0001847986--12-312021Q2誤り誤り非加速ファイルマネージャ00000.5Chardan NeXTechは2社を買収した。ナスダックナスダックナスダック31625003162500000001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-06-242020-06-300001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-06-232020-06-230001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-310001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-3100018479862021-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-06-300001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-06-300001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-06-230001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-06-230001847986米国-GAAP：IPOメンバー2021-06-300001847986米国-GAAP：IPOメンバー2020-10-310001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-06-300001847986Cntq：公的保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2021-01-012021-06-300001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2021-01-012021-06-300001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-01-012021-06-300001847986Cntq：WorkingCapitalLoansWarrantMember2021-06-300001847986Cntq：WorkingCapitalLoansWarrantMember2020-12-310001847986Cntq：PromissoryNoteWithRelatedPartyMember2021-06-300001847986Cntq：PromissoryNoteWithRelatedPartyMember2020-12-310001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-300001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-03-310001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-06-242020-06-300001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-06-242020-06-3000018479862020-06-242020-06-3000018479862021-04-012021-06-3000018479862020-06-222020-06-300001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001847986米国-GAAP：IPOメンバー2021-08-130001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-03-042021-03-0400018479862021-03-042021-03-040001847986Cntq：公的保証メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2021-06-300001847986Cntq：プライバシー保証メンバー2021-06-300001847986Cntq：公的保証メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2020-10-3100018479862020-06-300001847986SRT：最大メンバ数Cntq：RelatedPartyExtensionLoansMember2021-06-300001847986Cntq：RelatedPartyExtensionLoansMember2021-06-3000018479862020-12-310001847986Cntq：WarrantsEachWholeWarrantExercisableForOneShareOfClassCommonStockAtExercisePriceMember2021-01-012021-06-300001847986Cntq：UnitEachConsistingOfOneClassCommonStockAndOneThirdRedeemableWarrantMember2021-01-012021-06-3000018479862021-09-2200018479862021-08-182021-08-180001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-182021-08-180001847986アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-08-182021-08-180001847986アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-01-012021-06-300001847986米国-GAAP：IPOメンバー2021-01-012021-06-3000018479862021-08-180001847986Cntq：管理者サポートプロトコルメンバ2021-01-012021-06-300001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-102021-08-100001847986米国-GAAP：IPOメンバー2021-08-132021-08-130001847986アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-08-180001847986アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-06-300001847986Cntq：公的保証メンバー2021-01-012021-06-300001847986Cntq：公的保証メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2021-01-012021-06-300001847986Cntq：RelatedPartyLoansMember2021-06-300001847986Cntq：PromissoryNoteWithRelatedPartyMember2020-07-230001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2021-01-012021-06-3000018479862020-06-232020-06-3000018479862020-06-302020-06-300001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-06-300001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001847986Cntq：公的保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2021-06-300001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2021-06-300001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-06-3000018479862021-01-012021-08-1800018479862021-01-012021-06-300001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-1000018479862021-08-1000018479862021-06-30Xbrli：純Xbrli：共有ISO 4217：ドルISO 4217：ドルXbrli：共有Cntq：投票Cntq：プロジェクト

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末までJune 30, 2021

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

For the transition period from to

手数料書類番号001-40730

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

85-1873463

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

アメリカ国税局の雇用主は

識別番号)

道富銀行17号、21階

ニューヨークです, ニューヨークです。10004

(主な執行機関住所と郵便番号)

(646) 465-9000

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル	取引コード	登録された各取引所の名称
単位は、普通株、1株当たり額面0.0001ドル、および引戻し可能な株式証明書の4分の3を含む	CNTQU	それは..ナスダック株式市場有限責任会社
普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、単位の一部とします	CNTQ	それは..ナスダック株式市場有限責任会社
償還可能株式証は単位の一部を含み、1株当たり普通株は行使でき、1株当たり11.50ドルである	CNTQW	それは..ナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、そうです☒ 違います。 ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒違います☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください


大型加速ファイルサーバ☐	ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ ☒	規模の小さい報告会社☒
	新興成長型会社☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☒違います☐

2021年9月22日までに15,812,500登録者の普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行済みと発行されている。

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

カタログ


		ページ
第1部-財務情報

第1項。	財務諸表

	2021年6月30日(監査なし)及び2020年12月31日現在の簡明貸借対照表	1

	2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月および2020年6月23日(開始)から2020年6月30日までの監査されていない簡明経営報告書	2

	2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月および2020年6月23日(成立)から2020年6月30日までの監査されていない株主権益変動表	3

	2021年6月30日までの6ヶ月および2020年6月23日(開始)から2020年6月30日まで監査されていないキャッシュフロー表簡明報告書	4

	監査されていない簡明財務諸表付記	5

第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	17

第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	20

第四項です。	制御とプログラム	20

第2部-その他の資料

第1項。	法律手続き	21

第1 A項。	リスク要因	21

第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	21

第三項です。	高級証券違約	21

第四項です。	炭鉱安全情報開示	21

五番目です。	その他の情報	21

第六項です。	展示品	22

サイン		23

カタログ表

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

簡明貸借対照表


			十二月三十一日
	June 30, 2021		2020
	(未監査)
資産
流動資産--現金	$	16,927	$	25,000
繰延発売コスト		157,239		—
総資産	$	174,166	$	25,000

負債と株主権益
流動負債：
費用を計算する	$	1,000	$	1,000
本票の関連先		150,000		—
総負債		151,000		1,000

引受金とその他の事項

株主権益
優先株、$0.0001額面価値1,000,000無発行株式		—		—
普通株、$0.0001額面価値5,000,000ライセンス株；3,162,500発行済みと未償還⁽¹⁾⁽²⁾		317		317
追加実収資本		24,683		24,683
赤字を累計する		(1,834)		(1,000)
総株主権益		23,166		24,000
総負債と株主権益	$	174,166	$	25,000

⁽¹⁾最も多いものを含む412,500引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、普通株は没収される(付記5参照)。2021年8月18日、引受業者は完全に超過配給選択権を行使したため、これらの株式は違います。没収される時間はもっと長い(付記6参照)

⁽²⁾2021年3月4日、会社は1株2.875株の分割を行い、2,875,000普通株式を発行しました(付記5参照)。2021年8月10日、会社は1株合1.1株の分割を完了し、合計が生じた3,162,500普通株式を発行しました(付記5参照)。すべての株と1株当たりの金額は2回の株式分割を反映するためにさかのぼって再報告された。

