実現できないかもしれません。これは私たちの業務とA類普通株の市場価格にマイナス影響を与えるかもしれません。また、時間が経つにつれて、私たちの契約の平均期限は契約更新率や他の理由によって変化する可能性があります
私たちの将来の成功は、既存の顧客により多くの製品を販売する能力にもある程度依存しており、このような努力の成功率は、特に時々発売される可能性のある任意の新しい業務について予測することは困難である。これには、上級管理職に対するコストがますます高くなっているマーケティングや販売努力が必要となる可能性があり、これらの努力が成功しなければ、私たちの業務や経営業績が影響を受ける可能性がある。また、他社による当社の顧客買収は、これらの顧客との契約をキャンセルし続ける可能性があり、既存および潜在顧客の数を減少させています。
私たちの四半期業績は大きく変動する可能性があり、私たちの業務の基本的な表現を完全に反映できないかもしれません。
私たちの四半期運営実績は、私たちの収入、営業利益率、収益力、キャッシュフロー、稼いでいない収入と購読契約の余剰履行義務や滞貨を含めて、将来大きく異なる可能性があり、私たちが業績を運営している期間は比較的に意味がないかもしれません。したがって、どの四半期の業績も将来の業績の指標とみなされてはならない。私たちの四半期の財務業績は様々な要素によって変動する可能性があり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできないので、私たちの業務の基本的な表現を完全に反映できないかもしれません。以上のように，行われている新冠肺炎の大流行，それによる世界経済の不確実性，大流行への対応のための措置がどの程度我々の運営業績に影響を与え続けるかは，将来の事態の発展に依存し，これらの事態の発展は高い不確実性と予測困難を有している。例えば、2020年3月から、新規購読予約への悪影響を経験し続け、2022年度の購読収入への期待を低下させていく。私たちの四半期の業績の変動と、私たちが時々発表する可能性のある任意の収益指針に関する影響は、いかなる修正や撤回も含めて、私たちの証券の価値にマイナスの影響を与える可能性があります。また、我々は通常、毎年第4四半期に新規顧客と署名した契約および既存顧客と締結された更新契約の割合がはるかに高いため、長期的な不確実性により、当社の業務や四半期業績により大きな影響を与える可能性があります。
私たちの四半期の財務業績の変動を引き起こす可能性のある他の要因は、以下に列挙した要因を含むが、これらに限定されない
•私たちは新しい顧客を引き付ける能力、顧客の契約率、顧客の財務状況と信頼、そして私たちが顧客と合意に調印する時間と速度
•買収や合併を含む大顧客の増加や流失
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•お客様が変化するプライバシーおよびデータセキュリティ法律によって生じる研究開発コストを遵守することを支援するための機能を追加することを含むコンプライアンスコスト
•買収に関連する費用および将来発生する可能性のある営業権減価費用を含む収入および営業費用を確認する時間；
•私たちの業務、運営、インフラの維持と拡張に関連する運営費用の金額と時間
•ネットワークの中断やセキュリティホール
•現在の新冠肺炎疫病の影響を含む全体的な経済、市場と地政学的状況
•任意の顧客プロトコルを更新する際に、私たちのサービス要素の数または価格変化を増加または減少させる
•持続的な新冠肺炎の流行の影響を含む支払い条項と顧客の支払い時間の変化および顧客の支払い延滞状況
•私たちの価格設定政策または競争相手の価格設定政策と、一定期間販売されるアプリケーションの組み合わせの変化
•私たちのアプリケーション売上高の季節的な変化は、私たちの第4四半期に過去最高だった
•私たちや競争相手が新しいアプリケーションやサービスを発売するタイミングと成功度
•競争相手、顧客または戦略パートナー間の統合、および戦略パートナー、買収または株式投資の影響を含む業界競争の動的な変化
•私たちの不動産組合に関する費用は、私たちのレンタルとデータセンターの拡張を含む
•米国で一般的に受け入れられている会計原則の変化を含む、我々の業務または財務結果に影響を与える法律法規の変化。
私たちは急速な成長を経験しており、私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できないかもしれないし、高いレベルのサービスや運営制御を維持することができず、競争挑戦に十分に対応できないかもしれない。
私たちは顧客、従業員数、運営の急速な増加を経験し、特に2022年度に20%以上の従業員の増加を発表した約束に関連して、顧客基盤、従業員数、運営を拡大していくと予想されています。この成長は私たちの管理、行政、運営、金融インフラに大きな圧力をもたらし、将来の成長も私たちに大きな圧力をもたらすだろう。私たちの成功は、私たちがこの成長を効果的に管理し、私たちの業務規模を適切に拡大する能力があるかどうかにある程度依存するだろう。私たちの業務と人員の期待成長を管理するためには、私たちの運営、財務、管理制御、そして私たちの報告システムと手続きを引き続き改善する必要があります。成長を効果的に管理できないことは、顧客への製品やサービスの配備の困難や遅延、品質や顧客満足度の低下、コスト増加、新機能の発売の困難、あるいは他の運営困難を招く可能性があり、これらの困難はいずれも私たちの業務パフォーマンスと経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが経済的に効率的な方法で幅広いブランド知名度を育成できなければ、私たちの業務は影響を受けるかもしれない。
私たちは、私たちのブランドに対する広範なプラスの認識を発展と維持することは、私たちのアプリケーションの広範な受け入れ、維持と顧客の誘致及び従業員の採用と維持に重要であると信じている。しかし、ブランド普及活動は、私たちが予想していた顧客の知名度や増加した収入を生じない可能性があり、たとえそれらが生じても、いかなる収入の増加も、ブランド構築における私たちの大きな支出を相殺することができない可能性がある。また、持続的な新冠肺炎疫病は私たちのブランドに対する肯定的な認識を育成し、維持することを更に困難にした。例えば、2021年度には、Workday RiseおよびWorkday Rise Europeという2つの最大年間顧客会議を開催しておらず、2022年度には、Riseではなく、Talks for a Changing Worldを開催しています。私たちのグローバルイベントシリーズWorkday Elevateを対面イベント体験からデジタルイベント体験に変換しました。私たちの仮想顧客、業界、パートナー、アナリスト、投資家、従業員活動への転換はそんなに成功しないかもしれませんし、私たちの製品を同時に展示することもなく、最終的には低いレベルの顧客の興味、機会、手がかりが生まれます。しかも、私たちは特定の企業広告計画を延期し続けるかもしれない。これらのすでに取られた予防措置は、特に時間を延長すれば、私たちの広範なブランドの肯定的な認識を発展させ、維持する能力にますます多くの負の影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性がある。さらに、環境、社会、ガバナンス(“ESG”)および道徳的問題における私たちの立場は、時々、私たちのブランド、名声、または顧客を吸引または維持する能力に影響を与える可能性がある。我々のESGイニシアティブと目標に関する宣言，およびこれらの目標に対する進捗状況は，まだ発展中の進展を測る基準に基づいている可能性がある, 発展していく内部統制とプロセス、そして未来に変化する可能性のある仮定。
もし私たちが私たちのブランドの普及と維持に成功できなければ、私たちは私たちのブランド建設努力の十分な見返りを実現するために、必要な顧客を引き付けたり、維持することができないかもしれないし、広範なブランド知名度を得ることは、私たちのアプリケーションを広く採用するために重要である。さらに、1つまたは複数のキー顧客を失ったり、1つまたは複数のキー顧客と契約契約を更新できなかったりすると、私たちのマーケティングアプリケーションの能力を著しく低下させ、さらに、私たちの収入、名声、および新しい顧客を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、もし私たちのブランドが否定的な影響を受けたら、従業員を募集して維持することはもっと難しいかもしれない。
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私たちは買収し、将来的に他の会社、従業員チーム、または技術を買収する可能性があり、これは私たちの経営陣の関心を分散させ、私たちの株主のさらなる希釈を招き、他の方法で私たちの運営を混乱させ、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、将来的に他の会社、従業員チーム、または技術を買収して、私たちのアプリケーションを補完または拡張し、私たちの技術能力を強化し、人員を取得し、または他の方法で成長機会を提供する可能性があります。例えば、2019年度にAdaptive Insights、2020年度にScout、2022年度にPeakonおよびZimitを買収した。買収を求めることは経営陣の注意をそらし、進行中の業務を混乱させ、適切な買収を識別、調査、求める際に様々な費用が発生する可能性があり、これらの買収が完了したかどうかにかかわらず。
このような影響は融合活動を通じて継続されるかもしれない。さらに、規制や他の承認、訴訟、または他の紛争を得ることができなかったため、提案された取引をタイムリーにまたは根本的に完了できない可能性があり、停止費を支払う義務があるかもしれません。多くの要因により、買収から予想される利益を得ることができないかもしれません
•買収や買収から利益を得ることはできません
•買収に関連するコスト、負債、または税金の影響のいくつかは予想外かもしれない
•買収された企業の知的財産権、技術インフラ、運営の統合が困難であり、買収された企業の安全リスクへの対応が困難である
•買収された企業の文化とWorkdayを組み合わせることを含む、買収された企業の人員を統合して維持することは困難である
•買収された企業のデータに個人データが含まれている場合には、そのデータを利用することは困難である
•買収された会社の統制、手続き、または政策が無効または不十分である
•当社の買収により、異なる複数の製品ラインまたはサービス製品を提供、価格設定、サポートし、このような買収された製品ラインおよびサービス製品は、既存製品の収益性に影響を与える可能性がある
•他の製品、サービス、戦略計画から管理および財務資源を移転する機会コスト
•Workdayと被買収企業との間の製品供給、顧客関係、および契約組み合わせ条項および条件に関する困難および追加費用を同期させること
•既存の契約義務または訴訟事項によって生じる債務またはリスクを含む、被買収企業に関連する未知の債務またはリスク；
•事業パートナーと顧客との既存の業務関係に対する買収の悪影響
•資産を買収する潜在的な核販売および顧客の買収に関連する潜在的な財務と信用リスク
•買収された企業の主要顧客、サプライヤー、パートナーと関係を保つことができない
•複数の買収の効果を予測し制御することは困難である
•新市場、新製品、または新技術の面で経験が不足している
•言語、文化、または特定の国の規制リスクの異なる外国実体を買収された業務と資産を統合することは困難である
•(または取引または統合業務を完了するために必要な規制承認を得るために必要な重大な遅延)、または監督当局が、資産剥離、所有権または経営制限または他の構造または行動救済措置を含む可能性がある取引完了または完了後の条件として適用される潜在的救済措置として適用される場合がある
•私たちの業務の他の部分に必要な資源を使用して
•私たちが使える現金の大部分を使って買収を完成させる。
