ddd-20211231誤り会計年度20210000910638P 1 YP 1 YP 1 Y3 DSystems.com/20211231#RightOfUseAsset3 DSystems.com/20211231#RightOfUseAssetURL：www.3 DSystems.com/20211231#LeaseLiablityCurrent20211231#レンタル資本現在3 DSystems.com/20211231URL：www.3 DSystems.com/20211231#LeaseLiablityNonCurrentURL：www.3 DSystems.com/20211231#LeaseLiablityNonCurrent3 DSystems.com/20211231#RightOfUseAsset3 DSystems.com/20211231#RightOfUseAsset20211231#レンタル資本現在3 DSystems.com/20211231URL：www.3 DSystems.com/20211231#LeaseLiablityCurrentURL：www.3 DSystems.com/20211231#LeaseLiablityNonCurrentURL：www.3 DSystems.com/20211231#LeaseLiablityNonCurrent0.0278364P 90 D0.333300009106382021-01-012021-12-3100009106382021-06-30ISO 4217：ドル00009106382022-02-23Xbrli：共有00009106382021-12-3100009106382020-12-31ISO 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2026メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-11-160000910638DDD：変換可能な上位ノードDue 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2020再構成計画メンバー米国-GAAP：FacilityClosingMembers2020-01-012020-12-310000910638DDD：A 2020再構成計画メンバー米国-GAAP：FacilityClosingMembers2020-08-052020-08-050000910638米国-GAAP：従業員サービスメンバー2020-01-012020-12-310000910638米国-GAAP：従業員サービスメンバー2021-01-012021-12-310000910638米国-GAAP：従業員サービスメンバー2021-12-310000910638米国-GAAP：FacilityClosingMembers2020-01-012020-12-310000910638米国-GAAP：FacilityClosingMembers2021-01-012021-12-310000910638米国-GAAP：FacilityClosingMembers2021-12-310000910638米国-公認会計基準：その他の再構成メンバー2020-01-012020-12-310000910638米国-公認会計基準：その他の再構成メンバー2021-01-012021-12-310000910638米国-公認会計基準：その他の再構成メンバー2021-12-310000910638米国-GAAP：従業員サービスメンバー2020-12-310000910638SRT：シーン予測メンバDDD：KumovisGbmHAndTitanRoboticsLLCMメンバー2022-04-012022-06-30
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________
表10-K
☒ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2021
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼文書番号001-34220
__________________________
3 Dシステム会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
__________________________ | | | | | |
デラウェア州 | 95-4431352 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | (税務署の雇用主
識別番号) |
333 3 Dシステムループ
石山, サウスカロライナ州29730
(主な行政事務室住所と郵便番号)
(登録者の電話番号、市外局番を含む)：(803) 326-3900
_________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります | | DDD | | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです☒ 違います☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐ 違います。☒
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| 新興成長型会社 | ☐ | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が証券法第13(A)節に提供された任意の新たなまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す。☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
2021年6月30日，登録者の非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は$である4,883,584,523それは.この計算については，登録者役員と役員実益が保有する株式を“関連会社が保有する”と仮定する.この仮定はこの人たちが彼らが登録者の付属会社であることを認めてはいけない。
登録者2022年2月23日現在の発行済み普通株式数：128,309,940
参照によって組み込まれたファイル：登録者は，2022年株主総会の最終委託書の一部の内容を引用して本10−K表の第III部に組み込む。
3 Dシステム会社
表格10-Kの年報
2021年12月31日までの年度
カタログ
| | | | | |
第1部 | 4 |
プロジェクト1.ビジネス | 4 |
第1 A項。リスク要因 | 12 |
項目1 B。未解決従業員意見 | 22 |
項目2.財産 | 22 |
項目3.法的訴訟 | 23 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 23 |
第II部 | 23 |
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | 23 |
プロジェクト6.保留 | 24 |
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 25 |
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | 37 |
項目8.財務諸表と補足データ | 37 |
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 37 |
第9条。制御とプログラム | 37 |
プロジェクト9 B。その他の情報 | 40 |
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 40 |
第三部 | 40 |
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | 40 |
プロジェクト11.役員報酬 | 40 |
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項 | 40 |
第十三項特定関係及び関連取引及び取締役独立性 | 40 |
プロジェクト14.主な会計費用とサービス | 41 |
第4部 | 41 |
項目15.物証、財務諸表付表 | 42 |
項目16.表格10-Kの概要 | 45 |
このForm 10-K年次報告(“Form 10-K”)は、1995年の“個人証券訴訟改革法”に適合する前向きな陳述を含み、リスクと不確実性に関連している。多くの展望性陳述は本10-K表第2部第7項に記載されており、タイトルは“経営層の財務状況と経営成果に対する討論と分析”である。展望性表現は既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績或いは成果は歴史結果或いはこのような展望性表現の明示或いは暗示の未来の結果と大きく異なる可能性がある。多くの場合、前向きな陳述は、“信じる”、“信じる”、“予想する”、“可能”、“将”、“推定”、“意図”、“予想”または“計画”などの用語、またはこれらの用語または他の同様の用語の否定によって識別することができる。展望性陳述は管理職が現有の情報を利用して未来の事件と傾向に対する信念、仮説と現在の予想に基づいて、必然的に不確定性の影響を受け、その中の多くの不確定性は私たちがコントロールできない。展望性陳述に反映される予想は合理的であると考えられるが、展望性陳述はそうではなく、未来の業績または結果としての保証に依存されるべきでもなく、必ずしもこのような業績または結果を実現する時間に対する正確な指示であることが証明されるとは限らない。いくつかの重要な要素は実際の結果が展望性陳述中の表現或いは暗示の結果と大きく異なる可能性がある。このような違いをもたらす可能性のある要素は、第1の部分で議論された要素を含むが、これらに限定されない, 本表の格子10−Kにおける“リスク要因”のタイトル下の1 A項。会社または私たちを代表する個人に起因するすべてのその後の書面および口頭前向き陳述は、今回の議論によって明確に完全に制限されています。法律の要求を除いて、会社はいかなる理由でいかなる前向きな陳述を修正または更新する義務を負わない。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
一般情報
3 Dシステム会社(“3 Dシステム”または“会社”または“私たち”または“当社”)は、プラスチック、金属、ワックスおよびバイオインク、材料、ソフトウェア、先進製造サービスおよびデジタル設計ツールのための3 Dプリンタを含む包括的な3 D印刷およびデジタル製造ソリューションを提供する。私たちの解決策は、医療(歯科、医療機器、個人化健康サービスおよび再生医学を含む)および工業(航空宇宙、国防、輸送、および一般製造を含む)の2つの重要な業界の垂直分野の高度な応用をサポートする。私たちは北米と南アメリカ(総称して“アメリカ”と呼ぶ)、ヨーロッパ、中東、アフリカ(総称して“EMEA”と呼ぶ)、アジア太平洋地域とオセアニア(総称して“APAC”と呼ぶ)の子会社とチャネルパートナーを通じて、私たちの製品やサービスをマーケティングしています。
業務戦略
添加剤製造業の採用を加速する
私たちは顧客と協力して、彼らがその生産環境で添加剤製造を採用し、拡大できるようにした。私たちの追加製造能力は、納期の短縮、設計自由度の強化、部品統合、大規模カスタマイズ能力など、お客様が多くの設計と製造課題を解決するのに役立つと信じています。私たちは、顧客が設計と製造過程で加算製造に成功するために必要な規模と広さの技術を持っていて、ハードウェアプラットフォーム、材料、ソフトウェアを含むと信じています。私たちは両方の業務分野で応用を重視し、独自の組み合わせで私たちのプリンタ、材料、ソフトウェア技術を統合して、顧客の製品需要を満たしています。完成すれば、私たちの高度な製造ソリューションを通じて顧客のプロセスを特定の生産レベルに拡張することができ、需要の増加に伴い、顧客を高生産量に拡張することができます。 このようなワークフローの転送は、機能を製造業者にシームレスに転送するために、印刷システム、材料およびソフトウェア、およびプロセス定義を提供することを含む。この方法の結果は、顧客が添加剤を用いて解決策を製造し、材料を消費して部品を生産し、ソフトウェアを用いて印刷プロセスと製造操作を管理し、私たちのサービス製品を利用してメンテナンスとアップグレードを行うため、日常的な収入フローを推進することが予想される。業界を中心としたアプリケーションやソリューション開発における当社の熟練度には、多くの内部資産や機能が含まれています
a.全方位の添加剤は金属、プラスチック、ワックスと生物印刷の需要を満たすためにハードウェア技術と材料を製造する
b.業界と技術応用の専門家、顧客革新と先進製造センター、アフターサービスとサポートを含むサービスインフラ
c.設計、シミュレーション、プロセス管理、および製造実行を含むエンドツーエンド追加製造をサポートするソフトウェアキット
d.規模、生産部品と応用の面で豊富で多様な経験を含み、全世界をカバーし、全世界の顧客にサービスを提供する
我々は，顧客が付加製造戦略を採用できるようにする戦略の一部として，2021年11月にOqtonを買収し，新しい知能，クラウドベースの製造オペレーティングシステム(MOS)プラットフォームを作成する上でリードしているソフトウェア会社である。このプラットフォームは特に柔軟な生産環境のためにカスタマイズされ、これらの環境はその生産ワークフローの中でますます多くの一連の先進的な製造と自動化技術を利用して、添加剤製造解決方案を含む。クラウドに基づく解決方案は工業モノのインターネット、人工知能と機械学習技術を利用して、そのデジタル製造ワークフローを自動化し、その運営を拡張し、その競争地位を強化する顧客に解決策を提供する。 また、2021年5月、添加剤製造印紙準備とワークフローのシミュレーションベースの最適化と自動化に専念したドイツのソフトウェア会社Additive Worksの買収を発表した。このような高度に自動化されたシミュレーションソフトウェアは，実装時間を削減するとともに，製品の良率，スループット，コンポーネント性能を向上させ，生産性を向上させる
再生医学に投資する
添加剤製造分野の早期かつ持続的なイノベーターとして，この技術を新市場に推進する上で豊富な経験を持っている。2021年、私たちは再生医学添加剤の製造応用への関心と投資を拡大することを発表した。再生医学に対する私たちの方法は三つの戦略を含む。最初の戦略は添加剤を使用してヒト臓器移植を作ることだ。毎年、末期臓器不全は数百万人の人々を死亡させる。しかし，ドナー臓器の供給は移植を求める患者の需要を満たすには不十分である。2021年には、重要な戦略パートナーとの協力を含む、臓器印刷開発計画の拡大を発表しました。この計画は2017年に初めて設立され，我々の3 D印刷専門知識と我々パートナーの再生医学とバイオテクノロジー専門知識を組み合わせたものである。これまで，われわれの計画はヒト肺ステントを印刷する能力の開発に集中しており，長期目標はすべての終末期肺疾患患者に移植を受けさせ，長寿と積極的な生活を享受できるようにすることである。この目標を達成する上での進展により，この計画は他の2つの人体器官を含むまで拡大された。
私たちの二番目の戦略は私たちのバイオプリント技術を非臓器人体への応用に関するものだ。私たちは内部開発に集中しており、通常は戦略や開発パートナーと協力し、私たちのバイオプリントや材料の専門知識をパートナーの応用専門知識と組み合わせています。
私たちの第三の再生医学戦略は、私たちのバイオプリント技術を研究実験室に拡張し、医学科学を促進する人たちに先進的な印刷システムと独特な生体材料を提供する。我々が高精度，3次元血管細胞構造を印刷する能力は，新たな，より効率的な薬物療法の開発など，多くの研究分野に応用できると信じている。
我々の再生医学努力を支援するために，2021年12月にVolumeterを買収し，バイオプリント方法とこれらの高度に複雑な生体構造を作成するために必要な基礎技術を用いて人体器官を製造する能力を開発することを使命としているバイオテクノロジー会社である。今回の買収は，バイオプリントや再生医学における我々の既存能力を補完·拡大する予定である。さらに、2021年5月には、バイオプリンタ、生体材料、専門の実験室ソフトウェアを含むバイオ印刷ソリューション開発者であるAlleviの買収を発表した
製品
私たちはお客様に全面的な3 Dプリンタ、材料、ソフトウェア、デジタル設計ツールを提供します。
3 Dプリンタと材料
我々の3 Dプリンタは、いくつかのユニークな印刷エンジンを使用して、3 D設計ソフトウェア、コンピュータ支援設計(“CAD”)ソフトウェア、または他の3 D設計ツールによって生成されたデジタルデータ入力を印刷部品に変換し、これらの印刷エンジンは、様々な材料を使用して独自の階層毎に追加された構築プロセスを使用する。我々の解決策を指向した戦略の一部として、立体平版印刷(SLA)、選択的レーザー焼結、直接金属印刷、マルチスプレー印刷、ColorJet印刷および押出し、およびSLAベースのバイオ印刷を含む幅広い3 D印刷技術を提供する。私たちのプリンタは幅広い材料を使用していますが、その大部分は私たちが開発、混合、販売している独自の材料です。私たちの材料の範囲は広く、プラスチック、ナイロン、金属、複合材料、エラストマー、ワックス、ポリマー歯科材料と生体適合性材料を含む。私たちは自社ブランドと流通手配に基づいて、第三者と一緒に材料を購入したり、開発したりして、私たちの工事材料の組み合わせを強化し、補充します。
私たちは顧客と密接に協力して、その応用における材料の性能を最適化します。私たちの材料科学と調合の方面の専門知識は私たちの工芸、ソフトウェアと設備と結合して、私たちは独特な解決策を提供して、私たちの顧客が彼らの需要に最も合った材料を選択して、最適なコストと性能結果を得ることを助けることができます。
我々の解決策の一部として，我々が現在提供しているプリンタは，直接金属プリンタとバイオプリンタを除いて，内蔵知能を持ち，統合されたクローズドシステムとなっている.これらの統合プリンタについては、スマートカートリッジに包装され、材料搬送システムを用いたこれらのプリンタ専用に設計された材料を提供する。これらの統合材料は、システム機能、生産性、信頼性、および材料の賞味期限を向上させ、内蔵された品質管理システムおよび完全に統合されたワークフローソリューションをお客様に提供することを目的としています。
私たちのバイオプリント解決策については、バイオインク、消耗品、試薬提案を含む研究案も提供します。これらのプロトコルは、細胞および生体材料の印刷前準備、3 D印刷パラメータ設定、および印刷後処理を含む。我々のプロトコルは，研究機関が実験を行い，研究結果を共有し，我々のバイオプリンタの利用率を向上させるために用いられている.
ソフトウェアおよび関連製品
ソフトウェア、スキャナ、触覚デバイスを含むデジタル設計ツールを提供します。著者らは製品設計、シミュレーション、金型と金型設計、3 Dスキャン印刷、逆工程、生産加工、計量、検査と製造作業フローに解決方案を提供する。これらの製品は，顧客にシームレスなワークフローを提供し，Geomagic®などのブランドでマーケティングを行うことを目的としている.また、CADデータを準備および最適化し、添加剤製造プロセスを管理するための3 D Sprintおよび3 DXpert独自ソフトウェアを提供する。これらのソフトウェア製品は、プラットフォーム管理、印刷シミュレーション、印刷キュー管理機能の構築および配置、構築を自動化してサポートします。その結果、印刷品質を向上させ、設計構造を最適化し、設計から製造までの納期を短縮し、製造コストを最小限に抑えることができる
我々のバイオプリンタでは，ソフトウェア解決策としてBioprint Proを提供し，研究者の設計とバイオプリントの重複可能な実験を可能にした。Biorint Proは、実験に基づくワークフロー、基本的なCADモデリング、および最適化された生体材料プリセットを含む。
サービス.サービス
修理と訓練サービス
新しいプリンタのインストール、保守プロトコル、定期的なハードウェアアップグレード、ソフトウェア更新を含む、お客様の現場での新しいプリンタのインストール、メンテナンスプロトコル、定期的なハードウェアアップグレード、ソフトウェア更新を含む、世界規模で当社の製品に様々な顧客サービス、ローカルアプリケーションサポート、オンサイトサポートを提供しています。また、私たちの顧客とパートナーが私たちの技術のために新しいアプリケーションを開発し、特定のアプリケーションでの私たちの技術の使用を促進し、顧客が私たちのプリンタを使用することを訓練し、顧客の現場で私たちのプリンタを維持するサービスを提供します。私たちは直接またはディーラーパートナーネットワークを介してこのようなサービス、備品、および現場支援を提供します。私たちは、顧客支援販売エンジニアを招いて、私たちのグローバル顧客基盤を支援し、パートナーネットワークやサービス製品の強化と改善を求めています。
私たちの3 Dプリンタの保証期間は90日から1年まで様々です。保証期間の後、私たちは通常サービス契約を提供して、お客様は引き続きサービスとメンテナンスサービスを受けることができます。これらのサービス契約は、異なるレベルのサポートおよびオプションを提供し、それに応じて価格を設定します。私たちのサービス契約の権利の一つは、私たちのサービスエンジニアが顧客現場への予防的なメンテナンス訪問を定期的に手配することです。しかも、私たちは彼らがこのようなサービスを実行できるように、私たちのパートナーに訓練を提供する。選択されたプリンタモデルのもう1つの契約許可は、当社の3 DConnectサービスモノ·ネットワーク·プラットフォームを介して能動的な遠隔障害排除機能を提供することです。また、既存のお客様が新しいまたは強化されたプリンタ機能を利用できるように、いくつかのプリンタにアップグレードキットを提供しています。場合によっては、いくつかの古いプリンタのアップグレードサポートおよび保守プロトコルを終了しました。
先進的な製造
私たちは顧客が加算製造戦略を採用するのを助ける一部として、アメリカとヨーロッパ、中東、アフリカ地域の工場を通じて先進的な製造サービスを提供しています。これらの施設は、顧客が彼らの環境に生産を移す前に、私たちの解決策を使って生産をテストし、向上させることで、顧客の製造環境を補完しています。これにより，我々の解決策の一部として，応用と生産の専門知識を提供し，生産プロセスを改善することができる.プロセスの検証と生産量の増加に伴い、顧客は彼らが私たちから購入した設備、材料、ソフトウェア、サービスを使用して生産を彼らの工場に移すことを選択することができる。これらの施設は厳格な品質システムの下で運営され、医療や航空宇宙、国防などの規制された業界の顧客にも利用され、生産を継続的にアウトソーシングする
毎年何十万個もの部品があります。
ソフトウェアサービス
私たちのソフトウェアライセンス製品のほかに、私たちが許可したソフトウェア製品の更新とサポートを含むソフトウェアメンテナンスとクラウドソフトウェア購読を提供します。私たちのライセンスソフトウェアはメンテナンスサービスと一緒に販売されています。メンテナンスサービスの期限は通常1年です。この初期段階の後、私たちの顧客が保険を継続できるように、単年期と複数年期保守契約を提供します。これらのソフトウェアサービス契約には、一般に、無料ソフトウェア更新および様々なレベルの技術サポートが含まれる。また，クラウドに基づく製造オペレーティングシステムとしてOqtonを提供し，デジタル生産ワークフローの自動化を実現し，機器監視，エンドツーエンド製造可視性，生産トレーサビリティを実現することを目指している.当社のクラウド購読ソリューションの場合、お客様のサポートとソフトウェア更新は解決策の一部です。
医療サービス
我々の正確な医療サービスの一部として，手術計画，モデリング，プロトタイプ作成，製造サービスを提供する。医療と歯科設備、解剖モデルと手術ガイドラインとツールの印刷と整理、VSP手術計画解決策を含むモデリング、設計と計画サービスを提供する
世界的な運営
私たちはアメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域、アジア太平洋地域で業務を展開し、これらの地域と世界の他の地域で私たちの製品とサービスをマーケティングしています。
米国(“米国”)以外で業務を維持する場合、我々の業務は、通貨レート変動を含むこのような業務に固有のリスクに直面する。外国為替リスクに関する情報は、本10−K表第I部、第1 A項、“リスク要因”、第II部、第7 A項、“市場リスクに関する定量的·定性的開示”、及び第II部、第8項、“財務諸表及び補足データ”を参照されたい。
マーケティングと顧客
著者らの入市戦略は1種の総合方法に重点を置き、顧客の広範な需要を満たす製造解決方案に全面的な設計を提供することを目的としている。私たちは幅広いマーケティングツールを利用して、世界的に私たちの製品とサービスのための需要と知名度を創出します。私たちのマーケティングとコミュニケーションチームは、マーケティング活動、デジタル展示と拡張、そして活動と的確な垂直セミナー活動を提供することで、私たちの需要生成活動を支援します
私たちは直売チーム、チャネルパートナー、そしてある地域の指定流通業者を通じて私たちの解決策を世界で普及させ、販売しています。当社のお客様の成功チームには、アメリカ、EMEA、アジア太平洋地域の販売専門家、アプリケーションエンジニア、垂直専門家、および他の支援チームが含まれています。これらのチームは私たちの顧客とチャネルパートナーに完全なサービスを提供し、技術相談から私たちのソフトウェア、プリンタ、サービス製品の販売まで担当しています。
私たちの応用エンジニアは顧客と緊密に協力して、複雑な設計と添加剤製造挑戦を解決し、私たちの技術、ソフトウェア、材料とサービスを利用して医療と工業分野の高度な応用を開発します。また、我々の顧客革新センターは、顧客アプリケーションを開発、検証、商業化するために必要な資源を提供しています。
私たちは専門のソフトウェア販売チームを通じて、私たちのOqton製造オペレーティングシステムソフトウェアを含む私たちのソフトウェア解決策を販売します。私たちのソフトウェアは競争相手機器メーカーの3 D印刷装置と一緒に顧客に販売される可能性があり、場合によってはこれらのメーカーを通じて私たちのソフトウェアを転売します
私たちの顧客は医療、歯科、自動車、航空宇宙、耐久品、政府、国防、技術、宝石、電子、教育、消費財、エネルギー、バイオテクノロジーなどを含む様々な業界の大企業と中小企業を含みます。2021年12月31日まで、2020年12月31日と2019年12月31日までの年間で、1つのお客様はそれぞれ私たちの総合収入の22%、13%、11%を占めています。私たちはその顧客と関係を保つことを望んでいる。
生産と仕入先
私たちは3 Dプリンタの組み立てと改修作業をアメリカ、スイス、ベルギーで選定された設計、工事、製造会社にアウトソーシングした。私たちは私たちが彼らに供給した予測と顧客注文に基づいてこれらのサプライヤーから完成品プリンタを購入します。これらのサプライヤーはまた、私たちのプリンタが顧客に出荷される前に品質制御プログラムを行います。これらの活動の一部として、これらのサプライヤーは、地理的に異なる国からの部品およびコンポーネントを我々または第三者サプライヤーから調達する責任がある。我々のプリンタのアウトソーシングプロバイダは、彼らが組み立てたプリンタのサプライチェーンとコンポーネント在庫を担当していますが、私たちのプリンタで使用されているコンポーネント、部品、サブコンポーネントは、通常、いくつかの潜在的なサプライヤーから得ることができます
私たちはサウスカロライナ州ロクヒル、スイスマーリーとオランダソスターバーグの工場で材料を生産しています。私たちはまた第三者と合意して、第三者は私たちの規格に基づいていくつかの材料を混合して、私たち自身のブランドで販売して、第三者からいくつかの補充材料を購入して、私たちの顧客に転売します。
私たちの設備組み立てと材料混合活動、先進製造サービス、およびいくつかの研究と開発活動は、材料の貯蔵、使用と排出を規範化するために、適用される連邦、州と地方法規を遵守しなければならない。私たちは、すべての重大な面で現在発効されているこれらの規定を遵守していると信じており、これらの規定を遵守し続けることは、私たちの資本支出、経営業績、または総合財務状況に重大な悪影響を与えないと予想される。
グローバル業務を持つ会社としては、米国と私たちが運営している複数の外国司法管轄区の法律や、各管理機関の規則や法規を遵守しなければならず、司法管轄区域によって異なる可能性がある。前の時期と比較して、これらの法律、規則、法規を遵守することはなく、私たちの資本支出、運営結果、あるいは競争地位に実質的な影響を与えることもない。
研究と開発
3 D印刷業界は、急速な技術変革とハードウェア、ソフトウェア、および材料の発展を経験し続けている。そのため、我々は、新製品を開発し、私たちの製品とサービスの組み合わせを強化し、私たちの解決策を改善し、拡大するための研究·開発計画を持っている。私たちの努力は往々にして研究機関との発展計画によって強化され、これらの機関は大学、顧客、サプライヤー、組み立てと設計会社、エンジニアリング会社、材料会社、政府、その他のパートナーを含む。
再生医学に関する様々な研究や開発にも従事している。これらの努力は、3 D印刷技術を移植可能な臓器および非臓器人体への応用の開発を含む。これらの努力は新製品を生み出すことが予想され、私たちはこれらの製品を直接または開発やチャネルパートナーと一緒に販売します。
我々の内部で開発された技術プラットフォームのほかに、このような製品や技術所有権を持つビジネスエンティティを買収することで、他社が開発した製品や技術を買収しています。他の場合、我々は、通常、単位ドル当たりの金額またはそのような製品によって生成される収入の一定の割合に基づいて、ライセンス料または使用料の支払いを要求することができるプロトコルによって、または第三者が開発した技術の知的財産権を購入する。
知的財産権
私たちの技術プラットフォームと材料は独自であると考え、著作権、特許、商標、商業秘密によってそれらを保護することを求めています。2021年12月31日と2020年12月31日までに、世界でそれぞれ1332件と1269件の特許を持っています。2021年12月31日と2020年12月31日までに、世界的に261件と312件の未解決特許出願があります。私たちの様々な技術面をカバーする主な特許は2034年までに異なる期間に満了するだろう。
また、私たちは様々なライセンスの締約国であり、これらのライセンスは、私たちが取得できる特許、特許出願、その他の知的財産権の範囲を拡大します。
私たちはまた、アメリカや他の国の様々な会社と許可や交差許可手配を締結し、これらの会社がその製品に私たちの技術を使用したり、私たちの製品で彼らの技術を使用できるようにしました。これらの許可のいくつかの条項によると、米国または他の国/地域で販売されている許可製品の印税を取得または支払う権利がある。これらの特許権使用料の金額は、2021年12月31日までの3年間のいずれの年間運営実績や財務状況に対しても実質的ではありません。
私たちの特許とライセンスは私たちに競争優位を提供してくれたが、私たちの成功はまた私たちのマーケティング、業務発展、応用技術と持続的な研究開発努力にかかっていると信じている。したがって、上記のいずれの特許、特許出願またはライセンスの満了は、私たちの業務や財務状況に大きな影響を与えないと考えられます。
競争
私たちは、3 Dプリンタ、材料、ソフトウェア、医療ソリューションの他のサプライヤー、および従来の製造ソリューションのサプライヤーと競合しています。私たちはこのようなサプライヤーと顧客を争い、チャネルパートナーと私たちのいくつかの製品を争っている。私たちが所有または許可している特許以外の新しい技術や技術を開発することは、追加的な未来の競争を招く可能性がある。
私たちの競争相手は世界と地域に業務があり、その中の多くは公認されたブランドと製品ラインを持っています
主要な競争要因は、我々の技術と材料の機能性と広さ、プロセスと応用技術、解決策の総運営コスト、製品信頼性、および顧客の需要を満たす完全な解決策を提供する能力を含むと信じている。私たちの将来の成功は、私たちが質の高い解決策を提供し、絶えず変化する顧客の需要と市場機会を満たすために新しい製品とサービスを発売し、私たちの技術を新しい応用に拡張する能力にかかっていると信じています。そこで，我々が行っている研究開発計画は，技術進歩を継続し，市場のために革新的な新しい解決策を開発できるようにすることを目的としている。
人力資本
3 Dシステム会社では、産業やヘルスケアアプリケーションに先行する添加剤ソリューションを提供することを目標としています。この目標を支援するために、私たちの第一の任務は、私たちの従業員に投資することであり、トップレベルの人材を導入し、能力や技能を強化し、安全かつ健康な労働環境を確保するための訓練と発展の機会を提供することに重点を置いている。3 D Systemsは2021年12月31日現在で1，721人のフルタイムとアルバイトをしているが，2020年12月31日現在のフルタイムとパートタイムは1，995名である。私たちのすべてのアメリカ人従業員は集団交渉協定によって保護されていない；しかし、アメリカ以外の一部の従業員は現地の法定雇用と労働手配の制約を受けている。私たちは何の実質的な停止も経験しておらず、私たちと従業員の関係は満足できると信じている。
人材育成と参加度
私たちの経営歴史と技術革新経験を通じて、私たちは従業員を維持し、従業員を発展させ、従業員を発展させる重要性を認識した-私たちの従業員は長期的な成功を得る鍵である。私たちの目標は、職場文化と従業員体験を育成し、目的のある革新を推進し、利益成長を実現し、私たちの顧客に“非凡な”サービスを提供することです。そのため、著者らは戦略人材を獲得し、私たちのチームを発展させて肝心な能力と技能を建設し、そして私たちの従業員を誘致、激励と維持することを計画している。私たちは定期的に従業員に対して調査を行い、彼らの文化、職業発展、包容性、誠実さと従業員の成功などの方面でのフィードバックを求めている。変化する業務ニーズを満たすために，戦略的な従業員チームと後任計画，我々の組織設計，文化，価値観の継続的な評価を行った。
多様性公平性包括性
従業員はアメリカ(54%)、ヨーロッパ、中東、アフリカ(36%)、アジア太平洋地域(10%)に分布し、約819人の従業員がアメリカ以外に分布している。この世界的な代表は思想、経験、文化、背景の多様性を促進し、私たちが顧客に革新的な解決策を提供する能力を強化し、私たちの会社の価値を支持し、偉大なチームを構築する。私たちは積極的で多様で、包容的で、安全で、目標を志向する文化を育成し、従業員に平等な成功機会を持たせることに取り組んでいる。私たちが私たちの人材管理戦略を実行する時、多様性、公平性、包摂性は私たちの成功を評価する重要な要素である。私たちは会社全体で私たちの全世界の従業員の代表を監視する
報酬福祉
私たちが設計した報酬計画は、従業員が3 Dシステムの成功を共有することを支援するために、競争性と公平性を持っている。私たちは、現在の業務重点と新興戦略の成功を推進するために、トップレベルの人材を誘致し、維持するために報酬計画を調整している。また、従業員が彼らのニーズを満たす資源があり、彼らの職業や個人生活で成功する時間と支援があると、彼らはすくすくと成長することを認識している。これを支援するために、世界中の従業員に市場競争力のある様々な福祉を提供しています。我々の取締役会の報酬委員会は、役員報酬と長期報酬の交付とを一致させることを目的とした役員報酬と株式計画の設計を監督する
株主価値
職場の健康と安全
私たちは従業員顧客パートナーのために
訪問客と。私たちのポイントは、コミュニケーション、意識、そして明らかなリーダーシップによって重大な安全リスクを低減し、強力な安全文化を推進することです。この約束を達成するのを助けるために、私たちはすべての施設で大量の安全訓練と必要な設備を提供し、私たちの従業員が安全でない行動と条件を能動的に識別し、除去することを教育し、奨励する。私たちは潜在的な高い危険な環境で働いている人たちのための具体的な安全計画を立てた。私たちは組織全体の傷病健康と安全指標を監視して、私たちの安全計画を継続的に評価して、私たちのチームの需要を満たす。
新冠肺炎
私たちの第一の任務は従業員とその家族と地域社会の健康と安全であり、私たちは新冠肺炎の疫病を通じて私たちの業務を管理し続けるからです。全新冠肺炎疫病発生期間中、私たちの指導部は絶えず変化する研究と指導に基づいて、定期的に私たちの新冠肺炎協定を審査と調整する。私たちはすでに私たちのオフィスを再開して、ビジネス旅行を始めて、安全措置が到着して、現地のガイドラインに符合しています。また，我々は世界規模でハイブリッド作業計画を実施し，従業員の遠隔作業により大きな柔軟性を提供している.私たちは地域の伝送速度と監督指導を監視し続け、私たちの従業員を保護し、私たちの顧客のために配達し、私たちのコミュニティを支援し続けています。連邦請負業者のための適切なCoVID安全協定を確保するための米国連邦政府の行政命令および連邦労働力安全タスクフォースが発表した連邦請負業者と下請け業者に対する新冠肺炎職場安全ガイドラインのワクチン接種と職場安全協定を遵守しなければならない。安全な労働環境を支援するために、私たちアメリカ人従業員のためのワクチン政策を策定し、私たちのサイトにアクセスした人が必要な健康と安全予防措置をとることを確保するために訪問者政策を制定しました。
利用可能な情報
私たちのウェブサイトにアクセスして、私たちの会社の文化、行動基準、価値観、持続可能な開発計画についてもっと情報を知ってください。私たちのサイトの住所はwww.3 DSystems.comです。私たちのウェブサイトに含まれる情報は、本10-Kフォームの一部でもなく、参照によって当テーブル10-Kに組み込まれているのでもなく、または私たちが米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に記録または提供している任意の他の文書に組み込まれているわけでもない。我々は、米国証券取引委員会を電子的にアーカイブまたは米国証券取引委員会に提供した後、合理的で実行可能な範囲内で、私たちの年間報告書(Form 10-K)、Form 10-Q四半期報告、現在のForm 8-K報告、これらの報告の修正、および米国証券取引委員会に提出した他の文書をできるだけ早く無料で提供します
私たちの多くの会社管理材料は、私たちの行動基準、高級財務管理者と取締役の道徳基準、会社管理ガイドライン、各取締役会常務委員会の現行規則及び私たちの会社定款文書と細則を含めて、私たちのサイトで調べることができます。
私たちの執行官に関する情報は
次の表の情報には、2022年3月1日現在の私たちの各役員の職とその年齢が挙げられています。私たちのすべての執行役員たちは取締役会の指導の下で働いている。私たちのどんな役員や役員の間にも家族関係はありません。
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| 氏名と現在のポスト | 2022年3月1日までの年齢 |
| ジェフリー·A·グレイブス | 60 |
| 社長と最高経営責任者 | |
| ジャグタル·ナルーラ | 51 |
| 常務副総裁兼首席財務官 | |
| チャールズ·W·ハル | 82 |
総裁常務副主任兼再生医学首席技術官 | |
| アンドリュー·M·ジョンソン | 47 |
| 常務副首席法務官兼秘書総裁 | |
| メンノ·エリス | 49 |
| 医療ソリューション執行副総裁 | |
| 熱積普トビエステル | 53 |
| 産業ソリューション執行副総裁 | |
| デイヴィッド·リー | 54 |
| 副社長、添加物製造首席技術者 | |
| フェリックス·ノルドストロン | 43 |
執行副総裁、首席者、文化官兼首席コンプライアンス官 | |
ジェフリー·A·グレイブス, 社長と最高経営責任者それは.グレイブス博士は2020年5月に会社総裁兼最高経営責任者に任命された。当社に入社する前に、グレイブス博士は2012年から2020年5月までMTS Systems Corporationの最高経営責任者総裁と取締役CEOを務めており、同社は世界的なテスト、シミュレーション、測定システムのサプライヤーである。2005年から2012年まで、グレイブス博士はC&D科学技術会社の最高経営責任者兼最高経営責任者を務めた。グレイブス博士は電子部品製造会社ケマイト社で指導職を務め、2001年から2003年まで最高経営責任者、2003年から2005年まで最高経営責任者を務めた。これまで、ゼネラル·エレクトリック、ロクウェル自動化、豪快会社で複数のリーダーや技術職を務めてきた。会社の取締役会に在籍しているほか、グレイブス博士はヘッケゼル社の取締役会に勤めている。
ジャグタル·ナルーラ, 常務副総裁兼首席財務官それは.ナルーラ氏は2020年9月に会社執行副総裁兼首席財務官に任命された。当社に入社する前に、Narula氏はBlackbaud，Inc.で企業戦略と業務発展部の上級副総裁を務め、これまでそこで投資家関係や財務計画を担当していた。また、ゼロックス、ゼネラル·エレクトリック、私募株式会社で財務指導役を務め、責任はますます大きくなっている。
チャールズ·W·ハル, 再生医学首席技術官総裁常務副それは.ヘル氏は会社の創業者の一人で、1993年から私たちの取締役会に勤めてきた。1997年から首席技術官、2000年から常務副総裁、2021年から再生医学首席技術官を務めた。1986年以来、ヘル氏は会社で様々な他の管理職を担当しており、最高経営責任者、取締役会副議長、総裁と最高運営官を含む。
アンドリュー·M·ジョンソン, 常務副首席法務官兼秘書総裁それは.ジョンソン氏は2014年11月以来総裁執行副総裁兼最高法務官を務めてきた。2015年10月から2016年4月まで臨時総裁兼最高経営責任者、最高法務官兼秘書、2012年4月から2014年11月まで総裁副法律総顧問兼秘書を務めた。以前、彼は補佐官の総法律顧問と国務長官補佐官を務めていた。
メンノ·エリス, 医療ソリューション執行副総裁それは.エリス氏は2020年7月から医療解決案部執行副総裁を務めてきた。彼は2016年12月に当社に入社し、上級副総裁戦略および垂直市場を務めた。高級副社長やプラスチック事業部社長を務め、現在は歯科、医療、シミュレーション業務を含む医療ソリューション部門を担当している。入社前は、管理やビジネスコンサルティングサービスで20年間働き、持続可能な長期収入増加に重点を置いていた。
熱積普トビエステル, 産業ソリューション執行副総裁それは.Puthenvetil氏は2020年7月から工業解決案部執行副総裁を務めてきた。入社前，Puthenvetil氏はニューハウスグループで25年間管理コンサルタントを務め，ロッキード·マーティン社，Xcel Energy，起亜自動車，テリスグループなどの会社を支援した。Puthenvetilさんの複数の業界での仕事は、明確な成長戦略を設計し、組織能力と実行能力の一貫性を確保することを招いた。
デイヴィッド·リー, 執行副総裁、首席技術官添加剤製造それは.利博士は2021年6月から添加剤製造首席技術官総裁執行副総裁を務めてきた。彼は添加剤製造業界で30年以上の経験を持っている3 D Systemsに加入する前に、2019年1月から2021年5月まで、Leigh博士は添加剤製造設備サプライヤーEOS GmbHの首席技術官(世界)と首席運営官(北米)を務め、2015年8月から2018年12月まで、Stratasys株式会社子会社Vulcan Labs新興技術の上級副総裁を務めた。Leigh博士はまた、航空宇宙最終使用部品応用の先駆者であり、最初のAS 9100認証添加剤製造工場の一つである嘉実技術を創立した。
フェリックス·ノルドストロン, 執行副総裁、首席者、文化官兼首席コンプライアンス官それは.ノルドストロンさんは2021年8月以来、執行副総裁、首席者、文化官兼首席コンプライアンス官を務めてきた。3 D Systemsに加入する前に、2016年5月から2021年7月まで、NordstromさんはMTS Systems Corporationで上級副総裁と首席リスクとコンプライアンス官を務め、会社の持続可能な発展、商業道徳、内部監査、会社コンプライアンスを担当した。彼女の22年間のキャリアの中で、ノルドストロンは普華永道、タジット、アメリカ銀行で複数の指導者を務めていた。
第1 A項。リスク要因
私たちの業務を評価する際には、重要な要素、イベント、および不確実性に関する以下の議論、および本10-Kテーブルに含まれる前向き情報をよく読むべきです。これらのリスク要因の中で議論されている事件と結果は、私たちの業務、経営業績、流動性、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。我々は我々の業務に影響を与える重要なリスク要因を以下のように決定して議論していると信じているが，これらのリスク要因は我々が直面しているすべてのリスクを決定することはできず，現在知られていないか，現在重大とは考えていない他のリスクや不確実性が存在する可能性があり，これらのリスクや不確実性は我々の業務，業績，あるいは将来の財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある.
