ddd-202203310000910638誤りQ12022十二月三十一日9P 1 YP 1 Y3 DSystems.com/20220331#RightOfUseAsset3 DSystems.com/20220331#RightOfUseAssetURL:www.3 DSystems.com/20220331#LeaseLiablityCurrentURL:www.3 DSystems.com/20220331#LeaseLiablityCurrentURL:www.3 DSystems.com/20220331#LeaseLiablityNonCurrentURL:www.3 DSystems.com/20220331#LeaseLiablityNonCurrent3 DSystems.com/20220331#RightOfUseAsset3 DSystems.com/20220331#RightOfUseAssetURL:www.3 DSystems.com/20220331#LeaseLiablityCurrentURL:www.3 DSystems.com/20220331#LeaseLiablityCurrentURL:www.3 DSystems.com/20220331#LeaseLiablityNonCurrentURL:www.3 DSystems.com/20220331#LeaseLiablityNonCurrent0.027836400009106382022-01-012022-03-3100009106382022-05-05Xbrli:共有00009106382022-03-31ISO 4217:ドル00009106382021-12-31ISO 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
__________________
表10-Q
☒ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までMarch 31, 2022
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼文書番号001-34220
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3 Dシステム会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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| | | | | |
デラウェア州 | 95-4431352 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
333 3 Dシステムループ
石山, サウスカロライナ州29730
(主な行政事務室住所と郵便番号)
(登録者の電話番号、市外局番を含む):(803) 326-3900
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同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります | | DDD | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
新興成長型会社 | ☐ | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
会社の発行者にのみ適用されます
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
普通株は、1株当たり0.001ドルの価値があり、2022年5月5日までに発行された130,337,955
3 Dシステム会社
表格10-Q
2022年3月31日までの四半期
カタログ
| | | | | |
第1部-財務情報 | |
項目1.財務諸表 | 3 |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 29 |
第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。 | 39 |
項目4.制御とプログラム | 40 |
第2部-その他の資料 | |
項目1.法的訴訟 | 39 |
第1 A項。リスク要因です | 39 |
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。 | 39 |
プロジェクト6.展示品。 | 42 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
3 Dシステム会社
簡明合併貸借対照表 | | | | | | | | | | | |
(単位は千で、額面は除く) | 2022年3月31日(監査なし) | | 2021年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 389,270 | | | $ | 789,657 | |
短期投資 | 356,340 | | | — | |
売掛金、準備金を差し引く--#ドル3,464そして$2,445 | 100,341 | | | 106,540 | |
棚卸しをする | 101,647 | | | 92,887 | |
前払い費用と他の流動資産 | 40,130 | | | 42,653 | |
| | | |
| | | |
流動資産総額 | 987,728 | | | 1,031,737 | |
財産と設備、純額 | 54,827 | | | 57,257 | |
無形資産、純額 | 46,205 | | | 45,835 | |
商誉 | 340,695 | | | 345,588 | |
使用権資産 | 44,440 | | | 46,356 | |
繰延所得税資産 | 4,548 | | | 5,054 | |
| | | |
その他の資産 | 28,120 | | | 17,272 | |
総資産 | $ | 1,506,563 | | | $ | 1,549,099 | |
負債と権益 | | | |
流動負債: | | | |
| | | |
流動使用権負債 | 8,299 | | | 8,344 | |
売掛金 | 57,347 | | | 57,366 | |
負債その他の負債を計上しなければならない | 46,258 | | | 76,994 | |
| | | |
取引先預金 | 5,314 | | | 7,281 | |
収入を繰り越す | 33,020 | | | 28,027 | |
| | | |
流動負債総額 | 150,238 | | | 178,012 | |
繰延融資コストを差し引いた長期債務 | 447,534 | | | 446,859 | |
長期使用権負債 | 45,283 | | | 47,420 | |
繰延所得税負債 | 2,181 | | | 2,173 | |
| | | |
その他負債 | 34,451 | | | 32,254 | |
総負債 | 679,687 | | | 706,718 | |
| | | |
引受金及び又は有事項(付記14) | | | |
| | | |
株主権益: | | | |
普通株、$0.001額面、許可220,000株式を発行する130,365そして128,375 | 130 | | | 128 | |
追加実収資本 | 1,519,242 | | | 1,501,210 | |
| | | |
赤字を累計する | (648,050) | | | (621,251) | |
その他の総合損失を累計する | (44,446) | | | (37,706) | |
株主権益総額 | 826,876 | | | 842,381 | |
総負債と株主権益 | $ | 1,506,563 | | | $ | 1,549,099 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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簡明合併報告書 Vtの 運営
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は | | |
(千単位で、1株当たりを除く) | 2022 | | 2021 | | | | |
収入: | | | | | | | |
製品 | $ | 100,551 | | | $ | 93,648 | | | | | |
サービス.サービス | 32,450 | | | 52,468 | | | | | |
総収入 | 133,001 | | | 146,116 | | | | | |
販売コスト: | | | | | | | |
製品 | 58,472 | | | 53,364 | | | | | |
サービス.サービス | 20,734 | | | 28,512 | | | | | |
販売総コスト | 79,206 | | | 81,876 | | | | | |
毛利 | 53,795 | | | 64,240 | | | | | |
運営費用: | | | | | | | |
販売、一般、行政 | 55,415 | | | 49,600 | | | | | |
研究開発 | 21,612 | | | 16,599 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
総運営費 | 77,027 | | | 66,199 | | | | | |
運営損失 | (23,232) | | | (1,959) | | | | | |
利息とその他の収入,純額 | (2,283) | | | 38,853 | | | | | |
所得税前収入 | (25,515) | | | 36,894 | | | | | |
所得税の優遇 | (1,284) | | | 8,334 | | | | | |
純収益 | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
1株当たり純(損失)収益: | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | (0.21) | | | $ | 0.37 | | | | | |
薄めにする | $ | (0.21) | | | $ | 0.36 | | | | | |
| | | | | | | |
加重平均流通株: | | | | | | | |
基本的な情報 | 126,728 | | 121,705 | | | | | |
薄めにする | 126,728 | | 125,070 | | | | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3 Dシステム会社
簡明総合損益表
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は | | |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | | | |
純収益 | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | | | | | |
その他総合(赤字)収入、税引き後純額: | | | | | | | |
年金調整 | 101 | | | 181 | | | | | |
デリバティブ金融商品 | — | | | 721 | | | | | |
外貨換算 | (3,346) | | | (25,609) | | | | | |
短期投資の未実現損失 | (3,495) | | | — | | | | | |
外貨換算再分類-Cimatronの販売 | — | | | 6,481 | | | | | |
その他総合(赤字)総額,税引き後純額 | (6,740) | | | (18,226) | | | | | |
総合収入総額,税引き後純額 | $ | (33,539) | | | $ | 27,002 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3 Dシステム会社
簡明合併現金フロー表
(監査を受けていない) | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は |
(単位:千) | 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | |
純収益 | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | |
純(損失)収入と経営活動が提供する現金純額の調整: | | | |
減価償却および償却 | 9,147 | | | 9,102 | |
株に基づく報酬 | 12,658 | | | 11,050 | |
為替レートが収益を実現していない | (439) | | | — | |
在庫品の陳腐化と準備金の見直し | (517) | | | — | |
ヘッジ会計指定と終了の損失 | — | | | 721 | |
不良債権準備 | 1,076 | | | (142) | |
業務、財産、設備及びその他の資産の損失(収益)を処分する | 137 | | | (39,401) | |
繰延所得税と準備金調整準備(福祉) | 466 | | | (8,889) | |
資産減価 | 40 | | | — | |
経営勘定の変動: | | | |
売掛金 | 3,173 | | | 15,941 | |
棚卸しをする | (8,822) | | | 2,699 | |
前払い費用と他の流動資産 | 2,225 | | | (2,303) | |
売掛金 | 277 | | | 1,665 | |
収入と顧客預金を繰延する | 1,901 | | | 1,552 | |
負債その他の負債を計上しなければならない | (8,679) | | | (17,491) | |
他のすべての経営活動 | (969) | | | 8,721 | |
経営活動が提供する現金純額 | (15,125) | | | 28,453 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
財産と設備を購入する | (4,079) | | | (3,878) | |
短期投資を購入する | (366,005) | | | — | |
短期投資の販売と満期日 | 6,170 | | | — | |
資産や業務を売却して得た収益は,現金を差し引く | — | | | 54,747 | |
買収やその他の投資,純額 | (9,335) | | | — | |
その他の投資活動 | 40 | | | (306) | |
投資活動が提供する現金純額 | (373,209) | | | 50,563 | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
借金·長期債務の償還 | — | | | (21,392) | |
非持株権を購入する | (2,300) | | | (4,000) | |
| | | |
| | | |
| | | |
株式報酬純額決済に関する支払い | (10,052) | | | (2,749) | |
その他の融資活動 | (166) | | | (196) | |
融資活動のための現金純額 | (12,518) | | | (28,337) | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | 464 | | | (2,434) | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (400,388) | | | 48,245 | |
期初の現金、現金等価物、および限定現金(a) | 789,970 | | | 84,711 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金(a) | $ | 389,582 | | | $ | 132,956 | |
a.上記現金及び現金等価物の金額には制限されたものが含まれている現金:$312そして$516 as of March 31, 2022 and 2021, respectively, and $3122021年12月31日まで。簡明総合貸借対照表の前払い費用およびその他の資産をそれぞれ計上した。
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3 Dシステム会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年と2021年3月31日までの四半期 |
| 普通株 | | | | | | | | | | |
(単位は千で、額面は除く) | 額面$0.001 | | 追加実収資本 | | 在庫株 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | | | 株主権益総額 |
2021年12月31日 | $ | 128 | | | $ | 1,501,210 | | | $ | — | | | $ | (621,251) | | | $ | (37,706) | | | | | $ | 842,381 | |
株式報酬純額決済に関する支払い | 2 | | | (8,696) | | | — | | | — | | | — | | | | | (8,694) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
株に基づく報酬費用 | — | | | 26,728 | | | — | | | — | | | — | | | | | 26,728 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (26,799) | | | — | | | | | (26,799) | |
年金調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 101 | | | | | 101 | |
| | | | | | | | | | | | | |
短期投資の未実現損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,495) | | | | | (3,495) | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,346) | | | | | (3,346) | |
March 31, 2022 | $ | 130 | | | $ | 1,519,242 | | | $ | — | | | $ | (648,050) | | | $ | (44,446) | | | | | $ | 826,876 | |
| | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日 | $ | 128 | | | $ | 1,404,964 | | | $ | (22,590) | | | $ | (943,303) | | | $ | (8,476) | | | | | $ | 430,723 | |
株式報酬純額決済に関する支払い | — | | | (2,749) | | | — | | | — | | | — | | | | | (2,749) | |
株に基づく報酬費用 | — | | | 7,157 | | | — | | | — | | | — | | | | | 7,157 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 45,228 | | | — | | | | | 45,228 | |
年金調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 181 | | | | | 181 | |
派生ツールの終了 | — | | | — | | | — | | | — | | | 721 | | | | | 721 | |
在庫株の廃棄 | (2) | | | (12,096) | | | 12,098 | | | — | | | — | | | | | — | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (19,128) | | | | | (19,128) | |
March 31, 2021 | $ | 126 | | | $ | 1,397,276 | | | $ | (10,492) | | | $ | (898,075) | | | $ | (26,702) | | | | | $ | 462,133 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3 Dシステム会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
(1)根拠の提出
添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表は、3 Dシステム会社および持株権益を有するすべての持株子会社およびエンティティ(“3 Dシステム”または“会社”または“私たち”、“私たち”または“私たち”)の勘定を含む。すべての重大な会社間取引と残高は合併で販売された。
審査を経ずに簡明な総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)が中間報告の規則及び規定に基づいて作成したものである。したがって、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および付記は含まれておらず、2021年12月31日までのForm 10−K年次報告(“2021年Form 10−K”)に含まれる監査財務諸表と共に読まれなければならない。我々の年次報告期間は例年である.
経営陣は、審査されていない簡明総合財務諸表には、正常な経常的な調整を含むすべての必要な調整が含まれており、記載されている期間の財務状況、経営業績、現金流量を公平に列記することができると考えている。2022年3月31日までの四半期の運営結果は、必ずしも通年の予想結果を示すとは限らない。公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することは、経営陣に財務諸表の報告金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。実際の結果は,これらの推定や仮定とは異なる可能性がある.
