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StockAndCommonStockEquivalentsMember2021-01-012021-03-310001418100米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-03-310001418100米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-10-012022-03-310001418100米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-03-310001418100米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-10-012022-03-310001418100アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-10-012022-03-310001418100アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-01-012022-03-310001418100アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-03-310001418100アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-10-012022-03-310001418100米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-01-012022-03-310001418100米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2021-10-012022-03-310001418100アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-10-012022-03-310001418100アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-03-310001418100アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーAvya：株式債券計画メンバー2021-10-012022-03-310001418100アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーAvya：株式債券計画メンバー2022-01-012022-03-310001418100米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-03-310001418100米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-10-012021-03-310001418100米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-03-310001418100米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-10-012021-03-310001418100アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2020-10-012021-03-310001418100アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-01-012021-03-310001418100アメリカ公認会計基準：保証メンバー2020-10-012021-03-310001418100アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-03-310001418100米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2020-10-012021-03-310001418100米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2021-01-012021-03-310001418100アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-03-310001418100アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-10-012021-03-310001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-12-310001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-012022-03-310001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-03-310001418100アメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2022-01-012022-03-310001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-03-310001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-03-310001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-03-310001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-03-310001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-09-300001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-09-300001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-09-300001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-10-012022-03-310001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-10-012022-03-310001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-10-012022-03-310001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-12-310001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-12-310001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-012021-03-310001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-012021-03-310001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-03-310001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-03-310001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-03-310001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-03-310001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-09-300001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-09-300001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-09-300001418100米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-10-012021-03-310001418100米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-10-012021-03-310001418100アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-10-012021-03-31アヴア：役員0001418100Avya：非従業員役員2021-10-012022-03-310001418100Avya：すべての解決策LLCMメンバーSRT：役員メンバー2022-01-012022-03-310001418100Avya：すべての解決策LLCMメンバーSRT：役員メンバー2021-10-012022-03-310001418100US-GAAP：バックアップレターOfCreditMembers2022-03-310001418100SRT：最小メンバ数2021-10-012022-03-310001418100SRT：最大メンバ数2021-10-012022-03-310001418100US-GAAP：保障性保証メンバー2021-10-012022-03-31


アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表10-Q
☒
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までMarch 31, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号：001-38289
アヴェア·ホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州26-1119726
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) 
(国際税務局雇用主身分証明書番号)
2605子午線公園大通り、200セットの部屋27713
ダラムノースカロライナ州
(主な行政事務室住所) (郵便番号)
(908) 953-6000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
ありません
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)により登録された証券
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株アヴィアニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐比較的小さな報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
裁判所が確認した計画に基づいて証券を割り当てた後、登録者が1934年“証券取引法”第12、13又は15(D)節に提出されたすべての書類及び報告を提出したか否かを再選択マークで示す。はい、そうです☒ No ☐
2022年4月30日までに85,836,560登録者の普通株式額面は0.01ドルで、発行された。

1

カタログ 
プロジェクト説明するページ
第1部-財務情報
1.
財務諸表
1
2.
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
28
3.
市場リスクの定量的·定性的開示について
42
4.
制御とプログラム
43
第2部-その他の資料
1.
法律訴訟
44
1A.
リスク要因
44
2.
未登録株式証券販売と収益の使用
46
3.
高級証券違約
46
4.
炭鉱安全情報開示
46
5.
その他の情報
46
6.
陳列品
47
7.
サイン
48
“私たち”、“Avaya”または“会社”という用語を使用する場合、文脈が別に説明されていない限り、Avayaホールディングス、デラウェア州の会社およびその合併子会社を全体として指す。
このForm 10-Q四半期報告書は、Avayaの登録および未登録商標またはサービスマークを含み、Avayaホールディングスおよび/またはその付属会社の財産である。このForm 10-Q四半期報告書には、当社や他社に属する他の商品名、商標、サービスマークも含まれています。私たちは、他の当事者の商標、商号、またはサービスマークを使用または表示することを意図しておらず、そのような使用または表示は、これらの他の当事者との関係を示唆する、または私たちへの裏書きまたはスポンサーとして解釈されるべきではない。
 


2
カタログ表

第1部-財務情報

第1項。財務諸表。

アヴェア·ホールディングス
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
(単位：百万、1株を除く)
 
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
2022202120222021
収入.収入
製品$223 $226 $454 $492 
サービス.サービス493 512 975 989 
716 738 1,429 1,481 
費用.費用
製品：
費用.費用119 92 230 197 
技術無形資産の償却35 43 77 86 
サービス.サービス191 191 382 370 
345 326 689 653 
毛利371 412 740 828 
運営費
販売、一般、行政245 264 507 519 
研究開発60 57 121 112 
無形資産の償却40 39 80 79 
再編成費用、純額3 8 10 12 
348 368 718 722 
営業収入23 44 22 106 
利子支出(54)(59)(108)(115)
その他の収入、純額17 1 24 1 
所得税前損失(14)(14)(62)(8)
所得税の恩恵を受ける13 (44)(5)(54)
純損失$(1)$(58)$(67)$(62)
1株当たり損失
基本的な情報$(0.02)$(0.70)$(0.81)$(0.76)
薄めにする$(0.02)$(0.70)$(0.81)$(0.76)
加重平均流通株
基本的な情報85.6 84.6 85.1 84.2 
薄めにする85.6 84.6 85.1 84.2 
簡明総合財務諸表付記はこれらの報告書の不可分の一部である。
1
カタログ表

アヴェア·ホールディングス
簡明総合総合収益表(監査なし)
(単位：百万)
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
2022202120222021
純損失$(1)$(58)$(67)$(62)
他の全面的な収入：
年金、退職後、退職後の福祉関連項目は、所得税純額#ドルを差し引く02022年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月、および(1)2021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月
(2)34 (3)46 
累積並進調整1 21 14 15 
金利交換変動、所得税純額控除(14)2022年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月と$02021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月
40 30 68 41 
その他総合収益39 85 79 102 
総合収益総額$38 $27 $12 $40 
簡明総合財務諸表付記はこれらの報告書の不可分の一部である。

2
カタログ表

アヴェア·ホールディングス
簡明総合貸借対照表(未監査)
(単位：百万、1株当たりの金額は含まれていない)
March 31, 20222021年9月30日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$324 $498 
売掛金純額315 307 
在庫品49 51 
契約資産、純額640 518 
契約費用115 117 
その他流動資産132 100 
流動資産総額1,575 1,591 
財産·工場·設備·純価値301 295 
所得税を繰延し，純額31 40 
無形資産、純額2,078 2,235 
商誉1,476 1,480 
経営的リース使用権資産118 135 
その他の資産245 209 
総資産$5,824 $5,985 
負債.負債
流動負債：
売掛金$306 $295 
賃金と福祉義務128 193 
契約責任315 360 
リース負債を経営する44 49 
業務再編備蓄16 19 
その他流動負債139 181 
流動負債総額948 1,097 
非流動負債：
長期債務2,827 2,813 
年金義務607 648 
退職後の他の債務151 153 
所得税を繰延し，純額73 53 
契約責任309 305 
リース負債を経営する87 102 
業務再編備蓄19 25 
その他負債240 267 
非流動負債総額4,313 4,366 
総負債5,261 5,463 
引受金及び又は事項(付記18)
優先株、$0.01額面価値55,000,0002022年3月31日と2021年9月30日に認可された株
Aシリーズ転換可能優先株；125,0002022年3月31日及び2021年9月30日に発行及び発行された株式
131 130 
株主権益
普通株、$0.01額面価値550,000,000ライセンス株；85,677,9092022年3月31日に発行及び発行された株式；及び84,115,6022021年9月30日発行·発行株式
1 1 
追加実収資本1,495 1,467 
赤字を累計する(1,052)(985)
その他の総合損失を累計する(12)(91)
株主権益総額432 392 
総負債、優先株、株主権益$5,824 $5,985 
簡明総合財務諸表付記はこれらの報告書の不可分の一部である。
3
カタログ表

アヴェア·ホールディングス
株主権益変動表(監査を経ず)を簡明合併
(単位：百万)
普通株その他の内容
支払い済み
資本		赤字を累計する積算
他にも
全面的に
損		合計する
株主の
権益
株額面.額面
2021年9月30日現在の残高84.1 $1 $1,467 $(985)$(91)$392 
株式インセンティブ計画と株式配当計画に基づいて普通株を発行する0.9 5 5 
従業員株購入計画による普通株の発行0.2 3 3 
制限株式単位及び株式配当計画株が帰属した場合に源泉徴収された株を買い戻して返送する(0.3)(7)(7)
株式ベースの給与費用14 14 
支払優先配当金(1)(1)
純損失(66)(66)
その他総合収益40 40 
2021年12月31日現在の残高84.9 $1 $1,481 $(1,051)$(51)$380 
持分インセンティブ計画下の普通株式発行0.7 — 
従業員株購入計画による普通株の発行0.3 4 4 
制限株単位が帰属したときに源泉徴収金の株式を買い戻して解約する(0.2)(3)(3)
株式ベースの給与費用14 14 
優先配当金を計算すべきである(1)(1)
純損失(1)(1)
その他総合収益39 39 
2022年3月31日現在の残高85.7 $1 $1,495 $(1,052)$(12)$432 
2020年9月30日までの残高83.3 $1 $1,449 $(969)$(245)$236 
持分インセンティブ計画下の普通株式発行0.3 — 
従業員株購入計画による普通株の発行0.3 3 3 
制限株単位が帰属したときに源泉徴収金の株式を買い戻して解約する(0.1)(2)(2)
株式ベースの給与費用14 14 
優先配当金を計算すべきである(1)(1)
新会計基準の採用への調整(3)(3)
純損失(4)(4)
その他総合収益17 17 
2020年12月31日の残高83.8 $1 $1,463 $(976)$(228)$260 
持分インセンティブ計画下の普通株式発行1.2 8 8 
従業員株購入計画による普通株の発行0.2 3 3 
制限株単位が帰属したときに源泉徴収金の株式を買い戻して解約する(0.3)(7)(7)
株式買い戻し計画に基づいて株式の買い戻しと解約を行う(0.2)(7)(7)
株式ベースの給与費用13 13 
優先配当金を計算すべきである(1)(1)
純損失(58)(58)
その他総合収益85 85 
2021年3月31日現在の残高84.7 $1 $1,472 $(1,034)$(143)$296 
簡明総合財務諸表付記はこれらの報告書の不可分の一部である。
4
カタログ表

アヴェア·ホールディングス
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(単位：百万)
6か月まで
3月31日
20222021
経営活動：
純損失$(67)$(62)
純損失と経営活動から提供される現金純額(用)を照合する調整：
減価償却および償却203 209 
株式ベースの報酬28 27 
債務償却割引と発行コスト14 13 
債務返済損失— 1 
所得税を繰延し，純額15 (4)
退職後に決算を計画した収益— (14)
株式承認証出現日の公正価値変動(8)27 
外貨取引の未実現損失(3)12 
その他の非現金費用、純額1 1 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金(6)(12)
在庫品— 3 
経営的リース使用権資産負債(3)2 
契約資産(165)(122)
契約費用1 (5)
売掛金12 21 
賃金と福祉義務(91)(76)
業務再編備蓄(7)(8)
契約責任(38)(22)
その他の資産と負債1 33 
経営活動が提供する現金純額(113)24 
投資活動：
資本支出(52)(53)
投資活動のための現金純額(52)(53)
融資活動：
株式買い戻し計画に基づいて買い戻した株式— (7)
再融資で定期融資信用協定を償還する— (743)
定期融資信用協定満期再融資の収益— 743 
定期融資信用協定を償還する— (100)
融資リース元金支払い(4)(8)
他の融資手配の金を支払う(1)— 
他の融資計画からの収益— 3 
起債コスト— (2)
従業員の株購入計画の収益7 7 
株式オプションを行使して得られる収益1 8 
支払優先配当金(1)— 
制限株式単位及び株式配当計画株が帰属した場合に買い戻した源泉徴収株式(10)(9)
資金調達活動のための現金純額(8)(108)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(1)3 
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少(174)(134)
期初現金、現金等価物、および限定現金502 731 
期末現金、現金等価物、および制限現金$328 $597 
簡明総合財務諸表付記はこれらの報告書の不可分の一部である。
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カタログ表

アヴェア·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記(未監査)
1. 紹介の背景と根拠
背景
Avaya Holdings Corp.(“親会社”または“Avaya Holdings”)とその合併子会社(“会社”または“Avaya”と総称)は、様々な規模の企業に主にソフトウェアやサービスを介して技術を提供するデジタル通信製品、解決策、サービスを提供するグローバルリーディング企業である。Avayaはクラウド、内部配備、あるいは両者を兼ねた通信と協力を強化し、簡略化するために、革新的なオープン融合ソフトウェアソリューションを構築した。同社のグローバル専門チームは、初期計画と設計、実施と統合から持続的な管理運営、最適化、訓練、サポートまでのサービスを提供しています。会社はその業務を管理しています二つ市場、製品、解決策、サービスを細分化する。同社はそのグローバル販売チームを通じて直接顧客に製品を販売し、そのグローバルチャネルパートナーネットワークを介して間接的に顧客に製品を販売し、これらのパートナーは流通業者、サービスプロバイダ、ディーラー、付加価値転売業者、システム集積業者、販売とサービスサポートを提供するビジネスパートナーを含む
陳述の基礎
Avaya Holdingsは、その直接完全子会社Avaya Inc.およびその子会社の所有権を持つ以外に、実質的な資産や独立業務はない。添付されていない監査されていない中期簡明総合財務諸表は、Avaya Holdings及びその合併子会社の経営業績を反映し、すでにアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)とアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務諸表規則と規定に基づいて作成された。審査を経ていない中期簡明総合財務諸表は2021年9月30日までの財政年度審査を経て総合財務諸表及びその他の財務資料と一緒に読むべきであり、この等の財務資料は当社に掲載されている表格10-K2021年11月22日に米国証券取引委員会に提出される。経営陣は、これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表は、示された期間の運営結果、財務状況、および現金流量を公平に述べるための正常かつ恒常的な調整を含むすべての必要な調整を反映していると考えている。報告された中期業務の簡明な総合結果は必ずしも財政年度全体の結果を代表するとは限らない。
管理層は、報告の資産および負債の額、財務諸表の日付、または有資産および負債の開示、ならびに報告中の収入および支出に影響を与えるために、推定および仮定を行わなければならない。当社は見積もりを使用して、その金融資産の予想信用損失、販売リターンと引当、在庫の使用と回収、繰延税金資産の実現、年間有効税率、長期資産の回収可能性、有形および無形資産の使用可能年限と減値を評価し、営業権、業務再編準備金、退職後の福祉コスト、業務合併中の資産と負債の公正価値、潜在的あるいは損失のあるリスク開放金額などを含む。予想および仮定は定期的に審査されるが，改訂の影響はその決定に必要な期間に簡明総合財務諸表に反映される。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。新冠肺炎の蔓延、会社員への影響及びその影響を軽減するための行動は、世界経済に重大な破壊をもたらした。また、私たちはすでに異なる程度のインフレを経験しており、一部の原因は輸送と輸送コストの増加、新冠肺炎の疫病と全体の世界経済状況による原材料コストの上昇を含むが、これらに限定されない様々なサプライチェーンの中断である。また、ロシアとウクライナの間の軍事衝突は、米国や他の国が紛争に対応するために実施した制裁や輸出規制を含み、ロシアでの商業活動を深刻に制限し、事業を展開する他の市場に影響を与えている。 これらのグローバルな問題は、経営陣の推定と仮定、特に私たちの財務結果、キャッシュフロー、またはより広い経済状況を予測する必要がある推定および仮定に影響を与える可能性がある。新冠肺炎疫病とロシア/ウクライナ衝突は会社の2022年度第2四半期の経営業績に実質的な影響を与えなかった。
私たちの既存の現金および現金等価物、ならびにABL信用協定下の借金は、少なくとも本10-Q表の四半期報告書を提出してから今後12ヶ月以内の私たちの現金需要を満たすのに十分であると信じています。私たちはドルの満期に資金を提供するために増量融資を求める予定です350百万台の両替できる車2.25優先債券は2023年6月15日に満期となる。私たちが受け入れ可能な条件でこのような融資を受けることができるという保証はない
2. 最近の会計公告
まだ採用されていない最新基準
2020年3月、米国財務会計基準委員会(FASB)は“会計基準更新(ASU)2020-04、参照為替レート改革”(テーマ848)：“参照為替レート改革の財務報告への影響促進”を発表した。この基準および財務会計基準委員会がその後発表した他の指導意見には、債務、デリバティブ、その他の契約の参考為替レート改革関連活動に影響を与える実際の便宜策が含まれている。本基準のマニュアルはオプションでお選びいただけます
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カタログ表