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

業務簡明報告書

(未監査)


					上には
					開始時間帯
					六月二十三日
					2020
					(始める)
	3か月まで		6か月まで		通り抜ける
	六月三十日		六月三十日		六月三十日
	2021		2021		2020
組織と運営コスト	$	834	$	834	$	1,000
純損失	$	(834)	$	(834)	$	(1,000)
加重平均流通株、基本株、希釈株⁽¹⁾⁽²⁾		2,750,000		2,750,000		2,750,000
普通株は基本と希釈して純損失	$	(0.00)	$	(0.00)	$	(0.00)

⁽¹⁾ 最高は含まれていない412,500引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、普通株は没収される(付記5参照)。2021年8月18日、引受業者は完全に超過配給選択権を行使したため、これらの株式は違います。没収される時間はもっと長い(付記6参照)。

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

株主権益変動簡明報告書

2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、2020年6月23日から2020年6月30日まで

(未監査)


				その他の内容				合計する
	普通株			支払い済み		積算		株主の
	株	金額		資本		赤字.赤字		権益
2020年6月23日残高	—	$	—	$	—	$	—	$	—

保証人に普通株を発行する⁽¹⁾⁽²⁾	3,162,500		317		24,683		—		25,000

純損失	—		—		—		(1,000)		(1,000)

2020年6月30日の残高(監査なし)	3,162,500	$	317	$	24,683	$	(1,000)	$	24,000

				その他の内容				合計する
	普通株			支払い済み		積算		株主の
	株	金額		資本		赤字.赤字		権益
2020年12月31日残高	3,162,500	$	317	$	24,683	$	(1,000)	$	24,000

純損失	—		—		—		—		—

2021年3月31日の残高(監査なし)	3,162,500		317		24,683		(1,000)		24,000

純損失	—		—		—		(834)		(834)

2021年6月30日の残高(監査なし)	3,162,500	$	317	$	24,683	$	(1,834)	$	23,166

⁽¹⁾最も多いものを含む412,500引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、普通株は没収される(付記5参照)。2021年8月18日、引受業者は完全に超過配給選択権を行使したため、これらの株式は違います。没収される時間はもっと長い(付記6参照)。

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

簡明現金フロー表

(未監査)


			その期間内に
			6月23日から
			2020
	6か月		(始める)
	6月30日まで		6月まで
	2021		30, 2020
経営活動のキャッシュフロー：
純損失	$	(834)	$	(1,000)
経営性資産と負債の変動
費用を計算する		—		1,000
経営活動のための現金純額	$	(834)	$	—

資金調達活動のキャッシュフロー：
本票関係者収益		150,000		—
支払われた見積コスト		(157,239)		—
融資活動のための現金純額	$	(7,239)	$	—

現金純変化		(8,073)		—
現金--期初		25,000		—
現金--期末	$	16,927	$	—

非現金投資と融資活動の追加開示：
保証人が普通株式の発行と引き換えに支払う繰延発行費用		—	$	25,000

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない簡明財務諸表付記

JUNE 30, 2021

注1.組織機関と業務運用説明

Chardan NeXTech Acquisition 2 Corp(“当社”)は空白小切手会社であり、2020年6月23日にデラウェア州に登録設立された。当社設立の目的は、以下の会社との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編等の業務合併1つはより多くの企業(“企業合併”)当社は企業合併を完了するための特定の業界や地理的地域に限定されません。当社は早期および新興成長型会社であるため、当社は早期および新興成長型会社に関するすべてのリスクを負う必要がある。

2021年6月30日現在、会社はまだ何の運営も開始していない。2021年6月30日までのすべての活動は、以下に述べる当社の結成と初公募株(“初公募株”)と、初公募株の後に業務統合の対象会社を決定することに関連している。同社は最初の業務合併を終えるまで何の営業収入も発生しません。当社は初公募で得られた金から利子収入の形で営業外収入を発生させます。

当社が初めて公開発売したS-1表登録説明書(“登録説明書”)は2021年8月10日に発効を発表しました。2021年8月13日、当社は初公募株を完成しました11,000,000単位(“単位”は、普通株については、額面#ドルを指す0.00011株当たり，売却先内の会社の“公開株式”と，売却単位内に含まれる会社株式証については，“株式公開承認証”)，$10.00単位あたりの毛収入は$110,000,000これは，注3で議論した.

初公募が終了すると同時に当社は完成した4,361,456株式承認証(“プライベート株式証”、株式公開承認証、“株式承認証”)とともに、価格は$である0.93私募方式でChardan NeXTech 2に株式証持株有限責任会社(“ホールディングス”)を承認し，Chardan NeXTech Investments 2 LLCはデラウェア州有限責任会社(“保湿人”)の付属会社であり，発生した総収益は$である4,052,000これは，注4で議論した.

同社はすでに初公開発売の引受業者に45日間の選択権を付与しており、最大で購入可能です1,650,000超過配給の単位(ある場合)(付記6参照)。2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使し、購入を増加させる1,650,000単位(“超過配給単位”)は，購入価格は$である10.00超過分配単位あたりの毛収入は#ドルである16,500,000これは，注3で議論した.

超過配給選択権の行使が終了すると同時に，当社は売却を完了した266,402株式承認証(“超過配給私募株式承認証”)は，買い入れ価格は$である0.93私募方式でHoldingsに持分証を超過配給し，総収益を$とする247,500これは，注4で議論した.

取引コストの合計は$1,080,141$からなる500,000引受料とドル580,141その他の発行コスト。また、現金は$1,906,239信託口座(定義は後述)以外に保有しており、発売費用や運転資金の支払いに用いることができる。

初公開と超過配給完了後、金額は#111,650,000初公開から売却先の純収益と私募株式証販売の収益の一部を信託口座(“信託口座”)に入金し、1940年に改正された“投資会社法”(“投資会社法”)第2(A)(16)節に記載された米国政府証券にのみ投資し、期日185日、または投資会社法公布の第2 a-7条に規定する特定の条件に適合する通貨市場基金に投資し、これらの基金は直接米国政府国債にのみ投資する。(I)企業合併と(Ii)信託口座における資金の分配が完了するまで，両者の早い者は以下のとおりである.