運営と財務リスク要因
私たちの販売周期にばらつきがあり、計画や在庫管理が困難になり、将来の財務結果も予測しにくくなります。
私たちの四半期売上高は、四半期ごとの総売上高に比例しない割合が四半期末、特にハードウェア販売に現れるモデルをよく反映しています ソフトウェア製品を使っていますこのような不均衡な販売モデルは、各財政期間の純収入、収益、運営キャッシュフローと運営資本を予測することを困難にし、私たちの四半期業績と財務状況が意外に変化するリスクを増加させ、私たちの在庫管理と物流システムに圧力を与えた。予測された需要が注文より大幅に大きければ、在庫過剰が存在する可能性がある。あるいは、注文が予想需要を大幅に超えた場合、各四半期に受信したすべての注文を完了できない可能性があり、このような注文はキャンセルされる可能性があります。情報システムの故障、コンポーネント価格の変動、コンポーネント不足やグローバル物流中断などの事態の発展は私たちの在庫レベルや運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、その方式は影響を受ける四半期の日数に比例せず、それらが1四半期にいつ発生するかに依存する。
私たちが販売している各種製品は私たちの毛金利に重大な四半期変動を招く可能性がありますが、これらの利益率の変動は運営収入や損失及び純収益或いは損失の変動を招く可能性があります。
私たちは絶えず私たちの製品、材料とサービス供給、私たちが運営している地理的地域、そして私たちが各種の目標製品の応用と顧客に接触するための流通ルートの拡大と改善に努力しています。このような製品、応用、ルートと地区の多様性は一連の毛金利に関連しており、これらの毛金利は毛金利と毛金利の大幅な四半期変動を招く可能性があり、具体的には各四半期の製品出荷量の組み合わせに依存する。また、新製品やサービスの発売は、製造業の起動と起動コストによるものであり、毛金利や毛金利の四半期変動をさらに悪化させる可能性がある。私たちが製品を販売する製品、ルートあるいは地理区域の組み合わせの影響により、私たちは毛金利或いは営業収入或いは損失の面で重大な四半期変動を経験する可能性があります。
私たちの製品とサービスは時々品質問題に遭遇する可能性があり、販売と運営利益率、製品返品、製品責任、保証或いはその他のクレームを減少させ、巨額の費用と名声損害を招く可能性があります。
複雑なハードウェアおよびソフトウェア製品、材料およびサービスを販売しています。これらの製品、材料、およびサービスは、強化機能を初めて発売または発表する際に、検出されていない設計および製造欠陥またはエラーを含む可能性があり、テストが行われたにもかかわらず、製品がインストールされ、顧客によって使用されるまで発見されません。我々が販売しているソフトウェアおよびアプリケーションのような複雑なソフトウェアおよびアプリケーションは、ソフトウェアの予期される動作に意外に干渉する可能性のある“エラー”を含む可能性がある。私たちが第三者から購入したコンポーネントと製品にも欠陥が生じる可能性がある。私たちが販売しているハードウェア、ソフトウェア、材料、サービスのすべての欠陥を検出して修復できる保証はありません。これができない場合、収入損失、製品返品、製品責任、これらの製品およびサービスの受け入れ遅延、流通業者、エンドユーザーまたは他の人のクレーム、増加したエンドユーザサービスとサポートコスト、および重大な保証と他の費用を招き、欠陥を是正し、管理時間と注意を移し、私たちの名声を損なう可能性があります。
税金規則や規制の変化や説明は、私たちの有効税率と将来の収益性に影響を及ぼす可能性がある
私たちはアメリカに本部を置く多国籍企業で、アメリカと外国の複数の税収管区で納税しなければなりません。私たちの将来の有効税率は、私たちの管轄区域の法定税率の変化や税収規則と法規の解釈、法定税率の異なる国の収入や収益金額の変化、または繰延税金資産と負債の推定値の変化の悪影響を受けるかもしれない。アメリカの減税と雇用法案は、私たちの有効な税率と税収状況に影響を与える立法例だ。詳細は、本表格10-K第8項連結財務諸表付記22を参照。
また、米国国税局や他の国内外の税務機関による以前に提出された所得税申告書の監査と審査を受けています。私たちは、私たちの所得税の準備が十分であるかどうかを決定し、現在の検討につながる可能性があると予想される潜在的な調整のために資金を確保するために、これらの審査の潜在的な影響を定期的に評価する。私たちはこれらの推定が合理的だと信じているが、いかなる審査の最終決定が私たちの経営業績や財務状況に悪影響を与えないという保証はない。
ビジネス環境の変化は商業権と他の無形資産の減少を招く可能性がある。
営業権とその他の無形資産は年ごとに減値テストを行わなければならないが、状況は減値を示す可能性が高い。このような状況はビジネス環境の重大な不利な変化や事業または生産ラインを処分することを決定することを含む。顧客ニーズの変化を含む様々な課題により、私たちのビジネス環境はいくつかの不確実性に直面している。私たちは2020年第3四半期以来営業権の減価を記録していませんが、私たちは他の予見できない状況に遭遇し、私たちの営業権や無形資産の価値に悪影響を与え、記録された商標権と無形資産金額の評価を引き起こす可能性があります。業務の減価による営業権や他の無形資産の将来の押し売りは、私たちの経営業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
新冠肺炎疫病は私たちの財務状況と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある
2019年末に中国で発見された新型コロナウイルス株(新冠肺炎)はすでに全世界でアジア、ヨーロッパ、中東、北米などの他の地域に蔓延しており、当局は旅行禁止や制限、隔離、その場と社会的距離令、閉鎖など、無数の前例のない措置を実施している。これらの措置は、私たちの従業員と運営、私たちの顧客の運営、そして私たちのそれぞれのサプライヤー、サプライヤー、パートナーの運営にさらに影響を与える可能性があります。私たちが事業を展開しているすべての国は疫病と新しい変種の影響を受け、疫病をコントロールしようとしている。政府措置や将来講じられる可能性のある措置の最終的な影響や効果は不明である。
このような措置と未来に取られる可能性のある措置が業務に与える影響にはまだ不確実性がある。私たちは、自宅で働くこと、社交的距離、およびある地域でのワクチン強制接種の組み合わせによって、私たちの業務を継続することができるが、これらの政策は、政府法規を遵守し、従業員を保護するために実施されているが、これらの措置は、私たちのいくつかの場所の労働力の利用可能性を減少させる。私たちの顧客施設の使用制限は、お客様のニーズを満たす能力に影響を与える可能性があり、特に時間を延長すれば、私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの顧客はすでに運営中断を経験している可能性があり、これは注文遅延、減少またはキャンセル、または入金リスクを発生させ、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
この大流行は経済と需要の不確実性を大幅に増加させた。現在、新冠肺炎と新変種ウイルスの発生と持続的な伝播は引き続き経済減速を招く可能性がある。このような減速や衰退の程度および持続時間のいずれに対しても、大きな不確実性と可視性の欠如が存在する。経済減速や衰退に関連するリスクは、私たちの長期経営能力を損なう可能性があり、私たちの販売、コスト、運営結果、キャッシュフローに悪影響を与えます。大流行による重大な経済不確定性と波動性を考慮して、私たちの製品とサービス需要に与える影響の性質と程度を予測することは困難である。これらの予想は警告なしに変化し、投資家に過度に依存しないように警告する可能性がある。
新冠肺炎の伝播により、私たちは絶えず評価し、場合によっては私たちの業務やり方(従業員の出張、従業員の勤務場所、実際の会議への参加、活動と会議および社交距離措置を含む)を修正し、私たちは政府当局の要求または私たちの従業員、顧客、パートナー、サプライヤー、サプライヤーの最適な利益に最も適合すると思う措置をさらに行動するかもしれない。在宅勤務やその他の措置は、ネットワークセキュリティリスクを含む追加の運営リスクをもたらし、製品開発やテスト、顧客支援、その他の活動を行う方法に影響を与え、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの措置がウイルスによるリスクを軽減するのに十分であるかどうかはまだ確定できず、疾病と労働力の中断は肝心な人員が使用できなくなり、そして私たちが肝心な機能を履行する能力を損害する可能性がある。
私たちは外部サプライヤー、サプライヤー、アウトソーシングパートナーに部品、組み立て、部品を提供することに依存しています
私たちの3 Dプリンタと私たちの材料で使用されている化学品と包装。持続的な新冠肺炎の流行はすでに私たちのアウトソーシングパートナーとサプライチェーンパートナーの供給と物流の中断を招いた。これらの関係が終了したり、これらの中断状況が悪化した場合、私たちの業務は妨害される可能性があります。代替供給源を探しているので、私たちの費用が増加する可能性があります
私たちは選定された設計と製造会社にプリンタの組み立て作業をアウトソーシングした。このようなアウトソーシング活動を行う際にはいくつかのリスクがあります
•私たちは組み立て活動を行う当事者が満足できる方法でできない可能性のあるリスクを招いた
•第三者が現在の顧客のニーズを満たすために必要なプリンタまたは他の製品を満足できる方法で実行できないか、または供給できない場合、プリンタまたは他の製品のリスクを私たちの顧客に供給する
•新冠肺炎の流行を抑制する政府の努力は仕事の遅延やサプライチェーン中断のリスクを招く
•仕入先資本が債務を返済しないリスクと、私たちが数量の限られたサプライヤーと付き合う際に直面するリスクは、以下の通りです。
我々は，第三者サプライヤからプリンタのコンポーネントとサブコンポーネントを購入し，スペア部品としてクライアントに提供する.また、私たちは第三者サプライヤーから私たちの材料のための原材料と包装、そしていくつかのこのような材料を購入します。
私たちの製品には通常いくつかの潜在的な部品サプライヤーがありますが、私たちは現在1つまたは限られた数量のサプライヤーだけを選択して、その中のいくつかのプロジェクトを供給して、私たちのレーザー、材料といくつかのジェット部品を含みます。単一または限られた数のサプライヤーへの私たちの依存は、多くのリスクを含む
•重要な部品の潜在的な不足があります
•これらのサプライヤーの業務は中断された
•製品の性能が不足している
•納品計画、組立能力、品質、コストの制御を減らす。
新型肺炎の流行で私たちのパートナーと私たちの工場の仕入サプライチェーンは散発的な遅延がありました。駅に入って駅を出る物流の追加的な遅延もまた挑戦をもたらした。私たちは代替解決策を探し続けているが、代替サプライヤーからの調達が需要を満たす能力に影響を与える可能性がある。
必要であれば、他のメーカーから私たちの備品や材料に必要なすべての部品を得ることができると信じていますが、様々な持続時間の評価過程に関連する可能性がある任意の新しい仕入先に、私たちの内部手続きに従って“合格”サプライヤーになることを求めています。私たちが材料生産に使用する備品と原材料は異なる納期の影響を受けます。しかも、いつでも、いくつかのサプライヤーは私たちが使用している部品や原材料の生産を停止することを決定するかもしれない。私たちの供給源のいかなる意外な変化、あるいは意外な供給制限は、生産或いは関連コストを増加させ、利益率を下げる可能性がある
もし私たちの予測が実際の注文を超えたら、私たちは移動が遅いか使えない部品在庫を大量に持っているかもしれません。これは私たちのキャッシュフロー、収益力、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。代わりに、もし私たちの予測が低くて需要を満たすことができなければ、私たちは注文を失うかもしれない。現在取られている新冠肺炎疫病の抑制が私たちのサプライヤー、サプライヤー、パートナーに伝播する措置及び将来取る可能性のある措置が業務に与える影響にはかなりの不確定性があり、特にこのような措置が長い間有効であれば。世界的な業務への疫病の干渉が持続的または悪化した場合、私たちの業務は、より大きなサプライチェーン遅延や、製品や材料の輸送または受け入れの困難に直面する可能性があり、これは、私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
より大きな顧客からの収入の損失、持続的な減少、または大幅な低下は、私たちの収入、収益性、および流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
私たちが体験したのは収入が 私たちの総合収入の20%以上を占める大顧客。一般的に、私たちの契約は最短持続時間、収入水準、または収益性の保証を含まない。クライアントは、いつでもその契約を終了するか、または要求される製品またはサービスレベルを大幅に低減することができる。当該顧客の財務状況の損失、悪化又は業務の重大な変化は、我々の業務、財務状況及び経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、この集中度は、私たちの売掛金の大部分が単一の顧客から来ている可能性があるため、集中的な信用リスクに直面します。もし私たちが売掛金を回収できない場合、あるいは追加準備金を引き出す必要があれば、私たちの業績と現金フローは悪影響を受けるだろう。
もし私たちが運営から純キャッシュフローを作ることができなければ、私たちが追加資本を集めることができなければ、私たちの財務状況は不利な影響を受ける可能性があり、私たちは私たちの成長戦略を実行できないかもしれない。
運営から現金を生成し続けるか、将来の運営資本需要を満たし、資本支出要件を満たすために、他の潜在的な源を探して確保することを保証することはできません。
私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは、資産の売却、再編、または追加債務の発生、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の株式を取得するような1つまたは複数の代替案をとることを要求されるかもしれない。私たちが追加資本または任意の債務の再融資を得る能力は、資本市場、私たちの当時の財政状況、および任意のこのような融資または債務の条項と条件に依存するだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。
運用中にキャッシュフローや株式調達や債務融資による追加資本不足が生じないため、大幅な削減や運営停止を迫られる可能性があるため、私たちの業務や財務状況に悪影響を与えることになります。さらに、必要な資金があれば、魅力的な条項で提供されるか、またはそれらは私たちの既存の株主に顕著な希釈効果を与えないという保証はありません。もし私たちの財務状況が悪化すれば、私たちはより多くの株式や債務融資や他の戦略取引を引き付けることができなくなり、私たちは私たちの成長戦略を実行することができなくなり、私たちは破産したり、破産を宣告されたりする可能性がある。
私たちの情報技術インフラが故障した場合、私たちの業務は悪影響を受けたり、成功したネットワーク攻撃の悪影響を受けたりする可能性があります。
私たちはサイバーセキュリティの脅威を経験し、私たちの情報技術インフラが脅かされ、不正に私たちの敏感な情報を得ようとしている。以前の私たちに対するサイバー攻撃は私たちの業務や財務業績に実質的な影響を与えなかったが、未来の状況はそうではないかもしれない。我々が行ったネットワークセキュリティ評価分析は，我々のネットワークセキュリティ対策を強化する手順を決定し，優先順位を決定した.私たちはサイバー攻撃を発見して対応する能力を強化するために、追加のセキュリティ対策と手続きを継続して実施していく。私たちはネットワーク脆弱性保険を追加し、全社のネットワークセキュリティ意識訓練を実施し、特定の人員を指定してこの脅威に対応しています。このような保障措置が実施されているにもかかわらず、私たちが私たちの情報を十分に保護する保証はなく、私たちが将来何の成功的な攻撃にも遭遇しないという保証はない。私たちが直面している脅威は多種多様で、大多数の業界でよく見られる攻撃から、より高級で、より持続的で、高度で組織的な相手まで、彼らは私たちが提供する製品とサービスのために私たちを目指しています。もし私たちが敏感な情報を保護できなければ、私たちの顧客や政府当局は、私たちの脅威の緩和と検査プロセスと手続きが十分かどうかを疑問に思うかもしれない。しかし、このようなセキュリティ脅威の変化の性質のため、未来のどんな事件の影響も予測できない。
私たちは私たちのネットワークセキュリティ保護措置を修正し、脆弱性や他の暴露を調査し、救済するために多くの追加資源を必要とするかもしれないし、必要な通知をする必要があり、私たちは訴訟と経済的損失を受けるかもしれない。ネットワークまたは他のセキュリティ脅威または中断に関連するこれらのコストは、他の方法で完全に保険に加入するか、または賠償を受けることができない可能性がある。このような事件の発生は、私たちの内部運営、私たちが顧客に提供するサービス、私たちの財務業績、または私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性があります。またはそのような事件は、私たちの研究開発努力や他の知的財産権による競争優位性の喪失、または私たちの製品およびサービスの早期時代遅れをもたらす可能性があります。
もし私たちが重要な管理職や他の重要な従業員たちを引き付けて維持することができなければ、私たちの運営は影響を受けるかもしれない。
私たちの成功は私たちの上級管理職と他の重要な会員たちの表現にかかっている。私たちの高度な管理チームは私たちの業務と運営の管理と私たちの戦略の制定と実行に重要だ。私たちの上級管理職やキーパーソンが変化した場合、私たちは通常、検索コストと移転コストを含む増分コストを発生させる。3 D印刷業界は、高度管理者および他の重要な人員(科学、技術、販売員を含む)に対する需要が高く、これらの人材を誘致し、維持できる保証はありません。私たちは合格した人材に対する激しい競争を経験している。
私たちは引き続き競争力のある報酬プランを提供してキーパーソンを引き付け、維持し、これらのポストのための定期的な後継計画を行うつもりだが、これらの従業員のいくつかの競争相手はより多くの資源とより多くの経験を持っており、競争キーパーソンを成功させることは困難である。私たちの研究開発と製造業務のために十分な合格した技術従業員を引き付けることができなければ、私たちは新製品や既存製品の新応用を開発し、商業化することができないかもしれない。また、私たちの工場周辺ではエンジニアを含む重要な人員不足が発生する可能性があり、これは私たちのコストを増加させるために、より多くの費用を払ってキーパーソンを雇用し、維持する必要があるかもしれない。
私たちの債務の返済には大量の現金が必要かもしれません。必要な資金を集めるのに十分な現金や資金がないかもしれません。2026年満期の0%転換可能優先手形(“手形”)の転換、満期時に手形を返済するか、根本的な変化後に必要に応じて手形を買い戻すことができます。
2021年12月31日まで、私たちは4.6億ドルの未返済手形を持っている。私たちは債券を含めて私たちの債務を再融資することができますTESは、私たちの未来の表現に依存しており、これは経済、金融、競争、他の私たちがコントロールできない要素の影響を受けている。 私たちの業務は将来的に運営から十分なキャッシュフローを生み出して債務返済や必要な資本支出を行うことはできないかもしれません。 もし私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務のような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるか、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の債務融資または株式資本を得ることができる。 私たちが債務を再融資する能力は資本市場と私たちの現在の財務状況に依存するだろう。 私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。 しかも、私たちの未来のどんな債務協定にも制限条約が含まれている可能性があり、私たちがこのような代替案を採択することを禁止するかもしれない。 もし私たちがこのような条約を守らなければ、約束違反を招くかもしれないし、治癒したり、違約を放棄しなければ、私たちの借金の加速を招くかもしれない。
債券の条件付転換機能がトリガされると、債券保有者は、指定期間内に自己の選択に応じて随時債券を変換する権利がある。 もし1つ以上の所持者がそのチケットを変換することを選択した場合、私たちは任意の転換元金を現金で支払うことを要求され、これは私たちの流動資金に悪影響を及ぼす可能性がある。 また、所有者が彼らの手形を転換することを選択しなくても、適用される会計規則により、手形のすべてまたは一部の未返済元金を長期負債ではなく流動負債に再分類する必要がある可能性があり、これにより、私たちの運営資本の純額が大幅に減少する。
また、債券保有者は、本行に重大な変動(規制債券の適用契約を参照)が発生した場合には、購入した債券を本金額の100%に等しい買い戻し価格で、債券の全部または一部を買い戻すことを要求する権利がある。もし債券がこれまで転換あるいは買い戻ししなかった場合、本行は債券の満期時に現金で返済しなければならない。
転換債券に関連する必要な現金を支払う能力があるかどうか、債券が大きく変化した場合に債券を買い戻すこと、または債券の満期時に債券を返済または再融資する能力があるかどうかは、市場状況と私たちの未来の表現に依存し、経済、金融、競争、その他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちはまた、債券発行によって調達された現金収益を最適な生産性と利益の方法で使用しないかもしれない。したがって、私たちは十分な利用可能な現金を持っていないかもしれないし、私たちが債券の買い戻しや償還を要求されたり、転換している債券について現金を支払うときに融資を受けることができるかもしれない。
業務戦略リスク要因
私たちはすでに将来的に重大なリスクと不確定要素に関連する可能性のある戦略的買収と資産剥離を行うことが可能になった。過去や将来の買収の期待メリットを意識していないかもしれませんが、これらの買収の統合は私たちの業務を混乱させ、経営陣の注意をそらす可能性があります。同様に、私たちの将来の潜在的な資産剥離は成功せず、私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは時々私たちの業務目標に合った買収候補を評価するつもりだ。買収にはいくつかのリスクと不確定要素が含まれている
•新たに買収された業務や業務を効率的かつ費用便益的に統合することは困難であり、買収に関連する潜在的利益を実現する能力にも影響を与える可能性がある
•重大な意外なコストや統合に関連する他の問題のリスクに遭遇する可能性がある
•戦略的目標の達成、コストの節約、および他の予想される利益の面で直面している課題
•私たちの市場は予想通りに発展するリスクがなく、得られた技術は私たちがサービスする市場で成功するために必要な技術ではないことが証明された
•私たちが負う重大な責任は、適用される任意の賠償条項の制限または任意の賠償者の財政資源のリスクを超えている
•買収された企業の主要顧客、サプライヤー、その他の業務パートナーとの関係を維持することができない
•移行と統合の間、制御、手続き、そして政策を維持することは困難である
•買収された企業の鍵となる従業員の潜在的な流出
•私たちの既存の業務に対する経営陣の注意力を移すリスク
•地理的に異なる組織や会社文化を調整することは困難であり、異なるビジネス背景を持つ管理者を統合することは困難である
•職務遂行調査プロセスは、買収された会社または技術の重大な問題、債務、または他の挑戦を発見できない可能性がある
•このような買収のメリットが実現する前に、私たちはこのような買収活動に関連して、私たちの経営業績にマイナス影響を与える可能性のある重大なコストのリスクを発生させる
•競争相手の市場地位がより強い市場に入ることはできませんでした
•従業員の解雇、顧客、前株主、または他の第三者のクレームまたは訴訟リスクを負担することに関連する訴訟または他のクレームに直面している
•歴史的財務情報は、合併会社の結果としての私たちのリスクを代表したり、指示したりすることができないかもしれません。
歴史的には、私たちは買収を通じて有機的な成長を実現しており、私たちはこのような方式で成長を続けるつもりだ。他の事項を除いて、私たちのインフラは、私たちの財務と管理制御と管理情報システムの発展、私たちの販売ルートの管理、持続的な資本支出、合格管理者の能力の吸引と保留、新しい人員の育成を継続する必要があるだろう。私たちは、私たちのインフラ、システム、プログラム、ビジネスプロセス、管理制御が私たちのビジネスの成長をサポートするのに十分かどうかを確認することができません。当社の業務および運営のニーズに適応して支援し、買収の運営を効率的かつ効率的に統合するために、新しいまたは強化されたシステム、プログラム、または制御に実装または移行する上での任意の遅延または関連する問題は、お客様の要求を満たし、製品在庫を管理し、財務および管理情報をタイムリーに正確に記録および報告する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。このような潜在的な否定的な影響は、買収取引や他の成長機会を達成するための私たちの利益を阻止するかもしれない。
同じように、私たちは過去にして、未来に特定の業務を剥離することができる。資産剥離は多くのリスクに関連し、管理層の注意力、重大なコスト及び支出、営業権及びその他の無形資産減価費用、顧客関係及びキャッシュフローの損失、及び影響を受けた業務の運営中断を含む。資産剥離を速やかに完了または完了できなかったことは、影響を受けた業務の推定値に悪影響を与えたり、再構成費用を招いたりする可能性がある。
買収や剥離が成功しなければ、私たちの競争地位、収入、経営業績、財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの将来の成功は、変化する技術と顧客のニーズを満たす製品やサービスを提供する能力にかかっていると信じています。
当社のビジネスは、迅速な技術変化、ユーザおよび顧客の要求および選好の変化、新技術を含む新製品およびサービスの頻繁な発売、および新基準および実践の出現の影響を受ける可能性があり、いずれも既存の製品およびノウハウを時代遅れにする可能性があります。したがって、私たちが行っている研究開発計画は、私たちが技術をリードすることができるようにすることを目的としている。私たちは競争力を維持するために、私たちの製品、サービス、技術の機能と特徴を絶えず強化し、改善しなければならないと信じている。しかしリスクがあります私たちはできないかもしれません
•私たちの業務に有用な先行技術を開発したり得ることができます
•私たちの既存の製品を向上させ
•潜在的な顧客のますます複雑かつ多様化する需要、特にプリンタ速度と材料機能の面で、新製品、サービスと技術を開発する
•技術進歩および新興業界標準および慣行にコスト効果とタイムリーな方法で反応する；または
•重要な技術従業員を募集したり維持したりする。
変化する技術と顧客ニーズを満たすことができなければ、私たちの競争地位、収入、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの再生医学努力の成功は、技術や市場リスクの影響を受ける私たち自身または開発パートナーと協力して製品を開発·商業化することにかかっている。
我々の再生医学業務では，添加剤製造を人体臓器移植や他の非臓器人体応用に応用できる製品の開発が求められている。このような計画は大量の投資を必要とするかもしれないし、実行可能な候補製品の技術的成果は達成できないかもしれない。私たちの開発努力は、商業化された予期せぬ技術や他の障害を含むが、これらに限定されないリスクに直面している。私たちの研究努力によって開発されたどの製品も安全、監督、治療効果のリスクの影響を受け、これらのリスクは商業化の遅延を招き、追加の費用が発生したり、商業化が実現できない可能性がある。また、商業化および規制承認を実現する製品は、第三者支払者の精算、類似症状の解決を目的とした既存または新製品の競争など、市場リスクに直面している
規制、立法、法的リスク要因
私たちはアメリカと他の反腐敗法律、貿易規制、経済制裁、そして似たような法律法規の制約を受けている。もし私たちがこのような法律法規を守らなければ、私たちは民事、刑事、そして行政処罰を受け、私たちの名声を損なうかもしれない
世界的に業務を展開するには、アメリカ政府と各外国司法管轄区域の法律と法規を遵守することが求められています。このような法律と法規は私たちの運営、貿易接近、パートナー、そして投資に制限を加えた。
特に、我々の業務は、米国と外国の反腐敗·貿易規制法律法規の制約を受けており、例えば“反海外腐敗法”(FCPA)やイギリスの“収賄法”(“収賄法”)、米国財務省外国資産規制弁公室(OFAC)、国務院国防貿易規制局(DDTC)、商務部工業·安全保障局(BIS)によって実施されているものを含む輸出規制·経済制裁計画である。外国や外国の顧客と商売をしているため、反腐敗や貿易規制法および制裁規定に違反する高いリスクに直面している。
私たちの業務の一部として、国有商業企業と付き合うことができるかもしれませんが、“反海外腐敗法”の規定によると、これらの企業の従業員は外国人官僚とみなされ、業務を獲得または保留したり、いかなる不正な商業利益を獲得したりするために、外国人官僚に価値のあるものを提供してはいけません。また、反収賄法の規定は、外国公職者への賄賂だけでなく、政府が雇用していない個人との取引にも適用される。私たちが業務を展開しているいくつかの国際場所は発達した法律制度が不足しており、腐敗の程度は正常レベルより高い。ブラジル、中国、インド、発展途上国を含むアメリカ以外での持続的な拡張は
我々が世界的に新たなパートナー関係を発展させることは、将来的に“海外腐敗防止法”、“海外腐敗防止法”あるいは“収賄法”に違反するリスクを増加させる可能性がある。
輸出業者として、私たちは米国や他の私たちの業務に管轄権のある国から製品や技術を輸出することに関する様々な法律法規を遵守しなければならない。米国では、これらの法律には、DDTCによって管理される国際武器密売条例(ITAR)、国際清算銀行が管理する輸出管理条例(EAR)、OFACによって管理される禁輸国や目的地に対する貿易制裁が含まれている。EARは軍事または武器拡散問題を引き起こす製品、部品、技術、ソフトウェア、いわゆる“両用”物品を管理し、ITARは米国軍需品リストに列挙された軍事物品を管理する。いくつかのものを輸送する前に、私たちは輸出許可証を取得したり、許可証免除を受けることができるかどうかを検証しなければならない。これらの法律と法規を守らない行為は、罰金、負の宣伝、そして私たちの製品の輸出能力に対する制限を招く可能性があり、これ以上守らないことはもっと深刻な処罰をもたらす可能性がある
反腐敗および貿易規制法律および制裁法規に違反した行為は、罰金、輸出特権の剥奪、禁止、資産差し押さえ、政府契約の取り消し、許可証の取り消し、および刑事罰金と監禁を含む民事処罰を受け、私たちの名声を損なう可能性があり、マイナスの株主感情をもたらし、私たちの株式価値に影響を与える可能性がある。私たちは、“海外腐敗防止法”、“反賄賂法”、OFAC、DDTC、BISによって管理されている貿易統制と制裁計画を含む、適用される米国と国際反腐敗·貿易統制法律法規の遵守を支援するための政策と手続きを策定し、これらの法律と法規を遵守する訓練を行った。しかし、私たちのすべての従業員、コンサルタント、代理人、または他の関係者たちが私たちの政策とこのような法律法規に違反する行動を取らないという保証はない。しかも、私たちの政策と手続きが私たちが従事する可能性のあるすべての取引でこのような規定に違反したり、いわゆる違反行為を正当化することを効果的に防止することを保証することはできない。特に、私たちのパートナーがこれらの法律によって制限されていなくても、私たちの合弁パートナーがアメリカ国内または海外で取った行動に責任を負わなければならないかもしれない。このような違反は、私たちの政策が禁止されていても、私たちの名声、業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。また、各州や市役所、大学、その他の投資家は、制裁を受けた国、個人、実体と業務往来のある会社への投資を禁止または制限し続けており、これは私たちの名声、業務、財務状況、および経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
米国の輸出規制法に違反する可能性のある行為を米連邦政府に開示し、複数の調査を招いた。我々は、将来的に輸出規制法、貿易制裁、政府契約法律法規に違反する可能性のある行為を識別し、防止するためのコンプライアンスプロセスと手続きを実施し、私たちの政府契約コンプライアンスリスクおよび潜在的違反行為を継続的に検討した。行政協定を遵守しない条項または別の政府機関による単独行動の開始は、収入の減少と私たちの名声に追加的な損害を与え、他の面では私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす
2017年10月、我々は前Quickparts.com，Inc.子会社に関する記録を含む、米国輸出規制法に違反する可能性のある記録の提示を求める国際清算銀行の行政伝票を受け取った。また，上記の伝票に回答する情報を収集したところ，我々の内部調査では，DDTC管理のITARの潜在的違反と国際清算銀行が管理する輸出管理条例の潜在的違反が明らかになった
2018年6月8日以降、私たちは国際清算銀行とDDTCに自発的な開示を提出し、許可されていない輸出が可能な多くの技術データを決定した。私たちが行っている貿易コンプライアンスリスク審査と私たちの政府との協力の一部として、2019年11月20日にイラン関連の経済制裁に違反する可能性のある自発的開示に関する予備通知をOFACに提出しました。私たちはこの問題を引き続き調査し、2020年5月20日と2021年12月21日にOFACに最終開示を提出した。 我々が行っている内部調査で発見された問題を解決するために、我々の輸出規制、貿易制裁、政府契約コンプライアンス計画を引き続き強化し、DDTCとBISおよび米司法省、国防省、国土安全保障省、財務省と協力して、これらの問題を継続的に検討する。これらの進行中の審査と関連して、2020年8月、会社はアメリカテキサス州北区地方裁判所から2枚の連邦大陪審の召喚状を受け取った。会社はこの2枚の伝票に対応し、関連調査で米司法省に全力で協力していく。
これらの問題の最終的な解決策を予測することはできないが、米国政府機関の対応により巨額の法的費用やその他の費用を招き続けることが予想されている。
