添付ファイル99.1
2022年第1四半期の業績報告
·Onは今年のスタートが非常に強く、予想を超えています。2022年第1四半期の純売上高は67.9%増加し、直接消費者と卸売業務の伸びはほぼ横ばいで、また記録的な営業四半期に貢献した。強い消費者ニーズ、成功した新製品発表、サプライチェーンの逆風を緩和する非凡なチームワークを続け、Onを2022年第1四半期に市場シェアを加速させた。
·サプライチェーン環境は引き続き挑戦的であるにもかかわらず、2022年第1四半期の純売上高は2.357億スイスフラン、純収入は1430万スイスフラン、調整後のEBITDAは1570万スイスフラン。
·On第1四半期の毛金利は51.8%で、前年同期の57.6%を下回り、航空貨物シェアの上昇とそれに応じた費用の短い向かい風を反映している。
·安聯新製品発表の成功、小売ルートからのフィードバック、およびサプライチェーンの実力は、2022年の成長により大きな自信を持たせている。そのため、Onは2022年度への指導を高め、現在純売上高は少なくとも10.4億スイスフランと予想されている。
·Onは最上位で革新を続け、石油ベースの資源から抜け出す方法を模索しています。Onは今年第1四半期に過去最大規模の製品発表会を迎え、新たなCloud 5は業界トップの44%の回収材料を採用した。Onはさらに、高度有限要素分析(FEA)シミュレーションによって生成されたCloudTec段階オスミウムという新しいバッファ技術を2023年春に発売することを発表した。
スイス·チューリッヒは、2022年5月17日-On Holding AG(ニューヨーク証券取引所株式コード:ONON)(“On,”On Holding AG,“The Company”,“We”,“Our,Our,”または“Us”)が2022年3月31日までの第1四半期の財務業績を発表した。
On連席最高経営責任者兼最高財務責任者のMartin Hoffmann氏は、“私たちは非常に誇りと感謝して報告しており、私たちは引き続きOnブランドに対する世界の強い需要を見て、私たちは2022年に素晴らしいスタートを切った。我々のチームは、不確定なサプライチェーン環境を制御し、昨年の工場閉鎖の影響を軽減するために、再び非凡な仕事を完成させた。一時的な供給不足は依然としてすべての需要を満たす能力を制限していますが、利益を維持しながらお客様に予想以上の製品を出荷することができます。今年3月、私たちは史上初めて1ヶ月以内に100万足を超える靴を出荷することができました。第1四半期の強いパフォーマンスと私たちの設立12年後を踏まえて、2022年通年の売上高は10億スイスフランの先駆的なハードルを超えると予想される。私たちはOnコミュニティが引き続き成長しているのを見て、アルゼンチン、ボリビア、チリ、コロンビア、ペルー、ウルグアイを流通市場として導入することを含め、2022年下半期にラテンアメリカの大多数の国での事業をさらに拡大することを喜んでいる“と述べた
On共同創業者兼実行委員会のカスパー·コペティ会長は、“2022年第1四半期の市場シェアの増加ペースが加速するにつれ、ランナーの足上の第1ブランドになる目標に向かってさらに一歩前進した。私たちは一連の重要な新しい性能ランニングスタイルを発売することで、この積極的な傾向を支持しており、これらのスタイルは消費者の間で大きな魅力を生み出しており、オンラインでも私たちの小売パートナーでも。また、私たちの照明計画を通じて、私たちは使命に集中した敬業チームを持っています:可能な限り速い製品を開発し、私たちの最も才能のある選手と協力して、彼らの潜在力を十分に発揮します。本四半期はまた、私たちの過去最大規模の製品発表を目撃しました-私たちの旗艦製品Performance All Dayカテゴリの最新、最も環境に優しい反復Cloud 5があり、私たちは持続可能な革新で業界を推進し続けています
2022年第1四半期の財務·運営指標
2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3カ月の主なポイントは、以下の通り
·純売上高67.9%増の2兆357億スイスフラン
·直接消費者向け販売ルートによる純売上高は68.0%増の8340万スイスフラン
·卸売販売ルートによる純売上高は67.8%増の1兆523億スイスフラン
·欧州、北米、アジア太平洋地域の純売上高はそれぞれ31.3%から7,490万スイスフラン、86.5%~1.384億スイスフラン、125.9%から1,640万スイスフラン
·靴、服装、アクセサリーの純売上高は69.0%増の2.225億スイスフラン、44.9%増の1140万スイスフラン、111.8%増の180万スイスフラン
·毛利益は51.0%増の1.221億スイスフラン
·毛金利は57.6%から51.8%に低下
·純収益(損失)は1,050万スイスフランから1,430万スイスフランに増加