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない簡明財務諸表付記

JUNE 30, 2021

当社は、発行済み公衆株式保有者(“公衆株主”)に、企業合併完了時に公衆株式の全部又は一部を償還する機会(I)と、企業合併又は(Ii)を承認するために株主総会を開催し、買収要約方式で公衆株式の全部又は一部を償還する機会を提供する。会社が株主の承認を求めて企業合併や買収要約を行うかどうかの決定は会社が自ら決定する。公衆株主は信託口座の当時の金額の一定の割合で公開株を償還する権利があります(当初は#ドルと予想されていました10.151株当たりの公開株式には、信託口座に保有している資金から稼いだいかなる割合で計算した利息も加えられているが、これらの資金は以前、その納税義務を支払うために当社に発行されていなかった)。償還すべき公開株式は償還価値で入金され、初公開発売が完了した後、財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ480に基づいて、負債と権益を区別して臨時権益に分類される。

会社の有形純資産が少なくとも#ドルの場合にのみ、会社は業務合併を継続する5,000,001企業合併が完了する前または後に、会社が株主承認を求める場合、投票された株式の大多数は企業合併に賛成する。法律で株主投票が要求されず、かつ、会社が業務又はその他の理由で株主投票を行うことが決定されていない場合、会社は、その改訂及び再記載された会社登録証明書に基づいて、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の買収要約規則に基づいて償還を行い、企業合併が完了する前に米国証券取引委員会に買収要約書類を提出する。しかし、法律が株主に取引の承認を要求したり、当社が業務又はその他の理由で株主の承認を得ることを決定した場合、当社は、要約買収規則ではなく、委託書募集を行う際に株式の償還を提出する。当社が企業合併について株主承認を求める場合、保証人は、その方正株式(別注5参照)と、初回公募期間中またはその後に購入した任意の公開株式投票とを企業合併を承認することに賛成することに同意している。また、各公共株主は、提案された取引に賛成するか反対するかにかかわらず、彼らの公共株を償還することを選択することができる。

それにもかかわらず、会社が株主に企業合併の承認を求め、かつ要約買収規則に基づいて償還を行っていない場合、改正及び再記載された会社登録証明書の規定、公共株主及び当該株主の任意の関連会社又は他の任意の関連会社又は当該株主と一致し又は“グループ”として行動する者(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13条に規定される)として行動する者は、その株式の合計が超えることを制限される15%以上の公衆株式は、当社の事前同意を得ていません。

会社は持っています12初公募株終了から初期業務合併完了までの数カ月または2022年8月13日。しかしながら、会社が12ヶ月以内に初期業務合併を完了できない可能性があると予想される場合、社内関係者またはその関連会社は、業務合併完了期間を2回以上に延長し、毎回さらに3ヶ月延長することができる(合計最大18ヶ月、または2022年2月13日に業務統合を完了する)。当社が上記期間内に予備業務合併を完了できなかった場合、当社は、その時点で信託口座に入金された総金額を、公衆株主の株式を償還するように当社の公衆株主に分配し、その後すべての業務を停止しますが、当社の事務を清算する目的は除外します。この場合、株式承認証は満期になり、一文の価値もありません。

初期株主は、発売中または後に購入した創始者株式および公開発行株式(ある場合)を含む、初期業務合併完了に関連する任意の株式の償還権利を放棄することに同意している。また、初期株主は、今回の発行終了後18ヶ月以内に初期業務統合を完了できなかった場合(2回3ヶ月の延期がいずれも実行されたと仮定する)に同意した場合、創業者株に関する清算割り当ての権利を放棄する。しかしながら、初期株主が初公開中または後に公開発行株式を取得した場合、会社が所定の時間内に初期業務統合を完了できなかった場合、これらの公開発行株式に関する清算分配を得る権利がある。

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監査されていない簡明財務諸表付記

JUNE 30, 2021

信託口座中の金額を保護するために、発起人は、第三者(会社の独立公認会計士事務所を除く)が会社に提供するサービス又は会社に販売されている製品又は会社が、それと取引契約を締結する所期対象企業に任意のクレームを提起し、一定範囲内で会社に責任を負うことを検討した場合、信託口座中の資金金額を(1)$以下にすることに同意した10.15または(2)信託資産価値の減少により信託口座に保有されている1株当たりの公的株の実際の金額は、いずれの場合も、法人税の支払いのために抽出された利息には適用されず、そのような負債は、放棄信託口座に保有されている資金のいずれも、すべての権利を放棄する第三者または潜在的な対象企業のいかなるクレームにも適用されず(免除が強制的に実行可能であるか否かにかかわらず)、最初に公開発行された引受業者による特定の債務に対する会社の賠償に応じたいかなるクレームにも適用されない。改正された1933年の“証券法”(“証券法”)による責任も含まれている。当社は、すべてのサプライヤー、サービスプロバイダ(当社の独立公認会計士事務所を除く)、潜在的なターゲット企業または当社と業務往来のある他のエンティティが当社と合意に調印し、信託口座に保有する資金の任意の権利、所有権、権益またはクレームを放棄するように努力し、スポンサーが債権者の債権によって信託口座を賠償しなければならない可能性を低減する。

リスクと不確実性

管理層は引き続き新冠肺炎疫病がこの業界に与える影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは会社の財務状況、運営結果及び/或いは潜在的なパートナー会社の探しにマイナス影響を与える可能性があるが、具体的な影響はまだ簡単に確定できない。財務諸表にはこのような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

付記2.主要会計政策の概要

陳述の基礎

添付されている会社の簡明財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)とアメリカ証券取引委員会の規則と規定に従って列報されている。米国証券取引委員会中期財務報告規則と規定によると、公認会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報または脚注開示は簡素化または漏れている。したがって、それらは、財務状況、経営成果、またはキャッシュフローを全面的に報告するために必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、添付されている簡明財務諸表には、正常な経常的な調整を含むすべての調整が含まれており、これらの調整は、公平列報に記載されている期間の財務状況、経営業績、および現金流量のために必要であると考えている。添付されている簡明財務諸表を読む際には、会社が2021年8月12日に米国証券取引委員会に提出した初公募の最終募集説明書と、会社が2021年8月13日、2021年8月19日と2021年8月23日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を結合しなければならない。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の中期業績は、2021年12月31日までの1年または任意の未来期の予想結果を示すとは限らない。

