アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
当面の報告
1934年証券取引法第13条又は15(D)条によれば
報告日(最初に報告されたイベント日)：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(法団の国またはその他の司法管轄権) |
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(委員会ファイル番号) |
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(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前回の報告から変更された場合、元の名前または前の住所です。)
表8-Kの提出が登録者が以下のいずれかに規定する提出義務を同時に満たすことを意図している場合、以下の対応する枠を選択してください
証券法第425条に基づく書面通知(“連邦判例編”第17巻、230.425ページ) |
|
取引法(17 CFR 240.14 a-12)第14 a-12条に基づいて資料を求める |
|
取引法第14 d-2(B)条(“連邦判例アセンブリ”第17編240.14 d-2(B)条)に基づいて開市前通信を行う |
|
取引法第13 E-4(C)条(17 CFR 240.13 E-4(C))に基づいて開業前通信を行う |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
登録者が1933年証券法規則405(本章230.405節)または1934年証券取引法規則12 b-2(本章第240.12 b-2節)で定義された新興成長型会社であるかどうかを再選択マークで示す.
新興成長型会社 |
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|
|
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。 |
|
☐ |
第2.02項。経営業績と財務状況.
ウォーシントン工業会社(“登録者”)は2022年9月29日に電話会議を開催し、東部サマータイム午前8：30から登録者2023年度第1四半期(2022年8月31日現在の財務四半期)の監査を受けていない財務業績を検討している。また、登録者は、登録者およびその子会社およびそのそれぞれの市場の今後数ヶ月の見通しに関するいくつかの問題についても言及している。電話会議録のコピーは、本報告の添付ファイル99.1として、表格8−K(本“表格8−K”)として提供され、参照によって本明細書に組み込まれる。
本表2.02項及び別表99.1に記載されている資料は、第2.02項に基づいて提供されており、登録者が当該資料が取引所法に基づいて“保存枠”とみなされることを特別に宣言しない限り、登録者が当該資料を取引所法により“保存枠”とみなされるか、又は引用により取引所法又は1933年証券法(改正された“証券法”)に基づいて提出された文書に含まれるものと見なすべきではない。
電話会議では，登録者は，登録者が2022年8月31日と2021年8月31日までの3カ月，および2022年8月31日までの12カ月の調整後利子，税項，減価償却および償却前収益(EBITDA)に総合的に言及している。これらは非公認会計基準の財務測定基準であり、経営陣は経営業績の測定基準として使用している。EBITDAは，利息支出，所得税支出および減価償却および償却(場合によっては)を制御権益に起因する純収益を追加または減算することで計算される。調整されたEBITDAは，登録者が必ずしもその経営業績を反映できるとは限らないと考えられるいくつかの項目(例えばLevel 5オーバーフローに関する増額支出，長期資産減額，再編その他の収入，純額，退職金決済費用および売却ArtiFlex Manufacturing，LLCの投資(税引き前ごと))から計算される。次の表は，2022年8月31日と2021年8月31日までの3カ月および2022年8月31日までの12カ月の持株権益によるGAAP純収益と非GAAP財務措置調整後のEBITと調整後EBITDAとの差を説明した。
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第一に |
|
|
第四に |
|
|
第三に |
|
|
二番目 |
|
|
第一に |
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|||||
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|
四半期.四半期 |
|
|
四半期.四半期 |
|
|
四半期.四半期 |
|
|
四半期.四半期 |
|
|
四半期.四半期 |
|
|||||
(単位：千) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
持株権益の純収益に起因することができる |
|
$ |
64,082 |
|
|
$ |
80,252 |
|
|
$ |
56,342 |
|
|
$ |
110,301 |
|
|
$ |
132,491 |
|
利子支出 |
|
|
8,598 |
|
|
|
8,167 |
|
|
|
8,140 |
|
|
|
7,312 |
|
|
|
7,718 |
|
所得税費用 |
|
|
19,498 |
|
|
|
24,963 |
|
|
|
18,683 |
|
|
|
31,226 |
|
|
|
40,150 |
|
利税前収益(利税前利益) |
|
|
92,178 |
|
|
|
113,382 |
|
|
|
83,165 |
|
|
|
148,839 |
|
|
|
180,359 |
|
Level 5の割増に関連する増量支出(税引前) |
|
|
525 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
長期資産減価準備(税引前) 1 |
|
|
197 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,938 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
再編成やその他の収入、純額(税引前) 1 |
|
|
(1,100 |
) |
|
|
(2,418 |
) |
|
|
(504 |
) |
|
|
(1,923 |
) |
|
|
(6,328 |
) |
年金決算費(税引前) |
|
|
4,774 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
ArtiFlex売却投資の損失(税引前) |
|
|
15,759 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
調整後の利税前収益(調整後利税前利益)1 |
|
$ |
112,333 |
|
|
$ |
110,964 |
|
|
$ |
84,599 |
|
|
$ |
146,916 |
|
|
$ |
174,031 |
|
減価償却および償却 |
|
|