2018年以降、輸出規制法、貿易制裁、政府契約法律法規に違反する可能性のある行為を識別·予防するための新たなコンプライアンスプログラムを実施し、取締役会コンプライアンス委員会を設立し、コンプライアンスリスクに対する取締役会の監督をさらに強化してきた。私たちが他のコンプライアンス強化措置を継続するにつれて、私たちは将来、輸出規制法、貿易制裁、および/または政府契約法に違反する行為がより多くある可能性があることを発見するかもしれない。もし私たちが他の潜在的な違反を発見した場合、私たちは関係機関に自発的な開示情報を提出し、これらの機関と協力して任意の関連調査を行う
もしアメリカ政府が私たちが1つ以上の輸出規制法律、貿易制裁、または政府契約法に違反していることを発見した場合、私たちは様々な民事または刑事罰を受ける可能性がある。法規によると、これらの処罰は罰金に限定されないが、法規によっては巨額の罰金、輸出特権の剥奪、および米国政府契約への参加を一時停止または禁止する可能性がある。私たちはまたこのような違反によって契約クレームの影響を受ける可能性がある。これらの事項に関連する罰金または他の責任のいかなる評価も、私たちの名声と顧客関係を損ない、負の投資家感情をもたらし、私たちの株式価値に影響を与える可能性がある。どんな決議案についても、私たちは追加的な修復措置と計画監視を要求されるかもしれない。現在、米国政府機関がいつ調査を終了するか、またはこれらの事件に関連する第三者が生じる可能性のある任意の処罰、罰金、または他の責任の推定コスト(あれば)またはコスト範囲を決定することは予測できない。
私たちの収入の大部分は米国国外で展開されている業務から来ており、米国以外での業務展開はリスクに直面している。
私たちはアメリカ以外で業務活動を展開する際に多くの固有のリスクに直面しています。管理が不適切であれば、これらのリスクは私たちの顧客から満期金を受け取る能力を含む収益性に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちのアメリカ以外のほとんどの業務は高度に発達した国で行われていますが、私たちの業務は以下のような不利な影響を受ける可能性があります
•非米国政府の投資と経営に関する法律、法規、政策の意外な変化、米国会社の海外活動に影響を与える米国の法律
•輸出規制、関税と禁輸、その他の貿易制限、競争、会社のやり方とデータプライバシーの問題を含む規制要求の変化
•政治政策、政治的または内乱、テロまたは流行病、および他の類似した爆発；
•通貨為替レートの変動
•一部の国では、実行契約と知的財産権の保護は限られている
•人員配置と海外業務の管理に困難がある
•腐敗や詐欺ビジネスの発生率が高い国で業務を展開している
•税収の潜在的な不利な変化
•公衆衛生流行病が従業員と世界経済に及ぼす影響
•他の要素は、私たちが業務を展開している具体的な国にかかっている。
これらの不確実性は、私たちと私たちの顧客が将来の業務活動を正確に計画することを困難にし、特定の国/地域の顧客が私たちの製品やサービスの購入を延期する可能性があります。より広く言えば、これらの地政学的、社会的、経済的状況は、世界の金融市場と経済変動を激化させる可能性がある。
テロや武力衝突の結果は予測できず、私たちは私たちの市場機会や私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある事件を予見できないかもしれない。私たちはテロ、戦争、そして似たような事件による損失と保険加入を中断しなかった。
私たちが運営しているアメリカ以外の地理的地域は通常インフレは高くないと考えられていますが、私たちの海外業務はある会社間取引による通貨レートの変動に非常に敏感であり、これらの取引は通常、それぞれの機能通貨ではなくドル建てで価格を計算しています。
また、私たちの業務は金利、外貨為替レート、大口商品価格の変化による市場リスクに直面しており、これは私たちの業務業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。定期的な運営や融資活動を通して，適切と考えられる場合には，派生金融商品を使用することにより，これらのリスクを最小限に抑えることが求められている。しかし、金利、外貨為替レート、商品価格変化の市場リスクに対するリスクを最小限に抑える努力は、十分でないか、成功していないことが証明される可能性がある。
知的財産権の実行や取得、訴訟や他の手続きによる第三者クレームの弁護に巨額のコストが生じる可能性があります。
我々自身の知的財産権の実行、第三者知的財産権の取得、または第三者知的財産権の有効性、または第三者知的財産権(特許権を含む)の侵害に関連する紛争を実行する上で、私たちは、将来的にも、クレーム、交渉、または複雑で長引く訴訟の影響を受ける可能性がある。知的財産権紛争や訴訟はコストが高い可能性があり、経営陣やキー技術者の注意と精力を移し、私たちの業務コストを増加させ、私たちの業務運営を混乱させる可能性があります。過去の訴訟や紛争を弁護または解決することに成功したにもかかわらず、進行中の訴訟や将来の訴訟や紛争には勝てない可能性があり、これは私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの第三者知的財産権のクレームは私たちに重大な責任を負わせるかもしれません。不利な条項で印税と許可手配を達成することを要求して、私たちの組み立てを阻止することができるかもしれません。私たちは製品の販売を制限する禁止を受けて、私たちの運営や私たちの競争がある市場に深刻な妨害を与え、あるいは様々な許可手配下の契約条項を含むお客様との賠償約束を履行することを要求します。また、私たちは私たちの製品のために必要な第三者知的財産権を取得する際に巨額のコストを発生させるかもしれない。これらはすべて私たちの業務に深刻な損害を与える可能性がある。
私たちは第三者侵害者や不正な複製、使用、または開示から、私たちのデジタルコンテンツを含む私たちの知的財産権と機密情報を保護できないかもしれない。
私たちの知的財産権を守り、様々な技術を通じて私たちのデジタルコンテンツや知的財産権を無許可にコピーして使用しようと努力しているにもかかわらず、不正使用や私たちの権利侵害(“海賊版攻撃”)自体を防ぐことは難しいことです。もし私たちの知的財産権が海賊版攻撃の対象になったら、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
また、私たちは私たちのデジタルコンテンツ、機密情報、そして商業秘密のセキュリティを保護するために努力している。もし私たちの商業秘密を不正に漏らしたら、私たちは商業秘密の保護を失うかもしれない。ビジネス秘密保護を失うことは、第三者が以前秘密にしていた機能をコピーすることで私たちの製品と競争しやすくなり、私たちの業務、運営結果、収入、運営利益率に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはまた秘密協定を使用することで私たちの機密情報と商業秘密を保護しようと努力している。しかし、私たちの機密情報および商業秘密は、私たちの許可なしに漏洩または公表される可能性があり、この場合、私たちは私たちの権利を実行するために高い費用を払うことが困難である可能性がある。
私たちは財務報告の内部統制に重大な欠陥があり、私たちの財務諸表中の重大なミスが予防または発見されない可能性があり、これは私たちの財務諸表の正確性と完全性に対する投資家の信頼に影響を与え、私たちの株価や財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある。
上場企業として、私たちはサバンズ-オキシリー法案404条を守らなければならない。第404条の適用要件を遵守できない場合、米国証券取引委員会などの規制機関は、制裁または調査を行うことができ、私たちの独立公認会計士事務所は、私たちが統制している監査に基づいて、財務報告に対する内部統制の有効性を証明することができない可能性がある。有効な内部統制であっても、財務諸表の作成と公平な列報に合理的な保証を提供することしかできない。したがって、我々は、人為的な誤りが存在する可能性があり、制御を回避したり、凌駕したり、または詐欺を含む固有の限界があるため、財務報告の内部統制を防止または発見できない可能性がある。
2020年12月31日までの財務諸表の作成期間中、管理層は、財務報告の内部統制に2つの重大な欠陥があることを発見し、いくつかの制御または設計の制御プログラムの実行不適切さに関連していること、(1)ある非標準契約および非標準契約条項、および(2)内部準備の報告および財務決済過程で使用される分析の審査を行う。これらの制御欠陥の組み合わせ部分は従業員の離職に関連しており、適切な知識や技能を持つ人員が一時的に不足しており、我々の財務諸表の決済過程で有効な審査を行うことができない。さらに、いくつかの制御欠陥は、あまり見られない取引の完全性および検討と関連がある。これらの制御欠陥は、勘定書および開示された誤った陳述を引き起こす可能性があり、これは、私たちの年度または中期総合財務諸表に重大なエラー陳述をもたらす可能性があり、これらのエラー陳述は防止または発見できない。 したがって、経営陣はこのような統制欠陥が重大な弱点を構成すると確定した。
2021年12月31日までの財務諸表作成期間中、管理層は、財務報告の内部統制の有効性の評価を完了し、これらの重大な弱点の制御欠陥の数が減少したにもかかわらず、先に発見された2つの重大な弱点が完全に修復されていないと結論した。また，当社に関連した重大な欠陥が発見された
重大な非通常取引の準備金を含む所得税準備金。2021年12月31日までに解決されていない制御欠陥部分は、従業員訓練と関連しており、設計の制御を適切に実行するか、または財務諸表決済プロセスに関連するいくつかの手動制御を効率的に審査する知識または技能レベルが不足している。しかも、いくつかの制御欠陥は性質があまり見られない取引をタイムリーに検討することと関連がある
プロジェクト9 A“財務報告に関する経営陣の内部統制報告”で述べたように、我々は、2021年1月から、我々の財務報告に関連するより本格的な政策、プロセス、文書プログラムを策定して実施することにより、より多くの会計担当者を採用し、新たな役割を担う新たな人員を育成し、設計された制御プログラムを正確に実行し、財務報告に対する内部統制を改善することを目的としている。2021年には、外部コンサルタントを招聘し、私たちの制御やプログラミングの変化についてアドバイスを提供し、技術会計事項についてアドバイスを提供します。この救済計画を継続し、追加の税務の実質的な弱点を解決するために、私たちは2022年に制御設計と実行の面でより多くの適切な会計、財務、運営と技術知識と経験を持つ従業員を招聘し、無効な制御或いは流れを再設計し、ソフトウェアを実施して、私たちの財務決済と報告及び税務プロセスを強化し、そして正式な制御管理委員会を構築する予定である。
私たちは上記の救済計画が重大な弱点を救済できると信じているが、私たちはいつ重大な弱点を救済することができるかどうかを保証することはできず、追加的な行動やそのような行動のコストが必要かどうかを確定することもできない。しかも、私たちは未来にもっと大きな弱点が発生しないということを保証できない。項目9 A“経営陣財務報告内部統制報告”で議論されている重大な弱点は、私たちの年度や中期連結財務諸表の重大なミスを招いていませんが、重大な弱点を是正できなかったり、財務報告内部統制で新たな重大な弱点を発見できなかったりすることは、私たちの財務諸表中の重大なミスを招く可能性があり、発見されていない可能性があり、国民が会社や私たちの証券の見方に負の影響を与え、私たちの報告や財務義務を履行できない、あるいは重大な弱点を救済するための重大な追加コストが発生し、いずれも私たちの株価にマイナスの影響を与える可能性があります。私たちが将来有利な条件で資金を調達する能力を損なう、あるいは他の方法で私たちの財務状況に否定的な影響を及ぼす。
一般リスク因子
私たちの普通株価格はずっと変動し続ける可能性がある。
私たちの普通株の市場価格はかなりの変動を経験し続ける可能性がある。2020年1月1日から2021年12月31日までの間、私たちの普通株の取引価格は1株4.60ドルの安値から1株56.50ドルの高値まで様々である。多くの要素は、本10-K表の“リスク要因”の節で説明または言及された要素、および他の要因を含む、私たちの普通株式の価格に重大な影響を与える可能性がある
•証券市場での私たちの知覚的価値は
•株式市場の全体的な傾向
•私たちの予測経営業績または私たちの一人以上の競争相手の経営業績が変化したことを発表します
•経営業績、財務状況、または見通しの変化の影響
•私たちのような製品やサービス提供者の市場条件は
•上位管理は不確定または変動する
•証券アナリストの提案または収入または利益予想を変更すること；
•私たちや私たちの競争相手の買収を発表します。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちの本部はサウスカロライナ州のロックヒルにあります。2021年12月31日までに、米国(62.4万平方フィート)、EMEA(30.2万平方フィート)、アジア太平洋地域(2.8万平方フィート)で約100万平方フィートをレンタルした最も少ない施設を持っている。医療部は約252，000平方フィート，工業部は約457，000平方フィートである。約30万平方フィートは混合用途施設である。
項目3.法的訴訟
法律訴訟に関する情報は、本表格10-K第8項総合財務諸表付記23“訴訟”のタイトルの下に列挙され、参照により本第3項に組み込まれる。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、取引コードは“DDD”です
2022年2月23日現在、私たちの発行済み普通株は約1，503人の登録株主が保有しています。この数字は、被著名人の名義で保有する株式の実益所有権を反映していない。
配当をする
私たちは今支払いもしていませんし、私たちの普通株の配当金も支払っていません。私たちは現在、私たちの業務のために未来の収益を維持するつもりです。未来の普通配当金の発表に関する任意の決定は取締役会が適宜決定し、そして私たちの収益、運営と財務状況、資本要求と取締役会が関連すると考えている他の要素に依存し、デラウェア州会社法の適用要求を含み、この方法は配当金が黒字或いは現在の純利益からしか支払うことができないことを規定する。
私たちの普通株の配当金支払いは、私たちが締結する可能性のある信用協定または他の融資文書の条項、または私たちが時々発行する可能性のある証券条項によって制限されるかもしれない。現在、私たちが配当金を発表したり支払うことを制限する合意や文書はない。
未登録証券の発行と発行者の株式購入証券
2021年までに、吾らは公開市場で何の株式証券も買い戻すことはできないが、我々の2015年奨励株式計画によると、普通株式は吾等に返還され、帰属制限株式奨励に関する源泉徴収税を支払う。当社の持分補償計画に従って発行された証券についての情報は、本10-K表第12項の“特定の利益所有者及び経営陣の保証所有権及び関連株主事項−持分補償計画”を参照されたい。また、本表格10-K第8項連結財務諸表付記18を参照。私たちは2021年に登録されていない株式証券販売に従事していない。
発行者が株式証券を購入する
| | | | | | | | | | | | | | |
| 購入株式(または単位)の総数 | | 1株当たり平均支払価格 | |
| 2021年10月1日-2021年10月31日 | 14,885 | | | $ | 27.67 | | |
| 2021年11月1日-2021年11月30日 | 15,650 | | | 24.33 | | |
| 2021年12月1日-2021年12月31日 | 67,252 | | | 21.54 | | |
| 合計する | 97,787 | | a | $ | 22.92 | | b |
a.帰属制限株に関する源泉徴収義務を支払うために私たちに提出された普通株式を代表します。
b.支払いの平均価格は税収目的で抑留された株の平均時価を反映している。
株式表現グラフ
次の図は，2021年12月31日までの5年間に，2016年12月31日に我々普通株に対して行った100ドル投資を想定した累積総リターンを示している。グラフでは、累積総リターンはすべての配当金の再投資を仮定している。グラフは、このようなリターンを、同じ日に(A)ニューヨーク証券取引所総合指数と(B)標準プール小盤600情報技術指数で行われた比較可能な投資の収益率と比較したものであり、この2つの指数は公表された市場指数であり、それらと比較することがある。
投資の総リターンは、配当金が支払われた当年12月31日にすべての配当金に再投資されると仮定しているが、本報告で述べた間、普通株について現金配当金を支払っていない。
5年間の累計総収益比較
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| | 2016年12月31日 | | 2017年12月31日 | | 2018年12月31日 | | 2019年12月31日 | | 2020年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 3 Dシステム会社 | | $ | 100 | | | $ | 65 | | | $ | 77 | | | $ | 66 | | | $ | 79 | | | $ | 162 | |
| ニューヨーク証券取引所総合指数 | | 100 | | | 119 | | | 108 | | | 136 | | | 146 | | | 176 | |
| 標準プール小形株600情報技術指数 | | 100 | | | 110 | | | 100 | | | 140 | | | 179 | | | 227 | |
プロジェクト6.保留
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、本表格10-K第8項に記載されている総合財務データと我々の総合財務諸表とその付記と併せて読むべきである。本討論に含まれるいくつかの陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘した前向き陳述を構成する可能性がある。これらの陳述は多くのリスク、不確定要素、および他の要素に関連し、実際の結果は本10-K表でより全面的に議論されたように、任意の前向き陳述に反映された結果と大きく異なる可能性がある。第1部1 A項の“前向き陳述”と“リスク要因”を参照。1株当たりと1株当たりの金額または別の説明を除いて、すべての金額は千単位である
2020年度の経営結果及び財務状況が2019年度と比較して変化する議論については、第2部、第7項を参照し、経営陣は、2021年3月5日に米国証券取引委員会に提出された我々の2020年度10−K表における財務状況及び経営成果の検討及び分析を行う。
概要と戦略
2020年5月、私たちの最高経営責任者兼総裁のジェフリー·グレイブス博士が招聘された。バセドウ博士は会社に対して初歩的な評価を行い、目標声明を制定し、高信頼性製品の増加が要求される市場において応用に添加剤製造解決方案を提供する先頭になるようにした。彼はこのビジョンを4段階で実現する計画を発表した：2つの重要な業界垂直市場(医療·工業)に再編し、効率を向上させ、非コア資産を剥離し、将来の成長に投資する。
私たちの戦略計画の一部として、私たちは二つの重要な垂直市場を組織した。この仕組みは，我々が解決策に向けた手法を深い業界や顧客知識と一致させることができる.私たちの二つの重要な垂直市場は一連の産業を扱っている。医療には歯科、医療機器、個性化健康サービス、再生医学が含まれる。私たちの産業垂直分野は航空宇宙、国防、輸送、そして一般製造を含む。我々は、材料、ハードウェアプラットフォーム、ソフトウェア、専門サービス、および先進製造の組み合わせによって、顧客のニーズに特化した解決策を設計し、加算製造を伝統的な生産環境に統合する道を作った。そのため、メーカーは設計自由を実現し、敏捷性を向上させ、生産規模を拡大し、全体の運営コストを向上させた。私たちの技術と工芸知識は私たちが毎日製造を追加することで数十万個の生産部品を作ることができるようにしている。
私たちは2021年第2四半期に再編成作業を終えた。コスト削減の努力には、施設数の削減と、私たちの製造と運営コストの検査が含まれています
資産剥離
私たちの四段階計画に合わせて、私たちは添加剤製造に対する私たちの戦略的重点と一致しない一部の業務を剥離した。2021年1月、我々はCimatron Ltd.を6420万ドルで販売し、同社は金型業務およびGibbsCAM数値制御プログラミングソフトウェア事業のためにCimatron統合CAD/CAMソフトウェアを運営している。2021年8月にSimbionix手術シミュレータシリーズを3.05億ドルで販売し、2021年9月に私たちのオンデマンド製造(ODM)事業を8200万ドルで販売しました。すべての販売金額はいつもの会計調整の前です。
我々は現在，計画中の非コア資産剥離を完了し，コア添加剤製造事業の戦略的成長に焦点を当てている。
買収する
2021年11月1日、私たちは通常の会計調整を含まないOqton，Inc.を1.882億ドルで買収した。私たちは1.075億ドルの現金を支払い、2552，904株会社の普通株を発行した。今回の買収が会社の経営業績やキャッシュフローに及ぼす最近の影響は希釈される見通しだ。オクトン社の経営業績は工業部門で報告される予定だ
2021年12月1日、私たちはVolumeter BioTechnologies，Inc.を4，020万ドルで買収し、そのうちの2，480万ドルは現金で支払い、残りは720，022株会社の普通株を発行することで支払われた。3.55億ドルまでの追加支払いがあるかもしれないが、これは、2030年および2035年12月31日までにいくつかの非財務的マイルストーンを達成し、Volumeterを雇用し続けるいくつかのキーパーソンと関連している。どんな追加的な支払いも約半分の現金と半分の会社普通株で支払うだろう。追加支払いは補償費用とされ、マイルストーンが実現可能とされた日から推定実現日まで比例して入金される。マイルストーンがこれ以上実現可能でない場合、記録された任意の補償費用は相殺されるだろう。Volumeterは医療報告機関と細分化された市場の一部となる。この買収は近い-
会社の経営業績やキャッシュフローへの長期的な影響は希釈される見通しだ。
新冠肺炎は大流行に対応する
私たちの第一の任務は従業員とその家族と地域社会の健康と安全であり、私たちは新冠肺炎の疫病を通じて私たちの業務を管理し続けるからです。過去1年間、私たちの指導部は絶えず発展してきた研究と指導に基づいて、私たちの新冠肺炎協定を定期的に審査し、調整した。私たちはすでに私たちのオフィスを再開して、ビジネス旅行を始めて、安全措置が到着して、現地のガイドラインに符合しています。また，我々は世界規模でハイブリッド作業計画を実施し，従業員の遠隔作業により大きな柔軟性を提供している.私たちは地域の伝送速度と監督指導を監視し続け、私たちの従業員を保護し、私たちの顧客のために配達し、私たちのコミュニティを支援し続けています。連邦請負業者のための適切なCoVID安全協定を確保するための米国連邦政府の行政命令および連邦労働力安全タスクフォースが発表した連邦請負業者と下請け業者に対する新冠肺炎職場安全ガイドラインのワクチン接種と職場安全協定を遵守しなければならない。安全な労働環境を支援するために、私たちアメリカ人従業員のためのワクチン政策を策定し、私たちのサイトにアクセスした人が必要な健康と安全予防措置をとることを確保するために訪問者政策を制定しました。
2021年の概要
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 2021 | | 2020 | |
| 収入： | | | | |
| 製品 | $ | 428,742 | | | $ | 332,799 | | |
| サービス.サービス | 186,897 | | | 224,441 | | |
| 総収入 | 615,639 | | | 557,240 | | |
| 販売コスト： | | | | |
| 製品 | 245,169 | | | 220,415 | | |
| サービス.サービス | 106,692 | | | 113,450 | | |
| 販売総コスト | 351,861 | | | 333,865 | | |
| 毛利 | 263,778 | | | 223,375 | | |
| 運営費用： | | | | |
| 販売、一般、行政 | 227,697 | | | 219,895 | | |
| 研究開発 | 69,150 | | | 74,143 | | |
| 営業権の減価 | — | | | 48,300 | | |
| | | | |
| 総運営費 | 296,847 | | | 342,338 | | |
| 運営損失 | $ | (33,069) | | | $ | (118,963) | | |
2020年8月5日、新たな戦略的重点と組織再編に合わせて、私たちの運営コストを現在の収入水準と一致させ、会社の将来の持続可能かつ利益成長をより良く位置づけるための再編計画を発表した。本表格10-K第8項付記25を参照。
医療部門の成長に後押しされ，2021年12月31日までの年度総合併収入は10.5%増の5840万ドルであり，2021年には非コア業務が剥離されて6兆156億ドルに達したにもかかわらず，2020年12月31日現在の年度は5.572億ドルであった。
2021年12月31日までの年間でHealthcareからの収入は24.2%増加して3.062億ドルに達したが，2020年12月31日までの年間でHealthcareからの収入は2.444億ドルであり，歯科応用への強い需要部分が2021年の資産剥離の影響で相殺されたためである。2021年12月31日現在の年度では、工業売上高は0.4%から3.095億ドル低下しているが、2020年12月31日までの年度は3.108億ドルであり、これは主に2021年の資産剥離の影響によるものであるが、2021年の経済の持続的な強さはこの影響を相殺している。
2021年12月31日までの年間毛利益は18.1%増の4040万ドルで2億638億ドルに達したが、2020年12月31日までの年間毛利益は2兆234億ドルだった。2021年12月31日までおよび2020年12月31日までの年次の毛利率はそれぞれ42.8%および40.1%であった。毛金利の増加は主に前年の年末在庫費用とコスト最適化費用と、生産量の増加により2021年のサプライチェーン間接費用をよりよく吸収したためである。
2021年12月31日までの年度運営費は、2020年12月31日までの3.423億ドルより13.3%減の4550万ドルで、2020年12月31日までの3.423億ドルより減少しており、主に2021年のコスト最適化支出の大幅な低下と2020年に生じる営業権減価費用によるものであるが、2021年には類似した商用減値はない。2021年12月31日までの年度の販売、一般および行政(“SG&A”)支出は、2020年12月31日までの年度の2兆277億ドルより3.5%または7.8百万ドル増加したが、2020年12月31日までの年度は2.199億ドルであり、主に2021年の業績が内部目標よりも良いために高いインセンティブ報酬が生じ、Simbionix従業員に資産剥離に関する一次配当980万ドル、業務投資、株式報酬支出の増加および買収関連の支出が支払われているが、コスト最適化支出の減少分はこのような支出の影響を相殺している。2021年12月31日までの年度の研究開発(R&D)費用は6.7%減の500万ドル、6920万ドルに減少したが、2020年12月31日までの年度は7，410万ドルであり、これは主に資産剥離と前年再編計画が節約したコストによるものである。2020年には4830万ドルの非現金営業権減価費用を記録したが、2021年には減価費用は計上されていない。さらなる議論のために、本表の10-K第8項の連結財務諸表付記11を参照されたい
2021年12月31日までの年度の運営損失は3310万ドルであったが，2020年12月31日までの年度の運営損失は1.19億ドルであった。損失減少は収入および毛利ドルの増加、2020年のコスト最適化計画の恩恵、および2021年に商用減価費用およびコスト最適化支出が減少しなかったことによるものであるが、上記純SG&A費用増加分は損失を相殺した影響である。
2021年と2020年の運営結果
収入比較
本年度の収入は改善され、前年に新冠肺炎疫病のマイナス影響を受けたため、最も深刻なのは2020年上半期であり、私たちの多くの顧客の閉鎖や活動レベルが大幅に低下したため、一部は資産剥離の影響によって相殺された。さらに、ある3 Dプリンタの価格が相対的に高く、それに応じて販売周期が長く、任意の特定の時期における価格の高いプリンタの単位生産量が相対的に低いことを考慮すると、注文および出荷の時間および集中度がある時期から別の時期に移行することは、任意の特定の時期の報告収入に影響を与える可能性がある。
販売量の変化に加えて，収入の1つの時期から別の時期への変化には，(1)製品組合せと平均販売価格変化の総合的な影響，(2)外貨変動の影響，および(3)2021年の剥離業務の影響の3つの主な駆動要因がある。本経営陣の議論や分析で用いられているように，価格と組合せ効果は収入の変化に関係しているが，単位取引量，外貨，資産剥離の変化と具体的に関連することはできない。
私たちは医療と産業部門の製品とサービス販売で収入を稼いでいる。製品カテゴリは、3 Dプリンタおよび対応する材料、医療シミュレータ(2021年第3四半期剥離)、デジタイザ、ソフトウェアライセンス、3 Dスキャナ、および触覚デバイスを含む。サービスカテゴリには、3 Dプリンタおよびシミュレータ(2021年第3四半期剥離)、ソフトウェア保守およびクラウドベースのソフトウェア購読、オンデマンドソリューション(2021年第3四半期剥離)、およびヘルスケアサービスの保守契約およびサービスが含まれる。
次の表に2021年12月31日と2020年12月31日までの年間収入変化を示す。
表1
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 製品 | | サービス.サービス | | 合計する |
| 収入-2020年 | $ | 332,799 | | | 59.7 | % | | $ | 224,441 | | | 40.3 | % | | $ | 557,240 | | | 100.0 | % |
| 収入の変化： | | | | | | | | | | | |
| 巻 | 137,856 | | | 41.4 | % | | 16,386 | | | 7.3 | % | | 154,242 | | | 27.7 | % |
| 資産剥離 | (26,050) | | | (7.8) | % | | (57,134) | | | (25.5) | % | | (83,184) | | | (14.9) | % |
| 価格/組み合わせ | (21,885) | | | (6.6) | % | | 92 | | | — | % | | (21,793) | | | (3.9) | % |
| 外貨換算 | 6,022 | | | 1.8 | % | | 3,112 | | | 1.4 | % | | 9,134 | | | 1.6 | % |
| 純変化 | 95,943 | | | 28.8 | % | | (37,544) | | | (16.7) | % | | 58,399 | | | 10.5 | % |
| 収入-2021年 | $ | 428,742 | | | 69.6 | % | | $ | 186,897 | | | 30.4 | % | | $ | 615,639 | | | 100.0 | % |
合併総収入は10.5%増加した。販売量の変化に加えて，収入の1つの時期から別の時期への変化には，(1)製品組合せと平均販売価格変化の総合的な影響，(2)外貨変動の影響，および3)2021年の剥離業務の影響の3つの主な駆動要因がある。本経営陣の議論や分析で用いられているように，価格と組合せ効果は収入の変化に関係しているが，単位取引量，外貨，資産剥離の変化と具体的に関連することはできない。2021年12月31日と2020年12月31日までの会計年度のサービスと材料を含む経常収入はそれぞれ3兆969億ドル、3.816億ドルだった。2021年の経常収入の増加は主に材料販売量の増加によるものであるが，一部は資産剥離によって相殺されている。
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度では，医療からの製品収入が貢献した2兆177億ドルそして1兆596億ドル工業製品収入はそれぞれ2.11億ドルと1.732億ドル貢献した。ヘルスケアの高い製品収入は主に歯科市場の持続的な強さによるものである。工業製品収入の増加は主に生産量の増加、有利な価格/組合せと外貨影響によるものであるが、一部は資産剥離によって相殺される。
2021年12月31日現在の年度では，サービス収入の低下は主に資産剥離によるものであるが，2021年にはそれほど厳しくないCOVID制限の影響と外貨両替の有利な影響部分で相殺されている。2021年と2020年12月31日までの年度では，医療からのサービス収入はそれぞれ8840万ドルと8690万ドルに貢献し，工業からのサービス収入はそれぞれ9850万ドルと1.376億ドル貢献した。Healthcareのサービス収入が高いのは，医療機器の販売が強いが，一部は資産剥離で相殺されているためである。工業サービス収入の低下は資産剥離によるものであるが，一部は2021年にはそれほど厳しくないCOVID制限の影響で相殺されている。
2021年と2020年12月31日までの会計年度では、米国以外の業務からの収入はそれぞれ総収入の44.6%と50.6%を占めている。
毛利と利回り
次の表に2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の毛利と利回りを示す。
表2
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 毛利変動 | | 毛金利の変化 |
| (千ドル) | 毛利 | | 毛利率 | | 毛利 | | 毛利率 | | $ | | % | | ポイント.ポイント | | % |
| 製品 | $ | 183,573 | | | 42.8 | % | | $ | 112,384 | | | 33.8 | % | | $ | 71,189 | | | 63.3 | % | | 9.0 | | | 26.6 | % |
| サービス.サービス | 80,205 | | | 42.9 | % | | 110,991 | | | 49.5 | % | | (30,786) | | | (27.7) | % | | (6.6) | | | (13.3) | % |
| 合計する | $ | 263,778 | | | 42.8 | % | | $ | 223,375 | | | 40.1 | % | | $ | 40,403 | | | 18.1 | % | | 2.7 | | | 6.7 | % |
毛金利の増加は，主に前年の年末在庫費用とコスト最適化費用，および2021年に生産量増加によりサプライチェーン間接費用をよりよく吸収した結果であるが，資産剥離の影響で相殺されている。さらなる議論のために、本表の10-K第8項の連結財務諸表付記8を参照されたい。
.製品毛利益の増加は，主に販売量の増加と，生産能力利用率の著しい向上と，2020年に1，090万ドルを記録した廃棄在庫費用によるものである.サービス業の毛利益の低下は主に資産剥離の影響によるものです.
