rmo-20220331

000175793212/312022Q1虚像9240.33330.33330.333300017579322022-01-012022-03-3100017579322022-04-29Xbrli：共有00017579322022-03-31ISO 4217：ドル00017579322021-12-31ISO 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価値投入レベル3メンバー2022-03-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府債務証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府債務証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府債務証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001757932RMO：PrivatePlacementWarrantsメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001757932RMO：PrivatePlacementWarrantsメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001757932RMO：PrivatePlacementWarrantsメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001757932RMO：PrivatePlacementWarrantsメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001757932アメリカ-公認会計基準：投入リスクを測定する自由金利メンバー2022-03-310001757932アメリカ-公認会計基準：投入リスクを測定する自由金利メンバー2021-12-310001757932アメリカ公認会計原則：投入価格を測るメンバー2022-03-310001757932アメリカ公認会計原則：投入価格を測るメンバー2021-12-310001757932アメリカ-公認会計基準：投入予想分割率を評価するメンバー2022-03-310001757932アメリカ-公認会計基準：投入予想分割率を評価するメンバー2021-12-310001757932アメリカ-GAAP：MeasurementInputSharePriceMember2022-03-310001757932アメリカ-GAAP：MeasurementInputSharePriceMember2021-12-310001757932RMO：CustomerOneメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入2022-01-012022-03-310001757932RMO：CustomerOneメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入2021-01-012021-03-310001757932RMO：CustomerTwoMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入2022-01-012022-03-310001757932RMO：CustomerTwoMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入2021-01-012021-03-310001757932US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入RMO：主な顧客メンバー2022-01-012022-03-310001757932US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入RMO：主な顧客メンバー2021-01-012021-03-310001757932RMO：JointVentureEngeringServicesMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入2022-01-012022-03-310001757932RMO：JointVentureEngeringServicesMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入2021-01-012021-03-310001757932RMO：MajorCustomersAndJointVentureEngineeringサービスのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入2022-01-012022-03-310001757932RMO：MajorCustomersAndJointVentureEngineeringサービスのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入2021-01-012021-03-310001757932RMO：CustomerOneメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2022-01-012022-03-310001757932RMO：CustomerOneメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2021-01-012021-12-310001757932RMO：CustomerTwoMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2022-01-012022-03-310001757932RMO：CustomerTwoMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2021-01-012021-12-310001757932RMO：JointVentureEngeringServicesMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2022-01-012022-03-310001757932RMO：JointVentureEngeringServicesMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2021-01-012021-12-310001757932RMO：MajorCustomersAndJointVentureEngineeringサービスのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2022-01-012022-03-310001757932RMO：MajorCustomersAndJointVentureEngineeringサービスのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2021-01-012021-12-310001757932アメリカ-公認会計基準：コストコストの良い総メンバーRMO：7つの第三者サプライヤーメンバー米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバー2022-01-012022-03-310001757932アメリカ-公認会計基準：コストコストの良い総メンバーRMO：供給集中リスクメンバーRMO：BatteryCellsメンバー2022-01-012022-03-310001757932アメリカ-公認会計基準：コストコストの良い総メンバーRMO：供給集中リスクメンバーRMO：2つのバッテリ供給者のメンバーRMO：BatteryCellsメンバー2022-01-012022-03-310001757932RMO：Borgwarnerメンバーアメリカ公認会計基準：Corporation JointVentureMembers2022-03-310001757932RMO：Borgwarnerメンバーアメリカ公認会計基準：Corporation JointVentureMembers2021-12-31RMO：電池電気自動車0001757932RMO：バッテリ回収プロトコルのメンバー2020-12-292020-12-290001757932RMO：バッテリ回収プロトコルのメンバー2021-01-012021-03-310001757932RMO：ChericoEtAlVRomeoSystemsIncEtAlMember2020-07-012020-07-310001757932RMO：ChericoEtAlVRomeoSystemsIncEtAlMember2021-12-310001757932RMO：ChericoEtAlVRomeoSystemsIncEtAlMember2022-03-310001757932RMO：Cannon苦情メンバー2021-02-2600017579322021-07-15RMO：訴訟例00017579322021-08-102021-12-31

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)


☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末までMarch 31, 2022

あるいは…。


☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

手数料書類番号001-38795

ロミオ電力会社は

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

83-2289787

(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)

(国際税務局雇用主身分証明書番号)

エルズ通り4380号

バーノンカルシウム.カルシウム90058

(833) 467-2237

郵便番号と電話番号が含まれています

登録者は主に事務室の市外局番)を実行する

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル	取引コード	登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります	RMO	ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。


大型加速ファイルサーバ	☒	ファイルマネージャを加速する	☐
非加速ファイルサーバ	☐	規模の小さい報告会社	☐
		新興成長型会社	☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☒

2022年4月29日までに151,231,501登録者の普通株式額面は0.0001ドルであり，発行され発行されている.

カタログ表


			ページ番号
第1部-財務情報			2
項目1.財務諸表			2
簡明総合貸借対照表(未監査)			2
簡明総合経営報告書と総合(赤字)収益(未監査)			3
株主権益変動表(監査を経ず)を簡明合併			4
簡明合併現金フロー表(監査なし)			5
簡明合併財務諸表付記			7
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析			26
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示			38
項目4.制御とプログラム			39

第II部--その他の資料			40
項目1.法的訴訟			40
第1 A項。リスク要因			40
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用			40
項目3.高級証券違約			40
プロジェクト4.鉱山安全情報開示			40
項目5.その他の情報			40
項目6.展示品			41
サイン			42

第1部-財務諸表

項目1.財務諸表


簡明総合貸借対照表 2022年3月31日まで、2021年12月31日まで(監査なし) (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)


	March 31, 2022		2021年12月31日
資産
流動資産
現金と現金等価物	$	41,330	$	22,638
投資する	25,548		97,309
売掛金、予想信用損失準備金#ドルを差し引く3そして$02022年3月31日と2021年12月31日にそれぞれ	9,201		8,378
在庫、純額	34,129		37,125
売掛金	250		1,250

在庫品を前払いする	7,438		3,002
前払い費用と他の流動資産	8,795		5,579
流動資産総額	126,691		175,281
制限現金	3,000		3,000
財産·工場·設備·純価値	17,555		15,158
権益法投資	35,000		36,329
経営的リース使用権資産	22,707		23,115
融資リース使用権資産	4,051		4,070
繰延資産	5,018		5,018
前払い--長期供給協定	64,703		64,703
売掛金	6,000		6,000
他の非流動資産	2,028		2,772
総資産	$	286,753	$	335,446

負債と株主権益
流動負債
売掛金	$	17,292	$	11,724
費用を計算する	11,053		8,156
契約責任	331		384

賃貸負債を経営し、流動	838		416
融資リース負債流動	1,134		927

その他流動負債	1,233		1,509
流動負債総額	31,881		23,116

私募株式証明書	254		1,526
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く	22,743		23,058
融資リース負債、当期分を差し引く	2,342		2,595
支払すべき法律の和解	6,000		6,000

総負債	63,220		56,295
引受金及び又は有事項(付記15)

株主権益

普通株($0.0001額面は250,000,000株式を許可して151,221,283そして134,458,4392022年3月31日および2021年12月31日に発行および発行された株式)	15		13
追加実収資本	476,907		451,040
その他の総合損失を累計する	(740)		(366)
赤字を累計する	(252,649)		(171,536)
株主権益総額	223,533		279,151
総負債と株主権益	$	286,753	$	335,446

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。


経営報告書と全面的な収益を簡明に合併する 2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月(監査なし) (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)


	3月31日までの3ヶ月間
		2022		2021
収入：
製品収入		$	11,402	$	612
サービス収入		169		442
総収入(1)		11,571		1,054

収入コスト：
製品コスト		29,116		4,438
サービスコスト		137		389
収入総コスト		29,253		4,827
毛損		(17,682)		(3,773)

運営費用：
研究開発		6,705		3,771
販売、一般、行政		22,248		15,902
現在行われている研究と開発を買収する		35,402		—
総運営費		64,355		19,673
営業損失		(82,037)		(23,446)
利子支出		(39)		(7)

公共配給承認持分証及び個人配給承認持分証公正価値変動		1,271		116,125

投資収益		(37)		90

所得税前収益と権益法投資損失		(80,842)		92,762
権益法投資損失		(271)		(643)
所得税から利益を得る		—		(10)
純収益		(81,113)		92,109

その他総合収入
売却可能な債務投資：
未実現損失純額·所得税純額の変動		(716)		(342)
純損失は所得税控除後の収益に再分類される		342		38
所得税を差し引いたその他の総合損失総額		(374)		(304)
総合収益		$	(81,487)	$	91,805

1株当たり純収益
基本的な情報		$	(0.60)	$	0.72
薄めにする		$	(0.60)	$	0.68
加重平均流通株数
基本的な情報		135,260,665		128,788,715
薄めにする		135,260,665		135,890,719

(1) 含まれる総収入関係者の収入は1ドルです162そして$713霧Rはそれぞれ2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月。付記14--関連者との取引を参照

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。


株主権益変動表を簡明に合併する 2022年3月31日までの3ヶ月(監査なし) (単位：千、共有データを除く)


	普通株			APIC		その他の総合損失を累計する		赤字を累計する		合計する
	株	金額

残高-2021年12月31日	134,458,439	$	13	$	451,040	$	(366)	$	(171,536)	$	279,151
普通株発行	79,536	—		7		—		—		7


国家環境保護総局の合意により普通株を発行し、株式購入割引を差し引く(注1)	16,683,308	2		24,998		—		—		25,000
限定株式前払税金の決済について	—	—		(1)		—		—		(1)
株に基づく報酬	—	—		863		—		—		863
その他総合損失	—	—		—		(374)		—		(374)
純損失	—	—		—		—		(81,113)		(81,113)
残高-2022年3月31日	151,221,283	$	15	$	476,907	$	(740)	$	(252,649)	$	223,533


株主権益変動表を簡明に合併する 2021年3月31日までの3ヶ月(監査なし) (単位：千、共有データを除く)


	普通株			APIC		その他の総合損失を累計する		赤字を累計する		合計する
	株	金額
残高-2020年12月31日	126,911,861	$	12	$	377,253	$	—	$	(181,567)	$	195,698
普通株発行	3,617,286	1		36,626		—		—		36,627
株に基づく報酬	—	—		4,456		—		—		4,456
その他総合損失	—	—		—		(304)		—		(304)
純収入	—	—		—		—		92,109		92,109
残高-2021年3月31日	130,529,147	$	13	$	418,335	$	(304)	$	(89,458)	$	328,586

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。


キャッシュフロー表簡明連結報告書 2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月(監査なし) (単位：千)


	3月31日までの3ヶ月間
	2022		2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収益	$	(81,113)	$	92,109
純(損失)収入と経営活動で使用される現金純額を調整する：
減価償却および償却	1,098		505
既払い投資割増償却	148		420
信用損失準備を期待する	3		—
株に基づく報酬	863		4,456
在庫整理	3,300		392
公共配給承認持分証及び個人配給承認持分証公正価値変動	(1,271)		(116,125)
買収が行われている研究と開発(注1)	35,402		—

権益法投資損失	271		643
非現金レンタル料金--レンタルを経営しています	692		58
非現金リース費用--融資リース	169		71

他にも	342		(533)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金	(1,135)		(603)
棚卸しをする	(304)		(1,144)
在庫品を前払いする	(4,436)		(58)
前払い資産と他の流動資産	(3,713)		(7,963)

売掛金	6,470		2,630
費用を計算する	1,876		250


契約責任	(53)		857
リース負債を経営する	(177)		(60)
その他、純額	1,529		(77)
経営活動のための現金純額	(40,039)		(24,172)

投資活動によるキャッシュフロー：
購入投資	—		(281,124)
投資満期で得られた収益	1,483		32,318
投資を売却して得た収益	69,413		1,300
権益法投資	—		(4,000)
資産購入、購入現金を差し引いた純額(付記14)	(34,035)		—
資本支出	(2,940)		(1,617)
投資活動提供の現金純額	33,921		(253,123)

資金調達活動のキャッシュフロー：
国家環境保護総局普通株発行、株式購入割引を差し引く(注1)	25,000		—
株式オプションの行使	7		4,681
株式証の行使	—		21,526
制限株減納の決算	(1)		—

融資リース負債元金部分	(196)		(76)
融資活動が提供する現金純額	24,810		26,131

(続)


キャッシュフロー表簡明連結報告書 2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月(監査なし) (単位：千)


	3月31日までの3ヶ月間
	2022		2021
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化	$	18,692	$	(251,164)
期初現金、現金等価物、および限定現金	25,638		293,942
現金、現金等価物、制限された現金、期末	$	44,330	$	42,778

現金、現金等価物、および限定的な現金と簡明な合併貸借対照表との入金：
現金と現金等価物	$	41,330	$	41,278
制限現金	3,000		1,500
現金総額、現金等価物、および限定現金	$	44,330	$	42,778





キャッシュフロー情報の追加：
利子を支払う現金	$	3	$	—
所得税の現金を納める	$	—	$	10

非現金投資と融資活動を追加開示します
売掛金と期末売掛金の中に財産·工場·設備を購入する	$	2,625	$	86
融資リース融資リース負債を交換することで得られた使用権資産	$	150	$	—
ボグワーナー合弁会社の権益法投資を抹消する	$	1,058	$	—

(おわりに)

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

ロミオ電力会社は

簡明合併財務諸表付記(未監査)

1. 業務記述と届出根拠

Romeo Power，Inc.は電気自動車とエネルギー貯蔵ソリューションのためにリチウムイオン円筒形バッテリーパックを設計、設計、製造し、電池革新、機能、エネルギー密度、安全性と性能に集中している。私たちの本部はカリフォルニア州のバーノンにあります。