28,001 |
|
|
|
28,248 |
|
|
|
27,425 |
|
|
|
21,090 |
|
|
|
22,064 |
|
調整後利息、税項、減価償却及び償却前収益を計算しない(調整後のEBITDA)1 |
|
$ |
140,334 |
|
|
$ |
139,212 |
|
|
$ |
112,024 |
|
|
$ |
168,006 |
|
|
$ |
196,095 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
過去12カ月調整後のEBITDA1 |
|
$ |
559,576 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
1非持株利益の影響を排除する。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
電話会議では，登録者はその消費財や建築製品業務部門の調整後利税前収益(調整後EBIT)と調整後EBIT利益率に言及し，登録者が経営業績を評価するための非公認会計基準財務指標である。調整後の利税前利益の算出方式は、上記調整後の利税前償却前の計算方式と同様であり、調整後利税前利益の算出方法は、調整後利税前利益を売上高で割る。以下に，2022年8月31日と2021年8月31日までの3カ月間の調整後利税前利益と最も比較可能なGAAP測定基準の台帳，すなわち部門利益を測定するための営業収入(損失)について概説する。
|
2022年8月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(単位：千) |
鋼材加工 |
|
|
消費財 |
|
|
建築製品 |
|
|
持続可能なエネルギーソリューション |
|
|
他にも |
|
|
統合された |
|
||||||
売上高 |
$ |
1,038,880 |
|
|
$ |
188,703 |
|
|
$ |
150,323 |
|
|
$ |
30,759 |
|
|
適用されない |
|
|
$ |
1,408,665 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
営業収入(赤字) |
$ |
33,846 |
|
|
$ |
20,444 |
|
|
$ |
8,646 |
|
|
$ |
(1,307 |
) |
|
$ |
5,085 |
|
|
$ |
66,714 |
|
Level 5の割増に関連する増量支出 |
|
- |
|
|
|
525 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
525 |
|
長期資産減価準備 |
|
312 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
312 |
|
再編成やその他の費用(収入)、純額 |
|
78 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,178 |
) |
|
|
(1,100 |
) |
調整後営業収入 |
|
34,236 |
|
|
|
20,969 |
|
|
|
8,646 |
|
|
|
(1,307 |
) |
|
|
3,907 |
|
|
|
66,451 |
|
雑収入，純額(1) |
|
184 |
|
|
|
(35 |
) |
|
|
222 |
|
|
|
(86 |
) |
|
|
(597 |
) |
|
|
(312 |
) |
未合併関連会社の純収入における権益(2) |
|
1,770 |
|
|
|
- |
|
|
|
43,866 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,835 |
|
|
|
47,471 |
|
差し引く：非持株権益による純収益(3) |
|
1,277 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,277 |
|
調整後利税前利益 |
$ |
34,913 |
|
|
$ |
20,934 |
|
|
$ |
52,734 |
|
|
$ |
(1,393 |
) |
|
$ |
5,145 |
|
|
$ |
112,333 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
調整後のEBIT利益率 |
|
3.4 |
% |
|
|
11.1 |
% |
|
|
35.1 |
% |
|
|
-4.5 |
% |
|
NM |
|
|
|
8.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2021年8月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
鋼材加工 |
|
|
消費財 |
|
|
建築製品 |
|
|
持続可能なエネルギーソリューション |
|
|
他にも |
|
|
統合された |
|
||||||
売上高 |
$ |
822,810 |
|
|
$ |
147,783 |
|
|
$ |
114,743 |
|
|
$ |
25,482 |
|
|
適用されない |
|
|
$ |
1,110,818 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
営業収入(赤字) |
$ |
113,482 |
|
|
$ |
20,506 |
|
|
$ |
5,834 |
|
|
$ |
(2,352 |
) |
|
$ |
(1,673 |
) |
|
$ |
135,797 |
|
再編成やその他の収入、純額 |
|
(12,131 |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(143 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(12,274 |
) |
調整後営業収入 |
|
101,351 |
|
|
|
20,506 |
|
|
|
5,834 |
|
|
|
(2,495 |
) |
|
|
(1,673 |
) |
|
|
123,523 |
|
雑収入，純額 |
|
30 |
|
|
|
49 |
|
|
|
(73 |
) |
|
|
(59 |
) |
|
|
683 |
|
|
|
630 |
|
未合併関連会社の純収入における権益 |
|
9,349 |
|
|
|
- |
|
|
|
42,993 |
|
|
|
- |
|
|
|
574 |
|
|
|
52,916 |
|
差し引く：非持株権益による純収益(3) |
|
3,038 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
3,038 |
|
調整後利税前利益 |
$ |
107,692 |
|
|
$ |
20,555 |
|
|
$ |
48,754 |
|
|
$ |
(2,554 |
) |
|
$ |
(416 |
) |
|
$ |
174,031 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
調整後のEBIT利益率 |
