展示品99.2
PLHグループ会社とその子会社
カタログ表
March 31, 2022
| ページ番号. | |
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2022年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合財務諸表(未監査) | | |
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簡明総合貸借対照表 | | 2 |
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簡明総合業務報告書 | | 3 |
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簡明総合総合損失表 | | 4 |
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株主権益簡明合併報告書 | | 5 |
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簡明合併現金フロー表 | | 6 |
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簡明合併財務諸表付記 | | 7 |
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PLHグループ会社とその子会社
簡明総合貸借対照表
2022年3月31日までの3ヶ月間
(単位:000ドル、株式データを除く)
(未監査)
| | March 31, 2022 | | | |
資産 | | | | | |
流動資産 | | | | | |
現金 | | $ | 51,120 | | |
売掛金(不良債権を差し引いて純額595ドル) | | | 92,686 | | |
在庫品 | | | 6,596 | | |
契約資産 | | | 67,339 | | |
前払い費用と他の流動資産 | | | 9,694 | | |
流動資産総額 | | | 227,435 | | |
財産と設備、純額 | | | 65,471 | | |
無形資産、純額 | | | 24,016 | | |
商誉 | | | 19,521 | | |
経営的リース使用権資産純額 | | | 17,934 | | |
他の非流動資産 | | | 1,517 | | |
総資産 | | $ | 355,894 | | |
負債と株主権益 | | | | | |
流動負債 | | | | | |
長期債務の当期部分 | | $ | 14,052 | | |
賃貸負債を経営し、流動 | | | 7,503 | | |
売掛金 | | | 66,392 | | |
負債を計算すべきである | | | 34,851 | | |
所得税に対処する | | | 810 | | |
契約責任 | | | 14,530 | | |
流動負債総額 | | | 138,138 | | |
長期銀行債務、純額 | | | 106,492 | | |
非流動経営賃貸負債 | | | 10,958 | | |
その他負債 | | | 7,116 | | |
繰延税金負債--非流動 | | | 3,895 | | |
総負債 | | | 266,599 | | |
引受金及び又は事項(付記12) | | | | | |
株主権益 | | | | | |
A類普通株-額面0.01ドル、ライセンス株式3億株、 | | | | | |
発行済み30,546,874頭,未償還19,304,084頭 | | | 305 | | |
在庫株は、原価で計算すると、A類普通株の11,242,790株である | | | (138,539 | ) | |
追加実収資本 | | | 585,384 | | |
その他の総合損失を累計する | | | (6,839 | ) | |
赤字を累計する | | | (351,030 | ) | |
株主権益総額 | | | 89,281 | | |
非制御的権益 | | | 14 | | |
総株 | | | 89,295 | | |
負債と権益総額 | | $ | 355,894 | | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
2
PLHグループ会社とその子会社
簡明総合業務報告書
2022年3月31日までの3ヶ月間
(単位$000、1株当たりデータを除く)
(未監査)
| March 31, 2022 | | |
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収入.収入 | $ | 182,986 | |
サービスコスト(減価償却や償却を含む) | | 174,471 | |
毛利 | | 8,515 | |
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一般と行政費用 | | 15,871 | |
保有販売資産の減価 | | (86 | ) |
運営損失 | | (7,270 | ) |
その他の収入(費用) | | | |
利子支出 | | (2,497 | ) |
その他の収入、純額 | | 151 | |
その他費用合計 | | (2,346 | ) |
所得税前損失 | | (9,616 | ) |
所得税費用 | | 1,327 | |
純損失 | $ | (10,943 | ) |
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差し引く:非持株権益による純収益(損失) | | - | |
普通株は純損失を占めなければならない | $ | (10,943 | ) |
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1株当たりの収益(損失): | | | |
A類普通株 | | | |
1株当たりの基本収益と減額収益 | $ | (0.57 | ) |
基本と希釈加重平均普通株式を発行しました | | 19,304 | |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
PLHグループ会社とその子会社
簡明総合総合損失表
2022年3月31日までの3ヶ月間
(in $000’s)
(未監査)
| March 31, 2022 | | |
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純損失 | $ | (10,943 | ) |
外貨収益、税引後純額は0ドルです | | 607 | |
普通株は総合損失を占めなければならない | $ | (10,336 | ) |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
PLHグループ会社とその子会社
株主権益簡明合併報告書
2022年3月31日までの3ヶ月間