運営費
次の表に2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度の業務費用構成を示す。
表3
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 変わる |
| (千ドル) | 金額 | | 収入パーセント | | 金額 | | 収入パーセント | | $ | | % |
| 販売、一般、行政費用 | $ | 227,697 | | | 37.0 | % | | $ | 219,895 | | | 39.5 | % | | $ | 7,802 | | | 3.5 | % |
| 研究開発費 | 69,150 | | | 11.2 | % | | 74,143 | | | 13.3 | % | | (4,993) | | | (6.7) | % |
| 営業権の減価 | — | | | — | % | | 48,300 | | | 8.7 | % | | (48,300) | | | (100.0) | % |
| 総運営費 | $ | 296,847 | | | 48.2 | % | | $ | 342,338 | | | 61.4 | % | | $ | (45,491) | | | (13.3) | % |
SG&A支出増加の要因は，2021年の業績が内部目標よりも良いことによるより高い奨励的報酬であり，Simbionix従業員に支払われる資産剥離に関する使い捨てボーナス980万ドル，業務投資，株式報酬支出の増加，買収に関する支出であるが，一部はコスト最適化支出の減少によって相殺されている。2020年のSG&A費用には，我々の2020年コスト最適化計画に関する2，010万ドルの再編費用が含まれている。再構成に関する追加的な議論は、連結財務諸表付記25を参照されたい。
研究開発費の減少は，主に資産剥離と前年再編計画により節約されたコストである。
2021年12月31日まで、営業権に減価費用はありません。2020年12月31日までに，4，830万ドルの非現金営業権減価費用を記録し，EMEA報告単位に関連し，最終的に
新冠肺炎の疫病が経営環境に与える負の影響。さらなる議論のために、本表の10-K第8項の連結財務諸表付記11を参照されたい。
運営損失
次の表に2021年12月31日までと2020年12月31日までの年間運営損失を示す。
表4
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2021 | | 2020 | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 運営損失： | | $ | (33,069) | | | $ | (118,963) | | | |
前年同期と比較して，2021年12月31日までの年度運営損失が減少したのは，主に収入と毛利益の増加，前年コスト最適化計画が節約したコスト，営業権減価費用のないこと，および我々の2020年コスト最適化計画や資産剥離に関する再編費用の減少であったが，前述したように，株やインセンティブ報酬支出の増加部分はこの影響を相殺している。
参照してください“比較する． 収入.収入,” “毛利と利回り” and “運営費“上の図。
利息とその他の収入，純額
次の表は，2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度の利息とその他の収入(費用)純額構成を示している。
表5 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2021 | | 2020 | | |
| 利息とその他の収入，純額 | | | | | | |
| 為替損失 | | $ | 1,681 | | | $ | (4,762) | | | |
| 利子支出，純額 | | (1,902) | | | (3,991) | | | |
| その他の収入，純額 | | 352,830 | | | (15,694) | | | |
| 利息とその他の費用を合計して純額 | | $ | 352,609 | | | $ | (24,447) | | | |
ユーロ対ドルとポンド対ドルレートの有利な変動により、2021年12月31日までの年間の純為替収益(赤字)は前年同期に比べて改善された。
前年同期と比較して，2021年12月31日までの年度の支払利息純額が減少したのは，主に2021年第1四半期償還5年期1億ドル優先担保定期融資(“定期融資”)と，Cimatron，ODM，Simbionix資産剥離の現金収益および我々の4.6億ドル転換手形発行に関する利息収入によるものである。2021年12月31日までの年度の前年比利益は、先に2021年第1四半期に金利交換を終了したことによる累計他の総合損失で確認された損失の換金で相殺される。
2020年12月31日までの年度と比較して，2021年12月31日までの年度の他の収入(支出)純額が増加したのは，主にCimatron，ODM，Simbionixの資産剥離による3.509億ドルの収益であり，CimatronやSimbionix資産剥離に関する890万ドルの有利な外貨収益が含まれている。
所得税の利益と支出
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、それぞれ250万ドルの税金優遇と620万ドルの所得税支出を記録した。
2021年、私たちの福祉は660万ドルの米国税優遇と410万ドルの外国司法管轄区の税収支出を反映している。2020年、私たちの支出は180万ドルの米国税収支出と440万ドルの外国司法管轄区の税収支出を反映している。
2021年と2020年の間、私たちの繰延税金資産は、米国と特定の外国司法管轄区を含むいくつかの司法管轄区では実現できない可能性が高いと結論した。したがって、2021年12月31日と2020年12月31日まで、総合貸借対照表に記録されている繰延税金資産の推定準備金はそれぞれ9120万ドルと1.231億ドルである。
さらなる検討については、本表格10−K項目8の連結財務諸表付記2と付記22を参照されたい。
純収益(赤字)
次の表に3 Dシステム会社の2021年12月31日までと2020年12月31日までの純収益(赤字)の主要構成要素を示す。
表6
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| (千ドル) | 2021 | | 2020 | | 変わる |
| 運営損失 | $ | (33,069) | | | $ | (118,963) | | | $ | 85,894 | |
| 他の非経営的プロジェクト： | | | | | |
| 利息とその他の収入，純額 | 352,609 | | | (24,447) | | | 377,056 | |
| 所得税の優遇 | 2,512 | | | (6,184) | | | 8,696 | |
| 純収益(赤字) | $ | 322,052 | | | $ | (149,594) | | | $ | 471,646 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 平均株式は基本的に | 122,867 | | | 117,579 | | | |
| 加重平均株式、希釈した後 | 126,334 | | | 117,579 | | | |
| 1株当たりの収益(損失)、基本 | $ | 2.62 | | | $ | (1.27) | | | |
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | 2.55 | | | $ | (1.27) | | | |
2020年12月31日までの年度純損失と比較して，2021年12月31日までの年度の純収益は主にCimatron，ODM，Simbionixの運営損失減少および剥離収益によるものであり，前述したとおりである。参照してください“毛利と利回り”, “運営費“、および利息やその他の収入(支出)、以上の純額。
流動性と資本資源
表7
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 変わる |
| (千ドル) | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 | | $ | | % |
| 現金と現金等価物 | $ | 789,657 | | | $ | 75,010 | | | $ | 714,647 | | | 952.7 | % |
| 売掛金純額 | 106,540 | | | 114,254 | | | (7,714) | | | (6.8) | % |
| 棚卸しをする | 92,887 | | | 116,667 | | | (23,780) | | | (20.4) | % |
| 989,084 | | | 305,931 | | | 683,153 | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | |
| 長期債務の当期部分 | — | | | 2,051 | | | (2,051) | | | (100.0) | % |
| 流動使用権負債 | 8,344 | | | 9,534 | | | (1,190) | | | (12.5) | % |
| 売掛金 | 57,366 | | | 45,174 | | | 12,192 | | | 27.0 | % |
| 負債その他の負債を計上しなければならない | 76,994 | | | 69,812 | | | 7,182 | | | 10.3 | % |
| 142,704 | | | 126,571 | | | 16,133 | | | |
| 運営資本 | $ | 846,380 | | | $ | 179,360 | | | $ | 667,020 | | | 371.9 | % |
私たちは私たちが現金を生成する能力に基づいて私たちの流動性を評価し、私たちの運営、投資、融資活動に資金を提供する。このようにする過程で、私たちは現在の手元現金、私たちの販売未返済日数、在庫回転率、資本支出約束と売掛金回転率を審査して分析します。私たちの現金需要は、買収を含まず、主に資金運営資本と資本支出を含む。
2021年12月31日現在、現金と現金等価物および限定現金を含む手元現金総額は7.9億ドルで、2020年12月31日以来7.053億ドル増加した。現金残高が増加した理由は，Cimatron，ODM，Simbionix資産剥離の収益が4.211億ドル，転換手形発行収益が4.465億ドル，運営キャッシュフローが4810万ドルであり，一部は債務返済2140万ドル，資本支出1880万ドル，現在の買収1.397億ドル，株式による報酬純決済1260万ドル，および以前購入した非制御権益に関する630万ドルで相殺されたためである。運営キャッシュフローはCimatron資産剥離に関する660万ドルの源泉徴収税の負の影響を受けている。
我々は、市場状況に応じて株式または債務証券を発行するなど、現金フロー、現金および現金等価物、および他の流動資金源を運営することが予想され、使用可能であり、すべての予測可能な現金需要を満たすのに十分である。
2021年12月31日現在、米国国外で所持している現金は6，270万ドルで、総現金と現金等価物の7.9%を占めているが、2020年12月31日現在、米国国外が保有している現金は4，970万ドルで、総現金と現金等価物の66.2%を占めている。私たちが以前送金していなかった収入はすでにアメリカ連邦所得税を納めているので、私たちはこれらの収入をアメリカに送金するいかなるやり方も重大な連邦と州税を発生しないと予想しています。しかし、これらの配当金は外国の源泉徴収税を支払う必要があり、これにより、当社が発生する税収コストが他の方法で現金を得るコストを超えることになると推定されている。現金等価物は、貨幣市場ツールに保有されている資金からなり、その現在の帳簿価値に従って報告され、これらのツールの短期的な性質のため、この帳簿価値は公正価値に近い。私たちは私たちの信用リスクを最小限にするために努力して、主に投資レベル、流動性ツールに投資し、信用品質制限によってどの発行者に対するリスクも開放します。参照してください“キャッシュフロー“以下のように議論する。
運営資本を構成する他の構成要素の変動は正常業務過程によるものであり，上記では議論されていない.キャッシュフロー表における運営資金プロジェクトの変動額と該当プロジェクトの資産負債表の変動額との差は主に外貨換算調整、買収と資産剥離の結果である。
キャッシュフロー
運営キャッシュフロー
2021年12月31日までの年度，経営活動に提供される現金は4，810万ドル，2020年12月31日までの年度，経営活動に用いられる現金は2，010万ドルである。
2021年12月31日までの年度，運営資本が使用した現金は70万ドル，2020年12月31日までの年度，運営資本が使用した現金は730万ドルであった。2021年12月31日までの1年間、現金流入に関する運転資金の変化は在庫減少と売掛金の増加であるが、売掛金、前払い費用、その他の流動資産の増加および繰延収入と他の負債の減少分によって相殺される。
2020年12月31日までの1年間、現金流出に関連する運営資本の駆動要因は、売掛金、在庫、前払い費用、その他の流動資産の増加、および売掛金の減少であるが、繰延収入と顧客預金および応算と他の流動負債の増加部分はこの減少を相殺している。
投資活動によるキャッシュフロー
2021年12月31日までの年度の投資活動からのキャッシュフローは2兆606億ドルだったが、2020年12月31日までの年度の投資活動用現金は1170万ドルだった。剥離Cimatron，ODM，Simbionixの純収益に関する現金流入は，現在の買収に関する資本支出と支払いによって一部相殺されている。2020年12月31日までの年間で、現金の主な流出は資本支出と関係がある。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間資本支出はそれぞれ1880万ドルと1360万ドル。
融資活動によるキャッシュフロー
2021年12月31日までの年度、融資活動に提供された現金は4.058億ドルだったが、2020年12月31日までの年度、融資活動に用いられた現金は1，950万ドルだった。2021年12月31日までの年度の主要現金流入は転換可能手形の発行収益に関係しており，一部は定期融資の償還，株式による補償の決済，および以前購入した非制御権益に関する支払いによって相殺されている。2020年12月31日までの年度の主な現金流出は、定期融資の部分返済、以前購入した非持株権益に関する支払い、株式による補償の決済に関わるが、一部は普通株発行収益によって相殺される。
表外手配
私たちは表外手配もなく、流動性や融資目的のために“構造的債務”、“特別な目的”や同様の未統合エンティティも利用しない。
材料現金需要
同社の主な現金需要には、以下の契約債務とその他の債務が含まれている
負債.負債
2021年12月31日までに、46万ドルの0%未償還転換手形があり、2026年11月に満期になります。経営陣は、業務または他の戦略的機会の現金需要に応じて、融資コストの上昇を招く可能性があるため、追加の長期融資を求めることを適切に考慮することができる。
購入承諾
私たちは法的効力のある貨物とサービス協定に基づいて購入承諾を行い、数量、価格、納品時間について条項を決定します。
賃貸借証書
2021年12月31日現在、同社の経営·融資リース債務は69，849ドルで、主に不動産や設備賃貸に関連しており、そのうち約11，000ドルは今後12カ月以内に支払われる予定だ。また，会社には31，108ドルのレンタル義務があるが，施設は所有者によって建設されているため，レンタルはまだ開始されていない。当社のレンタルの詳細については、総合財務諸表付記7を参照されたい。
物資の現金需要を満たす資金源
同社は、その現金需要を満たすために必要な財務資源を持っており、2022年には正の運営キャッシュフローがあると予想している。今後12ヶ月以降の現金需要は、会社の収益性とその運営資金需要を管理する能力に依存する。会社は上記のように様々な出所からお金を借りることもできますe.
その他契約承諾
転換可能な手形
2021年12月31日まで、私たちは紙幣のすべての協約を守った。
賠償する
通常の業務過程では、顧客又はサプライヤーが当社の製品を使用したことによる第三者知的財産権侵害クレームを賠償するために定期的に協定を締結します。歴史的に見ると、このような賠償条項に関連した費用は高くない。私たちはこのような賠償条項が私たちの未来の運営結果に及ぼす最大の潜在的な影響を推定することができない。
デラウェア州の法律で許可されている範囲内で、取締役または高級管理者がこのような身分で私たちの要求に応じてサービスしている場合、私たちはある事件や事件について私たちの役員と上級管理者に賠償しますが、限られた例外は除外します。これらの賠償義務により、私たちが未来に支払うべき最大の金額は無限であるかもしれない。しかし、私たちは役員と上級管理者の保険があり、未来に支払う金額を取り戻すことができますが、損害額と保険限度額の制限を受けることができます。
金融商品
私たちは様々な国で業務を展開しており、これらの国の機能通貨も使用し、他の通貨も使って国境を越えた取引を行っている。したがって、我々が直面しているリスクは、これらの取引達成日とそのそれぞれの決算日との間で、為替レートの変動が為替損益を招くことである。可能な場合には、これらのリスクを低減するために、我々の貸借対照表と我が子会社の貸借対照表とで同じ通貨の資産及び負債を一致させるように努力する。適切な場合、私たちはこれらの取引によって発生するリスクをヘッジするために外貨契約を締結する。2021年12月31日と2020年12月31日までに、それぞれ4300万ドルと1.018億ドルの名目外国為替契約未平倉があります。このような契約の公正な価値は重要ではない。我々は、ASC 815“派生ツールおよびヘッジファンド”に規定されているヘッジ会計処理資格に適合する文書を準備して維持しないことを選択したため、すべての収益および損失(実現または未実現)は、総合経営報告書および包括収益(損失)において純額が利息およびその他の費用であることを確認した。報告期末の公正価値に基づいて、派生商品は総合貸借対照表に前払い資産と他の流動資産または負債を計上すべきである。
私たちは取引や投機を目的としてヘッジを行いません。私たちの外貨契約は通常短期契約で、普通90日以下で満期になります
本表格10-K第8項連結財務諸表付記15を参照して、更なる討論を行う。
重要な会計政策と重大な見積もり
我々は米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて総合財務諸表を作成した。そうするとき、私たちは、私たちが報告した資産、負債、収入、費用、損益、および資産および負債に関する開示金額に影響を与える推定および仮定をしなければならない。場合によっては、私たちは違う会計政策と推定を合理的に使用することができる。場合によっては、会計推定値の変化は異なる時期に起こる可能性が高い。したがって、実際の結果は私たちの推定とは大きく違うかもしれない。これらの見積もりと実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの財務状況や経営結果は影響を受けるだろう。我々は，過去の経験とこのような場合に合理的であると考えられる他の仮定に基づいて推定し，これらの推定を継続的に評価する.このような会計見積もりをキー会計政策と見積もりと呼びますので、以下でさらに議論します。私たちは私たちの取締役会の監査委員会と共に私たちの重要な会計政策と推定を検討した。
主要会計政策とその財務諸表への影響の概要については、本表格10-K第8項総合財務諸表の付記2を参照されたい。
収入確認
約束された製品やサービスの制御権が顧客に移行すると，収入は確認され，金額はこれらの製品やサービスから得たい対価格を反映している.私たちの収入の大部分は製品出荷やサービスがお客様に渡された時に確認されました。
私たちが締結した契約は、製品とサービスの様々な組み合わせを含むことができ、これらの組み合わせは通常異なることができ、単独の履行義務として入金することができる。私たちが顧客と締結した多くの契約には複数の履行義務が含まれています。このような手配に対しては，履行義務ごとの相対独立販売価格(“SSP”)に応じて履行義務ごとに収入を割り当てる.契約ごとに義務を履行するSSPを決定する必要がある。ほとんどの項目について、私たちは履歴取引データを使用してSSPを推定する。各製品やサービスを個別に販売する際には、一連の金額を用いてSSPを推定し、様々な製品やサービスの相対SSPに基づいて割引を割り当てるかどうかを決定する必要があります。SSPが直接観察されない場合、例えば、製品またはサービスが単独で販売されていない場合には、市場状況および他の観察可能な投入を含む可能性のある情報を使用してSSPを決定する
場合によっては、顧客、地理的領域、または他の要因によって製品およびサービスを階層化するため、単一の製品およびサービスに対して複数のSSPがある。これらの場合、クライアント規模や地理的領域などの情報を用いてSSPを決定することが可能である。
SSPが継続的なプロセスであると判断し、情報を定期的に審査して、SSPが最新の情報または傾向を反映することを確実にする。
私たちのマーケティングインセンティブの性質は考慮された要素が可変である可能性がある。契約開始時に判断して、契約の期待価値とそれによって生じる取引価格を決定する。継続的な評価は、元の推定数を更新する必要があるかどうかを決定するために実行される。
本表格10-K項目8の連結財務諸表付記2と付記5を参照して、さらなる検討のために。
不良債権準備
売掛金の回収可能性を評価する際には、特定の顧客が私たちの財務義務を履行する能力、売掛金の期限が過ぎた時間の長さ、歴史的催促経験など、複数の要因を評価します。これらの評価によると、特定顧客に準備金、一般準備金や返品·割引手当を記録することができる。特定の顧客に関連する状況が変化したり、経済状況が悪化したりして、私たちの過去の入金経験が関連しなくなった場合、私たちの売掛金の回収可能度の推定は、総合財務諸表に規定されているレベルからさらに下方修正される可能性があります。顧客は私たちの売掛金総額の10%以上を占めているため、信用リスクの高度な集中を代表している。
私たちは、顧客がその財務的義務(例えば、期限が90日を超えたり倒産したり)した特定のアカウントを履行できない可能性があると考えていることを評価します。これらの場合、我々の判断を用いて、既存の事実や状況に基づいて、当該顧客に特定の準備金を記録して、売掛金を回収したい金額に削減する。備蓄量に影響を与える補足情報を受け取るにつれて，これらの特定の備蓄金の再評価と調整を行う
所得税
私たちはアメリカと他の管轄区で所得税を払わなければならない。私たちの不確実な税金状況を評価し、私たちの所得税の準備を決定する際には、重大な判断が必要だ
私たちは私たちの不確定な税務状況のために十分な資金を確保したと信じているが、このような事項の最終税金結果が変わらないという保証はない。私たちは絶えず変化する事実と状況に基づいて、例えば税務監査を終了したり、推定数字を修正したりして、これらの備蓄を調整します。これらの事項の最終税務結果が記録された金額と異なる場合、その等の差は、所得税の準備及びその決定を下した期間の実際の税率に影響を与える
所得税準備金には、準備金準備金の影響と準備金の適切な変動、及び関連する純利息及び罰金が含まれる。また、米国国税局(IRS)や他の税務機関は私たちの所得税申告書を継続的に審査しており、私たちに不利な評価を行う可能性がある。私たちは私たちの所得税の支出が十分であるかどうかを決定するために、このような検査と評価が不利な結果をもたらす可能性を定期的に評価する。
棚卸しをする
在庫はコストまたは可変現純値の中で低い者に記載し、コストは先進先出法を用いて確定した。
在庫備蓄は重要な見積もりであり、私たちの業界には迅速な技術変化が製品市場に影響を与えているため、以前に販売されていたプリンタに10年以上のサービスを提供するために必要な備品の数を手元に見積もる際には、重大な判断が必要である。
本表格10-K第8項連結財務諸表付記8を参照して更なる討論を行う。
無形資産を含む商業権およびその他の長期資産
事件や環境変化が資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す場合、償却すべき無形資産の減値を含む長期資産を審査する。我々は，未割引の予想キャッシュフローの審査により，使用する資産を持つ帳簿価値の回収可能性を評価した.減価損失(確認されたように)長期資産として計測された帳簿価値がその推定公正価値を超える部分は，予想キャッシュフロー割引によって決定される
営業権とは、企業合併で買収された有形及び無形資産の純資産額が公正価値を超えた後に支払われる購入価格である。私たちは毎年または状況で減値の可能性が50%より大きい場合に営業権減値を検討する。このような状況は、私たちの報告単位のビジネス環境が大きく不利に変化すること、または報告単位または報告単位の大きな部分を処分することを決定することを含む。営業権減値テストは各報告単位の公正価値をそれぞれの帳簿価値と比較した。この過程は管理層が判断を大きく見積もり、使用する必要があり、特に私たちの報告機関の公正な価値の推定を必要とする。私たちの報告書の単位はHealthcareとIndustrialだ。2021年1月1日まで、私たちの報告機関はアメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域、アジア太平洋地域だ。
長期資産(ROU資産を含む)および償却可能無形資産は、事件や環境変化が発生して帳簿金額が回収できない可能性があることを示した場合、回収可能かどうかを審査する。
我々は主に基礎業務の割引予測キャッシュフローに基づいて報告単位の公正価値を推定し，利益率，長期予測，割引率，端末成長率を含む推定キャッシュフローを仮定することが求められる.私たちは各報告機関独自の市場リスクに基づいてこのような仮定を立てた。
2021年12月31日まで、私たちは約60万ドルの営業権を税収で控除することができます。
2020年9月30日まで、私たちは私たちの株価下落によるトリガー事件を経験し、最終的に新冠肺炎の疫病によって商業環境の負の影響を受け、そして私たちの商業権と長期資産残高の潜在的な減少値に対して数量化分析を行った。2020年9月30日までの既存資料と分析によると、EMEA報告単位の帳簿価値がその公正価値を超えていることを確定し、4830万ドルの非現金営業権減価費用を記録した。アメリカとアジア太平洋地域の報告機関の公正価値はそれらの帳簿価値を超えていることを確認し、私たちの長期資産の帳簿価値はすべての報告単位に対して回収できる。
公正価値は収益法と市場法を組み合わせた方法で決定され、収益法は将来の収入、費用、現金流量の予測に基づいてその現在値を割引して公正価値を推定する。当社は価値決定に含まれる推定方法及び関連財務資料を公正に許可し、管理層が重大な判断を行う必要がある。会社割引キャッシュフロー分析で使用される主な仮定は、(A)将来の財務業績の長期予測と、(B)市場参加者の加重平均資本コストを含み、このコストは、会社とその所在業界のリスクに応じて調整されている。市場法の下で、主に比較可能な会社の各種財務指標の倍数の推定が含まれていると仮定する。
2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度について営業権減値テストを行い，それぞれ2021年11月30日と2020年11月30日までとした。2021年12月31日まで年度は営業権減値はなかった。2021年12月31日までの年間で、他の長期資産減価費用が大量にあります。
事件があったり
資料が財務諸表の日付に表示されている場合、資産が減少した可能性があり、または負債が発生している可能性があり、損失金額が合理的に推定できる場合、私たちは記録または事項の推定損失を記録します。あるいはある事項を会計処理するには我々の判断を用いる必要があり，さらなる事実や状況の理解に伴い，これらの事項に関するリスク開放の最終解決策が変化する可能性がある。
この表格10-K項目8の連結財務諸表付記23を参照して、さらなる検討のために。
最近の会計公告
最近発表された会計基準については、予想採用日と採用後の連結財務諸表に対する予想影響を含み、本表格10-K第8項連結財務諸表付記2を参照されたい。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは金利、外貨為替レート、商品価格変動の市場リスクに直面しており、これは私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。定期的な運営や融資活動を通して，適切と考えられる場合には，派生金融商品を使用することにより，これらのリスクを最小限に抑えることが求められている。私たちは取引や投機の目的で派生金融商品を購入、保有、または販売しないつもりだ。
金利.金利
私たちの金利変動に関する収益の開放は主に変動金利預金から来ています。2021年12月31日まで、私たちは5.854億ドルの可変金利口座を持っている。金利が10%変化すると仮定すると、経年化利息収入に実質的な影響を与えない
外国為替レート
私たちは世界の多くの地域で業務を展開しているため、多様な通貨建ての取引に関連しているため、ドルで表される業務結果は通貨間の為替変動の大きな影響を受ける可能性がある。これらの変動は大きいかもしれません。2021年、私たちの約44.6%の純売上高と大部分のコストはドル以外の通貨で価格されました。私たちは通常私たちの非ドル現地通貨の販売価格を調整して、ドルと関連する現地通貨の間の為替レートの変化を反映することができません。したがって、ドルとユーロ、円、ポンド、ウォン、あるいは私たちが販売収益を獲得した他の通貨との為替レートの変化は私たちの経営業績に直接影響を与えます。このような影響は販売と同じ通貨で発生した費用部分で相殺される。通常、私たちの販売と関連販売収益の徴収との間には一定の間隔があり、これは私たちを追加的な通貨為替リスクに直面させる。
可能な場合には、我々の米国貸借対照表と我々子会社の貸借対照表とで同じ通貨の資産と負債を一致させ、これらのリスクを低減するように努力する。私たちが適切だと思う時、私たちもこれらの取引によって発生するリスクをヘッジするために外貨契約を締結します。
2021年12月31日に、他のすべての変数が不変であると仮定し、外貨為替レートが10%変化すると仮定し、収入と支出はそれぞれ約2750万ドルと1570万ドル変化する。
私たちは外貨変動の影響を減らすために外貨長期契約を締結します。2021年12月31日まで、4300万ドルの名目長期外貨契約があります。これらの外貨長期契約と相殺の基礎約束が結合されており、重大な市場リスクは生じないと考えられる。
2021年12月31日までの1年間、純収益に含まれる外貨収益または赤字総額は170万ドルだった。
大口商品価格
私たちのプリンタ組み立てと印刷材料の混合過程で、私たちは原材料とエネルギー製品に関する価格変動に直面している。一般的には，我々はこのようなコンポーネントを市場価格で買収し，金融商品を用いずに大口商品価格をヘッジする.2021年12月31日までに，原材料大口商品価格が10%変化すると仮定すると，販売コストが約710万ドル変化する。
項目8.財務諸表と補足データ
我々の総合財務諸表及び関連付記は、独立公認会計士事務所の報告とともに、F−1ページから以下に説明し、ここに組み込んで参考とする。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
適用されません。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営者及び最高財務官を含め、取引所法案規則13 a−15(E)に基づいて、2021年12月31日現在の開示制御及び手続の有効性を評価した。開示制御とは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告された制御措置および他の手続きを保証し、適切な保証を提供し、そのような情報を蓄積し、当社の最高経営者および最高財務官を含む我々の経営陣に伝達することを意味し、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことである。
この評価に基づき、我々の経営陣は、我々の最高経営者およびCEOを含め、2021年12月31日現在、財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、以下に述べるように、我々の開示統制や手続きは有効ではないと結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、“取引法”ルール13 a−15(F)および15 d−15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立および維持を担当する。我々の内部統制枠組み及びプログラムは、経営陣及び取締役会に財務報告の信頼性に関する合理的な保証を提供し、公認会計原則に基づいて外部目的のために我々の総合財務諸表を作成することを目的としている。私たちの財務報告書に対する内部統制は以下の政策と手続きを含む
·合理的、詳細、正確かつ公平な取引を維持することと
私たちの資産を処分し
·財務報告書を作成するために合理的な保証を提供し、取引を適切に記録する
公認会計基準に基づいて作成された報告書によると、私たちの収入と支出はわずかに基づいています
管理職や役員の権限
·不正な取得、使用を防止またはタイムリーに検出する合理的な保証を提供する
私たちの資産を処分することは、連結財務諸表に大きな影響を及ぼす可能性がある。
その固有の局限性のため、財務報告内部制御制度は合理的な保証しか提供できず、誤った陳述を防止或いは発見できない可能性がある。また、変化する条件により、財務報告内部統制の有効性は時間とともに変化する可能性がある
経営陣(行政総裁及び財務総監を含む)の監督と参加の下で、私たちは内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会によって発表されました。この評価に基づき、2021年12月31日現在、財務報告に有効な内部統制を維持していないが、これは、先に報告した重大な弱点に集まった制御欠陥の数が著しく減少したにもかかわらず、いくつかの制御欠陥の集合により、以下に発見される3つの重大な弱点が生じたためであると結論した
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、年度或いは中期財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。
現在存在する重大な弱点は、いくつかの制御或いは設計の制御プログラムの実行不適切さと関係がある：(1)ある非標準契約と非標準契約条項に対する制御；(2)財務決済過程で使用される内部準備報告と分析の審査；(3)重大な非常規取引を含む会社所得税準備金の計算。これらの重大な欠陥をもたらす制御欠陥の組み合わせ部分は、従業員訓練に関連し、設計された制御を適切に実行するか、または財務諸表の決済プロセスに関連するいくつかの手動制御を効率的に審査する知識または技能レベルの不足をもたらす。しかも、いくつかの制御欠陥は性質があまり見られない取引をタイムリーに検討することと関連がある
2021年12月31日現在、財務報告の内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所BDO USA，LLPによって監査されており、その報告は本テーブル10−Kの第8項に含まれている。
2020年12月31日までの重大な弱点救済計画
2020年12月31日に発見された2つの重大な弱点を解決するために、私たちは2021年1月に財務報告に対する内部統制を改善し、これらの重大な弱点を招く関連コントロール欠陥を修復するための救済計画を実施した。救済計画には以下の救済行動が含まれる：
a.私たちの財務報告に関連する政策、手続き、そしてプロセスを正式に強化し、制定し、実施する。
b.上場企業の会計や報告技術の専門知識を持っている経験豊富な首席会計官(CAO)や他の会計担当者を招聘した。
c.外部顧問を招聘し、著者らの制御とプログラム設計の変化、著者らの救済活動の実施について提案を提供し、そして技術会計事項について提案を提供した。
d.2021年に大量の追加ワークフローと情報技術制御をテストすることを含むグローバル制御環境を強化する。
e.新しいおよび既存の会計および財務者および他の機能に関するキーパーソンを訓練するが、例えば、業務、販売、業務発展、人的資源、法律およびサプライチェーンに関するキーパーソンに限定されず、新たな強化、策定、実施のための政策およびプログラムを理解する。
f.制御プログラムの適切な設計·実行について、制御プログラムや制御プログラムの継続的な実行や保守の重要性に注目する。
g.口座の入金を管理·管理するソフトウェアを実施した。
h.既存のソフトウェアは、顧客契約に関連する非標準条項および条件を捕捉するために修正された。
i.毎月の会計手続きを改善して、記録記録の即時性を向上させ、それによって、財務諸表アカウントをより多くの時間審査および分析し、制御プログラムを実行する。
j.我々の内部開示手続きを改善し、拡大して、より大きな機能横断代表性を提供し、会計処置または開示が必要な事項を決定する機会を増加させる。
2021年に開始された救済行動の影響を評価したところ，2021年12月31日現在，2020年12月31日までに発見された2つの重大な弱点は完全に修復されていないが，これまでに報告された重大な弱点に集まった制御欠陥の数は大幅に減少していることが確認された。これらの重大な弱点を完全に補うために、2022年に財務報告書の内部統制を強化していく予定です。これらの追加的な救済措置には
a.制御設計および実行において適切な会計、財務、運営および技術知識および経験を有するより多くの従業員を採用する
b.無効な制御やプロセスを再設計し
c.財務決済と報告の流れを改善するためのソフトウェアを実施します
d.内部統制の監督·実行を管理·強化するための正式な統制管理委員会を構築する
2021年12月31日までの重大な弱点救済計画
上記の2つの重大な弱点の救済計画に加え、2021年12月31日に存在する税務の重大な弱点を解決するために、複数の救済措置を実施する予定である
A.当社の税務準備プロセスに対する納税申告ソリューションを含むソフトウェア強化機能を実施します
B.所得税プログラム会計に関する制御措置の再設計
C.第三者を招いて四半期と年間納税計算を審査する
D.所得税会計の背景にある経験のある資源をより多く募集する
我々はすべての重大な弱点を救済することに力を入れ、強化された制御プロセスを成功させ、2022年に重大な弱点を救済することを証明するのに十分な業務効力を持つことを期待している。 しかし、財務報告に対する私たちの内部統制を評価し、改善しようと努力するにつれて、経営陣は、制御欠陥を解決したり、救済計画を修正するための追加措置が必要だと判断する可能性があります。 したがって、私たちは私たちがいつこのような弱点を修復するかを保証することができず、私たちは追加的な行動やそのような追加的な行動の費用が必要ではないということを確認することもできない。 しかも、私たちはあなたに未来にもっと大きな欠陥が発生しないということを保証できません。
財務報告の内部統制の変化
2020年12月31日に発見された2つの重大な弱点に対する上述した救済努力に加え、2021年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。上記税務の実質的な弱点は2021年12月31日以降に発見された。 したがって、私たちは上述したようなこの税務の重大な弱点を修復するために、内部統制のいくつかの変化を実施している。2022財政年度第1四半期からこれらの追加救済作業の実質的な側面を実施する。
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
項目9 c。検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
当社の2022年年次株主総会の委託書(“委託書”)は、“提案一：取締役選挙”、“会社管理事項”、“延滞16(A)条報告”、“会社管理事項-行動準則と道徳基準”、“会社管理事項-会社管理·指名委員会”、“会社統治事項-監査委員会”のタイトルに記載される
プロジェクト11.役員報酬
このプロジェクトに対する情報は、私たちの依頼書に“役員報酬”、“役員報酬”、“会社管理事項-報酬委員会”、および“役員報酬-報酬委員会報告”というタイトルで記述されます
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
以下に述べることに加えて、このプロジェクトに応答するために必要な情報は、私たちの委託書“特定の利益を受けるすべての人および管理職の保証所有権”のタイトルの下に記載される
持分補償計画
次の表は、2021年12月31日現在、当社の報酬計画に基づいて発行されている株式証券の情報をまとめています。これらの計画の説明については、本表格10-K第8項総合財務諸表付記18を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位は千、行使価格は除く) | | まだ行使されていない株式オプション，株式承認証及び権利を行使する際に発行しなければならない証券数 | | 未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格 a | | 持分補償計画に基づいて将来発行可能な証券の数b |
| 株主が承認した株式報酬計画： | | | | | | |
| 株式オプション | | 420 | | | $ | 13.26 | | | |
| 制限株式単位 | | 1,914 | | | | | |
| 合計する | | 2,334 | | | | | 4,258 | |
a.加重平均行権値は株式オプションにのみ適用される.