2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス(新冠肺炎)の発生を全世界大流行と発表した。新冠肺炎疫病は世界経済にマイナスの影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、金融市場の大幅な変動と混乱をもたらした。これらの要因は、インフレとコスト圧力を著しく増加させ、部品および材料、包装材料、輸送費のコストを含む、私たちの生産および流通コストに悪影響を与え続けている。中国の生産停止、輸送能力の緊張、十分な労働力の不足、製造が滞っているため、私たちのサプライチェーンも圧力に直面している。さらに、ロシアは2022年初めにウクライナに侵入し、経済をさらに中断させた。私たちはウクライナに業務がなく、ロシアでの業務も実質的ではありませんが、衝突はインフレコスト圧力とサプライチェーン制約を悪化させ、世界経済と私たちの業務に否定的な影響を与えています。
新型肺炎の流行により、私たちの関連会社、従業員、サプライヤー、顧客、および他の人は、閉鎖、旅行制限、および政府当局が要求または強制する可能性のある他の行動を含む正常な業務活動を制限または阻止し続ける可能性がある。私たちはすでに私たちのオフィスを再開して、ビジネス旅行を始めて、安全措置が到着して、現地のガイドラインに符合しています。また,我々は世界規模でハイブリッド作業計画を実施し,従業員の遠隔作業により大きな柔軟性を提供している.私たちは地域の伝送速度と監督指導を監視し続け、私たちの従業員を保護し、私たちの顧客のために配達し、私たちのコミュニティを支援し続けています
新冠肺炎疫病及びその他の現在の経済環境に影響する要素は引き続き私たちの2021年12月31日と2020年12月31日までの年間報告業績、及び2022年3月30日までの四半期業績に影響を与えるが、これらの要素が私たちの業務、運営結果、財務状況或いはキャッシュフローに与える長期的な影響を予測することはできない。私たちの行動が影響を受ける可能性の程度は未来の事態の発展に大きく依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、また新冠肺炎疫病の重症度或いは灰再発を含む正確な予測ができず、政府当局が疫病をコントロールする或いはその影響に対応するための行動、政府当局がインフレとコスト圧力に対応するための行動、及びウクライナ衝突の深刻性、持続時間と潜在的な拡大を含む。これらの不確定なグローバル経済と地政学的状況の影響は、重要な部品不足および金融市場の持続的な中断と変動を含むサプライチェーンのさらなる中断を招く可能性がある。最近の世界経済、地政学、新冠肺炎の大流行をめぐる事件は引き続き変化している。私たちは最終的にこれらの事件から抜け出し、長期成長のために準備すると信じているが、不確実性は依然として存在しているため、これらの不利な要素が私たちの業務、運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに対する持続時間や程度を合理的に推定することはできない。
北米と南米(総称して“アメリカ”と呼ぶ)、ヨーロッパと中東(“ヨーロッパ、中東、アフリカ地域”と総称)、アジア太平洋地域とオセアニア地域(総称して“アジア太平洋地域”と呼ぶ)での業務は、新冠肺炎疫病のような公衆衛生危機や流行病/流行病に関連するリスクに直面させている。新冠肺炎疫病は引き続き著者らの2022年3月31日と2021年3月31日までの四半期報告業績に影響を与えるが、著者らは疫病が著者らの業務、運営結果、財務状況或いはキャッシュフローに与える長期的な影響を予測できない。新冠肺炎疫病の動態特性はどの程度著者らの業務に影響する可能性があり、これは未来の事態の発展に大きく依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、疫病の重症度或いは灰再発、及び政府当局が疫病を制御或いはその影響を治療するための行動を含むことも正確に予測できない。また、グローバル経済状況が不確定であり、サプライチェーンがさらに中断され、重要な部品不足や、金融市場の持続的な中断と変動の影響はまだわからない。
2021年1月1日現在、当社は二つ報告可能な細分化された市場、医療、産業。同社はこれまで#年にのみその総合業績を報告してきた1つは市場を細分化する。2021年1月1日現在の支部報告のこの変化は,首席運営意思決定者(“CODM”)が会社の財務業績を評価する方式と,将来の経営業績を推進する意思決定過程が変化した結果である。今回の再分割の結果として,当社は再分割後ただちにわが商誉の潜在的減値を定量的に分析した。2021年1月1日までの既存の情報と分析によると,医療·工業報告機関の公正価値がその帳簿価値を超えていることが確認された。
公正価値は収益法と市場法を組み合わせた方法で決定され、収益法は将来の収入、費用、現金流量の予測に基づいてその現在値を割引して公正価値を推定する。当社は価値決定に含まれる推定方法及び関連財務資料を公正に許可し、管理層が重大な判断を行う必要がある。会社割引キャッシュフロー分析で使用される主な仮定は、(A)将来の財務業績の長期予測と、(B)市場参加者の加重平均資本コストを含み、このコストは、会社とその所在業界のリスクに応じて調整されている。市場法によると、主な仮定には制御権割増の推定が含まれている。
添付されている脚注のすべてのドル金額は千元単位で、1株当たりの情報は除外されています。他のすべての金額は上述したとおりです。
2021年12月31日までの第4四半期に、非持株権益の購入に関連するある金額が以前に投資性現金流出列として報告されていることを意識し、現金流動量表で融資性現金流出と報告すべきである。このエラーは、以前に発表された12月31日、2021年、2020年の年間3ヶ月、6ヶ月、9ヶ月の間のキャッシュフロー表と、2020年12月31日と2019年12月31日までの年間期間に影響を与えています。吾らは、この変動は、2020年及び2019年12月31日までの年間現金流動量表又は2021年及び2020年12月31日までの中期現金流動量表内に報告された現金、現金等価物及び制限的現金純増(減額)に影響を与えないことに留意している。また、この再分類は、我々の貸借対照表、経営報告書、全面収益(損失)表、株主権益表に影響を与えないことに注意した。私たちは、数量と品質の考慮を含むこの列報に限られた誤りの重要性を評価し、以前に報告されたどの四半期や年末財務諸表に対しても実質的ではないと結論した次の表は、私たちが以前に報告した2021年3月31日までの3ヶ月間の中期現金フロー表への影響を示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日までの3ヶ月間 |
| 報道で述べたとおり | | 変更されました | | 改訂後 |
| | | | | |
経営活動が提供する現金純額 | $ | 28,453 | | | $ | — | | | $ | 28,453 | |
| | | | | |
投資活動が提供する現金純額 | 46,563 | | | 4,000 | | | 50,563 | |
| | | | | |
融資活動の現金純額 | (24,337) | | | (4,000) | | | (28,337) | |
| | | | | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (2,434) | | | — | | | (2,434) | |
| | | | | |
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加 | $ | 48,245 | | | $ | — | | | $ | 48,245 | |
重要会計政策の概要
2022年第1四半期に、私たちは過剰な現金の一部を短期投資に投資する。私たちの短期投資会計政策は、購入時満期日が90日より大きく、今後12ヶ月以内に運営可能な証券が短期投資に分類される。会社の短期投資には、主に購入日の残り期間が12ヶ月未満の投資級債券、預金証書、短期債券基金が含まれ、売却可能に分類されている。このような投資の利息と配当金は稼いだ時に収入に計上される。
2021年12月31日までの10-K表に記載されている他のすべての重要会計政策は変わらない
最近採用された会計基準
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)は、ASC 805を改正し、企業合併の確認及び計量原則に適用される例外リストに契約資産及び契約負債を追加し、企業合併の確認及び計量原則に適用される例外リストに契約資産及び契約負債を追加し、企業合併で得られた契約資産及び契約負債を実体(購入者)にテーマ606に基づいて確認及び計量することを要求する。主に、被買収側がASC 606に従って計算した契約資産および契約負債に関するものであるが、“改正案は、特定テーマ606の規定が適用される他の契約の契約資産および契約負債、例えば610~20分の範囲で非金融資産を売却する契約負債にも適用される”としている。公的企業実体については、本更新中の改正は、当該会計年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の会計年度に発効する。修正案はできるだけ早く採択されることが許可された。会社は2022年第1四半期にこの基準を採用しており、経営業績、キャッシュフロー或いは財務状況に影響を与えていない。
(2)処分·買収
性質.性質
2022年3月31日までの四半期には何の資産も処分されていない
2021年9月、私たちは会社のオンデマンド製造業務(ODM)の販売を完了し、価格は$です82,000いくつかの調整は含まれていません私たちは$ドルを売り収益を記録しました38,490利息とその他の収入(費用)を計上し,添付されている2021年12月31日までの年度総合経営報告書に純額とした。ODMは主に工業部門に含まれている。成約時に、当社は買い手と供給契約及び移行サービス協定を締結し、これにより、当社はいくつかの情報科学技術、企業財務、税務、庫務、会計、人力資源及び給与、販売及び市場普及、運営、施設及びその他の通常サービスを提供し、買い手が成約後の一定期間内に原始設備管理を継続することを支持する。
2021年8月24日に完成しました100我々のグローバル医学シミュレーション業務(“Simbionix”)を持つSimbionix USA Corporationは発行済みと発行済み株式の%であり,価格は$である305,000会計調整は含まれていません$は含まれていません6,794買い手の現金に回します。私たちは$ドルを売り収益を記録しました271,404利息とその他の収入(費用)を計上し,添付されている2021年12月31日までの年度総合経営報告書に純額とした。さらに1つの収益が$であることを確認しました2,431先に累積他総合赤字(“AOCL”)を計上した累積外貨換算収益については、2021年12月31日までの年度の利息とその他の収入(支出)純額を計上する。Simbionixは医療部門に含まれている。それは.
2021年1月1日に完成しました100Cimatron Ltd.(“Cimatron”)は発行された権益と発行された権益の%であり、Cimatron Ltd.(“Cimatron”)は当社の金型業務を運営するCimatron統合CAD/CAMソフトウェア及びそのGibbsCAM数値制御プログラミングソフトウェア業務の子会社であり、価格は約$である64,173何らかの調整を経て$は含まれていません9,476買い手に渡した現金の金額。私たちは…の販売から収益を得たf $32,047利息とその他の収入(費用)を計上し、2021年3月31日までの3ヶ月の簡明総合経営報告書上の純額を算出する。また販売時には収益を確認しました$6,481これまでAOCLに計上されていた累積外貨換算収益については,利息とその他の収入(費用)を計上し,2021年3月31日までの3カ月の純額を計上した。Cimatronは産業部門に含まれるだろう。
買収·投資
2022年3月、サウジアラビアの工業投資会社(“デュスル”)と、サウジアラビア王国とその周辺地域(中東と北アフリカを含む)の添加剤製造の使用を拡大するための合弁企業を設立する協定に調印した。この合弁企業はサウジアラビア国内の添加剤製造能力の発展を促進し、サウジの2030年のビジョンに適合することを目的としており、このビジョンの重点は経済多元化と長期持続可能性である。合弁企業が設立されると、3 Dシステム会社は約49%と初期投資を約$と約束しました6,500それは.未来の追加投資は合弁企業が特定のマイルストーンを達成することにかかっている。初期およびまたは投資に関する現金流出を除いて、会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローへの期待影響は大きくない
2022年3月に1ドル稼いだ10,000投資額は約26.6知能手術生態系開発業者Enhatch Inc.(以下“Enhatch”と呼ぶ)の%持分を持ち、同時にEnhatchと協力と供給協定を締結した。また、Enhatch追加株式を購入する承認証を取得し、将来的に何らかの収入目標が達成されれば、3 D Systemsが所有していないEnhatch残り株式を購入する権利も取得します。Enhatchの知的手術生態系が提供する技術は、自動化プロセスによって、患者固有の医療機器の設計および交付を簡略化し、拡張することができる。これらの機能を3 D Systemsの患者に対する解決方案のワークフローに組み入れ、先進的なソフトウェア、専門家治療計画サービス、カスタマイズインプラントと器械設計及び業界トップクラスの生産プロセスを含み、個性化医療設備の日々増加する需要をより有効に満たすことに役立つ。会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローへの期待影響は大きくない。引受オプション及び株式承認証を含む投資は総合貸借対照表中の他の資産に入金され、各資産の公正価値は共に初期投資価値に近い。公正価値等級によって、公正価値は第三級とみなされる。
2021年5月,我々はAllevi,Inc.を買収し,再生医学イニシアティブを医療·製薬研究開発実験室に拡張した。また,2021年6月には,ドイツのソフトウェア会社Additive Works GmbH(“Additive”)の買収を完了した。Additiveはシミュレーション機能を拡張し、工業規模の3 D印刷過程を迅速に最適化することができる。この2つの買収の買収価格は、単独でも合併でも、会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローへの影響は実質的ではない。
2021年11月1日、私たちは1ドルでOqton、Inc.を買収しました187,482通常の期末調整は含まれていません#ドル106,785現金で支払い、残りは発行することで2,553発行当日公正価値$の会社普通株80,697それは.今回の買収が会社の経営業績やキャッシュフローに及ぼす最近の影響は希釈される見通しだ。オークトンの経営実績は工業部門で報告されました。約$を生み出しました1,780買収に関連する費用。
Oqtonはソフトウェア会社であり、クラウドベースのスマート製造オペレーティングシステム(MOS)プラットフォームを作成し、特に柔軟な生産環境のためにカスタマイズし、その生産ワークフローの中でますます添加剤製造解決方案を含む一連の先進的な製造と自動化技術を利用している。クラウドに基づく解決方案は工業モノのインターネット、人工知能と機械学習技術を利用して顧客に解決方案を提供し、そのデジタル製造ワークフローの自動化を実現し、その運営を拡張し、その競争地位を強化する。Oqtonの買収は、同社がその既存の添加剤製造ソフトウェアキットを添加剤業界全体に拡張できるようにする。
我々は会計基準編纂(“ASC”)第805号“企業合併”に規定されている買収方法を用いて買収Oqtonを会計処理した。ASC 820“公正価値計量”に記載されている推定方法によれば、買収された資産と負担した負債は、Oqtonを買収した日の推定公正価値に基づいて入金される。
以下は、買収の日に想定される資産と負債の公正価値をまとめた最新の予備買収価格配分である
| | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | | | |
購入された現金を含む流動資産#ドル3,454 | | | | $ | 8,344 | |
無形資産: | | | | |
製品技術 | | $ | 12,600 | | | |
商号 | | 7,300 | | | |
無形資産総額 | | | | 19,900 | |
商誉 | | | | 165,611 | |
その他の資産 | | | | 760 | |
負債: | | | | |
売掛金と売掛金 | | $ | 6,643 | | | |
収入を繰り越す | | 490 | | | |
総負債 | | | | 7,133 | |
取得した純資産 | | | | $ | 187,482 | |
2021年12月1日、Volumeter BioTechnologies,Inc.を1ドルで買収しました40,172その中で$24,814現金で支払い、残りは発行することで720発行当日公正価値$の会社普通株15,358それは.最高可達$の追加支払い355,000可能なのです7人2030年12月31日と2035年12月31日までの非財務的マイルストーンと、Volumeterの特定のキーパーソンの雇用を継続する。どんな追加的な支払いも約半分の現金と半分の会社普通株で支払うだろう。追加支払いは補償費用とされ、マイルストーンが実現可能とされた時間から推定実現時間まで比例して入金される。マイルストーンがこれ以上実現可能でない場合、記録された任意の補償費用は相殺されるだろう。2022年3月31日までの見直しによると、1つはのです7人マイルストーンは次のような成果を得る可能性があると考えられている1,9902022年3月31日までの3ヶ月間に費用を記録した。Volumeterは医療報告機関と細分化市場の一部である。今回の買収が同社の経営業績やキャッシュフローに与える影響は近いうちに希釈される見通しだ。マイルストーンに達するまで、マイルストーンの実現に関連する潜在的な株式発行の影響は希釈株には含まれていない。約$を生み出しました1,306買収に関連する費用。
Volumeterの使命は,バイオプリント手法を用いて人体器官を製造する能力と,これらの高度に複雑な生体構造を作成するために必要な基礎技術の開発である。今回の買収により、3 D Systemsは、バイオプリントや再生医学に関連する3 D印刷における我々の能力と能力の拡大を求めている。3 Dシステム再生医学集団とVolumeter生物専門知識と細胞工学の高度な相互補完性技能集を結合し、人体器官の生物印刷、より多くの非器官応用と研究実験室の生物印刷技術を含む著者らの核心再生医学戦略を加速することが期待される。
我々はASC 805が規定する買収方法を用いてVolumeterの買収を計算した。ASC 820に記載された推定方法によれば、買収資産および負債を負担して買収日にその推定公正価値で入金される。
以下は、一括買収日までに仮定された資産と負債の公正価値をまとめた最新の予備買収価格配分である
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(単位:千) | | | | |
購入された現金を含む流動資産#ドル389 | | | | $ | 3,143 | |
無形資産: | | | | |
発達した技術 | | $ | 1,100 | | | |
総代理店関係 | | 500 | | | |
無形資産総額 | | | | 1,600 | |
商誉 | | | | 37,659 | |
その他の資産 | | | | 1,194 | |
負債: | | | | |
売掛金と売掛金 | | 3,424 | | | |
総負債 | | | | 3,424 | |
取得した純資産 | | | | $ | 40,172 | |
OqtonとVolumeterの買収価格配分は2022年3月31日までに初歩的である。当社は資産や負債を買収する公平な時価を推定し、このような価値を検討·調整し続けている。同社はまた、最終的な期末貸借対照表を審査し、その最終審査に基づいて資産と負債を調整する可能性がある。同社はまた、2社のために最終的な2021年の納税申告書を完成させ、純営業損失と任意の必要な推定手当を含む最終的な納税状況を決定している。最終的な買収価格配分は、会社が評価、買収した貸借対照表、買収前の納税申告書を完成·審査して完成する。最後の支出は更新された初期支出とは大きく違うかもしれない。最終的な割り当ては、取得された無形資産の分配の変化、資産および負債の変化(繰延税金を含むが、税金資産および負債を含むがこれらに限定されない)および営業権を含むことができる。買収された無形資産の推定使用寿命も初歩的だ。
非持ち株権を買収する
2018年12月31日現在、会社は約70中国の3 D印刷とスキャン製品のサービス局と流通業者Easywayの資本と投票権の%。大ざっぱに65Easywayは2015年4月2日にEasyway%の資本と投票権を買収し、また5Easywayの%資本と投票権は2017年7月19日に1ドルで買収された2,300それは.残りのは30Easywayの%資本と投票権は2019年1月21日にドルで買収された13,500月賦4年どの項目についても$2,300そして$4,000それぞれ2022年と2021年の最初の3ヶ月で支払います。
(3)収入
我々は、ASC主題606に従って収入を会計処理する取引先と契約した収入.”