為替レート改革活動の発生をいつでも参考にする。この基準は、2022年12月31日またはそれ以前に行われた契約修正および締結または評価のヘッジ関係に適用される可能性がある。必要であれば、当社はこれらの方便を為替レートの移行を参考にするつもりです。会社は為替レート改革の参考に関する活動を引き続きモニタリングしており、この基準は会社の簡明総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されている
2020年8月、FASBは、ASU 2020-06“債務-転換可能債務および他のオプション(主題470-20)”および“派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己持分契約(主題815-40)：エンティティ自己持分変換可能ツールおよび契約の会計処理”を発表した。この基準は変換可能ツールの会計処理を簡略化し、実体自己権益契約の派生商品範囲例外への適用を簡略化した。この基準はまた、1株当たりの収益を希釈する際の変換可能ツールの会計処理を計算し、実体自己持分中の変換可能ツールと契約の開示を強化することを要求した。本基準は、2023年度第1四半期から会社に対して発効します。採択は修正されたか、または完全に追跡された上で実施されることができる。本基準を採用した後、エンティティは、会計基準に従って編纂された(“ASC”)825に基づいて、変換可能な証券としての任意の金融商品のための公正価値オプションを選択することもできる。同社は現在、新しい指針がその簡明な総合財務諸表に及ぼす影響を評価している。
FASBは2021年10月、“顧客との契約に基づいて契約資産と契約負債を会計処理する”ASU 2021-08を発表した。本基準は、購入者が契約を開始したかのように、企業合併で取得した契約資産と契約負債を主題606に従って確認することを要求する。この基準は2024年度第1四半期に会社に施行され、事前採用が許可される。この基準の影響はその範囲内の未来の取引の性質に依存するだろう。
FASBは2022年3月、ASU 2022-02“金融商品-信用損失(テーマ326)：問題債務再編と年次開示”を発表した。本準則は実体が融資売掛金と賃貸純投資の分担コストによって計量した開始年度に当期総核販売状況を開示することを要求する。この基準はまた、既存の問題債務再構成確認と計量指導を廃止するのではなく、1つのエンティティが他の融資修正と一致した方法で修正が新融資を代表するか既存融資の継続を代表するかを評価することを要求する。この基準は2024年度第1四半期に会社に施行され、事前採用が許可される。同社は現在、新しい指針がその簡明な総合財務諸表に及ぼす影響を評価している。
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カタログ表

3. 取引先と契約を結ぶ
収入の分類
次の表は、同社の上記期間の分類収入を提供します
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
収入：
製品と解決策$223 $226 $454 $492 
サービス.サービス493 513 975 990 
未分配金額
— (1)— (1)
総収入$716 $738 $1,429 $1,481 
2022年3月31日までの3ヶ月間2021年3月31日までの3ヶ月間
(単位：百万)製品と解決策サービス.サービス合計する製品と解決策サービス.サービス未分配合計する
収入：
アメリカです。$130 $292 $422 $102 $311 $— $413 
国際：
ヨーロッパ中東アフリカ55 120 175 73 115 (1)187 
アジア太平洋地域
21 46 67 30 47 — 77 
アメリカ国際-カナダとラテンアメリカ17 35 52 21 40 — 61 
国際合計93 201 294 124 202 (1)325 
総収入$223 $493 $716 $226 $513 $(1)$738 
2022年3月31日までの6ヶ月2021年3月31日までの6ヶ月
(単位：百万)製品と解決策サービス.サービス合計する製品と解決策サービス.サービス未分配合計する
収入：
アメリカです。$244 $553 $797 $228 $599 $— $827 
国際：
ヨーロッパ中東アフリカ120 247 367 165 218 (1)382 
アジア太平洋地域53 95 148 59 93 — 152 
アメリカ国際-カナダとラテンアメリカ37 80 117 40 80 — 120 
国際合計210 422 632 264 391 (1)654 
総収入$454 $975 $1,429 $492 $990 $(1)$1,481 
未分配額は、当社が2017年12月に倒産時に確認した繰延収入の公正価値調整であり、分部収入には含まれていません。
余剰履行義務に割り当てられた取引価格
2022年3月31日現在、未償還の余剰履行債務の全部または一部に割り当てられた取引価格は$2.3億ドルですその中で52%和25%は以下の時間で識別される予定です12月和13-24残り残高はその後確認される予定です。これには、以下の残りの履行義務の額は含まれていない：(1)“発券権”の実際の方便の使用が時間の経過とともに認められた契約、(2)知的財産権許可の交換のために約束された販売または使用に基づく使用料に関連する、(3)完全に履行されていない履行義務に完全に割り当てられた可変対価格に関連する。
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カタログ表

契約残高
以下の表は、列挙された期間の売掛金、契約資産、契約費用、および契約負債の資料を提供する
(単位：百万)March 31, 20222021年9月30日(減少を)増やす
売掛金純額$315 $307 $8 
契約資産、純額：
現在のところ$640 $518 $122 
非流動(その他の資産)131 88 43 
$771 $606 $165 
契約取得のコスト：
当面(契約コスト)$88 $89 $(1)
非流動(その他の資産)54 53 1 
$142 $142 $— 
契約履行のコスト：
当面(契約コスト)$27 $28 $(1)
契約責任：
現在のところ$315 $360 $(45)
当面ではない309 305 4 
$624 $665 $(41)
契約資産の増加は主に会社の製品引受の増加によるものだ。契約負債が減少した要因は，顧客が会社の購読ハイブリッドサービスに移行し続けるにつれて，ハードウェア保守やソフトウェア支援サービスが減少することが予想されることである.この低下も，RingCentral社(“RingCentral”)の戦略的パートナーシップに関する前払い対価格で得られた収入に起因している。当社は、2022年3月31日および2021年3月31日までの3ヶ月および6ヶ月以内に、契約資産に関する資産減価費用を記録していません
2022年3月31日と2021年3月31日までの6ヶ月間、会社が確認した収入は321百万ドルとドル402これまではそれぞれ2021年10月1日と2020年10月1日に契約負債の100万ドルを記録していた。2022年3月31日までの3ヶ月以内に、前期に履行された又は部分的に履行された履行義務の調整は実質的ではない。2021年3月31日までの3ヶ月間、会社は収入が1ドル減少したことを確認した1前期の償還または部分清算の履行債務は100万ドルである。2022年3月31日までの6ヶ月間、会社は収入が1ドル減少したことを確認した2前期の償還または部分清算の履行債務は100万ドルである。2021年3月31日までの6ヶ月以内に、前期に履行された又は部分的に履行された履行義務の調整は実質的ではない。
契約費用
下記表は、当社各期簡明総合経営報告書で確認された償却コストの場所と額及び顧客契約履行コストを提供します
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カタログ表

提出しました
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
顧客契約を取得するコスト：
販売、一般、行政$36 $48 $80 $91 
収入.収入6 3 10 4 
全額償却する$42 $51 $90 $95 
顧客契約を履行するコスト：
費用.費用$7 $10 $15 $14 

信用損失準備
以下の表に示す期間のポートフォリオ区分別の信用損失準備変動状況を示す
(単位：百万)
売掛金(1)
短期契約資産(2)
長期契約資産(3)
合計する
2021年9月30日現在の信用損失準備金$4 $1 $1 $6 
信用損失準備の調整1 — — 1 
2022年3月31日現在の信用損失準備金$5 $1 $1 $7 
(1)売掛金には、簡明総合貸借対照表に純額が記録されている
(2)契約資産内に記録し、簡明総合貸借対照表に純額を記録する
(3)簡明総合貸借対照表の他の資産に記載されている。
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カタログ表

4. 商誉と無形資産純額
商誉
営業権は償却しないが、報告部門レベルの公認会計原則に基づいて定期的に減価テストを行わなければならない。会社の報告機関は毎年7月1日に減値テストを受けているST発生したイベントや状況が変化し，報告単位の公平価値をその帳票価値よりも低くする可能性が高い場合には，より頻繁になる
当社は、2022年3月31日までの6ヶ月間、何の事件も発生していないことや状況が変化していないことを確認し、その名誉がさらに損なわれる可能性があることを示しています。業務状況が悪化したり、重要な仮説や推定の変化が経営陣の予想と大きく異なる場合には、将来的に減価費用を記録する必要があるかもしれない。
無形資産、純額
同社の無形資産は、示された期間に以下を含む
(単位：百万)
技術
特許となっています		お客様
両性関係
他にも
無形資産		商標と商品名合計する
2022年3月31日現在の残高
有限寿命無形資産：
コスト$971 $2,153 $42 $3,166 
累計償却する(732)(666)(23)(1,421)
有限寿命無形資産純額239 1,487 19 1,745 
生きた無限無形資産— — 333 333 
無形資産、純額$239 $1,487 $352 $2,078 
2021年9月30日現在の残高
有限寿命無形資産：
コスト$971 $2,154 $42 $3,167 
累計償却する(656)(588)(21)(1,265)
有限寿命無形資産純額315 1,566 21 1,902 
生きた無限無形資産— — 333 333 
無形資産、純額$315 $1,566 $354 $2,235 
有限年限の無形資産は資産の見積もり経済年限に応じて直線的な方法で償却する。イベントや環境変化が発生して当該などの資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す限り，有限寿命を持つ無形資産を減値審査する。無限使用寿命を有することが決定された無形資産は償却されないが，毎年7月1日に減値テストが行われているSTまたは、より頻繁にイベントまたは状況変化が発生した場合、資産が減値される可能性があることを示す
当社は、2022年3月31日までの6ヶ月間、何の事件や状況の変化も発生せず、その有限寿命の無形資産が回収できない可能性があることや、その無限寿命の無形資産Avaya商号がさらに減値する可能性があることを明らかにした。業務状況が悪化したり、重要な仮説や推定の変化が経営陣の予想と大きく異なる場合には、将来的に減価費用を記録する必要があるかもしれない。
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カタログ表

5. 財務情報を補充する
次の表は、示す期間の他の収入純額をまとめている
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
その他の収入、純額
利子収入$1 $1 $1 $1 
外貨収益，純額2 1 2 (1)
退職後に決算を計画した収益— 14 — 14 
その他の年金と退職後の福祉控除，純額6 7 12 14 
株式承認証出現日の公正価値変動7 (22)8 (27)
転貸収入— 1 — 1 
その他、純額1 (1)1 (1)
その他の収入合計，純額$17 $1 $24 $1 
2021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の退職後に計画的に決済される収益は、付記11“福祉義務”にさらに記載されている
以下の表は、列挙された期間の補足キャッシュフロー情報を示す
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
その他の支払い
利子支払い$60 $59 $93 $92 
所得税を納める6 6 13 9 
非現金投資活動
資本支出売掛金が増加する
$1 $(1)$(1)$(2)
融資リース項目下の設備購入4 4 4 6 
当社は2022年3月31日および2021年3月31日までの3ヶ月間、経営リース負債#ドルを支払います16百万ドル、レンタル使用権資産を経営する非現金増加#ドルを記録しました4百万ドルとドル5それぞれ100万ドルです当社は2022年および2021年3月31日までの6ヶ月間、賃貸負債経営に#ドルを支払いました31百万ドルとドル33記録された非現金が増加し、レンタル使用権資産を経営するための#ドル11百万ドルとドル16それぞれ100万ドルです
以下の表は、現金、現金等価物、および制限的現金の入金状況を示しており、これらの現金の総和は、列挙された各期間の簡明統合キャッシュフロー表に列挙されている同じ額の総和と同じである
(単位：百万)March 31, 20222021年9月30日March 31, 20212020年9月30日
現金、現金等価物、制限された現金
現金と現金等価物$324 $498 $593 $727 
他の資産に含まれる制限された現金4 4 4 4 
現金総額、現金等価物、制限された現金$328 $502 $597 $731 

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カタログ表

6. 業務再編備蓄と案
以下の表は、列挙された期間のイベント別再構成費用をまとめたものである
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
従業員離職コスト$2 $1 $4 $2 
施設脱退コスト1 7 6 10 
再編成費用総額$3 $8 $10 $12 
当社の従業員の退職コストには、一般に解散費が含まれていますが、これには限定されないが、雇用費、年金基金支払い、影響を受けた従業員または影響を受けた従業員に支払う医療·失業保険コスト、その他の関連コストが含まれています。施設退出コストには，主に施設からの離脱責任費用，資産使用権の加速賃貸費用やリース改善の加速減価償却費用の影響が含まれており，施設撤退により使用寿命が減少すると予想される。再構成費用には、前会計年度の再編計画に関連するコスト増加および減少の推定変化または支払い時間の変化が含まれる。当社はその経営部門に再編準備金を計上しません。
次の表は、2022年3月31日までの6ヶ月間に会社再編計画で確認した従業員の退職コスト活動をまとめています
(単位：百万)
2022年度再構成計画(1)
2021年度再編計画(2)
2020年度までの再編計画(2)
合計する
2021年9月30日現在の残高$— $14 $30 $44 
現金払い(3)(2)(7)(12)
再編成費用4 — — 4 
外貨変動の影響1 (1)(1)(1)
2022年3月31日現在の残高$2 $11 $22 $35 
(1) 2022年度再編計画に関連した支払いは2022年度に完了する予定です。
(2) 2021年度および2020年度およびそれまでの再編計画に関連した支払いは、2027年度に完了する予定である。
7. 融資手配
次の表は、列挙期間の債務元本と割引および発行コストを差し引いた債務元本を反映しています
March 31, 20222021年9月30日
(単位：百万)元金金額割引と発行コストを差し引いた純額元金金額割引と発行コストを差し引いた純額
高級6.125分の債券は2028年9月15日に満期になります$1,000 $987 $1,000 $986 
2027年12月15日に満期となるB-1定期ローンの一部800 781 800 780 
2027年12月15日満期のB-2部分定期ローン743 737 743 736 
転換債券2.25%、2023年6月15日満期350 322 350 311 
長期債務総額$2,893 $2,827 $2,893 $2,813 
定期融資とABL信用協定
2022年3月31日及び2021年9月30日に、当社は、(I)Avaya Inc.(借入者)、Avaya Holdings(融資機関時々側)及びGoldman Sachs Bank USA(行政エージェント及び担保代理)間の定期融資信用プロトコル(“定期融資契約”)；及び(Ii)Avaya Inc.(借地側Avaya Inc.，Avaya Holdings，その他数名借款先、数名貸手及びその数名貸主)及びシティバンク(行政代理及び担保代理)間の定期融資契約を維持する。米国部分と外国部分からなり、元金総額が#ドル以下の資金の借り入れを許可する循環信用手配を提供する2001，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルの銀行ローン；ABL信用協定は2025年9月25日に満了する。
2021年2月24日までに、定期融資信用協定は2ロットに分けて満期になり、元金金額は#ドルとなる8432024年12月15日に満期となった百万ドル(“Bロット定期融資”)は、元金が#ドル8002027年12月15日に満期となった100万ドル(“B-1部分定期融資”)。2021年2月24日、会社は“定期融資与信協定”を改訂した
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カタログ表

(“改正案第3号”)これにより、当社は、定期融資を前払い、置換及び再融資B期に返済していません100百万ドルの現金とドル743元金は2027年12月に満期となった新たな第1留置権定期ローン(“B-2期ローン”)である。B-2期定期ローンの適用金利は3.00基本金利借款の年利と4.00ロンドン銀行の同業借り換え金利の年利率です。改正案第3号は主に銀団貸主レベルの融資改正と解釈される。ASC 470におけるローン修正マニュアルの適用によると、会社は#ドルを記録した32021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、簡明総合経営報告書に利息支出を計上した新債務発行コストは100万ユーロである。第3号改正案によりB期定期融資頭寸を脱退した貸主の融資は融資弁済と記載されている。そのため、会社は元の保証割引#ドルの一部を押し売りした12021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の間、利息支出は100万ポンドだった。
当社は2022年3月31日および2021年3月31日まで3ヶ月間、利息支出が$であることを確認しました17百万ドルとドル22それぞれ定期融資信用協定に係る費用は、債務割引及び発行費用の償却、及び上記第3号改正案に係る費用を含む。当社は2022年3月31日および2021年3月31日まで6ヶ月間、利息支出が$であることを確認しました35百万ドルとドル42それぞれ定期融資信用協定に係る費用は、債務割引及び発行費用の償却、及び上記第3号改正案に係る費用を含む。
当社は2022年3月31日現在、ABLクレジット協定の下で未返済の借金をしていません。ABL信用状協定の条項によると、会社は最高$の信用状を発行することができます150百万ドルです。当社は2022年3月31日現在、信用状と担保金額を1ドルとして発行·未返済としている32ABL信用協定によると、100万ドルです。ABLクレジットプロトコルにより借り入れ可能な追加元金総額は，借入基数に基づいて$を減算する32百万ドルの未返済信用状と保証金1182022年3月31日は100万人。2022年3月31日および2021年3月31日までの3カ月および6カ月の毎月については、ABL信用協定に関する確認利息支出は重大ではない。
高級付記
会社のベテラン社員6.125%First Lien手形の未償還元金総額$1,000この債券は2028年9月15日に満了する(“高級債券”)。 高級債券は2020年9月25日に会社，高級債券保証人である会社子会社とその一方，受託者と手形担保代理である全国協会ウィルミントン信託会社との契約により発行される
当社は2022年3月31日および2021年3月31日まで3ヶ月間、利息支出が$であることを確認しました16債務発行費用の償却を含む高級手形に関連した100万ドル。当社は2022年3月31日および2021年3月31日まで6ヶ月間、利息支出が$であることを確認しました32債務発行費用の償却を含む高級手形に関連した100万ドル。
転換可能な手形
その会社の2.25%換算手形の未償還元本総額$350100万元(引受業者が全数超過配給選択権を行使して発行した手形を含む)$50百万ドル)は、2023年6月15日に満期となる(“転換可能手形”)。これらの変換可能手形は，会社と受託者であるニューヨークメロン銀行信託会社との間で契約形式で発行されている.
当社は2022年3月31日および2021年3月31日まで3ヶ月間、利息支出が$であることを確認しました8百万ドルとドル7$を含む換算可能な手形に関連する百万ドル6百万ドルとドル5債務の償却割引と発行コストはそれぞれ百万元である.当社は2022年3月31日および2021年3月31日まで6ヶ月間、利息支出が$であることを確認しました15百万ドルとドル14$を含む換算可能な手形に関連する百万ドル11百万ドルとドル10債務の償却割引と発行コストはそれぞれ百万元である.
表示された期間における変換可能チケットの帳票純値は以下のとおりである
(単位：百万)March 31, 20222021年9月30日
元金$350 $350 
もっと少ない：
未償却債務割引(26)(36)
未償却発行コスト(2)(3)
帳簿純額$322 $311 
会社の未返済債務の加重平均契約金利は6.5%は、当社の金利交換協定に関する調整を含む2022年3月31日および2021年9月30日まで(付記8、“派生ツール”参照)
14
カタログ表