|
13.1 |
% |
|
|
13.9 |
% |
|
|
42.5 |
% |
|
|
-10.0 |
% |
|
NM |
|
|
|
15.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
(1)他の態様では、年金引き上げ取引によって生じる繰延年金コストの一部を加速させるために、4，774ドルの非現金決済費用は含まれておらず、この取引は、2022年8月31日までの3ヶ月以内にGerstenslager社の交渉先従業員年金計画総予想福祉義務の一部を第三者保険会社に移転するものである。 |
|
||||||||||||||||||||||
(2)2022年8月3日に売却会社が発効したArtiFlex製造有限責任会社の50%非持株投資に関する15，759ドルの損失は含まれていない。 |
|
||||||||||||||||||||||
(3)2022年8月31日と2021年8月31日までの3ヶ月間の長期資産減額の非持株権益部分115ドルおよび再編収益5946ドルは含まれていない。 |
|
||||||||||||||||||||||
電話会議では，登録者は2022年8月31日までの3カ月と6カ月の自由キャッシュフローに言及した。自由キャッシュフローは非GAAP財務指標であり、管理層は登録者が現金を生成する能力を評価し、その業務運営と資本支出に必要な範囲を超えていると考えている。以下は、2022年8月31日までの3ヶ月と6ヶ月の経営活動で提供される現金純額における自由キャッシュフローの入金である。
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
八月三十一日 |
|
|
五月三十一日 |
|
||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2022 |
|
||
経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
81,038 |
|
|
$ |
164,838 |
|
不動産·工場·設備への投資 |
|
|
(21,477 |
) |
|
|
(22,796 |
) |
自由キャッシュフロー |
|
$ |
59,561 |
|
|
$ |
142,042 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
過去6か月自由キャッシュフロー |
|
$ |
201,603 |
|
|
|
|
|
電話会議では、登録者は純債務、すなわち過去12ヶ月間の調整後のEBITDAに言及し、これは登録者がレバー測定として使用する非公認会計基準財務指標である。純債務対調整後のEBITDAの計算方法は，純債務(短期借入金，長期債務の現在満期日と長期債務の総和と定義)から現金と現金等価物を減算し，総和を調整後のEBITDAで割る。12か月までの債務純額と調整後EBITDAの比の計算
以下，電話会議で述べた2022年8月31日と，経営活動に提供される現金純額(最も比較可能性のある公認会計基準測定基準)と同期調整後EBITDAとの入金について概説した。
|
|
第一に |
|
|
第四に |
|
|
第三に |
|
|
二番目 |
|
||||
|
|
四半期.四半期 |
|
|
四半期.四半期 |
|
|
四半期.四半期 |
|
|
四半期.四半期 |
|
||||
(単位：千) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
経営活動提供の現金純額 |
|
$ |
81,038 |
|
|
$ |
164,838 |
|
|
$ |
74,190 |
|
|
$ |
(119,104 |
) |
調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資産と負債の変動，買収の影響を差し引く |
|
|
48,117 |
|
|
|
(73,397 |
) |
|
|
11,177 |
|
|
|
227,501 |
|
利子支出 |
|
|
8,598 |
|
|
|
8,167 |
|
|
|
8,140 |
|
|
|
7,312 |
|
所得税費用 |
|
|
19,498 |
|
|
|
24,963 |
|
|
|
18,683 |
|
|
|
31,226 |
|
長期資産減価準備 |
|
|
(312 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(3,076 |
) |
|
|
- |
|
繰延所得税から利益を得る |
|
|
11,056 |
|
|
|
(5,839 |
) |
|
|
(10,661 |
) |
|
|
(1,309 |
) |
不良支出 |
|
|
(342 |
) |
|
|
(63 |
) |
|
|
(382 |
) |
|
|
(335 |
) |
未合併関連会社の純収益から分配後の権益を差し引く |
|
|
(42,845 |
) |
|
|
30,487 |
|
|
|
18,604 |
|
|
|
31,274 |
|
資産損失純収益 |
|
|
769 |
|
|
|
2,320 |
|
|
|
628 |
|
|
|
496 |
|
株に基づく報酬 |
|
|
(4,236 |
) |
|
|
(4,141 |
) |
|
|
(4,408 |
) |
|
|
(4,248 |
) |
差し引く：非持株権 |
|
|
(1,162 |
) |
|
|
(5,705 |
) |
|
|
(2,305 |
) |
|
|
(2,884 |
) |
EBITDA 1 |
|
$ |
120,179 |
|
|
$ |
141,630 |
|
|
$ |
110,590 |
|
|
$ |
169,929 |
|
調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Level 5の割増に関連する増量支出 |
|
|
525 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
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長期資産減価準備1 |
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197 |
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- |
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1,938 |
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再編成その他の収入 1 |
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(1,100 |
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(2,418 |
) |
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(504 |