契約義務を履行する
履行義務は、契約において独自の商品またはサービスを顧客に譲渡する承諾であり、ASCテーマ606における計算単位である。契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。
2022年3月31日までに154,297未済履行債務は、繰延収入、顧客注文蓄積、顧客保証金を含む。私たちが認識するのは88.0繰延収入の割合を次の年の収入とする12か月追加的なものです92023年末までは%であり、その後は残り残高となる。
収入確認
約束された製品やサービスの制御権が顧客に移行すると,収入は確認され,金額はこれらの製品やサービスから得たい対価格を反映している.私たちが締結した契約は、製品とサービスの様々な組み合わせを含むことができ、これらの組み合わせは通常異なることができ、単独の履行義務として入金することができる。私たちが顧客と締結した多くの契約には複数の履行義務が含まれています。この等手配については,履行義務ごとの相対独立販売価格(“SSP”)に応じて履行義務ごとに収入を分配する.収入は顧客から受け取った税金の払い戻しとどんな税金を差し引いて確認され、これらの税金は後で政府当局に送金されます。受信した対価格金額や確認された収入は、顧客に提供するマーケティングインセンティブ計画の変化によって異なる可能性があります。私たちのマーケティング激励計画は多種の形式を取って、大量割引、古い交換手当、返却点とその他の割引を含みます。
私たちの収入の大部分は製品出荷やサービスがお客様に渡された時に確認されました。さらに議論するために以下の内容を参照されたい。
ハードウェアと材料
ハードウェアおよび材料販売の収入は、制御権が顧客に転送されたときに確認され、これは、通常、貨物が顧客に出荷され、損失リスクが顧客に転送され、現在の支払い権利がある場合に発生する。限られた場合、プリンタまたは他のハードウェア販売に実質的な顧客検収条項が含まれている場合、収入は、顧客検収を獲得し、顧客検収条項が失効した場合、または顧客検収条項に規定されている基準が満たされていることを示す客観的な証拠がある場合に確認される。
プリンタとその他の製品には保証が含まれています。この保証によって、最長で提供します1年それは.これらの最初の製品保証に対して、見積もりコストは製品販売時に累計します。これらの費用推定数は、各プリンタまたは他の製品クレームの性質、頻度および平均費用の履歴、ならびに将来の活動およびイベントの仮定に基づいて決定される。これらの歴史と未来要因の変化に基づいて、費用対応項目を必要な改訂を行う。
ソフトウェア
また、お客様が私たちのプリンタ、設計最適化およびシミュレーションソフトウェア、ならびにリバースエンジニアリングおよび検出ソフトウェアを使用してコンテンツを捕捉し、カスタマイズすることができるように、ソフトウェアツールをマーケティングおよび販売します。ソフトウェアは、重大な修正またはカスタマイズを行う必要がなく、ライセンスは、既存のソフトウェアを使用する権利を顧客に提供する。これらのソフトウェアライセンスの収入は、製品を渡すか、またはクライアントがソフトウェアをダウンロードすることを可能にする鍵コードを渡す際に確認される。お客様はアフターサポートを購入することができます。一般に、1年目のアフターサポートは、初期ソフトウェア販売の一部として含まれているが、その後の数年はオプションである。このオプションのサポートは、販売時に延期され、その後、比例して将来の間に確認されるソフトウェアから独立した義務とみなされる。
協力と許可協定
私たちは第三者と協力と許可協定を締結する。プロトコルによる活動の性質と交換の対価格は契約ごとに異なる.我々は,これらのプロトコルを評価し,記録収入のクライアント関係の定義に適合しているかどうかを決定する.これらの契約には、複数の履行義務が含まれていてもよく、ライセンス、研究開発サービス料、開発契約基準に達した後、またはマイルストーン支払い、および/またはライセンシー製品収入に基づく特許権使用料が含まれていてもよい。我々は,異なる履行義務の評価,重大な権利の確認と評価,可変対価格の推定,および項目ごとに異なる履行義務の制御権移転パターンの決定に基づいて,これらの合意のために確認すべき収入を決定する.同社は$を確認した2,432そして$1,807それぞれ2022年3月31日と2021年3月31日までの四半期の顧客との連携手配に関係している。
サービス.サービス
私たちは私たちの製品に訓練、インストール、非契約維持サービスを提供します。また、お客様が自分の選択に応じて購入できるメンテナンス契約も提供しております。保守契約については,収入は販売時にこれらのサービスの独立販売価格に応じて繰延され,コストは発生時に費用を計上する.繰延収入は維持期間内に直線的に比例して確認された。トレーニング、インストール、非契約修理サービスの収入は、サービスを提供する際に確認されます。
我々は最近,ソフトウェアをサービスとして販売し始めており,クライアントはそのソフトウェアにアクセスする権利がある.収入は関連する購読期間内に比例して確認され,ソフトウェアアクセス権限の履行義務が契約に定められた期限内に徐々に履行されているためである
ODMおよびヘルスケアサービス販売は、サービス収入に含まれ、手配された条項に基づいて、部品の出荷または配送またはサービス履行時に収入を確認する。私たちは2021年第3四半期にODMを販売した。注釈2を参照されたい。
販売条項
輸送と運搬活動は追加的に約束されたサービスではなく、費用を履行するとみなされる。関連収入を確認する際には、輸送と運搬コストを計算しなければなりません。私たちの輸送と運搬に関連するコストは製品販売コストに含まれている。
各顧客の財務状況の評価に基づいて、信用を発行し、信用を決定する。新規顧客は、通常、信用申請を記入し、信用分析を行うために推薦者および銀行情報を提供することを要求される。信頼性の良いお客様は私たちの一般的な信用条項とは違う信用条項を受け取るかもしれません。期限を過ぎた顧客との関係を評価する際には、他の要因に加えて、信頼性も考慮します。
私たちの販売条件が通常提供する支払い条件は私たちが取引をする国の慣例です。いくつかの販売に関連する信用リスクを減少させるために、場合によっては、船積み前に大量の手付金、信用状、あるいは全額支払いを要求する可能性があります。メンテナンスサービスについては、時間と材料でお客様に料金を請求するか、メンテナンス契約を販売します。これらの契約は毎年あるいは他の定期的な前払いを規定しています。
重大な判決
私たちの顧客との契約には、一般的に顧客に多様な製品とサービスを譲渡する約束が含まれている。このようなスケジューリングに対しては,その相対的なSSPに応じて収入を履行義務ごとに割り当てる
契約ごとに義務を履行するSSPを決定する必要がある。ほとんどの項目について、私たちは履歴取引データを使用してSSPを推定する。各製品やサービスを個別に販売する際には、一連の金額を用いてSSPを推定し、様々な製品やサービスの相対SSPに基づいて割引を割り当てるかどうかを決定する必要があります。SSPが直接観察されない場合、例えば、製品またはサービスが単独で販売されていない場合には、市場状況および他の観察可能な投入を含む可能性のある情報を使用してSSPを決定する
場合によっては、顧客、地理的領域、または他の要因によって製品およびサービスを階層化するため、単一の製品およびサービスに対して複数のSSPがある。これらの場合、クライアント規模や地理的領域などの情報を用いてSSPを決定することが可能である
SSPが通常のプログラムであると判断し、情報を定期的に審査して、SSPが最新の情報や傾向を反映することを確実にする。
私たちのマーケティングインセンティブの性質は考慮された要素が可変である可能性がある。契約開始時に判断を行い、契約が最も可能な結果とそれによって生じる取引価格を決定する。継続的な評価は、元の推定数を更新する必要があるかどうかを決定するために実行される。
契約残高
収入確認、請求書及び現金徴収のスケジュールにより、簡明総合貸借対照表に開票済売掛金、未開票売掛金(契約資産)、顧客預金及び繰延収入(契約負債)が発生する。収入確認の時間は、お客様に領収書を発行する時間とは異なる可能性があります。我々は,開票時に収入を確認する際に売掛金を記録するか,開票前に収入を確認する際に未開票売掛金を記録する.私たちの大多数の契約に対して、お客様は製品の出荷或いはサービスを提供する時に領収書を発行して、契約価格の残りの部分を借りた売掛金勘定書を生成します。未開の売掛金は通常、お客様から料金を受け取っていませんが、収入が確認された出荷やサービスによるものです。私たちは通常設置、訓練とメンテナンス契約、延長保証期間の前払い費用を払って、収入を延期します。2022年3月31日までの3ヶ月間、契約資産と負債残高の変化は他の要因の実質的な影響を受けていない。
2022年3月31日までの3ヶ月間の収入は11,895関連コンテンツ私たちの契約責任は2021年12月31日それは.次の3か月までMarch 31, 2021私たちが確認した収入は$14,4732020年12月31日の私たちの契約負債と関連がある。
実用的で便宜的な措置と免除
私たちは普通販売手数料を発生する時に手数料を取ります。償却期限は一年以下ですから。このような費用は販売、一般、そして行政費用に記録されている。
(4)細分化市場情報
2021年1月1日から私たちは二つ運営部門、医療、産業。
この報告可能部門の変化は、2021年1月1日に開始された医療·業界垂直市場の業務再編を反映するために、企業範囲の財務報告を変更したため必要である。これらの変化により,CODMによる会社の財務業績の評価や将来の経営業績の意思決定を推進する過程で,定期的にCODMに提供される財務情報が改訂された。
次の表は部門別に私たちの経営業績を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 医療保健 | | 工業 | | 統合された | | 医療保健 | | 工業 | | 統合された |
(単位:千) | | | | | | | | | | | |
収入.収入(a) | $ | 64,345 | | | $ | 68,656 | | | $ | 133,001 | | | $ | 72,521 | | | $ | 73,595 | | | $ | 146,116 | |
販売コスト | 39,632 | | | 39,574 | | | 79,206 | | | 38,658 | | | 43,218 | | | 81,876 | |
毛利 | 24,713 | | | 29,082 | | | $ | 53,795 | | | 33,863 | | | 30,377 | | | 64,240 | |
もっと少ない: | | | | | | | | | | | |
分部運営費 | 17,010 | | | 22,796 | | | 39,806 | | | 14,070 | | | 17,755 | | | 31,825 | |
分部営業収入 | $ | 7,703 | | | $ | 6,286 | | | 13,989 | | | $ | 19,793 | | | $ | 12,622 | | | 32,415 | |
一般会社費,純額(b) | | | | | 37,221 | | | | | | | 34,374 | |
営業(赤字) | | | | | $ | (23,232) | | | | | | | $ | (1,959) | |
a.大ざっぱに44.6%和43.82022年3月31日と2021年3月31日までの四半期では、それぞれ売上高の%が米国以外に位置している。
b.一般的な会社費用、純額には、会社の人的資源、財務、法律などの機能部門が具体的に帰属していない費用が含まれており、賃金、福祉、その他の関連コスト、奨励的な報酬、株式給与が含まれている。
(5)賃貸借契約
各種の施設、設備と車両のレンタル契約があります。残りのレンタル条項は含まれています1つは至れり尽くせり16年それは.私たちは最初から計画にレンタル契約が含まれているかどうかを確認した。いくつかの賃貸契約には、購入、終了、または延期のオプションが含まれています1つはこれらのオプションには、オプションを行使する際の使用権(“ROU”)資産および負債レンタル期間が合理的に決定されることが含まれる。私たちの賃貸契約にはどんな重大な残存価値保証や重大な制限的なチェーノも含まれていない。
私たちのほとんどのレンタルは暗黙的な金利を提供しません;したがって、私たちは開始日に利用可能な情報に基づく増分借入金利を使用して、将来のレンタル支払いの現在値を決定します。
私たちのいくつかの賃貸契約には変動費用が含まれている。可変コストには、契約固定金額ではなく、実際の条項によって発生する非レンタル部分が含まれる。また,料率や指数の変化にリンクした逓増賃貸支払いは可変コストとみなされる。貸借対照表に記録されている投資収益資産およびリース負債は、開始日を考慮して決定されるため、実際の支払いが推定支払いと異なる場合には、金利または指数の後続変化により可変料金が発生する。
2021年2月25日、同社は、その会社のオフィスの賃貸契約を修正し、レンタル期間を延長する協定を締結した。本契約の一部として、同社はわが社のオフィスに隣接する土地を#ドルで売却しました389新しい建物を購入するためにその土地のバイヤーと賃貸借契約を結びました80,000至れり尽くせり100,000レンタル可能な平方フィートは、レンタル人が建設して資金を提供し、最高で一定の数に達する。改正された既存の建築と拡張用地の賃貸条項はいずれも2037年8月まで延長された。新ビルの賃貸契約は工事がほぼ完了してから始まり、賃貸料総額は#ドルと予想される16,875賃貸借契約はまだ開始されていないため,このなどのプロジェクトは以下のリース資料には含まれていない.さらにコロラド州リトルトンで新しい建物の賃貸契約を締結しました50,000レンタル可能な平方フィートは、レンタル人が建設して資金を提供し、最高で一定額に達する。レンタル期間は10年一度着工すれば、つまり工事がほぼ完了した時だ。レンタル料の総額は#ドルと推定されます14,233賃貸借契約はまだ開始されていないため,このなどのプロジェクトは以下のリース資料には含まれていない.
