| 3か月まで 3月31日 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | ||||||||||
| 純売上高 | $ | 4,601 | $ | 4,178 | |||||||
| 販売原価 | 2,724 | 2,420 | |||||||||
| 研究開発費 | 268 | 281 | |||||||||
| 販売、一般、行政費用 | 735 | 733 | |||||||||
| 無形資産の償却 | 179 | 183 | |||||||||
| 再編と資産に関する費用--純額 | 5 | 100 | |||||||||
| その他の収入--純額 | 17 | 337 | |||||||||
| 利子支出 | 9 | 7 | |||||||||
| 所得税前に経営を続けた収入 | 698 | 791 | |||||||||
| 所得税を継続的に運用する | 121 | 178 | |||||||||
| 所得税後経営を続ける収入 | 577 | 613 | |||||||||
| 所得税後の非持続経営の収入 | (10) | (10) | |||||||||
| 純収益(赤字) | 567 | 603 | |||||||||
| 非持株権益の純収益(損失)に帰することができる | 3 | 3 | |||||||||
| Cortevaの純収益に起因することができる | $ | 564 | $ | 600 | |||||||
| 普通株1株当たり基本収益(損失)： | |||||||||||
| 普通株経営継続の1株当たり基本収益(赤字) | $ | 0.79 | $ | 0.82 | |||||||
| 非持続経営普通株1株当たり基本収益(赤字) | (0.01) | (0.01) | |||||||||
| 普通株1株当たりの基本収益 | $ | 0.78 | $ | 0.81 | |||||||
| 普通株1株当たりの減額収益(損失)： | |||||||||||
| 普通株経営が続く1株当たりの減額収益 | $ | 0.79 | $ | 0.81 | |||||||
| 非持続経営普通株1株当たりの減額収益 | (0.01) | (0.01) | |||||||||
| 普通株1株当たり減額収益 | $ | 0.78 | $ | 0.80 | |||||||
| 1株当たり収益(損失)を計算するための平均流通株数(単位：百万) | |||||||||||
| 基本的な情報 | 727.0 | 743.4 | |||||||||
| 薄めにする | 730.9 | 749.6 | |||||||||
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | March 31, 2021 | ||||||||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | 2,031 | $ | 4,459 | $ | 2,404 | ||||||||||||||
| 有価証券 | 290 | 86 | 114 | |||||||||||||||||
売掛金と手形--純額 | 7,275 | 4,811 | 6,792 | |||||||||||||||||
| 棚卸しをする | 4,986 | 5,180 | 4,321 | |||||||||||||||||
| その他流動資産 | 1,296 | 1,010 | 1,405 | |||||||||||||||||
| 流動資産総額 | 15,878 | 15,546 | 15,036 | |||||||||||||||||
| 非合併関連会社への投資 | 91 | 76 | 64 | |||||||||||||||||
| 財産·工場·設備 | 8,483 | 8,364 | 8,173 | |||||||||||||||||
| 減算：減価償却累計 | 4,150 | 4,035 | 3,874 | |||||||||||||||||
| 純財産·工場·設備 | 4,333 | 4,329 | 4,299 | |||||||||||||||||
| 商誉 | 10,109 | 10,107 | 10,146 | |||||||||||||||||
| その他無形資産 | 9,865 | 10,044 | 10,584 | |||||||||||||||||
| 所得税を繰延する | 471 | 438 | 433 | |||||||||||||||||
| その他の資産 | 1,886 | 1,804 | 1,987 | |||||||||||||||||
| 総資産 | $ | 42,633 | $ | 42,344 | $ | 42,549 | ||||||||||||||
| 負債と権益 | ||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||
| 短期借款と融資リース義務 | $ | 1,018 | $ | 17 | $ | 1,250 | ||||||||||||||
| 売掛金 | 3,685 | 4,126 | 3,098 | |||||||||||||||||
| 所得税に対処する | 180 | 146 | 165 | |||||||||||||||||
| 収入を繰り越す | 2,435 | 3,201 | 2,247 | |||||||||||||||||
| 負債その他流動負債を計上しなければならない | 2,335 | 2,068 | 2,239 | |||||||||||||||||
| 流動負債総額 | 9,653 | 9,558 | 8,999 | |||||||||||||||||
| 長期債務 | 1,154 | 1,100 | 1,102 | |||||||||||||||||
| 他の非流動負債 | ||||||||||||||||||||
| 繰延所得税負債 | 1,203 | 1,220 | 902 | |||||||||||||||||
| 年金やその他の退職後の福祉−非現行福祉 | 2,983 | 3,124 | 4,954 | |||||||||||||||||
| 他の非流動債務 | 1,704 | 1,719 | 1,814 | |||||||||||||||||
