展示品99.3
セラ無線会社
合併経営報告書と全面収益(損失)
(別の説明を除いて、千ドルで)
(監査を受けていない)
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入(付記5) | ||||||||||||||||
| モノのインターネット解決策 | $ | 139,678 | $ | 90,309 | $ | 273,386 | $ | 164,887 | ||||||||
| 企業解決策 | 48,273 | 42,476 | 87,522 | 75,960 | ||||||||||||
| 187,951 | 132,785 | 360,908 | 240,847 | |||||||||||||
| 販売コスト(付記5) | ||||||||||||||||
| モノのインターネット解決策 | 97,665 | 65,884 | 190,848 | 118,376 | ||||||||||||
| 企業解決策 | 27,104 | 20,670 | 51,815 | 38,513 | ||||||||||||
| 124,769 | 86,554 | 242,663 | 156,889 | |||||||||||||
| 毛利率 | 63,182 | 46,231 | 118,245 | 83,958 | ||||||||||||
| 費用.費用 | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 18,115 | 21,423 | 36,132 | 41,244 | ||||||||||||
| 研究開発 | 17,296 | 16,930 | 35,631 | 34,414 | ||||||||||||
| 行政管理 | 11,733 | 11,097 | 21,849 | 27,405 | ||||||||||||
| 再編成(付記6) | 3,715 | 1,720 | 7,719 | 4,294 | ||||||||||||
| 減価(付記3および16) | — | — | 10,299 | — | ||||||||||||
| Omnilinkを売る収益(付記4(B)) | (9,179 | ) | — | (9,179 | ) | — | ||||||||||
| 償却する | 2,900 | 4,389 | 6,720 | 9,013 | ||||||||||||
| 44,580 | 55,559 | 109,171 | 116,370 | |||||||||||||
| 営業収入(赤字) | 18,602 | (9,328 | ) | 9,074 | (32,412 | ) | ||||||||||
| 為替相場 | (5,355 | ) | 1,143 | (7,633 | ) | (3,116 | ) | |||||||||
| その他費用(付記8) | (650 | ) | (1,246 | ) | (1,733 | ) | (1,889 | ) | ||||||||
| 所得税前収益 | 12,597 | (9,431 | ) | (292 | ) | (37,417 | ) | |||||||||
| 所得税支出(付記9) | 1,691 | 605 | 2,712 | 1,157 | ||||||||||||
| 経営純収益を続ける | $ | 10,906 | $ | (10,036 | ) | $ | (3,004 | ) | $ | (38,574 | ) | |||||
| 非持続経営純収益(損益)(付記4) | 793 | 85 | 2,024 | (1,237 | ) | |||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | 11,699 | $ | (9,951 | ) | $ | (980 | ) | $ | (39,811 | ) | |||||
| その他の全面収益(損失)： | ||||||||||||||||
| 外貨換算調整は，税引き後の純額はゼロドルである | (1,914 | ) | 1,233 | (2,340 | ) | (1,667 | ) | |||||||||
| 総合収益(赤字) | $ | 9,785 | $ | (8,718 | ) | $ | (3,320 | ) | $ | (41,478 | ) | |||||
| 1株当たり基本および償却純収益(赤字)(ドル)(付記11) | ||||||||||||||||
| 継続的に運営する | $ | 0.28 | $ | (0.27 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | (1.05 | ) | |||||
| 生産経営を停止する | 0.02 | — | 0.05 | (0.03 | ) | |||||||||||
| $ | 0.30 | $ | (0.27 | ) | $ | (0.03 | ) | $ | (1.08 | ) | ||||||
| 加重平均流通株数(千株)(付記11) | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | 38,770 | 36,992 | 38,439 | 36,865 | ||||||||||||
| 薄めにする | 39,079 | 36,992 | 38,439 | 36,865 | ||||||||||||
付記は連結財務諸表の構成要素である。
1
セラ無線会社
合併貸借対照表
(別の説明を除いて、千ドルで)
(監査を受けていない)
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | 127,343 | $ | 76,784 | ||||
| 制限現金 | 77 | 100 | ||||||
| 売掛金(付記12) | 104,442 | 85,310 | ||||||
| 在庫(別注14) | 92,357 | 82,177 | ||||||
| 前払い料金とその他の料金(付記15) | 52,252 | 27,372 | ||||||
| 376,471 | 271,743 | |||||||
| 財産と設備、純額 | 25,757 | 31,134 | ||||||
| 経営的リース使用権資産 | 11,163 | 14,348 | ||||||
| 無形資産純額(付記16) | 34,064 | 54,708 | ||||||
| 商誉 | 147,646 | 167,379 | ||||||
| 所得税を繰延する | 1,186 | 1,268 | ||||||
| その他の資産 | 4,154 | 6,473 | ||||||
| $ | 600,441 | $ | 547,053 | |||||
| 負債.負債 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 売掛金及び売掛金負債(付記4(A)、6及び17) | 192,984 | 183,529 | ||||||
| 繰延収入(付記13) | 12,320 | 11,770 | ||||||
| 長期債務の当期部分(付記21(B)) | 971 | 494 | ||||||
| 206,275 | 195,793 | |||||||
| 長期債務(付記4(A)及び18) | 38,257 | 42,808 | ||||||
| リース負債を経営する | 13,159 | 15,033 | ||||||
| 長期債務(付記21(B)) | 55,452 | 9,394 | ||||||
| 所得税を繰延する | 6,022 | 6,371 | ||||||
| 319,165 | 269,399 | |||||||
| 権益 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 普通株：額面なし；ライセンス無制限株；発行済み株式：38，940，753株(2021年12月31日-37，774，800株) | 476,011 | 460,331 | ||||||
| 優先株：額面なし；授権無制限株；発行済みおよび発行済み：株式なし | — | — | ||||||
| 在庫株：コスト計算；1，026株(2021年12月31日-119，761株) | (22 | ) | (2,128 | ) | ||||
| 追加実収資本 | 39,678 | 48,747 | ||||||
| 赤字を残す | (223,319 | ) | (220,564 | ) | ||||
| 累計その他総合損失(付記19) | (11,072 | ) | (8,732 | ) | ||||
| 281,276 | 277,654 | |||||||
| $ | 600,441 | $ | 547,053 | |||||
引受金及び又は事項(付記22)
後続事件(注23)
付記は総合財務諸表の構成要素である。
2
セラ無線会社
統合権益表
(別の説明を除いて、千ドルで)
(監査を受けていない)
| 2022年6月30日までの3ヶ月6ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 | 在庫株 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式数 | $ | 株式数 | $ | 追加実収資本 | 赤字を残す | その他の総合(損失)を累計する | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日までの残高 | 37,774,800 | $ | 460,331 | 119,761 | $ | (2,128 | ) | $ | 48,747 | $ | (220,564 | ) | $ | (8,732 | ) | $ | 277,654 | |||||||||||||||
| 株式オプションを行使する(付記10) | 61,538 | 1,262 | — | — | (383 | ) | — | — | 879 | |||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬(付記10) | — | — | — | — | 3,066 | — | — | 3,066 | ||||||||||||||||||||||||
| 既得権益関連単位の分配 | 486,199 | 5,481 | (112,687 | ) | 2,002 | (6,578 | ) | (905 | ) | — | — | |||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | — | (12,679 | ) | — | (12,679 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整，税引き後純額 | — | — | — | — | — | — | (426 | ) | (426 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日までの残高 | 38,322,537 | $ | 467,074 | 7,074 | $ | (126 | ) | $ | 44,852 | $ | (234,148 | ) | $ | (9,158 | ) | $ | 268,494 | |||||||||||||||
| 株式オプションを行使する(付記10) | 122,497 | 2,415 | — | — | (728 | ) | — | — | 1,687 | |||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬(付記10) | — | — | — | — | 3,753 | — | — | 3,753 | ||||||||||||||||||||||||
| RSU分配に在庫株を購入する | — | — | 113,000 | (2,443 | ) | — | — | — | (2,443 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 既得権益関連単位の分配 | 495,719 | 6,522 | (119,048 | ) | 2,547 | (8,199 | ) | (870 | ) | — | — | |||||||||||||||||||||
| 純収益 | — | — | — | — | — | 11,699 | — | 11,699 | ||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整，税引き後純額 | — | — | — | — | — | — | (1,914 | ) | (1,914 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日までの残高 | 38,940,753 | $ | 476,011 | 1,026 | $ | (22 | ) | $ | 39,678 | $ | (223,319 | ) | $ | (11,072 | ) | $ | 281,276 | |||||||||||||||
