添付ファイル99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1364885/000162828022001631/logoa11.jpg
SPIRIT航空システムホールディングス
3801 S.オリバー
ケンタッキー州ウィチト、郵便番号：67210
Www.spirial.com

SPIRIT AeroSystems報告2021年第4四半期と通年実績

2021年第4四半期
·収入11億ドルで前年比22%増
•EPS of $(1.15), up 60% y/y; Adjusted EPS* of $(0.84), up 36% y/y
·運営現金は前年比42%増の7700万ドル、自由キャッシュフロー*は同24%増の1億37億ドル
2021年通年
·収入40億ドルで前年比16%増
•EPS of $(5.19), up 38% y/y; Adjusted EPS* of $(3.46), up 40% y/y
·運営現金は前年比92%増の6300万ドル、自由キャッシュフロー*は2億14億ドルで同75%増

カンザス州ウィチタ、2022年2月2日-SPIRIT航空システムホールディングス(ニューヨーク証券取引所コード：SPR)(以下、“SPR”または“会社”)は、2021年第4四半期と通年の財務業績を発表した
表1.財務結果の概要(監査なし) 
 第4四半期 12か月
(100万ドル、1株当たりのデータを除く)20212020変わる20212020変わる
収入.収入$1,070$87722 %$3,953$3,40516 %
営業損失($79)($101)22 %($459)($813)44 %
営業損失が収入のパーセントを占める(7.4%)(11.6%)420 BPS (11.6%)(23.9%)**
純損失($120)($296)59 %($541)($870)38 %
純損失が収入のパーセントを占める(11.2%)(33.8%)**(13.7%)(25.6%)**
1株当たりの損失($1.15)($2.85)60 %($5.19)($8.38)38 %
調整後1株当たり損失(完全希釈)*($0.84)($1.31)36 %($3.46)($5.72)40 %
完全希釈加重平均株数104.3104.0 104.2103.9 
**は100%以上または意味のない金額を示します。

新型肺炎の流行により、私たちは会社にまた挑戦に満ちた一年を過ごすことに成功した。私たちの自由キャッシュフローは私たちの導き、すなわち2億~3億ドルに合致する。私たちはまた多様な努力の面で実質的な進展を遂げ、新しい報告部門と新しい組織構造を発表したことを強調した。私たちはこの四半期から私たちの三つの新しい業務部門を報告することができて嬉しいです：商業、国防と空間、そしてアフター市場です
*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
1

収入.収入
2021年第4四半期、SPIRITの収入は11億ドルで、2020年同期比22%増加した。これは主にボーイング737の生産量の増加と、最近買収されたA 220とポンバディプロジェクトの収入増加によるものである。これらの増加はワイドボディ生産性の低下部分によって相殺され，ワイドボディ生産性の低下は新冠肺炎の影響による国際航空交通の減少，ボーイング787の交付停止である。2021年第4四半期、総納品量は281隻に増加したが、2020年同期は231隻だった。これにはボーイング737が51隻、前年同期に19隻、ボーイング787が6隻、前年同期に20隻が交付された。
SPIRIT社の2021年の年間収入は40億ドルで、2020年より16%増加しており、主な原因はボーイング737の生産納品量の増加、最近買収されたA 220とポンバディプロジェクトの収入増加、さらに多くのアフターイベントである。これらの増加はワイドボディ生産性の低下部分によって相殺され，ワイドボディ生産性の低下は新冠肺炎の影響による国際航空交通の減少，ボーイング787の交付停止によるものである。2021年には総納品量は1028隻に増加したが、2020年には920隻となった。これにはボーイング737が162隻の船グループが交付され、前年に71隻の船が交付され、ボーイング787が37隻、2020年に112隻の船が交付されることが含まれている。
2021年第4四半期末までのSPIRITの在庫額は約350億ドルで、すべての商業プラットフォーム上の仕事バッグは空客とボーイングの在庫にある
収益.収益
2021年第4四半期の運営損失は7900万ドルだったが、2020年同期の運営損失は1.014億ドルだった。赤字減少の要因は，ボーイング737計画生産量の増加と，2021年第3四半期に付与された航空製造雇用保護計画(AMJP)に関する3700万ドルの確認収入である。減少した損失は，ボーイング787項目で生産性低下により確認されたより高い長期損失費用部分によって相殺された。2021年第4四半期の収益には、4530万ドルの過剰稼働コストと4650万ドルの純長期損失費用が含まれており、このうち3230万ドルはボーイング787のスケジュール変化から来ている。これに対し、2020年第4四半期には、SPIRITが記録した過剰生産能力コストは5，010万ドル、長期純損失費用は2，810万ドルだった
2021年通年の運営損失は4.592億ドルだったが、2020年の運営損失は8.128億ドルだった。赤字の減少は主に
*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
2