定期融資信用協定の2022年3月31日および2021年9月30日の実質金利は、有効キャッシュフローヘッジに指定された金利交換協定に関する調整を含む契約金利と大きな差はありません。優先手形の2022年3月31日および2021年9月30日の実金利は、その契約金利と大きな差はありません。転換可能手形は2022年3月31日および2021年9月30日の実質金利となります9.2%は、株式における変換機能の分離を反映します。実質金利には債務利息、割引償却、発行コストが含まれる。
同社は2022年3月31日現在、いかなる債務協定にも基づいて違約していない。
8. 派生ツールとヘッジ活動
当社はFASB ASCテーマ815“デリバティブとヘッジ”(“ASC 815”)に基づいて派生金融商品を会計計算し、取引や投機を目的としてデリバティブ取引を行わない。
金利契約
当社は時々金利スワップ契約を締結し、変動金利ローンを返済していない金利変動をヘッジする。
2018年5月16日に当社は6人取引相手は、その定期融資信用協定(“元の交換協定”)の項の下で満了した部分浮動利息を決定する。2022年12月15日に満期になった元のスワップ協定の条項によると、同社が支払う固定金利は2.935%と、1ヶ月間のLIBORに基づいて変動金利を取得します。2020年9月23日までの総金額1,800元のドロッププロトコルの名目金額はキャッシュフロー·ヘッジとして指定され、ASC 815の定義に従って高度に有効であるとみなされる
当社は2020年9月23日に名目金額$の金利交換協定を締結しました257百万ドル(“相殺互換協定”)2022年12月15日に満期となる相殺スワップ協定の条項によると、会社は1ヶ月期のロンドン銀行の同業借り換え金利に基づく変動金利を支払い、固定金利を徴収する0.1745%です。当社はスワップ契約を締結し、当社が変動金利ローンを返済していない金額を下回る名目純額を維持します。相殺交換プロトコルは、ヘッジ会計処理のために指定されたものではない。2020年9月23日、名目金額がドルである元の交換協定257100万人もヘッジ会計処理の資格を取り消された。2022年3月31日まで、名目金額がドルである元のスワップ協定1,543ASC 815の定義によると，100，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルは引き続きキャッシュフローヘッジとして指定され，高さ有効とみなされる
2020年7月1日に当社は四つ取引相手は、その定期貸出信用協定(“長期スワップ協定”)の下で満期となる変動金利の一部を固定し、2022年12月15日(元スワップ協定の満期日)から2024年12月15日までとする。長期スワップ協定の条項によると、同社は固定金利を支払います0.7047%と、1ヶ月間のLIBORベースの変動金利を取得します。長期スワッププロトコルの名目総金額は#ドルである1,400百万ドルです。署名以来、長期ドロッププロトコルは、キャッシュフロー·ヘッジとして指定され、ASC 815によって定義された高度に有効であるとみなされる。
2022年3月23日、同社はその長期スワップ協定を再編し、$を受け取りました52現金収益純額は、2022年3月31日までの6カ月間の簡明総合キャッシュフロー表に経営活動に用いられた現金に反映されている。再編の一部として、当社は長期スワップ協定を終了するとともに、四つ取引相手(“新長期スワッププロトコル”)。新長期スワップ協定は会社の定期ローン信用協定によって2022年12月15日から2027年6月15日まで満期になる部分可変利息を決定した。新長期スワップ協定の条項によると、会社は固定金利を支払います2.5480%を取得し、1ヶ月のSOFRベースの変動金利を取得します。会社はその定期融資信用協定を1カ月LIBORから1カ月SOFRに移行し、2022年12月15日から発効する予定だ。新長期スワップ契約の名目総金額は$1,000百万ドルです。新しい長期ドロッププロトコルは、キャッシュ·トラフィック·ヘッジとして指定され、ASC 815の定義に従って高度に有効であるとみなされる
当社は簡明総合貸借対照表に当初キャッシュフローヘッジに指定されていた金利交換協定の公正価値変動を計上し、累計その他の全面赤字を計上した。利息支出は定期ローン信用協定で確認されたため、現金流量ヘッジの相応の繰延収益或いは損失は簡明総合経営報告書の中で累計他の全面的な損失から利息支出に再分類された。当社は利子支出内にヘッジ会計のための金利スワップ協定を指定していない公正価値変動を記録している。2020年9月23日に会社はドルを凍結しました15元スワッププロトコル廃止指定に関する累計他の全面赤字における繰延損失百万ユーロは，元のスワップ合意期限内に利息支出に再分類される.2022年3月23日、同社は1ドルを凍結した52長期スワッププロトコルの終了に関する累計他の全面損失における繰延収益は百万ドルであり、この等損失は元の長期ドロッププロトコル期限内に利息支出に再分類される
15
カタログ表

2022年3月31日現在の累計その他総合損失額によると、約$となっている13100万ドルは今後12ヶ月で利息支出に再分類されるだろう。
経営陣の意図は、金利スワップ協定の名目純額が派生ツールの存続期間内に返済されていない変動金利ローン以下であることである。
外貨長期契約
当社は時々外貨長期契約を利用して、主にある貨幣資産と負債に関連する変動をヘッジし、売掛金、支払金及びある会社間残高を含む。これらの外貨長期契約はヘッジ会計処理として指定されていない。したがって、これらの契約公正価値の変化は、ヘッジ資産および負債の価値変化を相殺するために、他の収入の構成要素として記録される。2022年3月31日まで、同社は未平倉外貨長期契約を維持し、名目総価値はドルです156百万、ポンド、メキシコペソ、チェコクローナと日本円です。2021年9月30日まで、同社は未平倉外貨長期契約を維持し、名目総価値はドルです191100万ポンド、主にポンド、インドルピー、チェコクローナ、メキシコペソをヘッジします。
出現日の保証
2017年12月15日に会社倒産により可決された再編倒産予案(“再編予案”)によると、当社は引受権証を発行します5,645,200再編計画により終了した第二留置権義務の保有者に当社普通株式株式(“出現日承認株式証”)を売却する。出現日ごとの株式承認証の行使価格は$である25.551株当たり、2022年12月15日に満期になる。出現日株式証明書は、負債として分類され、負債の公正な価値変化が各報告期間の収益で確認されることを要求するいくつかの派生特徴を含む。2018年11月14日、会社取締役会は権利証買い戻し計画を承認し、会社に最高$の買い戻しを許可しました15百万ドルの出現日証明書。2022年3月31日現在、いかなる出現日承認証も行使または買い戻しされていない。
出現日権証の公正価値は確率加重Black-Scholesオプション定価モデルを用いて決定される。このモデルは一定の入力仮説が必要であり、無リスク金利、波動性、期待寿命と配当率を含む。このような投入の選択は重大な判断と関連がある2022年3月31日と2021年9月30日までの出現日株式承認証の公正価値は、以下にまとめた投入仮定に基づいて決定された
3月31日
2022		2021年9月30日
予想変動率62.41 %49.63 %
無リスク金利1.29 %0.13 %
契約残存寿命(年)0.711.21
普通株1株当たり価格$12.67$19.79
出現日承認株式証の公正価値を決定する際に、配当率はゼロ当社は株式承認証の有効期間内にその普通株について配当金を発行しないことを期待しているためです。
16
カタログ表

派生ツールに関する財務諸表情報
以下の表は、計算すべき利息を含む同社のデリバティブの公正価値をまとめ、ヘッジツールとして指定されたデリバティブおよびヘッジツールとして指定されていないデリバティブから分離して計算する
March 31, 20222021年9月30日
(単位：百万)貸借対照表見出し資産負債.負債資産負債.負債
ヘッジツールに指定されたデリバティブ：
金利契約その他の資産$— $— $6 $— 
金利契約その他流動負債— 17 — 43 
金利契約その他負債— 4 — 10 
— 21 6 53 
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ：
金利契約その他流動負債— 5 — 7 
金利契約その他負債— — — 2 
外国為替契約その他流動負債— 1 — 2 
出現日の保証その他流動負債— 1 — — 
出現日の保証その他負債— — — 9 
— 7 — 20 
総派生公正価値$— $28 $6 $73 
次の表は、キャッシュフローのヘッジとして指定された金利交換の税前収益(損失)の位置と金額を提供します
3か月まで
3月31日
20222021
(単位：百万)利子支出その他の全面的収入利子支出その他の全面的収入
キャッシュフローを記録した財務諸表行プロジェクト$(54)$39 $(59)$85 
キャッシュフローのヘッジ関係の影響：
AOCIで確認された金利交換収益— 42 — 17 
利子支出はAOCIから再分類される(12)12 (13)13 


6か月まで
3月31日
20222021
(単位：百万)利子支出その他の全面的収入利子支出その他の全面的収入
キャッシュフローを記録した財務諸表行プロジェクト$(108)$79 $(115)$102 
キャッシュフローのヘッジ関係の影響：
AOCIで確認された金利交換収益— 57 — 16 
利子支出はAOCIから再分類される(25)25 (25)25 


次の表は，ヘッジに指定されていない派生商品の税引き前収益(損失)に関する情報を提供する
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カタログ表

簡明な総合業務報告書に関する文書：
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)派生税前損益所在地2022202120222021
出現日の保証その他の収入、純額$7 $(22)$8 $(27)
外国為替契約その他の収入、純額(1)1 (1)6 


当社は簡明総合貸借対照表にその派生ツールを毛数で記録しています。同社はそのいくつかの金融機関と提携して総純額決済協定を締結した次の表は、主要純額決済手配に制約されている頭寸が純額に基づいて報告されているように、取引相手に主純額決済プロトコルによる相殺を許可するような会社のデリバティブに関する情報を提供しています
March 31, 20222021年9月30日
(単位：百万)資産負債.負債資産負債.負債
簡明総合貸借対照表で確認された総金額$— $28 $6 $73 
総純額調整手配では相殺すべきであるが，簡明総合貸借対照表では相殺されていない総額— — (6)(6)
純額$— $28 $— $67 
9. 公正価値計量
公正価値計量の会計指針によれば、公正価値は、計量日に資産を売却するか、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移転するために支払う価格として定義される。公正価値記録の資産および負債の公正価値計量が必要または許可された場合、当社は取引の主要または最も有利な市場を考慮し、市場参加者が資産や負債の価格設定の際に使用する仮定を考慮するある公平な価値推定を作成する際にはかなりの判断力が必要であるため，本稿で提案した見積りは，会社が現在の市場取引で実現可能な金額を必ずしも示しているとは限らない.
公正価値階層構造
公正価値計量の会計基準はまた、1つの実体が公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。公正価値レベルにおける金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。投資は3つのレベルに分かれており、公正な価値を評価するために使用することができる
レベル1：活発な市場で観察される同じ資産または負債の見積もりの投入を反映する。
第2レベル：アクティブな市場における同様の資産または負債のオファーを反映する投入、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり、または重大な投入は、観察可能な市場データから導出または確認されることができる主なモデル由来推定値を観察することができるか、または主に観察可能な市場データから導出または確認されることができる。
第3レベル：観察できなかった投入，すなわち計量日に資産や負債に観察可能な投入がなかった。
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カタログ表

公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
2022年3月31日と2021年9月30日まで、公正価値に応じて恒常的に計量された資産と負債は以下の通り
 March 31, 20222021年9月30日
 公正価値計量使用公正価値計量使用
(単位：百万)合計するレベル1レベル2レベル3合計するレベル1レベル2レベル3
資産：
金利契約$— $— $— $— $6 $— $6 $— 
総資産$— $— $— $— $6 $— $6 $— 
負債：
金利契約$26 $— $26 $— $62 $— $62 $— 
外国為替契約1 — 1 — 2 — 2 — 
出現日の保証1 — — 1 9 — — 9 
総負債$28 $— $27 $1 $73 $— $64 $9 
二次資産と負債に分類される金利や外国為替契約取引は活発ではなく、観察可能な投入の定価モデルを用いて推定される。
ランク3に分類された負債の出現日承認株式証は、付記8“派生ツールおよびヘッジアクティビティ”にさらに記述される確率重み付けBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定される
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に違います。第三級への移行または転出。当社の第三級負債に関する活動は、出現日証明に、他の収入純額に計上された公正価値変動に関するものである。
金融商品の公正価値
2022年3月31日と2021年9月30日まで、会社の優先手形、定期ローン、転換可能手形の推定公正価値は以下の通りである
March 31, 20222021年9月30日
(単位：百万)元金金額公正価値元金金額公正価値
高級6.125分の債券は2028年9月15日に満期になります$1,000 $986 $1,000 $1,053 
2027年12月15日に満期となるB-1定期ローンの一部800 795 800 802 
2027年12月15日満期のB-2部分定期ローン743 737 743 745 
転換債券2.25%、2023年6月15日満期350 343 350 368 
合計する$2,893 $2,861 $2,893 $2,968 
同社の高級手形と定期融資の推定公正価値は，市場方法に基づいて決定されており，売買価格に加えて，推定日の市場決済データを利用している。交換可能手形の推定公正価値は、報告期間の最後の取引日における交換可能手形の非アクティブ市場のオファーに基づいて決定され、レベル2に分類されている。
現金および現金等価物，売掛金，売掛金および売掛金の公正価値は，関連負債が現金で決済される範囲であり，これらのツールの短期的な性質により，帳簿価値とほぼ同じである。
10. 所得税
会社の2022年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の有効所得税税率は米国連邦税率と異なる72% or $10百万ドルと29% or $18それぞれ発生した繰延税項(損失を含む)に関係しているが、繰延税項(損失を含む)は利益を記録しておらず、税収割引が実現できない可能性があるため、訴訟時効満期から準備金および差し引くことのできない費用を放出する。
会社の2021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の有効所得税税率はアメリカ連邦税率と異なる335% or $47百万ドルと696% or $56それぞれ差し引かれない支出には、出現日の株式認証公平値変動に関する支出と、税務優遇が実現できない可能性が高いために生じる繰延税項(損失を含む)が含まれる。
19
カタログ表

11. 福祉義務
同社は、米国人従業員と退職者の一部をカバーする非払込固定収益年金計画と、その一部の米国人従業員と退職者をカバーする退職後福祉計画を後援し、医療福祉と生命保険を含む。いくつかの非アメリカ業務には様々な退職福祉計画があり、ほぼすべての従業員をカバーしている。その中のいくつかのプログラムは会計上の固定給付年金計画と考えられている。
次の表に示す期間の年金と退職後の定期福祉(クレジット)純額の構成部分を示す
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
年金給付-アメリカ
定期給付純額控除の構成部分
サービスコスト$1 $1 $2 $2 
利子コスト5 5 10 10 
計画資産の期待リターン(13)(13)(25)(26)
精算損失償却— 1 — 1 
定期給付純額控除$(7)$(6)$(13)$(13)
年金給付はアメリカではありません
純定期収益コストの構成
サービスコスト$1 $2 $3 $4 
利子コスト2 1 3 2 
定期純収益コスト$3 $3 $6 $6 
退職後の福祉-アメリカ
定期給付純額控除の構成部分
サービスコスト$— $1 $— $1 
利子コスト1 2 2 4 
計画資産の期待リターン— (2)— (4)
以前のサービス信用を償却する(2)(1)(3)(2)
精算損失償却1 — 1 1 
沈降収益— (14)— (14)
定期給付純額控除$— $(14)$— $(14)
定期福祉(クレジット)費用純額のサービス部分は報酬費用と類似しており、他のすべての部分は他の収入純額に記入されている。
同社の米国適格年金計画に対する一般的な資金政策は、支払額が少なくとも法律·法規の適用に必要な最低額を満たすのに十分であるか、または適切な場合に福祉を直接支払うことである。2021年3月、米国救援計画法案(ARP法案)署名が法律となり、年金資金と退職計画配分に限られた金利減免条項と延長されたギャップ償却期間を提供した。したがって、当社は2022年3月31日までの6ヶ月間、米国年金計画に何の貢献もせず、2022年度の残り時間も米国年金計画に何の貢献もしないと予想される。
非アメリカ年金計画に対する支払いは#ドルです142022年3月31日までの6ヶ月間で2022年度の残り時間には、同社は合計#ドルの寄付を提供すると推定されています11100万ドルは非アメリカ計画に使われています
2021年3月、当社はある保険会社と取消不能な買取契約を締結し、決着をつけた209その退職後の生命保険会社は100万件の福祉義務があると予想し、ある受給者と関係があり、2021年3月26日までに退職した退職者とその受益者を代表する。この取引の資金は退職後の生命保険計画資産から来ており、#ドルの価値がある190百万ドルです。この取引の結果，決済収益は$となる142021年3月31日までの3カ月と6カ月で、簡明総合経営報告書で100万ドルの他の収入純額が確認された。
退職後の医療福祉のほとんどは前払いではない。そのため，退職者医療福祉クレームを支払う際には，会社はクレーム管理人に直接支払いを行う。これらの支払いは、会社が資金を提供し、最高限度額は、計画書類と、米国通信労働者協会および国際電気労働者兄弟会と締結された契約に規定された最高納付金額、および参加者の納付(必要であれば)である。この6ヶ月で
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カタログ表