また、我々が買収した会社の買収価格の大部分は、買収された営業権や他の無形資産に分配される可能性があり、これらの資産は少なくとも毎年減値評価を行わなければならない。将来、私たちの買収に予想されるリターンが生じなければ、この減価評価過程に基づいて私たちの経営業績を計上することが要求されるかもしれません。これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
買収は株式証券の希釈発行や債務の発行にもつながる可能性があり、これは我々の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、買収された企業が私たちの期待に達しなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況が影響を受ける可能性があります。
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米国以外の顧客や国際業務を持つ顧客への販売は、グローバル業務固有のリスクに直面しています。
私たちの成長戦略の重要な要素は私たちの世界的な顧客基盤をさらに発展させることだ。グローバル運営には大量の資源と管理関心が必要であり、米国とは異なる規制、経済、政治リスクに直面させている。私たちのさらに国際的に拡張された努力は、私たちのアプリケーションのアメリカ以外のための追加的な需要を作ることに成功しないか、あるいは私たちが参入したすべての市場で私たちのアプリケーションの購読を効果的に販売することに成功しないかもしれません。外国法規は、プライバシーと輸出入法規を含み、地政学的事態の発展の結果を含む変化と不確定が発生する可能性があり、このような変化は新冠肺炎の疫病によって拡大する可能性がある。外国の管轄区域で発生している新冠肺炎の流行に関連する挑戦に対応するほか、世界規模で業務を展開することは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある他のリスクに直面している
•外国語への翻訳、異なる管轄区域契約の現地化、および関連費用など、特定の国のために開発、現地化、調整する必要がある
•アプリケーション管理と補助インフラの発展を一致させるために、市場進出戦略の策定と実行に成功する必要がある
•顧客データが指定された地域で記憶され、処理されなければならないことと、データ処理者としての義務とを含む、より厳しいデータプライバシー法
•人員の適切な配置と外国業務の管理、現地市場の適切な補償を提供することに困難がある
•世界的に幹部の存在や会社文化を利用することの難しさ
•異なる価格設定環境、長い販売サイクル、および長い貿易売掛金支払いサイクル、および入金の問題
•新しい競争源があります
•知的財産権および他の法的権利の保護は米国よりも弱い可能性があり、知的財産権および他の権利を実行することには実際的な困難がある
•地元の競争相手に有利な法律、慣習、ビジネス慣行
•国境を越えた貿易に重点を置いた制限的な政府行為、例えば、輸出入制限、関税、割当量、関税、貿易紛争および障壁または制裁など、これらの制限または制裁は、特定の市場にいくつかの製品やサービスを提供することを阻止する可能性があり、私たちの運営コストを増加させる可能性があり、あるいは私たちがコントロールできない要素で意外な違約を招いた場合、罰金や処罰を科すことができるかもしれない
•雇用、税収、プライバシー、知的財産権、データ保護法律法規を含む、複雑で、衝突し、変化していく政府の法律法規に関連するコンプライアンス挑戦
•政府の規制審査や監査に関連するコンプライアンスコストの増加は、国際ネットワークセキュリティ要件に関するコンプライアンスコストを含む
•財務会計と報告書の負担と複雑さを増加させる
•資金移転の制限
•“海外腐敗防止法”と“英国反収賄法”を含む反腐敗法の遵守を確保する
•為替レート変動が私たちの収入と支出、顧客の私たちのサービスに対する需要に与える影響
•国際的なクレームや訴訟の費用と潜在的な結果は
•不利な税金の結果と税金の裁決；
•不安定な経済と政治的状況。
上記のいずれの要因も、私たちのアプリケーションやサービスを世界で販売する能力に悪影響を与え、海外市場における当社の競争地位を低下させ、グローバルな運営コストを増加させ、グローバルな顧客のアプリケーションやサービスに対する需要を減少させる可能性があります。また、私たちの国際コストの大部分は現地通貨で価格を計算しています。時間が経つにつれて、アメリカ以外の販売契約ではますます多くの部分が現地通貨で価格を計算する可能性があると予想しています。そのため、ドルに両替する際、ドルと外貨価値の変動が私たちの経営業績に影響を与える可能性があります。このような変動はまた私たちが未来の結果を正確に予測する能力に影響を及ぼすかもしれない。私たちは一部の変動と関連リスクの緩和を助けるヘッジ計画があるにもかかわらず、このヘッジ計画が不利な外貨為替変動がもたらす可能性のある不利な財務影響を効果的に相殺することを保証することはできない。
私たちが参加する市場競争は激しく、もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるかもしれない。
企業クラウド応用市場の競争は激しく、いくつかの応用或いはサービスの参入ハードルは比較的に低い。私たちのいくつかの競争相手は私たちより規模が大きく、知名度が高く、運営の歴史が長く、より大きな顧客群、より大きなマーケティング予算、そしてより多くの資源を彼らの製品とサービスの開発、普及、販売に利用することができます。これは私たちの競争相手が私たちよりも新しい技術や新興技術や市場状況の変化に効果的に対応するかもしれない
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我々の主要な競争相手は甲骨文会社とSAP SEであり、それらは長い間有名な財務管理と人力資本管理アプリケーションプロバイダーであり、多くの顧客と長期的な協力関係がある。一部のお客様は、サプライヤーの交換や私たちのようなクラウドアプリケーションの採用をためらう可能性があり、競争相手との既存の関係を維持したいかもしれません。我々はまた、特定の地理的市場でのみ運営される地域競争相手からの競合、および我々の1つまたは一部のアプリケーションのみの特定のアプリケーション供給者からの競合に直面しており、いくつかのアプリケーションは、クラウドベースの解決策を提供する。これらのプロバイダは、UKG Inc.(前身はフラッグシップソフトウェアグループInc.)、Automatic Data Processing，Infor，Inc.，Ceridian HCM Holding Inc.，Microsoft Corporation，Anaplan，Inc.およびCoupa Software Inc.を含むが、これらに限定されない。クラウドアプリケーションに対するクライアントのニーズを利用するために、従来のプロバイダは、買収、戦略連盟、および有機開発によってクラウドアプリケーションを拡張している。また、異なるターゲット市場でサービスを提供する他のクラウド会社は、アプリケーションを開発したり、ターゲット市場で運営している会社を買収したりする可能性があり、一部の潜在的な顧客は、自分の内部アプリケーションを開発することを選択する可能性がある。市場の成熟に伴い、既存と新たな市場参加者が新しいタイプの技術や異なる方法を導入し、各組織がその人的資本管理と財務需要を満たすことができるようになり、この競争は将来的に激化することが予想される。
さらに、我々の既存または潜在的な競争相手は、より多くの利用可能なリソースを有し、Kronos Inc.とフラッグシップソフトウェアグループとの間の統合のような激しい価格競争を開始または受けることができる第三者によって買収または合併される可能性がある。私たちの競争相手は、その製品またはリソースをさらに強化するために、互いにまたは第三者との協力関係を確立することも可能である。私たちの多くの競争相手はコンサルタント、システムインテグレータ、ディーラーと重要な流通協定を締結しました。もし私たちの競争相手の製品、サービス、または技術が私たちの製品よりも受け入れやすいなら、もし彼らが私たちよりも早く彼らの製品やサービスを市場に出すことに成功したら、あるいは彼らの製品やサービスが私たちの技術能力よりも強い場合、私たちの収入は不利な影響を受けるかもしれない。さらに、我々の競争相手は、彼らの製品およびサービスをより低い価格で提供することができ、または、特に行われている新冠肺炎の大流行中に、価格優遇、遅延支払い条件、融資条件、または他のより潜在的な顧客を引き付ける条項および条件を提供する可能性がある。価格設定圧力と競争の激化は売上高の低下、利益率の低下、損失、または私たちの競争市場の地位を維持または改善できない可能性があり、これらはいずれも私たちの業務と運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
現在の開発作業のリターンを実現できない場合や、既存または潜在的なお客様に必要な新しい機能、強化機能、サービス修正を提供できない場合、私たちの業務および運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
ソフトウェアアプリケーションの開発および関連する強化、特性、および修正は高価であり、製品開発の投資は、一般に、より長い投資サイクルに関連する。アプリケーションの開発を加速し、アプリケーションのライフサイクルを短縮するためには、高いレベルの支出が必要であり、収入増加によって相殺されなければ、これは私たちの運営結果に悪影響を与える可能性があり、私たちは、私たちの競争地位を維持するために、私たちの開発に大量の資源を投入し続けなければならないと信じている。しかし、私たちは数年以内にこのような投資から相当な収入を得られないかもしれない。また、新型肺炎の流行は、私たちが適時にいくつかの新しい機能を提供し、機能を強化し、私たちのアプリケーションの計画を修正することに影響を与える可能性があります。特に私たちの従業員や彼らの家族が健康問題が発生して私たちの仕事の効率に影響を与えたり、私たちの従業員が遠隔作業を続けたり、もし私たちの採用と新入社員の入社仕事が遅延し続けたら。市場の承認を得るために、タイムリーかつ経済的に効率的な方法で新しい機能、強化、修正を提供できない場合、あるいは迅速な技術発展と変化する規制環境についていけなければ、私たちの業務と運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。例えば、私たちは、複雑で動的かつグローバルに運営されている大規模な顧客への実用性を向上させるために、当社のアプリケーションの特性および機能を強化することに集中しています。あるいは、私たちの顧客が変化していくコンプライアンス義務を支援するために、新しい機能を開発し、機能を強化し、私たちの製品を修正する必要があるかもしれません。私たちのいくつかの大きなお客様は、現在提供されていないワークフロー独自の特性と機能を必要としているかもしれません。私たちがこれらの要求を満たすことを確実にするために, 私たちはこのような顧客に多くの技術的支援と専門的なサービス資源を提供するかもしれない。拡張機能、新しい機能、およびアプリケーションの成功は、それらのタイムリーな完了、発売および市場受容度、および開発リソースへのアクセス、およびアプリケーションを構築および改善するために必要な技術、例えば、我々の機械学習モデルを訓練するために必要なデータセットを含むいくつかの要因に依存する。もし私たちがこれらの新しい機能、強化機能、修正、アプリケーションを成功的に開発し、それらを適時に市場に投入することができなければ、私たちの顧客の契約率に負の影響を与え、私たちの解決策の市場を制限したり、新しい顧客を引き付ける能力を弱めるかもしれません。
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私たちの成長は、私たちと第三者戦略関係の成功と、私たちのアプリケーションを様々な第三者技術と統合することに成功した能力にかかっています。