新興成長型会社

当社は証券法第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)の改正により、非新興成長型会社の他の上場企業に適用される各種報告要求の何らかの免除を利用することができるが、これらに限定されるものではなく、Sarbanes-Oxley法案第404条の独立公認会計士事務所認証要求を遵守し、定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することが求められている。そして、役員報酬と株主承認までに承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。

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JUNE 30, 2021

また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守する。JOBS法案では，会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが，いずれの選択脱退も撤回できない。当社は、移行期間を延長することを選択しないこと、すなわち、1つの基準が発表または改訂されることを選択しており、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂された基準を採用することができる。これは当社の財務諸表を別の上場企業と比較する可能性があり、後者は新興成長型会社でも新興成長型会社でもなく、使用する会計基準の潜在的な違いにより延長された過渡期を使用しないことを選択することは困難または不可能である。

予算の使用

公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日に報告された資産および負債額、開示または資産および負債、および報告期間内に報告された費用額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。

見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮される財務諸表日に存在する条件、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。したがって，実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.

現金と現金等価物

当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。2021年6月30日と2020年12月31日まで、会社には現金等価物は何もない。

繰延発売コスト

繰延発売コストには、貸借対照表の日に発生した初公開発売に直接関連する法律、会計、その他の支出が含まれている。発売コストは、初公開発売で発行された分離可能金融商品は、相対公正価値基準で受信した総収益に応じて分配される。株式証券負債に関する発売コストは簡明経営報告書に支出を計上した。発行済み普通株に関する発売コストは、初公開発売と超過配給完了後に株式に計上される。

所得税

同社は、資産および負債方法を用いた財務会計および所得税の報告を要求する米国会計基準第740主題−所得税(“ASC 740”)の会計および報告要件を遵守する。繰延所得税資産及び負債は、制定された税法及び当該等の違いに適用されることが課税収入の期間に適用される税率に影響を与えるものであり、資産及び負債の財務諸表と税基との差額について計算され、この差額は将来の課税又は課税可能金額を招くことになる。必要があれば、繰延税金資産を予想変動額に減らすために、推定免税額を設定することができる。2021年6月30日と2020年12月31日現在、繰延税金資産は最低限とされている

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JUNE 30, 2021

ASC 740は、納税申告書において採用されるまたは予期される納税ヘッドの財務諸表を確認および計量するための確認閾値および計量属性を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税収状況をより維持する可能性がなければならない。同社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認している。いくつありますか違います。未確認の税金優遇と違います。2021年6月30日までの利息と罰金額。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません。当社は設立以来主要税務機関の所得税審査を受けてきました。

所得税準備金は、2021年6月30日までの3カ月と6カ月、2020年6月23日(開始)から2020年6月30日までの最低水準とされている。

普通株1株当たり純損失

普通株1株当たり純損失の計算方法は、純損失を当期発行普通株の加重平均で割ったが、没収されるべき普通株は含まれていない。加重平均株減少の影響は412,500引受業者が超過配給選択権を行使しない場合、没収されることができる普通株式株式(付記5参照)。2021年6月30日および2020年12月31日に、当社はいかなる割当証券やその他の契約もなく、普通株に行使または転換し、当社の収益を共有することができる。したがって、1株当たりの普通株の赤字は、上記期間の1株当たり普通株損失とほぼ同じである。

信用リスクが集中する

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関の現金口座が含まれており、連邦預金保険会社が保証している250，000ドルを超える可能性がある。当社はこれにより損失を被っていません。経営陣は当社が重大なリスクに直面しないと信じています。

金融商品の公正価値

会社の資産と負債の公正価値は、財務会計基準委員会第820テーマ“公正価値計量”(“ASC 820”)に規定されている金融商品の公正価値に適合し、その公正価値は添付の貸借対照表の帳簿金額とほぼ同じであり、主にその短期的な性質によるものである。

当社はASC 820を適用し、この基準は公正価値計量枠組みを確立し、この枠組み内で公正価値の定義を明確にした。ASC 820は、公正価値を退出価格、すなわち計量日市場参加者間の秩序ある取引において、当社元金または最も有利な市場の負債を移転するために受信した資産価格または支払い価格と定義する。ASC 820において確立された公正価値レベルは、一般に、1つのエンティティが、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることを要求する。観察可能な投入は、市場参加者が資産または負債のために価格を設定するために使用されるという仮定を反映し、報告エンティティとは独立したソースから得られた市場データに基づいて作成される。観察できない投入は、市場データに基づくエンティティの自身の仮定と、市場参加者が資産または負債の価格設定のために使用されるというエンティティの仮定の判断を反映し、その場合に得られる最適な情報に基づいて作成される。

Level 1 VI-資産と負債は調整されておらず、オファーは活発な市場取引所に上場しています。公正価値計量の投入は、活発な市場における同じ資産または負債のオファーのような観察可能な投入である。

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JUNE 30, 2021

公正価値計量の第2レベルVI投入は、例えば、通常の参照間隔で観察可能な金利および収益率曲線のような、最近取引された同様の条項を有する資産および負債の価格、ならびに直接的または間接的な観察可能な投入に基づいて決定される。

公正価値計量の第3レベルVI入力は、資産または負債の市場データが少ない場合、または市場データがない場合のような、推定、仮定、および推定技術のような観察できない入力である。

デリバティブ金融商品

当社は、ASCテーマ815に基づいて、その金融商品を評価し、このようなツールがデリバティブであるか否か、または埋め込みデリバティブ資格に適合する特徴を含むか否かを決定する派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)。負債入金の派生金融ツールとして、派生ツールは、授権日にその公正価値に基づいて初歩的に入金し、その後、各報告日に値を再推定し、経営報告書の中で公正価値の変動を報告することにある。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含めて、各報告期間の終了時に評価される。派生ツール負債は、貸借対照表内で流動または非流動負債に分類され、貸借対照表の日から12ヶ月以内に純現金決済または変換を行う必要があるかどうかに依存する。

株式証負債

当社は、権利証の具体的な条項の評価とASC 480に適用される権威的指導に基づいて、権利証を株式分類または負債分類ツールとして会計処理し、負債を持分(“ASC 480”)とASC 815とに区別する。評価は、権利証がASC 480によって独立金融商品であるかどうか、ASC 480の負債の定義に適合するかどうか、および権利証が自社自身の普通株にリンクされているかどうか、および他の株式分類条件を含むASC 815の株式分類に関するすべての要求に適合するかどうかを考慮する。この評価は専門的な判断を用いて，権証発行時および権証が決済されていない四半期終了日ごとに行う必要がある.