文意が別に指摘されている以外に、“ロミオ”、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”は合併後の会社とその付属会社を指し、“伝統的なロミオ”はロミオシステム会社を指す

BorgWarner Romeo Power LLCの所有権を買収する

2019年5月、Legacy RomeoとBorgWarnerはBorgWarner Romeo Power LLC(合弁会社またはBorgWarner JVと略す)を設立した。2021年10月25日、ボグワーナーは合弁協定に従ってその権利を行使し、合弁企業における所有権権益をロミオに譲渡した。売権過程に関する手順が合意された後、ロミオはボグワーナーの60会員権益購入協定(“購入契約”)によると、合営会社は2022年2月4日(“購入契約締め切り”)に%所有権権益を持つ。他のものを得るために60ロミオは合弁企業の株式の%を所有している100合営会社の%権益。ロミオはその後、合弁企業を解散し、2022年2月11日から発効し、ロミオ知的財産権の下での権利を含む合弁企業のすべての資産をロミオに分配する。そのため、ロミオはこれまで知的財産権許可協定(“知的財産権許可協定”)によって合弁会社に許可されていたすべての知的財産権を再獲得した。したがって、私たちは今すべての使用分野とすべての地理市場で私たちのすべての知的財産権を利用する権利がある。また，合弁企業の解散と知的財産権許可の終了により，我々の研究開発予算や関連活動の完全，一方的な制御も担っている

当社は、買収が確定した合弁企業がASC 805の企業の定義を満たしていないため、購入契約を資産買収として入金する企業合併それは.移転されたすべての対価格は、その相対的に公正な価値で買収された非貨幣的資産と負担された負債に割り当てられている。

2021年12月31日現在、非流通株投資の帳簿価値は$1.3当社は総合貸借対照表に権益法投資、すなわち当社の合営会社への貢献を列報し、当社が権益法に基づいて投資者の損失に相殺されるべきである。合弁会社は2022年3月31日までの四半期に収入がなく、純損失は#ドルだった0.7買収時点で2022年2月4日時点で100万ドル。その会社はそれを反映している40購入契約締め切りまで、合営会社の総合経営報告書における権益法投資損失は損失の割合を占めている。

購入契約締め切りまでに、合弁会社の未合併貸借対照表の総資産は#ドルとなる3.0100万ドル総負債は$0.3100万ドル総株式は$です2.7百万ドルです

次の表は、調達契約終了日に移行する対価格の構成要素(千単位)を示しています


説明する	購入注意事項
現金を振り込む	$	28,614
当社が合弁企業権益法で投資した帳簿金額	1,057
取引コスト	8,446
合計する	$	38,117

購入プロトコルで買収された主要資産構成が研究·開発されている資産(“IPR&D”)である。買収された他の資産と負担する負債の性質により、譲渡の公定価値と買収された有形純資産の公正価値との差額は、残りコストは知的財産及び開発にのみ割り当てられる。会社は費用#ドルを計上する35.4当社は知的財産権研究開発資産が将来的に当社の既存研究開発とは異なる他の用途がないと認定したため、購入契約完了日の簡明総合経営報告書に買収されている研究開発費1，000，000ドルを計上した。

ロミオ電力会社は

簡明合併財務諸表付記(未監査)

次の表に購買分配の構成要素(千単位)を示す：


説明する	金額
移転の総対価	$	38,117
受け取った現金	(3,025)
負担的負債	310
買収した知的財産権の研究開発	$	35,402

当社は会計政策を選択しており、2022年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表に、資産買収で買収した知的財産権研究開発資産の現金支払いを列記しており、この資産には投資活動として他の用途はない。

陳述の基礎

添付されている財務諸表には、ロミオ電力会社とその完全子会社の業績が含まれている。すべての会社間取引と残高は解約され、合併で可変利益実体の影響を考慮した。

2022年3月31日まで、私たちは現金と現金等価物を持っています。投資金額は41.3百万ドルとドル25.5それぞれ100万ドルです私たちは日常的な損失を持っていて、これは累積赤字#ドルを招いた252.62022年3月31日まで。2022年2月15日、YA II PN、Ltd.(“ヨークビル”)と予備株式購入契約(“SEPA”)を締結し、YA II PN、Ltd.はヨークビルコンサルタント会社の付属会社である。国家環境保護総局の条項によると、私たちは権利がありますが、最高$を売る義務はありません350.0私たちが選んだ時間内に、ヨークビル顧問会社の付属会社に100万の普通株式資本を支払います。制限されています2年制協議の期限。2022年3月31日までの3ヶ月間に16.7ヨークビルに普通株100万株を売却し、現金収益は#ドル25.0国家環境保護総局が株割引方式で発行した株式の一部を非現金で購入した。国家環境保護総局による普通株売却で流動資金が得られるにもかかわらず，予想され続けている運営現金流出，資本支出，2022年2月にボグワーナーに支払われる金額，将来の成長を支援するコストにより，我々の財務諸表発表日から12カ月間経営を継続する会社としての能力には大きな疑問があると考えられる。経営陣は、会社の資本化や流動性の問題をさらに解決するための一連の選択を模索し続けているにもかかわらず、本文書が提出された日まで、管理層はまだ結論を出すことができず、より多くの選択があり、私たちの比較的長期的な投資計画と私たちの運営赤字に資金を提供する可能性がある。連結財務諸表は、記録された資産額の回収可能性および分類に関するいかなる調整も含まず、このような不確実性に起因する可能性のある負債額および分類のいかなる調整も含まない。

監査されていない中期財務情報

付附の簡明総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“公認会計原則”)、10-Q表指針及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成されたものである。本文に掲載された簡明総合財務諸表は独立公認会計士事務所の監査を受けていないが、管理層が今期の財務状況、経営業績及び現金流量を公平に報告するために必要なすべての重大な調整(正常経常性調整を含む)を含む。このような結果は必ずしも他の中期や財政年度全体の結果を代表するとは限らない

米国証券取引委員会規則によれば、公認会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は省略されている。添付されている簡明な連結財務諸表は、2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告書(以下、2021年Form 10−Kと略す)に含まれる合併財務諸表とその付記とともに読まなければならない。

予算の使用

公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、財務諸表がカバーする報告期間に対していくつかの推定と仮定を行うことを要求する。これらの推定および仮定は、資産、負債、収入および支出の報告金額、および負債の開示に影響を与える。実際の金額はこれらとは違うかもしれません

ロミオ電力会社は

簡明合併財務諸表付記(未監査)

見積もりです。簡明な連結財務諸表は、ロミオが引き続き経営を続ける企業であるという仮定のもとに作成された。

我々の簡明総合貸借対照表、簡明総合経営報告書と全面(損失)収益表及び簡明総合財務諸表付記3に列報の再分類

私たちの総合経営報告書と全面(赤字)収入のうち、前の時期の比較可能な収入は、私たちの現在の収入に合うように再分類されました。簡素化された総合経営報告書では、関連側収入と製品収入とサービス収入を統合し、関連側収入の金額を見出し付記に開示した。

付記3に示した比較可能な前期収入を再分類して、私たちの現在の収入列報に適合します。私たちはバッテリーパックとモジュールによって製品をさらに細分化するのではなく、製品とサービスによって収入を分類します。

以前発表された簡明連結財務諸表の非実質的訂正s

2021年9月30日までの四半期で、2020年に前会長兼最高経営責任者(CEO)に授与された業績と市場のオプションに基づく会計ミス陳述が発見され、授与された4,633,978行権価格$の株式オプション6.69一株ずつです。この等の奨励がカバーするすべての株式は、時間、業績及び市況に基づく帰属規定を遵守しなければならない

2020年12月29日現在、すなわち業務合併の日、業績条件が満たされている(“業績条件日”)ため、株式オプション付与日(2020年8月12日)の奨励公正価値に基づいて株式による報酬支出の確認を開始した。業務合併日から6か月の余剰必要サービス期間内に，費用を前向きに確認した 2020年12月29日から2021年6月27日までを含む。

しかし、会計基準に基づいて編集された(“ASC”)718報酬-株報酬2020年12月29日に業績条件が満たされた後、授与日から業績条件日までに提供されるサービスの累積追跡調整を確認すべきである。これにより#ドルが少なくなりました4.12021年3月31日および2021年6月30日までの中期には、販売、一般および行政費用、および2020年12月31日までの追加実収資本内の株式ベースの報酬支出が含まれ、その後、販売、一般および管理費用に含まれる株式ベースの報酬支出のその後の誇張が含まれる

当社は“従業員会計公告”第99号に基づいてエラーの重要性を定性的かつ定量的に評価した重要性SAB番号108と今年度の財務諸表における誤報を定量化する際に前年度の誤報の影響を考慮するまた、訂正の影響を決定することは、以前に発表された財務諸表に重要ではない

次の表は、私たちが以前に発表した2021年3月31日までの3ヶ月の簡明な連結財務諸表への影響を提供します。


簡明総合貸借対照表	2021年3月31日まで

	前に報じたように		株を基礎とする補償する調整、調整		訂正されました
	(単位：千)
追加実収資本	$	416,308	$	2,027	$	418,335
赤字を累計する	(87,431)		(2,027)		(89,458)

ロミオ電力会社は

簡明合併財務諸表付記(未監査)


簡明総合業務報告書	2021年3月31日までの3ヶ月間

	前に報じたように		株を基礎とする補償する調整、調整		訂正されました
	(1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千単位)



販売、一般、行政費用	$	17,999	$	(2,097)	$	15,902
総運営費	21,770		(2,097)		19,673
営業損失	(25,543)		2,097		(23,446)
所得税前収益と権益法投資損失	90,665		2,097		92,762
純収入	90,012		2,097		92,109

1株当たり純収益
基本的な情報	$	0.70	$	0.02	$	0.72
薄めにする	0.66		0.02		0.68
加重平均流通株数

薄めにする	135,812,697		78,022		135,890,719


株主権益簡明合併報告書	2021年3月31日までの3ヶ月間

	前に報じたように		株を基礎とする補償する調整、調整		訂正されました
	(単位：千)
追加実収資本-2020年12月31日	$	373,129	$	4,124	$	377,253
株に基づく報酬	6,553		(2,097)		4,456
追加実収資本、残高-2021年3月31日	416,308		2,027		418,335
累積赤字−2020年12月31日	(177,443)		(4,124)		(181,567)
純収入	90,012		2,097		92,109
累積赤字、残高--2021年3月31日	(87,431)		(2,027)		(89,458)


簡明合併現金フロー表	2021年3月31日までの3ヶ月間

	前に報じたように		株を基礎とする補償する調整、調整		訂正されました
	(単位：千)
経営活動のキャッシュフロー：
純収入	$	90,012	$	2,097	$	92,109
純収入と経営活動用の現金純額を調整する
株に基づく報酬	6,553		(2,097)		4,456

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2. 重要会計政策の概要

総合財務諸表付記2に開示されている重要会計政策のほか、当社は以下のような重要な会計政策を持っている。

長期資産減価準備·イベントまたは状況変化が帳簿価値を回収できない可能性があることを示す限り、不動産、工場および設備、およびリースROU資産の帳簿価値を含む長期資産を検討します。著者らは帳簿金額を資産或いは資産グループの予想による未来の未割引現金フローと比較することによって回収可能性を測定し、収入の増加、販売在庫、商業市場規模と市場シェア、生産能力と会社の歴史株式時価を含む会社の未来の業績に関連する他の要素を考慮する。資産または資産グループが回収できない場合、その帳簿価値はその公正価値に引き下げられる。当社は2022年3月31日現在、長期資産の減値指標を確認しているが、将来のキャッシュフロー推定と上記の資産グループが回収可能な他の要因に基づいて決定している。会社の現在の予測が大幅に引き下げられたり実現されていなければ、将来的には潜在的な減価費用を支払う必要があるかもしれない。

国家環境保護総局の派生会計-発表しました16.7ヨークビルに普通株100万株を売却し、現金収益は#ドル25.02022年3月31日までの3ヶ月間、国家環境保護総局が非現金株で割引方式で発行した株式の一部を購入する。同社には権利はあるが最高可達$を売る義務はない350ヨークビルの百万株の普通株はいくつかの制限を受けています2年制協議の期限当社はSEPAをASC 815項下の派生金融商品と認定している派生ツールおよびヘッジ開始時およびその後の各報告日は、公正価値に基づいて記録されなければならない。この金融商品は公正価値に分類されていますゼロ国家環境保護総局設立時には，2022年3月31日までであった。

最近採用された会計公告

2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)はASU 2021-08を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.ASU 2021−08によれば、購入者は、主題606に基づいて、企業合併で取得した契約資産および契約負債を確認し、計量しなければならない。このガイドラインは2022年12月15日以降に開始された中期·年度期間に有効であり、早期採用が許可されている。我々は早くからASU 2021-08を採択し，2022年1月1日から発効しており，新ガイドラインの採用は我々の簡明な総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えていない。

2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務--転換可能な債務およびその他の代替案(特別テーマ470-20) そして派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己資本における契約(小テーマ815-40)：エンティティ固有資本における変換可能ツールおよび契約の会計これは、転換可能債券と転換可能優先株の会計処理を簡略化し、株式権にいくつかの転換特徴を単独で列記する要求を取り消した。また、改正案はASC 815-40点のテーマにおける指導意見を簡略化したデリバティブとヘッジ：実体自己権益契約契約を持分が満たされなければならないいくつかの基準に分類することを廃止することにより、資産または負債として計上される独立ツールおよび埋め込みデリバティブの数を減少させることが予想される。最後に，修正案は1株あたりの収益を計算するガイドラインを改訂し，すべての変換可能ツールに対してIF変換方法を適用し，実体がこの推定を覆す能力を解消することを求めている.ASU 2020−06は、修正された遡及移行方法または完全遡及移行方法によって採用することができる。我々はASC 2020-06を採択し、2022年1月1日から発効し、新しい指針の採用は私たちの簡明な総合財務諸表と関連開示に実質的な影響を与えていない