私たちは、開発パートナー、技術およびコンテンツプロバイダ、および他の主要なプロバイダのような第三者との関係に依存し、第三者がいくつかのソフトウェアおよび開発ツールのライセンスを取得することにも依存し、これらのソフトウェアおよび開発ツールは、私たちのアプリケーションに含まれているか、または私たちのアプリケーションと共に使用される。これらの第三者の運営が中断されれば、持続的な新冠肺炎流行による直接的または間接的な結果を含めて、私たち自身の運営が影響を受ける可能性があり、私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちは許可された第三者ソフトウェアに依存して、私たちの内部システム、プロセス、および制御の改善を支援します。パートナーを決定し、彼らと交渉して関係を記録するには、多くの時間と資源が必要だ。もし私たちの競争相手が第三者が彼らの製品やサービスを偏愛するように効果的に激励することができる場合、または私たちのサービスの加入を阻止または減少させることができ、またはこれらの第三者とより優遇されたレートまたは条項を交渉することができる場合、私たちは不利になる可能性がある。また、当社のライバルによるパートナー買収は、買収パートナーとの戦略的関係を終了し、既存および潜在顧客の数を減少させたり、ソフトウェア業界の統合や統合が第三者技術が提供する支援サービスに悪影響を与える可能性があります。もし私たちがこれらの第三者と私たちの関係を構築したり、維持したり、彼らの製品の品質や業績を監視することができなければ、市場で競争したり、収入を増加させる能力が損なわれる可能性があり、私たちの経営業績は影響を受ける可能性があります。
当社のアプリケーションは、第三者ソフトウェアと当社のソフトウェアとの成功的な統合および実行に依存する程度で、この第三者ソフトウェアのいずれかの検出されていないエラーまたは欠陥、およびそのようなソフトウェアに関連するネットワークセキュリティ脅威または攻撃は、当社のアプリケーションの配備やその機能を損なうことを阻止し、新しいアプリケーションの発売を延期し、当社のアプリケーションの失敗をもたらし、保証やお客様の他の関連クレームを含むコスト増加を招き、私たちの名声を損なう可能性があります。しかも、ソフトウェアは商業的に合理的な条項で私たちに提供され続けることができないかもしれない。我々が現在許可している第三者ソフトウェアには商業的に合理的な代替案が存在すると考えられるが，状況は常にそうではないか，あるいは交換が困難であるかコストが高い可能性がある.新しいソフトウェアを私たちのアプリケーションに統合するには大量の作業が必要となる可能性があり、大量の時間と資源を投入する必要があります。
また、第三者インターネット関連ハードウェア、iOS、Androidなどのモバイル関連技術や他の第三者ソフトウェア、通信、ブラウザ、データベース技術の変化に追従するために、当社のアプリケーションを修正し、強化していく必要があります。私たちはまた、現在の顧客のアプリケーション機能の需要と、より広い市場を満たすために必要な機能を適切にバランスさせなければならない。さらに、新しいネットワークプラットフォームまたは技術の時間および性質の不確実性、または既存のプラットフォームまたは技術の修正は、我々の製品開発費用を増加させる可能性がある。私たちのアプリケーションが将来のネットワークプラットフォームや他の第三者技術と一緒に効率的に動作できない場合、私たちのアプリケーションへの需要が減少し、顧客やエンドユーザの不満を招き、私たちの業務や運営結果に悪影響を与える可能性があります。私たちは、私たちのシステム、プロセス、制御の改善、または第三者ソフトウェアに関連する改善を管理する上で困難に直面する可能性があり、これは、タイムリーに顧客に解決策や専門サービスを提供する能力を深刻に弱める可能性があり、顧客を失い、より小規模な解決策のみを配置することを制限したり、技術支援コストを増加させたりする可能性があります
もし私たちが新市場や新しいビジネスラインに参入する上で行った投資がリターンを達成できなければ、私たちの業務や経営業績は悪影響を受ける可能性がある。
私たちは新しい市場および/または新しいビジネスラインに入る機会を探し続けており、その中のいくつかは経験が非常に限られているか、または経験がないかもしれない。新しい市場および新しいビジネスラインの参入者として、潜在的な顧客を効果的に説得することができず、私たちの解決策が彼らの需要を満たすと信じている可能性があり、これらの新しい市場および新しいビジネスラインに関連するインフラ需要、人的資源需要、または運営費用を正確に見積もることができない可能性がある。私たちはまたこのような新しいビジネスラインやその基礎技術の採用率を正確に予測できないかもしれない。例えば、機械学習、人工知能、およびブロックチェーンは技術の進歩を推進しているが、それらが広く採用され、受け入れられていない場合、または予期されたように動作していない場合、私たちの業務および名声は損なわれる可能性がある。また、私たちはこれらの新しい市場で私たちの解決策を正確に価格設定することができないかもしれません。これは私たちが顧客に販売する能力にマイナスの影響を与えるかもしれません。さらに、これらの新しい市場または新しいビジネスラインの顧客は、より多くの機能および専門サービスを必要とする可能性があり、これは、これらの顧客により多くの研究開発、販売、サポート、および専門サービスリソースを投入する必要があるかもしれません。もし私たちがこれらの新しい市場やビジネスラインから十分な収入を得ることができなければ、あるいは私たちが予想される時間枠内でそれをすることができなければ、私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない

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カタログ表
ネットワークセキュリティ、データプライバシー、知的財産権に関するリスク
我々のセキュリティ対策が破壊されたり、他の方法でクライアントやユーザデータへの不正アクセスが得られたりすると、私たちのアプリケーションは安全ではないとみなされる可能性があり、クライアントおよびエンドユーザは、私たちのアプリケーションの使用を減少または停止する可能性があり、大きな責任を招く可能性があります。
当社のアプリケーションは、顧客、その従業員、顧客およびサプライヤーに関する個人または識別情報、ならびに財務、会計、健康および賃金データ、および他の敏感な情報を含む顧客の敏感かつ独自の情報を格納および送信することに関する。したがって、私たちのアプリケーションは、これらのデータを損傷または不正アクセス、取得、使用または破壊したり、データが利用できなくなり、規制行動、訴訟、調査、救済、賠償義務、私たちの名声とブランドを損害し、開示義務を補完し、顧客、消費者、パートナーの私たちのアプリケーションの安全性に対する信頼を失い、情報が破壊され、私たちの保険料が増加し、連邦リスクと許可管理計画(FedRAMP)や他の許可を失って、私たちの業務に損害を与え、それによって生じる費用、費用、収入損失、および他の潜在的な責任に直面する可能性があります。私たちは安全対策を実行して維持するために多くの財政と人的資源を投入した。これらのリスクを防止し、顧客と個人情報の完全性を保護し、データの損失、流用、および他のセキュリティホールを防止するためのセキュリティ対策がありますが、私たちのセキュリティ対策は、故意の不正行為(コンピュータハッカー、従業員、請負業者またはサプライヤーを含む)およびソフトウェアエラー、人為的ミス、技術故障、または他の不適切な行為によって損害を受ける可能性があります。
ネットワークセキュリティの脅威および攻撃は、通常、私たちのような会社に対して、個人またはハッカー団体、脆弱な解決策を提供しているような人、国家支援を含む複雑な組織まで様々な形態をとる可能性がある。私たちの市場が成長するにつれて、私たちはより多くのサイバーセキュリティ攻撃や他のセキュリティ脅威に直面するかもしれない。主なネットワークセキュリティリスクは、ネットワーク釣り攻撃または恐喝ソフトウェアを含むウイルス、ワーム、および他のマルウェアプログラム、ソフトウェア脆弱性または他の欠陥を利用して、クラウドサービスおよび他のホストソフトウェアのための“大規模侵入”まで、いずれも機密情報および知的財産権の漏洩、欠陥製品、生産停止、名声被害、データ損傷、および業務コストの増加をもたらす可能性がある。不正なアクセスやシステムを破壊するための技術はしばしば変化し，通常目標に対して攻撃を開始する前には認識できないため，これらの攻撃を予測したり，十分な予防措置を実施したりすることができない可能性がある
また、当社のアプリケーション、内部構築されたインフラ、機能強化、および私たちの既存製品の更新における任意の脆弱性に対する攻撃、または私たちの製品に依存するインターネットに動力を提供する多くの異なる下位ネットワークおよびサービスにおける任意の脆弱性の攻撃が存在する可能性があり、その多くは私たちまたは私たちのサプライヤー、パートナー、または顧客の制御下にありません。我々は、我々のアプリケーション、システム、ソフトウェアおよびデータ、ならびに顧客データおよび他のユーザデータを保護し、データ損失を防止し、セキュリティホールを検出するためのシステムおよびプロセスを開発したが、このような措置がすべてのネットワークセキュリティ脅威または感知された脅威から効果的に防止されることは保証されない。たとえば，2021年4月，ソフトウェアプロバイダのセキュリティホールにより，悪意のある第三者が我々が最近買収した会社Peakonの開発環境にアクセスし，Peakonのソースコードをコピーした.我々は、Peakonの開発環境を保護し、追加的な不正アクセスを防止し、クライアントデータがアクセスされていないことを確認し、Workdayの生産、開発、または他の環境やアプリケーションに影響を与えないことを確認するために直ちに行動します。我々の応答には，外部ネットワークセキュリティ会社を招いて法医学調査と事件応答を行い，内部イベント調査とコード脆弱性審査を実行し，法執行部門に警報を発することと，第三者を招いてコード審査を行うことがある.しかし、これらの努力は、このようなイベントの潜在的なリスクを完全に有効に除去したり、今後このイベントや同様のイベントの影響を受けない保証はないかもしれない。
さらに、持続的な新冠肺炎の大流行中には、新規冠肺炎をテーマとしたネットワーク釣り攻撃、存在する可能性のある任意のネットワークセキュリティホールの利用、ネットワークセキュリティ脅威または攻撃の数の増加、および私たちの大多数の従業員およびサービスプロバイダが非会社によって管理されているネットワーク遠隔から動作を継続することに起因する他のセキュリティ課題など、遠隔作業およびリソースアクセスの拡張に伴って、ネットワークセキュリティに関連するイベントのリスクが増加する可能性もある。
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また、長年、私たちは複数の会社、製品、サービス、技術と提携関係を構築し、第三者製品、サービス、技術を私たちの製品とサービスに組み入れてきた。このような買収、パートナーシップ、および統合技術に関連する既知のセキュリティ問題を解決するために多くのリソースを投入しているにもかかわらず、Workdayに統合された場合、追加のリスクを継承する可能性があります。また、業界の同業者に注目されたセキュリティホールが発生した場合、私たちの顧客と潜在的な顧客は通常、財務管理、支出管理、人的資本管理、計画或いは分析アプリケーションの安全性に対して信頼を失ったり、一般企業のクラウドアプリケーションに対して信頼を失ったりする可能性がある。これらのすべての問題は、私たちが新しい顧客を誘致する能力にマイナスの影響を与える可能性があり、既存の顧客が彼らの購読を終了または更新しないことを選択し、名声を損なわせ、前払いおよび未使用の購読サービスのために顧客に救済および賠償費用を支払い、および/または顧客にサービスポイントまたは払い戻しを発行し、あるいは訴訟、罰金または他の行動または責任を招き、これは私たちの業務および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