ボーイング737計画では，AMJPの収入は4，110万ドルと低い見積もり変化であり，2020年と比較して2021年の新冠肺炎費用と過剰輸送コストである。2021年通年収益には、2.175億ドルの過剰輸送コスト、1200万ドルの新冠肺炎に関連する異常コスト、2.415億ドルの長期純損失費用が含まれており、そのうちの1.535億ドルはボーイング787プロジェクトから、500万ドルの不利な累積追跡調整から来ている。これに対し，2020年の間にSPIRITが記録した過剰生産能力コストは2.789億ドル，新冠肺炎に関する異常コストは3370万ドル，長期純損失費用は3.703億ドル，不利な累積追跡は3040万ドルに調整された。また，2020年の間にSPIRITはコスト調整やリストラに7300万ドルの再編費用を確認した
2021年通年の他の収入は1兆466億ドルだったが、前年の純支出は7780万ドルだった。この成長は主に2021年第3四半期に確認された6100万ドルの削減収益によるものであり、ポンバディ買収の一部として得られた固定収益計画と、2020年期間に提供された自発的退職計画による8650万ドルの非現金支出が閉鎖されたためである。
2021年第4四半期の1株当たり収益は1.15ドルだったが、2020年同期は2.85ドルだった。2021年第4四半期調整後の1株当たり収益*は0.84ドルで、逓増繰延税資産推定手当や年金決済損失は含まれていない。2020年同期には、調整後の1株当たり収益*は1.31ドルであり、その中には計画買収、再編コストと逓増繰延税金項目資産評価の影響は含まれていない。
2021年通年の1株当たり収益は5.19ドル、2020年は8.38ドル。2021年の調整後の1株当たり収益*は3.46ドルで、買収、再編コスト、繰延税金資産推定準備増分、収益と年金決済損失の削減の影響は含まれていない。2020年期間、調整後の1株当たり収益*は5.72ドルで、その中には計画買収、再編コスト、2020年期間に提供される自発退職計画と逓増繰延税資産推定免税額の影響は含まれていない。(表1)
現金
2021年第4四半期の運営からの現金は(7700万ドル)で、前年同期(1.32億ドル)を上回り、主に“CARE法案”が許可した繰越と運営資本の積極的な影響により7300万ドルの還付を受けたが、一部はベルファスト年金計画が支払う1億54億ドルで相殺された。自由キャッシュフロー*2021年第4四半期は1.37億ドルだったが、2020年同期は1.81億ドルだった
*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
3