3
セラ無線会社
統合権益表
(別の説明を除いて、千ドルで)
(監査を受けていない)
| 2021年6月30日までの3ヶ月6ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 | 在庫株 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式数 | $ | 株式数 | $ | 追加実収資本 | 赤字を残す | 累計その他総合収益/(損失) | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日までの残高 | 36,619,439 | $ | 441,999 | 46,505 | $ | (542 | ) | $ | 49,489 | $ | (128,953 | ) | $ | (5,580 | ) | $ | 356,413 | |||||||||||||||
| 株式オプションを行使する(付記10) | 205,554 | 3,997 | — | — | (1,195 | ) | — | — | 2,802 | |||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬(付記10) | — | — | — | — | 8,515 | — | — | 8,515 | ||||||||||||||||||||||||
| RSU分配に在庫株を購入する | — | — | 201,000 | (3,933 | ) | — | — | — | (3,933 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 既得権益関連単位の分配 | 66,292 | 1,019 | (132,659 | ) | 2,420 | (3,428 | ) | (957 | ) | — | (946 | ) | ||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | — | (29,860 | ) | — | (29,860 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整，税引き後純額 | — | — | — | — | — | — | (2,900 | ) | (2,900 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日までの残高 | 36,891,285 | $ | 447,015 | 114,846 | $ | (2,055 | ) | $ | 53,381 | $ | (159,770 | ) | $ | (8,480 | ) | $ | 330,091 | |||||||||||||||
| 株式オプションを行使する(付記10) | 58,064 | 1,134 | — | — | (336 | ) | — | — | 798 | |||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬(付記10) | — | — | — | — | 3,722 | — | — | 3,722 | ||||||||||||||||||||||||
| RSU分配に在庫株を購入する | — | — | 228,500 | (3,530 | ) | — | — | — | (3,530 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 既得権益関連単位の分配 | 214,393 | 2,970 | (301,581 | ) | 5,073 | (6,943 | ) | (1,219 | ) | — | (119 | ) | ||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | — | (9,951 | ) | — | (9,951 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整，税引き後純額 | — | — | — | — | — | — | 1,233 | 1,233 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日までの残高 | 37,163,742 | $ | 451,119 | 41,765 | $ | (512 | ) | $ | 49,824 | $ | (170,940 | ) | $ | (7,247 | ) | $ | 322,244 | |||||||||||||||
付記は連結財務諸表の構成要素である。
4
セラ無線会社
統合キャッシュフロー表
(単位：千ドル)
(未監査)
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| キャッシュフローは： | ||||||||||||||||
| 経営活動 | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | $11,699 | $(9,951) | $(980) | $(39,811) | ||||||||||||
| 現金不要の品 | ||||||||||||||||
| 償却する | 4,741 | 7,267 | 11,425 | 14,575 | ||||||||||||
| 株式ベースの報酬(付記10) | 3,753 | 3,722 | 6,819 | 12,237 | ||||||||||||
| 資本化利息支出(付記21(B)) | 674 | — | 1,584 | — | ||||||||||||
| 減価(付記3および16) | — | — | 10,299 | — | ||||||||||||
| Omnilinkを売る収益(付記4(B)) | (9,179 | ) | — | (9,179 | ) | — | ||||||||||
| 所得税を繰延する | 1 | (3 | ) | 1 | (3 | ) | ||||||||||
| 為替損失を実現しない | 5,878 | (867 | ) | 7,245 | 4,161 | |||||||||||
| 子会社解散時の累計換算調整の確認 | 817 | — | 817 | — | ||||||||||||
| 他にも | 27 | 317 | 445 | 337 | ||||||||||||
| 非現金運営資金変動状況 | ||||||||||||||||
| 売掛金 | (18,228 | ) | 3,548 | (23,954 | ) | (7,196 | ) | |||||||||
| 棚卸しをする | (4,357 | ) | (12,703 | ) | (10,852 | ) | (14,235 | ) | ||||||||
| 前払い費用とその他 | (6,338 | ) | 5,150 | (23,278 | ) | (11,084 | ) | |||||||||
| 売掛金と売掛金 | 13,812 | 18,541 | 10,799 | 5,495 | ||||||||||||
| 繰延収入とその他 | (687 | ) | 235 | (2,323 | ) | 396 | ||||||||||
| 経営活動提供のキャッシュフロー | 2,613 | 15,256 | (21,132 | ) | (35,128 | ) | ||||||||||
| 投資活動 | ||||||||||||||||
| 物件と設備の追加料金 | (5,280 | ) | (3,972 | ) | (7,729 | ) | (8,681 | ) | ||||||||
| 無形資産の付加価値 | (202 | ) | (2,502 | ) | (875 | ) | (2,922 | ) | ||||||||
| 財産と設備を売却して得た収益 | 12 | 25 | 23 | 39 | ||||||||||||
| Omnilinkを売却する収益は，取引コストと販売現金を差し引く(付記4(B)) | 34,959 | — | 34,959 | — | ||||||||||||
| ニュージーランドM 2 Mを買収し、買収した現金を差し引く | — | (319 | ) | — | (319 | ) | ||||||||||
| 投資活動によって提供されるキャッシュフロー | 29,489 | (6,768 | ) | 26,378 | (11,883 | ) | ||||||||||
| 融資活動 | ||||||||||||||||
| 普通株発行は発行コストを差し引く | 1,687 | 799 | 2,565 | 3,601 | ||||||||||||
| RSU分配に在庫株を購入する | (2,443 | ) | (3,530 | ) | (2,443 | ) | (7,463 | ) | ||||||||
| 持分奨励純額決済に関する支払済み税 | — | (111 | ) | — | (1,057 | ) | ||||||||||
| 他の長期債務減少 | (35 | ) | (66 | ) | (40 | ) | (102 | ) | ||||||||
| 長期債務収益、発行コストを差し引く(付記21(B)) | (50 | ) | — | 45,732 | — | |||||||||||
| 融資活動が提供するキャッシュフロー | (841 | ) | (2,908 | ) | 45,814 | (5,021 | ) | |||||||||
| 為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響 | (1,282 | ) | 672 | (524 | ) | (906 | ) | |||||||||
| 現金、現金等価物および制限現金、当期増加(減少) | 29,979 | 6,252 | 50,536 | (52,938 | ) | |||||||||||
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 97,441 | 112,234 | 76,884 | 171,424 | ||||||||||||
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | 127,420 | $ | 118,486 | $ | 127,420 | $ | 118,486 | ||||||||
付記は連結財務諸表の構成要素である。
5
セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
| 1. | 陳述の基礎 |
監査されていない中期連結財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成され、2021年12月31日に監査された年度総合財務諸表に従う基礎と一致するが、付記2に記載されている説明は除く。これらの監査されていない中期総合財務諸表は、米国公認会計基準が要求する年間財務諸表のすべての情報および付記開示を含まないので、2021年12月31日に監査された総合財務諸表とその付記を組み合わせて読まなければならない。添付された中期財務情報は、正常な経常的調整を含むすべての 調整を反映しており、経営陣は、これらの調整が中間業績 を公正に報告するために必要であると考えている。
監査されていない中期総合財務諸表には，すべて完全所有のSierra Wireless，Inc.およびその子会社がそれぞれ制御権を獲得した日からの勘定 を含む。すべての会社間取引と残高は合併時に出荷されました。監査されていない中期総合財務諸表のこれらの付記では、文意が別に指摘されているほか、すべて“会社”、“Sierra Wireless”、“br}”私たち“、”当社“、”当社“について言及し、いずれもSierra Wireless，Inc.とその子会社を指す。
2022年8月2日、吾らはSemtech Corporationとその付属会社(“買い手”)と最終合意( “手配合意”)を締結し、この合意によると、買い手は1株31ドルの現金(ドルで)でSierra Wirelessのすべての発行済み株式を買収するが、br}の慣用成約条件を守らなければならない(付記23参照)。
2022年4月15日、我々は最終合意に署名し、通例の運営資金調整に応じて、3760万ドルの現金でOmnilink犯罪者監視業務の販売を完了した。Omnilink業務に関連する資産や業務は，Bison Capital Asset Management LLCの全額所有のSentinel Advantage LLCに販売されている(付記4(B)参照).