(単位:000ドル、株式データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 積算 | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| A類 | | | | | | | | | | | その他の内容 | | | | | | | 他にも | | | 合計する | | | -ではない | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 | | | 在庫株 | | | すでに納めた | | | 積算 | | | 全面的に | | | 株主の | | | 制御管 | | | 合計する | | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | | | 金額 | | | 株 | | | 金額 | | | 資本 | | | 赤字.赤字 | | | 損 | | | 権益 | | | 利子 | | | 権益 | | |||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
2022年1月1日の残高 | | 30,546,874 | | | $ | 305 | | | | (11,242,790 | ) | | $ | (138,539 | ) | | $ | 584,824 | | | $ | (340,087 | ) | | $ | (7,446 | ) | | $ | 99,057 | | | $ | 14 | | | $ | 99,071 | | |||||||||||||||||||
株補償費用 | | - | | | | - | | | | - | | | | - | | | | 560 | | | | - | | | | - | | | | 560 | | | | - | | | | 560 | | |||||||||||||||||||
その他総合収益 | | - | | | | - | | | | - | | | | - | | | | - | | | | - | | | | 607 | | | | 607 | | | | - | | | | 607 | | |||||||||||||||||||
純損失 | | - | | | | - | | | | - | | | | - | | | | - | | | | (10,943 | ) | | | - | | | | (10,943 | ) | | | - | | | | (10,943 | ) | |||||||||||||||||||
2022年3月31日の残高 | | 30,546,874 | | | $ | 305 | | | | (11,242,790 | ) | | $ | (138,539 | ) | | $ | 585,384 | | | $ | (351,030 | ) | | $ | (6,839 | ) | | $ | 89,281 | | | $ | 14 | | | $ | 89,295 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
5
PLHグループ会社とその子会社
簡明合併現金フロー表
2022年3月31日までの3ヶ月間
(in $000’s)
(未監査)
| March 31, 2022 | | |
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経営活動のキャッシュフロー | | | |
純損失 | $ | (10,943 | ) |
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | |
財産と設備の減価償却と償却 | | 5,125 | |
無形資産の償却 | | 494 | |
不良債権準備 | | 19 | |
在庫廃棄準備金 | | 11 | |
所得税を繰延する | | 96 | |
非現金利子支出 | | 445 | |
株補償費用 | | 1,076 | |
資産の売却と処分の収益 | | (51 | ) |
保有販売資産の減価 | | (86 | ) |
資産と負債の変動,処分後の純額を差し引く | | | |
売掛金 | | 31,726 | |
契約資産 | | (10,821 | ) |
在庫品 | | (373 | ) |
前払い費用と他の流動資産 | | 2,897 | |
他の非流動資産 | | (16 | ) |
売掛金 | | (15,241 | ) |
負債その他流動負債を計上しなければならない | | (3,519 | ) |
所得税に対処する | | 1,058 | |
契約責任 | | (5,227 | ) |
その他負債 | | (295 | ) |
賃貸借契約を経営する | | (35 | ) |
経営活動のための現金純額 | | (3,660 | ) |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
財産と設備を売却して得た収益 | | 583 | |
財産と設備を購入する | | (3,863 | ) |
業務を売却して得た純収益 | | 3,443 | |
投資活動が提供する現金純額 | | 163 | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | |
定期債務の支払 | | (4,188 | ) |
融資リースの支払い | | (498 | ) |
元の発行割引を含めた債務発行コスト | | (47 | ) |
融資活動のための現金純額 | | (4,733 | ) |
| | | |
為替レートが現金に与える影響 | | 386 | |
現金と現金等価物の純減少 | | (7,844 | ) |
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現金と現金等価物 | | | |
年初 | | 58,964 | |
期末 | $ | 51,120 | |
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期日内支払いの現金 | | | |
利子(資本化額を差し引いた純額) | $ | 2,240 | |
所得税 | $ | 748 | |
非現金投資活動 | | | |
資金調達で得られた財産と設備 | $ | 2,469 | |
経営的リース使用権、資産、賃貸負債 | $ | 1,147 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
6
PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
PLH Group,Inc.(“会社”,“PLH”,“私たち”または“我々の”)は2012年3月に設立され,電力,配管,油田電力市場に建築·メンテナンスサービスを提供する会社を買収することを目的としている。PLHの顧客は、アメリカとカナダ西部の多くの最大の公共事業会社、地域協同組合、再生可能エネルギー開発業者、商業と工業顧客、主要な石油と天然ガスメーカー、および中流パイプライン会社を含む