最近発表された他の会計更新は実質的な影響を与えないと予想されたり、私たちの統合財務諸表の簡素化とは関係がありません。

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3. 収入.収入

契約責任

添付された簡明総合貸借対照表における契約負債は、我々の契約下の履行義務を履行する前に受信された支払いに関し、契約に基づいて関連収入を確認する際に実現される2022年3月31日までの3ヶ月間の契約負債の変化は以下の通り(千計)


	3か月まで March 31, 2022
期初残高	$	384
収入が確認された	(72)
請求書によって増加する	19
期末残高	$	331

契約責任はサービスとプロトタイプが顧客に移った時に稼いだものです。2022年3月31日までの余剰契約負債残高は、今後12カ月以内に稼いで収入として確認される予定だ。

たまっている

2022年3月31日現在、特定のバッテリパック、モジュール、バッテリ管理システムとソフトウェアサービスを提供するために、お客様といくつかの契約を締結しています。これらの契約には、キャンセルできない最低数量購入要件(ロミオ違約を除く)が含まれており、私たちは、完全な条項に基づいてこれらの契約に基づいてお金を支払うことを要求する権利があり、または最低数量を注文することなく、契約違反の習慣救済措置を通過する権利がある次の表は、2022年3月31日までのこのような契約でキャンセルできない最低調達約束(千単位)を示しています


	契約最低購入約束
補足条項付き購買契約(1)	$	316,629
違約習慣救済規定のある調達契約(2)	95,379
合計する	$	412,008

(1)約$316.6百万の最低数量購入約束に関連した未履行履行義務、もし顧客が彼らの最低購入約束を履行しなければ、私たちは最高$を獲得します297.4このような契約に含まれているいくつかの完全な条項の下の100万ドル

(2)残りの$95.4これらの契約に含まれる最低数量購入承諾に関する未履行の履行義務については、顧客がその最低購入承諾を履行しない場合には、契約違反の習慣救済措置により損害賠償を求める。

次の表は、2022年3月31日現在の未履行(または一部未履行)の履行義務に関する将来確認すべき収入推定数(千計)を示している


	所期収入認められる
2022年4月1日から2022年12月31日まで	$	33,429
2023年1月1日から2024年12月31日まで	278,273
その後…	100,306
合計する	$	412,008

これらの金額には、私たちの契約中の条項、すなわち製品またはサービスの価格が将来のイベントによって変化する可能性がある可能性のある可変対価格調整は含まれていません。実際の方便に基づく選挙

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ASC 606によって許可される取引先と契約した収入当社は、完全に履行されていない履行義務に完全に割り当てられた可変対価格未履行履行義務の価値を開示しない。

収入分解

私たちは製品とサービスを販売することで収入を稼ぐ。製品とサービスラインは主に管理職によって使用される収入の分類であり、このような分類は市場傾向を評価することができるが、ある製品ラインとサービスは日常的かつ非日常的な性質で異なるからである。北米以外では何の材料も販売していません。

以下の表では、制御権移転時に2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月の収入を細分化した(千単位)


	3月31日までの3ヶ月間
	2022		2021
時点	$	11,402	$	612
時がたつにつれて	169		442
合計する	$	11,571	$	1,054

4. 在庫、純額

在庫には、2022年3月31日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれている(千単位)



	March 31, 2022		2021年12月31日
原料.原料	$	30,442	$	35,327
製品の中で	2,983		1,364
完成品	704		434
総在庫	$	34,129	$	37,125

在庫項目の可変現純値がその帳簿価値より小さい場合には，移動が遅い場合と古い在庫項目について在庫減記を行う.そして、当社は市場転売価値の仮定に基づき、最近の調達情報、仕入先の見積もり、あるいは信頼できる第三者市場価格源を利用して、余剰原材料在庫の帳簿価値を評価する。建設中の工事は完成段階をもとに、分類可能な間接費用を含めて費用見積もり数で計算される。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間に3.3百万ドルとドル0.4それぞれ収入コストに百万ドルの在庫を計上する。

5. 権益法投資

ボグワーナ·ロミオ電力有限責任会社

遺産ロミオとボグワーナは2019年6月28日に合弁会社を設立した。伝統的なロミオとボグワーナーは受け取りました40%の利息と60それぞれ合営会社の百パーセントの権益を持っています。その後Legacy RomeoとBorgWarnerは1ドルの追加貢献に同意しました10.0合弁企業に合計100万ドルの資金を提供したのは、2021年の資本需要の資金だ。2021年1月に投資しました4.0合弁会社では、これは私たちが比例的に割り当てた合意された資金シェアに相当する。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、我々の簡明総合経営報告書と全面(赤字)収益のうち、合弁企業の純損失におけるシェアを“権益法投資損失”に計上した。吾等と合営会社との取引の詳細については、付記14-関連側との取引を参照されたい。2021年10月25日、ボグワーナーが2019年5月6日の合弁経営協定(以下、経営協定と略す)の下の権利を選択行使し、これを使用する60合営会社の%持分を当社に譲渡する。合弁企業におけるBorgWarnerの買収に関するさらなる情報は、付記1を参照されたい。

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従来の電池回収有限責任会社

2020年10月2日，Heritage Environmental Services，Inc.(“HES”)の子会社Heritage Battery Recruiting，LLC(“HBR”)とバッテリ回収プロトコル(“バッテリ回収スケジュール”)を締結した。電池回収スケジュールによれば、HBRは、HESがアリゾナ州の施設に位置するリチウムイオン電池を再配置、回収または処分するシステム(“システム”)の設計、構築、および運営に同意している。2020年12月29日の業務統合後、直ちに貢献しました35.0HBRに100万ドルです伝統的なロミオの投資家です投資家は$25.0私募普通株株式(“配管株式”)は、当該株式が業務合併に関係して販売されている。この計画が発効している間、HESと戦略的手配を確立し、回収のために電池パックを収集し、回収施設での顧客に優先権を与えた。私たちはまた元金が最高#ドルに達することに同意する10.0成功すれば、HBRの付属会社がロミオ電池を含む商用車を購入する可能性がある試験計画。パイロット計画の条項はまだ決定されておらず、署名された協定に反映されている。

HBRは2022年3月31日まで電池回収施設の建設やこのシステムの運転を開始していない。2022年3月31日までの3ヶ月間に違います。権益法投資の利益または損失は、我々の簡明総合経営報告書と総合(赤字)収益で確認される。

6. 公共·個人配給持分証

2019年2月、RMG初公開(“RMG IPO”)について、RMGが発行された7,666,648株式承認証(“株式公開承認証”)普通株株を$で購入11.50一株ずつです。RMG IPOが完了すると同時にRMGは4,600,000株式承認証(“個人配給株式承認証”及び公開株式証、“公開及びプライベート配給承認株式証”)とともに$で普通株式を購入する11.50各株は、RMG保証人、有限責任会社(“保人”)、ベレード株式会社の子会社が管理するいくつかの基金と口座、およびAlta Funic Advisers LLCによって管理されているいくつかの基金および口座に支払われる

2021年2月16日、私たちは、RMGとAmericanの間で2019年2月7日に発行された株式承認証契約に基づいて発行されたすべての発行された公共株式承認証を償還して、私たちの普通株式を購入することを発表した

証券譲渡信託有限責任会社は、権利証代理とする。すべての公共株式承認証は2021年4月5日までに行使することができ、私たちの普通株の株式を購入し、行権価格を$とする11.50行使されていない株式認定証はすべて無効になり、行使することはできない。2021年4月5日7,223,683株式証を公開して償還価格$で償還する0.01公共の権限に基づいて。同社は公共権証所持者に合計$を支払った72,237償還と関係がある。

公共とプライベート配給株式証は私たちの簡明総合貸借対照表に負債として入金されています。2022年3月31日と2021年12月31日までに3,178,202私募株式証明書と違います。未完成の公共株式証明書。

7. 株に基づく報酬

2020年株式計画

2020年12月29日、私たちの株主はロミオ電力会社の2020年長期インセンティブ計画(略称“2020計画”)を承認した。2020年計画の目的は持株によるトップ人材の誘致、維持、激励と奨励を通じて、経営と財務業績を改善し、合格受賞者と株主間の利益相互補完性を強化することである

2020年計画では、奨励的株式オプション、非制限株式オプション、制限株式奨励、制限株式単位奨励(“RSU”)、株式付加価値権、配当等価権、業績に基づく株式単位奨励(“PSU”)(総称して“株式奨励”と呼ぶ)、現金奨励を付与することが規定されている。奨励株式オプションは、上級管理職と私たちの子会社の従業員を含む私たちの従業員にしか与えられません。他のすべての株式奨励および現金奨励は、私たちの従業員、高級管理者、非従業員取締役とコンサルタント、ならびに私たちの子会社と付属会社の従業員とコンサルタントに与えられる可能性があります。

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2020年計画によると株式奨励により発行可能な普通株式総数は(X)の和を超えない15,000,000株式、プラス(Y)11,290,900また、事業合併の日には、2016年度計画に基づいて奨励すべき株式数を付与する。

2022年3月31日までの3ヶ月間、吾らは2020年の計画に基づいて限定販売単位および配給単位を発行し、詳細は以下の“限定株式単位および業績関連株式単位”の節を参照されたい。2022年3月31日までに9,862,0902020年の株式計画によると発行可能な株が残っている

時間ベースオプション奨励

2022年3月31日までの3ヶ月間に違います。I don‘私たちは従業員に株式オプションを付与していません。私たちの従業員は全部で株式オプションを行使しました4,396株、総収益は$7千個です

次の表は，我々の時間に基づく株式オプション活動(千ドル単位，加重平均行権価格を除く)をまとめたものである


	量オプション	重み付けの- 平均値トレーニングをする値段		重み付けの- 平均値残り契約書寿命(年)	骨材固有の価値がある
未平倉オプション、2021年12月31日	3,410,387	$	4.13	4.7	$	2,496

鍛えられた	(4,396)	1.56			8
没収される	(147,824)	4.77			—
期限が切れる	(45,744)	6.04			—
未平倉オプション、2022年3月31日	3,212,423	$	4.07	3.9	$	—
行使と帰属、2022年3月31日	3,124,911	$	4.12	3.8	$	—

限定株式単位及び業績関連株式単位

2022年3月31日までの3ヶ月以内に承認しました6,414,028私たちの従業員にRSUとPSUを送ります。私たち従業員に与えられるRSUは通常資格があります3年施行日から施行されるが、各帰属日に引き続き雇用されなければならない。まず、これらの株式の3分の1は帰属発効日の1年周年に帰属し、残りの株式はその後の8四半期以内に平均的に帰属する。

PSUベストの後3年ある予め定められた業績目標又は市場目標の実現状況に基づいて、開始日から、我々の選択に応じて、現金又は普通株で支払う。市場を基盤とした目標は100-2021年から2023年までの業績期末の取引日平均株式終値と、選定上場企業同業者グループに対する2022年から2024年までの業績期末会社の総株主リターン(TSR)。業績ベースの目標は、それぞれの会社の最初の財政年度のある内部運営業績で測定されています3年制履行期間はPSUが付与されたときから始まる.2021年から2023年までの実行期間のパフォーマンス評価には、2021年12月31日までの財政年度の滞納目標と1キロワット時あたりの材料コストの削減率が含まれています。2022年から2024年までのパフォーマンスに基づく評価基準には、2022年12月31日までの会計年度に当社が生産した特定のバッテリモジュールの収入目標と、製造による初めての良率のパーセンテージが含まれています。市場ベースの制限によれば、PSUのために発行される実際の株式数は、市場ベースの帰属率または業績ベースの帰属率のうちのより高い1つであり、範囲は、0%から200付与時に設定された目標株式数の%である.2021年12月31日までの間、市場ベースの評価は業績ベースの結果を上回った。市場目標のモンテカルロ推定法により決定された価値に，期待達成業績目標から決定された増分価値(あれば)を加え，PSUの在庫に基づく補償費用はサービス期間内に直線的に確認される。モンテカルロ推定方法は，株価相関性と業績期間にマッチする時間範囲内の他の変数を組み合わせた.収益目標と特定のバッテリーモジュールの製造良率率で初めて測定された業績目標について、経営陣は2022年12月31日までの業績評価期間中に四半期ごとに業績に基づく目標の達成状況を審査·評価する。

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モンテカルロシミュレーションにより得られた2022年2月18日に付与されたPSUの付与日公正価値部分は、以下の仮定に基づいている



公正価値仮説：
付与日株価															$2.05
無リスク金利															1.67%
模擬期(年)															3.0
予想変動率															63.1%
配当率															0%
付与日1株当たりの公正価値															$3.27

次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間のRSUとPSU活動(千ドル単位で加重平均公正価値を除く)をまとめたものである


	株	加重平均公平価値
2021年12月31日現在の未返済債務	3,824,397	$	6.64
授与する	6,414,028	$	2.51
既得	(75,633)	$	9.23
没収される	(1,285,687)	$	7.57
2022年3月31日現在の未返済債務	8,877,105	$	3.50

2022年3月31日までの3カ月間，すべての承認された買い戻し単位および予約単位の公平な価値は$である16.1百万ドルです

株に基づく報酬費用

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間で、全部で確認しました0.9百万ドルとドル4.5株式オプション、RSU、PSU帰属に関する株式ベース報酬(“SBC”)支出はそれぞれ100万ユーロであった。2022年3月31日までの3ヶ月間のSBC料金は1ドルです2.7これまでに確認された雇用終了により没収されたPSUとRSUのSBC費用の100万ダッシュは付与されていない。