| 非流動負債総額 | 7,044 | 7,163 | 8,772 | |||||||||||||||||
| 支払いと負債があります | ||||||||||||||||||||
| 株主権益 | ||||||||||||||||||||
| 普通株、額面0.01ドル、認可株式1，666，667，000株 issued at March 31, 2022 - 725,320,000; December 31, 2021 - 726,527,000; and March 31, 2021 - 738,321,000 | 7 | 7 | 7 | |||||||||||||||||
| 追加実収資本 | 27,760 | 27,751 | 27,630 | |||||||||||||||||
| 利益を残す | 750 | 524 | 268 | |||||||||||||||||
| その他の総合収益を累計する | (2,821) | (2,898) | (3,367) | |||||||||||||||||
| Corteva株主資本総額 | 25,696 | 25,384 | 24,538 | |||||||||||||||||
| 非制御的権益 | 240 | 239 | 240 | |||||||||||||||||
| 総株 | 25,936 | 25,623 | 24,778 | |||||||||||||||||
| 負債と権益総額 | $ | 42,633 | $ | 42,344 | $ | 42,549 | ||||||||||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | ||||||||||
| 経営活動 | |||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | 567 | $ | 603 | |||||||
| 純収益(損失)と経営活動への現金提供の調整： | |||||||||||
| 減価償却および償却 | 307 | 304 | |||||||||
| 繰延所得税準備金 | (37) | 47 | |||||||||
定期年金純額とその他予算外支出福祉純額 | (71) | (318) | |||||||||
| 年金とOPEB払い込み | (55) | (84) | |||||||||
| 財産·企業·合併会社·投資の純損失 | 3 | — | |||||||||
| 再編と資産に関する費用--純額 | 5 | 100 | |||||||||
| その他純損失 | 104 | 54 | |||||||||
| 資産と負債の変動，純額 | |||||||||||
| 売掛金と手形 | (2,372) | (2,012) | |||||||||
| 棚卸しをする | 234 | 467 | |||||||||
| 売掛金 | (406) | (448) | |||||||||
| 収入を繰り越す | (782) | (401) | |||||||||
| その他の資産と負債 | (227) | (262) | |||||||||
| 経営活動提供の現金 | (2,730) | (1,950) | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| 資本支出 | (179) | (137) | |||||||||
| 売却財産·企業·合併会社の収益−剥離された現金を差し引く− | 5 | 20 | |||||||||
| 非合併関連会社への投資とそれに提供する融資 | (6) | — | |||||||||
| 購入投資 | (234) | (40) | |||||||||
| 販売収益と投資満期日 | 10 | 194 | |||||||||
| その他の投資活動--純額 | — | (1) | |||||||||
| 投資活動によって提供される現金 | (404) | 36 | |||||||||
| 融資活動 | |||||||||||
| 借入純変動(90日未満) | 744 | 828 | |||||||||
| 債務収益 | 311 | 419 | |||||||||
| 普通株買い戻し | (235) | (350) | |||||||||
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 40 | 38 | |||||||||
| 株主への配当金 | (102) | (97) | |||||||||
| 他の資金調達活動、純額 | (44) | (17) | |||||||||
| 融資活動のための現金 | 714 | 821 | |||||||||
| 現金，現金等価物および限定的現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (31) | (50) | |||||||||
| 現金、現金等価物、および制限的現金等価物を増加(減少)する | (2,451) | (1,143) | |||||||||
| 期初現金、現金等価物、および限定的現金等価物 | 4,836 | 3,873 | |||||||||
| 期末現金、現金等価物、および制限現金等価物 | $ | 2,385 | $ | 2,730 | |||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||
| 細分化市場純売上高−種子 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| トウモロコシ | $ | 1,930 | $ | 1,888 | ||||||||||
| 大豆.大豆 | 172 | 177 | ||||||||||||
| 他の油料種子 | 277 | 296 | ||||||||||||
| 他にも | 145 | 131 | ||||||||||||
| 種 | $ | 2,524 | $ | 2,492 | ||||||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||
| 部門純売上高−作物保護 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 除草剤 | $ | 1,205 | $ | 986 | ||||||||||