私募株式会社は2つの基金を通じて2018年10月まで同社の唯一の株主であった。2018年10月17日、我々は非公開発行と非公開配給(“非公開発行と非公開配給”)を完了し、証券法の規定により、ある投資家に14,439,972株のA-1類普通株を売却し、1株当たり額面0.01ドル(“A-1類普通株”)、発行価格は1株13.25ドルであった。Stifel,Nicolaus&Company,Inc.(“Stifel”)は,証券法第144 A条及びS条により投資家に販売される非公開発売株式の初期購入者と,証券法D条により投資家に売却される非公開発行株式の配給代理を担当する
方向性増発と指向性増発の面で、私たちは(他を除く)いくつかの会社の行動を達成した
(i) | これらの定款は、改正及び再記載された会社登録証明書及び改正及び再記載の定款により、私募及び私募が完了する直前に発効する |
(Ii) | 私たちが発行したすべての普通株式の45.2314対1株式分割は、私募と私募が完了する直前に完了した株式分割(株式分割) |
(Iii) | 私たちの普通株をA類普通株に再分類したのは、私募と私募が完了する直前に完了したものであり、 |
(Iv) | 私募と指向増発で販売されるA-1類普通株を設立し、A類普通株を登録する登録声明が発効した日から自動的にA類普通株に転換し、その日までに私たちのA類普通株が全国証券取引所に上場していなければ、私たちのA類普通株が全国証券取引所に上場した日である。 |
2020年1月7日、当社の株主は、当社のガバナンス文書の改訂を承認しました
(i) | 改訂および再記載された会社登録証明書および改正および再記載された定款によって; |
(Ii) | 私たちのすべての普通株式を2種類の普通株ではなく、A種類の普通株式に再分類した |
(Iii) | 私たちの主要株主の取締役会メンバーおよび/または取締役会観察者の権利の変化。 |
7
PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
当社は2022年6月24日に,Primoris Services Corporation(“Primoris”)およびPrimorisの完全子会社Amp Merger Sub,Inc.(“Merge Sub”)と合併プロトコルおよび計画(“合併プロトコル”)を締結した。合併協議により、Merge Subは当社に組み込まれ、当社はPrimorisの完全子会社となりました。合併協定は慣例的な陳述、保証、そしてチェーノを含む。Primorisは4.7億ドルの総対価格を支払ったが、最終買収価格調整を行う必要がある。合併は2022年8月1日に完了した。
電気区域
完全子会社と合弁企業が電力と油田電力市場で提供するサービスはヘリコプター補助送電線サービス、高圧送電線、配電線と変電所の建設と維持、交鍵掘削埠頭の基礎工事、新油井電気化、光ファイバ通信システム、地下公共施設の設置、避雷、データセンターと電池交換施設を含む。サービスにはまた、アメリカの古い電力インフラの修理と交換が含まれている。同社は悪天候で壊れたインフラの修復も含めた緊急修復サービスを提供している。同社は2022年3月16日にヘリコプター補助送電線サービス子会社を売却した。
管管段
完全子会社がパイプライン市場で提供するサービスは、国際天然ガスと液体パイプラインの設置、およびアメリカとカナダの老朽化したパイプインフラ、ポンプステーション、圧縮機ステーション、液体とガスの関連施設をアップグレード·交換するためのパイプラインの分析、建設とテストを含む。また、同社は最先端の方向性掘削設備を利用して、環境や生態に敏感な地域や既存の人工インフラの下で方向性掘削サービスを提供している。会社はまた、パイプライン顧客に道路権の維持、修理、環境回復サービスを提供している。
整固する
連結財務諸表はPLHグループ会社及びその完全子会社の勘定を含む。連結財務諸表には、以下の基準に従って合併されたPLHが合弁企業に投資する勘定も含まれる。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。財務諸表はすべての調整を反映しており、経営陣は、これらの調整は中間業績を公平に陳述するために必要だと考えている。このようなすべての調整は正常で繰り返し現れている。
関連会社への投資
通常業務の過程で、当社は当社が提携企業で保有している株式について投資手配を達成します。当社は対象エンティティの特徴に基づいて、当該等投資が可変利益エンティティ(VIE)に関与しているか否かを決定する。エンティティがVIEであると判定された場合、管理層は、PLHがエンティティの主な受益者であるかどうか、およびVIEを統合する必要があるかどうかを判断する。合併VIEの主な受益者は、通常、(I)VIEの活動を指導する権限と、(Ii)VIE損失を吸収する義務またはVIEから利益を得る権利とを同時に有しなければならず、両方の場合、両方の場合にVIEに大きな影響を与える可能性がある。当社が主要受益者とされた場合、VIEは合併され、他方のVIEにおける持分は非持株権益として入金される。私たちの所属する実体への投資
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
主な受益者ではありませんが、当社はそれに重大な影響を与える能力があり、権益会計方法を用いて計算します。
収入確認
2022年3月31日現在、私たちは、交渉、調停、その他の手続きを含む、いくつかの契約の総契約価格調整に含まれている約1,000万ドルの変更書/請求を受けています。これらの契約は、2022年3月31日までの3ヶ月間で730万ドルの収入を確認した。お客様の最終検収の際、最終的に確認した金額はこのような推定金額よりも高いか、または下回る可能性がありますが、現在のところこのような金額を推定することはできません。前の期間に確認されたクレームの従来見積数は大きく改訂されていない。これらの見積もりの変化は、簡明な連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある
2022年3月31日現在、未履行または一部の義務履行に関する総取引価格は約3.012億ドルと推定され、そのうち98.4%はその後12カ月以内に確認される予定だ。この額は、まだ完成していないか、またはまだ仕事を開始していない会社の注文の残り部分から確認される予定の総合収入の経営陣の見積もりである。
カテゴリー別の収入
次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の地理的位置と契約タイプ別の会社の収入を示しています
主な地理的位置によって | | 2022年3月31日までの四半期 | | |
アメリカです | | $ | 130,577 | |
カナダ | | | 52,409 | |
総収入 | | $ | 182,986 | |
契約のタイプによって | | 2022年3月31日までの四半期 | | |
固定価格 | | $ | 37,817 | |
償還可能な費用(費用加算·時間·材料類契約) | | | 66,106 | |
単価 | | | 79,063 | |