以下の表は、簡明な連結経営報告書と総合(損失)収入(千)の項目ごとに私たちのSBC費用をまとめています


	3月31日までの3ヶ月間
		2022			2021
収入コスト		$	220		$	121
研究開発		765			61
販売、一般、管理		(122)		(1)	4,274
合計する		$	863	(1)	$	4,456

(1)金額には$が含まれる2.7何百万ものPSUとRSUが没収されました二つ解任された執行官。

次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月のSBC料金(千単位)を奨励タイプ別にまとめています


	3月31日までの3ヶ月間
		2022			2021
オプション		$	82		$	4,456
制限された賞(RSUとPSU)		781		(1)	—
合計する		$	863	(1)	$	4,456

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(1)金額には$が含まれる2.7何百万ものPSUとRSUが没収されました二つ解任された執行官。

2022年3月31日現在、確認されていないSBC料金とこのSBC料金が確認される予定の加重平均期間の概要は以下の通り(千ドル単位)


	March 31, 2022		加重平均識別期間
オプション	$	123	0.46
制限された賞(RSUとPSU)	27,419		2.48
合計する	$	27,542

8. 所得税

私たちの所得税条項は連邦と州所得税を含む。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の税額支出は、会社が推定した年間有効税率を2022年と2021年3月31日までの3ヶ月の年初から現在までの税前収入に適用し、時期ごとに記録された個別税目に応じて調整することで算出される。当社の全体有効税率はゼロパーセントは連邦法定税率と異なり、会社はその繰延所得税純資産に対して全額評価免税額を確立しているからだ。2022年3月31日現在、実現状況が不確定であるため、当社は繰延税金資産残高の全額評価を継続して記録している。

9. 投資する

売却可能な債務投資

次の表は、2022年3月31日までの売却可能債務投資保有量(単位：千)をまとめています


	原価を償却する		未実現収益総額		未実現総額と貸方損		公正価値

市政証券	$	15,921	$	—	$	(411)	$	15,510
会社債務証券	10,367		—		(329)		10,038




合計する(1)	$	26,288	$	—	$	(740)	$	25,548

(1)ある違います。2022年3月31日に債務投資の未決済販売を売却することができる。

次の表は、2021年12月31日までの売却可能債務投資保有量(単位：千)をまとめています


	原価を償却する		未実現収益総額		未実現総額と貸方損		公正価値
アメリカ政府証券	$	28,008	$	—	$	(37)	$	27,971
市政証券	37,370		47		(194)		37,223
会社債務証券	21,706		—		(122)		21,584
資産支援証券	5,890		—		(9)		5,881
アメリカ機関担保ローン支援証券	4,700		—		(50)		4,650


合計する(1)	$	97,674	$	47	$	(412)	$	97,309

(1)ある違います。2021年12月31日に債務投資の未決済販売を売却することができる。

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次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の売却可能債務投資に関する実現済み収益総額と実現済み損失総額(単位：千)を示している


	3月31日までの3ヶ月間
		2022		2021
毛利を実現しました		$	108	$	34
すでに損失総額を達成した		(450)		(72)
すでに総損失を達成し，純額		$	(342)	$	(38)

次の表は、2022年3月31日現在の未実現損失総額を有する売却可能債務投資の内訳と、これらの損失未実現の持続時間(千計)を示している


	未実現損失 12ヶ月以上				未実現損失 1年を超える				合計する
	公正価値		毛収入実現していない損		公正価値		毛収入実現していない損		公正価値		毛収入実現していない損

市政証券	$	—	$	—	$	15,510	$	(411)	$	15,510	$	(411)
会社債務証券	720		(31)		9,318		(298)		10,038		(329)




合計する	$	720	$	(31)	$	24,828	$	(709)	$	25,548	$	(740)

次の表は、2021年12月31日現在の未実現損失総額を有する売却可能債務投資の内訳と、これらの損失未実現の持続時間(千計)を示している


	未実現損失 12ヶ月以上				未実現損失 12ヶ月以上				合計する
	公正価値		毛収入実現していない損		公正価値		毛収入実現していない損		公正価値		毛収入実現していない損
アメリカ政府証券	$	27,971	$	(37)	$	—	$	—	$	27,971	$	(37)
市政証券	30,823		(194)		—		—		30,823		(194)
会社債務証券	21,584		(122)		—		—		21,584		(122)
資産支援証券	5,598		(9)		—		—		5,598		(9)
アメリカ機関担保ローン支援証券	4,650		(50)		—		—		4,650		(50)


合計する	$	90,626	$	(412)	$	—	$	—	$	90,626	$	(412)

次の表は、2022年3月31日までの売却可能債務投資の満期日(千単位)をまとめています


	原価を償却する		公正価値

1年から5年	$	26,288	$	25,548

実際の満期日は、借り手が何らかの債務を催促または早期返済する権利がある可能性があるため、契約満期日とは異なる可能性がある。

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10. 公正価値

金融商品の公正価値-“公正価値会計基準”は公正価値を計量する枠組みを提供し、公正価値の定義を明確にし、公正価値計量に関する開示要求を確立した。公正価値は、報告日に資産を売却する際に受信された価格または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移動させるために支払われる価格(脱退価格)として定義される。“会計基準”は3級階層構造を確立し、公正な価値を計量する際に、推定方法に使用される投入を優先順位付けし、以下のようにする

レベル1の入力−我々は、計量日に取得された同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整オファーを取得することができる。

レベル2の入力−直接的または間接的に観察可能な資産または負債の投入は、第1のレベル内のオファーを除外する。第2レベルの投入は、アクティブ市場における同様の資産および負債の見積もり、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり、資産または負債が観察可能な見積もり以外の投入(すなわち、金利、収益率曲線など)、および主に観測可能な市場データまたは関連または他の方法で確認された投入(市場確認投入)からのものである。

レベル3入力-観察できない入力は、資産または負債のために価格を設定する際に市場参加者が使用する仮定の評価を反映する。我々は，得られる最適な情報に基づいてこれらの入力を開発する.

私たちの売却可能な債務投資は公正な価値によって日常的に計量され、投資レベルの良質固定収益資産を含み、その定価は類似のツールのオファー市価或いは観察可能な市場データによって実証された非拘束性市価を採用し、第二級公正価値計量を代表する。

公共及び個人配給承認株式証は公正価値によって日常的に計量される。私たちは引き続き公共及び個人配給株式証の公平値変動について当該等の負債を調整し、株式証の行使、償還又は解約が得られるまで調整する。2021年4月5日に株式証を償還して公開する前に、株式証を公開してニューヨーク証券取引所で取引し、そして公正な価値で記録し、計量日までの終値を使用して、これは一級公正価値計量を代表する

私募株式証の公正価値は二級投入を用いて構築され、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて確定された。ブラック·スコアーズオプション定価モデルは、普通株の公正価値、無リスク金利、期待期限、期待配当収益率、予想変動率などの情報を入力する必要がある。私たちの普通株の公正価値は一級投入とされています。私たちの普通株はニューヨーク証券取引所で自由に取引されているからです。無リスク金利は、個人配給株式証の予想期間と同じ期間の米国国庫券金利に基づいて決定されると仮定する3.75何年もです。配当収益率仮定は、権利証の期待寿命内に支払われると予想される配当金に基づく。私たちの変動性はいくつかの上場同業者会社から来ています

2022年3月31日と2021年12月31日まで、公正価値に応じて恒常的に計量された資産と負債は以下の通り(千計)


	March 31, 2022
	合計する		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)
資産：
売却可能な債務投資：

市政証券	15,510		—		15,510		—
会社債務証券	10,038		—		10,038		—





合計する	$	25,548	$	—	$	25,548	$	—

財務負債：

私募株式証明書	$	254	$	—	$	254	$	—
合計する	$	254	$	—	$	254	$	—

ロミオ電力会社は

簡明合併財務諸表付記(未監査)


	2021年12月31日
	合計する		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)
資産：
現金等価物：
アメリカ国庫券	$	263	$	263	$	—	$	—
小計	$	263	$	263	$	—	$	—
売却可能な債務投資：
アメリカ政府証券	27,971		—		27,971		—
市政証券	37,223		—		37,223		—
会社債務証券	21,584		—		21,584		—
資産支援証券	5,881		—		5,881		—
アメリカ機関担保ローン支援証券	4,650		—		4,650		—


小計	97,309		—		97,309		—
合計する	$	97,572	$	263	$	97,309	$	—

財務負債：

私募株式証明書	1,526		—		1,526		—
合計する	$	1,526	$	—	$	1,526	$	—

ブラック·スコアモデルを用いて私募株式証明書の2022年3月31日と2021年12月31日までの公正価値を決定する主な仮定は以下の通りである


公正価値仮説	March 31, 2022	2021年12月31日
無リスク金利	2.42%	1.11%
予想期限(年単位)	3.75	4
予想変動率	60%	53%
配当率	—	—
普通株主公正価値	$1.49	$3.65

11. 費用を計算する

2022年3月31日と2021年12月31日までの料金には、以下のものが含まれています(千計)



	March 31, 2022		2021年12月31日
専門サービス料を計算する	$	4,989	$	2,225
給与明細費用を計算する	1,289		1,896
建設工事に計画すべきである	1,679		658

在庫を計算すべきである	1,249		1,422
課税保証費用	880		560
その他の課税費用	967		1,395
費用総額を計算する	$	11,053	$	8,156

ロミオ電力会社は

簡明合併財務諸表付記(未監査)

12. 1株当たり純収益

1株当たり基本と希薄純(損失)収益の計算方法は，我々の純損失または純収益をその期間の加重平均流通株で割ったものである2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の1株当たり基本と希釈後の純(損失)収入は以下のように計算される(千単位で、1株および1株当たりのデータは含まれていない)


	3月31日までの3ヶ月間
		2022		2021
純収益		$	(81,113)	$	92,109

加重平均発行済み普通株式-基本		135,260,665		128,788,715
潜在的に発行可能な株の希釈効果		—		7,102,004
加重平均普通株式発行-希釈後		135,260,665		135,890,719

1株当たり基本純収益		$	(0.60)	$	0.72
薄めて1株当たり純収益		$	(0.60)	$	0.68

1株当たりの純利益(損失)収益を決定する際に考慮される潜在的希薄化株式には、株式オプションおよび株式承認証が含まれ、我々の普通株およびRSUおよびPSUを購入するために使用される。1株当たりの希釈純利益計算に含まれない逆希薄株12,708,540そして11,277,997それぞれ2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月。2022年3月31日までの3カ月間、普通株等価物を1株当たりの赤字に計上することは逆赤字となるため、1株当たりの純損失は1株当たりの純損失とほぼ同じになる。

13. リスクが集中する

顧客集中度と売掛金

私たちの総収入の10%以上を占める顧客がいます。あるいはその売掛金残高は、私たちの売掛金総額の10%以上を占めています

次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の主要顧客あたりの収入(合弁企業からのエンジニアリングサービス収入を含む)が総収入に占める割合をまとめたものである


	3月31日までの3ヶ月間
	2022		2021
主な顧客1	77	%	26	%
主な顧客2	5	%	22	%

主要顧客総数	82	%	48	%
合弁企業	1	%	42	%
主要顧客総数	83	%	90	%

ロミオ電力会社は

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2022年3月31日と2021年12月31日現在、各大手顧客(合弁企業を含む)からの売掛金が売掛金総額に占める割合は以下のようにまとめられている



	March 31, 2022		2021年12月31日
主な顧客1	73	%	48	%
主な顧客2	11	%	16	%
合弁企業	—	%	1	%


主要顧客総数	84	%	65	%

仕入先集中度

当社は、電池ユニット、電子部品、電気機械部品、機械部品、ハウジング材料など、第三者サプライヤーに依存して、バッテリモジュールおよびコンポーネントで使用される多くの重要なコンポーネントおよび材料を提供し、開発しています。私たちのバッテリーモジュールとバッテリーパックで使用されているいくつかの部品は私たちが単一の源から購入したものです。私たちは代替供給関係を構築し、私たちの単一ソースコンポーネントのために代替コンポーネントを獲得または設計することができると信じていますが、私たちは短期的に(または根本的に)これを私たちに有利な価格または品質レベルで行うことができるかもしれません。これは、私たちの業務、財務状況、運営業績、および将来の見通しに実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。さらに、場合によっては、代替供給関係を確立するために、サプライヤーの資格鑑定およびサプライヤーの品質監査を行うために、新しいサプライヤーの施設を訪問する必要がある可能性があり、このプロセスは、旅行制限または持続的な新冠肺炎疫病による施設閉鎖の阻害を受ける可能性がある。2022年3月31日までの3ヶ月間、当社のバッテリモジュールおよびコンポーネントで使用されるキー単一ソースコンポーネントおよび材料の第三者サプライヤー7社23私たちのその間の総購入量の割合を占めています

私たちの製品は電池の持続的な供給に依存しています。私たちの計画によると、私たちの業務を発展させるためにもっと多くの電池が必要かもしれません。現在、私たちが製造過程で使用する電池の全体的な供給は、利用可能な供給と比較して市場需要の高いレベルに制限されている。私たちは現在2つのTier 1円筒形電池サプライヤーから私たちの円筒形電池を購入して、彼らの電池は電気自動車の応用に使用する資格があります。これまでは、非常に限られた数の追加サプライヤーの完全な資格しか得られておらず、電池サプライヤーの交換における柔軟性も限られており、電気自動車アプリケーションのためにより多くのバッテリサプライヤーの資格を得るための活動を積極的に行っているにもかかわらず、これまでは非常に限られた数の追加サプライヤーの資格しか得ていない。2022年3月31日までの3ヶ月間で38私たちの製品コンポーネントの総購入量のうち、%が電池で、その中で90%のバッテリ調達は、1級サプライヤー2社に集中しています。私たちは電池サプライヤーから直接あるいは流通業者を通じて私たちの電池を購入することができます。