当社は2022年3月31日現在、退職者医療·歯科福祉に300万ドルを支払い、従業員を代表する退職後の健康信託から受け取った精算純額$である2前の数期間の支払いに関する百万ドルです。同社は退職者に合計#ドルの医療や歯科福祉を支払うと予想している62022年度の残り時間は100万ドルです。
12. 株式ベースの報酬
2022年3月2日現在、会社取締役会と会社株主は、Avaya Holdings Corp.2019年株式インセンティブ計画(改正後“2019年計画”)に対する修正案を承認し、2019年計画に基づいて発行または付与可能な会社普通株式数を増加させた6,500,000株式です2019年計画に基づいて付与された奨励は、2019年計画によって付与または発行可能な会社の普通株式総数を以下のように減少させました
2019年計画大賞2019年までに計画輸送力を削減する
2022年3月2日までに付与された限定株式単位
1.7株
2022年3月2日以降に付与される制限株式単位
1.5株
株式オプションと株式付加価値権(付与日を問わず)
1共有
任意の報酬が満了、終了、または任意の理由でキャンセルまたは没収され、すべての行使または帰属がない場合、そのような報酬に関連する普通株式数(上述したように)は、2019年の計画に従って再び発行されることができる。
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の税引前株式給与支出は14百万ドルとドル13それぞれ百万ドルとドルです28百万ドルとドル272022年3月31日と2021年3月31日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。
限定株単位
2022年3月31日までの6ヶ月以内に、当社は授与する2,845,320加重平均授権日公正価値が$である制限株式単位(“RSU”)19.05RSUによると1,084,705加重平均付与日の公正価値#ドルを付与するRSU16.58それぞれのRSUです
業績制限株式単位
2022年3月31日までの6ヶ月以内に、当社は授与する669,228業績賞(“PRSU”)、付与日の公正価値は#ドル21.89各PRSUです。これらのPRSUは、今後3つの異なる財政年度(“業績期間”と総称する)に応じて年度ごとに特定の業績指標を達成した場合と、同期特定会社指数の株主総リターンと比較して、会社が業績期間中に実現した株主総リターンに基づいて付与される。パフォーマンス期間中、会社は、指定された年間パフォーマンス指標に達した最適な推定値に基づいてPRSUの報酬支出を調整する。実行期間中に稼いだ貧困削減戦略単位推定数の変化が本期間と従来期間の累積影響に与えると予想され，訂正期間収益の調整であることが確認される.
PRSUの付与日公正価値は、総株主の市場状況へのリターンの可能性および以下の仮定を含む複数の推定仮説を格納したモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定される
2022年3月31日までの6ヶ月
予想変動率(1)
67.59 %
無リスク金利(2)
0.76 %
配当率(3)
— %
(1)会社の履歴データに基づく予想変動率。
(2)米国債収益率に基づく無リスク金利は、期限は付与日の残りの履行期間に等しい。
(3)配当率は、会社がその普通株に配当金を支払わないと予想されるため、ゼロと仮定されている。

2022年3月31日までの6ヶ月間に274,223日付公正価値#ドルのPRSUを付与する11.18各PRSUです。
21
カタログ表

株式配当計画
2021年11月、会社はAvaya Holdings Corp.株式配当計画(“株式配当計画”)を採択し、この計画によると、一部の従業員は会社の普通株の全額既得株形式で現金の代わりに、指定されたパーセントの年間奨励金を得ることができる。毎年、会社取締役会は株式配当計画に基づいて発行可能な最大株式数を承認する。2022年度、最大250,000株式配当計画によると、株式は発行が承認された。株式配当計画に基づいて発行可能な株式数は、特定年度業績目標の実現状況と、特定5取引日における会社普通株の平均終値に基づいて決定される。株式配当計画は負債に分類される。当社は報酬の期待ドル価値の補償コストを記録し、その業績条件を実現するための最適な推定に基づいて報酬の補償費用を調整する。賠償金推定値変化の累積影響は，訂正期間収益の調整であることが確認される.2022年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月は、株式配当計画に関する株式ベースの税引前報酬支出は重要ではない。
株式オプション
2022年3月31日までの6ヶ月間に81,832株式オプションを行使し，行権価格を$とする11.38それは.株式オプションの内在的価値は会社普通株価格とオプション価格との差額である。2022年3月31日までの6ヶ月以内に行使された株式オプションの税引き前内在価値総額は$1百万ドルです。
従業員株購入計画
2022年3月31日までの6ヶ月間、会社は$を源泉徴収した7普通株の購入と発行の条件に合った従業員は百万ドルを補償します531,339従業員株購入計画(“ESPP”)下の普通株
ESPPが発行した株式の付与日公允価値は，発行期間ごとに開始された日ごとに計算される.二零二二年三月三十一日までの六ヶ月以内に開始された発売期間の平均授出日公正価値は4.74一株ずつです付与日公允価値はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて決定され、平均付与日は以下のように仮定される
2022年3月31日までの6ヶ月
予想変動率(1)
69.22 %
無リスク金利(2)
0.19 %
配当率(3)
— %
(1)会社の履歴データに基づく予想変動率。
(2)米国債収益率に基づく無リスク金利は、期限は発行期間の長さに等しい。
(3)配当率は、会社がその普通株に配当金を支払わないと予想されるため、ゼロと仮定されている。
13. 優先株
いくつありますか125,000当社の株3%シリーズA変換可能優先株式、額面$0.012022年3月31日までに発行·発行された1株(“Aシリーズ優先株”)。Aシリーズ優先株は会社普通株に変換でき、初期転換価格は#ドル16.00これは1株当たり9オプション、株式承認証、変換可能手形、または類似ツールの所有者が権利を行使または変換することがないと仮定すると、2022年3月31日に変換後に会社の普通株式の%権益を保有する
2022年3月31日現在、Aシリーズ優先株の帳簿価値は$131$を含む百万ドル6何百万もの付加価値配当金が実物形で支払われている。2022年3月31日までの6ヶ月間、Aシリーズ優先株の帳簿価値が増加$1実物形式で支払われた配当金の増加により、会社の純利益は100万ユーロとなった。

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カタログ表

14. 普通株1株当たり損失
1株当たり基本収益(損失)の計算方法は、普通株株主が純収益(損失)を発行した普通株の加重平均数で割るべきである。1株当たり収益(損失)の希釈は、会社の各種株式ベースの補償計画に従って付与された株式奨励が帰属または行使された場合に発生する可能性のある希釈を反映しており、会社のAシリーズ優先株が会社の普通株に変換された場合、会社の転換可能な手形または株式証明書が売却された場合、最大購入のために販売される12.6交換可能株手形(“引受価格差株式証”)の発行に関連する普通株百万株を行使し、及び/又は出現日承認株式証を行使した場合、当社の利益に参加する普通株を発行する。純損失期間中、それらの影響は逆希釈されるので、増分株は何も反映されない。
会社のAシリーズ優先株は参加証券であり，基本と希釈後の1株当たり収益(損失)を2段階法で計算する必要がある。二段階法では、未分配収益は、その期間のすべての収益が分配されているかのように、普通株と参加証券のそれぞれの未分配収益における参加権に基づいて普通株と参加証券に分配される。普通株1株当たり基本収益(損失)の計算方法は、普通株株主が純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均で割るべきである。普通株株主は純収益(損失)を期内に稼いだ優先株配当金と確認した増益により減少すべきである。純損失がある期間中には、参加証券に未分配収益は割り当てられておらず、当該等の証券は契約上自社の損失を分担する責任がないためである。
以下の表は、普通株主が純損失を占めるべき計算と、前記期間の1株当たり基本損失と希薄損失の計算を示している
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万、1株を除く)2022202120222021
1株当たりの損失：
分子.分子
純損失$(1)$(58)$(67)$(62)
優先株株主に配当する(1)(1)(2)(2)
未分配損失(2)(59)(69)(64)
普通株主に割り当てられた割合(1)
100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
普通株は基本的に赤字と赤字の分子$(2)$(59)$(69)$(64)
普通株基本損失と赤字の分母85.6 84.6 85.1 84.2 
普通株1株当たり損失
基本的な情報$(0.02)$(0.70)$(0.81)$(0.76)
薄めにする$(0.02)$(0.70)$(0.81)$(0.76)
(1)基本加重平均普通株式発行済み
85.6 84.6 85.1 84.2 
基本加重平均普通株と普通株等価物(優先株)85.6 84.6 85.1 84.2 
普通株主に割り当てられた割合100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %

2022年3月31日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は含まれていません4.1百万のRSU0.3百万株オプション0.2ESPPが発行できる百万株によると5.6100万件の出現日株式証明書と0.11株当たりの損失を希釈する計算から100万株のAシリーズ優先株を差し引くと、その効果は逆希釈になるからだ。その会社はまた排除した1.8100万PRSUと0.3当社の株式配当計画によると、当社の株式配当計画により認可された1，000，000株の株式は1株当たりの赤字に計上されていません。それらの業績指標が達成されていないか、またはそれらの効果が逆になるからです。
2021年3月31日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は含まれていません3.1百万のRSU0.5百万株オプション0.1ESPPが発行できる百万株によると5.6100万件の出現日株式証明書と0.11株当たりの損失を希釈する計算から100万株のAシリーズ優先株を差し引くと、その効果は逆希釈になるからだ。その会社はまた排除した1.6
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カタログ表

その業績指標が達成されていないか，あるいはその効果が逆薄となるため，希釈1株当たりの損失計算から100万PRSUが差し引かれた
同社の転換手形と引受価格差株式証は、それらの役割が逆薄になるため、すべての列報期間の1株当たりの赤字に計上されていない。
15. 細分化市場を運営する
製品およびソリューション部門は、主に、ローカル、クラウド、またはハイブリッドソリューションで提供することができる統合通信、および連携および連絡センターソリューションを主に開発、マーケティングおよび販売する。それらは、電話、電子メール、インスタント·メッセージ、およびビデオを含む様々な通信形態を統合する。サービス部門は全面的なエンドツーエンドグローバルサービス製品を開発、販売し、顧客が複雑な企業通信ネットワークを評価、計画、設計、実施、監視、管理と最適化できるようにする。同社の購読製品のアップグレードと新技術を取得した顧客の収入をサービス部門に報告する。
会社の首席運営決定者は、社内管理システムから得られた部門利益情報に基づいて財務決定を行い、資源を分配する。経営陣は収益性指標販売、一般及び行政支出、研究開発費、無形資産償却及びいくつかの独立項目、例えば破産後に確認された公正価値調整、再編行動に関連する費用及び減値費用を計上しておらず、これらのコストは部門表現の核心を評価するのではなく、会社レベルで制御しているからである。
次の表に同社の経営部門に関するまとめ財務情報を示す
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
収入.収入
製品と解決策$223 $226 $454 $492 
サービス.サービス493 513 975 990 
未分配金額 (1)
— (1)— (1)
$716 $738 $1,429 $1,481 
毛利
製品と解決策$104 $134 $224 $295 
サービス.サービス302 322 593 620 
未分配金額 (2)
(35)(44)(77)(87)
371 412 740 828 
運営費
販売、一般、行政245 264 507 519 
研究開発60 57 121 112 
無形資産の償却40 39 80 79 
再編成費用、純額3 8 10 12 
348 368 718 722 
営業収入23 44 22 106 
利子支出その他の収入，純額(37)(58)(84)(114)
所得税前損失$(14)$(14)$(62)$(8)
(1)収入中の未分配金額は，会社倒産後に確認された繰延収入に対する公正価値調整であり，分部収入には含まれていない。
(2)毛利における未分配額には、技術無形資産の償却の影響や会社倒産時に確認された公正価値調整が含まれており、これらは分部毛利には含まれていない.
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カタログ表

16.     その他の総合損失を累計する
上記期間に他の総合損失を積算する構成は以下のとおりである
(単位：百万)年金、退職後、退職後の福祉関連項目外貨換算金利交換未実現収益(赤字)その他の総合損失を累計する
2021年12月31日現在の残高$(21)$(24)$(6)$(51)
改叙前のその他の全面的な収入— 1 42 43 
収益の金額に再分類する(2)— 12 10 
所得税支給— — (14)(14)
2022年3月31日現在の残高$(23)$(23)$34 $(12)
(単位：百万)年金、退職後、退職後の福祉関連項目外貨換算金利交換未実現収益(赤字)その他の総合損失を累計する
2021年9月30日現在の残高$(20)$(37)$(34)$(91)
改叙前のその他の全面的な収入— 14 57 71 
収益の金額に再分類する(3)— 25 22 
所得税支給— — (14)(14)
2022年3月31日現在の残高$(23)$(23)$34 $(12)
(単位：百万)年金、退職後、退職後の福祉関連項目外貨換算金利交換は赤字を実現していないその他の総合損失を累計する
2020年12月31日の残高$(96)$(52)$(80)$(228)
改叙前のその他の全面的な収入50 21 17 88 
収益の金額に再分類する(15)— 13 (2)
所得税支給(1)— — (1)
2021年3月31日現在の残高$(62)$(31)$(50)$(143)
(単位：百万)年金、退職後、退職後の福祉関連項目外貨換算金利交換は赤字を実現していないその他の総合損失を累計する
2020年9月30日までの残高$(108)$(46)$(91)$(245)
改叙前のその他の全面的な収入62 15 16 93 
収益の金額に再分類する(15)— 25 10 
所得税支給(1)— — (1)
2021年3月31日現在の残高$(62)$(31)$(50)$(143)
未償却年金、退職後福祉、退職後福祉関連項目の変化による他の総合損失を積算した再定級は、他の収入純額に記入されている。金利交換プロトコルが実現していない収益(損失)に関する累計他の総合損失の再分類を利息支出に計上する。
17. 関係者取引
会社の取締役会は以下の人員で構成されている8人会社の最高経営責任者や7人非従業員取締役です
会社の現職役員と上級管理職の具体的な手配にかかわる
スティーブン·ショアは会社傘下の取締役の一員であり、Alight Solutions LLC(“Alight”)の最高経営責任者でもあり、同社は総合福祉、給与、クラウドソリューションプロバイダであり、Alightの取締役会のメンバーでもある。この3ヶ月で
25
カタログ表

2022年と2021年3月31日現在、当社が子会社から購入した商品·サービス金額は1百万ドルです。当社は2022年3月31日および2021年3月31日までの6ヶ月間、当社が付属会社から購入した商品およびサービス金額に達しています2百万ドルです。2022年3月31日と2021年9月30日現在、照明で対応している未払い勘定は重要ではない。
18. 引受金とその他の事項
法律訴訟
通常の業務過程において、当社は、知的財産権、商業、雇用、環境賠償および規制に関する訴訟、クレーム、政府調査、および法的手続きを含むが、これらに限定されない訴訟、クレーム、政府照会、調査および法律手続きに関するものである。当社は法律や事項のある計上項目を記録しており，会社が負債が発生している可能性が高く，損失金額を合理的に見積もることができると結論していることを前提としている。重大な損失又は合理的な可能性があるが起こり得ない場合には、当社は負債を記録するのではなく、クレームの性質及び金額、並びに損失又は損失範囲の推定を開示する(このように推定することができれば)。
以下に述べる以外に、当社経営陣は、当該等の事項の可能な結果は、個別又は全体として、当社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに大きな悪影響を与えないことが予想されると考えている。しかしながら、不利な決議は、問題が最終的に解決される時期、またはより多くの情報を得て経営陣の最終処分に対する見方を変更する時期に、会社の財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
2020年1月14日，Solborate Inc.とSolborate LLC(総称してSolborateと呼ぶ)がセントベナディノ県のカリフォルニア高等裁判所で同社を提訴した。この紛争は，同社がCU 360連携ユニットを開発することに関する活動に関連している.Solborateは契約違反、ビジネス秘密の流用、不公平なビジネス行為などの訴訟原因を告発している。同社はSolborateに約束手形詐欺と不注意な失実陳述があると主張した交差クレームを出した。この訴訟は2022年3月31日まで発見段階にあり、裁判は2022年9月6日に行われる予定だ。Solborateは、実際および懲罰的損害賠償および公平な救済を含む可能性がある損害賠償を求める金額を開示していない。会社は自分の利益を強力に守り、ソルボラにクレームをつけようとしているが、(I)発見が完了していないこと、(Ii)このことには法的不確実性があること、(Iii)重大な論争事実があること、および(Iv)広い潜在的結果が存在するため、結果を予測することはできない。そのため、当社は可能な損失や損失範囲を合理的に見積もることができません。
製品保証
当社は当社製品のある品質や性能欠陥を補うために生じる可能性のある見積もりコストの責任を確認します。これらの製品の保証期間は特定の時間で、通常は最高です2年．販売日から、保証範囲内の製品に依存します。当社は保証クレームと販売の歴史関係に基づいて、推定された未来保証コストのために準備金を提出します。当社はその製品保証の十分性を定期的に検討し，必要に応じて総合貸借対照表の他の流動および非流動負債に含まれる保証パーセンテージおよび計上すべき保証準備金を調整し，実際の運用に供する。2022年3月31日と2021年9月30日までの製品保証予約金額は$2百万ドルです
債務保証とその他の表外手配
信用状と保証状
当社は、正常な業務過程で開始されたいくつかの取引の必要に応じて、当社が契約または法的義務を履行することを保証するために、各方面に担保、信用状、保証金を提供する。信用状、担保、担保債券の最高潜在支払義務は2022年3月31日現在#ドルである67百万ドルです。未返済信用状は#ドルの制限現金を担保にする4100万ドルで、2022年3月31日現在で簡明総合貸借対照表の他の資産に入っている。
購入承諾と終止料
同社は様々なサプライヤーから部品を購入し、いくつかの契約メーカーを用いてその製品に製造サービスを提供している。通常業務過程において、製造サイクルを管理し、十分な部品供給の確保を支援するために、会社は契約メーカーやサプライヤーと協定を締結し、会社が提供する予測需要に応じて在庫を生産·調達することを可能にする。会社がこれらの規定の調達承諾を履行していない場合は、在庫の購入を要求される可能性があり、またはいくつかの合意の場合には、早期停止料を支払うことができる。歴史的に見ると、当社はこれらのサプライヤーとの指定された調達承諾を履行できなかったために費用を支払う必要はないが、製品の実際の販売と予測が異なることや、製造が1つのサプライヤーから別のサプライヤーに移行するため、会社はそのアウトソーシングメーカーから何らかの過剰在庫レベルを購入する義務がある。
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カタログ表