2020年11月18日、会社はその自動車組込みモジュール製品ラインの剥離を完了した。自動車組込みモジュール製品ラインに関する資産や運営のほとんどがRolling Wireless(香港)に販売されている深センFibocom Wireless Inc.が先頭に立った財団。米国公認会計原則によると、自動車業務の経営結果は、会社が2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合経営報告書と全面収益(赤字)のうち操業停止業務として列報している。
これらの監査されていない中期連結財務諸表では、他の説明がない限り、すべてのドル金額がドル(ドル)で表されている。ドルと記号 “$”とはドルを意味する。
新冠肺炎による影響
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎新型コロナウイルスの爆発による全世界の大流行を発表した。これらの事態の持続時間や重症度や会社の将来の財務業績への影響を確実に見積もることはできない。新冠肺炎に関連する未来の発展と会社への影響には重大な不確定性が存在し、疫病の持続時間、重症度と範囲、新しい懸念される変種の出現及び政府と企業が疫病をコントロールするための措置を含む。新冠肺炎が引き続き世界各地の経済に重大な影響を与えるにつれて、それは私たちに製品とサービスを提供する市場の短期的な見通しに重大な不確定性をもたらした
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セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
主要サプライヤーからのグローバル·サプライチェーンの緊張に関する不確実性と、需要を納入して満たす能力を制限する可能性のある製造課題。今後、疫病の影響は私たちの財務業績と私たちの報告機関の回収可能な金額に実質的な影響を及ぼすかもしれない。
| 2. | 会計基準 |
最近実施された会計基準
2020年3月，財務会計基準委員会(“FASB”) がASU 2020−04の更新を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革が財務報告に与える影響 ，その報告書は為替レート改革を参考にした財務報告書の影響を説明する。これは、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR) または参考金利改革によって停止される予定の別の参考金利を参考にしたいくつかのbr基準を満たす会社に適用される。ASU 2020-04は2022年1月1日から会社に対して発効し、カナダ帝国商業銀行との循環融資の後続料率が決定しました(付記21(A)参照)。会社は2022年1月1日にASU 2020-04を採用した。この基準を採用することは、私たちの連結財務諸表とその付記に実質的な影響を与えない。
2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表政府援助(テーマ832)：企業実体が政府援助状況を開示する(ASU 2021-10)は、企業エンティティに、財務諸表に添付されたいくつかのタイプの政府援助の情報を開示することを要求することによって、透明性を向上させることが意図されている。ASU 2021-10は、2021年12月15日以降の会計年度に有効です。会社はASU 2021-10を採用し、2022年12月31日までの年度総合財務諸表に新たな開示要求を反映させる。
将来の会計基準の変化
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表業務合併 (主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.本ASUにおける修正案は、主題606に基づいて、企業合併で得られた契約資産及び負債を確認及び計量することをエンティティに要求する。本ASUにおけるbr}修正案は、2022年12月15日以降の会計年度に有効であり、改正案の発効日または後に発生する業務組合 に適用されるものとする。このASUの採用は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
| 3. | 重大会計政策 |
商誉
営業権とは、買収された企業の買収価格が企業合併で買収された資産と負担された負債の公正価値を超えていることを指す。
営業権は無期限寿命を有し、償却せず、毎年10月1日に報告単位レベルで年間減値テストを受けている。営業権は年間 テストの間に減値テストを行い、イベント或いは状況変化が発生したかどうかによる報告単位の公正価値がその帳簿価値 より低いかどうかを決定する。営業権減値テストは、報告単位の公正価値を商業権を含む報告単位の公正価値と比較する。 報告単位の公正価値がその帳簿金額を超える場合、その報告単位の営業権は未減値とみなされる。 帳簿金額であれば
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セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
減値金額が営業権の暗黙的公正価値を超える場合、確認された減値損失は、帳簿額面が報告単位の公正価値を超えた金額に等しい。
当社は2022年3月31日現在，我々のOmnilink犯罪者監視業務に関する資産と負債(付記4(B)参照)がすべての資産販売待ち基準を満たしていると認定し，売却は2022年4月15日に完了した。Omnilink犯罪者監視業務に関連する営業権は処理された純資産に計上され、営業権金額は処分される資産グループと保留される企業解決策報告単位の相対的な公正価値に基づいて決定される。割当て後，残りの企業ソリューション報告単位に対して減値テスト を行った.著者らは2022年3月31日までの余剰企業解決方案の回収可能性を評価し、残りの企業解決方案報告単位の公正価値がその帳簿価値を超えることを確定した。
長期資産減価準備
イベントや環境変化が1つの資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す証拠がある場合、物件や設備を含む長期資産および営業権以外の無形資産は潜在的減値と評価される。長期資産の帳票金額が回収できず，その公正価値を超えた場合には，減価損失を確認する.長期資産の帳簿価値が資産の使用と最終処分による未割引キャッシュフローの総和を超えると、その資産の帳簿価値は回収できない。任意の必要な 減値損失は，長期資産の帳簿価値がその公正価値を超えた金額で計量され，関連資産の帳簿価値の減少と経営業績の計上として記録される
2022年6月30日までの6カ月間，米国の2 G/3 Gネットワーク閉鎖により，我々の家庭警備業務のためにより多くの製品を開発しないことが決定し，回復可能性テストを行い，9，385ドルの減価支出を記録した(付記16)。また、オフィスビル賃貸分譲契約を締結したため、私たちは賃貸使用権資産及び関連資産入金914ドルのさらなる減価支出 を経営している。
数字を比較する
中期総合財務諸表に記載されているいくつかの比較数字は、今期の列報に適合するように再分類された。私たちは何かを再分類しました買収に関するbrと統合そして非持続経営純収益これまでに提供された2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の残高 です。自自買収と統合に関する費用2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の72ドルと281ドルをそれぞれ再分類しました行政管理費残高の性質をよりよく反映していますはい非持続経営純収益(赤字) (付記4(A))2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月でそれぞれ回収された335ドルと111ドルを再分類しました費用.費用至れり尽くせり販売コスト費用の性質をよりよく反映することで。
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セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
| 4. | 買収と処分 |
| (a) | 自動車業務の処置 |
2020年11月18日、我々は中国深センに位置する自動車組込みモジュール製品ライン(“自動車業務”)に関する全資産と業務をRolling Wireless(香港)への取引を完了した。総現金収益総額は165，000ドルで、制限された現金で記録され、2021年1月8日に放出された信託収益10，000ドルを含む運営資金の調整に依存します。
2022年6月30日まで、私たちは9，023ドル(2021年12月31日-11，165ドル)の自動車業務に関する特許権使用料の計算費用を保留し、その中の1，057ドル(2021年12月31日-1，082ドル) を計上した売掛金と売掛金 and $7,966 (December 31, 2021 — $10,083) is included in 長期義務 2022年6月30日まで、自動車業務に関連する1，778ドル(2021年12月31日-1，528ドル)の製品保証を保持しています。この保証は売掛金と売掛金.
自動車業務に関する業績はすでに総合業務表において非持続業務として列報されており、総合収益(損失)と は以下の通りである
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||
| 販売コスト | (788 | ) | (335 | ) | (1,838 | ) | (111 | ) | ||||||||
| 毛利率 | 788 | 335 | 1,838 | 111 | ||||||||||||
| 費用を回収する | (5 | ) | 250 | (186 | ) | 1,348 | ||||||||||
| 所得税前収益 | 793 | 85 | 2,024 | (1,237 | ) | |||||||||||
| 所得税費用 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 非持続経営の純収益 | $ | 793 | $ | 85 | $ | 2,024 | $ | (1,237 | ) | |||||||
統合キャッシュフロー表に含まれる自動車業務に関するキャッシュフローは以下のとおりである
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 非持続的経営によって提供されるキャッシュフロー | ||||||||||||||||
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 5 | $ | (197 | ) | $ | 189 | $ | (1,228 | ) | ||||||
| 非持続経営業務提供の現金純額 | $ | 5 | $ | (197 | ) | $ | 189 | $ | (1,228 | ) | ||||||
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(B)OmniLink業務 の処理
2022年4月15日、私たちはSentinel Advantage LLCと最終合意に署名し、通常の運営資金の調整(“売却取引”)に依存して、3760万ドルの現金で私たちのOmnilink犯罪者監視業務の販売を完了した。2022年6月30日現在、運営資金調整数は206ドル売掛金 は私たちの合併貸借対照表にあります。Omnilink犯罪者監視業務はわが企業の解決策報告可能部門の一部である。販売取引により、27人の従業員はすべてアメリカに位置し、Sentinel Advantage LLCの従業員となった。
Omnilink犯罪者監視業務の財務結果は、2022年4月14日までの会社の総合財務諸表に含まれている。
Omnilink犯罪者監視業務を売却する収益には以下のようなものがある
| 金額 | ||||
| 毛収入総額 | $ | 37,600 | ||
| 取引コスト | (2,541 | ) | ||
| 運営資金調整 | 1,109 | |||
| 純収益 | 36,168 | |||
| 処分の純資産 | (26,989 | ) | ||
| 販売収益 | $ | 9,179 | ||
処分された資産と負債の純額は以下の通り
| April 15, 2022 | ||||
| 現金と現金等価物 | $ | 903 | ||
| 制限現金 | 100 | |||
| 売掛金 | 2,967 | |||
| 棚卸しをする | 359 | |||
| 前払い費用とその他 | 364 | |||
| 財産と設備、純額 | 6,385 | |||
| 無形資産、純額 | 5,040 | |||
| 商誉 | 10,996 | |||
| 処分された流動資産 | $ | 27,114 | ||
| 売掛金と売掛金 | $ | 125 | ||
| 処分済み流動負債 | $ | 125 | ||
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
| 5. | セグメント情報 |
お客様との契約収入を 個の報告可能な部門に分解します(総合運営報告書と包括収益(損失)、タイプ、地理地域を参照)。
モノのインターネット解決策
我々のモノのインターネット·ソリューション部門は、セルラ無線モノ·ネットワーク·モジュール·ソリューション、モノのインターネット接続サービス、および組み込み広帯域ソリューションを含む。
企業解決策
当社の企業ソリューション部門には、一連のSierra 無線エアリンクルータ、モノのインターネット·ゲートウェイ、モノのインターネット·アプリケーション、および高度なネットワーク管理、ホスト接続サービス、およびモビリティ·アプリケーションが含まれています。
我々の首席運営意思決定者は細分化資産に基づいて運営部門の業績を評価しないため，管理層は細分化に基づいて資産情報を提供することはない.