リースコスト(収入)の構成は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日までの四半期は | | |
(単位:千) | | 2022 | | 2021 | | | | |
リースコストを経営する | | $ | 2,378 | | | $ | 2,695 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
融資リースコスト-償却費用 | | 161 | | | 207 | | | | |
融資リースコスト-利息支出 | | 53 | | | 124 | | | | |
短期賃貸コスト | | 109 | | | 54 | | | | |
可変リースコスト | | 1,174 | | | 280 | | | | |
転貸収入 | | (172) | | | (156) | | | | | |
合計する | | $ | 3,703 | | | $ | 3,204 | | | | | |
2022年3月31日と2021年12月31日までの貸借対照表の分類概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
(単位:千) | | 使用権資産 | | 流動使用権負債 | | 長期使用権負債 | | 使用権資産 | | 流動使用権負債 | | 長期使用権負債 |
賃貸借契約を経営する | | $ | 40,707 | | | $ | 7,651 | | | $ | 41,378 | | | $ | 42,502 | | | $ | 7,711 | | | $ | 43,359 | |
融資リース | | 3,733 | | | 648 | | | 3,905 | | | 3,854 | | | 633 | | | 4,061 | |
合計する | | $ | 44,440 | | | $ | 8,299 | | | $ | 45,283 | | | $ | 46,356 | | | $ | 8,344 | | | $ | 47,420 | |
2022年3月31日現在、初期または残りのレンタル期間が1年を超える経営リースと融資リースに基づいて、将来の最低賃貸支払いは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 |
(単位:千) | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| | | | |
2022年までの残り時間 | | $ | 7,695 | | | $ | 633 | |
2023 | | $ | 9,242 | | | $ | 818 | |
2024 | | $ | 7,604 | | | $ | 769 | |
2025 | | $ | 5,667 | | | $ | 721 | |
2026 | | $ | 5,028 | | | $ | 647 | |
その後… | | $ | 26,452 | | | $ | 1,731 | |
賃貸支払総額 | | $ | 61,688 | | | $ | 5,319 | |
差し引く:推定利息 | | $ | (12,659) | | | $ | (766) | |
賃貸負債現在価値 | | $ | 49,029 | | | $ | 4,553 | |
| | | | |
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | March 31, 2022 | | March 31, 2021 |
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | | | | |
経営的リースの経営的現金流出 | | $ | 2,634 | | | $ | 2,560 | |
融資リースの経営的現金流出 | | $ | 53 | | | $ | 97 | |
融資リースによる現金流出 | | $ | 166 | | | $ | 196 | |
2022年3月31日現在、私たちがレンタルした加重平均残りレンタル条項と割引率は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 |
| | 運営中です | | 融資する |
加重平均残存賃貸年限(年) | | 8.6 | | 7.1 |
加重平均割引率 | | 5.44% | | 4.56% |
(6)在庫
2022年3月31日と2021年12月31日までの在庫構成の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
原料.原料 | $ | 24,665 | | | $ | 23,530 | |
Oracle Work in Process | 8,463 | | | 5,173 | |
完成品と部品 | 68,519 | | | 64,184 | |
棚卸しをする | $ | 101,647 | | | $ | 92,887 | |
私たちは在庫の帳簿価値について準備金記録を行い、わが業界の迅速な技術変化が私たちの製品市場に与える影響を反映した。在庫準備金は#ドルです15,877そして$16,509それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日まで。
2022年3月31日現在、圧縮された総合貸借対照表に含まれる負債およびその他の負債のうち、#ドルを含む在庫の買い戻し義務2,581組み立てメーカーに在庫を売ることと関連して、私たちは#ドルの約束を持っている5,775組み立てメーカーと第三者から入手したいくつかの材料と供給品を購入する。2022年3月31日現在、組立工の在庫は#ドルである537それは.さらに、$21そして$456在庫は2022年3月31日と2021年3月31日までの四半期内に、それぞれ財産と設備に移転する。
(7)営業権及び無形資産
以下の表は、営業権に関する活動をまとめたものである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 |
| 医療保健 | | 工業 | | 統合された |
(単位:千) | 総営業権 | | 値を減らす | | 純営業の名声 | | 総営業権 | | 値を減らす | | 純営業の名声 | | 総営業権 | | 値を減らす | | 純営業の名声 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
年初残高 | $ | 121,970 | | | $ | (32,055) | | | $ | 89,915 | | | $ | 298,002 | | | $ | (42,329) | | | $ | 255,673 | | | $ | 419,972 | | | $ | (74,384) | | | $ | 345,588 | |
(A)を買収する | (961) | | | — | | | (961) | | | (1,966) | | | — | | | (1,966) | | | (2,927) | | | — | | | (2,927) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
外貨換算調整 | (847) | | | — | | | (847) | | | (1,119) | | | — | | | (1,119) | | | (1,966) | | | — | | | (1,966) | |
総営業権 | $ | 120,162 | | | $ | (32,055) | | | $ | 88,107 | | | $ | 294,917 | | | $ | (42,329) | | | $ | 252,588 | | | $ | 415,079 | | | $ | (74,384) | | | $ | 340,695 | |
a.医療·工業部門の総名誉買収金額はそれぞれ2021年に買収されたVolumeとOqtonの買収価格調整に関連している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 医療保健 | | 工業 | | 統合された |
(単位:千) | 総営業権 | | 値を減らす | | 純営業の名声 | | 総営業権 | | 値を減らす | | 純営業の名声 | | 総営業権 | | 値を減らす | | 純営業の名声 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
年初残高 | $ | 101,767 | | | $ | (32,055) | | | $ | 69,712 | | | $ | 134,382 | | | $ | (42,329) | | | $ | 92,053 | | | $ | 236,149 | | | $ | (74,384) | | | $ | 161,765 | |
買収する | 39,182 | | | — | | | 39,182 | | | 170,033 | | | — | | | 170,033 | | | 209,215 | | | — | | | 209,215 | |
性質.性質 | (15,598) | | | — | | | (15,598) | | | (3,873) | | | — | | | (3,873) | | | (19,471) | | | — | | | (19,471) | |
調整する | (900) | | | — | | | (900) | | | 900 | | | — | | | 900 | | | — | | | — | | | — | |
外貨換算調整 | (2,481) | | | — | | | (2,481) | | | (3,440) | | | — | | | (3,440) | | | (5,921) | | | — | | | (5,921) | |
総営業権 | $ | 121,970 | | | $ | (32,055) | | | $ | 89,915 | | | $ | 298,002 | | | $ | (42,329) | | | $ | 255,673 | | | $ | 419,972 | | | $ | (74,384) | | | $ | 345,588 | |
2022年3月31日と2021年12月31日までの無形資産純資産額(営業権を除く)の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | |
(単位:千) | 毛収入(a) | | 累計償却する | | ネットワークがあります | | 毛収入(a) | | 累計償却する | | ネットワークがあります | | 加重平均残存寿命(年) |
寿命の限られた無形資産: | | | | | | | | | | | | | |
取引先関係 | $ | 52,304 | | | $ | (46,076) | | | $ | 6,228 | | | $ | 53,062 | | | $ | (45,613) | | | $ | 7,449 | | | 2.8 |
得られた技術 | 19,891 | | | (5,793) | | | 14,098 | | | 17,518 | | | (5,430) | | | 12,088 | | | 5.2 |
商号 | 20,947 | | | (10,854) | | | 10,093 | | | 20,448 | | | (10,438) | | | 10,010 | | | 18.9 |
特許費用 | 21,146 | | | (11,740) | | | 9,406 | | | 21,852 | | | (11,812) | | | 10,040 | | | 10.5 |
商業秘密 | 19,837 | | | (19,130) | | | 707 | | | 19,924 | | | (18,971) | | | 953 | | | 1.1 |
すでに取得した特許 | 16,240 | | | (15,958) | | | 282 | | | 16,257 | | | (15,945) | | | 312 | | | 6.1 |
他にも | 13,457 | | | (8,066) | | | 5,391 | | | 12,982 | | | (7,999) | | | 4,983 | | | 9.4 |
無形資産総額 | $ | 163,822 | | | $ | (117,617) | | | $ | 46,205 | | | $ | 162,043 | | | $ | (116,208) | | | $ | 45,835 | | | 8.5 |
a.帳簿額面の変化には,Oqtonと体積購入価格配分の調整および外貨換算がある。
無形資産に関する償却費用は#ドル2,678そして$2,4272022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月。
(8)負債その他の負債を計上しなければならない
2022年3月31日と2021年12月31日の計上すべき負債の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
報酬と福祉 | $ | 22,527 | | | $ | 39,846 | |
課税税 | 8,946 | | | 19,836 | |
仕入先は費用を計算しなければならない | 6,534 | | | 9,045 | |
製品保証責任 | 3,576 | | | 3,585 | |
専門費用を計算する | 2,857 | | | 2,263 | |
その他の措置を講じる | 941 | | | 1,593 | |
特許使用料に対処する | 877 | | | 826 | |
| | | |
合計する | $ | 46,258 | | | $ | 76,994 | |
2022年3月31日と2021年12月31日までの他の長期負債の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
長期従業員賠償金 | $ | 5,125 | | | $ | 5,237 | |
長期納税義務 | 6,175 | | | 6,099 | |
固定収益年金義務 | 8,711 | | | 8,911 | |
長期繰延収入 | 8,894 | | | 10,244 | |
その他長期負債 | 5,546 | | | 1,763 | |
| | | |
合計する | $ | 34,451 | | | $ | 32,254 | |
(9)借金
転換可能な手形
2021年11月16日、同社はドルを発行した460,000ITSの元金総額0%当社が受託者ニューヨーク·メロン銀行と2021年11月16日に締結した契約(“契約”)によると、2026年11月15日に満期となった転換可能優先手形(“手形”)です。債券発行で得られた純額は446,549最初の購入者の割引と手数料を差し引いて、会社が支払うべき費用を提供します13,481どの項目についても$12,4922022年3月31日には償却されなかった。この債券の年利率は0.594パーセント時間
購入者の割引と手数料、会社による要約費用が含まれています。当該等債券は当社の優先無担保債務であり、経常利息は発生せず、元金も累積しない。事前に債券条項に従って償還、買い戻し、転換しない限り、その債券は二零二六年十一月十五日に満了する。以下の場合、債券保有者は、2026年8月15日前の営業日営業終了直前の任意の時間に転換債券を選択することができる:(1)2022年3月31日までのカレンダー四半期以降に開始される任意のカレンダー四半期期間(かつ、この四半期期間のみ)、会社普通株の最終報告販売価格であれば、額面$0.0011株あたり(“普通株”)以上130換算価格の割合は少なくともそれぞれです20以下の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30何取引日も続く
各適用取引日の前のカレンダー四半期の最終取引日が終了して含まれる。(2)5人いつでも後の営業日の間5人連続取引日期間(“精算期間”)は,算定期間内の取引日ごとに,$1本金手形あたりの取引価格(定義契約参照)が下回っている98(3)会社が償還日の直前の第2の予定取引日の営業時間前の任意の時間に当該債券の償還を要求した場合、および(4)重大な変更(定義は契約参照)、または普通株式の割り当てを含む特定の会社イベントが発生する。2026年8月15日以降、満期日直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、保有者は、上記の状況にかかわらず、所持者の選択に応じて、その債券の全部または任意の部分を随時切り替えることができる。転換時には、当社は、変換される手形元金総額を超えない現金を支払い、当社の選択に応じて、現金、普通株式又は普通株の現金と株式との組み合わせを支払い又は交付し、転換中の手形元金総額を超える自社転換債務の残り部分(あればある)を支払い又は交付する。債券の初期換算率は、1ドルあたり債券元金27.8364株普通株と交換する(場合によっては調整される場合もある)。これは初期変換価格が約$であることに相当する35.92一株ずつです。転換率は場合によっては契約条項に基づいて慣習的に調整される。債券保有者は当社に現金で債券の全部または一部を買い戻すことを要求する権利がある100根本的な変化が発生した場合には、元金の%に、任意の課税及び未払いの特別利息を加える。当社も、所有者が基本変動に関する手形や満期前に償還を要求された手形(場合によっては)の換算率を向上させる必要があります。会社は2024年11月20日までに債券を償還しないかもしれない。債券は、2024年11月20日以降、および満期日直前の第41回予定取引日前に、会社の選択権に応じて現金の全部または一部を随時償還することができるが、最終報告の普通株1株当たり販売価格が少なくとも130指定された時間帯で有効な変換価格の%です。当該等手形は、当社の優先無担保債務であり、その支払権は、当社の任意の既存及び将来の債務よりも優先され、当該等債務の支払権は、当該手形の支払権から明確に従属し、当社のどのような従属的地位を持たない未来の無担保債務と同等の支払権を有し、支払権利において実際に当社の任意の既存及び将来の有担保債務に従属するが、当該等の債務を担保する担保の価値を限度とし、及び構造的に当社の既存又は未来付属会社のすべての既存及び未来債務及びその他の負債(貿易金対応を含む)に従属する。契約には、キノ、違約事件、その他の転換可能な手形を発行する慣例条項も含まれている。私たちはすべての条約を守った。二零二二年三月三十一日、債券の公平価値は389,500それは.これは取引量の不活発な見積市場価格に基づいているため,これは第2レベル公正価値計測と考えられる.
その会社は$を生み出した6642022年第1四半期の債券発行コストが増加する。債務発行コストが1ドル増加する2,005, $2,679, $2,695, $2,711そして$2,3942022年の残り9カ月と2023年、2024年、2025年、2026年にそれぞれ発生する見通しだ
信用手配
私たちは一度5-年$100,000運営資金と一般企業用途を支援するために、循環信用手配(“高度信用手配”)を優先的に保証する。高級信用手配には5-年$100,000定期融資(“定期融資”)を優先的に保証し、2021年第1四半期に全額返済して終了した。2021年8月24日から終了しました5-年$100,000高度な信用手配。高級信用手配には習慣契約が含まれており、その中のいくつかの契約は私たちにいくつかの財務比率を維持して、利用可能な金額、借金条件と違約事件を確定することを要求する。終了の日まで、私たちはすべての協約を守った。
高級信用で手配された借金は、申告された市場金利より高い利益差で利息を支払わなければならず、すべて使用されていない承諾額について承諾料を支払わなければならない。高級信用手配の金利は1.92020年12月31日まで。2021年1月1日、会社はCimatronの販売を完了した。売却された金の一部は定期ローンの未返済残高の返済に用いられる。定期ローンは2021年第1四半期に全額返済され終了した。定期ローンを返済しながら、私たちは金利交換を終了した。詳細については、注釈10を参照されたい。
私たちが2022年と2021年第1四半期に借金のために支払った現金利息は#ドルです0そして$1,182それぞれ,である.