正常な業務過程で、私たちは現在も過去も悪意のあるネットワーク攻撃の目標であり、他のセキュリティ事件を経験したことがある。将来のネットワーク攻撃や他のセキュリティ事件は、私たちの業務や運営実績に重大または実質的な影響を与える可能性があります。
プライバシーの問題、変化するクラウドコンピューティングの監督管理、国境を越えたデータ転送、その他の国内あるいは国外の法律法規は、私たちのアプリケーションの有効性を低下させ、重大なコストとコンプライアンスの挑戦を招き、私たちの業務と運営結果に不利な影響を与える可能性がある。
個人データの収集、保存、処理、転送に関する法律要件は、国および国際レベルで急速に発展しており、顧客コンプライアンスを支援するための業務の調整が求められている。全世界のプライバシーに対する監督管理の重点が強化されることに伴い、司法管轄区域はますますプライバシー法を考慮し、採用するようになり、私たちの業務管理個人データに関する潜在的なリスクが増加する可能性がある。また、当社のお客様が運営している国·地域の政府は、既存のプライバシーに関する法律や法規を不利に解釈したり、新たな立法を実施したりする可能性があり、これは、私たちの業務に影響を与える分野に重大な義務を課したり、当社が運営する管轄地域で何らかのサービスを提供することを阻止したりする可能性があります
欧州連合(EU)が2018年5月に施行された一般データ保護条例(GDPR)により、EU以外のグローバルデータプライバシーコンプライアンス構造がますます複雑になり、支離滅裂になり、財務的に商業運営に関連している。したがって、私たちの業務は、規制コンプライアンスコストの増加、政府の法執行行動、および/または違反行為に対する経済的処罰、および名声被害に関する現在および将来のリスクに直面している。例えば、2020年7月、EU裁判所は、会社が欧州経済圏から米国にデータを移転させることを目的としたプライバシーを盾とする枠組みを無効にすると発表した。この決定は、顧客個人データの欧州進出の法的要求の不確実性を招き、これは我々の業務の不可欠な過程であり、依然としてGDPR要求の管轄と制約を受けている。私たちまたは私たちの下請け業者がGDPRデータ処理要件を遵守できなかったことは、規制法執行行動を招く可能性があり、これは、世界収入の4%までの罰金、個人訴訟、名声損害、顧客流出を招く可能性があります。ロシア、中国、インドなどの他の国も法律を通過または検討しており、データ滞在要求に異なる程度の制限を加えることが考えられている。アメリカの規制動態は追加的な危険をもたらす。例えば、“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)は2020年1月1日に施行され、CCPAに基づいて拡張された“カリフォルニアプライバシー権法案”(“CPRA”)は2020年11月に可決され、2023年1月1日に施行され、期限は2022年1月1日まで遡る。CCPAおよびCPRAはGDPRが提供する権利と同様にカリフォルニアの消費者にいくつかの権利を与える, 違反行為ごとの法定損害賠償や罰金も規定されており、金額は非常に大きい可能性があり、具体的には違反行為の深刻さに依存する。他の州もまたプライバシー法を制定したり検討している。また、米国議会は多くのプライバシー法案を検討しており、米国連邦貿易委員会は不公平や欺瞞的なデータ保護のやり方を続けている会社に罰金を科し、自分のプライバシールールの制定を行う可能性がある。政府活動に加えて、プライバシー擁護および他の業界団体は、様々な新しい、追加的、または異なる自律基準を確立しているか、または可能性があり、顧客は、これらの基準を遵守することを要求しているかもしれません。これらの基準は、私たちに追加的な負担をもたらす可能性があります。個人は、許可されていない個人データ(真であっても知覚的であっても)にますます敏感になり、ますます不確実な信頼環境は、私たちのような技術、製品、およびサービスに対する公衆の負の反応をもたらす可能性がある。
以上のように、データ保護法律および法規で規定されているコンプライアンスコストおよびその他の義務は、私たちのサービスの使用と採用を制限し、私たちのサービスに対する全体的な需要を減少させ、巨額の罰金、罰金または違反責任を招き、または私たちの販売取引を完了する速度を遅らせる必要があるかもしれません。これらはいずれも私たちの業務を損なう可能性があります。プライバシー問題に対する見方は，有効であるか否かにかかわらず，我々のアプリケーションの採用，有効性，利用を阻害する可能性がある.個人データの適用に関する法律および法規を遵守するためには、サービス、業務実践、または内部システムを変更する必要がある可能性があり、コスト増加、収入減少、効率低下、または外国企業との競争を招く可能性があり、これは私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。


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国内と国際的に私たちの知的財産権を保護できなかったいかなる行為も、私たちの独自技術と私たちのブランドを保護する能力を損なう可能性がある。
私たちの成功と競争能力は私たちの知的財産権にある程度かかっている。私たちは、特許法、著作権法、商業秘密および商標法、商業秘密保護、および私たちの従業員、顧客、サプライヤー、パートナー、他の人との秘密または許可協定によって、私たちの知的財産権を保護します。しかし、私たちの知的財産権を保護するための私たちの措置は十分ではないかもしれない。私たちはアメリカと世界各地で特許出願を待っていますが、私たちの特許出願がカバーしている技術のために特許保護を受けることができないかもしれません。さらに、将来私たちに発行されるいかなる特許も私たちに競争優位を提供しないかもしれないし、第三者の挑戦に成功するかもしれない。また，知的財産権の有効性，実行可能性，保護範囲に関する法的基準も確定していない.私たちは予防措置を取っているにもかかわらず、国が支援する行為者に関連する第三者を含む不正な第三者は、内部者の助けを含めて、私たちのアプリケーションをコピーしたり、内部者の助けを含めて、私たちが独自と考えている情報を使用して、私たちと競争する製品やサービスを作成する可能性があります。米国以外の管轄区域の法律によると、不正使用、複製、譲渡、当社の技術を開示することを防止するいくつかの許可条項は実行できない可能性があります。しかも、いくつかの国の法律はアメリカの法律のように専有権を保護していない。
私たちは私たちの従業員やコンサルタントと秘密と発明譲渡協定を締結し、戦略関係と商業連盟の関係者と秘密協定を締結します。これらのプロトコルが、我々のアプリケーションおよび独自の情報へのアクセスおよび配信を効率的に制御することは保証されません。さらに、これらのプロトコルは、私たちの競争相手やパートナーが私たちのアプリケーションに相当するまたはそれ以上の技術を独立して開発することを阻止しないだろう。
私たちは私たちの知的財産権を監視して保護するために多くの資源が必要かもしれない。私たちの知的財産権を保護し実行するために提起された訴訟は、費用が高く、時間がかかり、管理層の注意を分散させ、私たちの一部の知的財産権の欠陥や損失を招く可能性がある。また、私たちが知的財産権を実行する努力は抗弁、反訴、反訴され、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある。私たちは私たちの知的財産権を保護、保護、実行することができず、私たちのブランドと業務に深刻な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは私たちが彼らの所有権を侵害したことを告発するために第三者に起訴されるかもしれない。
私たちの産業では、かなり多くの特許と他の知的財産権開発活動がある。私たちの競争相手と多くの他の実体と個人は、私たちの業界に関連する知的財産権を持っているか、主張することができる。時々、第三者は、私たちのアプリケーションや基礎技術が彼らの知的財産権を侵害または侵害していると主張するかもしれませんが、他の人が私たちの技術またはサービスの一部または全部をカバーする知的財産権を主張していることを知らなくても、私たちはこれらの権利を侵害していることが発見される可能性があります。いかなるクレームや訴訟も私たちに巨額の費用を招く可能性があり、もし私たちにクレームをつけることに成功すれば、巨額の損害賠償または持続的な印税支払いを要求し、私たちがサービスを提供することを阻止し、製品、技術または商業慣例を変更すること、あるいは他の不利な条項を遵守することを要求するかもしれません。私たちはまた、特許使用料を含む任意のそのようなクレームまたは訴訟に関連する巨額の和解費用を支払い、ライセンスを取得し、アプリケーションを修正し、または払い戻し費用を支払う義務がある可能性がある。さらに、私たちは第三者に起訴されるかもしれません。彼らは私たちの製品を使用したり乱用したりすることを含めて、私たちの顧客のための行動を取ろうとしています。私たちが知的財産権紛争で勝っても、私たちの知的財産権に関する訴訟は費用が高く、時間がかかる可能性があり、私たちの経営陣とキーパーソンの注意を私たちの業務運営から移します。また、私たちは時々新製品を発売したり、取得したりする可能性があり、私たちの歴史的に競争のない分野を含めて、特許や他の知的財産権に対する私たちのクレームのリスクを増加させる可能性があります。
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私たちのアプリケーションのいくつかはオープンソースソフトウェアを使用しており、1つ以上のこれらのオープンソースライセンス条項を遵守しない行動は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのアプリケーションのいくつかは、GNU汎用共通ライセンスおよびアパッチライセンスを含む可能性があるオープンソースライセンスによってカバーされるソフトウェアを含む。米国の裁判所はまだ様々なオープンソースライセンスの条項を説明しておらず、このようなライセンスの解釈方法は、私たちのアプリケーションマーケティング能力に予期せぬ条件や制限を加える可能性がある。私たちの製品やサービスでオープンソースソフトウェアを使用する場合、私たちは不利な許可条件を回避しようとしている。しかし、私たちの努力が成功するかどうかは保証されない。いくつかのオープンソース許可の条項によると、私たちの独自ソフトウェアをオープンソースコードソフトウェアと何らかの方法で組み合わせると、私たちの独自ソフトウェアのソースコードを発行し、私たちの独自ソフトウェアをオープンソースコード許可の下で利用できるように要求される可能性があります。私たちの独自ソフトウェアのいくつかの部分がオープンソースコードライセンスの影響を受けると決定された場合、ソースコードの影響を受ける部分を公開すること、私たちの技術の全部または一部を再設計すること、または他の方法で私たちの技術の許可を制限することを要求される可能性があり、それぞれが私たちの技術およびサービスの価値を低減または除去することができる。オープンソースコード許可者は、通常、ソフトウェアのソースに対して保証または制御を提供しないので、ライセンス要件に関連するリスクに加えて、オープンソースコードソフトウェアの使用が第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。オープンソースソフトウェアの使用に関連する多くのリスクは解消できず，我々の業務に負の影響を与える可能性がある.