タイプ別収入
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 製品 | $ | 156,538 | $ | 97,595 | $ | 294,590 | $ | 171,984 | ||||||||
| 接続、ソフトウェア、サービス | 31,413 | 35,190 | 66,318 | 68,863 | ||||||||||||
| $ | 187,951 | $ | 132,785 | $ | 360,908 | $ | 240,847 | |||||||||
地理的地域別の収入
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| アメリカ.アメリカ | $ | 79,895 | $ | 57,863 | $ | 145,711 | $ | 105,305 | ||||||||
| ヨーロッパ中東アフリカ | 25,839 | 22,684 | 52,365 | 41,903 | ||||||||||||
| アジア太平洋 | 82,217 | 52,238 | 162,832 | 93,639 | ||||||||||||
| $ | 187,951 | $ | 132,785 | $ | 360,908 | $ | 240,847 | |||||||||
我々は、これらの製品をエンドユーザに販売するディーラ、元のデバイス製造業者、および無線サービスプロバイダを介していくつかの製品を販売する。2022年6月30日または2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、総収入の10%を占めるお客様はいません。2022年6月30日と2021年12月31日まで、売掛金総額の10%以上を占める顧客はいません。2022年6月30日現在、13%の顧客がいます。2021年12月31日現在、契約総資産の23%を占める顧客がいます。
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セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
| 6. | 再編成する |
2019年4月30日、設備からクラウド·ネットワーク·ソリューション会社への移行加速に関するいくつかの計画を発表しました。
2020年第3四半期には、運営費を下げる行動を開始するとともに、私たちの自動車事業は2020年第4四半期に売却を完了すると予想されています。我々は我々の工学資源を統合することを含めて組織変革を実施し，香港における我々の工学チーム を減少させた.この措置は社内の異なる場所や職能部門の148人の従業員に影響を与えた
2021年第4四半期に、私たちは実行指導チームと全世界組織構造の改革を開始し、会社の全体業務業績 をさらに簡素化し、向上させ、全世界の80人の従業員に影響を与えた。また、2021年12月31日までの1年と2022年6月30日までの6ヶ月間、行政機能を含めて私たちの効率を向上させるための異なる計画を実施しました。
次の表は、再構成負債における活動 ：
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 期初残高 | $ | 3,878 | $ | 4,188 | $ | 5,430 | $ | 5,750 | ||||||||
| 支出しました継続的な運営です | 3,715 | 1,720 | 7,719 | 4,294 | ||||||||||||
| 支出.支出 | (4,557 | ) | (3,527 | ) | (10,066 | ) | (7,607 | ) | ||||||||
| 外国為替 | (127 | ) | 52 | (174 | ) | (4 | ) | |||||||||
| $ | 2,909 | $ | 2,433 | $ | 2,909 | $ | 2,433 | |||||||||
| 分類： | ||||||||||||||||
| 売掛金と売掛金 | 2,909 | 2,433 | 2,909 | 2,433 | ||||||||||||
| $ | 2,909 | $ | 2,433 | $ | 2,909 | $ | 2,433 | |||||||||
| 再構成することで | ||||||||||||||||
| 2019年4月 | 555 | 1,004 | 555 | 1,004 | ||||||||||||
| Q3 2020 | 22 | 1,006 | 22 | 1,006 | ||||||||||||
| Q4 2021 | 2,332 | — | 2,332 | — | ||||||||||||
| その他2021年 | — | 423 | — | 423 | ||||||||||||
| $ | 2,909 | $ | 2,433 | $ | 2,909 | $ | 2,433 | |||||||||
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
6月30日までの3カ月と6カ月の継続運営費構成は以下の通り
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 2019年4月 | $ | 206 | $ | — | $ | 472 | $ | — | ||||||||
| Q3 2020 | — | 886 | — | 3,460 | ||||||||||||
| Q4 2021 | 3,167 | — | 6,804 | — | ||||||||||||
| その他2021年 | — | 834 | 101 | 834 | ||||||||||||
| その他2022年 | 342 | — | 342 | — | ||||||||||||
| $ | 3,715 | $ | 1,720 | $ | 7,719 | $ | 4,294 | |||||||||
| 7. | 政府援助 |
私たちはカナダ政府とアメリカ政府の政府補助金を受ける資格がある。
6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社が記録した政府援助状況は以下の通りである
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 販売コスト | $ | — | $ | 14 | $ | — | $ | 57 | ||||||||
| 販売とマーケティング | — | 249 | — | 731 | ||||||||||||
| 研究開発 | — | 569 | — | 1,746 | ||||||||||||
| 行政管理 | 22 | 184 | 33 | 531 | ||||||||||||
| $ | 22 | $ | 1,016 | $ | 33 | $ | 3,065 | |||||||||
| タイプ別の政府援助 | ||||||||||||||||
| カナダ緊急賃金補助金 | — | $ | 1,002 | — | $ | 2,823 | ||||||||||
| カナダ緊急賃貸料補助金 | — | 14 | — | 157 | ||||||||||||
| その他新冠肺炎関連補助金 | 22 | — | 33 | 85 | ||||||||||||
| $ | 22 | $ | 1,016 | $ | 33 | $ | 3,065 | |||||||||
6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は2021年に受けた政府補助金2，658ドルを返済し、この資金は売掛金と売掛金2021年12月31日までの総合貸借対照表にあります。
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
| 8. | その他の費用 |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の他の費用構成は以下の通りです
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 利子収入 | $ | (118 | ) | $ | (11 | ) | $ | (159 | ) | $ | (63 | ) | ||||
| 利子支出 | 867 | 64 | 1,899 | 106 | ||||||||||||
| 割引料金(付記21(D)) | 33 | 38 | 48 | 58 | ||||||||||||
| 融資コスト | 70 | (11 | ) | 212 | 57 | |||||||||||
| 恐喝ソフト事故保険回収 | (1,089 | ) | (2,463 | ) | (1,148 | ) | (6,680 | ) | ||||||||
| ソフトウェア事件費用を恐喝する | — | 3,598 | — | 8,348 | ||||||||||||
| 子会社解散時の累計換算調整の確認 | 817 | — | 817 | — | ||||||||||||
| 他にも | 70 | 31 | 64 | 63 | ||||||||||||
| $ | 650 | $ | 1,246 | $ | 1,733 | $ | 1,889 | |||||||||
| 9. | 所得税 |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税支出はそれぞれ1，691ドルと2，712ドルであり、異なる司法管轄区域の一般業務からの企業所得税(2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月-605ドルと1，157ドル)であり、2022年6月30日までの3ヶ月間のOmnilink の販売による568ドルの企業所得税支出が含まれている。
| 10. | 株による支払い |
株式ベースの報酬費用：
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 販売コスト | $ | 19 | $ | 80 | $ | 59 | $ | 185 | ||||||||
| 販売とマーケティング | 1,317 | 945 | 2,258 | 2,309 | ||||||||||||
| 研究開発 | 939 | 809 | 1,670 | 1,868 | ||||||||||||
| 行政管理 | 1,478 | 1,888 | 2,832 | 7,288 | ||||||||||||
| 継続的に運営する | $ | 3,753 | $ | 3,722 | $ | 6,819 | $ | 11,650 | ||||||||
| 生産経営を停止する | — | — | — | 587 | ||||||||||||
| $ | 3,753 | $ | 3,722 | $ | 6,819 | $ | 12,237 | |||||||||
| 株式オプション計画 | $ | 260 | $ | 341 | $ | 468 | $ | 797 | ||||||||
| 制限株計画 | 3,493 | 3,381 | 6,351 | 11,440 | ||||||||||||
| $ | 3,753 | $ | 3,722 | $ | 6,819 | $ | 12,237 | |||||||||
2022年6月30日現在、非既得株式オプションと制限株式単位に関する未確認補償支出 はそれぞれ606ドルと25，449ドル(2021年12月31日-1211ドルと17，984ドル)であり、それぞれ1.5年と2.3年(2021年12月31日-1.9年と2.0年)の加重平均期間で確認される予定である。
14
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
株式オプション計画
次の表にこの期間の株式オプション活動を示す
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| オプション数 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 未完済で，期初 | 477,752 | 1,091,826 | 774,201 | 1,361,111 | ||||||||||||