(10)ヘッジ活動と金融商品
ヘッジツールとして指定された派生ツール
金利交換契約
2019年7月8日私たちは50,000金利スワップ契約は、キャッシュフローヘッジとして指定されており、1ヶ月期ドル-ロンドン銀行同業借り換え金利変動による可変金利債務利息支払いのキャッシュフロー変化に関するリスクを最大限に削減していますが、0%下限は、2024年2月26日現在です。金利交換の変化は、我々の可変金利債務に関連した利息支払いによる1ヶ月ドル-ロンドン銀行間の同業借り換え金利変動によるキャッシュフローの変化を相殺することが予想される。
2021年1月4日に、定期融資の返済および終了に関連して、吾らは金利交換協定を終了し、$を記録した7212021年3月31日までの3ヶ月間の費用。
2022年3月31日または2021年12月31日現在、私たちの貸借対照表にはヘッジツールのデリバティブに指定されていません。
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール
外貨契約
私たちは様々な国で業務を展開しており、これらの国の機能通貨も使用し、他の通貨も使って国境を越えた取引を行っている。したがって、我々が直面しているリスクは、これらの取引達成日とそのそれぞれの決算日との間で、為替レートの変動が為替損益を招くことである。可能な場合には、これらのリスクを低減するために、我々の貸借対照表と我が子会社の貸借対照表とで同じ通貨の資産及び負債を一致させるように努力する。適切な場合、私たちはこれらの取引によって発生するリスクをヘッジするために外貨契約を締結する。ASC 815に規定されているヘッジ会計処理資格に適合するファイルを準備して維持しないことにしました派生ツールおよびヘッジそこで,すべての収益と損失(実現済みまたは未実現)は利息やその他の費用のうち,簡明総合経営報告書と包括収益(損失)で純額であることを確認した。報告期末の公正価値に基づいて、派生ツールは前払い費用と他の流動資産を計上し、あるいは簡明総合貸借対照表に計上すべき負債を計上する。
1元持っています46,000そして$43,000それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日の未平倉の名義外国為替契約にある。このような契約の公正な価値は重要ではない。
私たちは外貨貸借対照表を期末レートで国際企業ごとの機能通貨(通常はそれぞれの現地通貨)からドルに換算し、時期ごとの平均為替レートで損益表に換算します。これにより生じる外貨換算調整は他の全面収益(損失)の構成要素である。私たちはこれらの国際業務の業績をドルに換算した報告収入や収益の変動をヘッジしません。
(11)1株当たり純収益(赤字)
1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は,純収益(損失)を適用期間中に発行された普通株の加重平均で割ったものである。1株当たり償却純収益(損失)は、引受権及び帰属制限株及び制限株式単位の行使により発行可能な追加株式に計上されるが、当該等の株式を組み入れると逆償却される場合は例外である。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は | | |
(千単位で、1株当たりを除く) | 2022 | | 2021 | | | | |
1株当たり基本的に希釈した純利益(損失)の分子: | | | | | | | |
3 Dシステム会社の純収益(赤字)に起因する | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | | | | | |
| | | | | | | |
1株当たり純収益(損失)の分母: | | | | | | | |
加重平均株式-基本 | 126,728 | | | 121,705 | | | | | |
株式補償その他計画に基づいて発行可能な株式の希薄化効果(1) | — | | | 3,365 | | | | | |
加重平均株式-希釈 | 126,728 | | | 125,070 | | | | | |
上記希釈株式以外に含まれない株式の補償報酬に基づく逆希釈株式(2) | 1,503 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
1株当たり純収益(損失)-基本 | $ | (0.21) | | | $ | 0.37 | | | | | |
1株当たり純収益-薄めて | $ | (0.21) | | | $ | 0.36 | | | | | |
(1)2021年3月31日までの3ヶ月間の株式奨励金の償却影響は3,365計算には、帰属していない限定的な株および流通株オプションを買い戻すと仮定する仮説収益のいくつかの仮定的な株式が必要である。私たちは2022年第1四半期に純損失を出したため、希釈株は逆希釈株とされている。
(2)付記2に記載の一括買収の実現に及ぼす発行株式のいくつかのマイルストーンの影響は含まれていないか。なお、含まれていない3,451計算によれば、この計算は、帰属されていない制限株および流通株オプションを買い戻すと仮定して、仮定された収益のいくつかの仮定を行うことを要求する、すべてまたは一部の買い戻しとみなされる株式を計算する。
2021年11月16日に会社はドルを発行しました460.0元金総額は百万ドルである02026年11月15日に満了する変換可能優先手形(付記9参照)。希釈株式に対する手形の影響は、ASU 2020-06に規定されているIF変換方法で計算される。四半期または年次報告期間内の平均株価が$を超えた場合、債券は希釈後の株式数を増加させる35.92、債券の換算価格。2022年3月31日現在の四半期では、手形は独立ベースで逆償却されているが、2022年3月31日現在の四半期では、平均株価が転換価格を超えておらず、同四半期に純損失が発生しているためである。
2020年8月5日、市場での株式発行計画(“ATM計画”)について株式分配協定を達成し、この計画により、時々私たちの普通株を発行して販売することができる。2021年1月6日、Cimatronの売却を完了し、関連買収価格収益を受け取った後、同社はATM計画を終了した違います。私たちの株は2021年にATM計画に基づいて発行されます。
(12)公正価値計測
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転させる交換価格(脱退価格)である。公正価値計量は、リスクおよび推定技術投入における固有のリスクに関する仮定を含む、資産または負債の価格設定のために市場参加者が使用する市場データまたは仮定を使用する。これらの投入は容易に観察される可能性があり,市場データの確認,あるいは通常は見られない可能性もある.推定技術は観察可能な投入を最大限に利用し,観察できない投入を最大限に減少させる。公正価値計量と開示の会計基準は三級公正価値等級を確立した
•第1レベル-投入は、同じ資産と負債に対する市場の見積もりを活発にすることを基本としている。
•第2レベル-投入は、同じまたは類似した資産と負債の活発な市場オファー以外の観察可能な投入に基づいている。
•レベル3-1つまたは複数の入力は観察できず、重要である。
金融と非金融資産と負債は、公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいて全体的に分類される。
現金等価物、短期投資とイスラエル解散費は市場法を用いて評価を行い、金融資産と負債の公正価値を計量する。市場法は、同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報を使用する。
公正な価値に応じて日常的に計量される資産と負債の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日までの公正価値計測 |
| 公正価値計量 | | 貸借対照表分類 |
| 公正価値水準 | | 原価基礎 | | 未達成収益 | | 市場価値 | | 現金と現金等価物 | | 短期投資と有価証券 | | その他の資産 |
貨幣市場基金 | レベル1 | | $ | 47,066 | | | $ | — | | | $ | 47,066 | | | $ | 47,066 | | | $ | — | | | $ | — | |
預金証書 | レベル2 | | 2,449 | | | (2) | | | 2,447 | | | 350 | | | 2,097 | | | — | |
商業手形 | レベル2 | | 44,185 | | | — | | | 44,185 | | | 14,555 | | | 29,630 | | | — | |
短期債券共同基金 | レベル2 | | 100,074 | | | (400) | | | 99,673 | | | — | | | 99,673 | | | — | |
社債 | レベル2 | | 231,766 | | | (3,093) | | | 228,673 | | | 3,733 | | | 224,940 | | | — | |
イスラエル解散費 | レベル2 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,014 | |
総投資 | | | $ | 425,540 | | | $ | (3,495) | | | $ | 422,044 | | | $ | 65,704 | | | $ | 356,340 | | | $ | 2,014 | |
2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちは公正価値計量レベルの第1レベル、第2レベル、第3レベルの間でいかなる資産と負債の移転も行っていない。
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| 2021年12月31日までの公正価値計測 |
(単位:千) | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
説明する | | | | | | | |
貨幣市場基金a | $ | 485,521 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 485,521 | |
イスラエル解散費b | $ | — | | | $ | 2,070 | | | $ | — | | | $ | 2,070 | |
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a.2021年12月31日現在の通貨市場基金は現金と現金等価物で記録されている。
b.私たちは毎月基金口座に入金することで、私たちのイスラエル解散費に一部の資金を提供することを要求し、これらの入金の価値は連結貸借対照表の非流動資産に記入される。
上表に記載されている資産及び負債を除いて、当社のいくつかの資産及び負債はいずれも公正価値に応じて非日常的な基礎で計量されている。これは商業権と他の無形資産を含み、これらの資産は買収時に公正価値によって計量され、その公正価値が初期公正価値より低い場合にのみ公正価値に調整される。営業権および他の無形資産公正価値計量に使用される推定技術および投入のさらなる検討については、付記1、2および7を参照されたい。
(13)所得税
我々は、一般収入が信頼できない司法管轄区域に適用されるASC 740-270-30-36(B)“所得税会計”における例外を保持する。業界の変動性に基づいて、年初から現在までの方法を用いて、2022年3月31日までの四半期の有効税率を決定し続けている。
2022年3月31日現在の会社の有効税率は(5.03)%です。2021年3月31日までの四半期、会社の有効税率は(22.6)%です。2022年3月31日までの四半期、法定税率と実際の税率との差は、主に司法管轄区域別の全額推定手当によって推進されている。2021年3月31日までの四半期、法定税率と実際の税率との差は、主に税収状況の不確定な負債の減少と、管轄地域別に全額推定免税額が存在するためである。2022年第1四半期と2021年第1四半期に支払われる所得税の純額はドル8,496そして$1,314その中で$は6,9002022年第1四半期に支払われた源泉徴収税で、今後12ヶ月以内に返金される予定です。
(14)負担およびまたは事項
私たちはキャンセルできない運営と融資レンタル方式で私たちのいくつかの施設と設備をレンタルします。注5を参照してください。
私たちは組み立てメーカーと在庫調達約束を持っている。この在庫調達承諾の他の情報については、付記6を参照されたい。
訴訟を起こす
輸出規制と政府契約適合性の問題
2017年10月、我々のQuickparts.com,Inc.子会社に関する記録を含む米国の輸出規制法に違反する可能性のある記録の提供を求める商務省工業·安全保障局(BIS)の行政伝票を受け取った。また、上記の伝票に応じた情報を収集したところ、我々の内部調査では、国務院国防貿易管制局が管理する“国際兵器密売条例”に違反している可能性があり、国際清算銀行が管理する“輸出管理条例”に違反している可能性があることが分かった。2018年6月8日以降、私たちは国際清算銀行とDDTCに自発的な開示を提出し、許可されていない輸出が可能な多くの技術データを決定した
我々が行っている貿易コンプライアンスリスク審査と政府との協力の一部として、2019年11月20日に、イラン関連の経済制裁に違反する可能性のある自発的開示に関する予備通知を米財務省外国資産制御弁公室(OFAC)に提出した。私たちはこの問題を調査し続け、2020年5月20日にOFACに最終開示を提出した。我々が行っている内部調査で発見された問題を解決するために、我々の輸出規制、貿易制裁、政府契約コンプライアンス計画を引き続き強化し、DDTCとBISおよび米司法省、国防省、国土安全保障省、財務省と協力して、これらの問題を継続的に検討する。これらの進行中の審査について、当社は2020年8月に受け取りました二つアメリカテキサス州北区地方裁判所が出した連邦大陪審の召喚状。会社はこれらの問題に対応しました二つ召喚状は、引き続き米司法省の調査に全力で協力する。
また、2019年7月19日、米空軍から連邦請負を即時停止する通知を受け、行われている調査結果を待っています。一時停止は、3 D Systems、その子会社、および付属会社に適用され、上述したODM事業に関連する潜在的な輸出規制違反に関連しています。連邦調達条例第48 C.F.R第9.4条の規定によれば、契約停止中には、任意の行政部門から新たな連邦政府契約または下請け契約を取得することが一般的に禁止されている。契約を一時停止することで、既存の連邦契約を継続的に履行することができ、新たな下請け契約を得ることができ、契約金額は#ドル以下である35商業的に買えると考えられている既製品です空軍は2019年9月6日に休職を解除しました2年制私たちと締結された行政協定。私たちは今、アメリカ政府の契約と下請け契約を制限せずに獲得し、履行する資格があります。行政協定によると、私たちは独立監督員が監督し、評価し、彼らは空軍に会社の道徳とコンプライアンス計画条項を遵守する状況を報告し、会社全体の文化、政府契約コンプライアンス計画、輸出規制コンプライアンス計画を含む。監視員が私たちが管理協定の要求を満たしていることを発見した後、空軍は2021年8月12日に管理協定と関連する監督を早期に終了した。
これらの問題の最終的な解決策を予測することはできないが、米国政府機関の対応により巨額の法的費用やその他の費用を招き続けることが予想されている。
株主訴訟
ニューヨーク東区米国地方裁判所で審理されている合併の株主集団訴訟では、同社とその一部の現職と前任幹部が被告とされている。この訴訟はRe 3 Dシステム証券訴訟で行われ,番号1:21-cv-01920-NGG-TAM(E.D.N.Y.)(“証券課”
行動“)。2021年7月14日、裁判所は推定された階級のために首席原告を任命し、首席弁護士の選択を承認した。首席原告人は2021年9月13日に総合的に改正された起訴状(“改正起訴状”)を提出し、被告が虚偽及び誤った陳述或いは漏れを行い、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)及びそれに基づいて公布された米国証券取引委員会規則第10 b-5条に違反し、被告の現職及び前任行政者として指名されたのは取引所法令第20(A)節で指摘された支配者である。改正された訴えは、2020年5月6日から2021年3月5日までの間に会社普通株を購入した株主を代表して提出され、いわゆるカテゴリーを代表して金銭損害賠償を求める。被告は2022年2月15日に修正された起訴状を却下し、動議は2022年5月に全面的に通報される。2022年4月15日、当社は、米国証券取引委員会が当社を正式に調査しており、関連する内容には、証券集団訴訟における疑惑が含まれており、当社は、これまで自発的に文書の提供を要求してきた後続行動として、米国証券取引委員会の伝票を受け取り、その調査に関する文書や情報の提示を要求していることを明らかにした。その会社はアメリカ証券取引委員会と協力している
当社はすでに名義被告とされており、そのいくつかの現職および前任行政者および取締役はすでに米国ニューヨーク東区地区裁判所、サウスカロライナ州第16巡回裁判所およびニューヨーク州最高裁判所キングス県で判決を待っている派生訴訟の被告とされている。これらの訴訟は阮訴喬らの事件と命名され,第21-cv-03389-ngg-tam号(E.D.N.Y.)(グエン氏行動)、LesarはGravesらを訴え、番号2021 CP 4602308(サウスカロライナ州、Ct.Cty第16回司法巡回控訴裁判所一般代表(“ライサル行動”)、ScanlonはGravesらを訴え、番号2021 CP 4602312(サウスカロライナ州、Ct.Cty第16回司法巡回控訴裁判所一般代表ヨーク)(“Scanlon訴訟”),BohusがJoshiらを訴え,No.2-cv-2203-CBA-RML(E.D.N.Y.)(“ボフス行動”)やフェルニコラがクリントンらを訴えた事件は、512 613/2022年号(ニューヨーク州、キングス県最高裁)(“フェルニコラ行動”)である。NguyenとBohuhs訴訟の起訴側はそれぞれ2021年6月15日と2022年4月18日に訴訟を提起し、すべての被告に対する受託責任クレームに違反したと主張し、連邦証券法に基づいてある被告に対して分担クレームを提出した。2021年7月26日に提出されたLesar訴訟とScanlon訴訟での苦情は、被告が受託責任と不当所得要求に違反したと主張した。フェルニコラ訴訟における起訴状は2022年5月2日に提起され、取締役被告が受託責任違反と企業資産の浪費を告発した。2021年8月27日、阮氏訴訟は、(I)証券集団訴訟における発見が終了するか、または(Ii)偏見のある証券集団訴訟に対して控訴を却下する最終期限まで放置された。2021年10月26日, Lesar訴訟とScanlon訴訟は単一株主派生訴訟に合併され、名称はRe 3 D Systems Corp.株主派生訴訟、番号2021 CP 4602308(S.C.,Ct.Cty第16回司法巡回控訴裁判所一般代表ヨーク(“サウスカロライナ州デリバティブ訴訟”)。2022年3月3日、サウスカロライナ州デリバティブ訴訟は、(I)証券集団訴訟における発見が終了するか、または(Ii)偏見のある証券集団訴訟の却下控訴の最終期限まで放置された。ボフス訴訟では,被告が却下,動議,あるいは他の方法で訴えに応じる最終期限は2022年6月24日である。
当社は,推定された証券集団訴訟やデリバティブ訴訟で告発されたクレームには根拠がないと考えており,当社は自分とその現·前任上級管理者を積極的に弁護する予定である
他にも
私たちはまた私たちの業務に関連した様々な他の法務に参加した。訴訟の結果を正確に予測することはできませんが、これらのすべての異なる他の法的事項の処分は、単独でも全体的にも、私たちの総合経営業績、総合現金流量、または総合財務状況に実質的な悪影響を与えないと信じています。
(15)再構成および脱退活動コスト
2022年3月31日までの3ヶ月間、活動を再編したり脱退したりしなかった
2020年8月5日には、当社の運営コストを現在の収入水準と一致させ、会社の将来の持続可能かつ利益成長をより良く位置づけるための新たな戦略的重点に関する再編計画を発表しました。再構成計画には削減近が含まれている20%の従業員の大部分のリストラは2020年12月31日までに完了します。私たちは2021年第2四半期に再編成作業を終えた。コスト削減の努力には、施設数の削減と、私たちの製造と運営コストの検査が含まれています。私たちは、主に2020年下半期に解散費、施設閉鎖、その他のコストの現金費用を発生させ、2021年第2四半期まで追加料金を発生させ続け、すべての行動を決定した。私たちはまたこの戦略的重点と一致しない業務の一部を剥離した。注釈2を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | 2020年に発生するコストは | | 2021年3月31日までの3ヶ月以内に発生した費用 | | 2021年3月31日までに発生する総コスト |
解散費、解雇手当、その他の従業員費用 | | $ | 12,914 | | | $ | 731 | | | $ | 13,645 | |