·純利益(損失)利益率が(7.4%)から6.1%に増加
·調整後のEBITDAは1990万スイスフランから1570万スイスフランに減少した
·調整後のEBITDA利益率は14.2%から6.7%に低下
·調整後の純収入は1,370万スイスフランから1,700万スイスフランに増加した
·調整後、基本的に1株当たり収益A類(スイスフラン)は8.5%増加し、0.05スイスフランに増加した
·調整後希釈後の1株当たり収益A類(CHF)は9.5%増の0.05スイスフラン。
調整後のEBITDA,調整後のEBITDA利益率,調整後の純収入,調整後の基本1株当たり収益,調整後の希釈1株当たり収益は,我々の業績を評価するための非IFRS測定基準である。また、調整後のEBITDA、調整後のEBITDA利益率、調整後の純収入、調整後の基本的な1株当たり収益、調整後の希釈後の1株当たり収益は、株式ベースの報酬や他のコストに関するいくつかの重大な項目が含まれていないため、私たちの財務や経営業績に対する投資家の理解を高めることができると信じており、これらの項目は私たちの持続的な運営や業績を反映することはできない。調整後のEBITDA,調整後のEBITDA利益率,調整後の純収入,調整後の基本1株当たり収益と調整後の希釈後の1株当たり収益は単独で考慮すべきではなく,あるいは国際財務報告基準に基づいて計算·列報された他の財務指標の代替指標とすべきである。詳細な説明と最近の“国際財務報告基準”の測定基準との入金については、以下の“非”国際財務報告基準“測定基準”と題する章を参照されたい
展望
私たちは2022年の残り時間の見通しに興奮している。これには持続可能な発展における突破的な革新が含まれており、多くの選手はこれから来る夏の数ヶ月間に大舞台で装備が完備され、特に私たちの核心滑走路でよりエキサイティングな靴類と服装製品があるだろう。
私たちの世界各地の多くのチームがそれぞれのオフィスに戻った時、私たちは中国の同僚、特に上海にいる同僚は、現在新冠肺炎の疫病が始まってから最も困難な段階の一つを経験している。中国全体の純売上高シェアが相対的に小さいことから、中国で選定されたローカル封鎖は私たちの営業や利益に大きな影響を与えないと予想される
しかし、ベトナムの2021年下半期の生産不足の一時的な影響に対応するため、2022年第2四半期には在庫水準と強い需要のバランスをさらにバランスさせるために空輸を継続すると予想される。そのため、2022年上半期の累計毛金利は700~800ベーシスポイントの向かい風になると予想されています。
2022年第1四半期の強い業績は私たちを有利な地位に立たせ、2022年の成長目標を超え、これまでの予想よりも高い成長を推進することができる。2022年12月31日までの会計年度では、純売上高は2021年に比べて少なくとも44%増加する10億4千万スイスフランを超えると予想されている。高い予想純売上高はブランドやチームへの追加的で成長に集中した投資を可能にするとともに、通年の調整後EBITDA目標を1.37億スイスフランに増加させ、対応する調整後EBITDA利益率を13.2%に増加させる。国際財務報告基準の純販売を除いて、私たちは提供します
非国際財務報告書基準に基づいて指導を提供する。会社は前向き調整後のEBITDAと国際財務報告基準の純価値の入金を提供していない
これは,このような入金に必要な何らかの額を予測·定量化することに固有の困難があるために生じる収入である.したがって、私たちは純額に入金を提供するために、すべての必要な減額を合理的に予測することができない
収入を得る
上記の展望は現在の市場状況に基づいており、会社の市場と運営状況および顧客需要の現在と初歩的な見積もりを反映しており、これらの見積もりはすべて変化する可能性がある。以下に説明するリスクおよび不確実性を含むリスクおよび不確実性のため、実際の結果およびイベントの時間は、これらの前向き陳述において予想されるものと大きく異なる可能性がある。
電話会議情報
第3四半期の業績を検討する電話会議は2022年5月17日午前8時に開催される予定だ。アメリカ東部時間(午後2時)中欧時間)。電話会議に興味がある方は、以下の電話番号をダイヤルしてください
United States: +1 760 294 16 74
United Kingdom: +44 203 059 58 69
Switzerland: +41 91 261 14 47
コードにアクセスする必要はない
また,電話会議のネットワーク中継は会社の投資家関係サイト上で行われ,http://vent.on 24.com/wcc/r/3766807/E 103942 F 1045344 B 91 E 35333 B 2 D 447 D 9をリンクで視聴することができる.電話会議終了後、電話会議の再放送は会社サイトで放送されます。
Onについて