法律や規制事項に関するリスク
製品やサービスに組み込まれている私たちの新しい技術と発展していく技術を管理する不利な法律、法規、解釈的な立場または基準は、重大なコストおよびコンプライアンスの挑戦を招き、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
WorkdayのPeople Experienceや人材最適化製品キットのようないくつかの製品やサービスは、現在、機械学習、人工知能、ブロックチェーンなどの発展していく新しい技術を利用しています。既存の法律·法規はこれらのタイプの技術に適用可能であるが、これらのタイプの技術を管理する全体的な規制環境は現在も発達しておらず、これらの技術に対する政府の興味の増加に伴って変化する可能性がある。これらの技術や我々が製品やサービスで使用している他の技術の規制は国際，連邦，州，地方司法管轄区の間でも大きく異なり，重大な不確実性の影響を受けている。国内外の政府と機関は将来、現行の法律を変更または修正したり、新しい法律、法規またはガイドラインを通過したり、私たちの技術の使用が許可されている可能性のある他の行動を深刻に影響する可能性がある。もし私たちが適用された法律、法規、ガイドライン、または他の規則を守らなければ、費用の高い訴訟、処罰、または罰金を招く可能性がある。また、これらの規定および任意の関連する法執行行動は、顧客、個人、他の第三者に対する私たちの製品やサービスに対する義務を確立し、さらに拡大し、このような製品やサービスを使用できる国/地域を制限し、私たちが業務を構築し運営する方法を制限し、開発や他の資源を移転し、私たちの製品やサービスを利用できる顧客や個人のタイプを減らすことを要求する可能性がある。また、私たちの顧客は、私たちが業務を行っていない国を含めて、外国司法管轄区で業務を展開することができます, 私たちの製品の範囲を超えた他の法律法規によって制限されるかもしれない。これらの技術を使用または依存する製品またはサービスの規制を強化することは、コストの高いコンプライアンス負担をもたらすか、または他の方法で私たちの運営コストを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの新技術は、費用が高く、時間がかかり、管理者の注意を分散させ、巨額の費用と損失を招く可能性がある民間当事者が提起した追加訴訟に直面する可能性がある。
また，多くの革新と同様に，機械学習や人工知能は追加のリスクや挑戦をもたらし，それらの採用に影響を与え，我々の業務に影響を与える可能性がある.例えば、機械学習および人工知能の発展は新しい倫理的問題をもたらし、もし私たちがこの点で人権、プライバシー、雇用、または他の社会的背景への影響または知覚的影響によって論争的な解決策を提供することができれば、私たちはブランドや名声の損害、競争損害、または法的責任に遭遇する可能性がある。さらに、私たちの社会的、道徳的な問題に対する私たちの立場は、顧客や他のユーザーを引き付けたり維持したりする能力に影響を与える可能性がある。特に、私たちのブランドと名声は、持続可能性、平等、包摂性、獲得性、および道徳的使用に対する私たちの公共約束に関連しており、これらの約束に対する私たちのどのような感知された変化も、潜在的かつ既存の顧客および他のユーザとの関係に影響を与える可能性がある。
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私たちは政府契約や関連調達法規に関するリスクの影響を受けており、これは私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの連邦、州、地方、外国政府実体との契約は、様々な調達法規や他の契約の形成、管理、履行、終了に関連する要求の制約を受けており、これは私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。我々のプラットフォームに適用される政府認証要求は変更される可能性があり、これにより、完全または改訂された認証が得られるまで、政府部門に製品を販売する能力を制限することができます。例えば、我々は最近、FedRAMPで準備完了状態を実現しているにもかかわらず、FedRAMPの完全な許可をタイムリーにまたは全く実現できない可能性がある。これらの法律および法規は、一般に商業契約では発見されない公共部門の顧客に様々な権利を提供する。例えば、これらの条例は、いくつかの契約タイプでの契約交渉に関連するコストおよび価格設定データおよび他の敏感な情報の開示を要求することができる。このような情報の公開は、私たちの競争的地位と経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、契約の終了、返金または支払いの一時停止、利益の没収、罰金の支払い、将来の政府業務の一時停止または禁止など、様々な民事および刑事罰、および行政処罰をもたらす可能性がある私たちの政府契約に関連した監査および調査を受けるかもしれません。さらに、このような契約は、政府が任意の時間に無断で遅延、中断、または終了することを規定する可能性があり、これらの活動は、私たちの業務および経営結果に悪影響を与え、他の既存または予想される政府契約に影響を与える可能性がある。
不利な訴訟結果は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはしばしば、クレーム、訴訟、いわゆる集団または代表訴訟、規制と政府調査、ならびに競争、知的財産権、データ安全とプライバシー、破産、税務および関連コンプライアンス、労働と雇用、商業紛争、およびその他の事項に関連する他の訴訟に関連する。このようなクレーム、訴訟、規制、政府調査、および他の手続きは、管理層および従業員に重い負担をもたらす可能性があり、他人に私たちの1つまたは複数のアプリケーション、サービスまたは機能を提供することを阻止する可能性があり、技術または業務実践を変更する必要があるかもしれません。または金銭的損失、罰金、民事または刑事罰、名声損害、または他の不利な結果を招く可能性があります。一部または全てのクレームの不利な結果は、重大な金銭的損害や禁止救済を招く可能性があり、これは、私たちの業務を展開する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。訴訟や他のクレームは内的不確実性の影響を受けており、経営陣のこれらの問題に対する見方は将来的に変わる可能性がある。我々の連結財務諸表では、不利な結果の影響が可能となり、合理的に評価可能となっている間に重大な悪影響が発生する可能性がある。
私たちは私たちの純営業損失や税金控除の一部を研究することができないかもしれません。これは私たちの収益性に悪影響を及ぼすかもしれません。
2021年10月31日現在、前期損失のため、連邦と州の純運営赤字が繰り越しています。利用しなければ、2018年度までの連邦と州の純営業損失繰越は2022年度から2042年度までに異なる金額で満期になる。2018年度以降に発生した連邦純営業損失は満期にならず、無期限に繰り越す可能性がある。私たちはまた連邦研究税収の繰越を検討して、使用しなければ、2023年度に満期になります。これらの純営業損失や研究税収控除は満期になる可能性があり、未使用で、将来の所得税負債を減らすために使用できず、収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。また、改正された1986年の国内税法第382条によると、任意の課税年度に所有権変更を経験した場合、純営業損失の繰越や他の税収属性(例えば、税収控除を検討する)を利用する能力が制限される可能性がある。第382条“所有権変更”は、通常、我々の株を少なくとも5%保有する1つ以上の株主または1組の株主が3年間スクロールしている間に発生し、彼らの持ち株比率はその最低持株割合より50ポイント以上増加している。似たような規則は州税法に適用されるかもしれない。所有権変更または任意の将来の所有権変更は、私たちの純営業損失の繰越や他の税務属性の使用に重大な影響を与える可能性があり、それによって私たちの収益力に悪影響を及ぼす可能性があります。
予期せぬ税法や既存の税法が私たちまたは顧客に適用される任意の変化、特に私たちの純営業損失の利用を制限し、課税控除能力を検討する税法は、私たちのサービスコストを増加させ、私たちの収益性や業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカと世界各地の多くの他の管轄区域で経営して納税している。米国と私たちが業務を展開している他の国は現在、収入、販売、使用、間接、または他の多国籍企業に関する税法、法規、規則、法規または条例に関する連邦、州、地方または国際税法の改正を検討している。これらの考慮における立法措置には、譲渡定価政策の変更、およびインターネットを介して提供されるサービスに完全にまたは比例しないように完全にまたは比例しない常設機関の定義変更が含まれるが、これらに限定されない。これらの予想される税収措置が最終的に決定され、各国に採択されれば、最終的には私たちの有効税率に影響を与え、私たちの販売活動に悪影響を及ぼす可能性があり、それによって私たちの経営業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
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さらに、既存の税金法律、法規、規則、法規または条例は、私たちの不利な状況(追跡力を有する可能性がある)に解釈、変更、修正または適用される可能性があり、これは、追加の税額、罰金または罰金、および過去の金額の利息の支払いを要求することができる。既存の税金法律、法規、規則、法規または条例も、私たちの顧客(トレーサビリティがある場合があります)に解釈、変更、修正、または適用される可能性があり、これは、私たちの顧客が提供するサービスに追加の税金、罰金、または罰金、および過去の金額の利息を支払うことを要求するかもしれません。もし私たちが顧客にこのような税金を受け取ることに成功できなければ、私たちはこのようなコストを負担して、私たちの経営業績とキャッシュフローに悪影響を与えるかもしれません。もし私たちの顧客が追加の罰金や罰金を支払わなければならない場合、私たちのサービス需要に悪影響を及ぼすかもしれない。
財務関連のリスク
私たちの歴史的収入増加率は私たちの未来の業績の指標とみなされてはいけない。
私たちの収入成長率は低下しており、私たちの顧客群の規模と市場浸透率の増加に伴い、今後も低下する可能性があります。また、私たちの将来の成長率は、持続的な新冠肺炎疫病による不確実性、急速な変化業界で増加している会社に関連するリスクを含む、全体的な経済と市場状況を含む多くの不確実性の影響を受けている。他の要素はまた私たちのサービスに対する需要の鈍化、競争の激化、私たち全体の市場の成長の鈍化、私たちは成長の機会を利用し続けられなかったこと、そして私たちの業務の成熟を含むかもしれません。その中のいくつかは新冠肺炎の疫病によって拡大する可能性があります。私たちの成長率が低下するにつれて、投資家の私たちの業務に対する見方と私たちの証券の取引価格は不利な影響を受けるかもしれません。
しかも、私たちが未来の成長率を正確に予測する能力は限られている。クライアントや他のユーザの我々のアプリケーションに対する採用率や需要，我々のサービスのクラウドコンピューティング市場の将来の成長率や規模，あるいは競合アプリケーションの参入状況を予測することは困難である.また，新冠肺炎の影響がコントロールされるまで，我々の運営実績を予測することは困難である。私たちは将来の収入と予想成長率の推定に基づいて私たちの費用水準と投資を計画する。もし私たちの成長が期待に達していなければ、私たちは支出が私たちの実績と一致しないために、私たちの財務業績に悪影響を与えないように、私たちの支出を十分に迅速に調整できないかもしれない
また、我々は、本明細書で述べたリスクおよび不確定要因を含む、急速に変化する業界における成長型企業がよく遭遇するリスクおよび不確定要因に遭遇することになっている。もし私たちがこれらのリスクと不確実性(私たちが私たちの業務を計画するために使用する)の仮定が正しくない場合、あるいは私たちの市場の変化によって変化したり、もし私たちがこれらのリスクにうまく対応できなければ、私たちの運営や財務結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務は影響を受けるかもしれません。
大顧客に製品を販売する際に長い販売周期に遭遇し，契約期間内に購読サービス収入を確認したため，新規販売の低下や回復はただちに我々の経営業績に反映されないため，識別が困難である可能性がある.