14. 関係者との取引

通常業務の過程で、当社は関連側と取引を行い、製品やサービスを販売します次の表は、私たちの簡明な総合経営報告書と包括(赤字)収益(千単位)に含まれる当社の関連側に関する純収入と収入コストを示しています


	3月31日までの3ヶ月間
		2022		2021
関連する側の収入--製品収入		$	—	$	271
関連する側の収入--サービス収入		162		442
関連側総収入		162		713

関係者の収入に関するコスト−製品収入		—		200
関係者の収入に関するコスト−サービス収入		138		389
関係者の収入に関する総コスト		138		589

関係者の収入に関する毛利		$	24	$	124

ロミオ電力会社は

簡明合併財務諸表付記(未監査)

ボグワーナーと合弁企業との取引

Legacy Romeoが2019年6月28日に設立した合弁会社(注5)への投資について、Legacy Romeoは、合弁会社に様々な専門サービスを提供するサービス契約を締結した。私たちはまたいくつかの製品をボグワーナーの子会社に直接売却します。2022年2月4日、2022年2月11日に解散したボグワーナーの合弁企業における所有権シェアを買収した。ボグワーナーの合弁会社での所有権シェアを買収することについてより多くの情報を得るためには、付記1を参照してください。合弁会社に提供されるサービスとボグワーナーに販売されている製品が稼いだ収入は表を参照してください。ボグワーナー合弁会社の売掛金はゼロそして$0.5それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日である。

文化財環境サービスとその関連先との取引

2020年10月2日，HBRと電池回収手配を締結し，HBRはHESの関連会社であり，Legacy Romeoの投資家の関連側であり，投資家は$である25.0百万ドルのパイプ株です。2020年12月29日の業務統合後、直ちに貢献しました35.0HBRに百万ドルです。“ハーバードビジネスレビュー”への貢献に関する他の情報は、付記5を参照されたい。

電池回収計画については、最大$を援助することにも同意しました10.0百万ドルの購入量10個バッテリ電気自動車(“Bev”)トラックと充電インフラ1年制HESまたはその付属会社のトラックチームをディーゼル車両からBEVに移行する可能性のあるパイロット計画を決定した。もし実験計画が成功すれば，双方は1つの協定を締結し，我々を通じて少なくとも調達するであろう500BEVはHBR、HES、そして私たちが受け入れられる条項である。パイロット計画の参加者はすでに選定され、各当事者は試験計画を支持する合意に達した。このプロジェクトの電池開発は進行中であり，パイロットプロジェクトは2022年第4四半期に開始される予定である。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間に0.3百万ドルと違います。それぞれパイロット計画による販売、一般と行政費用である。

マイケル·パターソンや関係者との取引は

2021年4月15日、マイケル·パターソンはロミオとの雇用関係を終了し、会社、取締役会、ボグワーナー合弁会社の取締役会のすべての職を辞め、2021年末まで提供されるサービスを提供する諮問協定を締結した。2021年5月5日、Crane Carrier Company(“CCC”)と拘束力のない了解覚書に調印し、潜在的なビジネス関係の条項を検討し、CCCにその電動ゴミ捨て車のための電池を供給する。CCCは最近Michael Pattersonによって設立された会社Battle Motorsに買収され、PattersonさんはCCCとBattle MotorsのCEOである。

15. 引受金とその他の事項

訴訟を起こす

私たちは正常な業務過程で発生したいくつかのクレームと法的問題の影響を受けるつもりだ。経営陣は、このようなクレームや法的行動は、私たちの財務状況、経営結果、または流動性に実質的な悪影響を与えないと予想しているが、以下の場合を除く

チェルリコ訴訟

ある警官が酒酔い運転の疑いで自動車事故で負傷し、この従業員は2017年の会社の休日パーティーで盤を離れた後、私たちのオフィスではありませんでした。事件の直後、私たちはこの従業員を解雇した。この件は人身傷害訴訟を起こしましたChericoら。V.Romeo Systems，Inc.らである.事件番号18 STCV 04589、ロサンゼルス県)、私たちは指名された被告です。2020年7月、私たちはこの問題を原則的に解決し、和解金額を支払うことに同意した6.0百万ドルです。法的効力のある合意を構成する通信は2020年7月22日に交換されたと考えられる。私どもの商業保険会社と傘形保険会社は不足している損害賠償金の賠償に同意しています。そこで私たちは$を蓄積しました6.0百万ドルは法律として和解し、相応の保険と一緒に#ドルを支払います6.02022年3月31日と2021年12月31日まで。原告とロサンゼルス市は原告とロサンゼルス警察署(ロミオとは関係ない)との間の世界的な和解金の分配について論争があるため、原告はまだ和解取引に着手しておらず、私たちは以下のようなクレームを提出した

ロミオ電力会社は

簡明合併財務諸表付記(未監査)

ロミオシステム会社などの原告の契約に違反します。V.Cherico、案件番号21 STCV 20701。この2つの事件は関連があると考えられ、現在はマーク·エプスタイン裁判官の前で懸案されている。契約関連クレームの裁判日は2022年10月，人身傷害クレームの裁判日は2023年6月とする. 経営陣が現在知っている情報によると、我々は現在、この訴訟の結果又は可能な損失範囲を推定することができず、もしあれば、#ドルを超える6.0私たちは百万ドルの和解金を支払うと約束した。

これは1ドルです6.0支払うべき法律の和解金額と関連するドル6.0受取保険金額は、2022年3月31日現在、貸借対照表の非流動負債部分と非流動資産部分でそれぞれ報告されている。

賃金と工数訴訟

2020年10月、ロサンゼルス高裁は、2016年10月から現在まで、カリフォルニアの現職と前任者の非免除社員全員を代表してロサンゼルス高裁に賃金と工数集団訴訟を起こした。このような疑いは食事と休憩時間の違反と様々な関連クレームを含む。双方は2021年10月7日に調停を行い、まもなく和解に達した。双方は和解を裁判所に提出する準備ができている。提案した和解金額は当社の総合財務諸表にとって重要ではありません.

砲声文句

原告のベンジャミン·PD·カンノン夫人は2021年2月26日、ロミオとマイケル·パターソン(略称パターソン)に対する訴えをデラウェア州衡平裁判所に提出した。Cannonの訴えには、デラウェア州UCC 9条違反、(ロミオとパトソンに対する)信仰の変更、および契約違反がある。一般的に原告はパターソンに令状を移譲すると主張しています1,000,000原告は融資担保としてロミオ普通株株を無効にし、パトソンは不当にこの株式承認証を受けて融資を返済し、パトソンがこの株式承認証を行使して同値なものを購入するのではなく彼女は同意した1ロミオ普通株の割合。原告が求めた救済には，宣言的救済，令状の返還，令状の具体的な履行，金銭損害賠償，訴訟費用，弁護士費が含まれている。2021年5月4日、ロミオはデラウェア州衡平規則第12条(B)(6)条に基づいて動議を提出し、それに対するすべてのクレームを却下した。2021年5月17日、原告は部分即決判決動議を提出し、2021年6月16日、ロミオとパターソン提出規則第56(F)条共同動議は証拠の提示を要求した。

2021年9月24日，裁判所はロミオの動議を承認し，原告の会社への改装請求を却下したが，その他ではロミオの動議を却下した。最高裁はまた，原告の部分即決判決動議とロミオとパターソンの第56(F)条が明らかにする動議を要求する裁決を延期した

2021年10月8日，裁判所は双方の規定を承認し，同規定により，原告はその部分即決判決に影響を与えることなく彼女の動議を撤回し，双方は原告が第1回改訂の訴えを提出することに同意し，双方はロミオとパトソンが第1回改訂された訴えに対する回答のスケジュールを提出し，双方が何らかの発見を完了した日であることに同意した。原告は2021年10月18日に彼女の最初の修正された訴状を提出し、彼女のロミオへの改宗疑惑を取り消し、6 Del違反の疑いがあるというロミオに対する容疑を追加した。C.§8-404(A)同様の告発により，授権証を原告からPattersonに不当に譲渡する.ロミオとパトソンは2021年10月28日に修正された起訴状に回答し、原告の説を否定した。

双方は現在訴訟の証拠提示段階にあり、原告のクレームを有力に弁護しようとしている。どんな複雑な法的手続きの結果も本質的に予測不可能であり、重大な不確実性の影響を受ける。訴訟の早期段階に鑑み、経営陣が現在知っている情報に基づいて、この訴訟の結果又は可能な損失範囲(あれば)を推定することはできない。

ニコルズとトナー苦情

原告トラビス·ニコルズは2021年4月16日、米ニューヨーク南区地方裁判所にロミオに対する集団訴訟(すなわち“ニコルズ訴状”)を提起した。Nicholsの起訴状によると、被告は電池供給および会社が顧客の需要を満たし、2021年の収入予測を実現する能力について虚偽と誤解性を述べたという。電池はロミオ製品の構成要素である。原告のビクター·J·トナは2021年5月6日、米ニューヨーク南区地方裁判所にロミオに対する2件目の集団訴訟を起こした。トナー起訴状の告発はNichols起訴状の告発とほぼ似ている。それは..

ロミオ電力会社は

簡明合併財務諸表付記(未監査)

原告双方が求めた救済には、金銭損害賠償、費用返済、衡平法救済が含まれる。2021年7月15日裁判所は合併しました二つ未解決の事件と首席原告が任命された。首席原告は2021年9月15日に改訂された合併起訴状を提出した。私たちはこれらのクレームを強力に弁護し、2021年11月5日に動議を提出し、すべてのクレームを却下するつもりだ。動議の却下に関するプレゼンテーションは現在完了しており，この事件の他のすべての手続きは保留され，我々の却下動議が解決されるのを待っている.この訴訟はまだ初歩的な段階にあり、いかなる複雑な法的手続きの結果も本質的に予測不可能であり、重大な不確実性の影響を受けている。経営陣が現在知っている情報によると、我々は現在、この訴訟の結果や可能な損失範囲(あれば)を推定することはできない。

供給協定

リチウムイオン電池を購入する長期供給協定(“供給契約”)を一次電池·材料メーカー(“サプライヤー”)と締結した。供給協定によると、サプライヤーは2028年6月30日までに毎年増加する最低要求で電池を供給することを約束した。サプライヤーの最低総供給約束と私たちの最低購入義務は8 GWhであり、サプライヤーは2023年までに追加のバッテリを割り当てることに最善を尽くすことに同意しました。

サプライヤーが電池を供給するのを便利にするために、私たちはサプライヤーに#ドルの保証金を支払った1.52021年は100万(“預金”)となる。2022年3月31日現在、預金残高は#ドル0.3百万ドルです。保証金の減少は、2022年第1四半期に電池を購入する際に受け取った信用と、2022年の残り時間に購入した電池数を最低数に対して承諾した最新の状況を反映している。

また、私たちは#ドルを前払いした64.7100万(“前金”)、このお金は、2023年7月1日から2028年6月30日までの間にバッテリを購入するための前払いとなります

もし会社が任意の適用年度またはその一部の時間内にその最低数量約束に違反した場合、サプライヤーはその年度の手付金または前払残高を違約金として保留する権利がある。供給者が任意の適用年間または一部の時間内にその最低数量約束に深刻に違反する場合、または不可抗力が発生した場合、仕入先は、その年間の保証金または前払い残高の返還を要求される(場合に応じて)。

無条件契約義務

無条件契約義務は、強制的に実行可能で法的拘束力のある貨物またはサービスを購入するプロトコルとして定義される(キャンセルできない、または場合によってのみキャンセル可能)。2022年3月31日まで、私たちは在庫購入、レンタル最低支払い、その他の契約約束を含む無条件契約約束総額を推定します9.82022年12月31日までの9ヶ月間、百万元37.72023年12月31日までの年間100万元197.12024年12月31日までの年間100万円195.62025年12月31日までの年間100万元193.22026年12月31日までの年度の百万円と354.9その後の百万ドルです。しかし、2022年3月31日以降の調達約束金額は完全に固定されているわけではなく、ある原材料指数や私たちの実際の調達数量の変化によって変化する可能性があります。金額に$は含まれていない6.0従業員の責任問題に関連して法律と和解金額を支払うべきで、私たちの業務と傘形保険会社は不足した損害費用の支払いに同意しました。私たちはすでに記録しました6.0この約束を反映するために、受取保険金額は100万ドルだ。

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

文脈が別に説明されていない限り、本四半期報告で言及された“会社”、“ロミオ”、“私たち”、“私たち”および同様の用語は、ロミオ電力会社(F/k/a RMG Acquisition Corp.)を意味する。その合併後の子会社。RMG“とは、業務合併(後述)が完了する前のRMG買収会社を指し、”Legacy Romeo“はロミオシステム会社を意味する付記した簡明総合財務諸表付記1で述べたように、2021年の簡明総合財務諸表を修正し、この簡明総合財務諸表は2020年に当社の前主席兼最高経営責任者の業績及び市場のオプションに基づく会計と関係がある。これらの訂正は討論に反映されている

前向きに陳述するs

本四半期報告書には1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された展望的陳述。未来のイベントまたは状況を言及する任意の予測、予測、または他の説明は、任意の基本的な仮定を含む任意の説明であり、前向きな陳述である。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“予想”、“考慮”、“考慮”、“信じる”、“推定”、“継続”、“目標”、“プロジェクト”などの用語、またはそのような用語または他の同様の用語の否定語によって識別することができる。これらの陳述は、以下を含む、既知および未知のリスク、不確実性および仮説の影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、以下を含む、前向き陳述における予測または示唆の結果とは大きく異なる実際の結果をもたらす可能性がある