b.株式オプション、限定株式単位、および非従業員取締役株奨励の将来発行可能な証券数は、単独で承認するのではなく、これらのプロジェクト全体に対して承認される。
第十三項特定関係及び関連取引及び取締役独立性
このプロジェクトに必要な情報は，我々の依頼書“コーポレートガバナンス事項−取締役独立性”と“コーポレートガバナンス事項−関連先取引政策とプログラム”のタイトルで述べる
プロジェクト14.主な会計費用とサービス
この項目に対する情報は、当社の委託書に“提案3：独立公認会計士事務所の選択を承認する-独立公認会計士事務所の費用”というタイトルで記載されています
第4部
項目15.物証、財務諸表付表
| | | | | |
| (a)(3) | 陳列品 |
| 以下の証拠物は、本明細書の一部として本明細書に含まれ、この参照によって本明細書に組み込まれる |
| |
2.1 | 3 D Systems，Inc.，3 D Systems CorporationとST Acquisition Co.との間の株式購入契約は、2020年11月2日(登録者を参照して2020年11月4日に提出された現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル2.1合併により) |
| |
2.2 | ST Acquisition Co.，3 D Systems，Inc.と3 D Systems Corporationとの間で2020年12月31日に署名された株式購入協定第1修正案(2021年1月4日に合併して提出された登録者現在報告8−K表の添付ファイル2.1。) |
| |
2.3 | 資産購入プロトコルは、2021年6月1日に、3 Dシステム会社、Quickparts.com、Inc.，3 D Systems Italia Srl、3 D Systems France Sarl、3 D Systems Europe Limited、3 D Systems GmbH、QP 3 D Acquisition，Inc.および3 D Systems Corporationによって署名される。(Form 8-Kファイルに関する登録者2021年6月2日の現在の報告書の添付ファイル2.1を参照することによって編入される。) |
| |
2.4 | 資産購入プロトコル第1修正案は、2021年6月1日に、3 Dシステム会社、Quickparts.com Inc.，3 D Systems Italia Srl，SD Systems France Sarl，3 D Systems Europe Limited、3 D Systems GmbH、QP 3 D Acquisition，Inc.および3 D Systemsの間で署名される。(添付ファイル2.5を参照して登録者に組み込まれ、2021年11月8日現在提出されているForm 10-Q四半期レポートに組み込まれています。) |
| |
2.5† | 資産購入プロトコル第2修正案は、2021年6月1日に、3 Dシステム会社、Quickparts.com Inc.，3 D Systems Italia Srl，SD Systems France Sarl，3 D Systems Europe Limited、3 D Systems GmbH、QP 3 D Acquisition，Inc.および3 D Systems Corporationによって署名される。 |
| |
2.6 | 株式購入協定は，期日は2021年7月28日であり，3 Dシステム会社とスウェーデン外科科学社が署名した。(Form 8-Kファイルに関する登録者2021年7月30日の現在の報告書の添付ファイル2.1を参照することによって編入される。) |
| |
2.7 | 協定と合併計画は，期日は2021年9月8日であり，3 Dシステム会社，Oqton，Inc.，3 DS Merger Sub 1，Inc.，3 DS Merger Sub 2 Inc.と株主代表サービス有限責任会社が署名し，売り手代表，代理人と代理弁護士としてのみ署名される.(登録者が2021年9月9日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル2.1を参照することによって編入される。) |
| |
2.8 | プロトコルと合併計画に対する第1修正案は，2021年10月29日に，3 Dシステム会社，Oqton，Inc.，3 DS Merge Sub 1，Inc.，3 DS Merge Sub 2 Inc.と株主代表サービス有限責任会社の間で行われ，売手の代表，エージェント，エージェントとしてのみ行われる. |
| |
2.9 | 合併協定と計画は，期日は2021年10月27日であり，3 Dシステム会社，Volumeter BioTechnologies，Inc.，テキサス合併第1子会社，テキサス合併第2子会社と富通顧問有限責任会社の間で署名され，株主代表としてのみ署名された。(登録者が2021年10月28日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル2.1を参照することによって編入される。) |
| |
| 3.1 | 登録者は証明書を登録する。(1993年8月16日に提出された登録者テーブル8-Bの添付ファイル3.1と、1994年2月4日に提出されたエントリ8-B/Aの修正案 |
| |
| 3.2 | 1995年5月23日に提出された会社登録証明書改正案。(1995年5月25日に提出されたS-2/A表登録者登録者登録宣言の添付ファイル3.2を参照。) |
| |
3.3 | 2004年5月19日にデラウェア州州務卿に提出された会社登録証明書改訂証明書。(2004年8月5日に提出された登録者が2004年6月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル3.1を参照。) |
| |
3.4 | 2005年5月17日にデラウェア州州務卿に提出された会社登録証明書改訂証明書。(2005年8月1日に提出された登録者が2005年6月30日までの第10-Q表四半期報告書の添付ファイル3.1を参照。) |
| |
3.5 | 2011年10月7日にデラウェア州州務卿に提出された会社登録証明書改訂証明書。(登録者が2011年10月7日に提出した8-K表の現在の報告書に添付ファイル3.1が参照されている。) |
| |
3.6 | 2013年5月21日にデラウェア州州務卿に提出された会社登録証明書改訂証明書。(添付ファイル3.1を参照して登録者が2013年5月22日に提出した8-Kフォームの現在の報告書に組み込む。) |
| |
| | | | | |
3.7 | 改訂及び再改訂付例。(添付ファイル3.1を参照して登録者が2018年3月15日に提出した現在のタブ8-Kレポートに組み込む。) |
| |
4.1 | 普通株式証明書サンプル。(2012年6月12日に提出された登録者S-3表登録声明(登録番号333-182065)の添付ファイル4.1を参照して編入する。) |
| |
4.2 | 普通株説明。(添付ファイル4.2を参照して登録者が2020年2月26日に提出した2020年12月31日現在の10-K表年次報告書に組み込む。) |
| |
4.3* | 2015年3 Dシステム会社インセンティブ計画を改訂し、再改訂し、2020年9月3日から発効した。(添付ファイル4.1を参照して登録者が2020年11月5日に提出した10-Q表を2020年9月30日までの四半期報告書に組み込む。) |
| |
4.4* | 2015年5月19日に施行された“3 Dシステム会社2015年インセンティブ計画”付録A。(2015年8月6日に提出された登録者が2015年6月30日までのForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.3を参照。) |
| |
4.5* | 改訂および再編成された2015年インセンティブ計画下の制限的株式奨励プロトコルフォーマット。(添付ファイル4.5を参照して登録者が2021年5月5日に提出した2020年12月31日現在の10-K表年次報告書に組み込まれる。) |
| |
4.6* | 改訂·再編成された2015年インセンティブ計画下の制限株式単位奨励協定のフォーマット。(添付ファイル4.6を参照して登録者に組み込まれ、2021年5月5日に提出された2020年12月31日現在の10-Kフォーム年次報告書。) |
| |
4.7* | “2015年インセンティブ計画の改訂と再作成”の下での株式オプション奨励プロトコルフォーマット。(添付ファイル4.10を参照して登録者が2020年2月26日に提出した2019年12月31日現在の10-Kフォーム年次報告書。) |
| |
4.8* | 株価帰属条件付き制限株式奨励協定表(2017年2月28日に提出された登録者が2016年12月31日までの10-K表年次報告添付ファイル4.17) |
| |
4.9* | 改訂及び再改訂された2015年インセンティブ計画下の業績制限性株式単位奨励協定改訂表。(添付ファイル4.10を参照して登録者が2021年5月5日に提出した2020年12月31日現在のForm 10-K年次報告書。) |
| |
4.10 | 契約は，期日は2021年11月16日であり，3 Dシステム会社とニューヨーク銀行メロン信託会社が受託者としている。(登録者を参照して2021年11月17日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照することによって組み込まれる。) |
| |
4.11 | 2026年に満了した0%の変換可能チケットのフォーマット(添付ファイル4.10を含む)。(登録者を参照して2021年11月17日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2を参照することによって組み込まれる。) |
| |
10.1 | 登録者とKDC−Carolina Investments 3，LPが2006年2月8日に締結した賃貸契約。(添付ファイル99.1を参照して登録者が2006年2月10日に提出したタブ8-Kの現在の報告書に組み込まれる。) |
| |
10.2 | 登録者とKDC−Carolina Investments 3，LPが2006年8月7日に締結した賃貸契約第1修正案。(添付ファイル10.1を参照して登録者が2006年8月14日に提出したタブ8-Kの現在の報告書に組み込まれる。) |
| |
10.3 | 2006年2月8日に3 Dシステム会社がKDC-Carolina Investments 3，LPと締結したレンタル契約は2006年10月6日に発効した第2回改訂である。(添付ファイル10.1を参照して登録者が2006年10月10日に提出したタブ8-Kの現在の報告書に組み込まれる。) |
| |
10.4 | 3 D Systems CorporationとKDC-Carolina Investments 3，LPが2006年2月8日に締結したレンタル契約の3回目の改訂が2006年12月18日に施行された。(添付ファイル10.1を参照して登録者が2006年12月20日に提出したタブ8-Kの現在の報告書に組み込まれる。) |
| |
10.5 | 3 D Systems CorporationとKDC-Carolina Investments 3、LPが2006年2月8日に締結したレンタル契約第4修正案が2007年2月26日に施行された。(添付ファイル10.1を参照して、登録者が2007年3月1日に提出したタブ8-Kの現在の報告書に組み込まれる。) |
| |
10.6 | 3 D Systems CorporationとKDC-Carolina Investments 3、LPが2006年2月8日に締結したレンタル契約が2011年3月17日に施行された第5回改訂。(2011年3月21日に提出された登録者リスト8-Kの添付ファイル10.1を参照して編入する。) |
| |
| | | | | |
10.7 | 3 D Systems Corporationと3 D Fields，LLCが2021年2月25日に締結したリース契約に改訂·再署名された。(添付ファイル10.7を参照して登録者に組み込まれ、2021年5月5日に提出された2020年12月31日までの10-K表年次報告書。) |
| |
10.8 | 信用協定は、日付は2019年2月27日であり、3 D Systems Corporation、HSBC Bank USA、National Associationが行政エージェント、唯一の先頭手配人と唯一の簿記管理人、その保証先と他の融資先として達成された。(登録者が2019年2月28日に提出した2018年12月31日現在の10-K表年次報告書の添付ファイル10.10を参照して編入)。 |
| |
10.9 | 管理エージェントとして，3 D Systems Corporation，3 D Holdings，LLC，3 D Systems，Inc.とHSBC Bank USA National Associationは2019年2月27日にセキュリティ協定に署名した.(登録者が2019年2月28日に提出した2018年12月31日現在の10-K表年次報告書の添付ファイル10.11を参照して編入)。 |
| |
10.10 | 期日は2019年9月30日の信用協定第1修正案であり、日付は2019年2月27日であり、3 D Systems Corporation、HSBC Bank USA、National Associationは行政代理として、唯一の先頭手配人と唯一の簿記管理人、その保証先と他の融資先との間の第1修正案である。(登録者が2019年10月30日に提出した2019年9月30日までのForm 10-Q年次報告書の添付ファイル10.2を参照して編入)。 |
| |
10.11 | 期日は2020年10月9日の信用協定の第2修正案であり、日付は2019年2月27日の信用協定であり、3 D Systems Corporation、HSBC Bank USA、行政エージェント、旋回融資機関及び発行融資機関である全国協会、その保証先と他の貸金先との間の第2改正案である(登録者が2020年10月14日に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル10.1を参照して統合されている) |
| |
10.12* | Charles W.Hullコンサルティング(2010年7月29日に提出された登録者が2010年6月30日までに設立されたForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.1) |
| |
10.13* | 3 Dシステム会社とチャールズ·W·ハルとの雇用協定は、2016年8月4日。(添付ファイル10.1を参照して登録者が2016年8月8日に提出したタブ8-Kの現在の報告書に組み込まれる。) |
| |
10.14* | 3 Dシステム会社とアンドリュー·M·ジョンソンとの雇用協定は、2016年6月15日。(添付ファイル10.2を参照して、登録者が2016年6月16日に提出したタブ8-Kの現在の報告書に組み込む。) |
| |
10.15* | 3 D Systems Corporation制御権変更免除政策(登録者を参照して2018年2月23日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル10.1を参照して組み込まれます) |
| |
10.16* | 3 Dシステム会社とJeffrey A.Graves博士との間の雇用協定は、2020年5月11日である(登録者が2020年5月14日に提出した現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル10.1を参照して統合される) |
| |
10.17* | 3 Dシステム会社とJagtar Narulaとの間の雇用協定は、2020年8月21日である(登録者が2020年8月26日に提出した現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル10.1を参照して統合される) |
| |
10.18* | 3 D Systems CorporationとMenno Ellisとの間の雇用協定は、2016年11月21日(登録者を2020年9月30日までのForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.3を引用して2020年11月5日に提出する) |
| |
10.19* | 3 Dシステム会社とReji Puthenveiteとの間の雇用契約は、2020年10月1日(登録者を参照して2020年11月5日までに提出されたForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.4合併により) |
| |
10.20* | 2021年2月22日3 Dシステム会社とReji Puthenvetilとの間の雇用協定の改正案第1号。(添付ファイル10.30を参照して登録者に組み込まれ、2021年5月5日に提出された2020年12月31日までの10-K表年次報告書。) |
| |
10.21* | 諮問協定は，日付が2020年10月1日であり，3 D Systems CorporationとReji Puthenveiteによって締結されている(登録者を引用して2020年9月30日までのForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.5を統合して2020年11月5日に提出する) |
| |
10.22* | 2021年1月1日に日付された3 Dシステム会社とジェフ·ブランクとの雇用協定が改正され、再署名された。(添付ファイル10.32を参照して登録者に組み込まれ、2021年5月5日に提出された2020年12月31日までの10-K表年次報告書。) |
| |
10.23* | 3 Dシステム会社とデビッド·K·リーとの雇用協定は、2021年6月28日となっている。(添付ファイル10.1を参照して登録者に組み込まれる2021年8月9日までに提出されたForm 10-Q四半期レポートの添付ファイル10.1。) |
| | | | | |
| |
10.24* | 雇用協定は、2021年8月30日に、3 Dシステム会社とフェリス·ノルドストロン社が署名した。(添付ファイル10.1を参照して登録者に組み込まれる2021年11月8日までに提出されたForm 10-Q四半期レポートの添付ファイル10.1。) |
| |
10.25 | 株式分配協定は、3 D Systems Corporation、Truist Securities、Inc.とHSBC Securities(USA)Inc.によって締結され、日付は2020年8月5日である(登録者が2020年8月5日に提出した現在の8-K表報告の添付ファイル1.1を引用して統合された) |
| |
21.1† | 登録者の子会社。 |
| |
23.1† | 独立公認会計士事務所が同意します。 |
| |
31.1† | 2002年にサバンズ-オキシリー法案第302条に提出された最高経営責任者証明書によると、期日は2022年3月1日。 |
| |
31.2† | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて提出された首席財務官証明書によると、期日は2022年3月1日である。 |
| |
32.1† | 米国法第18編1350条に基づいて提出された最高経営責任者証明書によると、この条項は、2022年3月1日の2002年の“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づいて可決された。 |
| |
32.2† | 米国法第18編第1350条に基づいて提出された首席財務官証明書によると、この条項は、2022年3月1日の2002年サバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて可決された。 |
| |
| 101.INS† | 内部接続されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
| |
| 101.SCH† | XBRL分類拡張スキーム文書を内部接続する |
| |
| 101.CAL† | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| |
| 101.DEF† | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| |
| 101.LAB† | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| |
| 101.PRE† | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| |
| 104 | 表紙相互作用データファイル-このデータファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。 |
| |
*契約または補償計画またはスケジュールの管理
展示品はここに保存されています。上述したように、すべての指定されていない展示品は、以前の出願を参照して組み込まれる。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が我々に代わって本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| | 3 Dシステム会社 |
| 差出人： | ジェフリー·A·グレイブス博士 |
| | ジェフリー·A·グレイブス博士 |
| | 取締役最高経営責任者総裁 |
| 日付： | March 1, 2022 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定された日に署名された
| | | | | | | | |
| サイン | タイトル | 日取り |
| | |
| ジェフリー·A·グレイブス博士 | 社長と取締役CEO | March 1, 2022 |
| ジェフリー·A·グレイブス博士 | (首席行政官) | |
| | |
| /s/ジャグタル·ナルーラ | 常務副総裁兼首席財務官 | March 1, 2022 |
| ジャグタル·ナルーラ | (首席財務官) | |
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| /チャールズ·W·ハル | 副社長、チーフテクノロジーを実行します | March 1, 2022 |
| チャールズ·W·ハル | 将校と役員 | |
| | |
| /s/マイケル·クリムins | 首席会計官上級副社長 | March 1, 2022 |
| マイケル·クリミングス | (首席会計官) | |
| | |
| チャールズ·G·マクルール | 取締役会議長 | March 1, 2022 |
| チャールズ·G·マクルール | | |
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| /s/MALISSIIA R.クリントン | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| マリシア·R·クリントン | | |
| | |
| /s/ウィリアム·E·カレン | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| ウィリアム·E·カレン | | |
| | |
| クラウディア·N·ドレトン | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| クラウディア·N·ドレトン | | |
| | |
| トーマス·W·エリクソン | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| トーマス·W·エリクソン | | |
| | |
| /s/ウィリアム·D·ヒュムス | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| ウィリアム·D·ヒュームス | | |
| | |
| /s/ジム·D·キフ | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| ジム·D·キバー | | |
| | |
| //ケビン·S·ムーア | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| ケビン·S·ムーア | | |
| | |
| /s/Vasant Padmanabhan | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| Vasant Padmanabhan | | |
| | |
| ジョン·J·トレイシー | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| ジョン·J·トレイシー博士 | | |
| | |
| /s/ジェフリー·ウォズワース | 役員.取締役 | March 1, 2022 |
| ジェフリー·ウォズワース博士 | | |
3 Dシステム会社
連結財務諸表索引
| | | | | |
| 連結財務諸表 | |
独立公認会計士事務所報告 (BDO USA，LLP；シャーロット，NC；PCAOB ID#243) | F-2 |
独立公認会計士事務所報告 | F-4 |
2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の連結貸借対照表 | F-6 |
2021年12月31日現在、2020年と2019年12月31日までの総合業務報告書 | F-7 |
2021年、2020年、2019年12月31日までの総合全面収益(赤字)表 | F-8 |
2021年、2020年、2019年12月31日までの統合現金フロー表 | F-9 |
2021年まで、2020年、2019年12月31日まで年度株主権益総合レポート | F-11 |
2021年、2020年、2019年12月31日までの連結財務諸表付記 | F-12 |
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独立公認会計士事務所報告
独立公認会計士事務所報告
株主と取締役会
3 Dシステム会社
ロクヒルサウスカロライナ州
連結財務諸表に対するいくつかの見方
3 D Systems Corporation(“御社”)2021年12月31日現在と2020年12月31日までの連結貸借対照表、2021年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営表、全面収益(赤字)、株主権益とキャッシュフローおよび関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。私らは、総合財務諸表は、各社の二零二一年十二月三十一日及び二零二年十二月三十一日の財務状況と、二零二一年十二月三十一日までの三年度の経営業績及びキャッシュフローを公平に反映していると考えている,アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に合致する。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社が2021年12月31日までの財務報告の内部統制を監査し、根拠を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)が発表した報告書と2022年3月1日の報告書はこれに反対意見を示した。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の総合財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、キー監査事項またはそれに関連する勘定または開示について単独で意見を提供することはない。
協力とライセンス契約からの収入
総合財務諸表付記5に記載されているように、約束された製品又はサービスの制御権が顧客に移転した場合、当社は収入を確認し、金額は、そのような製品又はサービスの対価格と交換するために会社の予想を反映する。同社は2021年12月31日までの1年間に、顧客連携手配に関する約680万ドルを確認した。実行されるアクティビティの性質や会社の提携プロトコルによって交換される対価格はそれぞれ異なるため，あるプロトコルは収入を記録したクライアント関係の定義に適合しており，他のプロトコルはこの定義に適合していない.会社の協力性
収入契約は、ライセンス費用、研究開発サービス費用、開発契約基準に達した後、またはマイルストーン支払い、および/またはライセンシー製品収入に基づく特許権使用料を含む可能性がある複数の履行義務を含むことができる
私たちは顧客との協力協定の収入確認を重要な監査事項として決定する。管理層は、顧客関係を決定し、顧客との協力協定の収入確認を決定する際に、異なる履行義務の評価、重大な権利の決定、可変対価格の推定、および各異なる履行義務の制御権移転モードを決定することを含む重大な判断を行う。監査経営陣の判断と見積もりには、大量の監査作業や監査人の主観が必要であり、また、上記“財務報告内部統制意見”の節で述べたように、この事項をめぐる重大な弱点が発見された。
この重要な監査問題を解決するために私たちが実行する主な手続きは以下の通りです
•会社のニュース原稿、委員会議事録と研究開発費台帳口座中の融資を検査することによって、適切な会計処理の協力手配の完全性を評価する必要がある。
•経営陣の判断の合理性を評価し、その連携スケジュールに顧客関係があるかどうかを決定する。
•収入契約および他の元文書のサンプルを審査して、管理層の重要な条項の完全性の識別をテストし、異なる履行義務、実質的な権利、および可変対価格を決定することを含む、これらの条項の処理が適切であるかどうかを評価する
•評価管理層は、可変対価格の判断と推定の合理性を計算し、任意の制約の下で関連収入を確認するタイミングを評価する
•経営陣が確定した業績義務がタイムアウト収入確認基準の妥当性を満たしているかどうかを評価する。
•収入を確認するための方法の妥当性を評価し、収入確認計算に関する入力および仮定をテストする。
2003年以来、当社の監査役を務めてきました。
/s/BDO USA，LLP
ノースカロライナ州シャーロット市
March 1, 2022
独立公認会計士事務所報告
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株主と取締役会
3 Dシステム会社
ロクヒルサウスカロライナ州
財務報告の内部統制については
我々は、2021年12月31日までの3 Dシステム会社(“会社”)の財務報告内部統制を監査した内部制御--統合フレームワーク (2013)テレデビル委員会が主催して組織委員会が発表した(“COSO標準”)。COSO基準によると、当社は2021年12月31日現在、すべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持していないと考えられる。
当社が経営陣の評価の日後に取ったいかなる是正行動にも言及する経営陣の声明に意見を発表したり、他の形態の保証を提供したりしません
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社が2021年12月31日と2020年12月31日までの総合貸借対照表、2021年12月31日までの3年度の関連総合経営報告書、総合収益(損失)、株主権益と現金流量、および関連付記(総称して財務諸表と呼ぶ)と3月1日の報告書を監査した, 2022これについて余すところのない意見が発表された。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告第9 A項”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って財務報告に対して内部統制監査を行った。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。私たちの監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できない。経営陣は、財務会計の影響に関連する契約の識別と審査、財務報告と決済手続き、および所得税会計計算における重大な弱点を設計·維持することができず、非通常の取引を含み、管理層の評価において決定され、記述されている。2021年財務諸表を監査する際に適用される監査テストの性質、時間、範囲を決定する際には、これらの重大な弱点を考慮しており、本報告は3月1日の報告に影響を与えない, 2022 onそれらの財務諸表。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ BDO USA，LLP
ノースカロライナ州シャーロット市
March 1, 2022
3 Dシステム会社
合併貸借対照表 | | | | | | | | | | | |
| (単位は千で、額面は除く) | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 789,657 | | | $ | 75,010 | |
売掛金、準備金を差し引く--#ドル2,445そして$4,392 | 106,540 | | | 114,254 | |
| 棚卸しをする | 92,887 | | | 116,667 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 42,653 | | | 33,145 | |
| 販売待ち流動資産を保有する | — | | | 18,439 | |
| 流動資産総額 | 1,031,737 | | | 357,515 | |
財産と設備、純額 | 57,257 | | | 75,356 | |
| 無形資産、純額 | 45,835 | | | 28,083 | |
| 商誉 | 345,588 | | | 161,765 | |
使用権資産 | 46,356 | | | 48,620 | |
| 繰延所得税資産 | 5,054 | | | 6,247 | |
| 販売待ち資産を保有する | — | | | 31,684 | |
| その他の資産 | 17,272 | | | 23,785 | |
| 総資産 | $ | 1,549,099 | | | $ | 733,055 | |
| 負債と権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 長期債務の当期部分 | $ | — | | | $ | 2,051 | |
流動使用権負債 | 8,344 | | | 9,534 | |
| 売掛金 | 57,366 | | | 45,174 | |
| 負債その他の負債を計上しなければならない | 76,994 | | | 69,812 | |
| | | |
| 取引先預金 | 7,281 | | | 7,750 | |
| 収入を繰り越す | 28,027 | | | 30,302 | |
| 販売待ち流動負債を保有する | — | | | 11,107 | |
| 流動負債総額 | 178,012 | | | 175,730 | |
| 長期債務、純額 | — | | | 19,218 | |
| 転換支払手形、純額 | 446,859 | | | — | |
長期使用権負債 | 47,420 | | | 48,469 | |
| 繰延所得税負債 | 2,173 | | | 4,716 | |
| 売却のための負債 | — | | | 2,952 | |
| その他負債 | 32,254 | | | 51,247 | |
| 総負債 | 706,718 | | | 302,332 | |
| | | |
負担及び又は事項(付記23) | | | |
| 株主権益： | | | |
普通株、$0.001額面、許可220,000株式を発行する128,375そして127,626 | 128 | | | 128 | |
| 追加実収資本 | 1,501,210 | | | 1,404,964 | |
在庫株は原価で-0株と3,494株 | — | | | (22,590) | |
| 赤字を累計する | (621,251) | | | (943,303) | |
| その他の総合損失を累計する | (37,706) | | | (8,476) | |
| 株主権益総額 | 842,381 | | | 430,723 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 1,549,099 | | | $ | 733,055 | |
連結財務諸表の付記を参照。
3 Dシステム会社
合併報告書 のです。 運営
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 収入： | | | | | |
| 製品 | $ | 428,742 | | | $ | 332,799 | | | $ | 389,337 | |
| サービス.サービス | 186,897 | | | 224,441 | | | 247,017 | |
| 総収入 | 615,639 | | | 557,240 | | | 636,354 | |
| 販売コスト： | | | | | |
| 製品 | 245,169 | | | 220,415 | | | 234,581 | |
| サービス.サービス | 106,692 | | | 113,450 | | | 121,232 | |
| 販売総コスト | 351,861 | | | 333,865 | | | 355,813 | |
| 毛利 | 263,778 | | | 223,375 | | | 280,541 | |
| 運営費用： | | | | | |
| 販売、一般、行政 | 227,697 | | | 219,895 | | | 254,355 | |
| 研究開発 | 69,150 | | | 74,143 | | | 83,290 | |
| 営業権の減価 | — | | | 48,300 | | | — | |
| 総運営費 | 296,847 | | | 342,338 | | | 337,645 | |
| 運営損失 | (33,069) | | | (118,963) | | | (57,104) | |
| 利息とその他の収入，純額 | 352,609 | | | (24,447) | | | (7,996) | |
| 所得税前収入 | 319,540 | | | (143,410) | | | (65,100) | |
| 所得税の優遇 | 2,512 | | | (6,184) | | | (4,532) | |
| 純収益(赤字) | 322,052 | | | (149,594) | | | (69,632) | |
| 差し引く：非持株権益による純収入 | — | | | — | | | 248 | |
| 3 Dシステム会社の純収益(赤字)に起因する | $ | 322,052 | | | $ | (149,594) | | | $ | (69,880) | |
| | | | | |
| 3 Dシステム会社の普通株主が使用可能な1株当たり純収益(損失) | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 2.62 | | | $ | (1.27) | | | $ | (0.61) | |
| 薄めにする | $ | 2.55 | | | $ | 1.27 | | | $ | (0.61) | |
連結財務諸表の付記を参照。
3 Dシステム会社
総合総合収益表(損益表) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 純収益(赤字) | $ | 322,052 | | | $ | (149,594) | | | $ | (69,632) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額： | | | | | |
| 年金調整 | 682 | | | 783 | | | (1,060) | |
| デリバティブ金融商品 | 721 | | | (403) | | | (318) | |
| 外貨換算 | (39,546) | | | 28,752 | | | 2,996 | |
| 外貨換算再分類−CimatronとSimbionixの販売 | 8,912 | | | — | | | — | |
| 税額控除後のその他の総合(赤字)収入総額： | (29,231) | | | 29,132 | | | 1,618 | |
| 総合収益総額，税引き後純額 | 292,821 | | | (120,462) | | | (68,014) | |
| 非持株権に帰属できる全面的な収益 | — | | | — | | | 191 | |
| 3 Dシステム会社の全面的な収益(損失)に起因する | $ | 292,821 | | | $ | (120,462) | | | $ | (68,205) | |
連結財務諸表の付記を参照。
3 Dシステム会社
統合現金フロー表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 322,052 | | | $ | (149,594) | | | $ | (69,632) | |
| 純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 34,623 | | | 44,595 | | | 50,396 | |
| 株に基づく報酬 | 55,153 | | | 17,725 | | | 23,587 | |
| | | | | |
| 在庫品の陳腐化と準備金の見直し | (2,909) | | | 12,373 | | | — | |
| ヘッジ会計指定と終了の損失 | 721 | | | 1,235 | | | — | |
| 不良債権準備 | 232 | | | 457 | | | 1,308 | |
| (収益)企業、財産、設備およびその他の資産の損失を処分する | (350,846) | | | 5,274 | | | 2,282 | |
| 繰延所得税と準備金調整準備金 | (11,679) | | | (1,206) | | | (3,354) | |
| 営業権と資産の減価 | 1,676 | | | 55,484 | | | 1,728 | |
| 経営勘定の変動： | | | | | |
| 売掛金 | (11,912) | | | (6,052) | | | 15,071 | |
| 棚卸しをする | 7,866 | | | (9,901) | | | 18,447 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | (8,106) | | | (16,218) | | | 9,150 | |
| 売掛金 | 27,159 | | | (6,653) | | | (16,846) | |
| 収入と顧客預金を繰延する | (3,325) | | | 3,231 | | | 677 | |
| 負債その他の負債を計上しなければならない | (12,389) | | | 28,286 | | | (1,346) | |
| 他のすべての経営活動 | (169) | | | 843 | | | 113 | |
| 経営活動提供の現金純額 | 48,147 | | | (20,121) | | | 31,581 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 財産と設備を購入する | (18,791) | | | (13,643) | | | (23,985) | |
| 資産や業務を売却して得た収益は，現金を差し引く | 421,485 | | | 1,554 | | | 1,620 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 企業買収，現金買収後の純額を差し引く | (139,685) | | | — | | | — | |
| その他の投資活動 | (2,454) | | | 356 | | | (2,007) | |
| 投資活動提供の現金純額 | 260,555 | | | (11,733) | | | (24,372) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 循環信用手配からの収益 | — | | | 20,000 | | | — | |
| 循環信用手配の支払い | — | | | (20,000) | | | — | |
| 借入金収益 | 460,000 | | | — | | | 100,000 | |
| 起債コスト | (13,466) | | | — | | | — | |
| 借金·長期債務の償還 | (21,392) | | | (26,840) | | | (76,768) | |
| 普通株式を発行して得た金 | — | | | 24,702 | | | — | |
| 非持株権を購入する | (6,300) | | | (12,500) | | | (2,500) | |
| | | | | |
| 株式報酬純額決済に関する支払い | (12,619) | | | (5,138) | | | (3,194) | |
| | | | | |
| その他の融資活動 | (423) | | | 296 | | | (1,338) | |
| 融資活動提供の現金純額 | 405,800 | | | (19,480) | | | 16,200 | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (9,243) | | | 1,428 | | | 289 | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | 705,259 | | | (49,906) | | | 23,698 | |
年初の現金、現金等価物、制限現金a | 84,711 | | | 134,617 | | | 110,919 | |
年末現金、現金等価物、制限現金a | $ | 789,970 | | | $ | 84,711 | | | $ | 134,617 | |
お客様 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフロー情報を補充する | | | | | |
| 賃貸資産を新しい賃貸負債(養子縁組を除く)と交換する | $ | 4,502 | | | $ | 23,309 | | | $ | 8,662 | |
| 現金払い | 1,138 | | | 2,109 | | | 3,715 | |
| 現金所得税支払(領収書)、純額 | 4,709 | | | 3,706 | | | 10,722 | |
設備を在庫から財産と設備に移し、純額b | 1,738 | | | 1,055 | | | 3,187 | |
設備を財産と設備から在庫に移し，純額c | — | | | — | | | 32 | |
| | | | | |
| 買収のために発行された株 | 99,044 | | | — | | | — | |
| 非現金融資活動 | | | | | |
非持株権を購入するd | $ | — | | | $ | — | | | (11,000) | |
(a)上記に列挙された現金および現金等価物の額は、#ドルの限定的な現金を含む313, $540そして$9212021年、2020年、2019年12月31日現在、それぞれ他の資産、純額、ドルに計上されている9,1612020年12月31日現在、総合貸借対照表には販売待ち流動資産が計上されている。
(b)トレーニングやプレゼンテーションのために追加の機械が必要な場合、必要に応じて製造サービス場所に配置された場合、在庫は原価で在庫から財産および設備に転送されます。
(c)一般に，中古機器の潜在的な販売が決定された場合，1つの資産は帳簿純値で財産や設備純額から在庫に移行する.
(d)非制御的権益の購入は1年以内に分割して支払います4年制総合貸借対照表に負債及びその他の負債を計上すべき期間を計上する。
連結財務諸表の付記を参照。
3 Dシステム会社
合併株主権益報告書
2021年、2020年、2019年12月31日までの年度
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位は千で、額面は除く) | 株 | | 額面$0.001 | | 追加実収資本 | | 在庫株 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | 3 Dシステム会社の株主権益を合計する | | 非持株権益は権益を占めなければならない | | 株主権益総額 |
| 2018年12月31日 | 118,650 | | | $ | 117 | | | $ | 1,355,503 | | | $ | (15,572) | | | $ | (722,701) | | | $ | (38,978) | | | $ | 578,369 | | | $ | (2,382) | | | $ | 575,987 | |
| 株式発行(買い戻し) | 2,616 | | | 3 | | | — | | | (3,197) | | | — | | | — | | | (3,194) | | | — | | | (3,194) | |
| 非持ち株権を買収する | — | | | — | | | (7,526) | | | — | | | — | | | 256 | | | (7,270) | | | (6,072) | | | (13,342) | |
| RNCI帳簿価値の調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,128) | | | — | | | (1,128) | | | — | | | (1,128) | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 23,587 | | | — | | | — | | | — | | | 23,587 | | | — | | | 23,587 | |
| 純額(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | (69,880) | | | — | | | (69,880) | | | 248 | | | (69,632) | |
| 年金調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,060) | | | (1,060) | | | — | | | (1,060) | |
| デリバティブ金融商品調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (318) | | | (318) | | | — | | | (318) | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,053 | | | 3,053 | | | (57) | | | 2,996 | |
| 2019年12月31日 | 121,266 | | | 120 | | | 1,371,564 | | | (18,769) | | | (793,709) | | | (37,047) | | | 522,159 | | | (8,263) | | | 513,896 | |
| 株式発行(買い戻し) | 6,360 | | | 8 | | | 23,377 | | | (3,821) | | | — | | | — | | | 19,564 | | | — | | | 19,564 | |
| 非持ち株権を買収する | — | | | — | | | (7,702) | | | — | | | — | | | (561) | | | (8,263) | | | 8,263 | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 17,725 | | | — | | | — | | | — | | | 17,725 | | | — | | | 17,725 | |
| 純額(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | (149,594) | | | — | | | (149,594) | | | — | | | (149,594) | |
| 年金調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 783 | | | 783 | | | — | | | 783 | |
| デリバティブ金融商品調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,638) | | | (1,638) | | | — | | | (1,638) | |
| 派生ツールの設計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,235 | | | 1,235 | | | — | | | 1,235 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,752 | | | 28,752 | | | — | | | 28,752 | |
| 2020年12月31日 | 127,626 | | | 128 | | | 1,404,964 | | | (22,590) | | | (943,303) | | | (8,476) | | | 430,723 | | | — | | | 430,723 | |
| 株式発行(買い戻し) | 813 | | | — | | | (12,620) | | | — | | | — | | | — | | | (12,620) | | | — | | | (12,620) | |
| 資産と業務を買収するために発行された株 | 3,430 | | | 3 | | | 99,041 | | | — | | | — | | | — | | | 99,044 | | | — | | | 99,044 | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 32,412 | | | — | | | — | | | — | | | 32,412 | | | — | | | 32,412 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 322,052 | | | — | | | 322,052 | | | — | | | 322,052 | |
| 年金調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 181 | | | 181 | | | — | | | 181 | |
| 年金計画収益--未実現 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 501 | | | 501 | | | — | | | 501 | |
| 派生ツールの設計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 721 | | | 721 | | | — | | | 721 | |
| 在庫株の廃棄 | (3,494) | | | (3) | | | (22,587) | | | 22,590 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30,633) | | | (30,633) | | | — | | | (30,633) | |
| 2021年12月31日 | 128,375 | | | $ | 128 | | | $ | 1,501,210 | | | $ | — | | | $ | (621,251) | | | $ | (37,706) | | | $ | 842,381 | | | $ | — | | | $ | 842,381 | |
連結財務諸表の付記を参照。
(1)根拠の提出
総合財務諸表は、3 Dシステム会社および持株権を保有するすべての多数および完全子会社およびエンティティ(“3 Dシステム”または“会社”または“私たち”または“私たち”)の勘定を含む。付属会社の非持株権益は、親会社に帰属するのではなく、多数の持分を持つ付属会社の所有権権益とみなされる。我々は総合貸借対照表に非制御性権益を総権益の構成部分として計上し、非制御性権益は純収益(損失)を占めるべきであり、総合経営表と総合収益(損失)表には3 D Systems Corporationが純収益(損失)を占めるべき純収益(損失)を計算するための調整を示す。我々の年次報告期間は例年である.