総収入 | | $ | 182,986 | |
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
販売待ち資産を保有する
付記1-業務説明で議論されているように、経営陣は2022年3月16日現在、我々のコア能力の戦略目標に焦点を当てているため、電気部門の業務部門を売却した。報告部門を評価し,それに代表される合併業務部分に基づいて,今回の売却が“重大”戦略転換に決定されることはないと結論した。しかも、この業務は私たちの核心業務の補助業務だ。したがって,この報告単位の経営結果は財務諸表に非持続経営として列報されておらず,この報告単位は単独で重要な処分グループではないと結論した
2022年3月31日現在、販売待ち資産を保有する減値は10万ドルであることが確認された。減値は帳簿価値が報告単位の公正価値を超えて計算されている。報告単位の公正価値は期待販売価格に基づいて決定される。減価費用は営業権減値、その他の資産減値及び簡明総合経営報告書に販売待ち資産を計上する。
公正価値計量
同社の金融商品には、主に現金と現金等価物、貿易売掛金、貿易支払金、債務ツールが含まれている。現金及び現金等価物、貿易売掛金及び貿易支払金の満期日又は予想決済日が短いため、管理層は現金及び現金等価物、貿易売掛金及び貿易支払金の帳簿価額はそれぞれの公正価値を代表すると考えている。
これらのツールの金利が現在の市場金利に近いので、クレジット手配に関連する未返済債務は、これらのツールの金利が現在の市場金利に近いので、我々の設備融資手形および融資リースの帳簿金額は公正価値に近い。
以下に,公正価値を計量するための投入の階層構造と,公正価値で計量された金額を当社が使用する主な推定方法について説明する。投入された3つのレベルは以下のとおりである
第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
第2レベル-第1レベル以外の直接的または間接的に観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または実質的に同じ期間の資産または負債の観測可能または観測可能な市場データによって確認される他の投入。
第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。
金融商品の推定レベルにおける分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。
信用リスクの集中度
同社は,主にその現金や現金等価物および売掛金に関するクレジットリスクの影響を受けており,未開請求書の売掛金やコストに関する金額,および未完了契約請求書を超える推定収益を含む。さらに、同社は、通常の支払い条件でその顧客にクレジットを提供し、通常、電力、天然ガスおよび石油パイプライン会社、総請負業者、および主に米国およびカナダに位置する商業および工業財産の建築業者、所有者、およびマネージャーを含む担保を必要としない。そのため、同社は米国やカナダ各地のビジネスや経済要因の変化に関連する潜在的な信用リスクに直面しており、このリスクは近年存在する不確定な経済·金融市場状況によって激化する可能性がある。歴史的に見ると、会社の多くの顧客は重大な財務困難を経験していませんが、あります
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
これは、常に、売掛金および未開勘定の売掛金の回収可能性に関連するリスクであり、同社が提供するサービスの未完了契約請求書を超えるコストと推定収益である
2022年3月31日現在、上位4大顧客の収入集中度は総収入の61.7%を占めている。2022年3月31日までの3ヶ月間、収入の10%以上を占める他のお客様はいません
また、2022年3月31日現在、両顧客は連結売掛金総額の約30.3%を占めている。2022年3月31日現在、売掛金の10%以上を占める他の顧客はいない。当社は、どの顧客を失ってもその業務に重大な悪影響を与えないと信じています。
最近発表された会計公告
2016年6月、FASBは、ASU 2016-13、金融商品-信用損失、テーマ326を発表し、その後、ASU 2018-19によって改訂され、主題326、金融商品-信用損失の編纂改善を発表し、これは、純収入によって公正な価値で計量されない会社の大多数の金融資産およびいくつかの他のツールの信用損失を測定する方法を変更するであろう。この更新中の改訂は、販売可能な貿易売掛金および投資証券を含む金融資産を持つ実体に影響を与え、これらの資産は純収入によって公正価値で入金されていない。新しい指導意見は、余剰コストに基づいて計量された金融資産(あるいは一連の金融資産)が予想通りに受け取るべき純額を列記すべきであることを要求している。この最新改訂はまた予想信用損失の計量と経営報告書に予想信用損失の増減を報告するために指導を提供した。ガイドラインが発効した最初の報告期間から、会社はこの基準の規定を累積効果調整として利益剰余金に適用する。2019年11月、FASBはASU 2019-10を発表した金融商品--信用損失(特別テーマ326)、派生ツールおよびヘッジファンド(特別テーマ815)およびレンタル(特別テーマ842):有効日付、これは、これらの会計基準の発効日を決定するために2つのバケットの方法を可能にする。この方法によれば、バケットは以下のように定義される:バケット1--米国証券取引委員会申請者(公認会計基準で定義されるように)に属するすべての公共商業エンティティ(“PBE”)は、より小さい報告会社(“SRC”)(米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)によって定義されるように)を含まない。信用損失基準は2020年1月1日から施行される。バケット2-SRC、米国証券取引委員会申請者ではない他のPBE、民間会社、非営利組織、および従業員福祉計画を含む他のすべてのエンティティ。信用損失基準は2023年1月1日に施行される予定だ。同社は米国証券取引委員会の米国証券取引委員会申請者ではないPBEの定義に合致している。そのため、当社は2022年1月1日にこの指針を採択しており、この指針の採択は簡明総合財務諸表に大きな影響を与えていない。
当社は、最近発表された他の会計基準は、財務状況や経営結果に大きな影響を与えないと考えています。
2018年8月7日、当社は最初に2023年2月に満了した6,500万ドルの米国循環信用手配と1,500万ドルのカナダ循環信用手配、および2023年8月に満期になった1.75億ドルの高級保証定期融資手配を含む8,000万ドルの資産保証融資(ABL)手配を実行した。2022年3月25日、ABL融資メカニズムは2023年5月まで延長された。信用手配中の金融契約には総合純レバレッジ率が3.5以下の要求が含まれている。総合純レバレッジ率の1つの構成要素はEBITDA(信用プロトコルで定義されているように)である。同社は2022年3月31日までの間これらの条約を遵守している。ABLは2022年8月1日に終了し,付記1-業務説明で検討した統合の一部とした.