•私たちが潜在的な買収の業務と製品ラインを統合する上で成功しないリスク

•価格設定圧力や顧客から注文された製品数の減少による収入低下のリスク；

•私たちの製品とサービスが第三者システムと相互運用できないリスク

•潜在的な価格上昇または製品で使用される第三者技術、電池、コンポーネント、または他の原材料の不足

•私たちの製品、製品、ネットワークの潜在的な中断

•私たちは災害またはビジネス連続性イベントが発生した後に製品およびサービスを提供する能力

•私たちの国際業務がもたらすリスクは、海外サプライチェーン協力パートナーを含む

•戦略同盟のリスクについて

•私たちが将来必要な時に追加資本を調達する能力に関するリスク

•第三者は私たちの製品と技術を無許可で使用するかもしれない

•私たちの長期資産に関連する潜在的減価費用は、私たちの固定資産と権益法投資を含む

•関税と同様の費用を含む法律または法規の変化が適用される

•私たちが処理して保存しているお客様のデータセットを管理するプライバシーおよび情報セキュリティ規制に準拠していない場合があります

•新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行は私たちの未来の経営業績、財務状況とキャッシュフローに不利な影響を与える可能性がある

•ロシアのウクライナ侵攻は価格の持続的な上昇やいくつかの原材料の供給不足を招く可能性がある

•私たちは他の経済、商業、または競争要素の不利な影響を受けるかもしれない。

上記の要因は、詳細と解釈されてはならず、本報告および“第1 A項”の情報を含む、本報告および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出または提出された他の報告書に含まれる他の警告声明と共に読まれなければならない。リスクファクター“は2021年12月31日までのForm 10−K年次報告第I部(”2021年Form 10−K“)に掲載されている。これらまたは他のリスクまたは不確実性に関連する1つまたは複数のイベントが現実になる場合、または私たちの基本的な仮定が誤りであることが証明された場合、実際の結果は私たちが予想しているものと大きく異なる可能性がある。

概要

私たちはエネルギー技術のリーダーであり、複雑な車両応用に先進的な電化解決策を提供する。我々の高エネルギー電池モジュールとコンポーネントにより、安全で耐久性があり、充電時間が短く、寿命が長い電池を提供し、大規模な持続可能な輸送を実現した。より高いエネルギー密度により、競合他社が提供するバッテリパックと比較して優れた性能を提供し、より高い加速、航続距離、耐久性を提供することができる軽量で効率的な解決策を作成することができる。当社のモジュールおよびコンポーネントは、カスタマイズおよび拡張が可能であり、当社独自のバッテリ管理システム(“BMS”)によって最適化されています。我々のエネルギー貯蔵システムにおける技術的特技と深い知識を利用して，我々の競争相手よりも良い電池製品を生産することで，様々な要求の厳しい応用に適した高性能製品を生産できると信じている。

2016年以来、電池モジュールを設計·製造し、自動車電化業界の重要な顧客に電池技術を提供してきました。現在、私たちは主に4-8種類の商用車、レジャー船舶及び建築と農業車両マーケティング移動エネルギー技術に集中している。我々はHESと協力し，我々の電池の持続可能性と再使用応用に焦点を当て，Republicと戦略同盟を構築し，次世代電池技術をそのチーム運営に組み込む機会の中で協力することを期待した。ダイネックスと協力してダイネックスの電池性能と健康センサを私たちの電池生態系に統合しましたこれらの関係は，業務モデルのリスクを低減し，業務規模を拡大し，顧客に価値をもたらすのに役立つ

私たちの業務には今単一の業務部門が含まれています、それがロミオ電力会社です。ロメオ電力は私たちの顧客のために業界をリードするバッテリーモジュール、バッテリーパック、BMS技術を設計し、製造しています

私たちの資本と運営支出は私たちが行っている活動によって大幅に増加すると予想されています

•生産設備を購入し、製品を生産するための生産ラインの数量を増加させる

•カリフォルニア州サイプラスでの新しい工場の建設を完了し、私たちの業務を新しい場所に移した

•製品を商業化し

•新しい技術に関する研究開発に投資し続けています

•バッテリ供給者と追加の長期供給協定を締結することを考慮すると、これらの合意は大量の前払いを必要とする可能性がある

•マーケティングおよび広告および製品およびサービスの販売および流通インフラへの投資を増加させる

•業務、財務、管理情報システムの維持と改善

•より多くの人を雇用し

•知的財産権の取得、維持、拡大、保護の組み合わせ；

•上場企業としての要求を支援するために内部機能を強化する。

経営業績に影響を与える重要な要素

私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重大なチャンスをもたらしているが、以下と2021年10-K表“リスク要因”の節で議論した要素を含むリスクと挑戦ももたらしていると信じている。

資金源の入手可能性s

2022年3月31日現在、私たちは現金と現金等価物を持っており、投資はそれぞれ4130万ドルと2550万ドルです。我々には経常的な赤字があり、これにより2022年3月31日までの累計赤字は2兆526億ドルとなった。2022年2月15日、ヨークビルコンサルタント会社の関連会社と予備持分購入契約(“SEPA”)を締結した。国家環境保護総局の条項によると、私たちは合意の2年間の期間内に、私たちが選択した時間に3億5千万ドルの普通株をヨークビルに売却する義務はないが、いくつかの制限を受けている。2022年3月31日までの3ヶ月間にヨークビルに1670万株の普通株を発行し、現金収益は2500万ドルで、その一部は国家環境保護総局による非現金株購入割引として発行された。国家環境保護総局によると、継続的に予想される運営現金流出、資本支出、2022年2月にボグワーナーに支払われる金額、将来の成長を支援するコストにより、普通株を売却することで流動資金を得ることができるが、財務諸表が発表された日から、経営を続けている会社として12カ月間経営を継続する能力には大きな疑問があると考えられる。経営陣は、会社の資本化や流動性の問題をさらに解決するための一連の選択を模索し続けているにもかかわらず、本文書が提出された日まで、管理層はまだ結論を出すことができず、より多くの選択があり、私たちの比較的長期的な投資計画と私たちの運営赤字に資金を提供する可能性がある。連結財務諸表は、記録された資産額の回収可能性および分類に関するいかなる調整も含まず、このような不確実性に起因する可能性のある負債額および分類のいかなる調整も含まない。

新型肺炎流行の最新ニュース

2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎疫病を大流行と発表した。新冠肺炎疫病は世界各地の経済活動と状況に不利な影響を与え、労働力、流動性、資本市場、消費者行為、サプライチェーンとマクロ経済状況を含む。いくつかの地域は長期的な隔離を継続し、旅行を制限する。これらの制限は、時々私たちの従業員が職場で製品を生産する能力に影響を与え、私たちが適時あるいは費用効果のある価格で十分な部品や原材料と部品を得る能力に影響を与え、私たちがサプライチェーンで製品を流動させる能力を維持する。私たちは、一部の従業員に遠隔作業を一時的に要求し、現場で行われたすべての作業に対してウイルステストと社交距離プロトコルを実施することを含む、ウイルスの従業員へのリスクを最小限に抑えるための予防措置を実施した。

2022年3月31日までの3ヶ月間世界の多くの地域は新冠肺炎ワクチンの供給と管理を増加させる傾向が現れ、社交、商業、旅行と政府活動と機能に対する制限が緩和された。一方，感染率や法規は変動し続け，各地域で上昇傾向にある。この大流行は、港の渋滞の激化やサプライヤーの間欠的な遅延など、物流やサプライチェーンの挑戦とコスト増加を含む持続的な世界的影響をもたらした。2021年、新冠肺炎は著者らの運営、サプライチェーンと流通システムに不利な影響を与え、引上げ前期の増加と原材料の希少性が予想を超えたため、コスト上昇を招いた。私たちは、特定の新しいサプライヤーのための資格取得努力が阻害されており、特にアジアでは、いくつかのコストの高い部品を使用して製品を生産し続けることが求められている。旅行や現地の業務活動の制限が減少しているため、私たちは自ら潜在顧客を訪問することを再開し始めましたが、私たちの工場で顧客を接待することができなかった長い時間は販売転換周期を延長しました。大流行が世界経済に与える様々な影響により、私たちはいくつかの製品に対する需要の大幅かつ予測不可能な低下と、調達部品の供給中断やサプライヤーや顧客からの材料輸送の物流コストの増加を経験する可能性がある。将来の業務活動への干渉の程度や持続時間は不明である。結局、私たちは新冠肺炎の流行の持続時間を予測できない。私たちは引き続きマクロ経済状況を監視して、柔軟性を維持し、私たちの業務を適宜最適化し、発展させます, 私たちは需要とインフラ需要を正確に予測し、それに応じて私たちの生産、労働力、その他の資源を配置しなければならない。

世界の電池不足

私たちのサプライヤーが電池を製造するコスト部分はリチウム、ニッケル、コバルトおよび/または他の金属などの原材料の価格と獲得性に依存する。生産コストの上昇と電気自動車市場の需要急増により、これらの原材料のコストが増加している。これらの材料の価格起伏は不定であり、その利用可能な供給は不安定である可能性があり、これは電気自動車とエネルギー貯蔵製品の全世界生産量が増加した結果を含む市場状況と全世界の需要に依存する。2022年3月31日までの3ヶ月間、ロシアのウクライナ侵攻により、価格はさらに上昇した。ロシアは世界2位のコバルト生産国と3番目のニッケル生産国だ。ロシアとウクライナの間の紛争が解決される前に、これらの材料はますます希少になり、獲得コストも高くなるかもしれない。2020年と2021年には、米国では特殊目的買収会社(SPAC)との合併により、資本市場取引に応じて大量の資金を獲得した電気自動車スタートアップ企業が増えている

需要の増加。製品やサービスの定価で増加したコストを回収できなければ、これらの材料のいかなる獲得可能性の減少も電池を得る機会に影響を与える可能性があり、それらの価格のいかなる上昇も私たちの収益性を低下させる可能性がある。私たちが製品で使用する円筒形電池の可用性と価格は往々にして需要急増に敏感である。他の電池形式の大部分の供給は以前に分配されているので、数年前に分配された場合もある

私たちの現在の製品は円筒形電池の周りに設計されています。このような電池は最適なエネルギー密度、最長寿命、最高レベルの安全性を実現できるからです。現在、円筒形電池の電池サプライヤー(“一級サプライヤー”)しかない電池はその卓越した品質、性能と安全標準のため、電気自動車の応用に使用する資格がある。円筒形電池を生産する他の電池サプライヤーは電気自動車応用の潜在的な合格源になりつつある。必要な性能や安全性を犠牲にすることなく、我々の製品により多くの調達選択を導入するために、これらの代替電池サプライヤーに対して厳格な資格認証·検証プログラムを行っている。世界の電気自動車に対する需要増加はすでに一級サプライヤーの電池生産能力を超えている。一級サプライヤーはアジアとアメリカでの生産能力を増加させているが、電気自動車バッテリーメーカーは中短期的に深刻な限られた電池供給を争っている。需要増加と原材料コストの上昇により、2021年から2022年までの間に電池を購入する電池の定価が上昇した。私たちの電池サプライヤーの定価指標は、需要が2023年から2025年の間に安定し始める可能性があることを示しています。このような安定が起こるかどうかは確定できませんが。

2021年8月10日から、吾らは一級電池及び材料メーカー(“サプライヤー”)とリチウムイオン電池の購入について長期供給協定(“供給協定”)を締結した。供給協定によると、サプライヤーは私たちに電池を供給することを約束し、毎年最低数量は2028年6月30日まで増加している。供給プロトコルのさらなる議論については、添付の簡明な総合財務諸表付記15を参照されたい。

経営成果の主要な構成要素

以下の議論は、我々の簡明な総合経営報告書および包括的(損失)収益のいくつかの項目について説明する。

収入.収入

我々の収入は，主に電池モジュール，電池パック，電池管理システムの販売，およびプロトタイプの開発を含む工学サービスの性能によるものである.標準供給または生産契約に基づいて当社のバッテリーモジュール、バッテリーパックおよび電池管理システムを販売することによって生成された収入は、私たちの簡明な総合経営報告書と総合(損失)収入の中で製品収入として示されています。プロトタイプがより広範なエンジニアリングサービス契約の一部として開発された場合、プロトタイプ生産によって生成される収入は、一般に、顧客と全面生産契約に署名する前に締結される、我々の簡素化された総合運営報告書および総合(損失)収入に含まれる。私たちのサービス収入は主にボグワーナー合弁会社のための工事サービスから来ています。付添の簡明総合財務諸表付記1で述べたように、我々は2022年2月4日にBorgWarnerを買収して合弁会社の60%の株式を保有し、2022年2月11日に合弁会社を解散した

収入コストと総損失

収入コストは、主に製品コスト、人員コスト(例えば、生産ラインと生産管理者)、物流と運賃、製造と試験設備の減価償却と償却、固定管理費用の分配を含む。私たちの製品コストは技術革新の影響を受けて、例えば電池制御と電池配置の進歩、新製品の発売、より低い部品コストをもたらす規模経済、及び私たちの生産プロセスの改善と自動化です。私たちの生産ラインと生産管理者のコストは主に以下の要素の影響を受けます：(1)従業員数の変化、未来の生産レベルを満たすために必要な生産本数と生産ラインの数量、及び(2)給与と福祉の変化。

毛損は異なる時期に異なる可能性があり、主に生産量、製品コスト(原材料、部品と労働力コストを含む)、製品の組み合わせ、顧客の組み合わせと保証コストの影響を受ける。

運営費

運営費用には主に研究開発(R&D)コストおよび販売、一般と行政コストが含まれる。関係者に関連するコストは、これらの費用分類の中で最も重要な構成要素であり、賃金、福祉、賃金税、販売手数料、奨励的報酬、株式ベースの報酬を含む。