| 鍛えられた | (122,497 | ) | (58,064 | ) | (184,035 | ) | (263,618 | ) | ||||||||
| 没収/期限切れ | (71,189 | ) | (83,646 | ) | (306,100 | ) | (147,377 | ) | ||||||||
| 未返済、期末 | 284,066 | 950,116 | 284,066 | 950,116 | ||||||||||||
| 行使可能な，期初 | 284,264 | 617,019 | 538,145 | 826,756 | ||||||||||||
| 行使可能、期末 | 162,357 | 600,535 | 162,357 | 600,535 | ||||||||||||
会社株式オプション計画(“計画”)の条項によると、 取締役会(“取締役会”)は、従業員、高級管理者、取締役に株式オプションを付与することを許可することができる。 この計画により発行可能な最大株式数は常時発行·発行される普通株数の9.7%であり， はいずれの場合も発行される普通株が7，000，000株を超えてはならないことを前提としており，“米国国税法第422条により資格に適合する奨励的株式オプション ”としている.また、本計画に基づいて発行可能な最高株式数は、他の証券ベースの補償スケジュールに基づいて発行可能な任意の株式とともに、時々発行された発行済み株式および発行済み普通株式数の9.7%を超えてはならない。
この計画では，株式オプションの行権価格は付与された日に決定され，その日における株価の終値を下回ってはならないことが規定されている.株式オプションは一般に4年以内に付与され、前の25%は付与1周年の日に帰属し、残高はその後のすべての完全な後続月の終了時に均等に帰属する。当社は付与時に株式オプションごとの満期日を決定しており、その満期日は付与日から5年を超えてはいけません。
発行された株式と行使可能な株式オプションの内的価値 は，株式の貸借対照表日または行使日の株式市場価格から株式の行権価格 を減算して計算される.行使された株式オプションの総内在価値は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間で、それぞれ862ドルと1，094ドル(2021年6月30日現在の3ヶ月と6ヶ月-181ドル、923ドル)である。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、株式オプションを発行していません。
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
限定株計画
この期間の制限株式単位(“RSU”) 活動を以下の表にまとめた：
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| RSU数 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 未完済で，期初 | 1,811,551 | 3,377,407 | 2,943,015 | 3,791,283 | ||||||||||||
| 授与する | 665,849 | 735,901 | 665,849 | 782,764 | ||||||||||||
| 既得/確定済み | (614,767 | ) | (523,590 | ) | (1,213,653 | ) | (776,419 | ) | ||||||||
| 没収される | (93,636 | ) | (36,765 | ) | (637,059 | ) | (246,145 | ) | ||||||||
| 性能係数別に追加する | 12,243 | 100 | 23,088 | 1,570 | ||||||||||||
| 未返済、期末 | 1,781,240 | 3,553,053 | 1,781,240 | 3,553,053 | ||||||||||||
| 未完済--既得と未完済 | 233,258 | 267,859 | 233,258 | 267,859 | ||||||||||||
| 未完済-未帰属 | 1,547,982 | 3,285,194 | 1,547,982 | 3,285,194 | ||||||||||||
| 未返済、期末 | 1,781,240 | 3,553,053 | 1,781,240 | 3,553,053 | ||||||||||||
我々には，市場に基づく制限株式単位計画と，物置 に基づく未償還報酬を持つ制限株式単位計画(総称して“RSP”と呼ぶ)がある.RSPは、従業員に長期的なインセンティブを提供することで、成長および利益目標をサポートし、RSUを付与することで、従業員の持株目標の達成を奨励しています。RSUまたはその後に私たちに交付された普通株式(またはいくつかの司法管轄区では、当社が現金で代替することを選択した)が既存のRSUを決済する場合には、従業員が使用価格またはお金を支払う必要はない。決済の形式と時間は現地の法律を基準とします
当社が2022年6月2日に開催した株主周年総会では、株主は、物置ベースの限定株式単位計画(“庫室計画”)を改訂する決議を採択した。この等の改正は、取締役会が場合によっては、未返済株式単位の米国参加者への帰属を加速させることを可能にする。これらの改訂は、取締役会が米国参加者に付与された未完了報酬を加速させる能力と、非米国参加者への奨励を加速させる取締役会の既存の能力とを一致させる。
在庫をベースとした限定株式単位計画によると，発行されたbrによる奨励発行可能な最高株式数は，時々発行される発行済み株式数の9.7%である.また、私たちのすべての証券ベースの補償スケジュールによると、発行可能な最大株式数は、発行済み株式数の9.7%である。市場ベースRSPについては，独立受託者が既存のRSUを決済するためのトロント証券取引所とナスダックの施設でSierra Wireless普通株を購入した。既存の信託基金は 可変利息実体であり、これらの連結財務諸表に在庫株として計上され、RSU分配のために提供される。2022年6月30日までに250，316市場RSUが返済されていない。
非性能に基づく RSUは1年から3年以内に付与される.1年または2年以内に崖に帰属するRSUは、それぞれ1年または2年以内に帰属し、3年以内にbrに帰属するRSUは、付与された各記念日に均等に帰属する。フランスの納税目的のためにフランス在住の従業員に支給されるRSU補助金は毎年の周年記念日に3年以上の等額補助金が付与され、第1弾の補助金の保有期間は1年 となる。また、フランスに住む従業員に支給されるいくつかのフランス語補助金
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
付与された日から計の2周年まで、税務目的は帰属しなくなり、どの発行済み株も追加2年間の納税保留期間の制限を受けることになる。
RSP(“PSU”)のいくつかの単位報酬 には、パフォーマンスベースのコンポーネントが含まれています。2つのタイプのPSUがあり，具体的にはそれらの性能に基づく指標に依存する.第1のタイプのPSUは市場状況を持ち，外部基準指数に基づいて測定すると，3年後に断崖的な下落が生じる。これらのPSUの付与日における公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定された。第2のタイプPSUは、企業の各年度の業績期間中に決定された財務指標に基づいて測定される。帰属時に獲得される報酬数の決定は、3つの個別の財政年度において毎年財務指標目標を達成することに基づいている。各グループには独立した年間業績条件と3周年記念日の崖ベストが含まれています。各ロットの財務指標は、業績期間中の会計年度毎に決定されるため、各ロットには単独の承認日があり、PSUの公正価値は、承認日毎に会社の承認日の株価を用いて決定され、この株価は、期待実現状況に応じて調整され、後続期間に予想達成状況の変化 が記録される。2022年6月30日現在，72，177個のPSUが発行されているとみなされているが承認されておらず， は上記のRSU連続性表にはない。
2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内に、帰属および決済されたRSUの総内在価値は、それぞれ12，791ドルおよび22，758ドル(2021年6月30日現在の3ヶ月および6ヶ月--7，847ドルおよび12，372ドル)である。
| 11. | 1株当たりの収益 |
次の表は、基本1株当たり収益(損失)と希釈後の1株当たり収益(損失)との間の台帳を提供しています
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純収益(赤字) | ||||||||||||||||
| 経営純収益を続ける | $ | 10,906 | $ | (10,036 | ) | $ | (3,004 | ) | $ | (38,574 | ) | |||||
| 非持続経営の純収益 | 793 | 85 | 2,024 | (1,237 | ) | |||||||||||
| $ | 11,699 | $ | (9,951 | ) | $ | (980 | ) | $ | (39,811 | ) | ||||||
| 以下の項目の加重平均シェアを計算するために使用される： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | 38,770 | 36,992 | 38,439 | 36,865 | ||||||||||||
| 希釈性証券の影響： | ||||||||||||||||
| 株式オプションとRSU | 309 | — | — | — | ||||||||||||
| 薄めにする | 39,079 | 36,992 | 38,439 | 36,865 | ||||||||||||
| 1株当たり基本純利益(損失)(ドル)： | ||||||||||||||||
| 継続的に運営する | $ | 0.28 | $ | (0.27 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | (1.05 | ) | |||||
| 生産経営を停止する | 0.02 | — | 0.05 | (0.03 | ) | |||||||||||
| $ | 0.30 | $ | (0.27 | ) | $ | (0.03 | ) | $ | (1.08 | ) | ||||||
| 希釈後の1株当たり純収益(損失)(ドル)： | ||||||||||||||||
| 継続的に運営する | $ | 0.28 | $ | (0.27 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | (1.05 | ) | |||||
| 生産経営を停止する | 0.02 | — | 0.05 | (0.03 | ) | |||||||||||
| $ | 0.30 | $ | (0.27 | ) | $ | (0.03 | ) | $ | (1.08 | ) | ||||||
17
セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
当社は2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で赤字を計上したため、この期間のすべての持分奨励は反償却性質であり、償却された加重平均株式には計上されていない。
| 12. | 売掛金 |
2022年6月30日までの6ヶ月間、予想信用損失支出の変動状況は以下の通りである
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||
| 期初残高 | $ | 2,581 | ||
| 当期予想信用損失準備金 | 244 | |||
| 信用損失準備の売掛金を記入する | (27 | ) | ||