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
借入基礎可獲得性計算によると、当社の貸借対照表での利用可能な借入金は5,170万ドル(信用状を差し引いた純額は740万ドル)、現金と現金等価物は5,110万ドル、2022年3月31日までの3カ月の総合キャッシュフロー表で経営活動に用いられた現金純額は370万ドルである。同社の総債務は2022年3月31日現在1億205億ドルで、同社のほぼすべての資産によって保証されている。
ABLは2022年8月1日に終了し,付記1-業務説明で検討した統合の一部とした.また、高級担保定期融資メカニズムの残高は2022年8月1日に返済され、元金は1.082億ドル、利息と手数料は170万ドル。
2022年3月31日現在、不良債権準備後の売掛金を差し引くと、
| March 31, 2022 | | |
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契約売掛金 | $ | 80,477 | |
売掛金を計算すべきだ | | 12,804 | |
| | 93,281 | |
マイナス:不良債権準備 | | (595 | ) |
| $ | 92,686 | |
2022年3月31日に3ヶ月間終了した不良債権準備活動の繰越状況は以下の通り
| March 31, 2022 | | |
期初残高 | $ | 650 | |
追徴金を差し引いた不良債権準備 | | 19 | |
免税額から解約した金額 | | (74 | ) |
期末残高 | $ | 595 | |
2022年3月31日現在、在庫は660万ドルで、建築作業に必要な材料や用品が含まれている。
2022年3月31日までの契約資産負債状況は以下の通り
| March 31, 2022 | | |
| | | |
未開勘定書の収入 | $ | 51,802 | |
ノルマ | | 15,537 | |
契約資産 | $ | 67,339 | |
| | | |
収入を繰り越す | $ | 14,530 | |
契約責任 | $ | 14,530 | |
12
PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
2022年3月31日現在、会社の財産と設備の主なカテゴリは以下の通り
| March 31, 2022 | | |
| | | |
装備 | $ | 144,053 | |
車両とトレーラー | | 41,069 | |
道具と殻 | | 28,313 | |
建物と改善策 | | 10,395 | |
ハードウェアとソフトウェア | | 17,813 | |
オフィス家具と設備 | | 2,544 | |
建設中の工事 | | 2,325 | |
土地 | | 1,493 | |
| | 248,005 | |
減算:減価償却累計と償却 | | (182,534 | ) |
| $ | 65,471 | |
2022年3月31日現在、同社は50項目の賃貸手配を維持し、主に物件と設備内に融資リース資産として記録されている車両と設備で、帳簿価値総額は890万ドルで、減価償却累計230万ドルを差し引く。最低融資リース支払いの現在値には、“長期債務”または“長期債務の現在部分”が含まれる(場合に応じて)。
2022年3月31日までの3カ月間、減価償却と償却費用は510万ドル。
2022年3月31日までの3ヶ月間、財産や設備の減価のトリガイベントはなかった。
次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の会社の部門別営業権残高の変化をまとめています
電気区域 | 総営業権 | | | 累計減価 | | | ネットワークがあります 商誉 | | |||
2022年1月1日の残高 | | 73,249 | | | | (62,270 | ) | | | 10,979 | |
2022年3月31日の残高 | $ | 73,249 | | | $ | (62,270 | ) | | $ | 10,979 | |
管管段 | 総営業権 | | | 累計減価 | | | ネットワークがあります 商誉 | | |||
2022年1月1日の残高 | | 52,171 | | | | (43,642 | ) | | | 8,529 | |
外貨換算 | | 125 | | | | (112 | ) | | | 13 | |
2022年3月31日の残高 | $ | 52,296 | | | $ | (43,754 | ) | | $ | 8,542 | |
13
PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
統合された | 総営業権 | | | 累計減価 | | | ネットワークがあります 商誉 | | |||
2022年1月1日の残高 | | 125,420 | | | | (105,912 | ) | | | 19,508 | |
外貨換算 | | 125 | | | | (112 | ) | | | 13 | |
2022年3月31日の残高 | $ | 125,545 | | | $ | (106,024 | ) | | $ | 19,521 | |
2022年3月31日までの3ヶ月間、営業権減価のトリガイベントはなかった。
2022年3月31日現在、累計償却後の無形資産帳簿金額を差し引くと、
| March 31, 2022 | | |||||||||||||||
| 毛収入 | | | | | | | | | | | | | | |||
| 携帯する | | | 積算 | | | 積算 | | | ネットブック | | ||||||
| 金額 | | | 償却する | | | 減損する | | | 価値がある | | ||||||
無形資産の償却が可能である | | | | | | | | | | | | | | | | ||
取引先関係 | $ | 55,753 | | | $ | (54,104 | ) | | $ | (653 | ) | | $ | 996 | | ||
無期限--生きている | | | | | | | | | | | | | | | | ||
商標と商号 | | 26,363 | | | | - | | | | (3,343 | ) | | | 23,020 | | ||
| $ | 82,116 | | | $ | (54,104 | ) | | $ | (3,996 | ) | | $ | 24,016 | |