私たちは、通常、顧客にサービスを配信する際に、3年以上にわたって発生する経時的な購読サービス収入を確認する。したがって，我々の四半期ごとに報告されている購読サービス収入の大部分は，前の四半期購読に関する未稼ぎ収入の確認によるものである.したがって、いずれの四半期においても、新規または更新された購読契約の減少は、当四半期の収入業績にわずかな影響を与える可能性がある。しかし、このような減少は私たちの今後数四半期の収入に否定的な影響を及ぼすだろう。さらに、私たちの販売業務の大部分は大規模な企業の顧客を対象としているため、私たちの販売サイクルは、より高いコスト、より長い販売期間、より高いレベルのアプリケーションの使用およびメリットに関するトレーニング、一部の販売を完了する予測可能性が低いこと、および展開中のアプリケーションの数、タイプおよび構成、顧客業務および運営の複雑さ、規模および地理的分散性、他のシステムとの統合数、および他の要素を含む多くの要因を含む、多くの要因に基づいている。
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私たちの典型的な販売期間は6~12ヶ月ですが、持続的な新冠肺炎流行を含めて18ヶ月以上延長することができ、私たちは顧客がますます私たちのアプリケーションを採用することに伴い、人的資本管理だけでなく、このような長い販売サイクルが継続または拡大する可能性が予想されます。より長い販売期間は、私たちの運営と財務業績が所与の期間内に影響を受ける可能性がある。したがって，我々のアプリケーションの売上高や市場受容度が大幅に低下した影響や，我々の定価政策や継続率の潜在的な変化は，今後いくつかの時期になると我々の経営業績に完全に反映される可能性がある.さらに、私たちは収入のこのような変化を反映するためにコスト構造を調整することができないかもしれない。また，我々のコストの大部分は発生した費用として支出されているが，収入はクライアントプロトコルの有効期限内に確認されている.したがって、私たちの顧客数の増加は、収入ではなく、合意条項の早期段階でより多くのコストを確認することにつながる可能性があります。私たちの購読モードはまた、新しい顧客からの購読サービス収入が通常適用される購読期間内に確認されるので、追加の販売によって私たちの収入を迅速に増加させることを困難にします。また、私たちは購読モデルに基づいて、私たちの顧客の従業員数に大きく基づいています。したがって、私たちの顧客の従業員の増加または流失は、私たちの顧客の新冠肺炎疫病期間中の任意の大幅なリストラ、あるいは新冠肺炎疫病期間中の深刻な経済困難による顧客倒産を含め、任意の所与の時期に私たちの加入サービス収入に影響を与える可能性がある。我々はクライアントプロトコルにおいて最低基数の形で下り保護を提供しているが，我々のクライアント数が長期的に減少すれば, 私たちは更新後または更新期間外に購読サービス収入の減少を体験する可能性があり、これは任意の所与の期間内に私たちの業務および運営結果に大きな影響を与える可能性があります。
私たちは累積赤字の歴史があり、将来私たちは公認会計基準に基づいて利益を達成したり維持したりすることができないかもしれない。
最近まで、2005年の設立以来、GAAPベースの各時期に重大な純損失が発生しており、私たちの四半期経営業績は将来的に変動する可能性がある。新規顧客の獲得やアプリケーション開発に多くの投資を行っているため、販売とマーケティング費用、従業員数の増加費用、製品開発費用、運営コストおよび一般的かつ管理コストが増加することが予想され、将来的には運営費が増加するため、将来的にGAAPベースで損失が発生する可能性が予想されます。また、顧客基盤の拡大に成功した場合、買収期間中により多くの純損失が生じることも予想されますが、買収顧客に関連するコストは通常事前に発生しており、購読サービス収入は通常契約条項(通常は3年以上)で比例して確認されています。あなたは私たちの最近のGAAP収益性と収入増加を私たちの将来の業績の指標としてはいけません。将来的にGAAPの利益を達成し続けることを保証することはできませんまたはGAAPの利益を達成し続ける場合、この収益性を維持します。
私たちは多くの借金を持っていて、これは私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
2017年9月、11.5億ドル2022年10月1日に満期となった0.25%転換可能優先手形の発行を完了しました。今回発行された結果として，11.5億ドルの元本債務が発生し，2022年満期に返済する必要があるか，あるいは根本的に変化した場合(我々と受託者である富国銀行全国協会との契約における定義による)が必要となる可能性がある。また、2020年4月には、7.5億ドルの元元金総額の定期融資と7.5億ドルの循環信用手配を提供することを規定する信用協定を締結した。
私たちは未来に多くの追加債務を招くかもしれないし、その中のいくつかは保証された債務かもしれない。私たちは私たちが満期になった時にこの債務を返済することができるという保証もなく、受け入れ可能な条件でこの債務を再融資できるか、あるいは全くできないという保証もない。2022年債の転換や買い戻し時に現金を支払う能力は、法律、規制機関、または私たちの将来の債務を管理する協定によって制限される可能性があり、経済、金融、競争、その他の私たちがコントロールできない要素の影響を受けている。いずれの将来の債務も、請求を転換する際に現金を支払う能力や、根本的に変化したときに買い戻しを行う能力を制限する可能性がある。
さらに、他の事項を除いて、私たちの負債は：
•他の借金の支払いを困難にしています
•将来的に運営資金、資本支出、債務超過要求またはその他の目的のための任意の必要な融資を有利な条件を得ることを困難にする
•私たちの流動資金に悪影響を与え、債務返済時に私たちの財務状況に大きな悪影響を与えます
•キャッシュフローの大部分をサービスおよび債務返済に使用し、他の目的に利用可能なキャッシュフローを減少させることが求められている
•ビジネスの変化に対応するための私たちの柔軟性を制限します
•私たちの信用格付けに否定的な影響を与え、これは私たちが将来追加融資を受ける能力を制限し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
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私たちの信用協定はまた私たちに制限を加え、特定のレバー率を含む特定の契約を遵守することを要求する。私たちがこの条約を遵守する能力は私たちが統制できない事件の影響を受けるかもしれない。もし私たちがどんな条約に違反して、貸主から免除を受けなかったら、適用された治療期間の制限の下で、どんな未返済の債務も満期と対応として直ちに宣言することができる。信用協定によると、根本的な変化や他の加速によって返済が必要な債務は、私たちの手元の既存の現金を低下させ、これらの資金を私たちの業務に使用できなくなるだろう。
私たちの転換可能な手形のヘッジと権利証取引は私たちのA種類の普通株の価値に影響を与えるかもしれません。
我々の変換可能なチケットを販売する際には，オプション相手側と呼ばれる機関と変換可能なチケットヘッジ取引を締結した.オプション取引相手と株式承認証取引を締結し、これにより、A類普通株を購入するために引受権証を販売しました。変換可能な手形ヘッジ取引は、任意の変換可能な手形の変換時の私たちA種類の普通株に対する潜在的な希薄化を相殺することが予想される。もし私たちA類普通株の1株当たりの市場価格が関連株式証明書の使用価格を超えたら、権証取引は単独で希薄化効果を生じる可能性がある
オプション当事者またはそのそれぞれの共同経営会社は、転換手形が満期になる前に、二次市場取引において、私たちのAクラス普通株と様々なデリバティブを確立または解除し、および/または私たちのAクラス普通株式または他の証券を購入または販売するように調整することができる。この活動は私たちA類普通株の市場価格を下げたり上昇させたりする可能性があります
私たちはまた、これらのオプション取引相手が転換可能な手形ヘッジ取引で違約する可能性のあるリスクに直面するだろう。私たちのオプション取引相手の信用リスクの開放は何の担保もないだろう。もし私たちの1つまたは複数の転換可能な手形ヘッジ取引の1つまたは複数のオプション取引相手が破産手続きに直面した場合、私たちはその手続き内の無担保債権者となり、その債権は私たちがそのような取引下でのリスクの開口と同等である。私たちのリスク開放は多くの要素に依存しますが、一般的に、私たちのリスク開放の増加は関連決算期間中の私たちA類普通株の市場価格上昇に関連しています。また、オプション取引相手の1つが違約すると、A類普通株の希釈、および不利な財務結果を受ける可能性がある
私たちは、投資資本の一部または全部の損失を含む当社の株式投資に関連するリスクに直面しており、このポートフォリオの公正価値の大きな変化は、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが早期と後期の会社に投資したのは戦略的な理由で、重要な業務計画を支援し、株式投資のリターンを実現できないかもしれません。多くのこのような会社は純損失を発生し、その製品、サービスあるいは技術の市場発展が遅いか、永遠に実現しない可能性がある。これらの会社は往々にして銀行や投資家が優遇条件で後の融資を受けて運営を継続することに依存する。私たちのどの会社での投資の財務成功は、通常、公募株、買収、または私たちの初期投資コストの増加を反映する他の有利な市場イベントのような流動性イベントに依存する。公開·買収の資本市場は動的であり、我々が投資している会社で流動性事件が発生する可能性が悪化する可能性があり、これらの会社における当社の投資損失の全部または大部分を招く可能性がある。また、私たちが投資収益を実現する能力は、私たちが一定期間証券を保有する契約義務の影響を受ける可能性があります。例えば、私たちが投資した会社が最初の公募株を行う場合、私たちは公募株の後しばらくの間私たちの証券を売却することを制限したり、他の方法でこのような証券市場の変動を緩和する能力を阻害することを制限する合意に拘束される可能性があります。
また、既製の市場データが不足しているため、非上場株式投資の推定値自体が複雑である。また、私たちの有価証券投資の市場価格の変化、私たちの非有価証券投資の観察可能な価格変化或いは減値の推定と時間、新冠肺炎疫病のこのような投資に対する減少、及び私たちの株式投資が権益法の下で収益と損失或いは減値に占める割合の変化を含むため、私たちの経営報告書は追加の変動性を経験する可能性がある。この変動は任意の所与の四半期の業績に大きな影響を与え、私たちの株価を下落させる可能性がある。