すべての持分分類基準に適合する発行または修正された権利証については、権証は発行時に追加実収資本の構成要素として記録されなければならない。すべての持分分類基準を満たしていない発行または修正された権利証については、権利証は、発行当日およびそれ以降の各貸借対照表の日に、その初期公正価値で入金されなければならない。株式承認証推定公正価値の変化は、経営報告書で非現金収益または損失であることが確認される。

当社はASC 815-40に基づいて初公開と同時に発行された私募株式証を計算する実体自己権益のデリバティブとエンタルピー契約期間保証(“ASC 815”)この場合、私募株式証明書は株式分類基準を満たしておらず、負債として入金しなければならない。私募株式証明書はASC 815予想派生ツールの定義に符合するため、私募株式証明書はASC 820(公正価値計量)によって初期及び各報告日ごとに公正価値計量を行い、変動期の経営報告書の中で公正価値変動を確認する。

公開株式証明書は持分分類から除外されることはなく、発行日とその後の貸借対照表ごとにこのように入金される。

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JUNE 30, 2021

最新の会計基準

2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-06を発表した債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)いくつかの金融商品の会計処理を簡略化するために(“ASU 2020-06”)。ASU 2020−06は、利益変換および現金変換機能を変換可能ツールから分離する必要がある現在のモードを廃止し、エンティティ自己持分における契約の持分分類に関連する派生商品範囲例外指導を簡略化する。新しい基準はまた、転換可能な債務および独立ツールに追加的な開示を導入し、これらのツールは実体自身の株式と連結し、それで決済する。ASU 2020-06は、すべての変換可能ツールにIF変換方法を使用することを要求することを含む、希釈後の1株当たり収益指針を改訂しました。ASU 2020-06は2022年1月1日に施行され、完全または修正された遡及に基づいて適用され、2021年1月1日からの早期採用が許可されなければならない。同社は現在、ASU 2020−06年度の財務状況、運営結果、またはキャッシュフローへの影響(あれば)を評価している。

当社の経営陣は、最近公布されたが発効していない会計基準は、現在採用されていれば、添付されている簡明財務諸表に大きな影響を与えないと考えている。

注3.初公募

当社初公開株式登録説明書は2021年8月10日に発効を発表しました。2021年8月13日、会社は初公募株を完成11,000,000単位はドルで計算する10.00単位あたりの毛収入は$110,000,000それは.各ユニットは1つは公衆株式の4分の3は1つは公共逮捕状。すべての公共株式証明書の所有者はすべて購入する権利があります1つは普通株式、行使価格は$11.501株当たり(付記7参照)。

同社はすでに初公開発売の引受業者に45日間の選択権を付与しており、最大で購入可能です1,650,000追加単位は、超過配給(ある場合)を補うために使用される(付記6参照)。2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使し、購入1,650,000超過配給単位，買い入れ価格は$である10.00超過分配単位あたりの毛収入は#ドルである16,500,000.

注4.私募

初公募が終わると同時に持ち株会社が購入した4,361,456個人株式証明書、価格は$0.93個人授権書ごとに($4,052,000要するに)。私募株式承認証は所有者に普通株を購入する権利を持たせ、使用価格は#ドルである11.501株当たり(付記7参照)。

私募株式証の収益と初公開発行の収益を加算し、信託口座に保管する。当社が12ヶ月以内(または当社の業務合併完了期間が延長された場合、最大18ヶ月)以内に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証を売却して得られた金は公衆株式の償還に使用され(法律の規定により制限されます)、私募株式証は満期時に一文の価値がありません。当社はASC 815-40の案内に基づき、まだ発行されていない私募株式証を貸借対照表上の引受権証負債に分類している。

超過配当権行使が完了すると同時に(付記6参照)，当社は売却を完了した266,402超過配給私株権証，買い入れ価格は$とする0.93私募方式でHoldingsに持分証を超過配給し，総収益を$とする247,500.

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JUNE 30, 2021

付記5.関連者取引

方正株

2020年6月23日、当社発表1,000,000普通株、総価格は$です25,000(“方正株”)。2021年3月4日、会社は発行済み普通株と発行済み普通株に対して1株2.875株の分割を行い、合計が生じた2,875,000発行済みと発行済み普通株式(付記8参照)。2021年8月10日、会社は1株合1.1株の分割を完了し、合計が生じた3,162,500普通株式を発行した(付記8参照)。株式および関連金額は、2回の株式分割を反映するために、これらの財務諸表からさかのぼって記載されている。方正株式にはガンダムが含まれている412,500引受業者が超過配給を全部または部分的に行使していない範囲では、初期株主が換算した上で共同で所有するために、初期株主が没収することができる普通株式を取得することができる20初公募後の当社の発行済み株式および発行済み株式の百分率。

2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使し、方正株式は没収されなくなった(付記6参照)。

ある限られた例外を除いて、50%の方正株式は、(I)企業合併が完了した日から6ヶ月または(Ii)会社の普通株の終値が#ドル以上になるまで、譲渡、譲渡、売却、または信託を解除することができない12.50企業合併が完了した日から六ヶ月後、又はいずれの場合においても、企業合併後、会社がその後の清算、合併、株式交換又はその他の類似取引を完了した場合、すべての株主がその普通株式を現金、証券又は他の財産に交換する権利がある場合は、各株(株式分割調整により)である。

本票の関連先

2020年7月23日、スポンサーは総額1ドルの融資を同社に提供することに同意した250,000本チケットによる初公開(“本チケット”)に関する支出を支払う.2021年6月29日に署名された本票協定第1号改正案によると、この票は無利息であり、2021年9月30日に完全に支払われる。2021年6月30日と2020年12月31日までに150,000そして$0この切符の下の未済金。

行政支持協定

当社は契約を締結し，初公募発効日から，保険者の連属会社に合算$を支払う10,000毎月オフィススペース、行政、支援サービスに利用されています。企業合併または清算が完了した後、会社はこれらの月費の支払いを停止する。