| 以前残した金の額を追討する | 2 | |||
| Omnilinkを売る | (88 | ) | ||
| 外国為替 | (58 | ) | ||
| 期末残高 | $ | 2,654 | ||
| 13. | 契約残高 |
次の表は、契約残高の変更を提供します
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | 変わる | ||||||||||
| 契約資産 | $ | 1,716 | $ | 2,290 | $ | (574 | ) | |||||
| 繰延収入--当期 | 12,320 | 11,770 | 550 | |||||||||
| 繰延収入-非流動収入 | 7,221 | 7,222 | (1 | ) | ||||||||
契約資産は売掛金 は私たちの合併貸借対照表にあります。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間で、2021年12月31日までの繰延収入でそれぞれ3，026ドル と7，113ドル(2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 -2，702ドルと6，239ドル)が確認された。
| 14. | 在庫品 |
在庫の構成要素 は以下のとおりである
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 電子部品 | $ | 72,110 | $ | 57,302 | ||||
| 完成品 | 20,247 | 24,875 | ||||||
| $ | 92,357 | $ | 82,177 | |||||
18
セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
| 15. | 前払い費用とその他 |
包年月極と他のコンポーネント は以下のとおりである
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 在庫前払い | $ | 38,849 | $ | 16,631 | ||||
| 保険と免許 | 946 | 841 | ||||||
| 預金.預金 | 4,258 | 2,821 | ||||||
| 契約調達と履行コスト | 1,655 | 1,746 | ||||||
| 他にも | 6,544 | 5,333 | ||||||
| $ | 52,252 | $ | 27,372 | |||||
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のうち、延期契約買収と履行コストはそれぞれ438ドルと884ドルだった販売とマーケティングCと販売年限 (2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月--436ドルおよび878ドル)。
| 16. | 無形資産 |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、米国の2 G/3 Gネットワーク閉鎖により、私たちのホームセキュリティ業務のためにより多くの製品を開発しないことが決定され、当社 はそれぞれゼロと9，385ドルの減価支出を記録した。私たちの家族安全資産グループは、当社の企業ソリューション報告可能部門の一部です(注釈5参照)。家庭安全資産グループの帳簿価値は予想される未来の現金流量に基づく推定公正価値より高いため、関連特許と商標、顧客関係、 ブランドと研究開発無形資産で減値支出を確認した。公正な価値は重大な判断を必要とする第三級の計量だ。 観察不可能な入力は、収入流出率および毛金利の将来の仮定を含む。
無形資産の構成要素 は以下のとおりである
| 2022年6月30日まで | ||||||||||||
| コスト | 積算 償却する | ネットブック 価値がある | ||||||||||
| 特許と商標 | $ | 14,871 | $ | 13,626 | $ | 1,245 | ||||||
| 許可証 | 53,725 | 48,679 | 5,046 | |||||||||
| 知的財産権 | 22,178 | 21,460 | 718 | |||||||||
| 取引先関係 | 107,079 | 81,280 | 25,799 | |||||||||
| ブランド | 5,598 | 4,361 | 1,237 | |||||||||
| 研究開発 | 9,201 | 9,182 | 19 | |||||||||
| $ | 212,652 | $ | 178,588 | $ | 34,064 | |||||||
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セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
| 2021年12月31日まで | ||||||||||||
| コスト | 累計償却する | ネットブック 価値がある | ||||||||||
| 特許と商標 | $ | 15,576 | $ | 14,226 | $ | 1,350 | ||||||
| 許可証 | 57,382 | 51,251 | 6,131 | |||||||||
| 知的財産権 | 30,125 | 27,466 | 2,659 | |||||||||
| 取引先関係 | 125,187 | 88,659 | 36,528 | |||||||||
| ブランド | 15,069 | 7,065 | 8,004 | |||||||||
| 研究開発 | 9,982 | 9,946 | 36 | |||||||||
| $ | 253,321 | $ | 198,613 | $ | 54,708 | |||||||
12月31日までの今後5年間の年間償却費用見積もり数は以下の通り
| 残りの2022年 | $ | 4,303 | ||
| 2023 | 7,995 | |||
| 2024 | 6,812 | |||
| 2025 | 4,303 | |||
| 2026 | 3,909 |
無形資産の加重平均残存年数は2022年6月30日まで5.1年。
| 17. | 売掛金と売掛金 |
売掛金と売掛金の構成要素 は以下のとおりである
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 貿易売掛金と売掛金項目 | $ | 107,067 | $ | 108,741 | ||||
| 在庫引受準備金 | 3,495 | 3,783 | ||||||
| 課税税 | 10,734 | 9,456 | ||||||
| 賃金総額と関連負債を計上しなければならない | 21,124 | 18,956 | ||||||
| 専門サービス | 9,137 | 8,309 | ||||||
| 課税税金(販売税含む) | 6,123 | 4,148 | ||||||
| 製品保証(付記22(A)(Iii)) | 6,202 | 4,510 | ||||||
| 販売ポイント | 23,702 | 14,154 | ||||||
| 再編負債(付記6) | 2,909 | 5,430 | ||||||
| リース負債を経営する | 1,448 | 2,132 | ||||||
| 融資リース負債 | 9 | 19 | ||||||
| 他にも | 1,034 | 3,891 | ||||||
| $ | 192,984 | $ | 183,529 | |||||
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
| 18. | 長期債務 |
長期債務の構成は以下のとおりである
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 課税税 | $ | 27,485 | $ | 31,575 | ||||
| 収入を繰り越す | 7,221 | 7,222 | ||||||
| 融資リース負債 | 18 | 49 | ||||||
| 他にも | 3,533 | 3,962 | ||||||
| $ | 38,257 | $ | 42,808 | |||||
余剰履行義務
2022年6月30日現在、35，177ドルの残り履行債務を確認する必要があり(2021年12月31日-34，217ドル)、その約19%が2022年に確認され、60%が2023年に確認され、br}はその後数年で21%が確認されると予想されています。
以下の場合については、残りの履行義務の価値は開示しません：(I)最初の予想期間が1年以下の契約、および(Ii)収入を確認する契約は、提供されたサービスのための領収書を発行する権利があります。
| 19. | その他の総合損失を累計する |
累計その他の総合損失における構成部分別控除税項の変動状況は以下のとおりである
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 期初残高 | $ | (9,158 | ) | $ | (8,480 | ) | $ | (8,732 | ) | $ | (5,580 | ) | ||||
| 外貨換算調整 | 1,196 | 359 | 2,008 | 462 | ||||||||||||
| 子会社解散時の累計換算調整の確認 | 817 | — | 817 | — | ||||||||||||
| 会社間長期残高収益 | (3,927 | ) | 874 | (5,165 | ) | (2,129 | ) | |||||||||
| 期末残高 | $ | (11,072 | ) | $ | (7,247 | ) | $ | (11,072 | ) | $ | (7,247 | ) | ||||
| 20. | 公正価値計量 |
公正価値列報
確立された公正価値レベルは、会社が公正価値を計量する際に、 が観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。公正価値階層構造における金融商品の分類は、公正価値計量に重要な意義を持つ利用可能な最低投入レベルに基づいている。公正な価値を測定するために3つのレベルの投資があります
| レベル1 | - | 活発な市場での同じ資産または負債の見積もり。 |
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
| レベル2 | - | 同じ資産および負債のアクティブな市場オファー以外の観察可能な投入、例えば、同じまたは同様の資産または負債の市場上のオファーをアクティブにしないか、または資産または負債の全期間の観測可能な市場データによって確認され得る他の投入を観察することができる。 |
| レベル3 | - | 一般的には見られない投入は、少ないか、市場の支えがない |
活動 は、資産や負債の公正価値決定に重大な意義を持つ。
これらの金融商品の即時または短期満期日のため、現金および現金等価物、制限された現金、売掛金、売掛金および売掛金の帳簿価値はその公正価値に近い。現在吾らが入手可能な類似条項融資の借入金利によると、資本賃貸項の下での債務及び長期債務の帳簿価値はその公正価値に近い。
長期債務は償却コストに応じて提起される。増分コスト および長期債務に直接起因することができる費用は、最初に繰延費用(すなわち資産)として確認される。債務が初期日に負債であることが確認された場合、繰延費用の帳簿金額は、債務を減少させる初期 収益に再分類され、融資期間内に利子支出として償却される。2022年6月30日、私たちのローンの帳簿価値はその公正価値に近いが、私たちの付属ローンの公正価値は45，343ドルである(付記21(B)参照)。この計測は公正価値階層構造の第3レベルに属する.
デリバティブは、外貨長期契約やオプション契約のように、外貨建ての約束からのキャッシュフローからの外貨リスクを経済的にヘッジするために使用することができる。派生商品 は売掛金あるいは…売掛金と売掛金貸借対照表の日付ごとに公正な価値で計量します。公正価値変動による損益はいずれも為替損益.