Onはスイスアルプスで誕生し、すべての人が雲の上を走ることができ、走る感覚を徹底的に変えることを目標にしています。市場を発売して12年後、Onは高性能ランニング、屋外と終日活動のハイエンド靴類、服装と部品の面で破壊的な業界革新を提供した。顧客の推薦の推進の下で、Onはしばしば受賞したCloudTec革新、目的のある設計及びスポーツ服装循環経済の方面で得られた突破的な進展は急速に増加する全世界のファン基礎--人類の探索、発見と夢を激励する。Onは世界60以上の国と地域で業務を展開し、www.on-running.comのデジタルコミュニティと交渉している。
非国際財務報告基準計量
調整されたEBITDA、調整されたEBITDA利益率、調整された純収入、調整された1株当たり収益、調整された1株当たり収益と純運営資本はIFRSに定義されていない財務指標である。我々は、業績を評価する際に、財務や経営決定を行う際や、従業員の可変奨励的報酬を決定する際に、これらの非国際財務報告基準を使用することを含む。また、これらの非“国際財務報告基準”の測定基準は、調整後のEBITDAや調整後のEBITDAの利益率など、株式ベースの給与や他のコストに関連するいくつかの重大な項目は含まれておらず、これらの項目は私たちの持続的な運営と業績を反映することができないため、投資家の財務と経営業績に対する理解を強化すると信じている。特に,調整後のEBITDA,調整後のEBITDA利益率,調整後の純収益と純運営資本は,投資家が運動アパレル業界会社を評価するための常用指標であると考えられる
しかしながら、調整されたEBITDA、調整されたEBITDA利益率、調整された純収入、調整された1株当たり収益、調整された希釈1株当たり収益または純運営資本は、孤立的に考慮されてはならないか、または国際財務報告基準に基づいて計算および列報された他の財務指標の代替指標として、他社によって使用される同名非国際財務報告基準の指標と比較できない可能性がある。これらの非“国際財務報告基準”の計量に関するより多くの情報は、添付の財務表の“非”国際財務報告基準“計量の入金”の節を参照してください。ここでは、各非“国際財務報告基準”の計量と最も直接的に比較可能な“国際財務報告基準”計量と、これらの計量との間の関連する入金が詳細に紹介されている。
上述したように、このような入金に必要ないくつかの金額を予測および定量化することは、内在的に困難であるため、前向き調整後のEBITDAと国際財務報告基準の純収入との入金は提供されていない。これらの控除額は重大である可能性があるため,予想純収入が予想調整後のEBITDAを大幅に下回る可能性がある。これらの陳述は展望性情報を代表し、財務の将来性を代表する可能性があり、実際の結果は異なるかもしれない。本プレスリリースの展望的な陳述部分で言及されたリスクと仮定を参照してください。
前向きに陳述する
本プレスリリースは、会社の業務計画、目標と予想経営結果に関連する推定、予測、陳述を含み、1995年個人証券訴訟改革法、1933年証券法第27 A条及び1934年証券取引法第21 E条が指す“前向き陳述”に属する。多くの場合、前向きな陳述は、“可能”、“会議”、“はず”、“予期”、“計画”、“予想”、“展望”、“信じる”、“意図”、“推定”、“予測”、“潜在”またはこれらの用語または他の同様の用語の負の意味によって識別することができる。このような展望的な陳述にはまた会社の指導と展望声明が含まれている。このような陳述は経営陣の現在の予想に基づいているが、それらはいくつかの危険と不確実性を扱っている。リスクと不確実性のため、実際の結果と事件の時間は、展望性声明で予想されているものと大きく異なる可能性があり、これらのリスクおよび不確実性は、私たちが会社のブランド価値と名声を維持する能力、現在の新冠肺炎の大流行および関連する政府、民間部門および個人消費者反応行動、新冠肺炎による労働力と貨物コスト上昇圧力のグローバルサプライチェーン挑戦、ロシアとウクライナ間の持続的な衝突、私たちの激しい市場とますます激しい競争;私たちの将来の競争と業務を展開する能力を含むが、これらに限定されない。私たちは消費者の好みを予測し、革新を続け、新しいものの開発と発売に成功することができます, 革新と更新された製品;私たちの製品の顧客に対する受容度と私たちは消費者の基礎と関連する能力;私たちは消費者の私たちの製品に対する需要を正確に予測し、製品の製造決定を管理する能力;消費者のセンスとショッピング選好の変化および流通ルートの変化;私たちの国際業務;私たちの限られた運営経験と新しい国際市場での限られたブランド認知度を考慮して、私たちは国際拡張を行う能力;私たちは成長戦略を効果的に実施し、私たちの成長と業務を管理する複雑な能力;私たちは消費者に直接向けたルートの能力を強化する;私たちは直ちに新しい店舗を開設する能力;季節性;私たちの第三者サプライヤー、製造業者、および他のパートナー、彼らの財務的安定性と私たちが適切なパートナーを見つけて私たちの成長戦略を実施する能力を含む;私たちは第三者サプライヤーが材料と生産製品を提供する依存と限られた制御;私たちの多くのサプライヤーの業務