関係者ローン

行う予定の初期業務合併に関する取引コストを支払うために、当社の初期株主、上級管理者及び取締役又はそれらのそれぞれの任意の関連会社は、必要に応じて、又は任意の時間に当社の資金を貸与することができ、金額は、その合理的と思われる金額で自己決定することができる。各ローンは証明として約束手形を持っているだろう。手形は初期業務合併が完了した後に支払います。利息は含まれていません。Chardan Capital Markets，LLCまたはその任意の関連者が発行する融資は、会社の任意の証券に変換することができず、Chardan Capital Markets，LLCおよびその関連者が所有するであろう違います。彼らが融資を会社のどの証券にも転換する能力に関する請求権。2021年6月30日と2020年12月31日までに、会社は違います。未返済の運営資金ローン。

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付記6.支払の引受及び又は事項

登録と株主権利協定

初公開発売発効日前又は発効日に署名される協定によると、方正株式及び私募株式証(及び私募株式証の行使により発行可能な任意の普通株)の所有者は登録権を有することになる。これらの証券の多くの保有者は、最大2つの要求を提出し、当社にこのような証券の登録を要求する権利がある。ほとんどの方正株式の所有者は、これらの普通株が信託解除日の三ヶ月前からいつでもこれらの登録権を行使することを選択することができる。大部分の私募株式証明書(及び関連証券)の所持者は、当社が業務合併を完了した後のいつでも、これらの登録権を選択して行使することができる。また，所有者は企業合併完了後に提出された登録声明に対して一定の“搭載”登録権を持つ.当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。

引受契約

その会社は引受業者に授与した45-最大購入日数のオプション1,650,000超過配給単位は，初回公開発行価格から引受割引と手数料を差し引いた超過配給金額である.2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使して購入を申請する1,650,000超過配給単位，発行価格は$である10.00超過配給単位ごとに，購入総価格は$である16,500,000それは.また、引受業者は#ドルの現金引受割引を受けた500,000初公募終了時に。

企業共同マーケティング協定

会社はすでにチャールダン資本市場有限責任会社を会社業務合併の顧問として招聘し、会社と株主との会議を協力し、潜在的な業務合併と目標業務の属性を検討し、会社の証券を購入することに興味のある潜在投資家に会社を紹介し、会社が株主の業務合併の承認を得ることを協力し、会社の業務合併に関するプレスリリースと公開文書の発表に協力する。会社の初期業務統合が完了した後、会社はChardan Capital Markets，LLCにこのようなサービスの現金費用を支払う3.5初めて株式総収益の%を公募する。したがって，当社が最初の業務統合を完了しない限り，Chardan Capital Markets，LLCはこのような費用を得る権利がない。

関係者は融資を延期する

付記1に記載されているように、当社は、初期業務合併完了期間を2回延長することができ、毎回3ヶ月追加延長することができる(業務合併完了総時間は最大18ヶ月)。会社が業務合併を完了する時間を延長するためには、最初の株主又はそれらの関連会社又は指定者は$を信託口座に入金しなければならない1,265,000 ($0.101株当たり、または合計$2,530,000ちょうど3ヶ月の毎月まで延長されている場合)は、適用される締め切りまたは前に。このような支払いはローンの形で行われるだろう。このようなローンで発行された約束手形の条項はまだ交渉されていない。会社が最初の業務合併を完了した場合、会社は会社に発行された信託口座の収益から融資金額を返済する。当社が初期業務合併を完了していない場合、当社はこのようなローンを返済しません。初期株主及びその関連会社又は指定者は、会社が初期業務合併を完了する時間を延長するために信託口座に資金を提供する義務がない。

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注7.手令

2021年6月30日と2020年12月31日までに違います。未完の逮捕状。すべての完全な公共株式証明書は所有者に購入権を持たせるだろう1つは普通株式、行使価格は$11.50一株ずつです。私募株式証明書ごとに行使して購入することができる1つは普通株式、価格は$11.501株につき，調整することができる.私募株式証明書を売却して得られた金は、初公開発売で得られた純額に加え、信託口座に入金される。当社が12ヶ月以内(または当社が業務合併を完了する期間を延長した場合、最大18ヶ月まで)に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証を売却して得られた金は公衆株式の償還に使用されます(ただし、私募株式証の満期時には一文の価値もありません)。株式承認証はキャッシュレス操作を規定しており、会社経営陣は純決済の特徴であり、現金での決済を義務化していないと考えている。キャッシュレス行使で発行された純株は、株式承認証行使時の会社普通株の公正価値に基づいている。

株式承認証ごとに株式承認証代理人が署名した後、登録所有者は当社に普通株を購入する権利があり、1株当たりの株式数は$となる11.50一株ずつです。株式公開承認証は登録所有者が普通株式全体に対してしか行使できない。細かい株式は発行しません。

株式承認証は開始期間内にしか行使できません30日間当社が最初の業務合併を完了し、ニューヨーク市時間午後5：00に終了した後、(I)(A)当社が公開株式証について初期業務合併を完了した後5年及び(B)持株会社が購入した私募株式証に関する登録声明発効日から5年以内に発生した者を基準として、一旦このようなプライベート株式証がChardan Capital Markets、LLC又はその任意の関係者が直接又は間接実益を所有しなくなることを前提とする。私募株式証明書は、当社が初期業務合併を完了してから5年及び(Ii)本株式証契約第6節に規定する引受権証の償還日(“満期日”)に行使してはならない。しかし、#ドルの代金を得る権利は除外されます.01各承認株式証(“償還価格”)によれば、満期日または以前に行使されていない各株式承認証は無効となり、その下のすべての権利およびすべての権利は満期日営業終了時に終了する。会社は満期日を延期することで株式証明書の期限を延長することができるが、条件は、(I)会社は満期日を延期することで私募持分証の期限を延長してはならないこと、および(Ii)はそれ以上の提供を提供することである10日間この延期された登録所有者に通知を出し、その延期が当時のすべての未弁済株式証における期限は同じでなければならない。

会社は、株式証明書を行使する際に断片的な普通株式を発行する必要はなく、いずれの場合も、登録所有者が株式承認証の条項に基づいて、その登録所有者の株式証明書を行使した後に断片的な普通株式を取得する権利がある場合には、引受権証を行使する際に発行可能な最大全体数の普通株式のみを発行または手配する(この断片的な普通株は無視される)。しかし、一登録所有者が同時に1枚以上の引受権証を提示して行使に供するように、当該等株式証を行使する際に発行可能な普通株式総数は、当該等株式証行使時に発行可能な普通株式総数をすべて計算しなければならない。