外貨長期契約とオプション契約の公正価値 は観察可能な市場投入、例えば活発な市場の長期為替レートに基づいており、これは公正 価値レベル中の二次評価基準を代表する。
2022年6月30日まで、私たちは総価値2，950万カナダドル(2021年12月31日-2，550万ドル)の外貨 長期契約を購入し、2022年7月から12月までの満期の平均長期レートが1.2722のカナダドルを購入することを約束した。年間504ドルと409ドルの未達成損失を記録しました外貨 得(損)2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未実現契約(2021年6月30日現在の3ヶ月と6ヶ月-未達成損失4ドルと297ドル)について。
| 21. | 金融商品 |
| (a) | 循環施設 |
私たちは唯一の貸主と行政代理として、カナダ帝国商業銀行(“CIBC”)の約束された高度な保証循環信用手配(“循環信用”)を持っている。循環ローンメカニズムでの総借入能力は3000万ドルである。循環融資は、資本支出、運営資金要件、および/または循環融資によって許可されるいくつかの買収を含むが、これらに限定されないが、一般企業用途に使用することができるが、2023年4月30日に満了する。循環ローンの下の借金はアメリカの基本金利やロンドン銀行の同業解体プラスに保証金を適用することができます。2022年1月1日から、LIBORへのすべての言及は保証された隔夜融資金利(SOFR)に置き換えられる。それは..
22
セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
循環ローンには常習的な肯定、消極的 と金融契約が含まれており、循環ローンを抽出する際の配当支払いの制限を含む。2022年1月19日にある金融契約の免除を受け、その有効期限は2022年12月31日まで。改訂された循環ローン項目の下の可給額は2022年1月19日から発効した借入基数に制限されている。2022年6月30日現在、循環ローン項での未返済借入金はゼロ(2021年12月31日-ゼロドル)となっている。
| (b) | 長期債務 |
2022年6月30日までの6カ月間の長期債務の変動状況は以下の通り
| 下級施設 | 貸し付け金 | 合計する | ||||||||||
| 期初残高 | $ | — | $ | 9,888 | $ | 9,888 | ||||||
| 債務発行コストを差し引いた収益 | 45,732 | — | 45,732 | |||||||||
| 資本化利子支出 | 1,584 | — | 1,584 | |||||||||
| 外国為替 | (604 | ) | (177 | ) | (781 | ) | ||||||
| 期末残高 | $ | 46,712 | $ | 9,711 | $ | 56,423 | ||||||
| 分類： | ||||||||||||
| 長期債務の当期部分 | $ | — | $ | 971 | $ | 971 | ||||||
| 長期債務 | 46,712 | 8,740 | 55,452 | |||||||||
| $ | 46,712 | $ | 9,711 | $ | 56,423 | |||||||
次の表は、会社の2022年6月30日までの長期債務項目の契約元本を示しています
| 残りの2022年 | $ | 486 | ||
| 2023 | 971 | |||
| 2024 | 971 | |||
| 2025 | 971 | |||
| 2026 | 53,893 | |||
| $ | 57,292 |
2021年9月29日、カナダ帝国商業銀行と1，250万カナダドルの定期融資手配(“ローン”)を追加した。ローンはカナダ政府が商業信用獲得計画に基づいて保証します。具体的には、ローン元金の80%はカナダ商業発展銀行(BDC)によって保証されます。brローンはカナダ帝国商業銀行の最優遇ローン金利に2.50%の年利を加算して利息を計算します。返済は前の12ヶ月の利息のみで、その後は10年の償却スケジュールと利息に基づいて定期的に四半期ごとに元本を支払います。未返済の借金に計上すべき利息と手数料を加えて2026年9月29日満期日に返済しなければならない。条項によると、ローンで得られたお金は、カナダ帝国商業銀行の信用手配について支払う正常元金と利息を含む当社の運営キャッシュフローの需要を満たすために使用される。このローンにはまた、融資を引き出す際の配当金支払いの制限が含まれている。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間に、122ドルと242ドルの利息支出をそれぞれ記録した。
2022年1月19日、当社はカナダ帝国商業銀行及びBDC(“付属貸金人”)と新しい付属信用手配(“付属融資”)について信用協定 を締結した
23
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
二次貸主は会社に元金が最大6，000万カナダドルに達する非循環定期融資を提供することに同意した。この付属ローンは2022年1月21日にすべて引き出し、期限は4年で、2026年1月19日に満期になる。付属ローンは初年の年利率は5.00%で、その後年利率は毎年増加している。翌年の金利は，(I)循環融資項に適用される運営ローンの金利プラス1.00%，および(Ii)年利6.00%の中で大きい者である。3年目の金利は(I) を循環ローンに適用した運営ローン金利プラス2.00%；および(Ii)年利7.00%の中で大きい者である。4年目には(I)循環ローンに適用される運営ローン金利に3.00%と(Ii)年利8.00%を加えたものに等しい。1年目には、利息が元金金額に追加され、付属ローンの満期日に満期になって支払います。1年目以降、利息は月ごとに支払われます。付属ローンも1.25%の前払い費用と1周年未返済借金の年会費1.00%、2周年1.25% 及び3周年1.50%を払わなければならない。付属融資には、2022年12月31日までの四半期およびその後の四半期において、現金の敷居7，500万ドルを超える当期末現金の50%が未返済元金によって返済されなければならず、最高年度上限は2，500万ドルと規定されている強制的な前払い条項(“現金弁済”)も含まれている。この現金清掃は含まれていません, 2023年7月19日から、この施設の料金を無料で前払いできます。付属ローンは通常の肯定、否定と財務契約を含み、付属ローンを抽出する際の配当金の支払いに対する制限を含み、そして私たちの重要な実体の一般的な保証プロトコルを保証する。2022年1月19日、当社は2022年12月31日まで続くいくつかの金融契約の免除を受けた。
2022年1月21日、付属施設は47，214ドル(60，000カナダドル)で全額抽出された。発行時には、貸主に590ドルの前払い費用を支払い、892ドルの他の債務発行コストを発生させた。債務発行コストは、利息方法を用いて付属融資の期限内に償却し、利息支出で 支出を報告している。私たちはまた付属ローンの実金利7.7%に基づいて利息支出を記録した。実金利は最低契約金利に基づいており、上記適用金利の変化の影響を受ける。
| (c) | 信用状 |
私たちはトロント道明銀行から150万ドルの予備信用状融資を受けた。この信用手配は信用状の発行と保証に用いられ、カナダ輸出発展局が保証を提供する。2022年6月30日現在、循環予備信用状融資に対して発行された信用状は であり、総金額は125万ドル(2021年12月31日-125万ドル)である。
| (d) | 売掛金調達協定 |
私たちは買い手であるカナダ帝国商業銀行と未承諾入金購入協定(RPA)を締結し、私たちの流動資金を増加させた。RPAによると、当社はカナダ帝国商業銀行にいくつかの適格な売掛金(“売掛金”)を売却することができるが、カナダ帝国商業銀行はこの要約を受け入れ、要約された売掛金を購入することができる。RPAによると、7，500万ドルまでの売掛金をいつでも販売し、未返済状態を維持することができる。売掛金は100%額面から割引を引いて販売され、ある買い戻し事件で会社に対して10%の有限請求権がある。RPAは未承諾ベース に基づいており，満期日がなく，割引率は加元提供金利(“CDOR”)(CADにおける調達売掛金に対して) とSOFR(ドルで計算された調達売掛金に対する)に適用される保証金を加える.売却後、当社は何の権益も保持しません
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連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
売掛金ですが、引き続き管理としてカナダ帝国商業銀行サービスを代表して、未払い売掛金を受け取ります。
当社はFASB ASC 860に基づいて売掛金を販売入金としている接続とサービスそれは.販売は売掛金の額面からカナダ帝国商業銀行が徴収した費用と使い捨ての法律費用を引いたことを反映している。割引料はその他の費用会社の総合経営報告書にあります。純収益は統合キャッシュフロー表の経営活動項目の下で分類される。
RPAによると、当社は2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月(2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月-30，252ドル と44，850ドル)でそれぞれ15，000ドル と26，810ドルの入金を売却·キャンセルします。2022年6月30日現在、以前販売されていた売掛金から77ドルを含む15，000ドルがカナダ帝国商業銀行(2021年12月31日-11，960ドル)に支払われておらず、決済日の手配(2021年12月31日 -$Nil)のため、カナダ帝国商業銀行に送金されていない。77ドルを記録しました制限現金合併貸借対照表では、負債が増加することを計算しなければならない。 割引費用は、計上するその他の費用総合経営レポートでは、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ33ドルと48ドル(2021年6月30日現在の3ヶ月と6ヶ月-38ドル、58ドル)です。
| 22. | 引受金とその他の事項 |
| (a) | 製品販売または負債 |
| (i) | ライセンス契約により，何らかの技術を用いた製品の販売状況に応じて印税 を支払うことを約束した.私たちは印税義務がbr協定条項によって決定されることを認める。合意に達していない場合には、現在対応している負債と長期債務項目における債務の最適な推定を確認した。合意が最終的に決定されたり、債務が規制禁止になったりした場合、推定数はそれに応じて改正される。 |