運営からの年間現金は6300万ドルに増加したが、2020年には7.45億ドルとなり、主な原因はCARE法案が許可した繰越が3億ドルの還付を受け、生産納品量が大幅に増加し、運営資本の積極的な影響と再編コストが低下したが、ベルファスト年金計画によって支払われた1.54億ドルと2020年2月にボーイング社と締結されたMOAによる2.15億ドルの不足額によって一部相殺されたためである。年間自由キャッシュフロー*は2.14億ドルだったが、2020年は8.64億ドルだった。2021年第4四半期末の現金残高は15億ドル。(表2)
表2.キャッシュフローと流動性(監査なし) 
 第4四半期12か月
(百万ドル)20212020変わる20212020変わる
運営に使われている現金($77)($132)(42 %)($63)($745)(92 %)
物件·工場および設備を購入する($61)($49)25 %($151)($119)27 %
自由キャッシュフロー*($137)($181)(24 %)($214)($864)(75 %)
流動性十二月三十一日
2021		2020年12月31日
現金$1,479$1,873
債務総額$3,792$3,874
細分化結果
商業広告
2021年第4四半期の商業部門収入は前年同期比22%増加し、8億443億ドルに達した。これは主にボーイング737の生産量の増加と、最近A 220とポンバディプロジェクトを買収したが、ボーイング777と787プロジェクトの生産量低下部分がこの増加を相殺したためである。2021年第4四半期の営業利益率は(2%)に増加したが、2020年同期は(9%)だった。この増加は主にボーイング737プロジェクトの販売台数増加とAMJP関連の3230万ドルの収入によるものだが、一部は2021年第4四半期に確認されたより高い長期損失によって相殺されている。商業部門には4330万ドルの過剰生産能力コストが含まれているが、2020年同期は4720万ドル。2021年第4四半期、同部門は4700万ドルの純長期損失を記録し、主な原因はボーイング787スケジュールの変化であるが、2020年同期の純長期損失は2960万ドルである
2021年通年の商業部門収入は2020年より15%増加し、31億ドルに達した。これは主にボーイング737の生産量の増加と、最近買収されたA 220とポンバディプロジェクトにより、ボーイング777と787プロジェクトの生産量の低下を部分的に相殺したためである。2021年の営業利益率は(7%)に増加したが、2020年同期は(23%)だった。この増加は主に取引量の増加によるものだ
*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
4

ボーイング737計画では、AMJPに関連する収入は3，590万ドルであり、2021年の推定変化、組換え、新冠肺炎と生産能力過剰に関する支出は2020年を下回っている。2021年通年の商業部門収益には、2.273億ドルの長期損失、570万ドルの不利な累積追跡調整、680万ドルの再編費用、1200万ドルの新冠肺炎に関する異常コスト、2.067億ドルの過剰生産能力コストが含まれる。これに対し，2020年期間の商業部門収益には，3.668億ドルの長期損失，2890万ドルの不利な累積追跡調整，6400万ドルの再編費用，3370万ドルの新冠肺炎に関する異常コスト，2.655億ドルの過剰生産能力コストが含まれている
国防と宇宙
2021年第4四半期の国防·宇宙部門の収入は前年同期比11%増加し、1億52億ドルに達したが、これは主にボーイングP-8プロジェクトの生産量の増加によるものだ。2021年第4四半期の営業利益率は8%であるが、2020年同期は14%であり、低下の要因は一次性費用である。2021年第4四半期、同部門は200万ドルの過剰生産能力コストと50万ドルの長期損失計画見積もりの有利な変化を記録したが、2020年第4四半期の過剰生産能力コストは290万ドル、長期損失計画の見積もりは160万ドルの有利な変化を記録した。
2021年通年の国防·宇宙部門の収入は前年同期比19%増加し、5.85億ドルに達したが、これは主にボーイングP-8とKC-46給油機プロジェクトの生産量が増加したためである。2021年の営業利益率は8%であるが、2020年は10%であり、低下の主な原因は一次費用と2021年に確認されたより高い長期損失である。2021年、同部門が記録した過剰生産能力コストは1，080万ドル、長期純損失は1，420万ドルであるのに対し、2020年の過剰生産能力コストは1，340万ドル、長期純損失は350万ドルである。
アフターマーケット
2021年第4四半期の販売後市場収入は2020年同期比49%増加し、7380万ドルに達した。これは主に2020年第4四半期末に買収されたベルファスト、北アイルランド、テキサス州ダラスの四半期全体のメンテナンス、メンテナンス、大修理(MRO)活動、および前年同期と比較した備品販売の増加によるものである。2021年第4四半期の営業利益率は23%に増加したが、2020年同期は17%であり、これは主に有利な製品の組み合わせによるものである
*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
5