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カタログ表
A類普通株所有権に関連するリスク
私たちの共同創始者は私たちの大多数の投票権のある株を支配しているので、彼らは重要な決定を支配している。
2021年10月31日現在、私たちの共同創業者で栄誉会長のデビッド·ダフィールド氏とその付属会社は約4700万株のB類普通株と20万株のA類普通株の投票権を持っている。2021年10月31日現在、私たちの共同創業者、共同最高経営責任者兼会長のAneel BHusriとその付属会社は約800万株のB類普通株と30万株のA類普通株の投票権を持っている。また，ブスリー氏はRSU 10万株を保有し，同値数のA類普通株で決済する。また、ダフィールド氏とブスリー氏は、ダフィールド氏とブスリー氏がそれぞれ実益を持っているB類普通株に投票依頼書を付与し、亡くなったり仕事能力を失ったりしたときに発効する投票契約を締結したことは、私たちが提出したS-1表登録声明に記載されており、私たちの初の公募株に関連している。ダフィールドとブスリーは最初に相手をそれぞれの代理人に指定した。したがって、DufffieldさんやBHusriさんが亡くなったり、行動能力を失ったりした場合、もう一人は株式の投票を単独でコントロールし続けるが、投票代表によって制限されなければならない。全体的に、上記の株式は私たちが発行した株式投票権の大部分を占めている。したがって、ダフィールドとブスリーさんは、私たちの株主に承認された事項を提出した結果、選挙役員と任意の合併、合併、または私たちのすべての資産またはほぼすべての資産を含むことを制御する能力がある。また、彼らは当社の管理と事務をコントロールすることができます。彼らは私たちの取締役会のメンバーで、BHusriさんの場合、彼らはWorkdayの上級管理者です。ダフィールドさんは取締役会のメンバーとしてブスリーさんと, 取締役会のメンバーや上級管理職として、誰もが私たちの株主に受託責任を負い、私たちの株主の最適な利益に合っていると合理的に考えて誠実に行動しなければなりません。株主として、さらには持株株主として、彼らは自分の利益に投票する権利があり、これはいつも私たちの株主の全体的な利益に合致しているわけではないかもしれない。
私たち普通株の二重構造は、非付属会社が会社の事務に影響を与える能力を制限したり排除したりする効果があり、私たちの共同創業者や他の役員、取締役、付属会社に投票制御権を集中させる効果がある。
私たちのB類普通株は1株当たり10個の投票権がありますが、私たちのA類普通株、つまり公開取引されている株は、1株当たり1つの投票権を持っています。2021年10月31日現在、B類普通株を持つ株主は、私たちの役員、役員、その他の付属会社を含めて、私たちが発行した株式の大部分の投票権を共同で保有しています。私たちのB類普通株とA類普通株との投票割合は10：1であり、私たちB類普通株の保有者集団は、私たちの普通株の大多数の連合投票権を制御し続けるので、A類とB類普通株のすべての株式が以下の日に単一種類普通株に変換されるまで、私たちの株主に承認されるすべての事項を制御することができる：(I)2032年10月17日、(Ii)A類とB類普通株の割合が9%未満になるまで、B類普通株の株式が発行されている。(Iii)Dufffield氏およびBHusri氏がいずれも亡くなってから9ヶ月、または(Iv)B類普通株式過半数株式保有者が、すべてのA類普通株およびB類普通株の全株式を単一種別普通株に変換する日を選択した。このような集中制御は、予測可能な将来に会社の事務に影響を与える非関連会社の能力を制限または排除するであろう。
B類普通株保有者の将来の譲渡は、一般にこれらの株式をA類普通株に変換するが、限られた例外の場合を除いて、例えば遺産計画目的で行われるいくつかの譲渡を招く。時間の経過とともに、B類普通株をA類普通株に変換する効果は、長期的に株式を保持しているB類普通株保有者の相対投票権を増加させる。例えば、ダフィールドとブスリーが彼らが持っているB類普通株のかなりの部分を長い間維持していれば、彼らは将来的に私たちのA類普通株とB類普通株の多数の投票権を制御し続けることができる。
私たちの株価は過去に不安定で、未来に変動するかもしれない。
我々A類普通株の取引価格は従来より変動が大きく，以下に述べるように様々な要因の影響を受ける可能性がある.これらの要因や、私たちA類普通株の変動性は、転換可能な優先手形の価格にも影響する可能性があります。また、新冠肺炎の流行と関連する経済低迷により、我々A類普通株の取引価格は大幅に変動し、引き続き変動する可能性がある。私たちの証券取引価格に影響を与える可能性のある他のリスク要因は、
•株式市場の全体像
•投資家は私たちに相当する会社、例えば高成長やクラウド会社の推定変動、あるいは私たちの市場収益率のような推定指標の変動を考えています
•指導と、私たちが公衆に提供する経営実績と他の財務指標の指導能力、私たちの指導と市場予想との違い、私たちは私たちの指導、以前の指導の撤回や私たちの歴史的指導の変化を達成できませんでした
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カタログ表
•証券または業界アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告、および私たちのアナリストが私たちのAクラス普通株格付けを引き下げたかどうか、または私たちの業務に不利または不正確な研究報告書を発表した
•アナリストは私たちの業務について研究と報告を行う際に使用する様々な財務と他の指標とモデルの差異と限界
•技術革新、新しいサービスアプリケーションまたは強化、買収、戦略同盟、または重大な合意が、私たちまたは私たちの競争相手によって発表されます
•セキュリティイベントに関連する任意の公告を含む、当社または当社の競争相手および他の高成長またはクラウド社によって発表された負の企業発展公告
•私たちのサービスはコンピュータハードウェア、ソフトウェア、またはネットワークの問題によって中断されます
•顧客の追加とキャンセルまたは顧客購入の遅延を発表します
•キーパーソンの採用や退職
•全体的な経済、政治、規制の不確実性、そして私たちの業界と私たちの顧客がいる業界の市場状況
•取締役、役員、大株主の取引活動、あるいは市場で大量の株の保有者がその株を売却しようとしていると考えられている
•私たちのある株主が持っている権利を行使して、ある条件で、彼らの株式に関する登録声明を提出すること、または彼らの株を私たち自身または私たちの株主のために提出できる登録声明に含めることを要求します
•私たちの市場流通株の規模と大量の株式オプション行使
•私たちが未来に発行するどんな証券も
•環境、社会、ガバナンス、道徳、そして私たちのブランドに影響を与える他の問題
•私たちの変換可能優先手形を変換する際に発行される任意のAクラス普通株式、またはそのような変換可能優先手形に関連する変換可能手形ヘッジおよび株式承認取引に関連するAクラス普通株を売却および購入すること；
•私たちの経営業績と他の同類会社の業績
•私たちのA種類普通株の大量の株式を公開市場で販売または販売します。
また、株式市場は極端な価格や出来高変動を経験することがあり、これらの変動はすでに影響を与えており、将来的には多くの会社の株式証券の市場価格に影響を与える可能性がある。場合によっては、これらの変動はこれらの会社の経営業績に関係なく、または比例しない。また、我々の業界内の上場企業株の取引価格は特に不安定であり、将来的にも非常に不安定になる可能性がある。
過去、株式市場の価格変動を経験した会社の一部は証券集団訴訟の影響を受けていた。私たちは未来にこのような訴訟の目標になるかもしれない。私たちに対する証券訴訟は巨額のコストを招き、私たちの経営陣の注意を他の業務から移す可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性があります。
デラウェア州の法律と私たちが再述した会社証明書及び改訂と再記述の定款中の条項は合併、要約買収或いは代理権競争を困難にする可能性があり、それによって私たちA類普通株の市場価格を下げることができる。
我々のデラウェア州会社としての地位とデラウェア州一般会社法(“DGCL”)の反買収条項は、利益関連株主が利益株主になってから3年以内に当該株主と商業合併を行うことを禁止しているため、支配権変更が既存の株主に有利になることを阻止、延期、または阻止する可能性がある。また、当社の会社登録証明書や改訂·再記述された規約に含まれる条項は、Workdayの買収をより困難にする可能性があります
•わが社の支配権変更を招く可能性のある取引は、私たちが単独カテゴリとして発行されたBクラス普通株式投票権の大多数の承認を必要とする
•私たちの二層普通株式構造は、私たちの共同創業者が株主の承認を必要とする事項を制御できるようにした結果、たとえ彼らが発行したA類とB類普通株の多数の株式よりもはるかに少ない株式を持っていても、
•中国の取締役会は3種類の取締役に分けられ、各期の任期は3年交錯し、取締役は事由で免職されるしかない
•私たちB類普通株の流通株が普通株総投票権の多数に達しない場合：
◦私たちが再記載した会社登録証明書または改訂と再記載された定款のいくつかの改正には、私たちが当時発行したA類とB類普通株の合併投票権の3分の2の承認が必要となる
◦私たちの株主は株主会議でしか行動できず、書面の同意を得ることができません
67
カタログ表
◦私たちの取締役会の空きは株主が埋めることができず、私たちの取締役会が埋めることしかできません
•当社の会長、連席最高経営責任者総裁または取締役会の過半数のメンバーだけが株主特別会議を開催する権利がある
•私たちに対する訴訟はデラウェア州でしか提起できません
•次の最初の発生日まで、(I)2032年10月17日、(Ii)B類普通株の株式が発行されたA類とB類普通株に占める割合が9%未満、(Iii)ダフィールド氏とブスリー氏が亡くなってから9ヶ月、または(Iv)B類普通株の多数の株の保有者が、すべてのA類普通株とB類普通株を単一クラス普通株に変換する日を選択するまで、2種類の普通株がある
•私たちが再記述した会社登録証明書は、A類普通株保有者の承認を必要とすることなく、その株式を発行することができることを決定することができる非指定優先株を付与する
•事前通知手続きは，株主が役員選挙候補者を指名したり，年次株主総会に事項を提出したりするのに適している.