同社とその最も重要な契約メーカーとのアウトソーシング協定は7月と9月に自動的に更新され、毎回12ヶ月間であるが、会社と契約メーカーの特定停止権の制限を受ける。当社のすべての製品の製造は、当社が提供する詳細な要求や規格と製品設計に従って行い、品質管理基準を遵守しています。
当社も当社のAvaya OneCloudソリューションをお客様に提供することを支援するために、クラウドサービス協定を時々締結しています。これらの契約の範囲は三つ至れり尽くせり6年そして一般的に合意の有効期間内に含まれる最低消費約束。2022年3月31日現在、クラウド·サービス協定およびホスト·プロトコルの下での会社の残りの約束は200100万ドルのうち5百万、$21百万、$15百万ドルと$162023年度、2024年度、2025年度、2026年度はそれぞれ100万ドルを使用する必要があり、残り残高は2027年度に使用する必要があります。
ノキアとの取引
2000年10月1日に発効した供出及び割当協定(“供出及び割当協議”)によると、ノキア社(“ノキア”、前身はランコムテクノロジー会社(“朗訊”)は、その企業ネットワーク業務(“出資済み業務”)に関するほぼすべての資産、負債及び運営貢献を当社に提供し、会社株を比例的に朗報する株主(“割り当て”)を割り当てる。その他の事項を除いて、“出資及び流通協定”では、一般的に、当社は、ノキアの既納業務に関連するいくつかの売前税責任、及び主に既納業務に関連しているか、又は他の方法で当社のすべて又は有負債に譲渡することを含むノキアのすべての負債を賠償することが規定されている。また、“出資·分配協定”では、いずれか一方に割り当てられていないいくつかの負債は、ノキアと当社が所定の割合で分担すると規定されている。“出資·分配協定”では、それぞれが合意した他方の業務に関するパーセンテージに基づいて、#ドルを超えるまたは負債のある特定の部分を分担することも規定されている50百万ドルです。当社は、本合意により支払われる可能性のある他の将来の支払いの最高潜在金額(あれば)を決定することができません。
また、流通については、当社はルーセントと2000年10月1日から発効した税務分割協定(“税務分割合意”)を締結し、ノキア及び当社が流通後に流通当日又は直前までの期間の税務項目に関するそれぞれの権利、責任及び義務を規定している。一般に、一方の業務に明確に帰属する事前分配税または福祉は、当該当事者によって個別に負担され、他の事前分配税または福祉は、税金共有プロトコルに規定された式に従って当事者によって共有される。税務分割協定によると、当社は当社がノキアから離脱する前の期間について追加税項や福祉を支払わなければならない可能性があり、このような税金項目は将来州及び地方及び外国の税務機関による監査決済に関係している。
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カタログ表

第二項です。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
文脈が別に説明されていない限り、本“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”で使用される用語“私たち”、“会社”、“Avaya”および同様の用語は、Avayaホールディングスおよびその合併子会社を意味する。以下の管理層は、会社の財務状況と経営業績の討論と分析を行い、読者が会社の経営業績と財務状況を理解することを目的としている。 経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析は、監査されていない中期総合財務諸表および本Form 10-Q四半期報告書の他の部分に含まれる付記と、2021年9月30日までの財政年度の総合財務諸表および他の財務情報と一緒に読まなければならない。これらの情報は、私たちの年間報告書に含まれている表格10-K同社は2021年9月30日までの会計年度に、2021年11月22日に米国証券取引委員会に文書を提出した
添付されていない中期簡明財務諸表はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)中期財務諸表の規則及び規定に基づいて作成されたものである。監査されていない中期簡明総合財務諸表は、示された期間の財務状況、経営業績、現金流量を公平に述べるための正常かつ恒常的な調整を含むすべての必要な調整を反映していると考えられる。
この“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”で議論されている事項には、1995年の“個人証券訴訟改革法”に適合するいくつかの前向きな陳述が含まれている。この議論の最後の“前向きな陳述に関する警告”を参照されたい。
概要
Avayaは様々な規模の企業にデジタル通信製品，ソリューション，サービスを提供するグローバルリーディング企業であり，主にソフトウェアやサービスを介してその技術を提供している.私たちは私たちの顧客、彼らの従業員、彼らの顧客のためにスマート通信体験を作ることで、世界各地の組織を成功させた。Avayaは、クラウド、内部配備、または両方の混合における通信および連携を強化および簡略化するために、革新的なオープン融合統合通信および連携(UCC)と連絡センター(CC)解決策を構築する。私たちの経験豊富な全世界の専門チームはしばしば受賞するサービスを提供して、最初の計画と設計から、シームレスな実施と集成、そして持続的な制御運営、最適化、訓練と支持まで
Avayaはその全面的な機能の組合せ全体をAvaya OneCloudに移行し，後者はコンタクトセンター(OneCloud ClaaS)，統一通信と連携(OneCloud UCaaS)および通信プラットフォームであるサービス(OneCloud CPaS)の重要な機能を提供する.Avaya OneCloud開放的で組み合わせ可能なプラットフォーム方法は、通信と連携および顧客体験センター(私たちの名前は連絡センター)を統一することで、パーク従業員や遠隔従業員のためのデジタル職場を作る上での顧客のニーズを満たし、顧客が確実な業務成果を提供するのを助けることができると信じている
Avayaはまた、顧客組織の各タイプの従業員のニーズを満たすために、携帯電話、ビデオ会議装置、イヤホンを含む業界で最も広範な商業機器の組み合わせのうちの1つを提供し、私たちの顧客が彼らの通信投資から最大の収益を得るのを支援している。AvayaはIPをサポートする携帯電話，マルチメディア機器，会議システムが連携と生産性を向上させ，組織が将来の技術進歩に適応できるようにしている.
私たちの業務には2つの運営部門があります製品と解決策そしてサービス.サービス.
製品と解決策
製品およびソリューションには、当社のUCCおよびCCソフトウェアプラットフォーム、アプリケーション、およびデバイスが含まれています。
Avaya OneCloud UCaaSソリューションは、組織が連携作業環境を再想像することができ、会社の従業員の作業効率の向上、顧客サービスの改善、コストの低減を支援します。Avaya OneCloud UCaaSがあれば，組織は全チャネル通話，メッセージ伝達，会議，チーム連携のための単一のアプリケーションを従業員に提供することができ，既存の消費者アプリケーション(“アプリケーション”)と同様の使いやすさを持つ.Avayaは、従業員が日常的に使用しているアプリケーション、ブラウザ、およびデバイスに通信を直接組み込み、彼らが望む場所および方法を接続、参加、応答、および共有するために、より自然で、より効率的で柔軟な方法を提供する。我々は、強化されたユーザ体験を作成し、性能を向上させるために、人工知能(AI)をクラウドベースのソリューションに統合し続けています。
Avaya業界をリードするデジタル連絡センターソリューションAvaya OneCloud CcaSは、顧客の参加度とより高い顧客の生涯価値を向上させるために、カスタマイズされたアプリケーションの組み合わせを構築することを可能にします。当社の信頼性、安全かつ拡張可能な通信ソリューションには、音声、電子メール、チャット、ソーシャルメディア、ビデオ、パフォーマンス管理、サードパーティ統合が含まれており、顧客サービスを改善し、会社のより効率的な競争を助けることができます。Avayaはクラウド展開にOneCloud CcaSソリューションを提供しており、人工知能、機械学習、先端ネットワークセキュリティ機能を私たちの製品の組み合わせに積極的に統合し、強力で安全なプラットフォームを介して私たちの顧客により深い顧客ニーズ理解を提供しています。
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カタログ表

Avaya OneCloud CPaaSは，クラウドと我々の通信プラットフォームを組み合わせ，開発者がUCCとCC通信機能を内部やクライアント向けアプリケーションやワークフローに直接統合できるように開発プラットフォームとアプリケーションプログラミングインタフェースを提供する.組織は、変化する顧客および運営ニーズを満たすために、モジュール化された組み合わせ可能なアプリケーションおよび体験を迅速に提供することができる。
サービス.サービス
私たちの製品とソリューションの組み合わせと相補的なのは、Avayaと私たちの幅広いパートナー生態系が提供するグローバル受賞サービスの組み合わせです。私たちのサービスの組み合わせは、ソリューションのアップグレードを含み、Avaya OneCloud購読製品を介して新しい技術を提供します
•世界的な支援サービス企業がその技術投資を保護し、システム中断リスクに対応できる製品を提供する。私たちは問題を能動的に予防し、問題を迅速に解決し、解決策を持続的に最適化することで、私たちの顧客が競争優位を得るのを助ける。グローバルサポートサービスはまた、購読モードで配信されたソフトウェアソリューションを提供し、お客様に改善されたユーザー体験および解決策を提供します。私たちの世界的な支援サービス収入の大部分は本質的に日常的で、長年のサービス契約に基づいている。
•企業クラウドとホストサービスお客様がソリューションとお客様のニーズに応じて、クラウド、内部配備、または両方の混合方式で私たちの技術を利用できるようにします。私たちの大部分の企業クラウドとホストサービス収入は本質的に恒常的で、長年のサービス契約に基づいている。
•専門サービス我々の顧客が彼らのITや通信ソリューション投資を活用し、測定可能な業務成果を推進できるようにする。私たちの経験豊富なコンサルタントとエンジニアは、ソリューションのライフサイクルの各ステップで顧客と協力し、付加価値サービスを提供し、業務転換を推進しています。私たちの専門サービス収入の大部分は本質的に非日常的だ。
これらの包括的なサービスがあれば，顧客は通信技術を利用して業務成果を最大限に向上させることができる.私たちの顧客が通信を使用して停止リスクを最大限に低減し、従業員の仕事効率を高め、変わった顧客体験を提供するのを助けます。
私たちのサービスチームはまた、私たちの顧客が必要な速度で次世代通信ソリューションに移行するのを助けます。クライアントは、その通信ソリューションのために、そのニーズに最適なサポートレベルを選択することができ、これには、配置、トレーニング、監視、ソリューション管理、最適化などが含まれることができる。我々のシステムとサービスチームの性能監視は，問題が発生する前に問題を迅速に認識して解決することができる.遠隔診断と解決策は、私たちの顧客が時間を節約し、停止リスクを下げるのを助けるために、既存の問題の修復と潜在的な問題の回避に重点を置いている。
OneCloudビジネスのハイライト
2022年3月31日までの6ヶ月間、当社は大型グローバル金融機関のためにOneCloud手配に署名し、契約総価値は4億ドルを超え、期間は7年に及ぶ。契約には時間の経過とともに履行される一連の異なる履行義務が含まれる。プロジェクトの全対価格は契約義務ごとに割り当てられ，収入は主に比例してサービス履行期間中に確認される.
私たちの経営業績に影響する要素と傾向
いくつかの傾向と不確実性が私たちの業務に影響を及ぼしている。何よりも，我々は全体的な経済状況，顧客の技術投資への意欲，および顧客がこのような技術やサービスを取得する方式に依存している
業界傾向
•UCC，CCとCPaaSは融合しており，統合サービスの一部となり，多様な設備やチャネルを介して次世代通信機能を提供している.
•アプリケーションのクラウド配信および複数の異なるデバイスの管理の選好は持続的に増加し、これらのすべては、トラフィックに必要なセキュリティで処理されなければならない。
•経済の持続的な成長を体験する。体験経済は、体験が価値の重要な源である--製品とサービスのための競争優位性を創造する差別化要素であるという概念に基づいている。消費者が創造的な方法と加速のペースで新技術や設備を抱擁するにつれて、Avayaは、顧客、従業員、代理が“重要な体験”を創造するために、クラウドと購読モデルで提供される人工知能支援の解決策に投資し続けている。人工知能の採用と配置の増加は、強化されたUCCとCCソリューションに重要な新しい機会を提供し、これらの解決策は顧客体験を改善し、デジタル職場を変更した。
29
カタログ表

ロシア/ウクライナ紛争
ロシアがウクライナに対して発動した軍事行動は経済と安全懸念を引き起こし、これらの懸念は地域と世界経済に影響を与え続け、我々の業務に影響を与える可能性がある。米国、EU、その他の管轄区域は、ロシアに対して制裁およびその他の報復措置を講じており、これは、米国が特定国民リストのロシア会社、組織、個人と商業活動を行う能力を深刻に制限しており、その中の一部の人はAvaya顧客である。現在の制限の下で、私たちはロシアの顧客に特定のサービスを提供することができないため、私たちはすべての適用された制裁を遵守するため、私たちはロシアの顧客に対するいくつかの既存の契約義務を履行することができず、私たちもロシアで新たな維持と支援手配を始めることができない。
2022年3月31日までの3カ月間、会社の財務業績は衝突や関連報復措置の実質的な影響を受けていないにもかかわらず、2022年度の残り期間では、これらの措置はロシアの予想収入に約4500万ドルのマイナス影響を与え、欧州、中東、アフリカ地域(ロシアを除く)の会社の重点移転に伴い、欧州、中東、アフリカ地域全体で1500万ドルのマイナス影響が生じると予想されている。しかし、長期的な敵対行動は、地域でも、私たちが事業を展開している他の市場でも、当社全体への衝突の影響を悪化させる可能性があります。
新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の最新ニュース
新冠肺炎疫病は地域、国家と全世界経済に広範かつかつてない影響を与えた。新冠肺炎疫病及びその関連経済影響は著者らの業務或いは流動性に実質的な影響を与えていない。しかし、大流行が私たちの業務に与える最終的な影響は、私たちが予想される時間枠内で短期的かつ長期的な業務戦略と措置を実行する能力を含み、大流行の持続時間と重症度、政府と雇用主がウイルス伝播を制限する要求の実行または再実施、ワクチンの世界での配布速度、公衆がワクチンを受ける速度、注射を強化する速度、および新しい変種の出現を含む未来の大流行に関連する事態の発展に依存し、これらは不確定で予測できない。
全疫病期間中、私たちの重点は常に従業員の健康と安全を促進し、私たちの顧客にサービスし、業務の連続性を確保することに力を入れ続けるだろう。
私たちは、新冠肺炎の疫病による現在のマクロ経済環境は人々の仕事方式の発展傾向を加速し、より多くの従業員が遠隔で仕事をして、これは会社のある製品とサービスに対する需要を増加させる可能性があると信じている
30
カタログ表

財務結果の概要
次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の総合純損失を示しています
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
収入.収入
製品$223 $226 $454 $492 
サービス.サービス493 512 975 989 
716 738 1,429 1,481 
費用.費用
製品：
費用.費用119 92 230 197 
技術無形資産の償却35 43 77 86 
サービス.サービス191 191 382 370 
345 326 689 653 
毛利371 412 740 828 
運営費
販売、一般、行政245 264 507 519 
研究開発60 57 121 112 
無形資産の償却40 39 80 79 
再編成費用、純額3 8 10 12 
348 368 718 722 
営業収入23 44 22 106 
利子支出(54)(59)(108)(115)
その他の収入、純額17 1 24 1 
所得税前損失(14)(14)(62)(8)
所得税の恩恵を受ける13 (44)(5)(54)
純損失$(1)$(58)$(67)$(62)

2022年3月31日までの3ヶ月と2021年3月31日までの3ヶ月
収入.収入
2022年3月31日までの3カ月の収入は7.16億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の収入は7.38億ドルだった。低下は主に、内部配備製品ソリューションと関連するハードウェア保守、ソフトウェア支援サービスと専門サービスから会社のOneCloud製品組合せ(OneCloud購読混合サービスを含む)への転換、および外貨為替レートの悪影響によるものであるが、会社OneCloud購読混合サービスの収入増加、今期は政府機関の重大な永久許可販売、クラウド収入の増加およびハードウェア製品収入の増加によって部分的に相殺される。
表に指定期間の収入および収入が総売上に占める割合を業務部門別に示した
総収入のパーセントを占めるそうだね。あなたに。百分率変化そうだね。あなたに。百分率変動、外貨影響を差し引く
3か月まで
3月31日		3か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
製品と解決策$223 $226 31 %31 %(1)%(1)%
サービス.サービス493 513 69 %69 %(4)%(3)%
未分配金額— (1)— %— %(1)(1)
総収入$716 $738 100 %100 %(3)%(2)%
(1)意味がありません。
31
カタログ表