2021年通年の販売後市場収入は2020年比19%増加して2兆399億ドルに達したが、これは主に2020年末に買収されたベルファスト、北アイルランド、テキサス州ダラスを含む年間MRO活動が行われたが、前年と比較して備品販売の低下部分がこの影響を相殺したためである。2021年の営業利益率が2020年の18%から21%に上昇したのは、主に有利な製品の組み合わせと低い再編コストによるものである。2021年の再編コストは30万ドルだが、2020年は520万ドルだ

表4.支部報告(監査を受けていない)  
 第4四半期12か月
(百万ドル)20212020変わる20212020変わる
市場収入を細分化する      
商業広告$844.3 $689.9 22.4 %$3,128.1 $2,711.3 15.4 %
国防と宇宙152.0 137.0 10.9 %585.0 491.3 19.1 %
アフターマーケット73.8 49.7 48.5 %239.9 202.2 18.6 %
部門総収入$1,070.1 $876.6 22.1 %$3,953.0 $3,404.8 16.1 %
部門運営収益      
商業広告($20.2)($59.7)66.2 %($220.6)($620.6)64.5 %
国防と宇宙12.0 18.8 (36.2 %)44.3 47.0 (5.7 %)
アフターマーケット16.8 8.4 100.0 %50.3 37.0 35.9 %
部門総営業収益$8.6 ($32.5)**($126.0)($536.6)76.5 %
部門営業収益が収入のパーセントを占める
商業広告(2.4 %)(8.7 %)630 BPS(7.1 %)(22.9 %)**
国防と宇宙7.9 %13.7 %(580) BPS7.6 %9.6 %(200) BPS
アフターマーケット22.8 %16.9 %590 BPS21.0 %18.3 %270 BPS
部門総営業収益が収入のパーセントを占める0.8 %(3.7 %)450 BPS(3.2 %)(15.8 %)**
未分配費用      
SG&A($68.6)($58.2)(17.9 %)($279.9)($237.4)(17.9 %)
研究と発展(19.0)(10.7)(77.6 %)(53.3)(38.8)(37.4 %)
運営総(赤字)($79.0)($101.4)22.1 %($459.2)($812.8)43.5 %
収入のパーセントを占める営業損失(7.4 %)(11.6 %)420 BPS(11.6 %)(23.9 %)**
**は100%以上または意味のない金額を示します。
連絡先：
投資家関係部：ライアン·エビーやアーロン·ハント電話：(316)523-7040
メディア：モリー·エドワーズ(Molly Edwards)(316)523-2479
サイト：http：//www.spirial.com

*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
6

前向きな陳述に関する警告的声明
本プレスリリースは、多くのリスクと不確実性に関連する可能性のある“前向きな陳述”を含む。前向き記述は、一般に、“目標”、“予想”、“信じ”、“可能”、“継続”、“推定”、“予想”、“目標”、“予測”、“可能”、“可能”、“モデル”、“目標”、“展望”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”のような前向き用語を使用することによって識別することができる。“求める”、“すべき”、“目標”、“将”、“将”および他の類似した語またはフレーズ、またはその否定は、文脈が別に要求されない限り。これらの陳述は、発表された日の状況に基づいており、未来の事件に対する経営陣の現在の見方を反映しており、既知と未知のリスクや不確実性の影響を受ける可能性がある。私たちの実際の結果は展望的な陳述で予想されたものと大きく違うかもしれない。私たちは投資家たちにどんな展望的な陳述にも過度に依存しないように想起させる

実際の結果とこれらの前向き陳述に反映される結果とは大きく異なる重要な要素を招く可能性があり、私たちの将来性を評価する際に考慮すべきであり、以下の要素を含むが、これらに限定されない