2022年3月31日までの3カ月間、総償却費は50万ドル。2022年3月31日までの3ヶ月間、償却費用には30万ドルのソフトウェアライセンスの償却が含まれている。
14
PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
2022年3月31日以降の将来の償却費用見積もり数は以下の通り
2022年までの残り時間 | $ | 700 | |
2023 | | 130 | |
2024 | | 95 | |
2025 | | 71 | |
2026 | | - | |
その後… | | - | |
| $ | 996 | |
2022年3月31日までの3ヶ月間、無形資産減価事件を触発することはなかった。
2022年3月31日現在の計上すべき負債は以下の通り
| March 31, 2022 | | |
| | | |
報酬と福祉に計上すべきである | $ | 21,406 | |
契約すべき損失 | | 162 | |
累算保険 | | 7,752 | |
課税物業税 | | 1,408 | |
課税販売税 | | 1,219 | |
専門費用を計算する | | 813 | |
再編成費用を計上すべきである | | 716 | |
応算利息 | | 903 | |
受取人がいないことを計算する | | 453 | |
その他の課税費用 | | 19 | |
| $ | 34,851 | |
2022年3月31日現在の債務と融資リースの概要は以下の通り
| March 31, 2022 | | |
| | | |
循環施設 | $ | - | |
定期ローンの手配、債務発行コストと | | | |
原発割引1,649ドル | | 108,726 | |
融資リース義務 | | 5,837 | |
財務会社定期手形に対応する | | 5,981 | |
| | 120,544 | |
マイナス:現在の部分 | | (14,052 | ) |
長期債務から流動分を差し引く | $ | 106,492 | |
定期ローンと循環ローン
付記3に記載したように、当社は2018年に、当社の売掛金サブセットを担保とした8,000万ドルの資産保証融資(ABL)手配を含む高級担保信用手配を実行した
15
PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
6,500万ドルのアメリカ循環信用手配と1,500万ドルのカナダ循環信用手配、1.75億ドルの高級保証定期融資手配が含まれている。ABLは2022年8月1日に終了し,付記1-業務説明で検討した統合の一部とした.また、高級担保定期融資メカニズムの残高は2022年8月1日に返済され、元金は1.082億ドル、利息と手数料は170万ドル。
定期ローンの元金は四半期分割払いです。これらの四半期支払いが定期融資項目の初期元本金額に占める割合は1.25%で、2018年第4四半期に始まった。定期融資のすべての余剰元金は2023年8月に満期になる。適用される借入金金利は、(A)定期手形プラスLIBOR年利6.0%、(B)LIBORとCDOR ABLローンの年利2.25%~2.75%プラスLIBOR;(C)基本金利とカナダ最優遇金利ローンの年利1.25%~1.75%、および(D)信用状費用年利2.25%~2.75%である。ABL期間を2023年5月まで延長したほか、上記改正案ではSOFRとCDOR金利ABLローンの金利を年利2.25%から2.75%にSOFRに変更した。
当社は信用手配項目の下で借金を返済していない金利リスクを負担しなければなりませんが、信用手配の利息は上述したように変動金利で計算されます。2022年3月31日現在、定期手形の利息は6.12%だ。2022年3月31日現在、未返済のABL借款はありません。
当社はすでに債務発行コストを発生し、2018年に高級担保信用手配を締結した元の発行割引約1,170万ドルを含み、ASC 470-50に従ってこの費用を計算し、信用手配に関連する未償却融資費用50万ドルを計算した。2022年3月31日現在、循環融資に関する債務発行コスト帳簿純価値は50万ドルであり、連結総合貸借対照表における“その他流動資産”(直線償却利息支出に計上)と“長期債務”(実際の利息方法で償却して利息支出とする)の定期融資分譲に関する帳簿純値はそれぞれ60万ドルである。また、2022年3月31日現在、元発行割引の帳簿純価値は100万ドルで、簡明総合貸借対照表の“長期債務”(実際の利息法を用いて利息支出に償却)に計上されている。
融資リース義務
2022年3月31日現在、同社には50件の賃貸手配が融資リースとして記録されており、主に車両と設備に使われており、相応の負債は580万ドルである。レンタル義務は、2.84%から8.34%のサービス料を支払い、2028年までの異なる日に満了する必要があります。詳細については、付記13-レンタルを参照されたい。
財務会社定期手形に対応する
同社が財務会社に支払う定期手形の総額は2022年3月31日現在で600万ドル。定期手形に対応する固定金利は2.99%から5.55%まで様々で、満期日は2025年まで異なる。いくつかの定期手形は、手形項目の下で購入された対応する装置を担保とする。
建築契約書
ある建築契約を締結する条件として、同社は2022年3月31日現在、未償還の仕事保証、請負業者許可証、および約2億176億ドルの州·地方債券を所有している。2022年3月31日現在、債券残高の一部は840万ドルで、保険に関連している。
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
いくつかの契約完了後の監査および審査は、顧客および/または政府エンティティによって定期的に行われる。経営陣は、当該等の他の行動に関連する総負債(ある場合)は、当社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を与えないと考えている。当社は契約を完了してその仕事を保証する責任があります。保証金、履行信用状、保証準備金など様々な手段でこの責任を軽減することができる。また、同社は、その負担するいくつかのプロジェクトで主請負業者を担当し、下請け作業を含むプロジェクト施工部分の業績を担当することが多い。2022年3月31日現在、一般保証準備金は必要ありません。経営陣は、これに関連するいかなる重大なリスクも承知していないが、このようなリスクは、添付の簡明な総合財務諸表に準備されていない。