| 殺虫剤 | 418 | 385 | ||||||||||||
| 殺菌剤 | 304 | 261 | ||||||||||||
| 他にも | 150 | 54 | ||||||||||||
| 農作物保護 | $ | 2,077 | $ | 1,686 | ||||||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||
| 地理純売上高−種子 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
北米1 | $ | 1,184 | $ | 1,210 | ||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域2 | 926 | 947 | ||||||||||||
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 323 | 274 | ||||||||||||
アジア太平洋地域 | 91 | 61 | ||||||||||||
世界の他の地域3 | 1,340 | 1,282 | ||||||||||||
| 純売上高 | $ | 2,524 | $ | 2,492 | ||||||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||
| 地理純売上高−作物保護 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
北米1 | $ | 821 | $ | 533 | ||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域2 | 656 | 655 | ||||||||||||
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 327 | 244 | ||||||||||||
アジア太平洋地域 | 273 | 254 | ||||||||||||
世界の他の地域3 | 1,256 | 1,153 | ||||||||||||
| 純売上高 | $ | 2,077 | $ | 1,686 | ||||||||||
| 1.アメリカとカナダを反映する | ||||||||||||||
| 2.ヨーロッパ、中東、アフリカを反映する | ||||||||||||||
| 3.ヨーロッパ、中東、アフリカ、ラテンアメリカ、アジア太平洋地域を反映する | ||||||||||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||
| 2022 | ||||||||||||||
| 純売上高(GAAP) | $ | 4,601 | ||||||||||||
| 少ない：通貨とポートフォリオの影響 | (237) | |||||||||||||
| 有機販売(非GAAP) | $ | 4,838 | ||||||||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||
| 営業EBITDA | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 種 | $ | 569 | $ | 617 | ||||||||||
| 農作物保護 | 491 | 321 | ||||||||||||
| 会社費 | (21) | (34) | ||||||||||||
| 営業EBITDA(非GAAP) | $ | 1,039 | $ | 904 | ||||||||||
| 所得税後経営継続収入(赤字)と営業EBITDAの入金 | 3月31日までの3ヶ月間 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 所得税後経営継続収入(赤字)(GAAP) | $ | 577 | $ | 613 | ||||||||||
| 所得税を継続的に運用する | 121 | 178 | ||||||||||||
| 所得税前経営収益(赤字)(GAAP) | 698 | 791 | ||||||||||||
| 減価償却および償却 | 307 | 304 | ||||||||||||
| 利子収入 | (15) | (21) | ||||||||||||
| 利子支出 | 9 | 7 | ||||||||||||
交換(収益)損失1 | 47 | 35 | ||||||||||||
非経営的(福祉)コスト2 | (65) | (311) | ||||||||||||
| 掛け金として指定されていない外貨契約の時価(収益)損失 | 36 | (1) | ||||||||||||
重大プロジェクト(福祉)費用3 | 22 | 100 | ||||||||||||
| 営業EBITDA(非GAAP) | $ | 1,039 | $ | 904 | ||||||||||
| 物価通貨分析 | ||||||||||||||||||||||||||
| エリア | ||||||||||||||||||||||||||
| Q1 2022 vs. Q1 2021 | 以下の理由による百分率変化： | |||||||||||||||||||||||||
| 純売上高変動(GAAP) | 有機変化1(非GAAP) | 価格& | ポートフォリオ/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 製品の組み合わせ | 巻 | 貨幣 | 他にも | |||||||||||||||||||
| 北米.北米 | $ | 262 | 15 | % | $ | 263 | 15 | % | 8 | % | 7 | % | — | % | — | % | ||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | (20) | (1) | % | 190 | 12 | % | 9 | % | 3 | % | (13) | % | — | % | ||||||||||||