国際的および他のリスクの影響を受ける;サプライヤーまたはメーカーは私たちのサプライヤーの道徳的規則または法律を遵守していない;もし私たちの流通システムに問題が発生した場合、私たちは製品を市場に提供し、消費者の期待を満たす能力;私たちは卸売ルートを通じて製品を流通する能力;合格者の可用性とこれらの人員を維持する能力;南アジアと東南アジアでの私たちの製品生産に関連する労働力コストとその他の要素の増加;商品、材料、流通およびその他の運営コストの変化;材料不足、輸送ボトルネック、輸送コストの上昇によるインフレ率の上昇;私たちは情報技術システムのセキュリティホールを防止する能力;私たちはプライバシーとデータ保護法を遵守する状況;複雑なITシステムへの依存と私たちの情報システムの任意の重大な中断、セキュリティホールを含む;私たちは技術ベースのシステムを効率的に動作させ、世界的に私たちの電子商取引業務を発展させる能力;気候変動および関連する立法と規制対策;私たちの環境、社会とガバナンス、または持続可能な発展責任のより厳格な審査、不況、不況、または私たちの主要市場の経済不確実性、グローバル経済、人口、政治、ビジネス状況。新冠肺炎の大流行を含む衛生流行病、流行病、および同様の疫病;私たちが商品を調達して販売する能力は利益になり、あるいは新しい貿易制限または既存の貿易制限がより重くなった場合、私たちは私たちの商品を調達して販売する能力があるかどうか;政府法規または税法の変化, 予期せぬ税務責任を含む;私たちが貿易と他の法規を遵守する能力;外貨為替レートの変動;私たちの競争相手の模倣;私たちの知的財産権を保護し、私たちの第三者知的財産権侵害の告発を弁護する能力;相互衝突の商標と特定の製品の販売の阻止;私たちは様々な種類の訴訟に直面している;私たちは過去と未来に生じる可能性のある純損失;私たちの財務状況、流動性、そして経営結果に影響を与える可能性のある他の要素;私たちは“雇用法案”によって新興成長型会社と外国の個人発行業者になることへの期待;および、米国証券取引委員会に時々提出される文書に列挙された他のリスクおよび不確実性は、Form 20−FおよびForm 6−Kに関する我々の最新報告を含むが、これらに限定されないwww.sec.govで参照することができる。本明細書に含まれる展望的陳述を評価する際に、これらの要因を慎重に考慮し、これらの警告的陳述によって完全に制限されたこのような前向き陳述に過度に依存しないように警告することを促す。本明細書の展望的陳述は、本プレスリリースの日までの状況のみを代表し、会社は、法律が別途要求されない限り、後続の事件または状況を反映するために、このような前向きな陳述を公開更新する義務がない。
投資家やメディアの検索に供します
投資家の連絡先:
エンロンホールディングス株式会社
フロリアン·マグ
メールボックス:InvestorRelationship@on-running.com
あるいは…
ICR社
ブレンデン·フレイ
メール:brendon.frey@icrinc.com
メディア連絡先:
エンロンホールディングス株式会社
ウェスナー·スティマルク
Press@on-running.com
ソース:On
カテゴリ:収入
総合財務情報
合併中期損益表(監査を経ていない)
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| | 3月31日までの3ヶ月間 |
(スイスフラン、単位:千) | | 2022 | | 2021 |
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純売上高 | | 235,681 | | | 140,393 | |
販売コスト | | (113,607) | | | (59,561) | |
毛利 | | 122,074 | | | 80,832 | |
販売、一般、行政費用 | | (118,703) | | | (91,733) | |
運営結果 | | 3,371 | | | (10,901) | |
財政収入 | | 310 | | | 6 | |
財務費用 | | (1,499) | | | (518) | |
為替結果 | | 17,190 | | | 2,679 | |
税引き前収入/(損失) | | 19,372 | | | (8,734) | |
所得税 | | (5,028) | | | (1,718) | |
純収益/(損失) | | 14,344 | | | (10,452) | |
1株当たりの収益 | | | | |
| | | | |