保険
同社はその運営部門で各種労災賠償、一般責任、自動車保険政策を維持している。労働者賠償請求、一般責任クレーム、自動車クレームに対して、賠償免除額は最高30万ドルに達する。当社は、将来の自己保険損失支払いの担保として、当社の保険会社と信用状を保持しています。2022年3月31日現在、同社の保険関連未開設信用状は740万ドル。
訴訟を起こす
当社は通常の業務過程で発生する様々な訴訟、クレーム、その他の法的手続きに時々参加しています。他の事項に加えて、これらの訴訟は、通常、告発された人身傷害、違約および/または財産損害、雇用に関連する損害賠償、懲罰的損害賠償または民事処罰または他の損失に対する賠償を求める。当社は、我々の保険計画がカバーしていないすべてのこのような訴訟、クレーム、訴訟(適用される免責額を差し引く)について、責任が発生した可能性があり、損失金額が合理的に推定できる場合に準備金を記録します。また、当社は、経営陣が少なくとも合理的な範囲で重大な損失が発生する可能性があると考えている事項を開示しています。以下に述べる以外に、このようなすべての訴訟は、単独または合計にかかわらず、当社の総合財務状況、経営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を与えないことが予想される。すべての場合,経営陣は現在の情報に基づいてこのことを評価し,その潜在結果について判断するとともに,クレームの性質,求められる損害賠償額と性質,勝訴の可能性を適切に考慮した。経営陣の判決は実質的に不正確であることが証明される可能性があり、このような判決は既知の訴訟の不確実性の影響を受ける可能性がある。
同社の元掘削下請け業者の一人が、80万ドルの延滞を受けていると同社を提訴した。この下請け業者は2017年に同社のために働いており、下請け契約により、プロジェクトで掘削しなければならない岩が硬いため、追加費用を支払うべきだと主張している。2022年3月、下請け契約で仲裁が約束されたため、同訴訟は裁判所に却下された。同社はこのクレームに対して多くの抗弁理由があり、何の金額も確保していない。
その会社はワシントン州とカリフォルニア州のいくつかのアスベスト事件の被告だ。同社にはワシントンの事件を弁護するために弁護士費を支払う保険弁護人がいます。これらの事項はまだ初期段階にあり、これらの事件の潜在的な責任は不可能で計り知れないと考えられているため、これらの事件のいかなる責任についてもいかなる金額も計上されていない。
PLHの子会社は、州が“クリーンフロー法”に違反したことが原因で、2015年に発生したプロジェクトに関連しており、掘削中に意外な返還が発生したことが原因で、ペンシルベニア州総検察長の提出と刑事苦情通知を受けた。提出と刑事申し立て通知書は2020年7月に受領された。出席通知では、PLH子会社は4つの軽罪と1つの重罪で起訴された
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
ペンシルバニア州渓流法案。最高罰金は20万ドル以下になるだろう。その会社は弁護士を招聘し、クレームを解決するために弁護と戦略に取り組んでいる。同社はペンシルバニア州総検察長と10万ドル未満の罰金を支払い、裁判所の承認を得て2022年7月に決着した決議を達成した
上述したように、同社もペンシルベニア州のプロジェクトの意外な返還により財産損失をもたらした民事クレームの被告である。この事件は調停され、2022年7月に280万ドルで決着した。また、同社はその保険会社から部分補償として100万ドルを受け取った。
同社のレンタルには主に土地、建物、車両、建築設備、オフィス設備のレンタルが含まれている
同社は、非関連者と締結した取消不可能な経営賃貸契約に基づいて、ある建物、設備、車両をレンタルし、最低レンタル金額は以下の通り
レンタルコンポーネント | | 分類する | | March 31, 2022 | | |
資産 | | | | | | |
経営的リース使用権資産 | | 経営的使用権資産純額 | | $ | 17,934 | |
融資リース使用権資産 | | 財産と設備、純額 | | | 6,648 | |
リース資産総額 | | | | | 24,582 | |
| | | | | | |
負債.負債 | | | | | | |
現在: | | | | | | |
リース負債を経営する | | 賃貸負債を経営し、流動 | | | 7,503 | |
融資リース負債 | | 長期債務の当期部分 | | | 1,998 | |
現在ではない | | | | | | |
リース負債を経営する | | 賃貸負債を経営し、流動ではない | | | 10,958 | |
融資リース負債 | | 長期銀行債務、純額 | | | 3,839 | |
リース総負債 | | | | $ | 24,298 | |
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
添付の簡明総合業務報告書のリース内容は以下の通りである
| | | | 3か月まで | | |
レンタルコンポーネント | | 分類する | | March 31, 2022 | | |
融資リースコスト: | | | | | | |
使用権資産の償却 | | サービス費用(減価償却·償却を含む)及び一般·行政費用 | | $ | 372 | |
賃貸負債利息 | | 利子支出 | | | 47 | |
| | | | | | |
リースコストを経営する | | サービス費用(減価償却·償却を含む)及び一般·行政費用 | | | 2,638 | |
短期賃貸コスト(1) | | サービス費用(減価償却·償却を含む)及び一般·行政費用 | | | 16,137 | |
可変リースコスト(収益)(2) | | サービス費用(減価償却·償却を含む)及び一般·行政費用 | | | 4 | |
総賃貸コスト | | | | $ | 19,198 | |
| | | | | | |
転貸収入 | | サービス費用(減価償却·償却を含む)及び一般·行政費用 | | $ | 22 | |
| | | | | | |
(1) | | 短期レンタルコストには、初期期間が1年以下のレンタルとレンタルが含まれています。 | | |||
(2) | | 可変賃貸コスト(収益)は主に不動産賃貸に関連し、公共地域維持費、不動産税、その他の可変コストを含む。 | |
短期賃貸約束は2022年3月31日まで50万ドル。
一部の付属会社の経営リースは当社が保証します