施設閉鎖コスト | | 6,470 | | | 365 | | | 6,835 | |
その他のコスト | | 668 | | | (68) | | | 600 | |
合計する | | $ | 20,052 | | | $ | 1,028 | | | $ | 21,080 | |
これらの費用に関する負債は、2021年3月31日現在、簡明総合貸借対照表の計上費用に主に記録されており、具体的には以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 2020年12月31日残高 | | 2021年3月31日までの3ヶ月以内に発生した費用 | | 2021年3月31日に支払われる料金 | | 非現金調整 | | 2021年3月31日現在の負債 |
解散費、解雇手当、その他の従業員費用 | $ | 7,173 | | | $ | 731 | | | $ | (5,895) | | | $ | — | | | $ | 2,009 | |
施設閉鎖コスト | — | | | 365 | | | (365) | | | — | | | — | |
その他のコスト | — | | | (68) | | | (58) | | | 126 | | | — | |
合計する | $ | 7,173 | | | $ | 1,028 | | | $ | (6,318) | | | $ | 126 | | | $ | 2,009 | |
(16)株式ベースの報酬
以下は、添付の統合ビジネスレポートに含まれる株式ベースの報酬コストおよび関連する税金割引の概要である
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
株に基づく報酬費用 | $ | 12,658 | | | $ | 11,050 | |
税収割引 | $ | — | | | $ | — | |
2022年と2021年の最初の3ヶ月の上記の費用は#ドルが含まれています4,271そして$3,893それぞれ会社株で支払われる年間奨励的報酬と関係がある。また、2022年の最初の3ヶ月の上記費用には#ドルが含まれている1,990付記2で議論された容量や審議マイルストーンと関連がある。
2022年の最初の3ヶ月で会社は2.8百万株制限株、その加重平均付与日公正価値は$14.87一株ずつです。制限株奨励金は通常比例で授与される3年しかし、2021年12月31日の報酬報酬責任を解決するために付与された報酬は除外され、この報酬は直ちに報酬に帰属する。また、同社は0.3百万株の業績に基づく奨励、すなわち最終的に付与された株式数は、ある市場に基づいていない2022年の業績指標の成果に基づいており、これらの業績指標に達したら、奨励が授与される3年授与の日から。これらの業績報酬の加重平均付与日公正価値は#ドルであった19.38一株ずつです
2022年3月31日現在、未確認株式ベースの報酬支出は77,500加重平均期間内に確認される予定です2.9何年もです
次の表は、制限株式の帰属に関する情報をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | | 2022 | | 2021 |
制限株の帰属: | | | | |
帰属株式の公正価値 | | $ | 37,194 | | | $ | 9,209 | |
帰属時に実現される税金優遇 | | $ | — | | | $ | — | |
帰属株数 | | 2,212 | | | 211 | |
(17)後続イベント
2022年4月1日にKumovis GmbH(“Kumovis”)とTitan Additive LLC(“Titan”)の買収を完了し、総現金購入価格は$80,000通常の終値調整の前に。Titanは、大量の構築、優れた性能、および大幅に低いコストで生産性を向上させる必要がある顧客アプリケーションを満たすことができる粒子ベースの押出しプラットフォームである。私たちはタイタンの買収が産業分野で新しい市場を開拓すると信じている。Kumovisは医療分野にサービスを提供し、ポリエーテルエーテルケトンまたはPEEK材料を使用し、その特性は、私たちの個人化医療運営に適した多くのインプラントアプリケーションを含む多くの医療アプリケーションに適用される。この2つの買収の総合的な影響は会社の財務状況、経営報告書やキャッシュフローに短期的な実質的な影響を与えることはないと予想されるが、買収価格の現金使用および営業権と無形資産の潜在的増加は除外される。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、本四半期報告10-Q表(“10-Q表”)第1項(“財務諸表”)に監査されていない簡明総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。また、我々は、以下の“前向き陳述”というタイトルの下で、2021年12月31日までの年次報告Form 10−K(“2021年Form 10−K”)の“リスク要因”というタイトルの第I部第1 A項で詳細に議論する多くのリスクおよび不確定要因の影響を受ける
業務の概要
3 D Systems Corporation(“3 D Systems”または“会社”または“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、北米および南アメリカ(総称して“アメリカ”と呼ばれる)、ヨーロッパおよび中東(“EMEA”と総称される)、アジア太平洋地域およびオセアニア地域(“アジア太平洋地域”)の子会社によって当社の製品およびサービスを販売しています。プラスチックおよび金属、材料、ソフトウェア、およびデジタル設計ツールを含む包括的な3 D印刷およびデジタル製造ソリューションを提供する。我々の解決策は、医療(歯科、医療機器および個人化健康サービスを含む)および工業(航空宇宙、国防、輸送、および一般製造を含む)の2つの重要な業界の垂直分野の高度な応用をサポートする。著者らは30年以上の経験と専門知識を持っており、事実はこれらの経験と専門知識は著者らが生態系とエンドツーエンドデジタルワークフロー解決方案を開発するために重要であり、これらの解決方案は顧客が製品設計を最適化し、ワークフローを転換し、革新製品を市場に投入し、新しいビジネスモデルを推進できることを証明した。
その会社には2つの報告可能な部門、医療、産業がある
概要と戦略
2020年5月、私たちの最高経営責任者兼総裁のジェフリー·グレイブス博士が招聘された。バセドウ博士は会社に対して初歩的な評価を行い、目標声明を制定し、高信頼性製品の増加が要求される市場において応用に添加剤製造解決方案を提供する先頭になるようにした。彼はこのビジョンを4段階で実現する計画を発表した:2つの重要な業界垂直市場(医療·工業)に再編し、効率を向上させ、非コア資産を剥離し、将来の成長に投資する。
私たちの戦略計画の一部として、私たちは二つの重要な垂直市場を組織した。この仕組みは,我々が解決策に向けた手法を深い業界や顧客知識と一致させることができる.私たちの二つの重要な垂直市場は一連の産業を扱っている。医療には歯科、医療機器、個性化健康サービス、再生医学が含まれる。私たちの産業垂直分野は航空宇宙、国防、輸送、そして一般製造を含む。我々は、材料、ハードウェアプラットフォーム、ソフトウェア、専門サービス、および先進製造の組み合わせによって、顧客のニーズに特化した解決策を設計し、加算製造を伝統的な生産環境に統合する道を作った。そのため、メーカーは設計自由を実現し、敏捷性を向上させ、生産規模を拡大し、全体の運営コストを向上させた。私たちの技術と工芸知識は私たちが毎日製造を追加することで数十万個の生産部品を作ることができるようにしている。
私たちは2021年第2四半期に再編成作業を終えた。コスト削減の努力には、施設数の削減と、私たちの製造と運営コストの検査が含まれています。
資産剥離
私たちの四段階計画に合わせて、私たちは添加剤製造に対する私たちの戦略的重点と一致しない一部の業務を剥離した。2021年1月、私たちは金型業務のためのCimatron統合CAD/CAMソフトウェアとそのGibbsCAM数値制御プログラミングソフトウェア事業を運営しているCimatron Ltd.を6420万ドルで販売した。2021年8月にSimbionix手術シミュレータシリーズを3.05億ドルで販売し、2021年9月に私たちのオンデマンド製造(ODM)事業を8200万ドルで販売しました。すべての販売金額はいつもの会計調整の前です。
我々は現在,計画中の非コア資産剥離を完了し,コア添加剤製造事業の戦略的成長に焦点を当てている。
買収する
2021年11月1日にOqton,Inc.を買収しました1兆875億ドルそれは.Oqtonはソフトウェア会社であり、クラウドベースのスマート製造オペレーティングシステム(MOS)プラットフォームを作成し、特に柔軟な生産環境のためにカスタマイズし、その生産ワークフローの中でますます添加剤製造解決方案を含む一連の先進的な製造と自動化技術を利用している。クラウドに基づく解決方案は工業モノのインターネット、人工知能と機械学習技術を利用して顧客に解決方案を提供し、そのデジタル製造ワークフローの自動化を実現し、その運営を拡張し、その競争地位を強化する。Oqtonの買収は、同社がその既存の添加剤製造ソフトウェアキットを添加剤業界全体に拡張できるようにする。Oqtonの経営業績は工業部門で報告されており,今回の買収が会社の経営業績やキャッシュフローに及ぼす最近の影響は希釈される予定である。
2021年12月1日,我々はVolumeter BioTechnologies,Inc.(“Volumeter”)を4,020万ドルで買収した。2030年と2035年12月31日までにいくつかの非財務的マイルストーンが実現され、Volumticsの一部のキーパーソンを採用し続ける場合、3.55億ドルまでの追加支払いが得られる可能性がある。Volumeterの使命は,バイオプリント手法を用いて人体器官を製造する能力と,これらの高度に複雑な生体構造を作成するために必要な基礎技術の開発である。今回の買収により、3 D Systemsはバイオプリントや再生医学に関連する3 D印刷における我々の能力と能力を拡大した。3 Dシステム会社の再生医学グループとVolumeterの高度に相補的な生物専門知識と細胞工学技能を組み合わせて、人体器官の生物印刷、より多くの非器官応用と研究実験室の生物印刷技術を含む著者らの核心再生医学戦略を加速することが期待される。今回の買収が同社の経営業績やキャッシュフローに与える影響は近いうちに希釈される見通しだ。Volumeterの経営結果は医療部門で報告されている。
新冠肺炎の流行と現在の経済環境
2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス(新冠肺炎)の発生を全世界大流行と発表した。新冠肺炎疫病は世界経済にマイナスの影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、金融市場の大幅な変動と混乱をもたらした。これらの要因は、インフレとコスト圧力を著しく増加させ、部品および材料、包装材料、輸送費のコストを含む、私たちの生産および流通コストに悪影響を与え続けている。中国の生産停止、輸送能力の緊張、十分な労働力の不足、製造が滞っているため、私たちのサプライチェーンも圧力に直面している。さらに、ロシアは2022年初めにウクライナに侵入し、経済をさらに中断させた。私たちはウクライナに業務がなく、ロシアでの業務も実質的ではありませんが、衝突はインフレコスト圧力とサプライチェーン制約を悪化させ、世界経済と私たちの業務に否定的な影響を与えています。
新型肺炎の流行により、私たちの関連会社、従業員、サプライヤー、顧客、および他の人は、閉鎖、旅行制限、および政府当局が要求または強制する可能性のある他の行動を含む正常な業務活動を制限または阻止し続ける可能性がある。私たちはすでに私たちのオフィスを再開して、ビジネス旅行を始めて、安全措置が到着して、現地のガイドラインに符合しています。また,我々は世界規模でハイブリッド作業計画を実施し,従業員の遠隔作業により大きな柔軟性を提供している.私たちは地域の伝送速度と監督指導を監視し続け、私たちの従業員を保護し、私たちの顧客のために配達し、私たちのコミュニティを支援し続けています
新冠肺炎疫病及びその他の現在の経済環境に影響する要素は引き続き私たちの2021年12月31日と2020年12月31日までの年間報告業績、及び2022年3月30日までの四半期業績に影響を与えるが、これらの要素が私たちの業務、運営結果、財務状況或いはキャッシュフローに与える長期的な影響を予測することはできない。私たちの行動が影響を受ける可能性の程度は未来の事態の発展に大きく依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、また新冠肺炎疫病の重症度或いは灰再発を含む正確な予測ができず、政府当局が疫病をコントロールする或いはその影響に対応するための行動、政府当局がインフレとコスト圧力に対応するための行動、及びウクライナ衝突の深刻性、持続時間と潜在的な拡大を含む。これらの不確定なグローバル経済と地政学的状況の影響は、重要な部品不足および金融市場の持続的な中断と変動を含むサプライチェーンのさらなる中断を招く可能性がある。最近の世界経済、地政学、新冠肺炎の大流行をめぐる事件は引き続き変化している。私たちは最終的にこれらの事件から抜け出し、長期成長のために準備すると信じているが、不確実性は依然として存在しているため、これらの不利な要素が私たちの業務、運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに対する持続時間や程度を合理的に推定することはできない。
2022年第1四半期の財務業績の概要
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は |
(千単位で、1株当たりを除く) | 2022 | | 2021 |
収入: | | | |
製品 | $ | 100,551 | | | $ | 93,648 | |
サービス.サービス | 32,450 | | | 52,468 | |
総収入 | 133,001 | | | 146,116 | |
販売コスト: | | | |
製品 | 58,472 | | | 53,364 | |
サービス.サービス | 20,734 | | | 28,512 | |
販売総コスト | 79,206 | | | 81,876 | |
毛利 | 53,795 | | | 64,240 | |
運営費用: | | | |
販売、一般、行政 | 55,415 | | | 49,600 | |
研究開発 | 21,612 | | | 16,599 | |
総運営費 | 77,027 | | | 66,199 | |
運営損失 | $ | (23,232) | | | $ | (1,959) | |
前年同期と比較して,2022年第1四半期の総総合収入が9.0%低下したのは,ヘルスケアや工業分野の非コア業務が剥離したためである。昨年同期と比較して、Healthcareからの収入は11.3%低下し、6430万ドルに低下し、工業収入は6.6%低下し、6870万ドルになった。この2つの低下はいずれも資産剥離によって推進されたが、マクロ経済環境が引き続き挑戦的であるにもかかわらず、サプライチェーンが中断しているにもかかわらず、私たちの医療保健と工業製品及びサービスに対する持続的な強い需要を部分的に相殺した
2022年3月31日までの四半期毛利益は16.3%減の5380万ドル、減少幅は1040万ドルだったが、2021年3月31日までの四半期毛利益は6420万ドルだった。2022年3月31日と2021年3月31日までの四半期毛金利はそれぞれ40.4%と44.0%だった。毛金利の低下は主に資産剥離とインフレ圧力によるものである。
2022年3月31日までの四半期の運営費は16.4%増の1080万ドルで7700万ドルに達したが、2021年3月31日までの四半期は6620万ドルだった。2022年3月31日までの四半期の販売·一般·行政(SG&A)支出は11.7%増の580万ドル、5540万ドルに増加したが、2021年3月31日までの四半期は4960万ドルだった。2022年3月31日までの四半期では、研究開発(R&D)支出は30.2%増の2160万ドルだったが、2021年3月31日までの四半期は1660万ドルだった。SG&Aと研究開発費の総合純増加は、主に将来の成長を支援するための目標分野の支出、被買収会社からの支出(400万ドルの体積または対価格支出を含む)、および地政学的活動の激化による不良債権支出の増加によるものである。
2022年3月31日までの四半期、私たちの運営損失は2320万ドルですが、2021年3月31日までの四半期は、毛金利の低下およびSG&Aと研究開発費の増加により、私たちの運営損失は200万ドルです。
経営成果
次の表は部門別に私たちの経営業績を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 医療保健 | | 工業 | | 統合された | | 医療保健 | | 工業 | | 統合された |
(単位:千) | | | | | | | | | | | |
収入.収入 | $ | 64,345 | | | $ | 68,656 | | | $ | 133,001 | | | $ | 72,521 | | | $ | 73,595 | | | $ | 146,116 | |
販売コスト | 39,632 | | | 39,574 | | | 79,206 | | | 38,658 | | | 43,218 | | | 81,876 | |
毛利 | 24,713 | | | 29,082 | | | $ | 53,795 | | | 33,863 | | | 30,377 | | | 64,240 | |
もっと少ない: | | | | | | | | | | | |
分部運営費 | 17,010 | | | 22,796 | | | 39,806 | | | 14,070 | | | 17,755 | | | 31,825 | |
分部営業収入 | $ | 7,703 | | | $ | 6,286 | | | 13,989 | | | $ | 19,793 | | | $ | 12,622 | | | 32,415 | |
一般会社費,純額(B) | | | | | 37,221 | | | | | | | 34,374 | |
営業(赤字) | | | | | $ | (23,232) | | | | | | | $ | (1,959) | |
収入.収入
前年同期と比較して、2022年第1四半期の総収入が9.0%低下したのは、医療·工業分野の非コア業務を剥離し、マクロ経済と地政学的環境が挑戦的であるにもかかわらず、私たちの製品やサービスに対する持続的な強い需要を部分的に相殺したためである。ある3 Dプリンタの価格が相対的に高く、それに応じて販売周期が長く、任意の特定の時期における価格の高いプリンタの単位数が相対的に低いことを考慮すると、注文および出荷の時間および集中度がある時期から別の時期に移行することは、任意の特定の時期の報告収入に大きな影響を与える可能性がある。
販売量の変化に加えて,収入の1つの時期から別の時期への変化には,(1)資産剥離,(2)製品組合せと平均販売価格変化の総合的な影響,および(3)外貨変動の影響の3つの主な駆動要因がある。本経営陣の議論や分析で用いられているように、価格と組み合わせ効果は収入の変化に関係しているが、単位取引量、資産剥離や外貨の変化と具体的に関連することはできない。
私たちは医療と産業部門の製品とサービス販売で収入を稼いでいる。製品カテゴリは、3 Dプリンタおよび対応する材料、医療シミュレータ(2021年第3四半期剥離)、デジタイザ、ソフトウェアライセンス、3 Dスキャナ、および触覚デバイスを含む。私たちの3 Dプリンタで使用されている材料の大部分は独自である。サービスカテゴリには、3 Dプリンタおよびシミュレータの保守契約およびサービス、ソフトウェア保守、ソフトウェアすなわちサービス加入、オンデマンドソリューション(2021年第3四半期剥離)、医療サービスが含まれる。
次の表に2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間の収入変化を示す。
表1
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千ドル) | 製品 | | サービス.サービス | | 合計する |
収入-2021年第1四半期 | $ | 93,648 | | | | | $ | 52,468 | | | | | $ | 146,116 | | | |
収入の変化: | | | | | | | | | | | |
巻 | 22,241 | | | 23.7 | % | | (2,118) | | | (4.0) | % | | 20,123 | | | 13.8 | % |
資産剥離 | (8,300) | | | (8.9) | % | | (16,903) | | | (32.2) | % | | (25,203) | | | (17.2) | % |