基本1株当たり収益A類(CHF) | | 0.05 | | | (0.04) | |
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1株当たり収益A類(CHF)を希釈する | | 0.04 | | | (0.04) | |
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合併中期貸借対照表(監査なし)
| | | | | | | | | | | | | | | |
(スイスフラン、単位:千) | | 3/31/2022 | | 12/31/2021 | |
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現金及び現金等価物(銀行貸越を除く) | | 626,254 | | | 653,081 | | |
売掛金 | | 130,556 | | | 99,264 | | |
棚卸しをする | | 162,451 | | | 134,178 | | |
他の流動金融資産 | | 36,934 | | | 30,054 | | |
その他流動運営資産 | | 58,743 | | | 48,024 | | |
| | | | | |
流動資産 | | 1,014,938 | | | 964,601 | | |
| | | | | |
財産·工場·設備 | | 46,823 | | | 34,399 | | |
使用権資産 | | 180,172 | | | 177,889 | | |
無形資産 | | 57,662 | | | 57,464 | | |
| | | | | |
繰延税金資産 | | 3,859 | | | 2,171 | | |
| | | | | |
| | | | | |
非流動資産 | | 288,516 | | | 271,923 | | |
| | | | | |
資産 | | 1,303,454 | | | 1,236,524 | | |
| | | | | |
貿易応払い | | 42,713 | | | 45,939 | | |
その他流動財務負債 | | 55,723 | | | 20,096 | | |
その他流動経営負債 | | 116,315 | | | 121,673 | | |
現行条文 | | 14,954 | | | 14,903 | | |
所得税負債 | | 7,942 | | | 2,400 | | |
| | | | | |
流動負債 | | 237,647 | | | 205,011 | | |
| | | | | |
従業員福祉義務 | | 6,250 | | | 5,853 | | |
現行ではない予備 | | 5,024 | | | 4,442 | | |
他の非流動金融負債 | | 169,111 | | | 167,228 | | |
繰延税金負債 | | 7,067 | | | 5,611 | | |
他の非流動負債 | | 38 | | | — | | |
| | | | | |
非流動負債 | | 187,490 | | | 183,134 | | |
| | | | | |
株本 | | 33,454 | | | 33,454 | | |
国庫株 | | (25,836) | | | (25,035) | | |
資本備蓄 | | 1,060,187 | | | 1,043,987 | | |
その他の備蓄 | | (3,227) | | | (3,422) | | |
損失を累計する | | (186,261) | | | (200,605) | | |
| | | | | |
権益 | | 878,317 | | | 848,379 | | |
| | | | | |
権益と負債 | | 1,303,454 | | | 1,236,524 | | |
合併中期現金フロー表(監査を経ていない)
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| | 3月31日までの3ヶ月間 |
(スイスフラン、単位:千) | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
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純収益/(損失) | | 14,344 | | | (10,452) | |
株式ベースの報酬 | | 1,219 | | | 25,482 | |
従業員福祉支出 | | 395 | | | 364 | |
減価償却および償却 | | 9,308 | | | 5,325 | |
| | | | |
利子収支 | | 2,330 | | | 416 | |
純為替差益 | | (16,735) | | | 34 | |