総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成される。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。ある前期金額は本年度に該当する列報方式で再分類された。
私たちの第一の任務は従業員とその家族と地域社会の健康と安全であり、私たちは新冠肺炎の疫病を通じて私たちの業務を管理し続けるからです。過去1年間、私たちの指導部は絶えず発展してきた研究と指導に基づいて、私たちの新冠肺炎協定を定期的に審査し、調整した。私たちはすでに私たちのオフィスを再開して、ビジネス旅行を始めて、安全措置が到着して、現地のガイドラインに符合しています。また，我々は世界規模でハイブリッド作業計画を実施し，従業員の遠隔作業により大きな柔軟性を提供している.私たちは地域の伝送速度と監督指導を監視し続け、私たちの従業員を保護し、私たちの顧客のために配達し、私たちのコミュニティを支援し続けています。連邦請負業者のための適切なCoVID安全協定を確保するための米国連邦政府の行政命令および連邦労働力安全タスクフォースが発表した連邦請負業者と下請け業者に対する新冠肺炎職場安全ガイドラインのワクチン接種と職場安全協定を遵守しなければならない。安全な労働環境を支援するために、私たちアメリカ人従業員のためのワクチン政策を策定し、私たちのサイトにアクセスした人が必要な健康と安全予防措置をとることを確保するために訪問者政策を制定しました。
北米と南アメリカ(総称して“アメリカ”と呼ぶ)、ヨーロッパと中東(“ヨーロッパ、中東、アフリカ地域”と総称)およびアジア太平洋地域とオセアニア地域(総称して“アジア太平洋地域”と呼ぶ)における業務は、新冠肺炎疫病のような公衆衛生危機および流行病/流行病に関連するリスクに直面させる。新冠肺炎疫病は引き続き2021年と2020年12月31日までの年間報告業績に影響を与えるが、著者らは疫病が著者らの業務、運営結果、財務状況或いはキャッシュフローに与える長期的な影響を予測できない。新冠肺炎疫病の動態特性はどの程度著者らの業務に影響する可能性があり、これは未来の事態の発展に大きく依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、疫病の重症度或いは灰再発、及び政府当局が疫病を制御或いはその影響を治療するための行動を含むことも正確に予測できない。また、グローバル経済状況が不確定であり、サプライチェーンがさらに中断され、重要な部品不足や、金融市場の持続的な中断と変動の影響はまだわからない。
2021年1月1日現在、当社は二つ報告可能な細分化された市場、医療、産業。同社はこれまで#年にのみその総合業績を報告してきた1つは市場を細分化する。2021年1月1日現在の支部報告のこの変化は，首席運営意思決定者(“CODM”)が会社の財務業績を評価する方式と，将来の経営業績を推進する意思決定過程が変化した結果である。再分割の結果，当社は再分割後ただちに我々の営業権の潜在的減値を定量的に分析し，医療保健·工業報告部門の公正価値がそれらの帳簿価値を超えていることを指摘した。注釈6を参照されたい。
公正価値は収益法と市場法を組み合わせた方法で決定され、収益法は将来の収入、費用、現金流量の予測に基づいてその現在値を割引して公正価値を推定する。当社は価値決定に含まれる推定方法及び関連財務資料を公正に許可し、管理層が重大な判断を行う必要がある。会社割引キャッシュフロー分析で使用される主な仮定は、(A)将来の財務業績の長期予測と、(B)市場参加者の加重平均資本コストを含み、このコストは、会社とその所在業界のリスクに応じて調整されている。市場法の下で、主に比較可能な会社の各種財務指標の倍数の推定が含まれていると仮定する。
添付されている脚注中のすべてのドルと株式金額は千元単位で、1株当たりの情報は除外されています。
2021年3月31日までの第1四半期私たちは以前、私たちの経営報告書の中でサービス販売コストに関する製品販売コストとして記載されていたいくつかの金額を意識しています。私たちは販売行プロジェクトの総コストが影響を受けていないことに気づいた。私たちはまた、このミスが私たちの毛利益、運営損失、純収益(損失)、総合貸借対照表、あるいは現金フロー表に影響を与えないことに気づいた。私たちは、この列報に限られた誤りの重要性を評価し、これまでに報告されたどの四半期や年末財務諸表に対しても実質的ではないと結論した。以下のスケジュールは、私たちが以前に報告した運営報告書への影響を説明する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日までの年度 |
| (単位：千) | 報道で述べたとおり | | 変わる | | 改訂後 |
| 販売コスト： | | | | | |
| 製品 | $ | 227,681 | | | $ | (7,266) | | | $ | 220,415 | |
| サービス.サービス | 106,184 | | | 7,266 | | | 113,450 | |
| 販売総コスト | $ | 333,865 | | | $ | — | | | $ | 333,865 | |
以前発表された財務諸表の改訂
2021年12月31日までの第4四半期に、以前投資的現金流出列報として報告されていたいくつかの金額は、キャッシュフロー表で融資的現金流出と報告されるべきであることを意識した。このエラーは、以前に発表された12月31日、2021年、2020年の年間3ヶ月、6ヶ月、9ヶ月の間のキャッシュフロー表と、2020年12月31日と2019年12月31日までの年間期間に影響を与えています。吾らは、この変動は、2020年及び2019年12月31日までの年間現金流動量表又は2021年及び2020年12月31日までの中期現金流動量表内に報告された現金、現金等価物及び制限的現金純増(減額)に影響を与えないことに留意している。また、この再分類は、我々の貸借対照表、経営報告書、全面収益(損失)表、株主権益表に影響を与えないことに注意した。私たちは、数量と品質の考慮を含むこの列報に限られた誤りの重要性を評価し、以前に報告されたどの四半期や年末財務諸表に対しても実質的ではないと結論した次の表は私たちが以前に報告した中期と年間現金フロー表への影響を示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日までの年度 | | 2019年12月31日までの年度 |
| | 報道で述べたとおり | 変更されました | 改訂後 | | 報道で述べたとおり | 変更されました | 改訂後 |
| | | | | | | | |
| 経営活動提供の現金純額 | | $ | (20,121) | | $ | — | | $ | (20,121) | | | $ | 31,581 | | $ | — | | $ | 31,581 | |
| | | | | | | | |
| 投資活動提供の現金純額 | | (24,233) | | 12,500 | | (11,733) | | | (26,872) | | 2,500 | | (24,372) | |
| | | | | | | | |
| 融資活動提供の現金純額 | | (6,980) | | (12,500) | | (19,480) | | | 18,700 | | (2,500) | | 16,200 | |
| | | | | | | | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | 1,428 | | — | | 1,428 | | | 289 | | — | | 289 | |
| | | | | | | | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | $ | (49,906) | | $ | — | | $ | (49,906) | | | $ | 23,698 | | $ | — | | $ | 23,698 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | 2020年9月30日までの9ヶ月間 |
| | 報道で述べたとおり | 変更されました | 改訂後 | | 報道で述べたとおり | 変更されました | 改訂後 |
| | | | | | | | |
| 経営活動提供の現金純額 | | $ | 62,652 | | $ | — | | $ | 62,652 | | | $ | (32,649) | | $ | — | | $ | (32,649) | |
| | | | | | | | |
| 純現金投資活動 | | 395,641 | | 4,000 | | 399,641 | | | (22,459) | | 12,500 | | (9,959) | |
| | | | | | | | |
| 融資活動提供の現金純額 | | (32,202) | | (4,000) | | (36,202) | | | (3,773) | | (12,500) | | (16,273) | |
| | | | | | | | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | (7,737) | | — | | (7,737) | | | 526 | | — | | 526 | |
| | | | | | | | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | $ | 418,354 | | $ | — | | $ | 418,354 | | | $ | (58,355) | | $ | — | | $ | (58,355) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年6月30日までの6ヶ月間 | | 2020年6月30日までの6ヶ月間 |
| | 報道で述べたとおり | 変更されました | 改訂後 | | 報道で述べたとおり | 変更されました | 改訂後 |
| | | | | | | | |
| 経営活動提供の現金純額 | | $ | 41,976 | | $ | — | | $ | 41,976 | | | $ | (21,018) | | $ | — | | $ | (21,018) | |
| | | | | | | | |
| 純現金投資活動 | | 31,325 | | 4,000 | | 35,325 | | | (19,584) | | 12,500 | | (7,084) | |
| | | | | | | | |
| 融資活動提供の現金純額 | | (28,444) | | (4,000) | | (32,444) | | | (27,270) | | (12,500) | | (39,770) | |
| | | | | | | | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | 2,902 | | — | | 2,902 | | | (1,856) | | — | | (1,856) | |
| | | | | | | | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | $ | 47,759 | | $ | — | | $ | 47,759 | | | $ | (69,728) | | $ | — | | $ | (69,728) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年3月31日までの3ヶ月間 | | 2020年3月31日までの3ヶ月間 |
| | 報道で述べたとおり | 変更されました | 改訂後 | | 報道で述べたとおり | 変更されました | 改訂後 |
| | | | | | | | |
| 経営活動提供の現金純額 | | $ | 28,453 | | $ | — | | $ | 28,453 | | | $ | (2,285) | | $ | — | | $ | (2,285) | |
| | | | | | | | |
| 純現金投資活動 | | 46,563 | | 4,000 | | 50,563 | | | (16,598) | | 12,500 | | (4,098) | |
| | | | | | | | |
| 融資活動提供の現金純額 | | (24,337) | | (4,000) | | (28,337) | | | 1,229 | | (12,500) | | (11,271) | |
| | | | | | | | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | (2,434) | | — | | (2,434) | | | (3,241) | | — | | (3,241) | |
| | | | | | | | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | $ | 48,245 | | $ | — | | $ | 48,245 | | | $ | (20,895) | | $ | — | | $ | (20,895) | |
(2)重大な会計政策
予算の使用
公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際には、財務諸表日の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。我々の見積りは，歴史的経験，現在入手可能な情報，およびこのような場合に合理的と考えられる様々な他の仮定に基づいている.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
収入確認
我々は会計基準編纂(“ASC”)主題606に基づいて収入を会計計算した顧客と契約を結んだ収入。パートナーがクライアントの定義を満たす協調収入契約は、ASC主題606に従って記録され、そうでなければ、連携スケジュールは、ASC 808−“連携スケジュール”に従って記録される。さらなる議論については、注5を参照されたい。
現金と現金等価物
現金および現金等価物には、現金および買収時の満期日が3カ月以下の高流動性投資が含まれる。
投資する
私たちはこの減少が一時的であるかどうかを決定するために投資公正価値の低下を評価する。非一時的投資減値は減値期間の利息やその他の費用純額に計上される。
2021年12月31日および2020年12月31日までに減価費用を計上しました0そして$2,361それぞれ特定のコスト法投資と関連がある。コスト法で計算したすべての投資の帳簿総額は#ドルである5,632そして$5,0162021年12月31日と2020年12月31日にそれぞれ、総合貸借対照表の他の資産を計上します。
売掛金と不良債権準備
売掛金は領収書の金額に応じて入金され，利息は計算されない.売掛金の回収可能性を評価する際には、特定の顧客が私たちの財務義務を履行する能力、売掛金の期限が過ぎた時間の長さ、歴史的催促経験など、複数の要因を評価します。これらの評価によると、特定顧客に準備金、一般準備金や返品·割引手当を記録することができる。特定の顧客に関連した状況が変化したり、経済状況が悪化したりして、過去の催促経験が関連しなくなった場合、私たちの売掛金の回収可能度の見積もりは、総合財務諸表に規定されているレベルからさらに下方修正される可能性があります。一人の顧客は私たちの売掛金総額の10%以上を占めているので、かなりの信用リスクを代表している。
以下は国際収支差額の変化である私たちの不良債権準備：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 | | プロジェクト | | 年初残高 | | 料金から差し引かれた追加料金 | | 他にも(a) | | 年末残高 |
| 2021 | | 不良債権準備 | | $ | 4,392 | | | $ | 232 | | | $ | (2,179) | | | $ | 2,445 | |
| 2020 | | 不良債権準備 | | 8,762 | | | 457 | | | (4,827) | | | 4,392 | |
| 2019 | | 不良債権準備 | | 8,423 | | | 1,308 | | | (969) | | | 8,762 | |
(a)その他には、以降の入金やログアウトが不良債権準備に与える影響が含まれています。
棚卸しをする
在庫はコストまたは可変現純値の中で低い者に列挙し、コストは標準コストであり、先進的な先出し法に近似する。
長期資産と 商誉
事件や環境変化が資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す場合、償却すべき無形資産の減値を含む長期資産を審査する。回収可能能力は、未割引の予想キャッシュフローの審査に基づいて、使用に供する資産を持つ帳簿価値を評価することである。減価損失(確認されたように)長期資産として計測された帳簿価値がその推定公正価値を超える部分は，予想キャッシュフロー割引によって決定される違います。2021年12月31日まで及び2020年12月31日までに有限寿命無形資産の減価費用を計上する。
営業権とは、被買収エンティティのコストが、企業合併において被買収資産と負担される負債に割り当てられた金額を超えるものである。営業権は償却できません。営業権は毎年11月30日に減値テストを行い、年間テストの間に減値テストを行い、帳簿価値が減値する可能性があることを示すイベント或いは状況変化が発生したら。営業権減価テストは報告単位レベルで行われ、すべての営業権は報告単位に割り当てられる。
私たちの報告書の単位はHealthcareとIndustrialだ。2021年11月30日までに、規定された年間営業権減価テストを完了しました。営業権減値テストは各報告部門の公正価値とその帳簿価値を比較した。私たちは主に基礎業務の割引予想キャッシュフローと市場方法に基づいて、私たちの報告部門の公正価値を推定します。2021年11月30日現在、私たちの各報告単位の推定公正価値はそれぞれの帳簿価値を超えている。
報告単位で記載されている営業権の要約および営業権の減価については、付記11を参照されたい。
販売対象資産と負債を保有する
経営陣が自社の一部の売却を約束し、1年以内に完了する可能性があると、資産と負債は売却のための保有に再分類され、純収益は非持続経営に再分類される要求に適合しない限り、継続経営として報告され続ける。注釈4を参照されたい。
事件があったり
我々はASC 450の規定に従っている事件があったり同条には、資産が減値されているか、または負債が発生している可能性が高く、損失の額が合理的に推定できる場合には、収入から費用を計上することにより、1つまたは損失の推定損失を計算しなければならない。
外貨換算
子会社経営に用いられる現地通貨は、通常、米国以外に登録されている子会社の機能通貨とされている。非米国子会社の資産と負債は報告期間の月末レートでドルに換算されます。収入と支出項目は月平均為替レートで換算される。累計換算調整は株主権益のうち他の全面収益(損失)を累積する構成要素に計上される。
2019年12月31日までの年度の外国為替収益または(赤字)の合計は1,681, (4,762), (2,287)は、添付の統合業務レポートに利息および他の収入(費用)の構成要素として記録されている。
デリバティブ金融商品
私たちは金利、外貨為替レート、商品価格の変化による市場リスクに直面しており、これは私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。定期的な運営や融資活動を通して，適切と考えられる場合には，派生金融商品を使用することにより，これらのリスクを最小限に抑えることが求められている。私たちは取引や投機の目的で派生金融商品を購入、保有、または販売しないつもりだ。
私たちはデリバティブ金融商品を使用して、未返済債務ツールの金利変化に対する私たちのリスクの開放を管理することができる。ASC 815に規定されているヘッジ会計処理資格に適合するファイルを準備して維持するツールを選択し、条件を満たし、かつ、ASC 815に規定されているヘッジ会計処理資格に適合するファイルを準備して維持するツールを選択した派生ツールおよびヘッジ派生ツールに関連する損益(実現済みまたは未実現)は、累積他の全面収益(損失)で確認され、関連取引が純収益で確認されたときに収益に再分類され、報告期間末の公正価値に基づいて、派生ツールは、統合貸借対照表に前払い資産および他の流動資産または負債を計上する。
私たちと私たちの子会社は違う国で業務を展開し、彼らのビットコインと他の通貨を使って国境を越えた取引を実現します。したがって、当社及びその付属会社は、当該等の取引進行日とそのそれぞれの決済日との間の為替変動が為替損益を招くリスクに耐える必要がある。可能な場合には、我々の米国貸借対照表と我々子会社の貸借対照表とで同じ通貨の資産と負債を一致させ、これらのリスクを低減するように努力する。必要があれば、これらの取引によるリスクをヘッジするために外貨契約を締結します。付記15.私たちの為替レートと商品価格ヘッジについて、私たちはASC 815に規定されているヘッジ会計処理資格に適合するファイルを準備して保存しないことを選択しました派生ツールおよびヘッジそのため、公正価値の変動は利息と他の費用、総合経営報告書と全面赤字純額で確認され、報告期間末の公正価値に基づいて、派生ツールは総合貸借対照表に前払い資産と他の流動資産或いは負債を計上すべきである。
もしこのような取引の取引相手がその義務を履行できなければ、私たちは信用リスクに直面するだろう。しかし、信頼性の良い金融機関と考えられる取引相手との取引により、このようなリスクを最小限に抑えることを求めている。
研究開発コスト
研究·開発コストは発生時に費用を計上する。
1株当たりの収益
1株あたりの基本収益(損失)は，毎期発行された普通株の加重平均を用いて計算した。1株当たりの償却収益は償却株式で計算され、償却株式には、購入株式を行使していないこと、従業員の株式に基づく奨励、株式で支払うべき奨励的補償、決済可能手形の株式で決済可能な部分の株式が含まれており、このようなツールの転換は薄く作用する。付記19を参照。
広告費
広告費用は発生した費用として販売一般および行政費用に計上される。貿易展を含めた広告費は1ドルです5,486, $7,561そして$13,7322021年12月31日まで、2020年と2019年12月31日まで。
年金コスト
私たちは固定収益年金計画の形で私たちの非アメリカ子会社に退職給付を提供します。会計基準は、この年金給付を提供するコストを精算に基づいて計量することを要求する。推定値が仮定した正常年度変動および実際の経験との違いによる精算損益は繰延および償却された。これらの会計基準の適用は、これらの計量に重大な影響を与える可能性のある仮定と判断を行うことを要求する。これらの精算を行う際の鍵となる仮定は、任意の特定期間に記録された年金支出額に影響を与える年金債務の現在値を決定するために割引率を選択することである。割引率の変化は，我々が報告した年金義務や関連年金支出に実質的な影響を与える可能性がある。付記12を参照。
持分補償計画
株式オプション、制限株式、制限株式単位(“RSU”)、業績株、市場ベースの奨励など、株式ベースの報酬計画に基づく報酬支出を確認した。サービスに基づく報酬の公正価値は、付与された日に推定され、報酬の必要なサービス期間内に比例して料金として確認される。業績奨励の公正価値は授与された日に確認され、業績条件が達成可能とされた時に比例して任意の暗黙的または明確なサービス期間内に支出される。業績状況が実現可能と考えられなくなった場合、業績株式に記録された株式報酬は打ち切られる。市場条件を持つ奨励の公正価値はモンテカルロ推定値モデルを用いて決定され、いかなる暗黙的或いは明確なサービス期間内に比例的に支出され、市場条件が実現可能かどうかにかかわらず。市場条件を満たしていなければ、株式補償費用は流されません。罰金が発生しなかった時、私たちはそれらを確認するつもりだ
一部のRSUは、非公認会計基準に基づく管理目標または非財務目標からの業績測定を付与される。これらの指標における我々の表現によれば、稼いだRSUの数は、最初に付与されたRSUの数よりも少ないか、またはそれ以上である可能性があるが、支払い範囲によって制限される。
所得税
私たちは私たちのほとんどの国内子会社と合併したアメリカ連邦所得税申告書を提出し、私たちの四つの国内実体は単独のアメリカ連邦所得税申告書を提出します。私たちの非アメリカ子会社はそれぞれの管轄区で所得税申告書を提出します
所得税は貸借対照法で計算される。繰延所得税資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿価額とそのそれぞれの課税基礎及び税項利益繰越との差額による将来の税項影響を確認する。毎期末の繰延所得税負債および資産は制定された税率によって決定される。
私たちは税金優遇満期日の繰越や課税収入が予想されることで繰延税金資産が“現金化できない可能性が高い”という司法管轄区域の推定値を作成する準備をしています。評価プロセスは、既存の課税一時的差異および潜在的税務計画戦略逆転の推定時間を含む、歴史的結果および将来予測に関するすべての既存の証拠を考慮することを含む。推定値準備が決定されると、繰延税金資産の一部または全部を利用するために、実際の状況が変化したときに適切な性質およびタイミングを生成するのに十分な収入が維持される。
ASC 740の規定によれば所得税不確定な税務状況が我々の所得税申告表に与える影響は最大の金額で確認されているが、その金額は関連税務機関が監査して確認する必要がある可能性が高い。
私たちは連結財務諸表に所得税支出の構成要素として計算すべき利息と罰金を計上する。2021年、2020年、2019年については、これらの数字は重要ではない。
さらなる議論については、付記22を参照されたい。
リースと融資リースを経営しています
私たちは最初から計画にレンタル契約が含まれているかどうかを確認した。いくつかの賃貸契約には、購入、終了、または延期のオプションが含まれています1つはこれらのオプションは、オプションを行使する際の使用権(“ROU”)資産および負債リース期間を合理的に決定することに含まれる。私たちの賃貸契約にはどんな重大な残存価値保証や重大な制限的なチェーノも含まれていない
私たちのほとんどのレンタルは暗黙的な金利を提供しないので、私たちは開始日に利用可能な情報に基づく増分借入金金利を使用して、将来のレンタル支払いの現在値を決定します。
私たちのいくつかの賃貸契約には変動費用が含まれている。可変コストには、契約固定金額ではなく、実際の条項によって発生する非レンタル部分が含まれる。また，料率や指数の変化につながる賃貸支払いにも可変コストが生じる。貸借対照表に記録されている純収益資産は、開始日を考慮して決定されるため、貸借対照表に記録されている純資産残高に考慮されていない比率や指数の後続変化により、レンタル期間内にこれらの費用が発生した場合に可変料金が記録される。注釈7を参照されたい。
最近の会計公告
最近採用された会計基準
FASBは2020年10月にASU 2021-08を発表しました企業合併(主題805)-顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するASC 805は、企業合併の確認および計量原則に適用される例外リストに契約資産および契約負債を追加し、企業合併で得られた契約資産および契約負債を主題606に基づいて実体(買収者)に確認および計量することを要求する。主に、買収側がASC 606に従って計算した契約資産および契約負債に関するものであるが、“改正案は、特定テーマ606の規定が適用される他の契約の契約資産および契約負債、例えば610~20分の範囲で非金融資産を売却する契約負債にも適用される”としている。公的企業実体については、本更新中の改正は、当該会計年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の会計年度に発効する。修正案はできるだけ早く採択されることが許可された。同社は2022年第1四半期に早期にこの基準を採用する予定で、運営結果、キャッシュフロー、財務状況に大きな影響を与えないと予想される。
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました“債務--転換可能な債務および他の代替方法(主題470-20)、”そして派生ツールおよびヘッジ−エンティティ自身の権益の契約(小主題815−40)変換可能ツールの利用可能な会計モデルの数量を減らすことによって、変換可能ツールの会計計算を簡略化した。本指針では，変換可能ツールを計算して1株当たり収益を希釈する在庫株方法を廃止し，IF−変換方法の使用を要求した。上場企業については、2021年12月15日以降の会計年度及びこれらの事業年度内の移行期間を有効とする。早期養子縁組を許可する。当社は2021年1月1日からこの基準を採用し、2021年11月に発行された転換可能優先手形に本指針を適用します付記14を参照。
2019年12月、財務会計基準委員会(FASB)は“会計基準更新(ASU)2019-12”を発表した所得税(主題740)−所得税会計の簡素化“会計基準アセンブリ740によって、所得税における一般的な方法のいくつかの例外を除去することによって、所得税の会計処理が簡略化される。それはまた、より一貫した適用を促進するために、既存のガイドラインのいくつかの側面を明確にする。本基準は2021年の例年と年内の移行時期の公共商業実体に適用され、早期採用が許可されている。同社は2021年第1四半期にこのガイドラインを採択した。この実施は私たちの財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えない。
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品信用損失の計量(“ASU 2016-13”)は、2018年7月に改訂され、金融資産およびいくつかの他の資産の信用損失計測について指導を提供しています
公正な価値で純収益を入金しないツールは、貿易とその他の売掛金、債務証券、販売タイプと直接融資リースの純投資及び表外信用開放を含む。新しいガイドラインは会社に歴史経験、現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測に基づいて金融資産のすべての予想信用損失を測定する方法を用いて、現行の発生した損失減値方法を代替することを要求する。同社は2020年第1四半期にこのガイドラインを採択した。この実施は私たちの財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えない。
2017年1月、米国財務会計基準委員会はASU第2017-04号文書を発表した無形資産-営業権およびその他(主題350)、営業権減価テストの簡略化(“ASU 2017-04”)は，商誉減価テストからステップ2の表現を除いた.年度または中期減値テストを行う時、実体は報告単位の公正価値とその帳簿価額を比較し、帳簿価額が報告単位の公正価値を超えた金額について任意の減価費用を確認する。また、営業権減価損失を計量する際に、実体は任意の減税営業権が報告単位の帳簿金額の所得税に与える影響を考慮しなければならない。同社は2020年第1四半期にこのガイドラインを採択した。この実施は私たちの財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えない。
2018年11月、FASBはASU 2018-18を発表した協調配置(ASC 808)は、ASC 808とASC 606との間の相互作用を明らかにする“(”アリゾナ州立大学2018-18“)。本ASUは、協調参加者間の取引がいつASC 606の範囲に属するかを明らかにする。ASUはまた、ASC 606の範囲内にない取引のレポートについていくつかの指示を提供する。2020年第4四半期に採用された後、会社は私たちがこれまでに報告した2019年12月31日までの年度運営報告書の列報方式を再作成することにしました。同社は2020年1月1日にこの基準を採用すべきだったことを認めた。この指針を採択することは、当社が先に報告した2019年12月31日までの年度またはその中の任意の個別四半期の経営純損失や損失を変えることはなく、2020年の個別四半期への影響も大きくない
2021年の間に発行または発効された他の任意の新しい会計声明は、当社の連結財務諸表に大きな影響を与えることが予想されます。
(3) 買収する
2021年11月1日、私たちは1ドルでOqton、Inc.を買収しました188,168通常の会計調整は含まれていません。$107,471現金で支払い、発行します2,553発行当日公正価値$の会社普通株80,697それは.今回の買収が会社の経営業績やキャッシュフローに及ぼす最近の影響は希釈される見通しだ。オクトン社の経営業績は工業部門で報告される予定だ。約$を生み出しました1,458買収に関連する費用。
Oqtonはソフトウェア会社であり、クラウドベースのスマート製造オペレーティングシステム(MOS)プラットフォームを作成し、柔軟な生産環境のためにカスタマイズし、その生産ワークフローの中で添加剤製造(AM)ソリューションを含む一連の先進的な製造と自動化技術をますます利用している。クラウドに基づく解決方案は工業モノのインターネット、人工知能と機械学習技術を利用して顧客に解決方案を提供し、そのデジタル製造ワークフローの自動化を実現し、その運営を拡張し、その競争地位を強化する。Oqtonの買収は、同社がその既存の添加剤製造ソフトウェアキットを添加剤業界全体に拡張できるようにする。
我々は、会計基準コード(ASC)805企業合併規定の買収方法を用いて買収を会計処理する。ASC 820の公正価値計量に記載された推定方法に基づいて、買収資産および負債が買収日にその推定公正価値に基づいて入金されると仮定する
以下は、買収日における想定される資産と負債の公正価値をまとめた予備買収価格配分である
| | | | | | | | | | | | | | |
購入された現金を含む流動資産#ドル3,454 | | | | $ | 4,462 | |
| 無形資産： | | | | |
| 製品技術 | | $ | 11,200 | | | |
| 商号 | | 6,800 | | | |
| 無形資産総額 | | | | 18,000 | |
| 商誉 | | | | 167,576 | |
| その他の資産 | | | | 855 | |
| 負債： | | | | |
| 売掛金と売掛金 | | $ | 2,235 | | | |
| 収入を繰り越す | | 490 | | | |
| 総負債 | | | | 2,725 | |
| 取得した純資産 | | | | $ | 188,168 | |
2021年12月1日、Volumeter BioTechnologies，Inc.を1ドルで買収しました40,172その中で$24,814現金で支払い、残りは発行することで720発行当日公正価値$の会社普通株15,358それは.最高可達$の追加支払い355,000可能ですこれは実現と7人2030年12月31日と2035年12月31日までの非財務的マイルストーンと、Volumeterのいくつかのキーパーソンの採用を継続する。どんな追加的な支払いも約半分の現金と半分の会社普通株で支払うだろう。追加支払いは補償費用とされ、マイルストーンが実現可能とされた時間から推定実現時間まで比例して入金される。マイルストーンがこれ以上実現可能でない場合、記録された任意の補償費用は相殺されるだろう。2021年12月31日までに1つはのです7人マイルストーンは達成可能な成果とされています#ドル1,3262021年に費用を記録した。Volumeterは医療報告機関と細分化された市場の一部となる。今回の買収が同社の経営業績やキャッシュフローに与える影響は近いうちに希釈される見通しだ。マイルストーンに達するまで、マイルストーンの実現に関連する潜在的な株式発行の影響は希釈株には含まれていない。約$を生み出しました1,200買収に関連する費用。
Volumeterの使命は，バイオプリント手法を用いて人体器官を製造する能力と，これらの高度に複雑な生体構造を作成するために必要な基礎技術の開発である。今回の買収により、3 Dシステム会社はバイオプリントや再生医学に関連する3 D印刷における私たちの能力と能力を拡大する。3 Dシステム再生医学集団とVolumeter生物専門知識と細胞工学の高度な相互補完性技能集を結合し、人体器官の生物印刷、より多くの非器官応用と研究実験室の生物印刷技術を含む著者らの核心再生医学戦略を加速することが期待される。
我々は、会計基準コード(ASC)805企業合併規定の買収方法を用いて買収を会計処理する。ASC 820の公正価値計量に記載された推定方法に基づいて、買収資産および負債が買収日にその推定公正価値に基づいて入金されると仮定する。
以下は、買収日における想定される資産と負債の公正価値をまとめた予備買収価格配分である
| | | | | | | | | | | | | | |
購入された現金を含む流動資産#ドル389 | | | | $ | 3,143 | |
| 無形資産： | | | | |
| 特許 | | $ | 639 | | | |
| 無形資産総額 | | | | 639 | |
| 商誉 | | | | 38,620 | |
| その他の資産 | | | | 1,194 | |
| 負債： | | | | |
| 売掛金と売掛金 | | 3,424 | | | |
| 総負債 | | | | 3,424 | |
| 取得した純資産 | | | | $ | 40,172 | |
当社は買収したOqtonとVolumeter資産と負債の公正な市場価値について初歩的な評価分析を行った。最終買収価格配分は、会社が完成し、詳細な推定値を全面的に検討し、運営資金調整などのプロジェクトに限定されない最終買収対価格を決定する際に決定される。最終的な支出は予備支出とは大きく違うかもしれない。最終的な割り当ては、繰延税金資産および負債、税金負債、および営業権を含むが、これらに限定されない、取得された無形資産の分配の変化、資産および負債の変化を含むことができる。買収された無形資産の推定使用寿命も初歩的だ
2021年5月6日，我々はAllevi，Inc.を買収し，再生医学イニシアティブを医療·製薬研究開発実験室に拡張した。また，2021年6月15日には，ドイツのソフトウェア会社Additive Works GmbH(“Additive”)の買収を完了した。Additiveはシミュレーション機能を拡張し、工業規模の3 D印刷過程を迅速に最適化することができる。この2つの買収の買収価格は、単独でも合併でも、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフローへの期待影響は実質的ではない。
非持ち株権を買収する
私たちは持っています100ブラジルの3 D印刷およびスキャン製品のサービス局および流通業者Robtecの資本および投票権の%。大ざっぱに702014年11月25日にRobtecの%資本と投票権を買収した。2020年1月7日に償還価格に相当する$を支払いました10,000残りの株式を買収しました30%の資本と投票権。
私たちは持っています100中国の3 D印刷とスキャン製品のサービス局とディーラーEasywayの株式の1%。大ざっぱに65Easywayは2015年4月2日にEasyway%の資本と投票権を買収し、また5Easywayの%資本と投票権は2017年7月19日に1ドルで買収された2,300それは.残りのは30Easywayの%資本と投票権は2019年1月21日にドルで買収された13,500月賦4年どの項目についても$6,300そして$2,500それぞれ2021年と2020年に支払われる。
(4)処置
2021年1月1日に完成しました100Cimatron Ltd.(“Cimatron”)は発行された権益と発行された権益の%であり、Cimatron Ltd.(“Cimatron”)は当社の金型業務を運営するCimatron統合CAD/CAMソフトウェア及びそのGibbsCAM数値制御プログラミングソフトウェア業務の子会社であり、価格は約$である64,173何らかの調整を経て$は含まれていません9,476買い手に渡した現金の金額。私たちは$ドルを売り収益を記録しました32,047含まれています利息及びその他の収入(費用)は、添付されている2021年12月31日までの年度総合経営報告書を差し引く。また販売時には収益を確認しました$6,481従来累積他総合損失(“AOCL”)に計上されていた累積外貨換算収益については、利息とその他の収入(費用)を計上し、純額とした。この処分された事業は産業部門に含まれるだろう。
2020年12月31日現在、Cimatronの資産と負債は、合併貸借対照表に販売対象資産と負債として以下のように記録されている
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2020年12月31日 |
| 資産 | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 9,161 | |
売掛金、準備金を差し引く#ドル1,154 | | 5,361 | |
| 棚卸しをする | | 155 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 3,762 | |
| | |
| 保有販売流動資産総額 | | 18,439 | |
財産と設備、純額 | | 202 | |
| 無形資産、純額 | | 6,642 | |
| 商誉 | | 21,385 | |
使用権資産 | | 898 | |
| 繰延所得税資産 | | 560 | |
| その他の資産 | | 1,997 | |
| 保有販売資産総額 | | $ | 50,123 | |
| 負債.負債 | | |
流動使用権負債 | | $ | 445 | |
| 売掛金 | | 654 | |
| 負債その他の負債を計上しなければならない | | 5,631 | |
| | |
| 取引先預金 | | 25 | |
| 収入を繰り越す | | 4,352 | |
| 保有販売済流動負債総額 | | 11,107 | |
長期使用権負債 | | 518 | |
| | |
| その他負債 | | 2,434 | |
| 販売待ち負債総額を保有する | | $ | 14,059 | |
2021年9月、私たちは会社のオンデマンド製造業務(ODM)の販売を完了し、価格は$です82,000いくつかの調整は含まれていません私たちは$ドルを売り収益を記録しました38,490利息とその他の収入(費用)を計上し，添付されている2021年12月31日までの年度総合経営報告書に純額としたODMは主に工業部門に含まれています。成約時に、当社は買い手と供給契約及び移行サービス協定を締結し、これにより、当社はいくつかの情報科学技術、企業財務、税務、庫務、会計、人力資源及び給与、販売及び市場普及、運営、施設及びその他の通常サービスを提供し、買い手が成約後の一定期間内に原始設備管理を継続することを支持する。
2021年8月24日に完成しました100私たちの世界的な医学シミュレーション業務を持つSimbionix USA Corporation(“Simbionix”)の発行と発行された株式の割合は$に305,000会計調整は含まれていません$は含まれていません6,794買い手の現金に回します。我々は…を売る収益を記録した$271,404含まれています利息及びその他の収入(費用)は、添付されている2021年12月31日までの年度総合経営報告書を差し引く。さらに1つの収益が$であることを確認しました2,431従来AOCLに計上されていた累積外貨換算収益については，利息やその他の収入(費用)，純額を計上した。Simbionixは医療部門に含まれている。
2020年11月、私たちは一回の資産売却でオーストラリアODM業務をドルで売却しました685それは.資産の帳簿価値は、純運営資本と分配可能営業権を含み、#ドルである1,482それは.2020年12月、私たちは資産売却を通じて無錫易趣路業務を売却しました。価格は1ドルです79それは.資産の帳簿価値は、純運営資本と分配可能営業権を含み、#ドルである3,806それは.損失を確認しました#ドル4,5242020年に利息とその他の費用を計上し、純額は総合経営報告書である。
(5)収入
我々は、ASC主題606に従って収入を会計処理する取引先と契約した収入,”.