| (Ii) | 正常な業務過程では、私たちは様々な合意の一方であり、これらの合意により、ある事項について第三者に賠償する義務があるかもしれません。通常，これらの義務は顧客に我々の製品を販売する契約によるものであり，これらの契約では，潜在的な知的財産権侵害や製品責任などの問題による損失に賠償を提供する.私たちの将来の財務業績への影響は合理的な見積もりの影響を受けません。どのクレームの最終結果もクレームが出るかどうかにはかなりの不確実性があるからです。brはこれまで、これらのタイプの賠償に関する物質的コストは発生していません。 |
| (Iii) | 私たちは製品保証費用を計算して、欠陥のある製品を修理あるいは交換するために使います。私たちの課税費用は歴史的経験の評価と経営陣の見積もりに基づいています。 製品保証責任の変化は以下の通りです |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | 2022年6月30日までの6ヶ月間 | |||||||
| 期初残高 | $ | 4,991 | $ | 4,510 | ||||
| 条文 | 1,965 | 3,193 | ||||||
| 支出.支出 | (754 | ) | (1,449 | ) | ||||
| 売掛金保有に再分類する(付記4(B)) | — | (52 | ) | |||||
| 期末残高 | $ | 6,202 | $ | 6,202 | ||||
| (b) | 他の約束 |
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セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
いくつかの契約製造業者およびサプライヤーとの調達約束総額は約168，468ドル (2021年12月31日-179，573ドル)であり、これらの約束に基づいて、2022年7月から2022年12月までの間に少なくとも 数量の指定製品を購入する。いくつかのプロトコルでは、私たちは、規定された最低購入量または予想購入量を超えないそのような製品を購入し、支払うことを要求される。
いくつかのモバイルネットワーク事業者との購入約束総額は約24，092 (2021年12月31日-9，639ドル)であり、これらの約束に基づいて、2022年7月から2024年12月までの間に最低数の無線データおよび無線データサービスを購入することを約束する。
| (c) | 法律手続き |
私たちは通常の業務過程で時々訴訟、いくつかの他のクレーム、そして仲裁問題を扱っている。負債が発生する可能性が であり、損失金額が合理的に推定できる場合、負債を計上しなければならない。確率決定と損失が合理的に推定できるかどうかを決定する際には，重大な判断が必要である.これらの計算すべき項目は、少なくとも四半期ごとに審査され、交渉、和解、裁決、法律顧問及び技術専門家の諮問意見及び特定事項に関する他の情報及び事件の影響を反映するように調整される。合理的な可能性がある場合(ASC 450、または事項の意味範囲内)の損失が推定可能な場合に計算すべき金額を超える可能性がある場合、管理層は、任意のこのような追加的な損失の金額は、私たちの運営結果または財務状況に大きな影響を与えないと信じている。
場合によっては、私たちは任意の の潜在的損失または損失範囲を合理的に見積もることができない。訴訟の性質や進展は、特定の訴訟が会社に与える影響を予測することが困難になる可能性がある。例えば、特許訴訟の場合、私たちがこれらの評価を行うことができない原因は多くあり、その中には、訴訟の初期段階では、クレーム者が特許が侵害されていることを明確に指摘することを要求されていないこと、求められている損害賠償が指定されていない、支持できない、br}が説明できない、または不確実であること、開始されていないこと、または不完全さが発見されていること、のうちの1つまたは複数が含まれている。論争のある事実の複雑さ(例えば、特許分析および会社活動との比較は労働集約型および高度に技術的なプロセスである)；新しい権利要求を評価することの難しさ(br}；当事者は何の意味のある和解議論も行われていない；他の当事者 は任意の最終責任を分担する可能性があり、特許訴訟の進展は通常遅い。
私たちは訴訟に関連した任意の潜在的損失または損失範囲に判決を適用することを要求された。私たちは現在未解決の訴訟で私たちのクレームに対して価値のある弁護をし、すべての事件で積極的に自分を弁護しようとしていると信じているが、訴訟に固有の不確実性を考慮すると、これらの問題の最終解決策が現在推定可能な事件のために蓄積されている準備金を大きく超えないことは保証されない。現在、いかなる潜在的損失や損失範囲を合理的に見積もることができない任意の訴訟に関連する損失は、私たちの運営結果と財務状況 に重大な影響を与える可能性がある。
2022年6月14日、電装会社とそのいくつかの付属会社(総称して“電装”)は、カリフォルニア州サンディエゴ県高等裁判所に私たちとそのいくつかの付属会社を起訴した。Densoは8つのクレームを主張し、明示と黙示保証、衡平賠償、過失と故意虚偽陳述、不当所得、反言と宣言的判決の禁止を承諾するクレームを含む
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セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
GPS週数スクロール日に関するいわゆる欠陥がある.電装は、私たちが自動車業務を処分する前に、私たちのサプライヤーが2018年末にいわゆる製品欠陥を解決するために提供したファームウェア更新は、約8，400万ドルの損害とコストをもたらしたと主張している。この事件は初期段階にあり、私たちはクレームを積極的に弁護するつもりだ
Harman Becker Automotive Systems(Br)GmbHとそのいくつかの付属会社(総称してHarmanと呼ぶ)が2022年6月にドイツのミュンヘン地方裁判所で私たちを提訴したと言われた。私たちはまだ何の苦情も受けていませんが、HarmanはGPS曜日のスクロール日に関するいわゆる欠陥 に基づいてクレームを出していることが知られています。Harmanは、我々が自動車事業を処分する前に、いわゆる製品欠陥を解決するために、サプライヤーが提供するファームウェア更新を2018年末に実施したため、約1，600万ドルの損害とコスト が生じたと主張している。もし私たちがこの問題に対する不満を受けたら、私たちは積極的に抗弁するつもりだ。
知的財産権賠償要求
私たちのある顧客は以下のbr事項について私たちに通知して、私たちは私たちが彼らに提供した製品について彼らに賠償する義務があるかもしれません
2019年6月、Sisvel International S.A.および3 Gライセンス会社(総称して“第1訴訟原告”)は、2 G、3 G、および4 Gセルラ通信ネットワーク技術に関連するといわれる12件の特許組合せ に関する特許侵害訴訟(“第1訴訟”)を米国デラウェア州地域裁判所に提起した(“第1訴訟”)。2020年2月、デラウェア州裁判所は、この12件の特許のうち6つに基づく少なくとも1人の顧客のクレームを却下した。2020年5月、第1訴訟原告とSisvel S.p.A.(総称して第2訴訟原告と呼ぶ)は、3 Gおよび4 Gセルラ通信ネットワーク技術に関連するといわれる他の9つの特許に関連して、米国デラウェア州地方裁判所に特許侵害訴訟(“第2訴訟”) を提起した。この2つの訴訟における告発は、私たちが彼らに販売したモジュールを使用した製品が含まれている可能性がある私たちの顧客のいくつかの製品に対して提起されています。私たちおよび他の人は、米国特許商標局に提出された部門間審査(“IPR”)に、第1の訴訟の残りの6つの特許のうち5つおよび第2の訴訟に関連する8つの特許について提起した。特許裁判及び控訴委員会(PTAB)は、第1の訴訟に係る5つの特許の質疑特許請求の無効又は一部の無効を宣言する書面決定を発表した, 第一訴訟原告はどのような決定を上訴しているのか。2件目の訴訟で特許に関連した8件の請願書を2022年下半期に裁決する見通しだ。Sisvelは、知的財産権手続きの結果が出る前に、第1の訴訟と第2の訴訟を一時停止することを規定している。お客様が上記事項について提出したいかなる要求に対しても、Sierra Wirelessが賠償責任を負うべきであることは認めません。
不利な結果が我々の経営業績，流動性や財務状況に実質的な悪影響を与えない保証はないが，上記の法的手続きで提起されたクレームには根拠がなく，すべての場合に我々自身と我々の製品を有力に弁護する予定であると考えられる.
私たちは正常な業務過程におけるいくつかの他のクレーム、法律訴訟、仲裁事項に従事し、これらのクレーム、法律訴訟、仲裁事項の最終結果は私たちの経営業績、流動資金、あるいは財務状況に重大な悪影響を与えないと信じている。
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セラ無線会社
連結財務諸表付記
(単位：千ドル、他に説明がない限り)
(未監査)
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23. | 後続事件 |
2022年8月2日，吾らはSemtech Corporationおよび買い手と手配プロトコル を締結し，これにより，買手はSierra Wirelessの全発行株式 (“取引”)を買収する.取引条項によると、セラ無線会社の株主は1株31ドルの現金(ドルで)を得る。
この取引はいかなる融資条件にも制限されず、“カナダ商業会社法”に基づいて裁判所が承認した手配計画に基づいて行われ、Sierra Wireless株主投票の少なくとも66%と(2)Sierra Wireless証券保有者66%(株主、オプション所有者、制限された株式単位保有者および業績株式単位保有者を含む)の投票によるbr承認が必要となる。Sierra Wireless株主と証券保有者の承認を得たほか、カナダの競争法と米国1976年のHard-Scott-Rodino反独占改善法による承認を含む裁判所の承認と規制の承認を得る必要がある。これらの条件を満たす場合、取引は2023年初めに完了する予定だ。
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