2022年3月31日までの3カ月間の製品·ソリューションの収入は2.23億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の収入は2.26億ドルだった。低下の主な原因は、ローカル製品解決策から会社のOneCloud製品の組み合わせに移行し続けることであるが、この部分は、今期と政府機関の重大な永久ライセンス販売、より高いクラウド収入、およびより高いハードウェア製品収入によって相殺される。
2022年3月31日までの3カ月のサービス収入は4.93億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月のサービス収入は5.13億ドルだった。低下の主な原因は、ハードウェア保守、ソフトウェア支援サービス、および専門サービスの予想低下であり、これらのサービスは、ローカル製品解決策から会社OneCloud製品組み合わせへの逆風に直面し続け、前政府契約に関連するいくつかの義務を履行したが、会社OneCloud加入ハイブリッドサービスのより高い収入部分によって相殺される。
2021年3月31日までの3ヶ月間の未分配金額は、2017年12月に倒産から確認された繰延収入の公正価値調整であり、部門収入には含まれていない。
次の表は、指定期間の場所別収入および収入が総売上に占める割合を示している
総収入のパーセントを占めるそうだね。あなたに。百分率変化そうだね。あなたに。百分率変動、外貨影響を差し引く
3か月まで
3月31日		3か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
アメリカです。$422 $413 59 %56 %2 %2 %
国際：
ヨーロッパ中東アフリカ175 187 25 %25 %(6)%(3)%
アジア太平洋地域67 77 9 %11 %(13)%(11)%
アメリカ国際-カナダとラテンアメリカ52 61 7 %8 %(15)%(17)%
国際合計294 325 41 %44 %(10)%(7)%
総収入$716 $738 100 %100 %(3)%(2)%
2022年3月31日までの3カ月間の米国の収入は4.22億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月は4.13億ドルだった。米国のビジネスの増加は、主に会社OneCloud加入混合サービスの収入の増加、政府機関との永久許可販売の著しい増加、クラウド収入の増加、およびハードウェア製品収入の増加によるものであるが、一部は内部配備製品解決策および関連ハードウェア保守、ソフトウェア支援サービスおよび専門サービスから離れ続けた収入減少によって相殺される
2022年3月31日までの3カ月間の欧州、中東、アフリカ(EMEA)の収入は1.75億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の収入は1.87億ドルだった。欧州，中東およびアフリカ地域の減少は，主にローカル製品ソリューションや関連するハードウェア保守やソフトウェア支援サービスから離れ続けていること，外貨レートの悪影響であるが，会社のOneCloud購読ハイブリッドサービスによるより高い収入部分によって相殺されている。
2022年3月31日までの3カ月間のアジア太平洋地域の収入は6700万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の収入は7700万ドルだった。アジア太平洋地域の収入低下の主な原因は、ローカル製品ソリューションや関連するハードウェア保守やソフトウェア支援サービス、外貨レートの悪影響から離れ続けていることであるが、同社のOneCloud購読ハイブリッドサービスの収入増加分はこの影響を相殺している。
2022年3月31日までの3カ月間の米州国際の収入は5200万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の収入は6100万ドルだった。アメリカ国際収入の低下は主に専門サービス収入の低下と、ローカル製品ソリューションや関連するハードウェア保守とソフトウェア支援サービスからの移行が継続されているが、同社のOneCloud購読混合サービスの収入増加および外貨レートの有利な影響部分はこの影響を相殺している
32
カタログ表

毛利
以下の表に示す期間の経営部門別の毛利と毛利を示す
毛利率変わる
3か月まで
3月31日		3か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021金額パーセント
製品と解決策$104 $134 46.6 %59.3 %$(30)(22)%
サービス.サービス302 322 61.3 %62.8 %(20)(6)%
未分配金額(35)(44)(1)(1)9 (1)
合計する$371 $412 51.8 %55.8 %$(41)(10)%
(1)意味がありません。
2022年3月31日までの3カ月間のProducts&Solutionsの毛利益は1.04億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の毛利益は1.34億ドルだった。Products&Solutions毛金利は2021年3月31日までの3カ月間の59.3%から2022年3月31日までの3カ月間の46.6%に低下した。減少の原因は、利益率の高いソフトウェア消費が購読モードに移行し続けるため、ハードウェア販売収入が収入に占める割合が高いことを含む製品の組み合わせがそれほど有利ではないことであり、これは私たちのサービス部門に反映されている；サプライチェーン圧力によって運賃および材料コストが上昇していること、および政府機関へのライセンス永久販売に関連するコストを含む第三者費用の増加である。
2022年3月31日までの3カ月間のサービス毛利は3.02億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月は3.22億ドルだった。サービス毛金利は2021年3月31日までの3カ月間の62.8%から2022年3月31日までの3カ月間の61.3%に低下した。この低下は主にクラウドとパートナー製品の組合せ増加によるコスト増加と，前期政府契約による高い利益率の悪影響であるが，同社のOneCloud購読混合製品の収入増加部分はこの影響を相殺している。
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の未分配額には、部門毛利益には含まれていない技術無形資産の償却及び破産後に確認された公正価値調整が含まれている。
運営費
以下の表に記載されている期間の業務費用および業務費用が総収入に占める割合を示す
総収入のパーセントを占める変わる
3か月まで
3月31日		3か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021金額パーセント
販売、一般、行政$245 $264 34.2 %35.8 %$(19)(7)%
研究開発60 57 8.4 %7.7 %3 5 %
無形資産の償却40 39 5.6 %5.3 %1 3 %
再編成費用、純額3 8 0.4 %1.1 %(5)(63)%
総運営費$348 $368 48.6 %49.9 %$(20)(5)%
2022年3月31日までの3カ月間の販売、一般·行政費は2.45億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月は2.64億ドルだった。減少の主な原因はルートの給与が低いことである；計算すべき激励報酬が低い；および外貨為替レートの有利な影響であるが、一部はクラウド市場投資の増加によって相殺されている
2022年3月31日までの3カ月の研究開発費は6000万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の研究開発費は5700万ドルだった。この成長は主にクラウド技術開発への投資によるものだが、一部は奨励報酬減少によって相殺されている。
2022年3月31日までの3カ月間の無形資産償却は4，000万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月間の無形資産償却は3，900万ドルであった。
2022年3月31日までの3カ月間の再編費用純額は300万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月は800万ドルだった。2022年3月31日までの3カ月間、再編費用には、主に米国での100万ドルの施設脱退コストと200万ドルの従業員離職行動が含まれている
33
カタログ表

2021年3月31日現在の月には、700万ドルの施設撤退コストと100万ドルの米国人従業員の離職行動が含まれている
営業収入
2022年3月31日までの3カ月の営業収入は2300万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の営業収入は4400万ドルだった。2021年3月31日までの3ヶ月間と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の経営業績は、上記のより詳細に説明した以下の項目を反映している
•2022年3月31日までの3ヶ月間の収入と毛利益の低下
•2022年3月31日までの3ヶ月間の販売、一般、行政コストを低減する。
利子支出
2022年3月31日までの3カ月の利息支出は5400万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の利息支出は5900万ドルだった。減少は主に、当社が2021年3月31日までの3ヶ月以内に定期融資信用協定を改訂したことによる未返済平均元金金額の低下、平均金利の低下及び債務発行コストの低下によるものであり、この等の改訂は、当社が審査を経ていない中期総合財務諸表付記7“融資手配”に記載されている。
その他の収入、純額
2022年3月31日までの3カ月間の他の純収入は1700万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の純収入は100万ドルだった。この増加は主に出現日の株式証公正価値の変化によるものであるが、2021年3月31日までの3ヶ月間、当社の他の退職後計画に関連する非現金決済収益部分が相殺された。
所得税の恩恵を受ける
2022年3月31日までの3カ月間の所得税収益は1300万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の所得税準備金は4400万ドルだった
同社の2022年3月31日までの3カ月間の実際の所得税率は、米国連邦税率と72%、すなわち1000万ドルの差があり、主に訴訟時効満了から準備金を放出し、税収優遇が実現できない可能性があるために生じる繰延税金(損失を含む)と差し引くことができない費用に関係している。
同社の2021年3月31日までの3カ月間の実際の所得税率は、米国連邦税率と335%異なる4700万ドルであり、主に日期権証の公正価値変化に関する費用や、税収優遇により実現できない可能性があるため収益を記録していない繰延税項(損失を含む)が含まれている。
純損失
これらのプロジェクトにより、2022年3月31日までの3カ月の純損失は100万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の純損失は5800万ドルだった。
2022年3月31日までの6カ月と2021年3月31日までの6カ月
収入.収入
2022年3月31日までの6カ月間の収入は1,429ドルではなく百万ドルです1,4812021年3月31日までの6ヶ月間低下の主な原因は、ローカル製品ソリューションおよび関連するハードウェア保守、ソフトウェアサポートサービス、および専門サービスから会社のOneCloud製品グループ(OneCloud加入ハイブリッドサービスを含む)への移行、および為替レートの悪影響である。この減少幅は、当社のOneCloud購読混合サービスの収入増加、今期と政府機関の重大な永久許可販売、クラウド収入の増加、およびハードウェア製品収入の増加によって部分的に相殺された。
34
カタログ表

表に指定期間の収入および収入が総売上に占める割合を業務部門別に示した
総収入のパーセントを占めるそうだね。あなたに。百分率変化そうだね。あなたに。百分率変動、外貨影響を差し引く
6か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
製品と解決策$454 $492 32 %33 %(8)%(7)%
サービス.サービス975 990 68 %67 %(2)%(1)%
未分配金額— (1)— %— %(1)(1)
総収入$1,429 $1,481 100 %100 %(4)%(3)%
(1)意味がありません。
2022年3月31日までの6ヶ月間の製品·ソリューションの収入は454ドルではなく百万ドルです4922021年3月31日までの6ヶ月間減少の主な原因は、ローカル製品解決策から当社のOneCloud製品の組み合わせへの移行、および外貨為替レートの悪影響であるが、今期は政府機関の重大な永久ライセンス販売と部分的に相殺されること、クラウド収入の増加、およびハードウェア製品収入の増加である。
2022年3月31日までの6ヶ月間のサービス収入は975ドルではなく百万ドルです9902021年3月31日までの6ヶ月間低下の主な原因は、ローカル製品ソリューションから会社のOneCloud製品の組み合わせへの移行、および外貨レートの悪影響が、会社のOneCloud加入ハイブリッドサービスのより高い収入部分によって相殺されるため、ハードウェア保守、ソフトウェア支援サービス、および専門サービスの期待低下である。
2021年3月31日までの6ヶ月間の未分配金額は、2017年12月に倒産から確認された繰延収入の公正価値調整であり、部門収入には含まれていない。
次の表は、指定期間の場所別収入および収入が総売上に占める割合を示している
総収入のパーセントを占めるそうだね。あなたに。百分率変化そうだね。あなたに。百分率変動、外貨影響を差し引く
6か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
アメリカです。$797 $827 56 %56 %(4)%(4)%
国際：
ヨーロッパ中東アフリカ367 382 26 %26 %(4)%(2)%
アジア太平洋地域148 152 10 %10 %(3)%(1)%
アメリカ国際-カナダとラテンアメリカ117 120 8 %8 %(3)%(3)%
国際合計632 654 44 %44 %(3)%(2)%
総収入$1,429 $1,481 100 %100 %(4)%(3)%
アメリカでの収入は5ドルです7972022年3月31日までの6ヶ月は百万ドルですが8272021年3月31日までの6ヶ月間米国の業務収入が低下した原因は、内部配備製品ソリューションと関連するハードウェア保守、ソフトウェア支援サービスと専門サービスの持続的な移転が、会社のOneCloud購読ハイブリッドサービスによるより高い収入、当期と政府機関の重大な永久許可販売、より高いクラウド収入、およびハードウェア製品からのより高い収入部分によって相殺されるからである。
2022年3月31日までの6カ月間の欧州、中東、アフリカ(EMEA)の収入は367ドルではなく百万ドルです3822021年3月31日までの6ヶ月間欧州，中東およびアフリカ地域の減少は，主にローカル製品ソリューションや関連するハードウェア保守やソフトウェア支援サービスから離れ続けていること，外貨レートの悪影響であるが，会社のOneCloud購読ハイブリッドサービスによるより高い収入部分によって相殺されている。
2022年3月31日までの6ヶ月間のアジア太平洋地域の収入は148ドルではなく百万ドルです1522021年3月31日までの6ヶ月間アジア太平洋地域の収入低下の主な原因は、ローカル製品ソリューションや関連するハードウェア保守やソフトウェア支援サービス、外貨レートの悪影響から離れ続けていることであるが、同社のOneCloud購読ハイブリッドサービスの収入増加分はこの影響を相殺している。
35
カタログ表

2022年3月31日までの6ヶ月間のアメリカ国際の収入は117ドルではなく百万ドルです1202021年3月31日までの6ヶ月間アメリカ国際収入低下の主な原因は、専門サービス収入の低下と、製品ソリューションの内部配備や関連するハードウェア保守とソフトウェア支援サービスからの移行を継続することであるが、同社のOneCloud購読ハイブリッドサービスによる収入増加部分はこの影響を相殺している。
毛利
以下の表に示す期間の経営部門別の毛利と毛利を示す
毛利率変わる
6か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021金額パーセント
製品と解決策$224 $295 49.3 %60.0 %$(71)(24)%
サービス.サービス593 620 60.8 %62.6 %(27)(4)%
未分配金額(77)(87)(1)(1)10 (1)
合計する$740 $828 51.8 %55.9 %$(88)(11)%
(1)意味がありません。
2022年3月31日までの6ヶ月間、製品と解決策の毛利益は224ドルではなく百万ドルです295ミリオンは2021年3月31日までの6ヶ月間、製品·ソリューションの毛金利は2021年3月31日現在の6ヶ月の60.0%から2022年3月31日までの6ヶ月間の49.3%に低下した。減少の主な原因は、利益率の高いソフトウェア消費が購読モードに移行し続けるため、ハードウェア販売の割合の上昇を含む製品の組み合わせがそれほど有利ではないことであり、これは私たちのサービス部門に反映されている；サプライチェーン圧力による運賃および材料コストの上昇、および政府機関への永久販売許可証に関連するコストを含む第三者費用の増加である
2022年3月31日までの6ヶ月間のサービス毛利は593ドルではなく百万ドルです6202021年3月31日までの6ヶ月間サービス毛金利は2021年3月31日までの6カ月の62.6%から2022年3月31日までの6カ月の60.8%に低下した。この低下は主にクラウドとパートナー製品の組合せ増加によるコスト増加であるが，会社のOneCloud購読混合製品の収入増加分によって相殺されている
2022年3月31日と2021年3月31日までの6ヶ月間の未分配額には、部門毛利益には含まれていない技術無形資産の償却及び破産後に確認された公正価値調整が含まれている。
運営費
以下の表に記載されている期間の業務費用および業務費用が総収入に占める割合を示す
総収入のパーセントを占める変わる
6か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021金額パーセント
販売、一般、行政$507 $519 35.5 %35.0 %$(12)(2)%
研究開発121 112 8.4 %7.6 %9 8 %
無形資産の償却80 79 5.6 %5.3 %1 1 %
再編成費用、純額10 12 0.7 %0.8 %(2)(17)%
総運営費$718 $722 50.2 %48.7 %$(4)(1)%
2022年3月31日までの6ヶ月間の販売、一般、行政費用は507ドルではなく百万ドルです5192021年3月31日までの6ヶ月間減少の主な原因は激励給与が低いことである；外貨為替レートの有利な影響；ルートの給料が低い；施設関連コストは比較的に低いが、クラウド市場、出張費用と従業員の福祉コストの高い投資部分によって相殺される。
2022年3月31日までの6ヶ月間の研究·開発費は121ドルではなく百万ドルです1122021年3月31日までの6ヶ月間この成長は主にクラウド技術開発への投資によるものだが、一部は奨励報酬減少によって相殺されている。
無形資産の償却は#ドルです802022年3月31日までの6ヶ月は百万ドルと792021年3月31日までの6ヶ月間
36
カタログ表