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 132 | 25 | % | 137 | 26 | % | 12 | % | 14 | % | (1) | % | — | % | ||||||||||||
アジア太平洋地域 | 49 | 16 | % | 70 | 22 | % | 5 | % | 17 | % | (3) | % | (3) | % | ||||||||||||
| 世界の他の地域 | 161 | 7 | % | 397 | 16 | % | 9 | % | 7 | % | (9) | % | — | % | ||||||||||||
| 合計する | $ | 423 | 10 | % | $ | 660 | 16 | % | 9 | % | 7 | % | (6) | % | — | % | ||||||||||
| 種 | ||||||||||||||||||||||||||
| Q1 2022 vs. Q1 2021 | 以下の理由による百分率変化： | |||||||||||||||||||||||||
| 純売上高変動(GAAP) | 有機変化1(非GAAP) | 価格& | ポートフォリオ/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 製品の組み合わせ | 巻 | 貨幣 | 他にも | |||||||||||||||||||
| 北米.北米 | $ | (26) | (2) | % | $ | (26) | (2) | % | 5 | % | (7) | % | — | % | — | % | ||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | (21) | (2) | % | 108 | 11 | % | 11 | % | — | % | (13) | % | — | % | ||||||||||||
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 49 | 18 | % | 56 | 20 | % | 9 | % | 11 | % | (2) | % | — | % | ||||||||||||
アジア太平洋地域 | 30 | 49 | % | 36 | 58 | % | 9 | % | 49 | % | (9) | % | — | % | ||||||||||||
| 世界の他の地域 | 58 | 5 | % | 200 | 16 | % | 11 | % | 5 | % | (11) | % | — | % | ||||||||||||
| 合計する | $ | 32 | 1 | % | $ | 174 | 7 | % | 8 | % | (1) | % | (6) | % | — | % | ||||||||||
| 農作物保護 | ||||||||||||||||||||||||||
| Q1 2022 vs. Q1 2021 | 以下の理由による百分率変化： | |||||||||||||||||||||||||
| 純売上高変動(GAAP) | 有機変化1(非GAAP) | 価格& | ポートフォリオ/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 製品の組み合わせ | 巻 | 貨幣 | 他にも | |||||||||||||||||||
| 北米.北米 | $ | 288 | 54 | % | $ | 289 | 54 | % | 17 | % | 37 | % | — | % | — | % | ||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 1 | — | % | 82 | 13 | % | 7 | % | 6 | % | (13) | % | — | % | ||||||||||||
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 83 | 34 | % | 81 | 33 | % | 17 | % | 16 | % | 1 | % | — | % | ||||||||||||
アジア太平洋地域 | 19 | 7 | % | 34 | 13 | % | 4 | % | 9 | % | (2) | % | (4) | % | ||||||||||||
| 世界の他の地域 | 103 | 9 | % | 197 | 17 | % | 8 | % | 9 | % | (7) | % | (1) | % | ||||||||||||
| 合計する | $ | 391 | 23 | % | $ | 486 | 29 | % | 11 | % | 18 | % | (5) | % | (1) | % | ||||||||||
| 種子生産ライン | ||||||||||||||||||||||||||
| Q1 2022 vs. Q1 2021 | 以下の理由による百分率変化： | |||||||||||||||||||||||||
| 純売上高変動(GAAP) | 有機変化1(非GAAP) | 価格& | ポートフォリオ/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 製品の組み合わせ | 巻 | 貨幣 | 他にも | |||||||||||||||||||
| トウモロコシ | $ | 42 | 2 | % | $ | 141 | 7 | % | 8 | % | (1) | % | (5) | % | — | % | ||||||||||
| 大豆 | (5) | (3) | % | (3) | (2) | % | 6 | % | (8) | % | (1) | % | — | % | ||||||||||||
| 他の油料種子 | (19) | (6) | % | 18 | 6 | % | 8 | % | (2) | % | (13) | % | — | % | ||||||||||||
| 他にも | 14 | 11 | % | 18 | 13 | % | 5 | % | 8 | % | (2) | % | — | % | ||||||||||||