·新冠肺炎の大流行の影響、ワクチン接種要件が私たちの業務と運営に与える潜在的な影響、私たちと私たちの顧客の製品とサービスの需要、貿易と輸送制限、グローバル航空宇宙サプライチェーン、生産と開発に必要な熟練した労働力を保持する能力、および全体的に私たちの業務運営に与える新冠肺炎の大流行の影響を効果的に管理する能力を含む
·私たちの製品およびサービスに対する米国および世界的に経営されている業界および市場の需要、ならびに経済的または地政学的条件または他の事件(例えば、流行病)の全体的な影響；
·全世界でサービスを完全に再開するためのB 737 MAXの時間および条件(残りの規制承認を含む)、航空機の将来の需要、およびB 737 MAXの欠航が航空機生産性に与える任意の残留影響；
·私たちの収入の大部分はボーイング社(“ボーイング”)とエアバスグループSEとその付属会社(総称して“エアバス”)に依存している
·私たちの顧客の業務状況と流動性、会社に対する契約義務を果たす能力
·お客様が出荷前のキャンセルまたは延期を短時間で通知する能力を含む、私たちが蓄積している注文の確実性
·契約下の業績、コスト、利益率および収入、ならびに新しいプロジェクトおよび満期になる可能性のある追加の長期損失を正確に推定し、管理することができます
·契約収入およびコストの会計推定、およびこれらの推定の潜在的な変化；
·私たちは、私たちの業務を継続し、多様化し、成長戦略を実行し、より多くのお客様と利益のある供給スケジュールを達成する能力を含む交換計画を確保することができます
·製品保証または欠陥製品クレームの結果およびそのようなクレームの和解は、私たちの会計仮定に影響を及ぼす可能性があります
·仕入先への依存、原材料および調達部品のコストおよび供給状況
·当社の能力と私たちのサプライヤーは、予想される生産量の増加に適切な人員を配置する能力を含む、厳格な送達(品質および即時性を含む)基準を満たし、航空機製造速度の変化に適応する能力；
·製造施設とサプライヤーの施設で持続的で持続的な生産を維持することができます
·商業航空宇宙元設備メーカーの内部調達を含む市場の競争条件
·ボーイング、空客、他の顧客との供給契約によると、将来の価格設定を交渉したり、再交渉したりすることができます
·ポンバディの買収厳選資産を、私たちが求めている他の買収と統合し、それによって相乗効果と他のコスト節約をもたらすことができ、意外なコスト、費用、費用、およびビジネス関係の不利な変化および業務中断を回避することができます
·私たちのキャッシュフローは、追加的な資本需要を満たすのに十分ではないかもしれません
·私たちの信用格付けの引き下げ
·私たちは、資本市場が私たちの流動性需要に資金を提供する能力と、任意の追加融資のコストと条件を利用します
·ネットワークまたは他のセキュリティ攻撃および他の行動の中断またはそこからの回復を回避する能力；
·税法や税率の変化の影響、このような変化の影響を正確に計算し、推定する能力を含む、国内および海外の立法または規制行動が私たちの業務に影響を与える
·相当な数の高スキル従業員を採用し、維持する能力がある
·私たちは、私たちの多くの従業員を代表する労働組合との関係、新しい合意の交渉に成功する能力、労働組合従業員の労使紛争や休業を回避する能力を含む
·米国や他の国政府の国防費
·年金計画の仮定と将来の拠出；
·財務報告書の内部統制の有効性
·現在または将来行われている訴訟、仲裁、クレームおよび規制行動または調査の結果または影響は、潜在的な製品責任および保証クレームを含む；
·保険カバー範囲が十分であるかどうか
·仕入先融資計画を通じて何らかの売掛金を販売し続ける能力；
·国際的にビジネスをするリスクは、外貨為替レートの変動、関税や禁輸、貿易制限、外国の法律の遵守、国内外の政府政策を含む。