再編成費用、純額は$102022年3月31日までの6ヶ月は百万ドルですが122021年3月31日までの6ヶ月間2022年3月31日までの6ヶ月間、再編成費用には6施設撤退コストは百万ドルです4100万ドルは主にアメリカとヨーロッパ、中東、アフリカで従業員の退職行動に使われています。2021年3月31日までの6ヶ月間の再編費用は含まれています10施設撤退コストは百万ドルです2百万ドルはアメリカとヨーロッパ、中東、アフリカ地域の従業員の退職行動に使われています
営業収入
2022年3月31日までの6ヶ月間の営業収入は22ドルではなく百万ドルです1062021年3月31日までの6ヶ月間2021年3月31日までの6カ月と比較して、2022年3月31日までの6カ月の経営業績は、上記のより詳細に説明した以下の項目を反映している
•2022年3月31日までの6ヶ月間の収入と毛利益が低下した
•2022年3月31日までの6ヶ月間の研究開発コストの上昇
•2022年3月31日までの6ヶ月間の販売、一般、行政コストを低減する
利子支出
2022年3月31日までの6ヶ月間の利息支出は$108ドルではなく百万ドルです1152021年3月31日までの6ヶ月間これは主に、当社が2021年3月31日までの6ヶ月以内に定期融資信用協定を改訂したことにより、平均元金金額の低下、平均金利の低下、債務発行コストの低下によるものであり、この改正は、当社が監査を受けていない中期総合財務諸表付記7“融資手配”に記載されている。
その他の収入、純額
2022年3月31日までの6ヶ月間、その他の純収入は$24ドルではなく百万ドルです12021年3月31日までの6ヶ月間この増加は主に出現日の株式証公正価値の変化によるものであるが、2021年3月31日までの6ヶ月間、当社の他の退職後計画に関連する非現金決済収益部分が相殺された
所得税支給
所得税準備金は#ドルです52022年3月31日までの6ヶ月は100万ドルですが、所得税準備金は#ドルです542021年3月31日までの6ヶ月間
会社の2022年3月31日までの6ヶ月の有効所得税税率は米国連邦税率と差がある29% or $18100，000，000ドルは、主に発生した繰延税項目(損失を含む)に関連しているが、税金優遇は実現できない可能性が高く、訴訟時効満了から準備金および控除不可費用が放出される可能性が高いため、繰延税項目(損失を含む)は記録されていない。
会社の2021年3月31日までの6ヶ月の有効所得税税率は米国連邦税率と差がある696% or $56100，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，
純損失
純損失は$672022年3月31日までの6カ月は100万ドルだったが、純損失は62上記で検討したプロジェクトにより、2021年3月31日までの6ヶ月間の利益は100万ドルであった。
流動性と資本資源
私たちのABL信用協定によると、私たちの既存の現金残高と借金は私たちの短期流動性の主要な源になると予想されています。私たちが現金需要を満たす能力は、一般経済、金融、競争、立法、規制、他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける未来に現金を発生させる能力に依存するだろう。私たちの現在の運営レベルに基づいて、私たちはこれらのソースが少なくとも本10-Q表の四半期報告書を提出してから今後12ヶ月の流動性需要を満たすのに十分であると信じています。
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カタログ表

キャッシュフロー活動
次の表は、示す期間のキャッシュフロー表をまとめたものです
6か月まで
3月31日
(単位：百万)20222021
提供された現金純額(使用)：
経営活動$(113)$24 
投資活動(52)(53)
融資活動(8)(108)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(1)3 
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少(174)(134)
期初現金、現金等価物、および限定現金502 731 
期末現金、現金等価物、および制限現金$328 $597 
経営活動
2022年3月31日までの6カ月間、経営活動に使われた現金は1億13億ドルだったが、2021年3月31日までの6カ月間、経営活動が提供した現金は2400万ドルだった。この変化は，主に会社がクラウドや購読モードへの移行を継続した場合の顧客の現金支払いのタイミングおよび現金収益の減少によるものであるが，現金収益の減少は，会社の長期スワップ協定再編で受け取った5，200万ドルの純収益によって部分的に相殺され，これらの純収益は，我々が監査していない中期総合財務諸表の付記8“デリバティブとヘッジ活動”に記載されており，会社年金や退職後の福祉計画への貢献が減少している。
投資活動
時期ごとの資本支出により、2022年3月31日までの6カ月間の投資活動用現金は5200万ドルだったのに対し、2021年3月31日までの6カ月間は5300万ドルだった。
融資活動
2022年3月31日までの6カ月間の融資活動用現金は800万ドルだったが、2021年3月31日までの6カ月間の融資活動用現金は1.08億ドルだった。この変化は，主に2021年3月31日までの6カ月間，当社の株式買い戻し計画に基づいて普通株を買い戻すことと，定期融資信用協定により元本を返済することにより，本期間は比べものにならないが，2022年3月31日までの6カ月間の株式オプション行使収益の減少によって相殺されるためである。
融資取引
2021年2月24日、当社はその定期ローン信用協定を改訂し、この合意に基づいて、当社の前払い、置換及び再融資はすべて定期ローン信用協定に基づいて2024年12月に満期になった未償還第一留置権定期ローンを返済し、1億ドルの現金及び7.43億ドルの元金で2027年12月に満期になった新しい第一留置権定期ローンを返済する。
会社の定期融資信用協定に関するより多くの情報は、私たちが監査していない中期簡明総合財務諸表付記7“融資手配”を参照してください。
2022年3月23日、当社はその金利交換協定を再編し、その既存の長期交換協定を終了し、同社の定期融資信用協定の下で満期になった一部の変動金利を2022年12月15日から2024年12月15日まで延長するとともに、新たな金利交換協定を締結し、その金利保障を2024年12月15日から2027年6月15日に延長する。新しい交換協定は、会社の定期融資信用協定に基づいて2022年12月15日から2027年6月15日まで満期となる部分可変利息を決定した。同社は再編から5200万ドルの現金純収益を獲得しており、スワップ協定関連金利の変化により、会社は2022年12月15日から2024年12月15日までの間に、再編で得られた純収益の約増加利息を支払う。
会社金利交換協定の詳細については、監査されていない中期連結財務諸表付記8“デリバティブおよびヘッジ活動”を参照されたい。
同社は2022年3月31日現在、その債務協定下のすべての契約やその他の要求を遵守している。
将来の現金需要
私たちの未来の主な現金需要は運営、債務返済、資本支出、福祉義務、再決済に資金を提供することになるだろう。しかも、私たちは未来に現金を使って戦略的買収や投資をするかもしれない。
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カタログ表

具体的には、2022年度の残存時間の主な現金需要は以下の通りと予想される
•借金を返済する-我々は、定期融資クレジットプロトコル、高度な手形、および変換可能なチケットに関連する利息、および我々のABLクレジットプロトコルに関連する費用として、2022年度の残り時間内に約9400万ドルを支払う予定である。通常の業務の過程で、私たちは私たちのABL信用協定に基づいて時々金額を借り入れ、返済することができます。
•資本支出-2022年度の残り時間内に、資本支出のために約5，000万~6，000万ドルがかかると予想されます。
•福祉義務-2022年度の残り時間には、年金と退職後の福祉義務の下で約1700万ドルが支払われると予想される。これらの支出には、主に非前払い資金と、退職後の給料および退職者福祉を代表する600万ドルのための、私たちの非アメリカ福祉計画のための1100万ドルが含まれている。“米国救援計画法案”により、2022年度には米国適格年金計画の最低法定資金要件を満たすために何の貢献もしないと予想される。詳細は、監査されていない中期簡明総合財務諸表付記11“福祉負債”での議論を参照されたい。
•再編成支払い-再構成行動に関連する従業員の退職コストのために、2022年度の残り時間内に約1000万ドルを支払う予定です。同社は事業を簡素化する機会を評価し続け、世界的に追加的なコスト節約を決定している。
上記の事項に加えて、通常の業務プロセスにおいて、会社は、我々が監査していない中期総合財務諸表付記18“約束およびまたは有”に記載されたSolborate Inc.およびSolborate LLCによって提起された訴訟を含む、知的財産権、商業、雇用、環境および規制に関する訴訟、クレーム、政府調査、調査および訴訟にも関連する。この問題や他の問題の不利な解決策は、会社の将来の現金需要に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
吾等及び吾等の付属会社及び連属会社は、時々現金を介して購入及び/又は取引所、公開市場購入、私的協議取引、入札要約、償還又はその他の方法で、買い戻し又は前払吾等の発行済み株式(普通株式及び株式承認証)及び/又は債務(定期ローン、優先手形及び転換可能手形を含む)を求めることができる。このような買い戻しや交換(あれば)は、当時の市場状況、流動性要求、契約制限、および他の要因に依存する
会社とRingCentral社(“RingCentral”)の戦略的パートナーシップの一部として、会社は将来の費用のいくつかの対価格(“前払い対価格”)を受け取った。2024年度から、RingCentralは発行された前払い対価格の一部を会社Aシリーズの3%の転換可能な優先株または会社普通株に変換する権利があるが、義務はない。当社には、転換前に未返済額を現金で返済する意欲と能力があります(あれば)。
将来の流動性源は
私たちのABL信用協定によると、私たちの現金残高と借金は私たちの短期流動性の主要な源になると予想されています。
2022年3月31日と2021年9月30日現在、米国国外での現金と現金等価物残高はそれぞれ1.71億ドルと1.95億ドルである。2022年3月31日現在、当社が予想している将来の流動資金源によると、会社が米国国外で保有している現金と現金等価物は、国内に送金して米国での会社の運営に資金を提供する必要はないと予想される。
ABL信用協定の条項によると、同社は1.5億ドルに達する信用状を発行することができる。当社は2022年3月31日現在、ABL信用協定に基づいて3200万ドルの未返済信用状と担保を発行しており、未返済の借金はありません。2022年3月31日現在、ABL信用協定により借入可能な追加元金総額は1.18億ドルであり、その基礎は借入基数から3200万ドルを引いた未返済信用状と担保である
私たちは、2022年3月31日現在、私たちの既存の3.24億ドルの現金および現金等価物、ならびにABLクレジット協定によって得られる借金は、今後少なくとも12ヶ月間の現金需要を満たすのに十分であり、本四半期報告書のForm 10-Qの提出から始まると信じています。私たちがこれらの要求を満たす能力は、一般経済、金融、競争、立法、規制、他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける未来に現金を発生させる能力に依存するだろう。我々は既存の内部配備ソリューションの所有権モデルからOneCloud製品組合せの使用モードに移行し，運営キャッシュフローは引き続き負の影響を受けている.OneCloud製品の組み合わせで解決策を購入したお客様は、通常、前払いではなく、時間の経過とともに現金を支払います。私たちの財務資源と、自由支配可能な費用の適切な管理に加えて、私たちの業務転換、新冠肺炎とロシア/ウクライナ紛争が私たちの業務運営に与える一時的な影響、特に私たちの流動性を管理することができると信じています
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カタログ表

予見可能な未来。2023年6月15日に満期となる3億5千万ドルの転換可能な2.25%優先債券に資金を提供する増量融資を求める予定だ。私たちが受け入れ可能な条件でこのような融資を受けることができるという保証はない。
表外手配
詳細は、監査されていない中期連結財務諸表付記18“承諾およびまたは事項”での議論を参照されたい。
債務格付け
我々が追加的な外部融資を得る能力や関連する貸借コストは、主要な信用格付け機関によって定期的に審査される当社の格付けの影響を受ける可能性がある。格付けはいつでもそれぞれの信用格付け機関によって変更または撤回されることができる
2022年3月31日現在、同社の債務格付けは以下の通り
•スタンダードプールは最終的な企業信用格付けと会社優先手形と定期融資信用協定に適用される格付け“B+”を発表し、見通しは安定している
•恵誉格付け会社(“恵誉”)が発表した最終企業信用格付けは“B”であり、展望はプラスであり、優先手形と定期融資信用協定に適用される格付けは“BB”である。
•ムーディーズ投資家サービス会社は企業家族に“B 2”を格付けし、展望は安定であり、優先債券及び定期融資信用協定に適用される格付けは“B 2”である。
重要な会計政策と試算
経営陣は、会社の年次報告書に開示された重要な会計政策と見積もりを再評価した表格10-K2021年11月22日に米国証券取引委員会に提出され、2022年3月31日までの6ヶ月以内に、我々の重要な会計政策や推定に大きな変化がないことが決定された。
新会計公告
詳細は、監査されていない中期連結財務諸表付記2“最近の会計声明”での議論を参照されたい。
EBITDAと調整後のEBITDA
以下に会社のEBITDAと調整後のEBITDAを示し，いずれも非公認会計基準の測定基準である。
EBITDAは，所得税，利子支出，利息収入と減価償却および償却前の純収益(赤字)を差し引くと定義されており，操業停止業務の結果は含まれていない。EBITDAは、ある営業外および/または非現金支出を含まない経営業績測定基準を提供してくれ、資本構造、会社運営が存在する税収管轄区と資本投資によって、これらの支出は会社によって異なる可能性がある。
調整後のEBITDAはEBITDAであり，次の表に示す項目からさらに調整した。調整後のEBITDAは、経営陣が短期的に影響を及ぼす可能性のある運営要因に基づいて、私たちの財務業績の測定、例えば、私たちの価格設定戦略、数量、コスト、組織の費用を提供しているので、前の四半期や会計年度と比較しやすい方法で財務業績を示していると考えられます。また、調整後のEBITDAは、ある経営陣と従業員の報酬を決定する基礎となっている。アナリストや投資家が我々の業績を分析する際にこれらの測定基準を用いると信じているため，EBITDAと調整後のEBITDAも公表した。同社の債務協定によると、追加債務の発生、投資や配当金の支払いなどの活動に従事する能力は、調整後のEBITDAに基づく比率とある程度リンクしている。
EBITDAと調整後のEBITDAは分析ツールとして限界がある。EBITDA計量は，純収益(損失)や運営キャッシュフローを表すものではなく，これらの用語は公認会計基準によって定義されているため，キャッシュフローが現金需要を満たすのに十分であるかどうかを必ずしも示しているとは限らない。EBITDA指標は，運営や債務超過要求を満たす能力を測るためによく用いられるが，計算方法の潜在的な不一致により，これらの用語は必ずしも他社の他の類似見出しの見出しと比較されるとは限らない。また，調整後のEBITDAには，我々が行っている業務が我々の純収入(損失)に影響しているとは考えられない事項による収益や費用の影響は含まれていない。特に，我々の調整後EBITDAの記述は，次表に示す純収益(損失)計算に含まれるいくつかの金額を調整し，再編費用，減価費用，何らかの法的問題の解決，および我々の年金コストの一部と退職後福祉コストを含むが，これらの福祉に関する以前のサービスコスト(信用)と精算(収益)損失の償却を表している。しかしながら、これらの費用は繰り返し発生する可能性があり、変化する可能性があり、および/または予測が困難である可能性がある。
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カタログ表

公認会計基準として計量された純損失と非公認会計基準として計測されたEBITDAと調整後EBITDAとの入金を以下に示す
3か月まで
3月31日		6か月まで
3月31日
(単位：百万)2022202120222021
純損失$(1)$(58)$(67)$(62)
利子支出54 59 108 115 
利子収入(1)(1)(1)(1)
所得税引当(13)44 5 54 
減価償却および償却99 106 203 209 
EBITDA138 150 248 315 
会計調整再開の影響(a)
— 1 — 1 
再編成費用(b)
3 6 10 10 
株式ベースの報酬14 13 28 27 
年金と退職後の福祉費(1)— (2)— 
退職後に決算を計画した収益— (14)— (14)
株式承認証出現日の公正価値変動(7)22 (8)27 
外貨取引損失(2)(1)(2)1 
調整後EBITDA$145 $177 $274 $367 
(a)会社の倒産再生に関する会計調整の再開の影響。
(b)再編費用とは，会社の再編計画に関連する従業員の離職コストと施設脱退コスト(加速減価償却費用の影響を含まない)であり，転貸収入を控除する。

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カタログ表

前向き陳述に関する警告説明
本四半期報告におけるForm 10-Qに関するいくつかの記述は、“予想”、“信じる”、“推定”、“予想”、“予定”、“計画”、“プロジェクト”、“目標”、“モデル”、“可能”、“可能”、“すべき”、“できる”または類似語またはその否定を含む表現を含み、“前向き表現”を構成する。これらの展望性陳述は私たちの現在の未来の事件に対する計画、期待、推定と予測に基づいており、過度に依存してはならない。これらの陳述は既知と未知のリスク、不確定要素とその他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績と成果はこのような展望性陳述と明示或いは暗示する任意の未来の結果、業績と成果とは大きく異なる可能性がある。したがって、私たちはあなたにこのような前向きな陳述のいずれにも依存しないことを想起させます
本文に含まれる展望性表現は、私たちの仮説、推定と信念に基づいて、未来の経済、競争と市場状況および未来の業務決定の判断に関連しており、これらはすべて困難または正確な予測が不可能であり、多くは私たちがコントロールできるものではない。私たちはこれらの展望性陳述に反映される予想は合理的な仮定に基づくと信じているが、私たちの実際の結果と表現は展望性陳述で述べられたものと大きく異なる可能性があり、各種のリスク、不確定要素と他の要素の影響を受ける可能性があり、これらのリスク、不確定要素と他の要素は私たちの実際の結果、表現或いは成果はこれらの展望性陳述と明示或いは暗示する任意の未来の結果、表現或いは成果とは大きく異なる可能性がある。これらの展望的陳述の不正確なリスク、不確定要因、およびその他の要因は、本10-Q四半期報告における第I部分第2項“経営陣の財務状況および経営成果の議論および分析”および第II部分1 A“リスク要因”で議論されているリスクおよび要因、ならびに当社年度報告における第I部分1 A項“リスク要因”および第II部第7項“経営陣の財務状況および経営成果の議論および分析”で議論されているリスクおよび要因を含むが、これらに限定されない表格10-K2021年11月22日に米国証券取引委員会に提出される。
すべての前向き陳述は，本四半期報告発表日までの10−Q表であり，時間の経過とともに，実際の結果が本四半期報告で表現された予想と大きく異なるリスクが増加する。連邦証券法に別の要求がない限り、私たちは、新しい情報、未来のイベント、状況の変化、またはどんな他の理由でも、本四半期の報告書の発表日後に、いかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務はありません。本四半期報告書に含まれる前向き陳述に固有の重大な不確実性を考慮すると、このような前向き陳述を含むことは、本四半期報告で提案された目標および計画が達成されることを示しているとみなされてはならない
第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について
金利リスク
会社は主に定期融資信用協定とABL信用協定によって金利変化のリスクに直面しており、この2つの協定はすべてロンドン銀行の同業借り換え金利を基礎として変動金利に基づいて利息を計算している。当社は2022年3月31日までに金利交換協定を持ち、2022年12月15日に満期となり、15.43億ドルの変動金利ローンの未償還に2.935%の固定金利(“元互換協定”)を支払う。
当社は、2022年3月31日現在、2022年12月15日(元のスワップ協定の満期日)から2027年6月15日までの間にその定期ローン信用協定で満期となる部分変動金利を決定する長期開始スワップ協定を有している。長期開始スワップ協定の条項によると、当社は固定金利2.5480%を支払い、1ヶ月のSOFRによる変動金利を徴収します。会社はその定期融資信用協定を1カ月LIBORから1カ月SOFRに移行し、2022年12月15日から発効する予定だ。長期スワップ協定の名目総金額は10億ドルである。2022年3月31日以降の12カ月間、金利が1%ずつ変化すると仮定すると、約200万ドルの利息支出に影響を与える。
経営陣の意図は、金利スワップ協定の名目純額が派生ツールの存続期間内に返済されていない変動金利ローン以下であることである。2022年3月31日及び2021年3月31日までの3ヶ月間、当社は確認しますeDは…に損をしたそれは..金利交換協定はそれぞれ1，200万ドルと1，300万ドルであり、これは簡明総合経営報告書の利息支出に反映されている。2022年3月31日及び2021年3月31日まで6ヶ月間、当社は確認しますeDは…に損をしたそれは..2，500万ドルの金利交換協定は、利息支出にも反映されている。2022年3月31日現在、会社は3400万ドルの繰延収益を維持している開けるその金利交換協定は総合貸借対照表内で他の全面的な損失を累計している
会社の金利交換協定に関するより多くの情報は、本四半期報告第I項第I項の簡明総合財務諸表付記8“派生ツール及びヘッジキャンペーン”を参照されたい
外貨リスク
外貨リスクとは、外貨為替レートの不利な変化による価値、収入、キャッシュフローの潜在的な変化である。私たちのすべての非アメリカ(“外国”)業務はその国/地域の通貨で資本を持っています
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カタログ表