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(1,923 |
) |
年金決算費 |
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4,774 |
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- |
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- |
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ArtiFlex売却投資の損失 |
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15,759 |
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- |
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調整後EBITDA 1 |
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$ |
140,334 |
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$ |
139,212 |
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$ |
112,024 |
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$ |
168,006 |
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過去12カ月調整後のEBITDA1 |
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$ |
559,576 |
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1非持株利益の影響を排除する。 |
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八月三十一日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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短期借款 |
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$ |
15,554 |
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長期債務当期満期日 |
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248 |
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長期債務 |
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690,011 |
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債務総額 |
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$ |
705,813 |
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差し引く：現金と現金等価物 |
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(35,768 |
) |
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純債務 |
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$ |
670,045 |
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過去12カ月調整後のEBITDA |
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$ |
559,576 |
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純債務と調整後EBITDAの比 |
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1.2 |
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登録者が電話会議で言及した他の非GAAP財務措置は、最も比較可能なGAAP措置との入金を含み、登録者が2022年9月29日に提出した8−Kフォームの現在の報告書の添付ファイル99.1に記載されている。添付ファイル99.1は、登録者が2022年9月29日に発表した報告書を2022年8月31日までの3ヶ月間(2023年度第1四半期)の業績のプレスリリース(“財務ニュースプレス”)を含む。財務ニュースプレスリリースは、電話会議中に登録者のウェブサイト上に提供され、登録者のウェブサイト上で少なくとも1年間維持される。
9.01項目。財務諸表と証拠品.
(A)から(C)：適用しない.
(d) 陳列品:
本表の格子8-Kには次の展示品が含まれている
証拠品番号： |
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説明する |
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99.1 |
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Worthington Industries，Inc.2022年9月29日に開催された2023年度第1四半期(2022年8月31日現在)収益電話会議録 |
104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。
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ウォーシントン工業です。 |
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日付：2022年10月5日 |
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差出人： |
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パトリック·J·ケネディ |
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パトリック·J·ケネディ総裁副局長- 総法律顧問兼秘書 |
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