契約義務を履行する
履行義務は、契約において独自の商品またはサービスを顧客に移行する承諾であり、ASCテーマ606における計算単位である。契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。
2021年12月31日に1ドルがあります143,169未済履行債務は、繰延収入、顧客注文蓄積、顧客保証金を含む。私たちが認識するのは77.0繰延収入の割合を次の年の収入とする12か月追加的なものです13.02023年末までは%であり、その後は残り残高となる。
収入確認
約束された製品やサービスの制御権が顧客に移行すると，収入は確認され，金額はこれらの製品やサービスから得たい対価格を反映している.私たちが締結した契約は、製品とサービスの様々な組み合わせを含むことができ、これらの組み合わせは通常異なることができ、単独の履行義務として入金することができる。私たちが顧客と締結した多くの契約には複数の履行義務が含まれています。この等手配については，履行義務ごとの相対独立販売価格(“SSP”)に応じて履行義務ごとに収入を分配する.収入は顧客から受け取った税金の払い戻しとどんな税金を差し引いて確認され、これらの税金は後で政府当局に送金されます。受信した対価格金額や確認された収入は、顧客に提供するマーケティングインセンティブ計画の変化によって異なる可能性があります。私たちのマーケティング激励計画は多種の形式を取って、大量割引、古い交換手当、返却点とその他の割引を含みます。
私たちの収入の大部分は製品出荷やサービスがお客様に渡された時に確認されました。さらに議論するために以下の内容を参照されたい。
ハードウェアと材料
ハードウェアおよび材料販売の収入は、制御権が顧客に転送されたときに確認され、これは、通常、貨物が顧客に出荷され、損失リスクが顧客に転送され、ハードウェア支払いを得る権利がある場合に発生する。限られた場合、プリンタまたは他のハードウェア販売に実質的な顧客検収条項が含まれている場合、収入は、顧客検収を獲得し、顧客検収条項が失効した場合、または顧客検収条項に規定されている基準が満たされていることを示す客観的な証拠がある場合に確認される。
プリンタとその他の製品には保証が含まれています。この保証によって、最長で提供します1年それは.これらの最初の製品保証に対して、見積もりコストは製品販売時に累計します。これらの費用推定数は、各プリンタまたは他の製品クレームの性質、頻度および平均費用の履歴、ならびに将来の活動およびイベントの仮定に基づいて決定される。これらの歴史と未来要因の変化に基づいて、費用対応項目を必要な改訂を行う。
ソフトウェア
また、お客様が私たちのプリンタ、設計最適化およびシミュレーションソフトウェア、ならびにリバースエンジニアリングおよび検出ソフトウェアを使用してコンテンツを捕捉し、カスタマイズすることができるように、ソフトウェアツールをマーケティングおよび販売します。ソフトウェアは、重大な修正またはカスタマイズを行う必要がなく、ライセンスは、既存のソフトウェアを使用する権利を顧客に提供する。これらのソフトウェアライセンスの収入は、製品を渡すか、またはクライアントがソフトウェアの鍵コードをダウンロードすることを可能にするときに確認される。お客様はアフターサポートを購入することができます。一般的には、最初の年は含まれているが、その後の年は選択可能だ。このオプションのサポートは、販売時に延期され、その後、比例して将来の間に確認されるソフトウェアから独立した義務とみなされる。
協力と許可協定
私たちは第三者と協力と許可協定を締結する。合意により，展開する活動の性質や交換の対価格は契約によって異なる.我々は，これらのプロトコルを評価し，記録収入のクライアント関係の定義に適合しているかどうかを決定する.これらの契約には、複数の履行義務が含まれていてもよく、ライセンス、研究開発サービス料、開発契約基準に達した後、またはマイルストーン支払い、および/またはライセンシー製品収入に基づく特許権使用料が含まれていてもよい。我々は，異なる履行義務の評価，重大な権利の確認と評価，可変対価格の推定，および項目ごとに異なる履行義務の制御権移転パターンの決定に基づいて，これらの合意のために確認すべき収入を決定する.同社は$を確認した6,804, $6,953そして$7,2602021年12月31日現在、2020年と2019年12月31日までの年度の顧客連携手配に関する収入。
サービス.サービス
私たちは私たちの製品に訓練、インストール、非契約維持サービスを提供します。また、お客様が自分の選択に応じて購入できるメンテナンス契約も提供しております。保守契約については，収入は販売時にこれらのサービスの独立販売価格に応じて繰延され，コストは発生時に費用を計上する.繰延収入は維持期間内に直線的に比例して確認された。トレーニング、インストール、非契約修理サービスの収入は、サービスを提供する際に確認されます。
オンデマンド製造およびヘルスケアサービス販売は、サービス収入に含まれ、手配条項に基づいて、部品の出荷または配送またはサービス履行時に収入を確認する。私たちはCimatron、Simbionix、ODMを含む大部分のサービス収入業務を販売し、これらの業務はOqton買収によって相殺された。付記3と付記4を参照。
販売条項
輸送と運搬活動は追加的に約束されたサービスではなく、費用を履行するとみなされる。関連収入を確認する際には、輸送と運搬コストを計算しなければなりません。私たちの輸送と運搬に関連するコストは製品販売コストに含まれている。
各顧客の財務状況の評価に基づいて、信用を発行し、信用を決定する。新規顧客は、通常、信用申請を記入し、信用分析を行うために推薦者および銀行情報を提供することを要求される。信頼性の良いお客様は私たちの一般的な信用条項とは違う信用条項を受け取るかもしれません。期限を過ぎた顧客との関係を評価する際には、他の要因に加えて、信頼性も考慮します。
私たちの販売条件が通常提供する支払い条件は私たちが取引をする国の慣例です。いくつかの販売に関連する信用リスクを減少させるために、場合によっては、出荷前に大量の手付金または全額支払いを要求する可能性があります。メンテナンスサービスについては、時間と材料でお客様に料金を請求するか、メンテナンス契約を販売します。これらの契約は毎年あるいは他の定期的な前払いを規定しています。
重大な判決
私たちの顧客との契約には、一般的に顧客に多様な製品とサービスを譲渡する約束が含まれている。このようなスケジューリングに対しては，その相対的なSSPに応じて収入を履行義務ごとに割り当てる
契約ごとに義務を履行するSSPを決定する必要がある。ほとんどの項目について、私たちは履歴取引データを使用してSSPを推定する。各製品やサービスを個別に販売する際には、一連の金額を用いてSSPを推定し、様々な製品やサービスの相対SSPに基づいて割引を割り当てるかどうかを決定する必要があります。SSPが直接観察されない場合、例えば、製品またはサービスが単独で販売されていない場合には、市場状況および他の観察可能な投入を含む可能性のある情報を使用してSSPを決定する
場合によっては、顧客、地理的領域、または他の要因によって製品およびサービスを階層化するため、単一の製品およびサービスに対して複数のSSPがある。これらの場合、顧客規模や地理的領域等の情報を用いてSSPを決定することができる
SSPが継続的なプロセスであると判断し、情報を定期的に審査して、SSPが最新の情報または傾向を反映することを確実にする。
私たちのマーケティングインセンティブの性質は考慮された要素が可変である可能性がある。契約開始時に判断を行い、契約が最も可能な結果とそれによって生じる取引価格を決定する。継続的な評価は、元の推定数を更新する必要があるかどうかを決定するために実行される。
契約残高
収入確認、請求書および現金徴収のスケジュールは、合併貸借対照表上の開票済売掛金、未開票売掛金(契約資産)、および顧客預金および繰延収入(契約負債)をもたらす。収入確認の時間は、お客様に領収書を発行する時間とは異なる可能性があります。我々は，開票時に収入を確認する際に売掛金を記録するか，開票前に収入を確認する際に未開票売掛金を記録する.私たちの大多数の契約に対して、お客様は製品の出荷或いはサービスを提供する時に領収書を発行して、契約価格の残りの部分を借りた売掛金勘定書を生成します。未開売掛金は通常、出荷されたプロジェクトが顧客から料金を徴収していないためであるが、収入が確認されているか、あるいはいくつかの業績マイルストーンが実現可能であると考えられている。2021年9月に販売されているオンデマンド製造業務では、顧客は注文の処理を開始する前に全額支払う必要があり、顧客保証金が発生する可能性があります。私たちは通常設置、訓練とメンテナンス契約、延長保証期間の前払い費用を払って、収入を延期します。2021年12月31日までの期間、契約資産と負債残高の変化は他の要因の実質的な影響を受けない。余剰履行義務を有する契約資産を契約負債に計上する。
2021年12月31日までに確認された収入は 30,302関連コンテンツ私たちは2020年12月31日に契約債務を返済する。2020年12月31日までに確認された収入は $30,6352019年12月31日の私たちの契約債務と関連がある。2019年12月31日現在、我々が確認した収入は26,486私たちの契約責任については、ご参照ください2018年12月31日。
実用的で便宜的な措置と免除
私たちは普通販売手数料を発生する時に手数料を取ります。償却期限は一年以下ですから。このような費用は販売、一般、そして行政費用に記録されている。
収入が集中する
2021年12月31日，2020年，20年12月31日までの年度では，1つの顧客が約半数を占めている22%, 13%和11それぞれ私たちの総合収入の1%を占めている。私たちはその顧客と関係を保つことを望んでいる。
2021年12月31日、2020年、2019年12月31日までの年度の地理的地域別収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| アメリカ.アメリカ | $ | 344,619 | | | $ | 280,028 | | | $ | 323,085 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 201,684 | | | 213,575 | | | 240,403 | |
| APAC | 69,336 | | | 63,637 | | | 72,866 | |
| 合計する | $ | 615,639 | | | $ | 557,240 | | | $ | 636,354 | |
| アメリカ(上のアメリカを含む) | $ | 341,123 | | | $ | 275,145 | | | $ | 313,910 | |
(6) 市場情報を細分化する
2021年1月1日から、ASC 280部門報告書の部門報告書を変更しました。2021年1月1日までに1つは運営部分は、私たちにCODMに提出された情報と一致します。2021年1月1日から私たちは二つ運営部門、医療、産業。
この報告可能部門の変化は、2021年1月1日に開始された医療·業界垂直市場の業務再編を反映するために、企業範囲の財務報告を変更したため必要である。これらの変化により，CODMによる会社の財務業績の評価や将来の経営業績の意思決定を推進する過程で，定期的にCODMに提供される財務情報が改訂された。CODMは分類資産の分類審査を行わないため，このような情報は提供しない.また、我々企業全体の財務報告システムへの変更は前向きであり、医療·産業部門の履歴財務情報が以下に開示される収入以外の態様に使用されることを防止することができる。医療·工業部門のための比較前期財務情報を生成する潜在的代替案を評価し，ASC 280支部報告で禁止されている実用的な例外適用は，関連の難しさが高く，従来の財務システムの構造の全面的な改革に関連する巨額の費用であると考えた。
次の表に部門別の純売上高と経営実績を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | |
| (単位：千) | 純売上高(A) | | 営業利益 |
| 細分化された市場別運営： | | | | | | | |
| 医療保健 | $ | 306,184 | | | $ | 246,437 | | | $ | 69,358 | | | |
| 工業 | 309,455 | | | 310,803 | | | 48,555 | | | |
| | | | | | | |
| 合計する | $ | 615,639 | | | $ | 557,240 | | | 117,913 | | | |
一般会社費，純額(b) | | | | | (150,982) | | | |
| 報告書のような運営損失 | | | | | (33,069) | | | |
| 利息とその他の収入，純額 | | | | | 352,609 | | | |
| 所得税前収入 | | | | | $ | 319,540 | | | |
a.大ざっぱに44.6%和50.62021年12月31日現在と2020年12月31日現在の会計年度では、それぞれ売上高の%が米国以外にある。
b.一般会社の支出、純額には、賃金、福祉、その他の関連コストを含む会社の人的資源、財務、法律機能など、私たちの部門に具体的に帰属していない支出が含まれている。
(7)賃貸証書
各種の施設、設備と車両のレンタル契約があります。残りのレンタル条項は含まれています1つは至れり尽くせり16年それは.私たちは最初から計画にレンタル契約が含まれているかどうかを確認した。いくつかの賃貸契約には、購入、終了、または延期のオプションが含まれています1つはこれらのオプションには、オプションを行使する際の使用権(“ROU”)資産および負債レンタル期間が合理的に決定されることが含まれる。私たちの賃貸契約にはどんな重大な残存価値保証や重大な制限的なチェーノも含まれていない。
私たちのほとんどのレンタルは暗黙的な金利を提供しません。したがって、私たちはレンタル開始日に利用可能な情報に基づく増分借入金金利を使用して、将来のレンタル支払いの現在値を決定します。
いくつかのレンタルには変動コストが含まれている。変動コストには、契約固定金額ではなく、実際の条項によって発生する非レンタル部分が含まれる。また，料率や指数の変化にリンクした逓増賃貸支払いは可変コストとみなされる。貸借対照表に記録されている投資収益資産およびリース負債は、開始日を考慮して決定されるため、実際の支払いが推定支払いと異なる場合には、金利または指数の後続変化により可変料金が発生する。
2021年2月25日、同社は、その会社のオフィスの賃貸契約を修正し、レンタル期間を延長する協定を締結した。本契約の一部として、同社はわが社のオフィスに隣接する土地を#ドルで売却しました389新しい建物を購入するためにその土地のバイヤーと賃貸借契約を結びました80,000至れり尽くせり100,000レンタル可能な平方フィートは、レンタル人が建設して資金を提供し、最高で一定の数に達する。改正された既存の建築と拡張用地の賃貸条項はいずれも2037年8月まで延長された。新ビルの賃貸契約は工事がほぼ完了してから始まり、賃貸料総額は#ドルと予想される16,875賃貸借契約はまだ開始されていないため，このなどのプロジェクトは以下のリース資料には含まれていない.さらにコロラド州リトルトンで新しい建物の賃貸契約を締結しました50,000レンタル可能な平方フィートは、レンタル人が建設して資金を提供し、最高で一定額に達する。レンタル期間は10年一度着工すれば、つまり工事がほぼ完了した時だ。レンタル料の総額は#ドルと推定されます14,233賃貸借契約はまだ開始されていないため，このなどのプロジェクトは以下のリース資料には含まれていない.
レンタル料(収入)の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| リースコストを経営する | | $ | 10,226 | | | $ | 13,937 | |
| | | | |
| 融資リースコスト-償却費用 | | 714 | | | 937 |
| 融資リースコスト-利息支出 | | 238 | | | 664 |
| 短期賃貸コスト | | 76 | | | 159 |
| 可変リースコスト | | 3,163 | | | 1,363 | |
| 転貸収入 | | (569) | | | (615) | |
| 合計する | | $ | 13,848 | | | $ | 16,445 | |
2021年12月31日と2020年12月31日までの貸借対照表の分類の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| (単位：千) | | 使用権資産 | | 流動使用権負債 | | 長期使用権負債 | | 使用権資産 | | 流動使用権負債 | | 長期使用権負債 |
| 賃貸借契約を経営する | | $ | 42,502 | | | $ | 7,711 | | | $ | 43,359 | | | $ | 40,586 | | | $ | 8,562 | | | $ | 38,296 | |
| 融資リース | | 3,854 | | | 633 | | | 4,061 | | | 8,034 | | | 972 | | | 10,173 | |
| 合計する | | $ | 46,356 | | | $ | 8,344 | | | $ | 47,420 | | | $ | 48,620 | | | $ | 9,534 | | | $ | 48,469 | |
2020年9月1日に閉鎖します二つ私たちの再編成計画に関連した施設。このような施設は2024年に終了する賃貸オフィススペースを占有している。これらの取引とともに、合計#ドルの減価費用を記録しました1,627私たちが合計$のROU資産と減価費用に関連しています1,953レンタル権の改善と関連がある。
2020年第4四半期には、2019年第4四半期、2020年第2四半期、2020年第3四半期と締結されたリース延期および更新に関する純資産と負債を約$と記録しました1,469, $2,021、と$3,467それぞれ，である.2020年第4四半期には、これらのレンタル延期や更新を記録することは損益表に大きな影響を与えない。
2021年12月31日現在、初期または残りのレンタル期間が1年を超える経営リースと融資リースに基づいて、将来の最低賃貸支払いは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| (単位：千) | | 融資リース | | 賃貸借契約を経営する |
| 12月31日までの年度： | | | | |
| 2022 | | $ | 828 | | | $ | 10,199 | |
| 2023 | | 801 | | | 9,110 | |
| 2024 | | 753 | | | 7,518 | |
| 2025 | | 690 | | | 5,830 | |
| 2026 | | 649 | | | 5,153 | |
| その後… | | 1,799 | | | 26,519 | |
| 賃貸支払総額(未割引) | | 5,520 | | | 64,329 | |
| 差し引く：推定利息 | | (826) | | | (13,259) | |
| 賃貸負債現在価値 | | $ | 4,694 | | | $ | 51,070 | |
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度における、当社の経営リースに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | |
| 経営的リースの経営的現金流出 | | $ | 11,108 | | | $ | 13,151 | |
| 融資リースの経営的現金流出 | | 238 | | | 661 | |
| 融資リースによる現金流出 | | $ | 721 | | | $ | 496 | |
2021年12月31日までの年度における、我々の経営リースの加重平均余剰賃貸条項と割引率は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | 金融 | | 運営中です |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | | 7.4 | | 8.7 |
| 加重平均割引率 | | 4.63% | | 5.45% |
(8)在庫
2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の在庫構成の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 2021 | | 2020 |
| 原料.原料 | $ | 23,530 | | | $ | 23,762 | |
| Oracle Work in Process | 5,173 | | | 5,912 | |
| 完成品と部品 | 64,184 | | | 86,993 | |
| 棚卸しをする | $ | 92,887 | | | $ | 116,667 | |
私たちは在庫の帳簿価値について準備金記録を行い、わが業界の迅速な技術変化が私たちの製品市場に与える影響を反映した。在庫備蓄w$として16,509そして$20,125それぞれ2021年12月31日と2020年12月31日まで。
2020年6月に、予想販売と在庫評価の一部として、いくつかの製品シリーズの生産停止日を決定しました。これらの製品の生産停止決定は、付記25でさらに議論されているように、経営陣が私たちの資源を集中させ、私たちの新しい戦略的重点とより良く一致させることを反映している。2020年12月31日までの年間でf $10,894製品販売コストは、主にこれらの製品の在庫、部品、在庫約束に起因する。W私たちはこれらの製品の生産を中止しました。2021年12月31日までに重大な製品ライン寿命はなかった。
(9)財産·設備
2021年12月31日と2020年12月31日までの財産·設備の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2021 | | 2020 | | 使用寿命(年単位) |
| 土地 | | $ | — | | | $ | 541 | | | 適用されない |
| 家を建てる | | 84 | | | 5,422 | | | 25-30 |
| 機械と設備 | | 117,446 | | | 163,688 | | | 2-5 |
| 大文字ソフト | | 24,149 | | | 24,814 | | | 3-5 |
| オフィス家具と設備 | | 5,188 | | | 5,106 | | | 1-5 |
| 賃借権改善 | | 32,200 | | | 32,349 | | | 賃借期a |
| 建設中の工事 | | 12,051 | | | 4,910 | | | 適用されない |
| 総資産と設備 | | 191,118 | | | 236,830 | | | |
| 減算：減価償却累計と償却 | | (133,861) | | | (161,474) | | | |
| 財産と設備の合計 | | $ | 57,257 | | | $ | 75,356 | | | |
a.レンタル改善は直線的に償却し、(I)レンタルの推定使用年数或いは(Ii)関連レンタルの推定或いは契約年限の中で短い者は償却する。
収益に起因する資産減価償却を営業報告書に計上するすべての販売コスト項目を計上します。収入に起因できない資産に関する減価償却は、財務諸表の研究開発·販売および一般行政項目に含まれる。財産と設備の減価償却は直線的に計算される。2021年12月31日現在、2020年と2019年12月31日までの年度の物件と設備減価償却費用は#ドルです24,242, $28,397そして$29,982それぞれ，である.
2021年、2020年および2019年12月31日までに、減価費用が788, $3,406そして$181それぞれ財産と設備について，純額は業務説明中販売と一般行政の内訳に入れた。
(10)無形資産
2021年12月31日と2020年12月31日まで、営業権を除く無形資産の純額の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| (単位：千) | 毛収入a | | 累計償却する | | ネットワークがあります | | 毛収入a | | 累計償却する | | ネットワークがあります | | 加重平均残存寿命(年) |
| 寿命の限られた無形資産： | | | | | | | | | | | | | |
| 取引先関係 | $ | 53,062 | | | $ | (45,613) | | | $ | 7,449 | | | $ | 71,123 | | | $ | (56,682) | | | $ | 14,441 | | | 2.8 |
| 得られた技術 | 17,518 | | | (5,430) | | | 12,088 | | | 42,472 | | | (41,201) | | | 1,271 | | | 5.2 |
| 商号 | 20,448 | | | (10,438) | | | 10,010 | | | 17,477 | | | (16,506) | | | 971 | | | 18.9 |
| 特許費用 | 21,852 | | | (11,812) | | | 10,040 | | | 19,828 | | | (10,999) | | | 8,829 | | | 10.5 |
| 商業秘密 | 19,924 | | | (18,971) | | | 953 | | | 20,188 | | | (18,216) | | | 1,972 | | | 1.1 |
| すでに取得した特許 | 16,257 | | | (15,945) | | | 312 | | | 16,317 | | | (15,723) | | | 594 | | | 6.1 |
| 他にも | 12,982 | | | (7,999) | | | 4,983 | | | 19,793 | | | (19,788) | | | 5 | | | 9.4 |
| 無形資産総額 | $ | 162,043 | | | $ | (116,208) | | | $ | 45,835 | | | $ | 207,198 | | | $ | (179,115) | | | $ | 28,083 | | | 8.5 |
a.主に剥離Cimatron，Simbionix，ODMの毛帳簿額面の変化により買収Oqtonと外貨換算部分によって相殺される。
無形資産に関する償却費用は#ドル10,469, $15,810そして$20,3122021年，2020年，2019年12月31日までそれぞれ年度を終了した。
無形資産の年間償却費用は#ドルと予想される10,767 in 2022, $6,190 in 2023, $5,395 in 2024, $5,365 in 2025 and $4,415 in 2026.
(11)営業権
以下に各申告単位の営業権帳簿金額の変動状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 医療保健 | | 工業 | | 統合された |
| (単位：千) | 総営業権 | | 処分·買収·減価 | | 純営業の名声 | | 総営業権 | | 処分·買収·減価 | | 純営業の名声 | | 総営業権 | | 処分·買収·減価 | | 純営業の名声 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年初残高 | $101,767 | | $(32,055) | | $69,712 | | $134,382 | | $(42,329) | | $92,053 | | $236,149 | | $(74,384) | | $161,765 |
採掘する(a) | — | | 39,182 | | 39,182 | | — | | 170,033 | | 170,033 | | — | | 209,215 | | 209,215 |
性質.性質(b) | — | | (15,598) | | (15,598) | | — | | (3,873) | | (3,873) | | — | | (19,471) | | (19,471) |
調整する(c) | (900) | | — | | (900) | | 900 | | — | | 900 | | — | | — | | — |
| 外貨換算調整 | (2,481) | | — | | (2,481) | | (3,440) | | — | | (3,440) | | (5,921) | | — | | (5,921) |
| 総営業権 | $98,386 | | $(8,471) | | $89,915 | | $131,842 | | $123,831 | | $255,673 | | $230,228 | | $115,360 | | $345,588 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
a.表中のヘルスケアと工業分野の2021年の買収はAllevi，Additive Works，Oqton，Volumeterに関連している。約$560Alleviに関連した商業権は税金の側面で控除されるだろう。
b.上表のヘルスケアと工業部門の2021年処置はODMとSimbionixに関係している
c.上表中のヘルスケアと工業部門の2021調整は部門内の再分類に関連している。
以下に2020年に報告単位で示した商誉帳簿金額の変動状況を示す。本説明は前年の報告単位構造を反映しており，この構造は2021年に変更されている。これらの情報を不要に煩雑なプログラムが我々の新しい部門構造に書き換えるため，許容される実用的な例外を受け入れ，前年と同様に提示した
:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | アメリカ.アメリカ | | ヨーロッパ中東アフリカ地域では | | APAC | | 合計する |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2019年12月31日の残高 | | $ | — | | | $ | 186,695 | | | $ | 36,481 | | | $ | 223,176 | |
処分と減価a | | — | | | (69,685) | | | (4,699) | | | (74,384) | |
| 外貨為替レートの影響 | | — | | | 10,582 | | | 2,391 | | | 12,973 | |
| 2020年12月31日残高 | | $ | — | | | $ | 127,592 | | | $ | 34,173 | | | $ | 161,765 | |
a.$も含めて21,385ヨーロッパ、中東、アフリカ地域でCimatronに関連する販売待ちの販売権とドル4,699アジア太平洋地域でのオーストラリアODMと無錫易趣路業務に関する販売権を販売します。注釈4を参照されたい。
表中の外貨両替の影響は、ドル以外の通貨で計上された金額がこれらの地域子会社財務諸表に与える影響を反映しており、これは、適用される機能通貨とドルとの間の外貨換算による毎年の影響によるものである。
私たちの報告書の単位はHealthcareとIndustrialだ。2021年11月30日までに、規定された年間営業権減価テストを完了しました。営業権減値テストは各報告部門の公正価値とその帳簿価値を比較した。著者らは主に未来の収入、支出とキャッシュフロー割引の予測及び市場方法に基づいて、著者らの報告部門の公正価値を推定する。当社は価値決定に含まれる推定方法及び関連財務資料を公正に許可し、管理層が重大な判断を行う必要がある。会社割引キャッシュフロー分析で使用される主な仮定は、(A)将来の財務業績の長期予測と、(B)市場参加者の加重平均資本コストを含み、このコストは、会社とその所在業界のリスクに応じて調整されている。市場法の下で、主に比較可能な会社の各種財務指標の推定倍数を含むと仮定する。2021年11月30日現在、私たちの各報告単位の推定公正価値はそれぞれの帳簿価値を超えている。
2020年9月30日まで、私たちは株価が下落したことが原因で、この下落は新冠肺炎の流行によるビジネス環境のマイナス影響を受けたため、商業評価トリガ事件を経験した。そこで、私たちは商業権と長期資産残高の潜在的な減値について数量化分析を行った。2020年9月30日までの既存資料と分析によると、我々はEMEA報告単位の帳簿価値がその公正価値を超えることを確定し、非現金営業権減価費用#ドルを記録した48,300それは.アメリカとアジア太平洋地域の報告機関の公正価値はそれらの帳簿価値を超えていることを確認し、私たちの長期資産の帳簿価値はすべての報告単位に対して回収できる。
(12)従業員福祉
私たちは第401(K)条項計画(以下、“計画”と呼ぶ)を開始し、私たちの条件を満たすすべてのアメリカ人従業員を基本的にカバーしている。この計画は，条件を満たした従業員が何らかの資格要求を満たした後にその計画に料金を支払う権利を持たせる。納付は国内税法で許可されている最高納付限度額を限度とする。私たちにはふさわしい50.0最初の供給の割合は6.0参加者の条件に合った報酬の%。
2021年12月31日、2020年、2019年12月31日までの年度に支出しました2,039, $2,456そして$2,688それぞれ支払いを確定された入金計画と一致させるために使用される。
国際退職計画
私たちは、この子会社の前身によって開始された非米国子会社のある従業員のための非納付固定収益年金計画を開始した。私たちは、本計画下の現在の義務に資金を提供するための年金を提供する保険契約を維持する次の表は、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度予想福祉債務の変化を集計したものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2021 | | 2020 |
| 福祉義務の入金： | | | | |
| 1月1日現在の債務 | | $ | 10,391 | | | $ | 10,497 | |
| サービスコスト | | 187 | | | 204 | |
| 利子コスト | | 130 | | | 84 | |
| 精算損失(収益) | | (234) | | | (1,222) | |
| 福祉支払 | | (627) | | | (151) | |
| 外貨為替レート変動の影響 | | (773) | | | 979 | |
| 12月31日までの福祉義務 | | 9,074 | | | 10,391 | |
12月31日までの資産公正価値a | | 3,577 | | | 3,844 | |
| 12月31日までの資金状況、税収割引を差し引く | | $ | (5,497) | | | $ | (6,547) | |
a.この等期間の関連資産価値は変動していない。
2021年12月31日と2020年12月31日現在、連結貸借対照表で以下の金額を確認しました
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2021 | | 2020 |
| その他の資産 | | $ | 3,577 | | | $ | 3,844 | |
| 負債を計算すべきである | | (163) | | | (163) | |
| その他負債 | | (8,911) | | | (10,228) | |
| 純負債 | | $ | (5,497) | | | $ | (6,547) | |
以下に2021年12月31日と2020年12月31日までの予想福祉債務と累積福祉債務推定数を示す | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2021 | | 2020 |
| 福祉義務を見込む | | $ | 9,074 | | | $ | 10,391 | |
| 利益義務を累積する | | $ | 8,635 | | | $ | 9,343 | |
次の表には、2021年、2020年、2019年12月31日までの福祉純コストの構成および“他の全面収益(損失)”で確認された金額を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 定期純収益コスト： | | | | | | |
| サービスコスト | | $ | 187 | | | $ | 204 | | | $ | 166 | |
| 利子コスト | | 130 | | | 84 | | | 151 | |
| 精算損失償却 | | 259 | | | 351 | | | 200 | |
| 定期年金純コスト合計 | | 576 | | | 639 | | | 517 | |
| 他の包括収益で確認された計画資産や福祉義務の他の変化： | | | | | | |
| きれいに損をする | | (234) | | | (1,223) | | | 1,815 | |
| 償却数年前に確認されなかった損失 | | (259) | | | (351) | | | (200) | |
| 他の総合収益(赤字)を累計した総額は、税抜きで確認されました | | (493) | | | (1,574) | | | 1,615 | |
| 純定期収益コストと他の総合収益で確認した総費用 | | $ | 83 | | | $ | (935) | | | $ | 2,132 | |
以下の仮定は、2021年12月31日現在、2020年12月31日までの福祉義務を決定するためのものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 割引率 | | 1.2% | | 1.3% |
| 補償率 | | 3.0% | | 3.0% |
予想される将来のサービス費用を含む次の給付金が支払われる予定です
| | | | | |
| (単位：千) | |
| 将来の福祉支出を予想しています | |
| 2022 | $ | 175 | |
| 2023 | 181 | |
| 2024 | 185 | |
| 2025 | 187 | |
| 2026 | 189 | |
| 2027~2031 | $ | 1,439 | |
(13)負債その他負債を計上しなければならない
2021年12月31日と2020年12月31日の計上すべき負債の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 2021 | | 2020 |
| 報酬と福祉 | $ | 39,846 | | | $ | 24,629 | |
| 課税税 | 19,836 | | | 14,952 | |
| 仕入先は費用を計算しなければならない | 9,045 | | | 18,762 | |
| 製品保証責任 | 3,585 | | | 2,348 | |
| 専門費用を計算する | 2,263 | | | 1,773 | |
| その他の措置を講じる | 1,593 | | | 6,138 | |
| 特許使用料に対処する | 826 | | | 1,210 | |
| 合計する | $ | 76,994 | | | $ | 69,812 | |
2021年12月31日と2020年12月31日までの他の負債の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 2021 | | 2020 |
| 長期従業員賠償金 | $ | 5,237 | | | $ | 12,228 | |
| 長期納税義務 | 6,099 | | | 15,532 | |
| 固定収益年金義務 | 8,911 | | | 10,228 | |
| 長期繰延収入 | 10,244 | | | 6,163 | |
| その他長期負債 | 1,763 | | | 7,096 | |
| 合計する | $ | 32,254 | | | $ | 51,247 | |
2021年、2020年、2019年12月31日までの年間における製品保証義務の変化は、保証契約の延長を含む繰延収入を含めて、以下のようにまとめられています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 期初残高 | | 追加課税·繰延収入 | | 発生したコスト/繰延収入の償却 | | 期末残高 |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | | | | | |
| 2021 | | $ | 6,380 | | | $ | 8,670 | | | $ | (8,784) | | | $ | 6,266 | |
| 2020 | | 6,192 | | | 6,454 | | | (6,266) | | | 6,380 | |
| 2019 | | $ | 7,660 | | | $ | 8,124 | | | $ | (9,592) | | | $ | 6,192 | |
(14)借入金
転換可能な手形
2021年11月16日、同社はドルを発行した460,000ITSの元金総額0%当社が受託者ニューヨーク·メロン銀行と2021年11月16日に締結した契約(“契約”)によると、2026年11月15日に満期となった転換可能優先手形(“手形”)です。債券発行で得られた純額は446,534最初の購入者の割引と手数料を差し引いて、会社が支払うべき費用を提供します13,466どの項目についても$13,1412021年12月31日には償却されなかった。この債券の年利率は0.594%には、購入者の割引と手数料、会社によって生成された発売費用が含まれています。当該等債券は当社の優先無担保債務であり、経常利息は発生せず、元金も累積しない。事前に債券条項に従って償還、買い戻し、転換しない限り、その債券は二零二六年十一月十五日に満了する。以下の場合、債券保有者は、2026年8月15日前の営業日営業終了直前の任意の時間に転換債券を選択することができる：(1)2022年3月31日までのカレンダー四半期以降に開始される任意のカレンダー四半期期間(かつ、この四半期期間のみ)、会社普通株の最終報告販売価格であれば、額面$0.0011株あたり(“普通株”)以上130換算価格の割合は少なくともそれぞれです20以下の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30各適用取引日の前のカレンダー四半期の最後の取引日が終了し、それを含む連続取引日と、5人いつでも後の営業日の間5人連続取引日期間(“精算期間”)は，算定期間内の取引日ごとに，$1本金手形あたりの取引価格(定義契約参照)が下回っている98(3)会社が償還日の直前の第2の予定取引日の営業時間前の任意の時間に当該債券の償還を要求した場合、および(4)重大な変更(定義は契約参照)、または普通株式の割り当てを含む特定の会社イベントが発生する。2026年8月15日以降、満期日直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、保有者は、上記の状況にかかわらず、所持者の選択に応じて、その債券の全部または任意の部分を随時切り替えることができる。転換時には、当社は、変換される手形元金総額を超えない現金を支払い、当社の選択に応じて、現金、普通株式又は普通株の現金と株式との組み合わせを支払い又は交付し、転換中の手形元金総額を超える自社転換債務の残り部分(あればある)を支払い又は交付する。債券の初期換算率は、1ドルあたり債券元金27.8364株普通株と交換する(場合によっては調整される場合もある)。これは初期変換価格が約$であることに相当する35.92一株ずつです。転換率は場合によっては契約条項に基づいて慣習的に調整される。債券保有者は当社に現金で債券の全部または一部を買い戻すことを要求する権利がある100根本的な変化が発生した場合には、元金の%に、任意の課税及び未払いの特別利息を加える。当社も、所有者が基本変動に関する手形や満期前に償還を要求された手形(場合によっては)の換算率を向上させる必要があります。会社は2024年11月20日までに債券を償還しないかもしれない。債券は、2024年11月20日以降、および満期日直前の第41回予定取引日前に、会社の選択権に応じて現金の全部または一部を随時償還することができるが、最終報告の普通株1株当たり販売価格が少なくとも130指定された時間帯で有効な変換価格の%です。当該等手形は、当社の優先無担保債務であり、その支払権は、当社の任意の既存及び将来の債務よりも優先され、当該等債務の支払権は、当該手形の支払権から明確に従属し、当社のどのような従属的地位を持たない未来の無担保債務と同等の支払権を有し、支払権利において実際に当社の任意の既存及び将来の有担保債務に従属するが、当該等の債務を担保する担保の価値を限度とし、及び構造的に当社の既存又は未来付属会社のすべての既存及び未来債務及びその他の負債(貿易金対応を含む)に従属する。契約には、キノ、違約事件、その他の転換可能な手形を発行する慣例条項も含まれている。私たちはすべての条約を守った。201年12月31日債券の公正値は436,600それは.これは取引量の不活発な見積市場価格に基づいているため，これは第2レベル公正価値計測と考えられる.