これらの要素は網羅的なものではなく、実際の結果が私たちの前向きな陳述に反映された結果と大きく異なるすべての要素をもたらす可能性があると予測することはできない。これらの要因は本稿の発表日に限られており，新たな要因や前述の要因の変化が生じ，我々の業務に影響を与える可能性がある.これらの陳述自体は、任意の予測や予測と同様に、不確実性や環境変化の影響を受けやすい。法律の要求の範囲を除いて、私たちはいかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負わず、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる義務も負わないことは明確ではない。あなたは…
*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
7

当社の年次報告Form 10-Kおよび会社の四半期報告Form 10-Qの“リスク要因”の節をよく読み、これらおよび他の我々の業務に影響を与える可能性のある要因をより全面的に議論する必要があります。



勇気号船舶交付
(船は飛行機に相当)
 
 第4四半期12か月
2021202020212020
B73751 19 162 71 
B7472 2 6 6 
B7677 8 34 28 
B7775 9 23 39 
B7876 20 37 112 
総ボーイング71 58 262 256 
A22017 11 56 43 
A 320シリーズ136 101 467 466 
A3305 3 20 20 
A35010 11 42 62 
道ダル空客168 126 585 591 
ビジネスマシン/支線飛行機(1)
42 47 181 73 
合計する281 231 1,028 920 
(1)2020年第4四半期から、ポンバディ買収に関連するビジネス機/支線機の納入を含む


 














*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
8


SPIRIT航空システムホールディングス
簡明総合業務報告書
(未監査)
 
 次の3か月まで今までの12ヶ月以内に
 2021年12月31日2020年12月31日2021年12月31日2020年12月31日
 (100万ドル、1株当たりのデータを除く)
純収入$1,070.1 $876.6 $3,953.0 $3,404.8 
運営コストと支出：
販売コスト1,061.4 904.5 4,070.8 3,845.5 
販売、一般、行政68.6 58.2 279.9 237.4 
再構成コスト0.1 4.6 8.2 73.0 
研究開発19.0 10.7 53.3 38.8 
資産処分損失— — — 22.9 
総運営コストと費用1,149.1 978.0 4,412.2 4,217.6 
営業損失(79.0)(101.4)(459.2)(812.8)
利子支出と融資費用の償却(64.9)(61.5)(242.6)(195.3)
その他の収入，純額7.9 (12.4)146.6 (77.8)
所得税前損失と関連会社の純損失における権益(136.0)(175.3)(555.2)(1,085.9)
所得税の割引16.6 (119.8)17.2 220.2 
関連会社の純損失中の権益前損失(119.4)(295.1)(538.0)(865.7)
関連会社の純損失中の権益(0.9)(0.8)(2.8)(4.6)
純損失($120.3)($295.9)($540.8)($870.3)
1株当たり損失    
基本的な情報($1.15)($2.85)($5.19)($8.38)
株104.3 104.0 104.2 103.9 
薄めにする($1.15)($2.85)($5.19)($8.38)
株104.3 104.0 104.2 103.9 
発表された1株当たり普通配当金$0.01 $0.01 $0.04 $0.04 
