価格/組み合わせ | (4,280) | | | (4.6) | % | | — | | | — | % | | (4,280) | | | (2.9) | % |
外貨換算 | (2,758) | | | (2.9) | % | | (997) | | | (1.9) | % | | (3,755) | | | (2.6) | % |
純変化 | 6,903 | | | 7.4 | % | | (20,018) | | | (38.2) | % | | (13,115) | | | (9.0) | % |
収入-2022年第1四半期 | $ | 100,551 | | | | | $ | 32,450 | | | | | $ | 133,001 | | | |
前年同期と比べ、2022年第1四半期の総収入は9.0%低下したが、これは主に資産剥離によるものであるが、著者らの製品とサービスに対する持続的な強い需要及び前年の新冠肺炎疫病の不利な影響の中で引き続き反発し、製品数量の増加を招き、この減少幅を部分的に相殺した。2022年3月31日と2021年3月31日までの四半期のサービスと材料を含む経常収入はそれぞれ8200万ドルと9670万ドルであり、減少の要因は資産剥離である。
2022年と2021年3月31日までの四半期において、医療からの製品収入はそれぞれ4720万ドルと4960万ドル、工業からの製品収入はそれぞれ5340万ドルと4400万ドル貢献した。Healthcareの製品収入低下は主に資産剥離と非歯科収入の低下により,一部は歯科市場の持続的な強さによって相殺されている。工業製品収入の増加は主に販売量の増加によるものであるが,一部は資産剥離によって相殺されている。
2022年と2021年3月31日までの四半期において、医療からのサービス収入はそれぞれ1710万ドルと2290万ドル、工業からのサービス収入はそれぞれ1530万ドルと2960万ドル貢献した。この二つの部門のサービス収入が低いのは主に資産剥離によるものだ。
2022年と2021年3月31日までの四半期において、米国以外の業務からの収入はそれぞれ総収入の44.6%と43.8%を占めている。
毛利と利回り
次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の毛金利と毛金利を示しています。
表2
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 毛利変動 | | 毛金利の変化 |
(千ドル) | 毛利 | | 毛利率 | | 毛利 | | 毛利率 | | $ | | % | | ポイント.ポイント | | % |
製品 | $ | 42,079 | | | 41.8 | % | | $ | 40,284 | | | 43.0 | % | | $ | 1,795 | | | 4.5 | % | | (1.2) | | | (2.8) | % |
サービス.サービス | 11,716 | | | 36.1 | % | | 23,956 | | | 45.7 | % | | (12,240) | | | (51.1) | % | | (9.6) | | | (21.0) | % |
合計する | $ | 53,795 | | | 40.4 | % | | $ | 64,240 | | | 44.0 | % | | $ | (10,445) | | | (16.3) | % | | (3.6) | | | (8.2) | % |
2022年3月31日までの四半期、前年同期と比較して、総合、製品とサービス毛利と毛利金利率の低下は主に資産剥離とインフレ圧力による製品構造の変化である。昨年同期と比較して、医療毛利益は910万ドル低下し、減少幅は27.0%、2022年第1四半期の毛利益率は38.4%であり、2021年第1四半期の46.7%より低下した。医療保健毛利パーセントの前年比低下は主に資産剥離とインフレ圧力、特に運賃と部品コストによる製品構造の変化である。前年同期と比べ、工業毛利益は130万ドル低下し、下げ幅は4.3%、2022年第1四半期の毛金利は42.4%で、2021年第1四半期の41.3%を上回った。毛利パーセンテージの前年比増加は主に製品構造の変化によるものであり、主にODM剥離によるものであるが、一部はインフレ圧力、特に運賃と部品コストによって相殺される。
運営費
次の表に2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の連結業務費用の構成を示す。
表3
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
(千ドル) | 金額 | | 収入パーセント | | 金額 | | 収入パーセント | | $ | | % |
販売、一般、行政費用 | $ | 55,415 | | | 41.7 | % | | $ | 49,600 | | | 33.9 | % | | $ | 5,815 | | | 11.7 | % |
研究開発費 | 21,612 | | | 16.2 | % | | 16,599 | | | 11.4 | % | | 5,013 | | | 30.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
総運営費 | $ | 77,027 | | | 57.9 | % | | $ | 66,199 | | | 45.3 | % | | $ | 10,828 | | | 16.4 | % |
2022年3月31日までの四半期、前年同期に比べてSG&A支出が増加したのは、400万ドルの対価格支出、90万ドルの地政学的活動が激化した不良債権支出、被買収会社の支出、より高い法律とM&A費用が原因だったが、一部は資産剥離と2020年のコスト最適化計画で節約されたコストによって相殺された。
2022年3月31日までの四半期は、前年同期に比べて研究開発費が増加しており、増加計画への継続投資と買収費用が原因だが、一部は資産剥離と2020年コスト最適化計画で節約されたコストによって相殺されている
運営損失
次の表は2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の運営赤字を示しています。
表4
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は | | |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
運営損失: | $ | (23,232) | | | $ | (1,959) | | | | | |
前年同期と比較して、2022年3月31日までの四半期の運営損失が増加したのは、主に収入、毛利益の低下、運営費用の増加によるものである。
参照してください“収入.収入,” “毛利と利回り” and “運営費“上の図。
利息とその他の収入,純額
次の表は,2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間の利息とその他の収入(費用)の純額構成を示している。
表5 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は | | |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | | | |
利息とその他の収入,純額 | | | | | | | |
為替損益 | $ | (2,218) | | | $ | 2,129 | | | | | |
利子収入,純額 | 165 | | | (1,038) | | | | | |
その他の収入,純額 | (230) | | | 37,762 | | | | | |
利息とその他の収入を合計して純額 | $ | (2,283) | | | $ | 38,853 | | | | | |
前年同期と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の純為替収益(赤字)が赤字を報告したのは、ドルがユーロに対して強くなり、ドル機能通貨実体が保有するユーロ建て会社間の受け取るべき融資とユーロ機能実体が保有するドル建ての会社間融資にマイナス影響を与えたからである。
2022年3月31日までの3ヶ月間、会社が20万ドルの純利息収入を得たのは、2022年第1四半期の現金と短期投資が2021年第1四半期より大幅に増加したためであり、これは、2021年の資産剥離と転換可能債券の発行収益により、一部が転換可能手形に関連する非現金利息支出によって相殺されたためである。これに対し、2021年3月31日までの3カ月間、会社の現金と短期投資は大幅に減少し、2021年第1四半期の未返済定期ローンの返済に関する金利スワップ終了は70万ドルの損失をもたらした
2022年3月31日までの3カ月間の純収入(支出)は20万ドルの赤字だったが、2021年第1四半期の収入は3780万ドルで、主にCimatronの売却益によるものだった。
純収益(赤字)
次の表に2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の純利益(赤字)の主要構成要素を示す。
表6
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの四半期は | | |
(千ドル、1株を除く) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
運営損失 | $ | (23,232) | | | $ | (1,959) | | | $ | (21,273) | |
他の非経営的プロジェクト: | | | | | |
利息とその他の収入,純額 | (2,283) | | | 38,853 | | | (41,136) | |
所得税の優遇 | (1,284) | | | 8,334 | | | (9,618) | |
純収益 | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | | | $ | (72,027) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
加重平均株式-基本 | 126,728 | | | 121,705 | | | |
加重平均株式-希釈 | 126,728 | | | 125,070 | | | |
| | | | | |
1株当たりの純収益--基本 | $ | (0.21) | | | $ | 0.37 | | | |
1株当たり純収益-希釈後収益 | $ | (0.21) | | | $ | 0.36 | | | |
2022年3月31日までの四半期の純損失は26,799ドルであったが、2021年3月31日までの四半期の純収益は45,228ドルであり、これは先に検討した収入、毛利益、運営費用と利息、その他の収入/(費用)純額の変化によるものである
流動性と資本資源
キャッシュフロー
同社は現在、手元現金、現金等価物と短期投資、運営キャッシュフロー(四半期によって異なる可能性がある)と必要な融資活動を通じて、運営資本と資本支出、買収を含む資金を提供している。我々は、現金等価物、および短期投資のキャッシュフロー、ならびに株式または債務証券の発行などの他の流動資金源を運営することが予想され、市場状況に応じて使用可能であり、すべての予測可能な現金需要を満たすのに十分である。以下は会社のキャッシュフローの変化の概要であり、その後、これらの変化について簡単な議論を行った
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| 2022 | | 2021 | | ドルの小銭 |
| | | | | |
キャッシュフロー/経営活動による提供 | $(15,125) | | $28,453 | | $(43,578) |
キャッシュフロー(投資活動用/投資活動による提供 | $(373,209) | | $50,563 | | $(423,772) |
融資活動のキャッシュフロー | $(12,518) | | $(28,337) | | $15,819 |
キャッシュフロー/経営活動による提供
2022年3月31日までの3カ月間、経営活動で使用された現金は1,510万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月間、経営活動が提供した現金は2,850万ドルだった。この減少は、2021年同期と比較して、2022年第1四半期の運営損失が約2100万ドル増加したためだ。2022年3月31日までの3カ月間,運営資本は1090万ドルの現金を使用し,2021年3月31日までの3カ月間,運営資本は1080万ドルの現金を提供した。
2022年3月31日までの四半期には、売掛金、前払い、その他の流動資産や繰延収入の変化がキャッシュフローに積極的な影響を与えているが、在庫、課税、その他の負債の変化は、2022年第1四半期に支払う予定の今後12ヶ月以内に返金される予定の690万ドルの源泉徴収税を含み、2022年3月31日までの3ヶ月間の運営キャッシュフローにマイナス影響を与えている。
2021年3月31日現在の四半期において、現金流入に関連する運営資本の積極的な駆動要因は、売掛金や在庫残高の減少、支払·繰延収入残高の増加であるが、Cimatron売却に関連する源泉徴収税支払いの推進により、前払い費用や他の流動資産の増加、および未払いおよび他の負債の減少部分がこの増加を相殺している。
また、他の非流動資産やその他の負債の変化は、2022年3月31日までの3カ月間の運営キャッシュフローに100万ドルのマイナス影響を与えたが、2021年同期の収益は870万ドルだった。
キャッシュフロー(投資活動用/投資活動による提供
2022年3月31日までの3カ月間、投資活動に使用されたキャッシュフローは3兆732億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月間、投資活動が提供した現金は5060万ドルだった。2022年の主な現金流出は、短期投資への超過現金投資、Enhatchへの投資、資本支出、その他の投資活動に関連する。2021年3月31日までの3カ月間、Cimatronの売却収益に関する主要現金流入は資本支出部分で相殺された。
融資活動のキャッシュフロー
2022年3月31日までの3カ月間、融資活動で使用された現金は1250万ドル、2021年3月31日までの3カ月間、融資活動に使われた現金は2830万ドルだった。2022年3月31日までの四半期、現金の主な流出は、株式報酬を支払う純株式決済と支払買収非制御権益と関係がある。現金の主な流出は、2021年3月31日までの四半期、現金の主な流出は、当時返済されていなかった5年間の1億ドル担保定期融資の余剰残高、株式の報酬に基づく純株式決済、および非持株権益の買収の支払いに関連する。
現金、現金等価物、短期投資
2022年3月31日現在、私たちの手元には制限された現金を含む3.896億ドルの現金と現金等価物がある。私たちは3.563億ドルの短期投資を持っている。2021年12月31日以降、現金と現金等価物が4.04億ドル減少したのは、運営に使用されている現金が1510万ドル、投資活動で使用された現金が3.732億ドルで、3.598億ドルの短期投資純投資と1250万ドルの融資活動で使用された現金が含まれているからだ。
2022年3月31日現在、米国国外が所持している現金は1.081億ドルで、総現金と現金等価物の27.7%を占めているが、2021年12月31日現在、米国国外が保有している現金は6,270万ドルで、総現金と現金等価物の7.9%を占めている。私たちが以前送金していなかった収入はすでにアメリカ連邦所得税を納めているので、私たちはこれらの収入をアメリカに送金するいかなるやり方も重大な連邦と州税を発生しないと予想しています。しかし、これらの配当金は外国の源泉徴収税を支払う必要があり、これにより、当社が発生する税収コストが他の方法で現金を得るコストを超えることになると推定されている。現金等価物は、貨幣市場ツールに保有されている資金からなり、その現在の帳簿価値に従って報告され、これらのツールの短期的な性質のため、この帳簿価値は公正価値に近い。短期投資には、主に残り期間が12ヶ月未満の投資級債券、預金証書、短期債券基金が含まれる。私たちは私たちの信用リスクを最小限にするために努力して、主に投資レベル、流動性ツールに投資し、信用品質制限によってどの発行者に対するリスクも開放します
材料現金需要
同社の主な現金需要には、以下の契約債務とその他の債務が含まれている
負債.負債
2022年3月31日には、2026年11月に満期となった4億6千万ドルの0%未償還転換手形(“手形”)がある。経営陣は、市場条件が許容される場合には、業務や他の戦略的機会に応じた現金需要が適切な場合には追加の長期融資を求めることが考えられ、融資コストの上昇を招く可能性がある。
購入承諾
私たちは法的効力のある貨物とサービス協定に基づいて購入承諾を行い、数量、価格、納品時間について条項を決定します。
賃貸借証書
2022年3月31日現在、同社の経営·融資リース債務は6700万ドルで、主に不動産や設備賃貸と関係があり、そのうち約830万ドルは2022年の残り時間内に支払う予定だ。また,会社には3,110万ドルのレンタル義務があるが,施設は所有者によって建設されているため,レンタルはまだ開始されていない。当社のレンタルの詳細については、財務諸表付記5を参照されたい。
物資の現金需要を満たす資金源
同社は今後12ヶ月の現金需要を満たすために必要な財政資源を持っていると信じている。今後12ヶ月以降の現金需要は、会社の収益性とその運営資金需要を管理する能力に依存する。会社は上述したように様々な出所からお金を借りることもできる。
その他契約承諾
転換可能な手形
2022年3月31日まで、私たちは手形のすべての条約を遵守した。
他にも
私たちは、財務諸表付記2で述べたように、最近設立されたサウジアラビアの合弁企業に約650万ドルの初期投資を提供することを約束した。この関係に対する未来の追加投資は合弁企業が特定のマイルストーンを達成することにかかっている
賠償する
通常の業務過程では、顧客又はサプライヤーが当社の製品を使用したことによる第三者知的財産権侵害クレームを賠償するために定期的に協定を締結します。歴史的に見ると、このような賠償条項に関連した費用は高くない。私たちはこのような賠償条項が私たちの未来の運営結果に及ぼす最大の潜在的な影響を推定することができない。
デラウェア州の法律で許可されている範囲内で、取締役または高級管理者がこのような身分で私たちの要求に応じてサービスしている場合、私たちはある事件や事件について私たちの役員と上級管理者に賠償しますが、限られた例外は除外します。これらの賠償義務により、私たちが未来に支払うべき最大の金額は無限であるかもしれない。しかし、私たちは役員と上級管理者の保険があり、未来に支払う金額を取り戻すことができますが、損害額と保険限度額の制限を受けることができます。
最近の会計公告
さらなる議論のために財務諸表付記1を参照してください。
重要な会計政策と重大な見積もり
私たちの簡明な総合財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。これらの簡素化された連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、コストおよび支出、および関連して開示された報告金額に影響を与えるいくつかの推定および仮定を作成する必要がある。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定と仮定を評価する。異なる仮定や条件の下で、私たちの実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
本報告日現在、財務諸表付記1に記載されている短期投資政策を実施する以外に、2021年にForm 10−Kに記載されている重要な会計政策や推定は、我々の簡明な総合財務諸表や関連付記に大きな影響を与えていない。
前向きに陳述する
本10-Q表のいくつかの陳述は、歴史または現在の事実の陳述ではなく、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘した前向き陳述に属する。展望性表現は既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績或いは成果は歴史結果或いはこのような展望性表現の明示或いは暗示の未来の結果と大きく異なる可能性がある。多くの場合、前向きな陳述は、“信じる”、“信じる”、“予想する”、“可能”、“将”、“推定”、“意図”、“予想”または“計画”などの用語、またはこれらの用語または他の同様の用語の否定によって識別することができる。
展望性陳述は管理職が現有の情報を利用して未来の事件と傾向に対する信念、仮説と現在の予想に基づいて、必然的に不確定性の影響を受け、その中の多くの不確定性は私たちがコントロールできない。展望性陳述に反映される予想は合理的であると考えられるが、展望性陳述はそうではなく、未来の業績または結果としての保証に依存されるべきでもなく、必ずしもこのような業績または結果を実現する時間に対する正確な指示であることが証明されるとは限らない。いくつかの重要な要素は実際の結果が展望性陳述中の表現或いは暗示の結果と大きく異なる可能性がある。これらの要素にはこれらに限定されない