個人株式承認証：(I)所有者によって現金または無現金で行使することができ、(Ii)個人株式承認証が初期購入者またはその任意の許可譲渡者(引受契約に規定されている)によって保有されている限り、当社は償還しない。私募株式承認証は、以下の期間、売却、譲渡、譲渡、質権または質権、または任意のヘッジ、空売り、派生、見下げ、または上昇取引の標的とし、それによって私募株式証(または私募株式承認証に関連する任意の証券)の有効な経済処分を招く180日登録声明の発効日後、最初の公募に参加した任意のメンバーおよびその高級職員またはパートナーを除いて、このように譲渡されたすべての証券は、その期間の残りの時間内にロック制限される。

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JUNE 30, 2021

すべて(およびすべて以上)未発行株式証明書は、引受権証を行使可能な後の任意の時間およびその満期前に株式承認証代理人に発行された事務所を、償還価格ですべて(および全部以上)発行しないことを当社が選択することができるが、普通株の最終販売価格は$以上でなければならない16.001株当たり(分割、配当、資本再編、その他の同様の事件の調整に依存する)、101取引日以内に30償還通知日前の第3営業日に終了した取引日期間において、さらに、上記株式承認証のうち1日当たりの普通株式に有効な現行登録声明があることを規定する30-取引日の間、その後は毎日償還日まで継続されます。疑問を免れるために、株式証を自社で償還することができれば、当社はその償還権を行使することができ、すべての適用された州証券法に基づいて普通株式を登録することができなくても、あるいは売却資格に適合させることができる。

当社の勘定4,627,858ASC 815-40に記載されている案内によると、初公開発行の非公開株式証について。このような指導規定は、私募株式証はその規定の持分処理基準を満たしていないため、各私募株式証は負債記録としなければならない。

公募株式証は株式分類から除外されない。株式分類契約は最初に公正価値(または分配価値)によって計量される。契約が引き続き権益によって分類される限り、その後の公正価値変動は確認されない。

デリバティブ金融商品の会計処理は、当社が初公開発売終了時に公正価値で私募株式証を派生負債として記録することを要求している。この負債はすべての貸借対照表の日に再計量されなければならない。毎回再計量に伴い、株式証負債は現在の公正価値に調整され、公正価値の変化は会社の経営報告書で確認される。会社は各貸借対照表の日付に分類を再評価するだろう。分類が期間内に発生したイベントによって変化すれば，株式証明書は再分類を招いたイベントが発生した日から再分類される.

付記8.株主権益

優先株-2021年6月30日および2020年12月31日、会社違います。発行済みまたは発行された優先株。会社が改訂し、再署名した会社登録証明書の許可1,000,000額面$の優先株0.0001株式1株当たり、当社取締役会が随時決定した指定、投票権及びその他の権利及び特典を有しています。

普通株-当社は発行を許可されている5,000,000額面$の普通株0.0001一株ずつです。2021年6月30日と2020年12月31日に3,162,500発行済みと発行された普通株式。まとに命中する3,162,500すでに普通株式を発行しており，最高で達成できる412,500引受業者の超過配給選択権が全部または部分的に行使されていない場合、初期株主は株式を無償で会社に没収することができ、初期株主は共同で所有することができる20公開後、会社が発行した普通株と発行された普通株の割合を計画する。2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使したため、これらの株式は没収されなくなった(付記6参照)。

登録されている普通株主には権利がある1つは株主投票で議決されたすべての事項が保有する株式1株に1票を投じる。改正及び再予約された会社の登録証明書又は附例に特別な規定があるか、又は法律又は証券取引所規則が適用されて別の規定がある場合を除き、議決されなければならない会社の普通株の過半数が賛成票を投じなければならない場合は、会社株主が議決したいずれかの当該事項(取締役選挙を除く)を承認することができる。

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本報告(“四半期報告”)で言及されている“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”とは、デラウェア州のChardan NeXTech Acquisition 2 Corp.を指す。私たちの“経営陣”または“管理チーム”は私たちの上級管理者と役員を指し、“スポンサー”はデラウェア州の有限責任会社Chardan NeXTech Investments 2 LLCを意味します。以下、会社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本四半期報告に他の部分に含まれる監査されていない簡明財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。

前向き陳述に関する特別説明

本四半期報告は“展望性陳述”を含み、これらの陳述は歴史的事実ではなく、リスクと不確定要素に関連し、実際の結果は予想と予測の結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、本“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”における会社の財務状況、業務戦略及び将来の経営の管理計画と目標に関する陳述は、すべて前向きな陳述であるが、これらに限定されない。“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“推定”、“求める”などの言葉、および同様の言葉および表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。このような展望的陳述は未来の事件や未来の業績と関係があるが、管理層が既存の情報に基づく現在の信念を反映している。多くの要素は実際の事件、業績或いは結果が展望性陳述で討論した事件、業績と結果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果が前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性のある重要な要因を識別する情報については、同社が米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出した初公募株(以下、定義は後述)の最終募集説明書におけるリスク要因部分を参照されたい。同社の証券届出ファイルは，米国証券取引委員会サイトのEDGAR部分で取得でき，サイトはwww.sec.govである.適用される証券法の明確な要求を除いて、会社は、新しい情報、未来の事件、またはその他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する意図または義務を負わない。

概要

我々は、2020年6月23日にデラウェア州に登録設立された空白小切手会社であり、1つ以上の目標業務との合併、資本株式交換、資産買収、株式購入、再編、または同様の業務統合を実現することを目的としており、本四半期報告では、これを我々の“初期業務合併”と呼ぶ。吾らは、初公開発売(“初公開発売”)及び私募株式証私募(定義は後述)で得られた現金、初期業務合併に関する証券所得金(長期購入契約又は予備合意により、吾等は初回公開発売完了又はその他の場合に締結することができる)、目標所有者に発行する株式、目標銀行又は他の貸手又は目標所有者に発行する債務、又は上記各項目の組み合わせを用いて、我々の予備業務合併を完成させることを予定している。