研究開発費

研究開発費には、人員関連費用、第三者設計·開発費用、テスト·評価費用、その他の間接費用が含まれています。研究開発者は電池科学、電池モジュール関連技術及び電気機械工学、熱工とBMS工程に関する専門知識を持ち、関連活動に従事している。著者らは大量の資源を研究開発プロジェクトに投入し、現有製品の性能増強とコスト効果に重点を置き、及び技術革新を利用して製品コストを低減し、製品機能を改善し、製品の安全性と信頼性を強化する新製品を適時に開発した。私たちはこの投資が私たちの競争地位を維持し、強化するために重要だと信じているので、研究開発に資源を投入し続けるつもりだ。

販売、一般、管理費用

販売、一般、および行政費用には、販売、マーケティング、および一般的および管理コストが含まれる。販売およびマーケティング費用には、人員関連のコスト、およびマーケティング、顧客サポート、展示会、およびその他の間接コストが含まれています。地理的な市場浸透率の増加と新市場への参入を含む当社の戦略を実行するために必要な販売·マーケティング投資を継続する予定です。私たちは現在商用トラック、バス、採鉱と農業設備、船舶に電力を供給する製品を提供しています。私たちは未来に私たちが提供する製品の地理的カバー範囲を拡大し、私たちの潜在市場で新しい収入ルートを探索することを望んでいる。

一般的かつ行政的費用には、行政、財務、人的資源、情報技術組織の人事関連費用、いくつかの施設費用、および専門サービス料が含まれる。専門サービス料には主に外部法律と会計、コンサルティング、監査、税務費用が含まれています。

現在行われている研究と開発を買収する

2022年2月4日、2022年2月11日に解散したボグワーナーの合弁企業における所有権シェアを買収した。会員権益購入協定(“購入協定”)で買収された主要資産構成は完全に会社の研究開発からなる進行中研究開発資産(“IPR&D”)である。当社は知的財産権研究開発資産が将来的に当社の既存研究開発とは異なる用途がないと認定したため、購入契約締め切りの簡明総合経営報告書には、買収が行われている研究開発費に関する3，500万ドルの費用が記録されている。ボガーワーナーが合営会社の所有権株式を買収するさらなる資料については、添付の簡明総合財務諸表付記1を参照されたい

公共及び個人配給承認持分証の公正価値変動

2019年2月、RMGは7，666，648件の株式引受証(“公開株式証”)を発行し、1株当たり11.50ドルで普通株株式を購入した。同時に、RMGは4，600，000件の引受権証(“私募株式承認証”及び公開株式証、“公開及び個人配給株式証”)とともに、RMG保証人、ベレード株式会社付属会社が管理するいくつかの基金及び口座、及びAlta Funic Advisers LLC管理の若干の基金及び口座に、1株11.5ドルで普通株株式を購入した。当社は各報告期間に公共及び個人配給承認株式証の公正価値を再計量した

2021年2月16日、私たちは発行されたすべての公共株式証明書を償還して、私たちの普通株を購入することを発表した。2021年4月5日、すべての未償還の公募株式証はすべて償還された。そのため、私たちは2022年3月31日までの3ヶ月間の私募株式証の公正価値変動しかありません。

権益損失法投資

権益法投資の損失は、権益法投資純損失の割合シェアの確認を反映している。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月と3ヶ月以内に、これらの損失はBorgWarner合弁会社のみと関係があり、2022年2月4日にBorgWarnerから残りの60%の所有権を購入し、2022年2月11日に合弁会社を解散するまで、この合弁会社の40%の所有権を持っている。我々がBorgWarnerの合営会社の所有権株式を買収するさらなる資料については、添付の簡明総合財務諸表付記1を参照されたい。2022年3月31日現在、従来の電池回収有限責任会社(“HBR”)に関する重大な活動はない。したがって，2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間，HBRへの権益法投資に収益や損失がないことを確認する必要がある

経営成果


	3か月まで 3月31日				$		%
	2022		2021		変わる		変わる
収入：	(千ドル)
製品収入	$	11,402	$	612	$	10,790	1763	%
サービス収入	169		442		(273)		(62)	%
総収入	11,571		1,054		10,517		998	%
収入コスト：
製品コスト	29,116		4,438		24,678		556	%
サービスコスト	137		389		(252)		(65)	%
収入総コスト	29,253		4,827		24,426		506	%
毛損	(17,682)		(3,773)		(13,909)		369	%
運営費用：
研究開発	6,705		3,771		2,934		78	%
販売、一般、管理	22,248		15,902		6,346		40	%
現在行われている研究と開発を買収する	35,402		—		35,402		NM
総運営費	64,355		19,673		44,682		227	%
営業損失	(82,037)		(23,446)		(58,591)		250	%
利子支出	(39)		(7)		(32)		457%

公共配給承認持分証及び個人配給承認持分証公正価値変動	1,271		116,125		(114,854)		(98.9)	%

投資収益	(37)		90		(127)		(141.1)	%

所得税前収益と権益法投資損失	(80,842)		92,762		(173,604)		187	%
権益法投資損失	(271)		(643)		372		(58)	%
所得税支給	—		(10)		10		NM
純収益	$	(81,113)	$	92,109	$	(173,222)	188	%

NM=意味がない

2022年3月31日までの3ヶ月と2021年3月31日までの3ヶ月

収入.収入

製品収入

前年同期と比較して、2022年3月31日までの3カ月間、製品収入は約1080万ドル増加し、1763%増加した。製品収入の増加は，主に3つの供給契約の交付増加により，2022年3月31日までの3カ月間の製品収入が前年同期比で約1000万ドル増加したためである。この3つの供給契約の期限はいずれも2023年から2025年の間に終了する。2022年3月31日までの3カ月間、前年同期と比較して、単位平均販売価格は収入に大きな影響はなかった

2022年3月31日までに署名された契約の最低数は約4.12億ドルの滞貨と約束された。工事やプロトタイプサービスの交付完了に伴い，2022年12月31日までの会計年度残り時間で約3340万ドルの滞納収入を確認する予定である。私たちが蓄積しているさらなる議論については、添付の簡明な連結財務諸表付記3を参照されたい。

サービス収入

前年同期と比較して、2022年3月31日までの3カ月間、サービス収入は約30万ドル低下し、減少幅は62%だった。サービス収入の低下は主にボグワーナーが2022年2月4日にボグワーナーの60%の株式を買収することと関係がある。サービス収入は主に私たちの合弁企業からの収入と関係があるからだ。

収入コスト

収入コスト--製品コスト

2022年3月31日までの3カ月間、製品収入に関する収入コストは前年同期比で約2470万ドル増加し、556%増となった。製品収入コスト上昇の原因は，2022年3月31日までの3カ月間で製品出荷量が増加し，材料消費の増加，生産労働力人数や他の生産関連運営コストの増加を推進したためである。材料費の増加は供給不足による納品加速費用も反映している。

管理費用は毎年変わらない。私たちがこの2つの時期に発生した管理費用の大部分には、施設賃貸料、光熱費、製造設備と道具の減価償却が含まれており、これらの費用は本質的に固定または半固定である。私たちの供給契約での製造活動の増加に伴い、固定と半固定間接費用のレバー率が向上することが予想されます。この改善により、2022年3月31日までの3カ月間、総損失が製品収入に占める割合は155%に低下したが、前年同期の総損失が製品収入に占める割合は625%だった。

収入コスト--サービスコスト

2022年3月31日までの3カ月間、サービス収入に関する収入コストは前年同期のサービス収入コストより約30万ドル減少し、減少幅は65%だった。減少は主に合営会社のサービス収入の減少によるものであり、上記の“サービス収入”の節で述べたとおりである。2022年3月31日までの3カ月の毛金利は19%だったが、前年同期の毛金利は12%だった。

研究開発費

前年同期と比較して、2022年3月31日までの3カ月間、研究開発費は約290万ドル増加し、78%増加した。この増加の要因は、給与と福祉が250万ドル増加したことであり、持続的な技術や製品開発を支援する研究開発活動が増加した従業員数が増加した結果である。残りの増加は主に製品開発活動で消費される材料数の増加によるものである

私たちの供給契約での製造活動の増加に伴い、研究開発コストのレバレッジ率が向上することが予想される。この改善により、2022年3月31日までの3カ月間、収入に占める研究開発費の割合は58%に低下したが、前年同期は358%だった。

販売、一般、管理費用

前年同期と比較して、2022年3月31日までの3カ月間、販売、一般、行政(“SG&A”)費用は約630万ドル増加し、40%増となった。630万ドルの増加は主に専門費用が300万ドル増加し、レンタル費用が120万ドル増加し、給与と福祉費用が100万ドル増加し、IT関連費用が70万ドル増加し、減価償却と償却が60万ドル増加したことを反映している

我々の供給契約での製造活動の増加に伴い、SG&Aコストのレバレッジ率が向上すると予想されています。この改善により、2022年3月31日までの3カ月間、SG&A費用が収入に占める割合は192%に低下したが、前年同期は1509%だった。

現在行われている研究と開発を買収する

2022年2月4日、合弁企業におけるBorgWarnerの所有権シェアを買収し、その後、2022年2月11日に解散した。購入プロトコルで獲得した主要資産構成の研究と開発が行われている

資産(“知的財産権研究と開発”)。会社は知的財産権研究開発資産には将来的に当社の既存研究開発とは異なる代替用途がないと認定しているため、購入契約締め切りの簡明総合経営報告書には、3，540万ドルの買収が行われている研究開発費が計上されている。合弁企業におけるBorgWarnerの所有権シェアのさらなる買収に関する情報は、添付の簡明総合財務諸表の付記1を参照されたい。

2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちはこのような費用を発生させなかった。

公共及び個人配給承認持分証の公正価値変動

当社は報告期間ごとに公共及び個人配給承認株式証負債の公正価値を再計量した

2022年3月31日までの3カ月間、私募株式証負債の公正価値変動は130万ドル減少し、関連負債の帳簿価値減少に関する収益の確認につながった。私募株式証公平値の低下は主に我々の普通株価格の低下によるものである

2021年3月31日までの3ヶ月間、公共及び個人配給株式証負債の公正価値変動は1.161億ドル減少し、関連負債の帳簿価値減少に関する収益の確認につながった。公共及び個人販売承認株式証の公正価値の低下は主に普通株価格の低下によるものである

権益損失法投資

私たちは権益会計方法に基づいてボグワーナー合弁会社への投資を会計計算し、それに応じて合弁企業の損益に占める割合シェアを確認した。2021年3月31日までの3カ月間で、60万ドルが権益法投資赤字であることが確認され、合弁企業で確認された損失の40%を占めている。2022年3月31日までの3ヶ月間で、30万ドルが権益法投資赤字であることが確認され、合弁企業が2022年1月1日から2022年2月4日(合弁企業の全所有権を獲得した日)に確認した損失の40%を占めている。2022年2月4日以降、権益法投資は何の損失や収益も確認していない

純収益

2022年3月31日までの3カ月間、純損失8110万ドルを報告したが、前年同期の純利益は9210万ドルだった。純収益が1兆732億ドル減少したのは、主に買収が行われている研究·開発に関する一次的な費用と、私たちの公共·個人配給株式証負債の公正価値の不利な変化によるものである。第1四半期の純損失は，製品収入コストの増加，研究開発コストの増加，SG&A費用の増加も反映している。

非公認会計基準財務指標

米国公認会計原則(“GAAP”)によって決定された業績に加え、我々の管理層は、我々の持続的な運営および内部計画と予測を評価するために、いくつかの非GAAP業績測定基準であるEBITDAと調整後EBITDAを使用する。これらの非GAAP経営指標が我々のGAAP財務情報と共に審査されると、投資家が私たちの経営業績を評価するために有用な補足情報を提供すると信じている。

EBITDAと調整後のEBITDA

EBITDA“は、利息収入および費用、所得税費用または利益、減価償却および償却前の収益を差し引くと定義される。“調整されたEBITDA”は、調整されたEBITDA、株式報酬、公共及びプライベート配給承認株式証の公正価値変動、投資(損失)収益、純額及び中開発開発の買収を用いて計算されている(添付の簡明総合財務諸表付記1)。EBITDAと調整後のEBITDAはいずれも投資家に追加的な情報を提供しており，投資家が(1)我々が行っている経営結果や傾向を評価すること，および(2)我々の財務業績を投資家に類似した非GAAP財務測定基準を開示する可能性のある比較可能会社と比較する際に使用されると考えられる。これらの非GAAP測定基準は、投資家が私たちの核心業務運営とは無関係と考えられるいくつかのプロジェクトを除去した後、私たちの業績を評価するために増分情報を提供した。

EBITDAと調整後のEBITDAは我々のGAAP業績評価基準に対する補完措置である。EBITDAや調整後のEBITDAを評価する際には，これらの措置を計算する際に排除された費用と類似した費用が将来的に発生する可能性があることを認識すべきである。しかも、このような措置に対する私たちの陳述は、私たちの未来の結果が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはならない。また，EBITDAと調整後EBITDAの計算は，他社が計算した類似名称の尺度と直接比較できない可能性があり，他社がEBITDAや調整後のEBITDAを計算する際に計上または除去する可能性のある調整の性質が，我々の測定基準に反映されている調整とは異なる可能性があるからである。これらの制約から，EBITDAや調整後のEBITDAを孤立的に考慮すべきではなく，これらの計測を最も直接的に比較可能なGAAP計測の代替品，すなわち純収益(損失)と見なすべきではない。著者らは主に著者らのGAAP結果に依存して非GAAP測定基準の局限性を補う。単一の財務指標に依存して私たちの業績を評価するのではなく、私たちの純(損失)収入と次のEBITDAと調整されたEBITDAとの入金を検討すべきです。

次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の純(赤字)収入とEBITDAと調整後のEBITDAを照合した(千単位)