所得税 | | 5,028 | | | 1,718 | |
条文の変更 | | 317 | | | 2,861 | |
| | | | |
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運営資金変動 | | | | |
売掛金 | | (28,893) | | | (21,785) | |
棚卸しをする | | (25,253) | | | (22,813) | |
貿易応払い | | (3,322) | | | (10,011) | |
その他流動経営資産·負債変動 | | (19,135) | | | 11,997 | |
納めた所得税 | | (2,782) | | | (610) | |
経営活動の現金流入·流出 | | (63,179) | | | (17,474) | |
| | | | |
有形資産を購入する | | (14,102) | | | (2,667) | |
| | | | |
無形資産を購入する | | (2,226) | | | (2,652) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
支払うか掛け値がある | | — | | | (200) | |
| | | | |
投資活動の現金流入·流出 | | (16,328) | | | (5,519) | |
| | | | |
| | | | |
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賃貸負債を支払う | | (4,387) | | | (1,551) | |
株式を発行して得た金 | | — | | | 71 | |
| | | | |
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株式の報酬に関する在庫株を売却して得た金 | | 16,821 | | | — | |
| | | | |
支払済み利息 | | (1,260) | | | (414) | |
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融資活動の現金流入/(流出) | | 11,174 | | | (1,894) | |
| | | | |
現金純額と現金等価物変動 | | (68,333) | | | (24,887) | |
1月1日の現金と現金等価物純額 | | 653,081 | | | 90,595 | |
為替レート差異の純影響 | | 15,663 | | | 1,360 | |
3月31日現在の現金と現金等価物純額* | | 600,411 | | | 67,068 | |
*純現金および現金等価物は、銀行貸越を差し引いた純額(2022年3月31日は2584.3万スイスフラン、2021年12月31日は0スイスフラン)である。
非国際財務報告基準計量の入金
調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率
以下の表では,示した期間の純収益/(損失)を調整後のEBITDAと照合する。調整後のEBITDA利益率は、同期間の調整後EBITDAに等しく、同期純売上高のパーセンテージで示されている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日までの3ヶ月間 |
(スイスフラン、単位:千) | | 2022 | | 2021 | | | | 変更率 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
純収益/(損失) | | 14,344 | | | (10,452) | | | | | 237.2 | % |
以下の要因の影響を排除する | | | | | | | | |
所得税 | | 5,028 | | | 1,718 | | | | | 192.7 | % |
財政収入 | | (310) | | | (6) | | | | | 4846.1 | % |
財務費用 | | 1,499 | | | 518 | | | | | 189.3 | % |
外国為替結果(一) | | (17,190) | | | (2,679) | | | | | 541.6 | % |
減価償却および償却 | | 9,308 | | | 5,325 | | | | | 74.8 | % |
株式ベースの報酬(2) | | 3,031 | | | 25,482 | | | | | (88.1) | % |
| | | | | | | | |
調整後EBITDA | | 15,710 | | | 19,906 | | | | | (21.1) | % |
調整後EBITDA利益率 | | 6.7 | % | | 14.2 | % | | | | (53.0) | % |