経営成果

今まで、私たちはどんな業務にも従事していなかったし、何の運営収入も生まれなかった。2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの唯一の活動は、組織活動であり、初公募株の準備に必要な活動は、以下に述べるように、初公募後、業務統合の目標会社を決定することに関する活動である。最初の業務統合が完了するまで、私たちは何の運営収入も発生しないと予想される。初公開発売後に所持している現金と現金等価物の利息収入の形で営業外収入を発生させます。上場企業として、費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)と、職務調査費用が発生しました。

2021年6月30日までの6ヶ月間、834ドルの純損失を出しましたが、これは完全に結成と運営コストによるものです。

カタログ表

2020年6月23日(成立)から2021年6月30日までに1，000ドルの純損失を出しましたが、これは完全に結成と運営コストによるものです。

流動性と資本資源

2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動で使用された純現金は834ドルであり、これは私たちの純損失834ドルのためです。

2021年6月30日までの6カ月間で，融資活動のための現金純額が7 239ドルであったのは，本票に関する方の収益が150，000ドルであったが，支払われた発売費用157 239ドルで相殺されたためである。

2021年6月30日現在、私たちの運営銀行口座には16，927ドルがあります。

2021年8月13日に初公開11，000，000単位(“単位”)を完成させ，単位あたり10.00ドル，1.1億ドルの毛収入を生み出した。単位ごとに自社普通株を含み、1株当たり0.001ドルの価値(“公開株式”)と償還可能株式証(“公開株式証”)の4分の3を含む。各公共株式承認証は保有者に1株11.50ドルの使用価格で普通株を購入する権利を持たせる。

初の公開発売終了と同時に、デラウェア州有限責任会社および保権人(“ホールディングス”)の連属会社Chardan NeXTech 2株式証持株有限公司は、株式承認証1部当たり0.93ドルで計4，361，456件の私募株式承認証(“私募株式証”)を購入した(合計4，052，000ドル)。各個人株式承認証は、保有者に1株11.50ドルの使用価格で普通株の4分の3を購入する権利を持たせる。

2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使し、超過配給単位当たり10.00ドルの購入価格で1，650，000単位(“超過配給単位”)を追加購入し、得られた金の総額は16，500，000ドルであった。

超過配当権の行使を完了すると同時に、吾らは私募方式でHoldingsに266，402件の引受権証(“超過配給私募株式承認証”)を売却することを完成し、購入価格は1株当たり超過配給私募株式証0.93ドルであり、得られた金の総額は247，500ドルである。

私募株式証の収益の一部は、初公開発売の収益に加え、信託口座(“信託口座”)に入金される。もし吾等が12ヶ月以内(又は吾等のように業務合併を完了する期間を延長することができなければ、最大18ヶ月まで)に予備業務合併を完了することができない場合、私募株式証を売却して得られた金は公衆株式の償還に用いられ(法律で規定された規定を受けて)、私募株式証及びすべての関連証券は一文の価値もないものとなる。信託口座には、償還権や清算、私募株式証明書に関する分配はありません。

我々は，今回発行したほとんどの純収益を用いて，信託口座に保有している資金を含めて，1社または複数の対象企業を買収し，それに関連する費用を支払う予定である。私たちの株式の全部または一部が、私たちの最初の業務統合を達成するための対価格として使用される限り、信託口座に保有されている残りの収益および任意の他の未支出の純収益は、運営資本として使用され、目標業務の運営に資金を提供する。このような運営資金は、戦略買収および既存または新製品のマーケティング、研究および開発のための、ターゲット企業の業務を継続または拡大することを含む様々な方法に使用することができる。信託口座以外の資金が、初期業務統合が完了する前に発生した任意の運営費用または発起人費用を支払うのに十分でない場合、これらの資金は、そのような費用の返済にも使用することができる。

カタログ表

普通株1株当たり純損失

普通株1株当たり純損失の計算方法は、純損失を当期発行普通株の加重平均で割ったが、没収されるべき普通株は含まれていない。加重平均株式減少の影響は合計412，500株の普通株であり、引受業者が超過配給選択権を行使しなければ、これらの普通株は没収される。2021年6月30日および2020年12月31日に、当社はいかなる割当証券やその他の契約もなく、普通株に行使または転換し、当社の収益を共有することができる。したがって、1株当たりの普通株の赤字は、上記期間の1株当たり普通株損失とほぼ同じである。

デリバティブ金融商品

当社は、ASCテーマ815に基づいて、その金融商品を評価し、このようなツールがデリバティブであるか否か、または埋め込みデリバティブ資格に適合する特徴を含むか否かを決定する派生ツールおよびヘッジそれは.負債入金の派生金融ツールとして、派生ツールは、授権日にその公正価値に基づいて初歩的に入金し、その後、各報告日に値を再推定し、経営報告書の中で公正価値の変動を報告することにある。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含めて、各報告期間の終了時に評価される。派生ツール負債は、貸借対照表内で流動または非流動負債に分類され、貸借対照表の日から12ヶ月以内に純現金決済または変換を行う必要があるかどうかに依存する。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

2021年6月30日現在、私たちは市場や金利リスクの影響を受けていない。

項目4.制御とプログラム

開示制御および手続は、1934年の証券取引法(“取引法”)に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続である。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含む我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としているが、開示すべき決定をタイムリーに行うために、制御及び手続に限定されない。

情報開示制御とプログラムの評価

取引法第13 a-15及び15 d-15条の規則の要求に基づいて、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、2021年6月30日現在の開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価した。彼らの評価によると、我々の最高経営責任者およびCEOは、我々の開示制御および手順(“取引所法案”規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているような)が有効であると結論した。

財務報告の内部統制の変化

最近完了した財政四半期内に、我々は財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則によって定義されるような)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じなかった。


証拠品番号：		説明する
31.1*		2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による主要行政官の認証
31.2*		2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による首席財務官の認証
32.1**		2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明
32.2**		2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
101.INS*		XBRLインスタンスドキュメント
101.CAL*		XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.SCH*		XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.DEF*		XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*		XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.PRE*		XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104		表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)


	チャールダンNeXTech買収2社

日付：2021年9月23日	差出人：	/s/ジョナス·グロスマン
		ジョナス·グロスマン
		取締役CEO、秘書、財務担当総裁
		(首席行政主任)


	チャールダンNeXTech買収2社

日付：2021年9月23日	差出人：	/s/Alex Weil
		アレックス·ウェル
		首席財務官
		(首席財務会計官)