| 合計する | $ | 32 | 1 | % | $ | 174 | 7 | % | 8 | % | (1) | % | (6) | % | — | % | ||||||||||
| 植物保護製品ライン | ||||||||||||||||||||||||||
| Q1 2022 vs. Q1 2021 | 以下の理由による百分率変化： | |||||||||||||||||||||||||
| 純売上高変動(GAAP) | 有機変化1(非GAAP) | 価格& | ポートフォリオ/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 製品の組み合わせ | 巻 | 貨幣 | 他にも | |||||||||||||||||||
| 除草剤 | $ | 219 | 22 | % | $ | 256 | 26 | % | 12 | % | 14 | % | (4) | % | — | % | ||||||||||
| 殺虫剤 | 33 | 9 | % | 63 | 16 | % | 9 | % | 7 | % | (7) | % | — | % | ||||||||||||
| 殺菌剤 | 43 | 16 | % | 70 | 26 | % | 6 | % | 20 | % | (6) | % | (4) | % | ||||||||||||
| 他にも | 96 | 178 | % | 97 | 181 | % | 33 | % | 148 | % | (3) | % | — | % | ||||||||||||
| 合計する | $ | 391 | 23 | % | $ | 486 | 29 | % | 11 | % | 18 | % | (5) | % | (1) | % | ||||||||||
| 部門別重要項目(税引き前) | |||||||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | ||||||||||
| 種 | $ | (5) | $ | (21) | |||||||
| 農作物保護 | (15) | (32) | |||||||||
| 会社 | (2) | (47) | |||||||||
| 所得税前重大項目合計 | $ | (22) | $ | (100) | |||||||
| 重要プロジェクト-税引前、税引後、1株当たり収益の影響 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税引き前 | 税引後3 | (1株あたり$) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第1四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
再編·資産関連費用、純額1 | $ | (5) | $ | (100) | $ | (3) | $ | (77) | $ | — | $ | (0.10) | ||||||||||||||||||||||||||
精算料金2を予定しております | (17) | — | (13) | — | (0.02) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
第1四半期-合計 | $ | (22) | $ | (100) | $ | (16) | $ | (77) | $ | (0.02) | $ | (0.10) | ||||||||||||||||||||||||||
| 1株当たりの営業収益(赤字)(非公認会計基準) | ||||||||||||||||||||||||||
| 1株当たり営業収益(赤字)は、継続経営からの1株当たり収益(損失)-希釈後の1株当たり収益(非営業(収益)コスト、無形資産(分離時までの)償却を除く)、ヘッジ会計資格を満たしていない外貨派生ツールの時価活動の未実現純収益または損失、および重大プロジェクトと定義されている。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| $ | $ | 1株当たりの収益 | 1株当たりの収益 | |||||||||||||||||||||||
| Cortevaの持続的な業務純利益(損失)(GAAP)に起因することができる | $ | 574 | $ | 610 | $ | 0.79 | $ | 0.81 | ||||||||||||||||||
差し引く：税引後非営業福祉(コスト)1 | 49 | 237 | 0.07 | 0.31 | ||||||||||||||||||||||
| 差し引く：税引後無形資産の償却(分離時既存) | (139) | (143) | (0.19) | (0.19) | ||||||||||||||||||||||
差し引く：ヘッジに指定されていないある外貨契約は、税引後の市価建て収益(損失)2 | (28) | 1 | (0.04) | — | ||||||||||||||||||||||
| 差し引く：重要項目の福祉(費用)、税引後 | (16) | (77) | (0.02) | (0.10) | ||||||||||||||||||||||
| 営業収益(赤字)(非公認会計基準) | $ | 708 | $ | 592 | $ | 0.97 | $ | 0.79 | ||||||||||||||||||
| 営業EBITDA 1株当たり営業収益(赤字) | ||||||||||||||
| 3か月まで 3月31日 | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||
営業EBITDA(非GAAP)1 | $ | 1,039 | $ | 904 | ||||||||||
| 減価償却 | (128) | (121) | ||||||||||||
| 利子収入 | 15 | 21 | ||||||||||||
| 利子支出 | (9) | (7) | ||||||||||||
(支出)重大プロジェクト前に継続的に経営されている所得税収益、非営業収益(コスト)、無形資産償却(分離時存在)、一定期間保証額に指定されていない外貨契約の市価(収益)損失および為替収益(損失)(非公認会計基準)1 | (168) | (162) | ||||||||||||