また、DGCL第203条は、当社の普通株式の15%以上を保有する者との合併、業務合併、その他の取引に何らかの制限を加えており、わが社の支配権の変更を阻害、延期、または阻止する可能性がある
これらのアンチ買収防御措置は、わが社の支配権変更に関連する取引を阻害、延期、または阻止する可能性がある。これらの規定はまた、株主が選択した取締役を選出することを難しくし、彼らが取りたい他の会社の行動をとることを阻止することも可能であり、場合によっては、これらの行動はいずれも私たちの証券の市場価格を下げる可能性がある。
私たちの組織文書の独占法廷条項は、株主が司法法廷で、私たちまたは私たちの任意の取締役、上級管理者、または他の従業員と紛争することに有利だと思うクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。
我々が再記述した会社登録証明書は、法律の許容範囲内で、デラウェア州衡平裁判所が以下の場合を規定する独占裁判所である：私たちを代表して提起された任意の派生訴訟または訴訟、受託責任違反を主張するいかなる訴訟、DGCL、私たちが再記載した会社登録証明書、または私たちが改正して再説明した定款に基づいて私たちにクレームを提起した任意の訴訟、または内部事務原則に基づいて私たちにクレームを提起した任意の訴訟である。改正された“1933年証券法”(“証券法”)に基づくクレームが執行されるかどうかという排他的な裁判所規定には不確実性がある。もし裁判所が私たちが再記載した会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域でこのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および経営業績を損なう可能性がある。
2020年4月には、米国連邦地域裁判所が法律で許容される最大範囲で、証券法(“連邦フォーラム条項”)に基づいて提出された訴因を解決するための任意の苦情を解決する独自のフォーラムとなることを規定し、我々の規約を改正し、再確認した。私たちが連邦フォーラムの規定を採択することを決定する前に、デラウェア州最高裁判所は、デラウェア州の法律によると、これらの規定は事実上有効であると判断した。連邦または州裁判所がデラウェア州最高裁判所の判決に従うこと、または特定の事件で連邦フォーラム条項を実行することを決定することは保証されないが、連邦フォーラム条項の適用は、私たちの株主が証券法を実行するために発生したいかなる義務または責任のために提起された訴訟は、州裁判所に提起することができず、連邦裁判所に提起しなければならないことを意味する
また，排他的裁判所条項も連邦裁判所条項も，取引法で規定されているいかなる義務や責任を実行するための訴訟にも適用されない.したがって、私たちの株主は、取引法またはその下の規則および法規によって生じるいかなる義務または責任を実行するために連邦裁判所に訴訟を提起しなければならず、私たちの株主は、連邦証券法と連邦証券法によって公布された法規の遵守を放棄したとみなされないだろう。
任意の個人またはエンティティが、私たちの任意の証券の任意の権益を購入または他の方法で取得または保有することは、連邦フォーラム条項を含む、私たちの独占フォーラム条項を通知し、同意したとみなされなければならない。これらの条項は、株主が私たちまたは私たちの役員、役員、または他の従業員との紛争について司法裁判所でクレームを提起する能力を制限する可能性があり、これは私たちと私たちの役員、役員、および他の従業員に対する訴訟を阻止するかもしれない。
予測可能な未来に、私たちは配当金を支払うつもりはない。
私たちは私たちの株の現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、将来のどんな収益も残して、私たちの業務の運営と拡張に資金を提供するつもりで、私たちは予測可能な未来にいかなる配当金も発表したり支払うことはないと予想しています。したがって、株主は、その投資将来の収益を実現する唯一の方法として、価格上昇後に普通株を売却することに依存しなければならない。
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カタログ表
一般リスク因子
不利な経済状況は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務は企業ソフトウェアに対する全体的な需要と現在と潜在的な顧客の経済的健康状態に依存します。米国または海外経済のいずれの顕著な疲弊、信用供給の制限、商業自信および活動の減少、政府支出の減少または経済的不確実性は、これらすべてが持続的な新冠肺炎の大流行およびその影響(例えば、失業)の影響を受けており、アプリケーションを販売する1つまたは複数の業界または国に影響を与え続ける可能性がある。これらの経済状況は突然出現する可能性があり，新冠肺炎の大流行に関連する状況も同様であり，このような状況の全面的な影響は予測が困難である可能性がある。また、既存と潜在的な貿易戦争や他の我々がコントロールできない事件のような地政学的·国内政治的事態の発展は、グローバル政治·経済の予測不可能性を増加させ、グローバル金融市場の変動性を増加させる可能性があり、新冠肺炎の大流行がその一例である。あるいは、強いドルは、通貨が相対的に疲弊している国の私たちのアプリケーションやサービスに対する需要を減少させるかもしれない。
しかも、イギリスの離脱はまた経済的で政治的な不確実性をもたらした。英国とEUは2020年12月に貿易協力協定を締結したが、英国の離脱の影響は、この合意の実行状況や、英国が将来他の国と合意した貿易協定の条項に依存し、この影響は数年以上で完全には実現されない可能性がある。このような不確実性は、私たちのいくつかの顧客または潜在的な顧客に支出を削減し、最終的に私たちのイギリスと世界の業務に新しい規制、運営、コスト挑戦をもたらす可能性がある
これらの不利な条件は、引き続き私たちのアプリケーションの販売減少、販売周期の延長、購読持続時間と価値の短縮、顧客の倒産、新技術の採用速度の鈍化、価格競争の激化を招く可能性があります。このような事件のいずれも、私たちの業務、経営業績、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
悲劇的または気候関連の事件は私たちの業務を混乱させるかもしれない。
わが社の本社はカリフォルニア州プレセントンにあり、アメリカ、カナダ、ヨーロッパとアジアにデータセンターが設置されています。アメリカ西海岸には活発な地震区があり、東南部は季節性ハリケーン或いはその他の極端な天気条件の影響を受けやすい。また，我々の開発，マーケティング，運営支援，ホストサービス，販売活動は，各地域に分布する内部技術システム，我々のサイトおよび我々のネットワークや第三者インフラおよび企業アプリケーションに依存する.大地震、ハリケーンまたは他の自然災害、または火災、停電、電気通信故障、財産破壊、内乱、サイバー攻撃、地政学的不安定、戦争、テロ、反乱、大流行病または他の公衆衛生突発事件(進行中の新冠肺炎の大流行を含む)や気候変動の影響(例えば、干ばつ、洪水、野火、嵐の深刻さの増加、海面上昇)が発生した場合、運営を継続できない可能性があり、システム中断、製品開発遅延、サービス長期中断、データ安全の破壊、重要なデータ損失などの状況に耐える可能性がある。これらすべては私たちの業務と経営業績に名声損害や他の側面に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、世界経済と私たちの産業に及ぼす気候変化の影響は急速に変化している。私たちは私たちの業務環境の影響に関するより多くの規制、報告要件、基準、または予想される制約を受けるかもしれない
私たちは財務報告の内部統制に弱点があることを発見するかもしれませんが、これは投資家が私たちの財務報告の正確性と完全性の自信に悪影響を与え、私たちの証券の市場価格に影響を与える可能性があります。
上場企業として、適切かつ効率的な財務報告内部統制の設計と維持を要求され、このような内部統制における任意の重大な弱点を報告する。2002年サバンズ·オキシリー法第404条は、財務報告の内部統制の有効性を評価し、決定することを要求し、我々の独立公認会計士事務所によって証明されなければならない財務報告書内部統制の管理報告書を提供する。もし私たちが財務報告の内部統制に重大な欠陥があれば、私たちは直ちにミスを発見できないかもしれません。私たちの財務諸表に重大なミスが発生する可能性があります。
第404条を遵守するために必要な評価を行うために必要なファイルをシステムを作成し、処理するプロセスは、挑戦的でコストが高い。未来に、私たちは評価、テスト、そして必要などんな救済措置もタイムリーに達成できないかもしれない。我々の財務報告の内部統制に大きな弱点があることが発見された場合、404条の要求を直ちに遵守できなければ、財務報告の内部統制が有効であると断言できない場合、または独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制の有効性に意見を述べることができなければ、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの証券の市場価格は負の影響を受ける可能性があり、金融業監督管理局、米国証券取引委員会、または他の規制機関の調査を受ける可能性があり、追加の財務·管理資源が必要となる可能性がある。また、Workdayの財務管理アプリケーションを使用しているため、財務報告およびコンプライアンスの面で遭遇するどんな問題も、潜在的または既存の顧客に否定的に認識され、私たちのアプリケーションの需要に悪影響を及ぼす可能性があります。
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カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
最近売られている未登録証券
2021年10月31日までの3カ月間に，2022年手形の所持者に未登録のA類普通株28株を発行し，その等手形の非実質的元金総額は決済時に転換された。このシェア額は、2022年債の転換価値が転換元本額を超えていることを表す。我々A類普通株のこれらの株式は、証券法第3(A)(9)条に規定する免除登録により発行されている。さらなる資料については、本四半期報告表格10-Q第1項第1項に記載されている簡明総合財務諸表付記11、債務を参照されたい
また、2021年10月31日までの3ヶ月間にZimitの買収を完了し、これにより、いくつかの時間に基づく帰属条項に制約されたA類普通株42，902株を発行した。我々A類普通株のこれらの株式は、証券法登録要件のうちの1つ以上の免除または排除に基づいて発行される：証券法第4(A)(2)条、証券法に基づく法規D、証券法に基づく法規Sである。
発行者が株式証券を購入する
次の表に2021年10月31日までの3ヶ月以内に購入したA類普通株に関する情報を示す。購入した株式代表行使は、2022年手形の一部早期転換に関する交換可能手形ヘッジを行使する。さらなる資料については、本四半期報告表格10-Q第1項第1項に記載されている簡明総合財務諸表付記11、債務を参照されたい。
期間購入株式総数1株平均支払価格公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(または近似ドル価値)
August 1, 2021 - August 31, 2021— $— — — 
2021年9月1日-2021年9月30日4 271.07 — — 
2021年10月1日-2021年10月31日20 257.19 — — 
合計する24 — 
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カタログ表
項目6.展示品
以下に示す証拠品は，本テーブル10-Qの一部としてアーカイブされる.
  引用で編入する同封アーカイブ
証拠品番号：展示品表書類番号.提出日証拠品番号：
31.1
CEOは2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づく定期報告書の認証
X
31.2
CEOは2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づく定期報告書の認証
X
31.3
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく定期報告書の証明
X
32.1
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明
X
32.2
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明
X
32.3
2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
X
101.INS相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)X
101.衛生署署長インラインXBRL分類アーキテクチャリンクライブラリ文書X
101.CALイントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書X
101.DEFインラインXBRL分類Linkbase文書を定義するX
101.LABXBRL分類ラベルLinkbase文書を連結するX
101.価格インラインXBRL分類プレゼンテーションLinkbaseドキュメントX
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)X

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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
日付：2021年11月18日
Workday，Inc.
/s/ロビン·D·シスコ
ロビン·D·シスコ
連座総裁兼首席財務官
(首席財務官)
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