所得税前営業収入(赤字)の構成は以下のとおりである
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 | | |
| | | |
所得税前収入(損失): | | | |
国内では | $ | (13,880 | ) |
外国.外国 | | 4,264 | |
合計する | $ | (9,616 | ) |
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
2022年3月31日までの3カ月間、赤字の実質税率は18.8%で、米国連邦法定税率21.0%とは異なり、これは主に州所得税の影響や恒久的な差によるものだ。
繰延税項負債は主に所得税届出が加速減価償却法、法定年限及び所得税基準を採用して減価償却及び償却を計算するためであり、直線減価償却及びその他の公認された財務諸表提出方法及び経営性賃貸使用権資産と異なることによるものである。繰延税金資産は、主に不良債権準備、株式による補償、在庫と準備金、純営業損失、営業赤字賃貸負債、および所得税報告と財務諸表報告に基づく他の課税項目の会計差額によるものである。
繰延税金資産の一部が現金化できない可能性が高い場合、推定支出が提供される。
同社はその申告書類中の納税状況を分析しており,2022年3月31日までに不確定な納税状況に責任を負う必要があるとは考えていない。当社は、レポート中のポジションが当社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想しています。
当社は税務管区の定例監査を受けなければなりません。一般的に、連邦と多くの州司法管轄区域の訴訟時効は3年だ。場合によっては、純営業損失は税務機関が調整する時間を延長する可能性がある。純営業損失は調整期間を延長する必要がある可能性がある影響を除いて、当社は2017年までの納税年度は閉鎖納税年度だと考えている。そのため、2017年12月31日から2021年までの納税年度は税務管区の審査を受ける必要がある。
同社は2つの運営部門の下でその運営を管理しており,これは(1)電力部門と(2)配管部門の2つの報告可能部門を代表している。このような仕組みは一般に会社サービスの広いエンドユーザ市場に基づいている.会社の業績には、行政コスト、専門費用、従業員出張費用、施設コスト、その他の不連続項目などの会社の機能に関連する金額が含まれており、これらの項目は報告すべき部門に割り当てられていない。会社が報告できる部門が提供するサービスの記述に関するより多くの情報は、付記1を参照されたい。
すべての会社間取引と残高は合併で流された。部内実体間の会社間収入とコストが差し引かれ、分部総数を得ることができる。各セグメント間の削除を単独で示す(適用すれば)
会社が報告できる部門の財務情報は以下のようにまとめられる
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 | | |
| | | |
収入.収入 | | | |
電気式 | $ | 105,280 | |
パイプ.パイプ | | 77,711 | |
淘汰する | | (5 | ) |
総合収入 | $ | 182,986 | |
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 | | |
| | | |
減価償却および償却 | | | |
電気式 | $ | 1,840 | |
パイプ.パイプ | | 3,093 | |
会社 | | 686 | |
減価償却と償却を合併する | $ | 5,619 | |
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 | | |
| | | |
営業収入(赤字) | | | |
電気式 | $ | 4,028 | |
パイプ.パイプ | | (4,067 | ) |
会社 | | (7,231 | ) |
総合運営損失 | $ | (7,270 | ) |
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 | | |
| | | |
資本支出 | | | |
電気式 | $ | 1,820 | |
パイプ.パイプ | | 1,534 | |
会社 | | 509 | |
総合資本支出 | $ | 3,863 | |
海外業務
2022年3月31日までの3カ月間、同社の収入のうち5240万ドルが海外業務から来ている。2022年3月31日までの3ヶ月間、会社のすべての海外収入はカナダで稼いだ。また、同社のカナダでの財産·設備純額は2022年3月31日現在で1530万ドル。
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PLHグループ会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
2022年3月31日までの3ヶ月間
(別途明記されていない限り、$000単位)
(未監査)
2022年3月31日までの3ヶ月間の普通株1株当たり基本収益と希釈(損失)収益を算出するための金額は以下の通り(1株当たり金額を除く)
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 | | |
| A類 | | |
普通株式は金額を占めなければならない | | | |
普通株は純収益,基本収益と希薄収益を占めなければならない | $ | (10,943 | ) |
加重平均株価: | | | |
普通株1株当たり基本収益(損失)の加重平均流通株 | | 19,304 | |
普通株式オプションの希薄化効果 | | - | |
普通株1株当たりの減額収益(損失)を計算するための加重平均株式数 | | 19,304 | |
| | | |
1株当たりの基本収益と減額収益 | $ | (0.57 | ) |
| | | |
| | | |
2022年3月31日までの3カ月間、潜在的な希釈証券はなかった。
当社は、2022年10月12日まで、すなわち財務諸表が発行可能な日までに、2022年3月31日の簡明な連結財務諸表で確認または開示する必要がある後続事件が発生したかどうかを評価しており、以前に付記1-業務説明書、付記3-流動資金、付記11-短期および長期債務、および付記12-承諾およびまたはある事項で開示されていた以外には、このような事件は発見されていないことに留意している
22