•生産、供給、契約とその他の中断の影響は、施設閉鎖、休暇とワクチン接種要求による労働力不足或いは自然減員を含み、原因は新冠肺炎の蔓延である
•変化する技術と顧客のニーズを満たす製品の能力を提供します
•私たちは戦略的買収を決定し、中断することなくこのような買収を私たちの業務に統合し、このような買収の予想されるメリットを実現することができる
•将来の商標権と無形資産の影響を抹消または減記する
•私たち最大の顧客の収入と信用リスクを集中して
•私たちは知的財産権を獲得して実行し、第三者が請求する時にこれらの権利を守ることができる
•私たちは、第三者侵害者または無許可の複製、使用、または開示から、私たちのデジタルコンテンツを含む私たちの知的財産権と機密情報を保護することができる
•私たちの情報技術インフラは故障したりサイバー攻撃を防ぐことができません
•販売周期が不均一であるため、四半期の売上高を予測し、製品の在庫を管理することができる
•私たちは運営から純キャッシュフローを生み出す能力を持ち続けています
•私たちの債務返済能力と必要な資金を調達する能力は、現金決済債券の転換、満期償還債券、あるいは債券が根本的に変化したときに債券を買い戻す
•私たちは財務報告書の内部統制の重大な欠陥を補い、効果的な内部統制を維持することができる
•毛金利、営業収入または損失および/または純収益または損失の変動;
•アメリカ以外で効率的にビジネスを展開する能力は
•3 Dプリンタや他の製品で使用されている部品やコンポーネント、印刷材料に使用されている原材料のサプライチェーンへの依存
•私たちは私たちまたは私たちの子会社の訴訟、調査、または同様の事項に関するコストと影響を管理することができます
•製品品質の問題は、売上高と営業利益率、製品返品、製品責任、保証またはその他のクレームの減少を招く
•私たちは私たちの肝心な従業員を維持し、新しい合格従業員を誘致し、維持することができて、同時に私たちの労働コストをコントロールすることができます
•私たち自身や開発パートナーと協力して再生医療製品の開発に成功し商業化する能力
•在庫管理、分配、その他の重要な機能の管理情報システムの中断
•米国およびその他の反腐敗法律、データプライバシー法、貿易規制、経済制裁、および同様の法律法規を遵守する
•連邦法規によると、私たちは責任ある請負業者としての地位を維持することができます
•税務規制の変更や解釈;
•我々が米国証券取引委員会に提出または提出した報告書で議論されている他の要因は、第1 A項により詳細に列挙されたリスクおよび重要な要因を含む。2020年表10−Kと本表10−Qにおける“リスク要因”である
読者にこのような前向きな陳述に過度に依存しないように注意する。本明細書に含まれる展望的陳述は、本10-Q表が発行された日にのみ行われ、私たちは、法律が他の要求がなければ、新しい情報、未来の発展、後続の事件、または状況、または他の理由によっても、私たちを代表して行われた任意の前向きな陳述を公開または修正する義務はありません。私たちまたは私たちを代表する個人に起因するすべての後続の書面または口頭前向き声明は、上記の警告声明によって明確に完全に制限されている。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
本表格10-Q第1部第1項に付記されている14-財務諸表の承諾及び又はある事項のうち“輸出規制及び政府契約コンプライアンス事項”、“株主訴訟”及び“その他”に記載されている情報はここで参考とする。
第1 A項。リスク要因です
我々がこれまで2021年にForm 10−Kで開示したリスク要因は実質的に変化しなかったが,これはForm 10−K第I部第1 A項への応答である。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
最近発行された未登録証券
ありません
発行人が株式証券を購入する
次の表は、2022年3月31日までの四半期に取引法第12条に基づいて登録された株式証券購入情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | |
| 購入株式(または単位)の総数 | | 1株当たり平均支払価格 | |
制限株式奨励に基づいて交付または差し押さえられた株式 | | | | |
2022年1月1日-2022年1月31日 | 71,754 | | a | $ | 20.46 | | b |
2022年2月1日-2022年2月28日 | 64,635 | | a | $ | 19.36 | | b |
March 1, 2022 - March 31, 2022 | 377,887 | | a | $ | 15.81 | | b |
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| 514,276 | | a | $ | 16.91 | | b |
a.当社に提出した普通株式を反映して、帰属制限株に関する源泉徴収義務を支払う。
b.支払いの平均価格は,税収目的のために差し押さえられた株の加重平均時価を反映している.
第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
2021年12月31日の市場リスクの検討については、項目7 Aを参照されたい。2021年Form 10-Kにおける“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”2022年3カ月前には、大きな変化や事態の進展がなく、2021年12月31日までに行われた市場リスク評価に大きな影響を与える。
項目4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
2022年3月31日現在、我々は、取引法第13 a−15及び15 d−15条の規則に基づいて、最高経営者及び最高経営責任者を含む経営陣の監督及び参加の下で、我々の開示制御及び手順(取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条で定義されるような)の設計及び運営の有効性を評価した。これらの制御および手続きは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための合理的な保証を提供することを目的としており、これらの情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、最高経営者および最高財務官を含む私たちの管理層に蓄積されて伝達される。この評価に基づき、経営陣は、以下に議論する財務報告内部統制に大きな弱点があるため、2022年3月31日現在、我々の開示統制や手続きは有効ではないと結論した。
我々の経営陣は、CEOやCEOを含め、2021年12月31日現在存在する財務報告内部統制の大きな弱点が救済されており、2022年3月31日現在も存在すると結論付けた。これらの重大な欠陥は、以下の態様のいくつかの制御措置の不足または設計の制御プログラムの実行不適切と関連している
•いくつかの非標準契約および非標準契約条項について;
•財務決済プロセスで使用される内部で作成された報告および分析を検討する
•重大な変則取引の準備金を含む会社の所得税準備金を計算する。
これらの重大な欠陥をもたらす制御欠陥の組み合わせ部分は、従業員訓練に関連し、設計された制御を適切に実行するか、または財務諸表の決済プロセスに関連するいくつかの手動制御を効率的に審査する知識または技能レベルの不足をもたらす。しかも、いくつかの制御欠陥は性質があまり見られない取引をタイムリーに検討することと関連がある。
救済計画
先に述べた最初の2つの実質的な弱点(“2020年材料弱点”)は2020年12月31日に初めて決定され、2021年12月31日に引き続き存在する。しかし,我々が2021年1月に開始した救済計画により,2021年12月31日までに2020年の重大な弱点を形成する制御欠陥数は2020年に比べて大幅に減少した。私たちが2021年1月に開始した救済計画は、財務報告に対する私たちの内部統制を改善し、これらの重大な弱点を招く関連統制欠陥を修復することを目的としている。2022年に2020年の重大な弱点を完全に補うために、2022年第1四半期から以下の追加的な救済行動をとる予定です
1.より多くの会計、財務、運営と技術知識及び制御設計と実行経験を持つ従業員を招聘する。具体的には、私たちは2022年第1四半期に追加の臨時人員と顧問を残して規制の実行に協力した。また、2022年第2四半期に関連会計経験のある個人を何人か募集する予定です
2.無効な制御やプロセスを再設計する.設計と設計の専門知識を持つ外部会社を残します
財務報告の内部統制を実行して、私たちの制御設計をチェックし、なぜいくつかの制御が適切に実行されていないのかを根本的な原因分析を行う。
3.私たちの財務決済と報告の流れを改善するためにソフトウェアを実施または強化します。私たちは私たちの口座台帳ソフトウェアを改善し、日記帳分録、取引ペア、タスク管理を容易に記録するためにソフトウェアを実施しています。私たちはまた計画を立てて、収入会計ソフトウェアを実施し、重要な非アメリカ子会社を私たちの企業資源計画システムに統合しています。
4.管理と強化のための正式な統制管理委員会を設立する
内部統制。2022年第1四半期に私たちは制御統治委員会を設立しました
上級指導部のメンバーは、必要に応じて毎月またはより頻繁に会議を開催するだろう。
上で議論した2020年の実質的な弱点の救済計画に加え、2021年12月31日に発見された税務の実質的な弱点を解決するための救済計画を追加し、2022年に複数の救済措置を実施する予定である
1.私たちの税務準備プロセスのために税務会計と報告解決策を実施する。私たちはすでに納税申告解決策を決定し、実施計画を策定し、コンサルティング会社を招いて実施計画を促進した。
2.所得税プロセス会計に関する制御措置を再設計する。私たちは私たちの所得税会計統制を評価している。
3.第三者を招いて私たちの四半期と年間納税計算を検討します。2022年第1四半期に、私たちは私たちの四半期と年間税収計算を検討するために第三者を招いた。
4.より多くの所得税会計の背景のある経験者を雇う。私たちは税務会計制御の設計と実行に協力するために、より多くの経験のある税務会計人員を募集している。
上述した計画または進行中の救済行動は、2021年と2022年に2020年の重大な弱点を解決するために達成された次の救済行動の補完である
1.上場企業の会計·財務報告の技術専門職を持つ経験豊富な首席会計官(CAO)や他の会計担当者を招聘した。
2.毎月の会計の流れを改善して、記録項目の適時性を高めて、それによってもっと時間があります
財務諸表勘定を審査して分析して制御プログラムを実行します。
3.業務、販売、業務発展、人的資源、法律及びサプライチェーン方面の人員などの新たなおよび既存の会計·財務者およびその他の機能面の重要な人員を訓練し、新たな強化、制定、実施の政策と手続きを理解する。
4.制御プログラムの適切な設計と実行について関係者の訓練を行い,制御プログラムやプログラムの継続的な実行と保守の重要性に注意した.
5.既存のソフトウェアは、いくつかの顧客契約に関連する非標準条項および条件を捕捉するために修正される。
6.2021年を通して、多くの追加のビジネスプロセスと情報技術制御が設計され、テストされました。
7.私たちの会計·財務報告に関連する政策、手続き、プロセスを正式に強化し、制定し、実施する。
私たちはすべての重大な弱点の救済に取り組み、2022年に重大な弱点を救済することを証明するために、強化された制御プロセスを成功させ、十分な行動効力を持つように努力している。しかし、財務報告に対する私たちの内部統制を評価し、改善しようと努力するにつれて、経営陣は、制御欠陥を解決したり、救済計画を修正するための追加措置が必要だと判断する可能性があります。したがって、私たちは私たちがいつこのような弱点を修復するかを保証することができず、私たちは追加的な行動やそのような追加的な行動の増加費用を必要としないことを確認することもできない。しかも、私たちはあなたに未来にもっと大きな欠陥が発生しないということを保証できません。
財務報告の内部統制の変化
上述したように、2020年12月31日と2021年に発見された重大な弱点を補うために、財務報告の内部統制を何らかの改革を行っている。私たちの救済計画の実質的な側面の実行作業は2021年第1四半期に始まり、現在も進行中だ。上述した救済計画の実施を除いて、2022年3月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
プロジェクト6.展示品。
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3.1 | 登録者は証明書を登録する。(1993年8月16日に提出されたテーブル8-Bの添付ファイル3.1およびその修正案は、1994年2月4日に表8-B/Aに提出された |
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3.2 | 1995年5月23日に提出された会社登録証明書改正案。(1995年5月25日に提出されたS-2/A表登録者登録者登録宣言の添付ファイル3.2を参照。) |
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3.3 | 2004年5月19日にデラウェア州州務卿に提出された会社登録証明書改訂証明書。(2004年8月5日に提出された登録者を参照して2004年6月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル3.1を本明細書に組み込む。) |
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3.4 | 2005年5月17日にデラウェア州州務卿に提出された会社登録証明書改訂証明書。(2005年8月1日に提出された登録者を参照して、2005年6月30日までの第10-Q表四半期報告書の添付ファイル3.1を本明細書に組み込む。) |
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3.5 | 2011年10月7日にデラウェア州州務卿に提出された会社登録証明書改訂証明書。(2011年10月7日に提出されたタブ8-Kは、添付ファイル3.1を参照して組み込まれています。) |
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3.6 | 2013年5月21日にデラウェア州州務卿に提出された会社登録証明書改訂証明書。(登録者を参照して2013年5月22日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.1に編入する。) |
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3.7 | 3 Dシステム会社の添付例を改訂し、再注文する。(登録者を参照して2018年3月15日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1に編入する。) |
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4.1 | 契約は,期日は2021年11月16日であり,3 Dシステム会社とニューヨーク銀行メロン信託会社が受託者としている。(登録者を参照して2021年11月17日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照することによって組み込まれる。) |
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4.2 | 2026年に満了した0%の変換可能チケットのフォーマット(添付ファイル4.1を含む)。(登録者を参照して2021年11月17日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2を参照することによって組み込まれる。) |
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10.1* | 役員サービス協定は、2022年4月22日に3 Dシステム会社とウェイン·ペンスキーが署名した。(2022年4月26日に提出された登録者現在の報告表格8-Kの添付ファイル10.1を参照することによって編入される。) |
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31.1† | 2002年にサバンズ-オキシリー法案第302条に提出された最高経営責任者証明書によると、期日は2022年5月10日。 |
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31.2† | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて提出された首席財務官証明書によると、期日は2022年5月10日である。 |
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32.1† | 米国法第18編1350条に基づいて提出された最高経営責任者証明書によると、この条項は、2022年5月10日の2002年の“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づいて可決された。 |
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32.2† | 米国法第18編第1350条に基づいて提出された首席財務官証明書によると、この条項は、2022年5月10日の2002年サバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて可決された。 |
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101.INS† | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。 |
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101.SCH† | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 |
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101.CAL† | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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101.DEF† | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. |
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101.LAB† | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. |
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101.PRE† | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. |
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104 | 表紙相互作用データファイル-このデータファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。 |
*契約または補償計画またはスケジュールを管理します。
展示品はここに保存されています。上述したように、すべての指定されていない展示品は、以前の出願を参照して組み込まれる。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| 3 Dシステム会社 |
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| から | /s/ジャグタル·ナルーラ |
| | ジャグタル·ナルーラ |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務官) |
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| から | /s/マイケル·クリムins |
| | マイケル·クリミングス |
| | 上級副社長と首席会計官 |
| | (首席会計官) |
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Date: May 10, 2022