位置は地域規制基準と一致する。各外国支店は、その自国通貨とその所在国の通貨を使用して業務を行うことができる。これらの海外業務の主な外貨開口はユーロ、カナダ元、ポンド、人民元、オーストラリアドル、インドルピー、円、ブラジルレアルです。
2022年3月31日までの3カ月と6カ月、非米国の人民元建て収入はそれぞれ1.47億ドルと3.07億ドルだった。ドルはすべての外貨価値に対して10%変化し、それぞれ2022年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の収入に影響し、それぞれ1，500万ドルと3，100万ドル減少すると予想される。
当社は時々外貨長期契約を利用して、売掛金、支払金、ある会社間残高を含むある貨幣資産と負債に関する変動をヘッジする。これらの外貨長期契約はヘッジ会計処理として指定されていない。したがって、これらの契約の公正価値変動は他の収入の1つの構成要素として記録され、純額は対象資産と負債価値の変動を相殺する。同社は2022年3月31日現在、未平倉外貨契約を維持し、名目総価値は1.56億ドル、対沖ポンド、メキシコペソ、チェコクローナ、円を対沖している。2022年3月31日現在、未平倉外貨契約の公正価値は未実現損失100万ドルであり、簡明総合貸借対照表中の他の流動負債に計上されている。2022年と2021年3月31日までの3カ月間、会社の外国為替契約での収益はそれぞれ(100万ドル)と100万ドルで、他の収入を計上し、純額は総合経営報告書に計上されている。2022年および2021年3月31日までの6カ月間、当社の外国為替契約の収益はそれぞれ(100万ドル)および600万ドルであり、他の純収入にも計上されている

第四項です。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
2022年3月31日現在、すなわち本報告に記載されている期間が終了した時点で、会社は、会社最高経営者および最高経営責任者を含む会社経営陣の監督·参加の下で評価を行い、会社開示制御および手続き(1934年証券取引法下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の設計および運用の有効性を評価した。この評価に基づいて、最高経営責任者および最高財務官は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が(I)米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、(Ii)必要な開示について決定するために、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されたことを決定するために、合理的な保証を提供すると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年度第2四半期に、同社は、顧客と締結されたいくつかの契約の会計プロセスを簡略化し、管理層により良い運営情報を提供するための新たな企業資源計画会計モジュールを実施した。 新しい会計モードへの移行には、会社の財務報告内部統制の設計と運営を変更する必要がある。2021年9月30日から施行されることが決定されたいくつかの制御措置は、新たなまたは修正された制御措置によって置換されている。新しい会計モジュールの実施の影響を受ける制御に加えて、2022年3月31日までの四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制(1934年証券取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則の定義による)に大きな影響を与えたり、合理的に会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じていない。
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カタログ表

第2部：その他の情報
第1項。法律訴訟
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記18“負担およびまたは事項”に記載されている情報は、ここで参考にする。
第1 A項。リスク要因
2022年3月31日までの四半期間、当社が先に開示したリスク要因に大きな変化はありません表格10-K2021年11月22日に米国証券取引委員会に提出されたが、以下のようになる
私たちの業務に関わるリスク
知的財産権と情報セキュリティ
当社の情報システム、製品又はサービス又は当社第三者プロバイダの情報システムのセキュリティの破壊は、私たちの業務、経営業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、私たちの情報システムのセキュリティに依存しており、場合によっては、チャネルパートナー、サプライヤー、コンサルタント、および契約メーカーのシステムのセキュリティのような当社の第三者プロバイダは、私たちの独自の情報および私たちの顧客の情報を保護します。また、携帯設備計画の増加は、安全対策を強化するための需要を増加させた。当社または第三者プロバイダのデータセキュリティシステムを破壊することを含むITセキュリティシステムの障害は、通常の業務中の私たちの動作能力を中断する可能性があり、顧客注文の遅延履行またはキャンセル、製品またはサービスの製造または出荷中断、または顧客、従業員、または私たちの情報を意図的に漏洩させる可能性があります。さらに、我々のセキュリティプログラムまたは当社の第三者プロバイダのセキュリティプログラムにもかかわらず、コンピュータハッカー、ネットワークテロ、または第三者が私たちまたは私たちの顧客の固有情報を修正または削除する他の許可されていない試みのような情報システムおよび私たちの製品およびサービスが脅かされやすい可能性がある。
私たちはネットワークセキュリティに真剣に対応し、大量の資源とツールを投入して、私たちのシステム、製品とデータ、そして私たちの顧客のデータを侵入から保護し、私たちの契約と規制義務を守ることを保証します。しかし、このような安全努力の実施コストは高く、成功しないかもしれない。サイバー攻撃と類似の脅威は絶えず変化し、それらの検査と成功の防御の難しさを増加させた。いくつかの場合、攻撃は大量の資金と技術的手段を持つ国家行為者によって支持された。コンピュータマルウェア、ウイルス、逮捕、一般ハッカー攻撃は私たちの業界でより一般的になり、過去に私たちのシステムで発生したことがあり、未来には私たちのシステム上で起こるかもしれない。ネットワーク攻撃やセキュリティホールを予防、検出、十分に防止、解決、または軽減できる保証はありません。我々のセキュリティプログラムにより発見された潜在的なデータ漏洩問題を調査し，必要に応じてこのような問題を終了，緩和，修復する.過去のイベントは外部参加者および問題に関連しており、これらの問題は、いくつかの内部構成、サードパーティソフトウェアにおいて我々のシステム、アプリケーション、製品および製品に影響を与える可能性のある脆弱性、および私たちのアプリケーションの他のプラットフォームへの移行問題に起因している。私たちのシステムが破壊されることは、ビジネス通信製品やサービスプロバイダとしての私たちの名声に大きな悪影響を与える可能性があり、私たちまたは私たちのシステムに取り返しのつかない被害を与える可能性があります。私たちまたは私たちの第三者プロバイダがシステム障害後に重要なシステムを十分に回復できるかどうかにかかわらず、そのうちの1つまたは両方は、私たちの運営業績および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、2018年5月に発効したEU GDPRおよび2021年1月に発効した英国GDPRのような、ネットワークセキュリティ、プライバシー、データ保護に関する世界的な規制または立法行動は、当社の製品やサービスを開発、実施、または確保するコストを増加させる可能性があります。私たちはネットワークセキュリティ規制が引き続き変化し、施行コストが高くなると予想する。さらに、私たちは、新しい業界細分化市場や新しい地理市場への販売拡大を支援するために、私たちのネットワークセキュリティシステムと支出を追加または変更する必要があるかもしれません。もし私たちがこのような規制や立法要求に違反したり、遵守できなかったら、私たちは罰金を科されるかもしれないし、罰金額が高いかもしれないし、他の制裁を受けるかもしれない。このような罰金や処罰は私たちの業務と運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
世界的な運営と規制
私たちが国際的に業務を展開しているため、特定の国または地域の運営、物流、経済および/または政治的挑戦は、私たちまたは私たちのチャネルパートナーおよび流通業者の収入、コスト、支出、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは約190カ国で業務を展開している。私たちはアメリカ以外の国で重要な販売、顧客支援業務、大部分の研究開発活動を展開しています。私たちは依存しています
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私たちの契約製造業者とチャネルパートナー。2021年度には、私たちの収入の43%はアメリカ以外の販売から来ており、その中で最も重要な部分はドイツ、イギリス、カナダから来ている。しかも、私たちは私たちの国際業務を発展させ続けるつもりだ。私たちの大多数の代行生産もアメリカ以外のところで発生しています。主に中国南方で発生しています。
したがって、私たちの業績は、国際業務運営に関連する様々な制御可能かつ変化する要素の実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある
•ロシア/ウクライナ紛争や米国、イギリス、EUが最近、紛争によって特定の業界およびロシア各当事者に実施した制裁および輸出規制、ロシアまたは他の司法管轄区域政府の任意の反制反応、ならびに関税、重大な貿易関係の変化、新たなまたは改訂された国際貿易協定の交渉、および米中貿易紛争およびEUの中東、アフリカ、アジア領土国に対する人道主義的権利の立場など、経済的条件と地政学的発展
•特定の国または地域の政治的または社会的動揺、経済的不安定または腐敗または主権債務リスク
•貿易コンプライアンス、反腐敗、反賄賂、情報安全、データプライバシーと保護、労働、環境、気候変動などのテーマと要求に関連する国際と現地の法律法規
•保護主義と地域安全法案
•知的財産権の法執行は、例えば、私たちの製品を偽造から保護することが難しい
•私たちの権利を実行するために必要な未熟な法律と司法制度
•従業員や労働組合との関係は 企業の海外進出に伴い、熟練した設計や技術従業員を含む適格社員を探すことが困難である
•高い水準のインフレと通貨変動
•不利な税収と通貨規制
•現在のロシアとウクライナの間の紛争や軍事行動のような軍事衝突、テロ活動、衛生流行病などの問題
•未来の政府の閉鎖や私たちのアメリカ連邦政府部門からの収入部分の不確実性に影響を与えるかもしれません
•新冠肺炎の大流行に対する異なる反応
•私たちおよび/または私たちのチャネルパートナーおよび流通業者は、地震、ハリケーン、洪水などの自然災害のような業務運営の場所を持っています
•私たちと私たちの契約製造業者および業務パートナーは、現在または運営しようとしている任意の国または地域の他の事項を、米国に含まれている
これらのすべての要素は、私たちの業務、経営業績、または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
ロシアがウクライナに対して発動した軍事行動は経済と安全懸念を引き起こし、これらの懸念は地域と世界経済に影響を与え続け、我々の業務に影響を与える可能性がある。米国、EU、その他の司法管轄区域は、将来的に制裁およびその他の報復措置をとる可能性があり、これは、米国が国民リストに特定されたロシア会社、組織、個人と商業活動を行う能力を深刻に制限しており、その中のいくつかはAvaya顧客である。現在の制限の下で、ロシアの顧客にいくつかのサービスを提供することができないため、すべての適用された制裁を遵守するため、私たちはロシアの顧客に対するいくつかの既存の契約義務を履行することができず、ロシアで新たな維持と支援手配を開始することもできない
2022年3月31日までの3カ月間、会社の財務業績は衝突や関連報復措置の実質的な影響を受けていないにもかかわらず、2022年度の残り期間では、これらの措置はロシアの予想収入に約4500万ドルのマイナス影響を与え、欧州、中東、アフリカ地域(ロシアを除く)の会社の重点移転に伴い、欧州、中東、アフリカ地域全体で1500万ドルのマイナス影響が生じると予想されている。しかし、長期的な敵対行動は、地域でも、私たちが事業を展開している他の市場でも、当社全体への衝突の影響を悪化させる可能性があります。持続的な衝突が地域や世界経済にどのくらいの影響を与えるかは予測できないが、これらの条件や制限は、私たちの業務、サプライチェーン、財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
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一般リスク因子
事業および/またはサプライチェーンの中断は、悲劇的な災害によっても他のイベントでも、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務および私たちの契約製造業者およびアウトソーシングサービス提供者の業務は、火災、地震、ハリケーン、洪水または他の自然災害、停電、コンピュータウイルス、コンピュータシステム故障、電気通信障害、流行病、隔離、国家災害、テロ活動、戦争、および他の私たちがコントロールできない事件の妨害を受けやすい。例えば，カリフォルニア州シリコンバレー地域では既知の地震断裂帯に近接して業務を行っており，これらの断裂帯は地震の被害を受けやすい。私たちの災害復旧計画はこのような中断問題を解決するのに十分ではないかもしれない。もしどんな災害が発生すれば、私たちの契約メーカーとアウトソーシングサービス提供者の運営能力と能力は深刻な損害を受ける可能性があり、私たちの業務、経営業績、財務状況は実質的な損害を受ける可能性があります。私たちが顧客を引き付ける能力は、信頼性の高いサービスを提供する能力に依存するため、運営中のわずかな中断であっても、信頼できる解決策提供者としての私たちの名声を損なう可能性があります。さらに、我々の業務中断保険の保証範囲または限度額は、発生する可能性のある任意の損失または損害を補償するのに十分ではない可能性があります
さらに、世界的な半導体チップ不足とロシアとウクライナとの間の軍事衝突、関連する輸出規制およびそのような制裁に対する逆制のような悲劇的な災害や他の事件は、サプライチェーンの中断を招き、製品を流通する能力を制限し、影響を受けた地域でサービスを提供する能力を制限する可能性がある。私たちまたは私たちの顧客、パートナー、サプライヤーおよび/またはサプライヤーに影響を与える任意の長期的かつ重大なサプライチェーンの中断、または製品またはサービスを提供することができない場合、影響を受けた地域での販売に影響を与え、私たちのコストを増加させ、私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性があります。例えば、新冠肺炎疫病は2021年度と2020年度に世界経済と金融市場に不利な影響を与え、経済の低下を招き、私たちの製品とサービスに対する需要に影響を与え、私たちの経営業績に影響を与える可能性がある。同様に、グローバル運航供給の減少は運賃や輸送コストの上昇を招き、このような輸送中断やより高い物流コストが継続的または増加しない保証はなく、我々の経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。

第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
発行者が株式証券を購入する
次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月以内に普通株を購入する会社の情報を提供します
期間
購入株式(または単位)の総数(1)
1株当たり平均支払価格公開発表された計画又は計画の一部として購入した株式(又は単位)の総数
計画または計画に基づいて購入可能な株(または単位)の最大数(または近似ドル価値)(2)(3)
January 1 - 31, 2022— $— — $147,473,425 
February 1 - 28, 2022216,529 $14.9989 — $147,473,425 
March 1 - 31, 20222,154 $13.2500 — $147,473,425 
合計する218,683 $14.9816 — 
(1) すべての購入株は、帰属の制限株式単位に課税するために源泉徴収された普通株株式である。
(2) 同社は株式承認証の買い戻し計画を維持しており、その買い戻し会社の既発行株式証を許可して、会社の普通株の株を購入し、総支出は最高1500万ドルに達する。買い戻しは時々公開市場、大口取引、または私的協議の取引で行われる可能性がある。
(3) 同社は株式買い戻し計画を維持しており、会社の普通株の買い戻しを許可し、総支出は最大5億ドルに達する。買い戻しは時々公開市場、大口取引、または私的協議の取引で行われる可能性がある

第三項です。高級証券違約
ない。
第四項です。炭鉱安全情報開示
適用されません。 
五番目です。その他の情報
ない。
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カタログ表


第六項です。陳列品
展示品番号展示品説明
10.1
Avaya Holdings Corp 2019年持分インセンティブ計画第1号修正案(本稿では、会社が2022年1月18日に提出した付表14 Aに関する最終依頼書添付ファイルBを参照)
31.1  
ジュニア·M·チリコの証明書2002年サバンズ·オクスリ法302条によると
31.2  
2002年のサバンズ·オクスリ法302条によるKieran J.McGrathの認証
32.1  
ジュニア·M·チリコの証明書2002年サバンズ·オクスリ法案第906条によると
32.2  
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるKieran J.McGrathの認証
101.INSXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。
101.衛生署署長XBRL分類拡張アーキテクチャ
101.CALXBRL分類はリンクライブラリをトポロジ計算できる
101.DEFXBRL分類拡張定義リンクライブラリ
101.LABXBRL分類拡張ラベルLinkbase
101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ
104表紙相互データファイル(添付ファイル101でイントラネットXBRLにフォーマット化)

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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
アヴェア·ホールディングス
差出人：
/s/ K事件.事件 Sおしっこをする
名前：ケビン·スピード
タイトル：グローバル副総裁、財務総監兼首席会計官総裁
May 10, 2022

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