*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
9

SPIRIT航空システムホールディングス
簡明総合貸借対照表
(未監査)
2021年12月31日2020年12月31日
 (百万ドル)
資産  
現金と現金等価物$1,478.6 $1,873.3 
制限現金0.3 0.3 
売掛金純額461.6 484.4 
契約資産、短期443.2 368.4 
在庫、純額1,382.6 1,422.3 
その他流動資産39.7 336.3 
流動資産総額3,806.0 4,485.0 
財産·工場·設備·純価値2,385.5 2,503.8 
無形資産、純額212.3 215.2 
商誉623.7 565.3 
使用権資産85.3 70.6 
契約資産、長期— 4.4 
年金資産532.5 455.9 
所得税を繰延する0.4 0.1 
その他の資産91.6 83.6 
総資産$7,737.3 $8,383.9 
負債.負債
売掛金$720.3 $558.9 
費用を計算する376.1 365.6 
利益共有63.7 57.0 
長期債務の当期部分49.5 340.7 
短期経営賃貸負債8.2 5.5 
前払い、短期137.8 18.9 
短期契約負債97.9 97.6 
長期損失準備、短期244.6 184.6 
繰延収入やその他の繰延信用、短期72.7 22.2 
その他流動負債105.2 58.4 
流動負債総額1,876.0 1,709.4 
長期債務3,742.7 3,532.9 
長期経営賃貸負債78.8 66.6 
前払い、長期支払い201.3 327.4 
年金/OPEB債務74.8 440.2 
長期契約負債289.1 372.0 
長期損失準備、長期521.6 561.4 
繰延収入やその他の繰延信用、長期32.1 38.9 
繰延収入負債-非流動26.4 28.1 
所得税を繰延する21.8 13.0 
他の非流動負債423.9 437.0 
株主権益
普通株，A類額面$0.01，認可株式200，000，000株，発行済み株式と発行済み株式はそれぞれ105，037，845株と105，542，162株である1.1 1.1 
追加実収資本1,146.2 1,139.8 
その他の総合損失を累計する(23.7)(154.1)
利益を残す1,781.4 2,326.4 
原価で計算した在庫株(毎期それぞれ41，523，470株)(2,456.7)(2,456.7)
株主権益総額448.3 856.5 
非持株権益0.5 0.5 
総株448.8 857.0 
負債と権益総額$7,737.3 $8,383.9 


*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
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SPIRIT航空システムホールディングス
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
 今までの12ヶ月以内に
 2021年12月31日2020年12月31日
(百万ドル)
経営活動
純損失($540.8)($870.3)
純損失と経営活動で使用した現金純額の調整
減価償却および償却費用327.6 277.6 
融資費を繰延して償却する15.1 20.4 
顧客供給協定の増加3.5 2.0 
従業員株補償費用25.8 24.2 
派生ツールの収益(0.1)— 
外貨取引損失(4.4)25.0 
資産処分損失4.1 26.4 
税金を繰延する(4.5)94.0 
長期所得税を納めるべきだ— 1.5 
年金やその他の退職後の支出計画(109.1)44.5 
負債償却を付与する(1.5)(3.5)
関連会社の純損失中の権益2.8 4.6 
長期損失準備(10.4)216.5 
資産と負債の変動
売掛金純額51.5 168.3 
契約資産(70.9)168.2 
在庫、純額30.9 (39.5)
売掛金と売掛金160.2 (592.7)
利益共有/繰延補償6.2 (28.2)
前払金2.7 (21.0)
課税/課税所得税302.4 (246.3)
契約責任(82.4)(49.5)
年金計画雇用主は納付する(173.8)(5.6)
他にも1.9 38.5 
経営活動のための現金純額($63.2)($744.9)
投資活動
家屋·工場·設備を購入する(150.6)(118.9)
買収，買収現金を差し引いた純額(21.1)(388.5)
他にも7.9 5.4 
投資活動のための現金純額($163.8)($502.0)
融資活動
債券発行で得られた金600.0 400.0 
長期債券を発行して得られる収益— 1,700.0 
循環信用で支払いを手配する— (800.0)
顧客融資(10.0)10.0 
債務の元金支払(42.1)(31.6)
定期ローン払い(401.5)(439.7)
債券の支払(300.0)— 
支払われた株式決済純額奨励に関する税金(5.2)(14.5)
ESPP株を発行して得た金3.0 2.6 
債務発行と融資コスト(3.4)(41.9)
在庫株を購入する— 0.1 
支払済み配当金(4.3)(15.4)
他にも— (0.1)
融資活動が提供する現金純額($163.5)$769.5 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(4.2)3.3 
本期間の現金、現金等価物、および限定的な現金純減少($394.7)($474.1)
期初現金、現金等価物、および限定現金1,893.1 2,367.2 
期末現金、現金等価物、および制限現金$1,498.4 $1,893.1 
現金と現金等価物および制限現金の入金：2021年12月31日2020年12月31日
期初現金と現金等価物$1,873.3 $2,350.5 
制限された現金、短期、期初め0.3 0.3 
制限された現金、長期、期初め19.5 16.4 
期初現金、現金等価物、および限定現金$1,893.1 $2,367.2 
期末現金と現金等価物$1,478.6 $1,873.3 
現金、短期、期末制限$0.3 $0.3 
現金、長期、期末制限19.5 19.5 
期末現金、現金等価物、および制限現金$1,498.4 $1,893.1 
*GAAP財務測定基準ではなく、付録の帳簿を参照
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付録