その会社は$を生み出した3242021年の債務発行コストの償却。債務発行コストが1ドル増加する2,663, $2,679 $2,695, $2,711、と$2,394それぞれ2022年，2023年，2024年，2025年，2026年に発生すると予想される。
信用手配
私たちは一度5-年$100,000運営資金と一般企業用途を支援するために、循環信用手配(“高度信用手配”)を優先的に保証する。高級信用手配には5-年$100,000定期融資を優先保証する手配(“定期融資”)は、以下のように2021年第1四半期に全額返済され終了している。2021年8月24日から終了しました5-年$100,000高度な信用手配。高級信用手配には習慣契約が含まれており、その中のいくつかの契約は私たちにいくつかの財務比率を維持して、利用可能な金額、借金条件と違約事件を確定することを要求する。終了の日まで、私たちはすべての協約を守った。
高級信用で手配された借金は、申告された市場金利より高い利益差で利息を支払わなければならず、すべて使用されていない承諾額について承諾料を支払わなければならない。2020年12月31日の利率は1.9%です。私たちは$の残高があります21,3922020年12月31日現在の定期ローン未返済額。2021年1月1日、会社はCimatronの販売を完了した。売却された金の一部は定期ローンの未返済残高の返済に用いられる。定期ローンは2021年第1四半期に全額返済され終了した。定期ローンの返済と同時に、関連する金利交換を終了し、時価建てで#ドルを支払った721それは.その他の情報については、付記15を参照されたい。
利子 収入和 費用.費用
利息収入は合計#ドルです438, $400そして$1,2092021年12月31日まで、2020年と2019年12月31日まで。
利子支出総額は$2,340, $4,391そして$4,4422021年12月31日まで、2020年と2019年12月31日まで。
(15)ヘッジ活動と金融商品
ヘッジツールとして指定された派生ツール
2019年7月8日私たちは50,000金利スワップ契約は、キャッシュフローヘッジとして指定されており、1ヶ月期ドル-ロンドン銀行同業借り換え金利変動による可変金利債務利息支払いのキャッシュフロー変化に関するリスクを最大限に削減していますが、0%下限は、2024年2月26日現在です。金利交換の変化は、私たちの定期融資に関連した利息支払いの1カ月ドル-ロンドン銀行の同業借り換え金利変動によるキャッシュフローの変化を相殺する見通しだ。
2020年6月30日、名目金額を1ドルに引き下げる交換改正案を施行しました15,000キャッシュフローのヘッジとしての指定をキャンセルした.値引きには時価で計算する必要がある決済金額は#ドルです1,253支払い日は2020年7月です。以前に累計他の全面赤字(“AOCL”)で確認された金額#ドル1,235公表され、利息とその他の費用に再分類され、添付された連結経営報告書と2020年12月31日までの年度全面赤字後の純額を差し引く。2020年6月以降、スワップ公正価値の変化は現在収益で確認されており、利息や他の費用純額に含まれている。残りの$7212020年12月31日に当社が定期融資を返済するために当社の合意を終了した場合、当社が当社の合意を終了した場合、当社が2020年12月31日に当社の合意を終了した場合には、純額は利息及びその他の支出を計上する。その他の情報については、付記14を参照されたい
2021年12月31日現在、ロンドン銀行間の同業借り換え金利の開放はありません当社の貸借対照表上の歴史的派生ツールは、2021年12月31日および2020年12月31日の名目金額および公正価値を以下のように開示する
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 貸借対照表位置 | 名目金額 | 公正価値 |
| 2021年12月31日 | | | |
| 金利交換契約 | その他負債 | $ | — | | $ | — | |
| 2020年12月31日 | | | |
| 金利交換契約 | その他負債 | $ | 15,000 | | $ | (700) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール
私たちは様々な国で業務を展開しており、これらの国の機能通貨も使用し、他の通貨も使って国境を越えた取引を行っている。したがって、我々が直面しているリスクは、これらの取引達成日とそのそれぞれの決算日との間で、為替レートの変動が為替損益を招くことである。可能な場合には、これらのリスクを低減するために、我々の貸借対照表と我が子会社の貸借対照表とで同じ通貨の資産及び負債を一致させるように努力する。適切な場合、私たちはこれらの取引によって発生するリスクをヘッジするために外貨契約を締結する。我々は、ASC 815“デリバティブおよびヘッジファンド”に規定されているヘッジ会計処理資格に適合する文書を準備して維持しないことを選択したため、すべての収益および損失(実現されているか、または実現されていない)は、総合経営報告書および全面損失において利息および他の費用純額として確認された。報告期間末の公正価値に基づいて、派生ツールは、前払い費用および他の流動資産、または総合貸借対照表に計上されるべき負債を計上する。
1元持っています43,000そして$101,781それぞれ2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の名目外国為替契約にある。このような契約の公正な価値は重要ではない。
各非米国子会社の外貨貸借対照表(通常はそれぞれの現地通貨)を期末レートでドルに換算し、期間ごとの平均レートで損益表に換算する。これにより生じる外貨換算調整は他の全面収益(損失)の構成要素である。私たちはこれらの国際業務の業績をドルに換算した報告収入や収益の変動をヘッジしません。
(16)在庫融資契約
2018年12月1日及び2020年1月17日に、吾らは3 D Systems Corporationを代表して製品を生産するために、1社の組立メーカーと製造サービス協定及び製造サービス協定修正案1(“合意”)を締結した。2020年3月31日までの四半期内に、合意の一部として販売しました12,100私たちは組み立てメーカーに買い戻しの在庫を売る義務があります。2021年12月31日現在、私たちの在庫回収義務は、私たちの総合貸借対照表の計算すべき負債と他の負債に含まれており、#ドルです2,826最初に組立メーカーに在庫を売却することに関係し，取引に応じて調整を行う.販売された在庫には、原材料、包装材料、ある製品シリーズに関する手元在庫の消耗品が含まれており、これらの製品の生産は組立メーカーにアウトソーシングされている。組立メーカーは法的な所有権を持っていますが、在庫の計算は製品融資手配に似ています。そのため、組み立てメーカーに売却された在庫は、完成品に加工されて売るまで、合併貸借対照表の在庫に計上され続けます。2021年12月31日現在、組立工が持っている在庫は#ドルである26.
さらに、協定の一部として、組み立てメーカーが第三者から購入したいくつかの材料および用品を購入することを約束した。2021年12月31日に私たちの約束は5,187組み立てメーカーと協力する。
(17)優先株式
私たちは5,0002021年12月31日と2020年12月31日に承認されたが発行されていない優先株。
(18)株式ベースの報酬
当社は2004年に改訂された非従業員取締役限定株式計画と3 D Systems Corporationの2015年インセンティブ計画を維持している。2015年インセンティブ計画は2020年5月に改訂·再記述され、その他を除いて、発行のために予約された株式数が増加する4,860株式(改訂·再記述され、“2015年計画”)。
2015年計画では、制限株、RSU、株式付加価値権、現金奨励、および私たちの普通株株を購入するオプションを付与する予定です。2015年計画では、業績奨励や市場ベースの奨励に利用できる措置も指定されている。役員たちは私たちの非従業員役員が制限株を持っていることを許可する予定だ。
株式計画における報酬の帰属期限は、一般に取締役会が付与された日に決定され、一般的には、奨励の帰属年数が3分の1を超える3何年もです
株式補償費用は総合経営報告書と総合収益(赤字)における販売、一般、行政費用に計上される以下の表は、過去3年間毎年純収益で確認されている株式ベースの報酬支出の構成要素を詳細に説明している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 株式に基づく報酬総支出 | | $ | 55,153 | | | $ | 17,725 | | | $ | 23,587 | |
上記2021年料金には#ドルが含まれています22,057会社の株式形式で支払われる年間奨励的報酬について、A$1,914負債が減少し，剥離収益の一部として記録した。また、上記の費用には#ドルが含まれている683付記3で述べたように、数量またはマイルストーン支払いと関連がある。
制限株
私たちは私たちの株の付与日の終値に基づいて制限株とRSUの公正価値を決定します。我々は一般に行使期間内に制限株やRSUに関する補償費用を直線的に確認する.没収は没収の発生期間中に確認します2021年12月31日までの年間限定株とRSU活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位で、1株当たりを除く) | | 株式数/単位数 | | 加重平均付与日公正価値 |
| 年初未返済-未帰属 | | 3,540 | | | $ | 8.81 | |
| 授与する | | 2,547 | | | 29.30 | |
| キャンセルします | | (462) | | | 18.17 | |
| 既得 | | (1,645) | | | 11.68 | |
| 年末未返済-未帰属 | | 3,980 | | | $ | 19.72 | |
上記の未返済残高は606特定の市場条件の下で帰属する制限株の株式747指定された会社の業績評価基準に基づいて付与された限定株。2016年、2020年、2021年には、特定の市場条件下である従業員に賞を授与した。市場条件を有する報酬の公正価値は、二項メッシュモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定され、市場条件が実現可能かどうかにかかわらず、任意の暗黙的または明確なサービス期間内に比例的に支出される。市場条件を満たしていなければ、株式補償費用は流されません。罰金が発生しなかった時、私たちはそれらを確認するつもりだ。業績奨励の公正価値は授与された日に確認され、業績条件が達成可能とされた時に比例して任意の暗黙的または明確なサービス期間内に支出される。業績条件が実現可能とみなされなくなった場合には、業績株式記録のための株式補償が打ち切られる。
いくつかのRSUは、非GAAPベースの管理目標または非財務指標に基づく業績測定基準を付与される。これらの指標における我々の表現によれば、稼いだRSUの数は、最初に付与されたRSUの数よりも少ないか、またはそれ以上である可能性があるが、支払い範囲によって制限される
2021年12月1日、買収契約の一部として、Volumeterの従業員にパフォーマンスシェア単位(PSU)を配布した。これらの株式の帰属は四つ様々な医学的成果に関連した非財務的マイルストーン。これらの賞は四つ数回に分けて1つは各マイルストーンの分割払いは、マイルストーンが実現可能な場合にのみ、補償費用を確認します。2021年12月31日まで1つはのです四つマイルストーンは実現可能とされており、同社は$を記録している812021年にこれらの賞に関連する費用。
2021年12月31日に$60,612すべての未帰属限定株式奨励株および単位に関する未確認株式ベースの報酬支出は、加重平均期間中に確認される予定である2.8何年もです。
株式オプション
二零一六年十二月三十一日までの年度中に、吾らは上記活動に含まれる2015年計画に基づいていくつかの従業員市況株式オプションを付与し、当該等オプションは指定市況下で付与される。すべての従業員は通常授与されます二つ等額市況株式オプションは、われわれの普通株取引価格がドル又はドルである場合、直ちに付与されたオプション30または$401株当たり90歳連続カレンダー日。
株式オプションに関する補償費用は，奨励の派生期限を超えていることを直線的に確認した.没収は没収の発生期間中に確認します。二股格子モンテカルロシミュレーションモデルを用いて市場条件を持つ株式オプションの公正価値を推定した.市場条件を満たしていなければ、市場条件を持つ奨励費用は流されない
2021年12月31日までの年間株式オプション活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの年度 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | | 株式数 | | 加重平均学習 | | 加重平均残契約期間(年) | | 内在的価値を集める |
| 株式オプション活動： | | | | | | | | |
| 年初未済債務 | | 420 | | | $ | 13.26 | | | 5.7 | | $ | — | |
| 授与する | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 鍛えられた | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 没収と期限切れ | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 年末未返済債務 | | 420 | | | $ | 13.26 | | | 4.7 | | $ | 3,479 | |
上表において，内的価値とは，我々株の1年の最終取引日における市場価格とオプションの行権価格との超過(あれば)である.
2021年12月31日には違います。株式オプションに関する未確認税前株式ベースの報酬支出。
(19) 1株当たり純収益
3 Dシステム会社が純収益(損失)と適用期間中に発行された普通株の加重平均を用いて1株当たり基本収益(損失)を計算すべきである。1株当たり償却収益(損失)には、株式オプションの行使を想定した場合に発行可能な追加株式と、この場合を除いて、これらの株を組み込むことが逆になる場合を除いて、帰属を仮定する制限株およびRSUが含まれる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 1株当たり基本的に希釈した純利益(損失)の分子： | | | | | |
| 3 Dシステム会社の純収益(赤字)に起因する | $ | 322,052 | | | $ | (149,594) | | | $ | (69,880) | |
| | | | | |
| 1株当たり純収益(損失)の分母： | | | | | |
| 加重平均株式-基本 | 122,867 | | | 117,579 | | | 113,811 | |
株式補償その他計画に基づいて発行可能な株式の希薄化効果(1) | 3,467 | | | — | | | — | |
| 加重平均株式-希釈 | 126,334 | | | 117,579 | | | 113,811 | |
上記償却株式から除外された制限株式奨励金の反ダンピング株式(2) | 1,779 | | | 3,960 | | | 5,822 | |
| | | | | |
| 1株当たり純収益(損失)-基本 | $ | 2.62 | | | $ | (1.27) | | | $ | (0.61) | |
| 1株当たり純収益-薄めて | $ | 2.55 | | | $ | 1.27 | | | $ | (0.61) | |
(1)株式奨励金の希薄化の影響は2,755計算には、帰属していない限定的な株式および流通株オプションを買い戻すと仮定し、推定する仮説収益に対して何らかの仮定が必要である株が必要である712株式は奨励報酬の支払いに用いられ、株式で決済される。株式見通しは、年末のインセンティブ報酬残高を2021年の平均株価で割ったものだ。
(2)付記3に記載の一括買収の実現に及ぼす発行株式のいくつかのマイルストーンへの影響は含まれていないか。2020と2019年の金額は未償還持分奨励であり、両年度とも純損失が発生したため、逆償却作用がある。
2021年11月16日、同社はドルを発行した460.0元金総額は百万ドルである0%転換優先債券は2026年11月15日に満了します。詳細は付記14を参照されたい。 希釈株式に対する手形の影響はASU 2020−06に規定されているIF−変換方法を用いて計算される。 四半期または年次報告期間内の平均株価が$を超えた場合、債券は希釈後の株式数を増加させる35.92、債券の換算価格。 この等手形は2021年12月31日までに反償却性質である。
2020年8月5日、市場での株式発行計画(“ATM計画”)について株式分配協定を達成し、この計画により、時々私たちの普通株を発行して販売することができる。私たちのATM計画で許可された総販売価格は最高$に達します150,000また，市場状況と我々の流動性要求に応じて，Truist Securities，Inc.とHSBC Securities(USA)Inc.により2020年12月31日までの年間販売を行う4,616私たちのATM機計画下の普通株、純収益は$24,664純額は$849費用、手数料、その他の費用の中で。2020年12月31日までに124,487ATM計画下での余剰可獲得性。2021年1月6日、私たちはATM計画を終了した。
(20)非持株権
2020年12月31日までに100ブラジルの3 D印刷およびスキャン製品のサービス局および流通業者Robtecの資本および投票権の%。大ざっぱに70Robtecの資本と投票権の%は2014年11月25日に得られた。2020年1月7日に償還価格に相当する$を支払いました10,000残りの株式を買収しました30%の資本と投票権。
(21)公正価値計測
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転させる交換価格(脱退価格)である。公正価値計量は、リスクおよび推定技術投入における固有のリスクに関する仮定を含む、資産または負債の価格設定のために市場参加者が使用する市場データまたは仮定を使用する。これらの投入は容易に観察される可能性があり，市場データの確認，あるいは通常は見られない可能性もある.推定技術は観察可能な投入を最大限に利用し，観察できない投入を最大限に減少させる。
現金等価物、イスラエル解散費と派生ツールは市場法を用いて評価を行い、金融資産と負債の公正価値を計量する。市場法は、同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報を使用する。
公正な価値に応じて日常的に計量される資産と負債の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの公正価値計測 |
| (単位：千) | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 説明する | | | | | | | |
現金等価物 a | $ | 485,521 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 485,521 | |
イスラエル解散費b | — | | | 2,070 | | | — | | | 2,070 | |
| | | | | | | |
| 2020年12月31日までの公正価値計測 |
| (単位：千) | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 説明する | | | | | | | |
現金等価物a | $ | 199 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 199 | |
イスラエル解散費b | — | | | 6,422 | | | — | | | 6,422 | |
デリバティブ金融商品c | $ | — | | | $ | (700) | | | $ | — | | | $ | (700) | |
a.現金等価物は、通貨市場ツールで保有されている基金を含み、その現行額面に従って報告され、このようなツールの短期的な性質のため、このような帳簿額面は公正価値と一致し、現金および総合貸借対照表内の現金等価物に計上される。
b.私たちは毎月基金口座に入金することで、私たちのイスラエル解散費に一部の資金を提供することを要求し、これらの入金の価値は連結貸借対照表の非流動資産に記入される。
c.派生ツールは同類資産の公表市場価格に基づいて報告するか、あるいは類似資産の公表市場価格に基づいて推定するか、あるいは金利、収益率曲線、信用リスク、スポット及び未来の商品価格及び現品及び未来の為替レートなどの可視資料に基づいて推定する。私たちの派生金融商品の他の資料については、付記15を参照されたい。
2021年12月31日までの年度中に，公正価値計測機構の第1級，第2級および第3級の間でいかなる資産および負債移転も行っていない。
上表に記載されている資産及び負債を除いて、当社のいくつかの資産及び負債はいずれも公正価値に応じて非日常的な基礎で計量されている。これは商業権と他の無形資産を含み、これらの資産は買収時に公正価値によって計量され、その公正価値が初期公正価値より低い場合にのみ公正価値に調整される。営業権および他の無形資産公正価値計量に使用される推定技術および投入のさらなる検討については、付記2、3、10および11を参照されたい。
(22)所得税
所得税前の収入の構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 所得税前収入(損失)： | | | | | | |
| 国内では | | $ | 308,514 | | | $ | (45,973) | | | $ | (79,821) | |
| 外国.外国 | | 11,026 | | | (97,437) | | | 14,721 | |
| 合計する | | $ | 319,540 | | | $ | (143,410) | | | $ | (65,100) | |
2021年、2020年、2019年12月31日終了年度の所得税支給構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 現在： | | | | | | |
| アメリカ連邦政府は | | $ | (8,675) | | | $ | 1,294 | | | $ | (135) | |
| 状態.状態 | | 2,097 | | | 451 | | | 801 | |
| 外国.外国 | | 6,861 | | | 5,645 | | | 7,220 | |
| 合計する | | 283 | | | 7,390 | | | 7,886 | |
| | | | | | |
| 延期： | | | | | | |
| アメリカ連邦政府は | | — | | | 67 | | | (1,008) | |
| 状態.状態 | | — | | | — | | | — | |
| 外国.外国 | | (2,795) | | | (1,273) | | | (2,346) | |
| 合計する | | (2,795) | | | (1,206) | | | (3,354) | |
| 所得税(給付)総額 | | $ | (2,512) | | | $ | 6,184 | | | $ | 4,532 | |
2021年12月31日現在、2020年と2019年12月31日までの全体有効税率と法定連邦税率の違いは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 税引き前損失率 |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 連邦法定税率に基づく税収規定 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 評価免税額を引き上げる | | (10.4) | | | (8.5) | | | (21.3) | |
| 配当金は課税しない | | — | | | 9.5 | | | — | |
| 純営業損失繰越クレーム | | — | | | 6.2 | | | — | |
| 繰越属性の変更 | | (0.7) | | | (3.2) | | | — | |
| 世界の無形低税収入が | | 1.2 | | | (0.3) | | | (7.0) | |
| 差し引かれない費用 | | 1.4 | | | (13.5) | | | (1.8) | |
| 分配に関連する税金 | | — | | | — | | | (0.8) | |
| 外国所得税の税率差 | | — | | | (3.3) | | | 1.0 | |
| 海外業務に関する収入とみなす | | — | | | (1.6) | | | (0.5) | |
| 税率が変動する | | (0.7) | | | (0.3) | | | (1.1) | |
| 従業員の株式に基づく報酬 | | (1.3) | | | (1.4) | | | — | |
| 他にも | | — | | | (0.4) | | | (0.9) | |
| 繰延と対応調整 | | 1.4 | | | (2.6) | | | 3.3 | |
| ASU 842を採用 | | — | | | — | | | (0.1) | |
| 連邦福祉を差し引いた州税は、免税額を評価する前に | | 1.0 | | | 0.5 | | | 2.8 | |
| 戻り調整 | | (0.1) | | | 0.9 | | | (2.5) | |
| その他の税金控除 | | (0.5) | | | 0.2 | | | (1.9) | |
| 不確定な税務状況と監査決済 | | (3.0) | | | (7.5) | | | 2.8 | |
| 資産剥離 | | (10.1) | | | — | | | — | |
| 実際の税率 | | (0.8) | % | | (4.3) | % | | (7.0) | % |
2021年の有効税率と連邦法定税率との差額は21.81ポイントです。実際の税率の違いは，主にCimatronやSimbionixの剥離に関する帳簿と株式ベースの違い，推定手当の変化，不確定な税収状況，GILTI準備金，控除不可費用の調整によるものである
2020年の有効税率と連邦法定税率との差額は25.31ポイントです。実際の税率の違いは，主に推定準備変化，差し引かれない減価費用，課税されない配当金，純営業損失繰越クレーム，不確定税収状況の調整によるものである。
2019年の有効税率と連邦法定税率との差額は28.01ポイントです。実際の税率の違いは主に評価変動、全世界無形低税収入準備(“GILTI”)、前期調整及び不確定税務状況の調整によるものである。
2021年、2020年、2019年に、私たちの推定準備は大きな変化がないと主張する。私たちは引き続き経営業績と予測推定を審査して、繰延税金資産が現金化される可能性が高いかどうかを決定します。
2021年12月31日と2020年12月31日まで、私たちの繰延所得税純資産と繰延所得税(負債)の純額は以下のように構成されています
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2021 | | 2020 |
| 繰延所得税資産： | | | | |
| 無形資産 | | $ | 10,950 | | | $ | 17,395 | |
| 株式オプションと制限株式奨励 | | 8,005 | | | 2,544 | |
| 備蓄金と手当 | | 8,692 | | | 10,450 | |
| 純営業損失が繰り越す | | 38,394 | | | 67,025 | |
| 税金の繰り越しを免除する | | 19,967 | | | 18,813 | |
| 負債を計算すべきである | | 2,893 | | | 6,077 | |
| 収入を繰り越す | | 8,141 | | | 4,637 | |
| 賃借税資産 | | 10,362 | | | 8,343 | |
| 163(J)制限繰越 | | — | | | 2,854 | |
| 推定免税額 | | (91,165) | | | (123,113) | |
| 繰延所得税の資産総額 | | 16,239 | | | 15,025 | |
| | | | |
| 繰延所得税負債： | | | | |
| 無形資産 | | 2,356 | | | 2,548 | |
| 財産·工場·設備 | | 2,110 | | | 2,662 | |
| 賃借税負担 | | 8,458 | | | 6,379 | |
| | | | |
| 他にも | | 434 | | | 1,345 | |
| 繰延所得税負債総額 | | 13,358 | | | 12,934 | |
| | | | |
| 販売待ちの繰延所得税資産を保有する | | $ | — | | | $ | 560 | |
| | | | |
| 所得税純資産を繰延する | | $ | 2,881 | | | $ | 1,531 | |
2021年12月31日に$38,394私たちの繰延所得税資産は$に起因します279,684$を含む純営業損失総額を繰り越す84,869アメリカ連邦所得税の損失繰越、$144,455アメリカ州の所得税目的の損失繰越とドル50,360外国所得税を徴収するために繰り越された損失。$23,797米国連邦所得税を納付するために繰り越された純営業損失総額は買収に関連しており、ASC 805が規定する計量期間調整の影響を受ける可能性がある。
$1,304米国連邦所得税が繰り越した純営業損失総額は2037年に満期になる。アメリカ連邦所得税の目的のための他のすべての損失繰越は満期にならないだろう。米国州の所得税を繰越する目的の純営業損失は2022年に満期になる。また、外国所得税目的のためのある損失繰越は2024年から失効するが、外国目的のための他の損失繰越は失効しない。
2021年12月31日まで、私たちの繰延所得税資産に含まれる税収控除繰越額は8,411アメリカ連邦所得税の研究と実験のための繰越免除、$4,201アメリカ州所得税の目的のための研究と試験税収の繰越免除、$6,629アメリカ連邦所得税の目的のための外国税免除と729他の州の税金は免除される。ある州の研究と実験と他の州の信用限度額は2021年に期限が切れ始めた。私たちはアメリカ連邦と州の税金控除に関連した推定免税額を記録した。
一度の過渡税のため、私たちが以前送金していなかった収入はアメリカ連邦所得税を納めなければなりません。他の追加税金、例えば源泉徴収税も適用される可能性があります。私たちはその収益を永久的にアメリカ以外の地域に再投資するつもりですので、約ドルの追加税金の準備をしていません121,509未送金の収入。これらの収益に関する未確認繰延税金負債は約#ドルと考えられる5,210.
利息と罰金を含めて、私たちは未確認の利益を減少させました10,3002021年12月31日までの年度、確認されていない税金割引を増加させました1,6592021年12月31日までの年度。この減少は、主に2つの有利な米国の私信裁決を受けたことと、外国司法管轄区で監査を解決したことにより、未確認の税金優遇が解放されたためである。今後12ヶ月間の追加的な未確認税収割引は、私たちの総合的な財務状況に実質的な変化をもたらすことはないと予想しています。実際の税率に影響を与えることが確認された未確認税収割引総額は#ドルである5,596それは.私たちは所得税支出の構成要素として、利息と罰金を連結財務諸表に計上する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未確認の税金割引** |
| (単位：千) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 1月1日の残高 | | $ | (25,902) | | | $ | (15,467) | | | $ | (13,031) | |
| 前年の税収状況に関する増加 | | (467) | | | (10,426) | | | (2,684) | |
| 前年の納税状況に関する減少額 | | 8,886 | | | 788 | | | 857 | |
法規の失効による前年の税収状況の減少 | | 371 | | | — | | | — | |
| 決算関係の減幅 | | 1,043 | | | — | | | — | |
| 今年度の税収状況に関する増加 | | (553) | | | (797) | | | (609) | |
| 所得税収の増加に関係している | | (639) | | | — | | | — | |
| 十二月三十一日の残高 | | $ | (17,261) | | | $ | (25,902) | | | $ | (15,467) | |
*未確認の税金割引残高には、些細な利息および罰金が含まれています。
2013~2020年度の納税は、米国国税局(IRS)の審査を受ける必要があります。国家所得税申告書は一般的にそれぞれの納税申告書を提出してから三年から四年の審査を行います。2016年から2020年度までは、当社が所属する各外国税務管区の審査を受けることができます。
以下は繰延所得税資産推定準備残高の変化です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 | | プロジェクト | | 年初残高 | | 費用を増やす(減らす) | | 他にも | | 年末残高 |
| 2021 | | 繰延所得税資産推定準備 | | $ | 123,113 | | | $ | (31,948) | | | $ | — | | | $ | 91,165 | |
| 2020 | | 繰延所得税資産推定準備 | | 109,643 | | | 13,470 | | | — | | | 123,113 | |
| 2019 | | 繰延所得税資産推定準備 | | $ | 95,398 | | | $ | 14,245 | | | $ | — | | | $ | 109,643 | |
(23)承諾およびまたは事項
私たちはキャンセルできない運営と融資レンタル方式で私たちのいくつかの施設と設備をレンタルします。注釈7を参照されたい。
私たちは組み立てメーカーと在庫調達約束を持っている。付記16を参照。
供給約束総額は#ドルです31,094そして$55,317それぞれ2021年12月31日と2020年12月31日まで。2021年12月31日と2020年12月31日のプリンタコンポーネントおよび在庫項目の引受金は#ドル29,916そして$27,030それぞれ，である.2021年12月31日と2020年12月31日の運用コストと資本支出負担額は#ドル1,179そして$28,287それぞれ，である.
賠償する
通常の業務過程では、顧客又はサプライヤーが当社の製品の使用による第三者の知的財産権侵害のクレームを賠償するための協定を定期的に締結しています。歴史的に見ると、これらの賠償条項に関連するコストは大きくなく、これらの賠償条項がその将来の運営結果に与える最大の潜在的な影響を見積もることはできない。
デラウェア州の法律で許可されている範囲内で、取締役または高級管理者がこのような身分で私たちの要求に応じてサービスしている場合、私たちはある事件や事件について私たちの役員と上級管理者に賠償しますが、限られた例外は除外します。これらの賠償義務により、私たちが未来に支払うべき最大の潜在金額は無限であるかもしれない；しかし、私たちは役員と高級管理者保険があり、未来に支払う金額を取り戻すことができるかもしれないが、損害額と保険限度額の制限を受けることができる。保険限度額がすべての損害(あれば)をカバーするのに十分である保証はない。
訴訟を起こす
輸出規制と政府契約適合性の問題
2017年10月、我々のQuickparts.com，Inc.子会社に関する記録を含む米国の輸出規制法に違反する可能性のある記録の提供を求める商務省工業·安全保障局(BIS)の行政伝票を受け取った。また、上記伝票に回答した情報を収集したところ、我々の内部調査では、国務院国防貿易管制局が管理する“国際兵器密売条例”(以下、“規制条例”と略す)や、国際清算銀行が管理する“輸出管理条例”に違反している可能性があることが分かった。2018年6月8日以降、私たちは国際清算銀行とDDTCに自発的な開示を提出し、許可されていない輸出が可能な多くの技術データを決定した
我々が行っている貿易コンプライアンスリスク審査と政府との協力の一部として、2019年11月20日に、イラン関連の経済制裁に違反する可能性のある自発的開示に関する予備通知を米財務省外国資産制御弁公室(OFAC)に提出した。私たちはこの問題を引き続き調査し、2020年5月20日と2021年12月21日にOFACに最終開示を提出した。我々が行っている内部調査で発見された問題を解決するために、我々の輸出規制、貿易制裁、政府契約コンプライアンス計画を引き続き強化し、DDTCとBISおよび米司法省、国防省、国土安全保障省、財務省と協力して、これらの問題を継続的に検討する。これらの進行中の審査について、当社は2020年8月に受け取りました二つアメリカテキサス州北区地方裁判所が出した連邦大陪審の召喚状。会社はこれらの問題に対応しました二つ召喚状は、引き続き米司法省の調査に全力で協力する。
また、2019年7月19日、米空軍から連邦請負を即時停止する通知を受け、行われている調査結果を待っています。一時停止は、3 D Systems、その子会社、および付属会社に適用され、上述したODM事業に関連する潜在的な輸出規制違反に関連しています。連邦調達条例第48 C.F.R第9.4条の規定によれば、契約停止中には、任意の行政部門から新たな連邦政府契約または下請け契約を取得することが一般的に禁止されている。契約を一時停止することで、既存の連邦契約を継続的に履行することができ、新たな下請け契約を得ることができ、契約金額は#ドル以下である35商業的に買えると考えられている既製品です空軍は2019年9月6日に休職を解除しました2年制私たちと締結された行政協定。私たちは今、アメリカ政府の契約と下請け契約を制限せずに獲得し、履行する資格があります。行政協定によると、私たちは独立監督員が監督し、評価し、彼らは空軍に会社の道徳とコンプライアンス計画条項を遵守している状況を報告して、会社全体の文化、政府契約コンプライアンス計画、輸出規制コンプライアンス計画を含む。監視員が私たちが管理協定の要求を満たしていることを発見した後、空軍は2021年8月12日に管理協定と関連する監督を早期に終了した。
これらの問題の最終的な解決策を予測することはできないが、米国政府機関の対応により巨額の法的費用やその他の費用を招き続けることが予想されている
株主訴訟
ニューヨーク東区米国地方裁判所で審理されている合併の株主集団訴訟では、同社とその一部の現職と前任幹部が被告とされている。この訴訟はRe 3 Dシステム証券訴訟で行われ，番号1：21-cv-01920-NGG-TAM(E.D.N.Y.)(“証券集団訴訟”)。2021年7月14日、裁判所は推定された階級のために首席原告を任命し、首席弁護士の選択を承認した。首席原告人は2021年9月13日に総合的に改正された起訴状(“改正起訴状”)を提出し、被告が虚偽及び誤った陳述或いは漏れを行い、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)及びそれに基づいて公布された米国証券取引委員会規則第10 b-5条に違反し、被告の現職及び前任行政者として指名されたのは取引所法令第20(A)節で指摘された支配者である。改正された訴えは、2020年5月6日から2021年3月5日までの間に会社普通株を購入した株主を代表して提出され、いわゆるカテゴリーを代表して金銭損害賠償を求める。被告は2022年2月15日に修正された起訴状を却下し、動議は2022年5月に全面的に通報される
当社はすでに名義被告とされており、そのいくつかの現職および前任幹部は、ニューヨーク東区米国地区裁判所とヨーク県サウスカロライナ州第16巡回普通裁判所で未解決のデリバティブ訴訟における被告に指定されている。これらの訴訟は阮訴卓らの事件と呼ばれ，第21-cv-03389-dg-clp(E.D.N.Y.)(“ニューヨークデリバティブ訴訟”)、LesarはGravesらを訴え、番号2021 CP 4602308(サウスカロライナ州、Ct.Cty第16回司法巡回控訴裁判所一般代表ScanlonがGravesらを訴えた事件、番号2021 CP 4602312(サウスカロライナ州、Ct.Cty第16回司法巡回控訴裁判所一般代表ヨークシャー)(“スカンレン行動”)。2021年6月15日に提起されたニューヨークデリバティブ訴訟における起訴状は、すべての被告に対する受託責任クレームと、ある被告に対する連邦証券法下の出資クレームとを主張している。2021年7月26日に提出されたLesar訴訟とScanlon訴訟での苦情は、被告が受託責任と不当所得要求に違反したと主張した。2021年8月27日、ニューヨークデリバティブ訴訟は、(I)証券集団訴訟における発見が終了するか、または(Ii)証券集団訴訟を損なう却下抗告の最終期限まで放置された。2021年10月26日、Lesar訴訟とScanlon訴訟は、Re 3 D Systems Corp.株主派生訴訟のような単一株主派生訴訟に合併され、番号2021 CP 4602308(S.C.，Ct.Cty第16回司法巡回控訴裁判所一般代表ヨーク(“サウスカロライナ州デリバティブ訴訟”)。
当社は，推定された証券集団訴訟やデリバティブ訴訟で告発されたクレームには根拠がないと考えており，当社は自分とその現·前任上級管理者を積極的に弁護する予定である。
他にも
私たちはまた私たちの業務に関連した様々な他の法務に参加した。訴訟の結果を正確に予測することはできませんが、これらのすべての異なる他の法的事項の処分は、単独でも全体的にも、私たちの総合経営業績、総合現金流量、または総合財務状況に実質的な悪影響を与えないと信じています。
(24)その他の総合損失の累計
構成部分別に集計した他の総合損失残高変動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 外貨換算調整 | | 固定収益年金計画 | | デリバティブ金融商品 | | 非米国実体の清算と非持株権の購入 | | 合計する |
| 2019年12月31日の残高 | $ | (33,616) | | | $ | (3,707) | | | $ | (318) | | | $ | 594 | | | $ | (37,047) | |
| その他全面収益(赤字) | 28,752 | | | 783 | | | (1,638) | | | (561) | | | 27,336 | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額a | — | | | — | | | 1,235 | | | — | | | 1,235 | |
| 2020年12月31日残高 | (4,864) | | | (2,924) | | | (721) | | | 33 | | | (8,476) | |
| その他全面収益(赤字) | (30,633) | | | 682 | | | — | | | — | | | (29,951) | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額a | — | | | — | | | 721 | | | — | | | 721 | |
| 2021年12月31日の残高 | $ | (35,497) | | | $ | (2,242) | | | $ | — | | | $ | 33 | | | $ | (37,706) | |
a.利息と他の費用の金額に再分類され、営業報告書では純額となります。付記15を参照。
上の表に記載されている金額は他の全面赤字であり、税額純額である。外貨換算やデリバティブ金融商品に関するその他の情報は、付記15を参照してください。年金計画の他の情報は、付記12を参照してください。
(25)活動コストの再構成および脱退
2020年8月5日には、当社の運営コストを現在の収入水準と一致させ、会社の将来の持続可能かつ利益成長をより良く位置づけるための新たな戦略的重点に関する再編計画を発表しました。再構成計画には削減近が含まれている20%の従業員の大部分のリストラは2020年12月31日までに完了します。私たちは2021年第2四半期に再編成作業を終えた。コスト削減の努力には、工場の数を減らし、私たちの製造と運営コストのあらゆる面をチェックすることが含まれています。私たちは主に2020年下半期に解散費、工場閉鎖、その他のコストの現金費用を発生させ、2021年第2四半期まで、すべての行動を決定しました。このような行動に関連した非現金費用は#ドルだ6,400施設閉鎖コストを計上しています私たちはまたこの戦略的重点と一致しない業務の一部を剥離した。注釈4を参照されたい。
再編計画については，2021年12月31日と2020年12月31日までの年度内に税引き前コストを総合経営報告書に計上した販売，一般，行政コストは以下のとおりである
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| (単位：千) | | 2020年に発生するコストは | | 2021年の間に発生するコスト | | 発生した総コスト |
| 解散費、解雇手当、その他の従業員費用 | | $ | 12,914 | | | $ | 660 | | | $ | 13,574 | |
| 施設閉鎖コスト | | 6,470 | | | 640 | | | 7,110 | |
| その他のコスト | | 668 | | | (179) | | | 489 | |
| 合計する | | $ | 20,052 | | | $ | 1,121 | | | $ | 21,173 | |
同社の負債2020年12月31日これらの費用に関連する費用は、主に合併貸借対照表の計算費用に記録されており、解散費、解雇福祉、その他の従業員費用#ドルが含まれている7,173それは.いくつありますか違います。2021年12月31日までの負債。
(26)後続活動
Kumovis GmbHとTitan Additive LLCの買収に同意しました総購入価格は$です80百万ドル、いつもの会計調整の前に。Titanは粒子ベースの押出しプラットフォームであり、大量の構築、優れた性能、コストを大幅に低減し、生産性を向上させる顧客応用を満たすことができ、工業分野の新しい市場を開拓した。Kumovisは医療分野にサービスし、ポリエーテルエーテルケトンやPEEK材料を使用し、その特性は多くのインプラント応用を含む多くの医療応用に適用され、私たちの個人化医療運営に非常に適している。これらの買収は2022年第2四半期に完成する見通しで、この2つの買収の総合的な影響は会社の財務状況、運営報告書やキャッシュフローに短期的な実質的な影響を与えないと予想されるが、買収価格の現金使用および営業権と無形資産の潜在的増加は除外される。