	3月31日までの3ヶ月間
		2022		2021
純収益		$	(81,113)	$	92,109
利子支出		39		7
所得税から利益を得る		—		10
減価償却および償却費用		1,098		505
既払い投資割増償却		148		420
EBITDA		(79,828)		93,051
株に基づく報酬		863		4,456
公共配給承認持分証及び個人配給承認持分証公正価値変動		(1,271)		(116,125)

投資損失，純額		37		(90)
現在行われている研究と開発を買収する		35,402		—

調整後EBITDA		$	(44,797)	$	(18,708)

流動性と資本資源

2014年6月の設立から2022年3月31日まで、私たちは累計2兆526億ドルの赤字を生み出し、同時に大量の研究開発活動を行い、私たちのリチウムイオン電池技術プラットフォームの製品を大規模に市場に出した。また、公共実体として必要なインフラを構築し、商業·生産活動の成長を支援するために多くの費用を増加させた。

2020年12月29日，業務合併の完了により3.458億ドルの現金純収益が発生し，我々の将来の運営，潜在的な将来義務，我々の所有権割合に応じて現金を貢献してBorgWarner合弁会社に資金を提供し，HBRシステムの利益共有権益に対する3500万ドルの初期貢献を支援することができる。受信された純収益は、パイプライン株式からの現金を含む業務合併の総収益3.942億ドルを反映するが(I)Legacy Romeoが発行および未返済のすべての定期手形を決済すること、(Ii)RMGおよびLegacy Romeoによる取引コストの支払い、および(Iii)繰延法的費用、引受手数料、およびRMG初公開株式に関連する他のコストを支払うことが相殺される。

我々の現在の業務計画には，技術や製品開発への投資を継続し，生産能力の増加や関連運営インフラへの資本提供，全体の業務を支援する業務システムの構築が含まれている。このような投資に対する支援は現金を消費し続けると予想され、これはより多くの資金源を必要とするだろう。私たちの顧客製品の市場と私たちの技術に対する需要が持続的に増加するにつれて、販売量の増加は私たちが購入した材料のコストを下げ、コストレバーをよりよく利用し、価格設定環境を改善するのに役立つかもしれません。しかし、運営損失は現金を消費し続けると予想され、いつ正のキャッシュフローが発生するか予測できない

“概要”部分で述べたように、私たちは、新冠肺炎ウイルスの従業員と運営に対するリスクを最小限に抑えるための予防措置を継続するつもりだ。我々は，すべての従業員にワクチンを接種し，個人防護装備を用いて，可能な限り社交距離プロトコルを行い，毎週ウイルス検出を行うことを求めている。新型肺炎の悪影響は限られています

私たちの内部運営が影響を受けたため、私たちのサプライチェーンと流通システムはいくつかの中断が発生し、材料の納入を加速させ、より高い運賃を発生させる必要があります。現在、未来の商業活動に対する妨害の程度と持続時間は不明である。

私たちの持続的な短期的かつ長期的な流動性需要は次のような要素の影響を受けると予想される

•私たちの製品を市場に出す時間とコスト

•生産能力を拡大する

•製品の製造コストを管理する能力は

•調達材料の入手可能性、コスト、および物流費用

•調達材料に関する貿易信用があるかどうか

•長期的なバッテリー供給計画が必要になる可能性のある資本約束を確保する

•一般的な商業責任は、保証および品質クレームの費用、商業紛争、および潜在的な商業訴訟費用および責任を含む

•電池モジュールと電池パックの研究開発活動の範囲、コスト、時間、結果

•ライセンス費用と潜在的な知的財産権訴訟コストと責任を含む、私たちの知的財産権の組み合わせを維持、拡大、保護するコスト

•上場企業になるために増加した一般·行政人員の費用は、会計と財務、法律、人的資源を含む

•比較的新しい業界で運営されているスタートアップ企業から収入を受け取る能力

•市場の発展速度と私たちの製品に対する需要は、自動車電化への転換速度、および転換速度に影響を与える可能性のある監督管理任務と激励措置の程度を含む

•世界的な電池不足

•“リスク要因”と題する節で議論される他のリスク.”

流動性要求

2022年3月31日現在、私たちの流動資産は約1.267億ドルで、主に現金と現金等価物、販売可能な債務投資、在庫、前払い在庫と前払い費用、その他の流動資産、および受取保険を含む。2022年3月31日現在、私たちの流動負債は約3190万ドルで、主に売掛金、売掛金、契約負債、流動レンタル負債、その他の流動負債を含んでいます。以下の各段落でこれらの負債について説明する.

添付の簡明総合財務諸表付記15でより詳細に説明したように、吾らは1社のサプライヤーと2021年から2028年までの間に電池を購入することについて供給協定に署名し、2021年8月10日から発効した。供給契約の一部として、2023年から2028年までの契約年度の6470万ドルをサプライヤーに前払いし、2022年の電池供給を確保するために150万ドルの追加保証金を支払った。これらの金額は携帯電話を購入する際に受け取った信用で回収されます。もし私たちが任意の適用年度に私たちの最低数量約束に違反した場合、サプライヤーはその年度の前払い金額の残高を保留する権利があります(場合によって)

添付の簡明総合財務諸表付記15より詳細に記載されているように、ボグワーナーは2021年10月25日に2019年5月6日の合弁経営協定(“経営協定”)の下の権利を行使することを決定し、ボグワーナー合弁会社の所有権持分をロミオに譲渡する。そこで，我々は2022年第1四半期にBorgWarner所有権シェアの買収を完了した。今回の買収は現金で支払いました。

その他の戦略措置は，長期電池供給プロトコルと性質が類似している可能性があり，類似していない可能性もあり，業務価値と我々の流動資金状況をバランスさせた場合に評価を継続する。私たちは将来の戦略的行動を考えるかもしれませんが、私たちの評価によると、これらの措置は業務価値を最大化する機会をもたらし、大量の投資を必要とする可能性があります。経営陣は、可能な戦略的措置に加えて、私たちの他の持続的な流動資金および資本需要は、主に生産能力の拡大と支援のための資本支出、製品コストの継続低減に関する投資、生産と販売量の増加を支援するための運営資本、持続的な成長と規模を支援するための一般的な管理費用および人件費、および全体的な運営損失に関連すると予想される。

2022年3月31日現在、私たちは現金と現金等価物を持っており、投資はそれぞれ4130万ドルと2550万ドルです。我々は経常的な赤字があり、これにより2021年3月31日までの累計赤字は2兆526億ドルとなった。2022年2月15日、私たちはヨークビル顧問会社の付属会社と国家環境保護総局を締結した。国家環境保護総局の条項によると、私たちはヨークビル顧問会社の付属会社に3億5千万ドルの普通株を売却する権利はありますが、いくつかの条件を満たす必要があります

制限は、協定の2年間の期間内に私たちが選択する。2022年3月31日までの3ヶ月間にヨークビルに1670万株の普通株を発行し、現金収益は2500万ドルで、その一部は国家環境保護総局による非現金株購入割引として発行された。経営陣は、企業の資本と流動性の問題をさらに解決するために、一連の選択を模索し続けている。もし私たちが債務証券やローンを発行することで資金を調達すれば、このような融資形態は普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、特権を持つだろう。私たちがより多くの資本を借り入れることができる条件や条件は不利である可能性があり、債務証券または借金の条項は私たちの業務に重大な制限を加えるかもしれない。マクロ経済状況と信用市場も未来の潜在的債務融資の獲得性とコストに影響を与える可能性がある。もし私たちが追加株式を発行することで本来資本を調達すれば、このような売却と発行は私たちの普通株の既存の所有者の所有権利益を希釈するだろう。私たちが追加的な債務や株式融資を受けることは保証されないし、もしあれば、これらの融資は私たちに有利な条件で行われるだろう。

当社は2021年10月1日から、カリフォルニア州サイプラスにある約215，000平方フィートのオフィス、組み立て、倉庫、倉庫および配送スペース(“この物件”)について1人テナント商業賃貸(“このレンタル”)を締結した。同社はその場所をその会社本部として利用しようとしている。2021年10月29日、大家さんはこの不動産の所有権を私たちに渡してくれた。月極は2022年1月21日から支払いを開始します。契約条項によると、同社が大家さんに支払う初期基本月収は210，700ドル、または1平方フィート当たり0.98ドル。毎月の基本賃貸料は毎年当時の基本賃貸料の約3%増加する。当社も物件所有権、運営、保守及びメンテナンスに関する運営費、不動産税項支出、保険料及び保守費用を割合で負担しなければなりませんが、関連費用はすべて本賃貸契約に記載されていますが、本賃貸契約(本賃貸約で述べたように)に規定されているいくつかの例外的な場合に制限されなければなりません。

レンタル期間は97カ月。会社は同じ条項と条件でレンタル期間をさらに5年間延長することを選択することができるが、基本的な月極は物件の“公平賃貸料価値”に調整しなければならない。

2022年3月31日現在、在庫購入、リース最低支払い、その他の契約約束を含む無条件契約約束総額は、2022年12月31日までの9ヶ月間で980万ドル、2023年12月31日までの年度は3770万ドル、2024年12月31日現在の年度は1.971億ドル、2025年12月31日までの年度は1.956億ドル、2026年12月31日現在の年度は1.932億ドル、その後は3.549億ドルと見積もられている。しかし、2021年12月31日以降の調達約束金額は完全に固定されているわけではなく、ある原材料指数や私たちの実際の調達数量の変化によって変化する可能性があります。

キャッシュフロー分析

次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間のキャッシュフローデータ(単位：千)をまとめています


	3月31日までの3ヶ月間

	2022		2021
期初現金、現金等価物、および限定現金	$	25,638	$	293,942
経営活動：
純収益	(81,113)		92,109
非現金調整	41,017		(110,113)
運営資金の変動	57		(6,168)
経営活動のための現金純額	(40,039)		(24,172)
投資活動提供の現金純額	33,921		(253,123)
融資活動が提供する現金純額	24,810		26,131
現金、現金等価物および限定的現金の純変化	18,692		(251,164)
期末現金、現金等価物、および制限現金	$	44,330	$	42,778

経営活動に使われている現金流量

2022年3月31日までの3カ月間、経営活動で使用された現金純額は約4000万ドルで、主に8110万ドルの純損失で、4100万ドルの非現金調整で相殺された。純損失に含まれる経営活動に影響を与える重大な非現金プロジェクトには、進行中の研究と開発、在庫準備、減価償却と償却、株式に基づく補償と非現金権益法損失、我々の私募株式証公正価値の変化がある。

2021年3月31日までの3カ月間、経営活動で使用された純現金は約2420万ドル。大量の現金流出には経営資産や負債の変化が含まれ、総額は約620万ドル。これらの現金純流出は，主に前払い費用と他の流動資産の現金支出700万ドル，在庫購入110万ドルおよび売掛金が60万ドル増加した結果である。前払い費用やその他の流動資産の現金流出には、主に上場企業の要求に応じた保険証書の支払いが含まれる。上記の現金流出は売掛金と売掛金の増加290万ドルで相殺された。本期間の経営活動で使用された現金純額のもう一つの貢献要因は，非現金プロジェクトを調整した後の損失であり，約1800万ドルであった。重大な非現金調整には、減価償却と償却の調整、株式に基づく補償、非現金権益法損失、在庫減記、私たちの公共と個人配給承認持分証の公正価値変化及び非現金レンタル費用が含まれる

投資活動のためのキャッシュフロー

2022年3月31日までの3カ月間、投資活動が提供する現金純額は約3390万ドルで、主に満期と売却可能な投資の7090万ドルの収益に関係しているが、BorgWarnerが合弁企業で獲得した現金純額3400万ドルおよび資本支出290万ドルの部分的に相殺されている。合弁企業における当社のBorgWarnerの所有権のさらなる検討については、添付の簡明総合財務諸表の付記1を参照されたい。

2021年3月31日までの3ヶ月間、投資活動のための現金純額は約2.531億ドルで、主に購入投資のための2兆811億ドルに関連しており、合弁会社に提供された400万ドルは経営活動への資金提供、160万ドルは資本支出に使用されている。投資活動のための現金は販売および投資満期日からの3360万ドルによって部分的に相殺される

融資活動によるキャッシュフロー

2022年3月31日までの3カ月間，融資活動が提供した現金純額は約2，480万ドルであり，主に国家環境保護総局が株式を発行して得た2，500万ドルに関係しているが，融資リース元金支払いと我々の公共承認持分証償還によって相殺されている。国家環境保護総局の更なる検討については，添付の簡明合併財務諸表付記1を参照されたい。

2021年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供した現金純額は約2610万ドルで、株式オプションや引受権証を行使して得られた2620万ドルに関連しているが、融資リース元金が支払った10万ドルで相殺されている

契約義務と約束

2022年3月31日までの3ヶ月間、我々が先に2021年Form 10-K表で開示した重大な契約義務に大きな変化はなかったが、上記の“流動性要件”と題する章で述べた場合は除外した。

肝心な会計政策

私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。このような原則は私たちに特定の推定と仮定を要求する。これらの推定数および仮定は、アセットバランスシート日報告までの資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および支出に影響を及ぼす。私たちの最も重要な推定と判断は私たちの株式方法投資、収入確認、株式推定値、私募株式証、賃貸と在庫に関連している。管理職は過去の経験や他の様々な合理的と考えられる仮説に基づいて推定し，これらの仮定の結果は資産や負債額面を判断する基礎となっている.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

2022年3月31日までの3ヶ月間、これらの推定またはそれに関連する政策に実質的な変化はなかった。これらの見積もりと政策の全面的な議論については、2021年10-K表第7項の“経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析--キー会計政策”を参照されたい。


差出人：			スーザン·S·ブレンナン
			スーザン·S·ブレンナン
			社長と最高経営責任者
			(首席行政主任)

差出人：			/s/Kerry A.Shiba
			ケリー·A·柴羽
			首席財務官兼財務主管
			(首席財務官)