米国公認会計原則(GAAP)を用いて我々の財務情報を報告するほか、管理層は、いくつかの非GAAP測定基準(本報告では*で表す)が投資家に会社の持続的な経営業績に対する重要な視点を提供していると考えている。本報告で用いた非GAAP測定基準は，(I)調整後希釈後の1株当たり収益と(Ii)自由現金流量であり，以下でさらに説明する。同社はこれらの情報を単独で考慮したり、関連GAAP措置の代替品とするつもりはない。他社は私たちとは異なる測定基準を定義し、計算することで、測定基準と他社との比較の有効性を制限しているかもしれません。

調整して1株当たり利益を薄くする。追加の透明性を提供するために、非GAAP調整後希釈(損失)1株当たり収益(調整後1株当たり収益)を開示した。この指標には，我々の運営実績に直接関係しないと考えられる様々な項目は含まれていない.経営陣は調整後の1株当たり収益を業務業績の評価基準として使用しており、この情報は我々の業績の経時的比較に役立つと信じています。最も比較可能なGAAP指標は希釈後の1株当たり収益である

自由キャッシュフローです。自由キャッシュフローの定義とは、経営活動によって提供される公認会計基準現金(ここでは“経営現金”とも呼ばれる)から不動産、工場、設備の資本支出を差し引くことを意味する。経営陣は、持続的な業務運営や長期的な価値創造を支援するために必要な資本投資を行った後、自由キャッシュフローは、株主が利用可能な現金、資本リースを含む債務返済と買収に関する重要な視点を投資家に提供していると考えている。自由キャッシュフローは、特定の強制支出を含まないので、自由支配可能な支出に使用可能な残りのキャッシュフローを表すものではない。最も比較可能なGAAP測定基準は経営活動が提供する現金である。経営陣は企業業績と全体的な流動性を測る指標として自由キャッシュフローを使用している。

次の表は公認会計基準と非公認会計基準の間の入金を提供する。

調整して1株当たりの収益
3か月まで12ヶ月まで
2021年12月31日2020年12月31日2021年12月31日2020年12月31日
公認会計基準1株当たりの赤字($1.15)($2.85)($5.19)($8.38)
買収に関連するコスト—0.06a0.01a0.20a
再構成コスト—0.04b0.05b0.46b
自発的退職計画———0.55c
繰延税金資産評価準備0.24d1.44d1.96d1.45d
年金が収益を削減する——(0.35)e—
年金決算額損失0.07f—0.06f—
調整して1株当たり損をする($0.84)($1.31)($3.46)($5.72)
薄め株式(百万株)104.3104.0104.2103.9
Aは取引コスト(SG&Aに含まれる)を表す
Bはコスト調整とリストラのための再構成費用(再構成費用に含まれる)を表す
Cは2020年の自主退職奨励計画によって生成された退職奨励費用(他の収入を含む)を表します
Dは繰延税金資産推定免税額(所得税優遇を含む)を表す
Eはポンバディ買収の一部として獲得された固定福祉計画による収益削減(他の収入に含まれる)を閉鎖することを表す
Fは年金計画剥離による年金決済損失(他の収入を含む)を表す

自由キャッシュフロー
(百万ドル)
 3か月まで12ヶ月まで
 2021年12月31日2020年12月31日2021年12月31日2020年12月31日
運営している現金から($77)($132)($63)($745)
資本支出(61)(49)(151)(119)
自由キャッシュフロー($137)($181)($214)($864)