持続経営の基本所得税率(非公認会計基準)1 | 18.3 | % | 20.3 | % | ||||||||||
税引後為替収益(赤字)2 | (38) | (40) | ||||||||||||
| 非持株権益の純損失に帰することができる | (3) | (3) | ||||||||||||
営業収益(赤字)(非公認会計基準)1 | $ | 708 | $ | 592 | ||||||||||
| 薄め株式(百万株) | 730.9 | 749.6 | ||||||||||||
1株当たりの営業収益(赤字)(非公認会計基準)1 | $ | 0.97 | $ | 0.79 | ||||||||||
| 基本所得税率と実際の所得税率との入金 | |||||||||||
| 基本所得税率は，実際の所得税率から為替収益(損失)，重大項目，無形資産償却(分離時現在存在)，一部のヘッジに指定されていない外貨契約の時価ベース収益および非営業(収益)コストの影響を差し引いたものと定義される。 | |||||||||||
| 3月31日までの3ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | ||||||||||
所得税前経営収益(赤字)(GAAP) | $ | 698 | $ | 791 | |||||||
新規：重要項目(福祉)料金1 | 22 | 100 | |||||||||
| 営業外コスト | (65) | (311) | |||||||||
| 無形資産償却(分離時存在) | 179 | 183 | |||||||||
| 掛け金として指定されていない外貨契約の時価(収益)損失 | 36 | (1) | |||||||||
マイナス：為替収益(赤字)2 | (47) | (35) | |||||||||
所得税前の継続経営収入(赤字)、重大プロジェクト、非営業(収益)コスト、無形資産償却(分離時に存在する)、一部のヘッジに指定されていない外貨契約の市価(収益)損失と為替収益(損失)(非公認会計基準) | $ | 917 | $ | 797 | |||||||
継続経営所得税準備(GAAP) | $ | 121 | $ | 178 | |||||||
新規：重要項目(福祉)費用の税収割引1 | 6 | 23 | |||||||||
| 非営業コストに費用を課税する | (16) | (74) | |||||||||
| 無形資産償却の税収割引(分離時存在) | 40 | 40 | |||||||||
| ヘッジに指定されていないある外貨契約の時価(収益)損失の税収割引 | 8 | — | |||||||||
為替収益(損失)の税収割引2 | 9 | (5) | |||||||||
重大プロジェクト前に継続的に経営されている所得税(収益)準備金、非営業(収益)コスト、無形資産償却(分離時に存在する)、ヘッジに指定されていない外貨契約の市価(収益)損失と為替収益(損失)(非公認会計基準) | $ | 168 | $ | 162 | |||||||
有効所得税税率(GAAP) | 17.3 | % | 22.5 | % | |||||||
| 重大プロジェクト，非営業(収益)コスト，無形資産償却(分離時現在存在)，およびヘッジ効果に指定されていない外貨契約の時価(収益)損失 | 0.8 | % | (0.6) | % | |||||||
| 重大プロジェクト前に継続経営されている税率，非営業(収益)コスト，無形資産(分離時に存在する)償却およびヘッジに指定されていない外貨契約の市価(収益)損失 | 18.1 | % | 21.9 | % | |||||||
為替収益(損失)、純影響2 | 0.2 | % | (1.6) | % | |||||||
継続経営の基本所得税率(非公認会計基準) | 18.3 | % | 20.3 | % | |||||||
| 1.重要項目のさらなる詳細については、A-8ページを参照されたい。 | |||||||||||
| 2.為替収益(損失)のさらなる詳細については、A-12ページを参照されたい。 | |||||||||||
| 為替損益 | ||||||||||||||
| 当社は外貨両替契約をよく使用し、外貨建ての貨幣資産や負債に関する純リスクを貨幣で相殺する。この計画の目標は、税引後に為替レート変化が貨幣資産純頭寸に与える影響を最小限に抑えるために、ほぼバランスのとれた外貨頭寸を維持することである。ヘッジ保証計画の収益(損失)は米国では大部分が課税(課税可能)であるが、貨幣資産の純資産を再計量する相殺的為替収益(損失)はその現地司法管轄区では通常課税(相殺可能)ではない。税引き前純為替収益(赤字)を他の収入純額に計上し、関連税項影響を総合経営報告書に計上して継続経営業務の所得税準備(利益)とする。 | ||||||||||||||
| 3か月まで 3月31日 | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 付属貨幣頭寸損益 | ||||||||||||||
| 税引き前為替損益 | $ | 6 | $ | (51) | ||||||||||
| 地方税の割引 | (4) | (1) | ||||||||||||
| 子会社為替収益(赤字)の税引き後純影響 | $ | 2 | $ | (52) | ||||||||||
| ヘッジ計画収益 | ||||||||||||||
| 税引き前為替損益 | $ | (53) | $ | 16 | ||||||||||
| 税金(費用)給付 | 13 | (4) | ||||||||||||
| ヘッジ計画為替収益(赤字)の税引後純影響 | $ | (40) | $ | 12 | ||||||||||
| 為替損益合計 | ||||||||||||||
| 税引き前為替損益 | $ | (47) | $ | (35) | ||||||||||
| 税金(費用)給付 | 9 | (5) | ||||||||||||
| 税引き後為替収益純額 | $ | (38) | $ | (40) | ||||||||||
| 以上のように、“総為替収益(損失)”は“子会社通貨頭寸収益(損失)”と“ヘッジ計画収益(損失)”の和である | ||||||||||||||