(1)純財務結果内の為替影響を示す。私たちはこのような費用が企業の経営業績を反映しているとは思わない
(2)非現金株式に対する報酬支出。私たちはこのような費用が企業の経営業績を反映しているとは思わない。
調整後の純収益、調整後の1株当たり収益と調整後に希釈した1株当たり収益
著者らは調整後の純収益、調整後の1株当たりの収益と調整後の希釈後の1株当たりの収益を経営業績の評価基準とし、国際財務報告基準の関連測定基準を結合した。
調整された1株当たり黒字は、他の非国際財務報告基準計量と一緒に使用され、異なる期間におけるこの指標の比較可能性を増加させるために、計算からいくつかの項目(以下に列挙する)を除外することは、管理層、私たちの監査委員会、投資家が私たちの経時的な財務パフォーマンスを評価するために有用であると信じている。
1株当たり償却収益(EPS)の計算方法は,完全に償却したうえで,純収入を期間内に発行された普通株の加重平均で割ったものである。経営業績を評価するため、吾らは調整された純収入、調整された1株当たりの収益及び調整された1株当たりの収益を希釈する方式を計算し、株式を基礎とする給与に関連するいかなるコスト及びその他のコストの影響を完全に除去し、このようなコストは著者らの持続的な業務と業績を反映することができず、そして非国際財務報告基準調整中の減税可能部分に対する税務影響を含む。
以下の表は、本報告に記載されている期間の純収益/(損失)と調整後の純収益、調整後の1株当たり収益と調整後希釈後の1株当たり収益との間の台帳を提供する
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| | 3月31日までの3ヶ月間 |
(千スイスフラン、1株当たりのデータを除く) | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
| | A類 | | クラスB | | A類 |
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純収益/(損失) | | 12,773 | | | 1,571 | | | (10,452) | |
以下の要因の影響を排除する | | | | | | |
株式ベースの報酬(1) | | 2,699 | | | 332 | | | 25,482 | |
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調整の税収効果(2) | | (346) | | | (42) | | | (1,329) | |
調整後純収益 | | 15,126 | | | 1,861 | | | 13,701 | |
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加重流通株数(4) | | 280,849,324 | | | 345,437,500 | | | 276,057,806 | |
希薄化効果を有する重み付け株式数(4) | | 3,502,362 | | | 7,492,339 | | | 5,977,256 | |
加重流通株数(希釈及び未希釈)(3)(4) | | 284,351,686 | | | 352,929,839 | | | 282,035,062 | |
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調整後の1株当たり収益(スイスフラン) | | 0.05 | | | 0.005 | | | 0.05 |
調整後1株当たり収益(CHF)を希釈する | | 0.05 | | | 0.005 | | | 0.05 |
(1)非現金株式の給与支出。私たちはこのような費用が企業の経営業績を反映しているとは思わない。
(2)関連調整中の相殺可能部分に現地税率を適用することにより、税収影響を算出する。
(3)本論文では、調整された1株当たり収益を、その期間の調整された純収入として計算するために、発行済み株式(償却および未償却)の加重数を示す。
(4)元株式番号に1,250株を乗じて、2021年に行われた株式再編を実行する。
純運営資金
純運営資本は“国際財務報告基準”に定義されていない財務指標である。私たちは、いくつかの投資家やアナリストがこれらの情報を使用して、純運営資本資源の流動性と管理使用を評価すると信じている。純運営資本を売掛金に在庫を加えて売掛金を引くと定義する。この措置を孤立的に考慮してはならないし、国際財務報告基準の下での任意の標準措置の代替品としてはならない。私たちの業界の他社がこの指標を計算する方法は私たちとは異なるかもしれませんが、比較指標としての有効性を制限しています。
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| | 3月31日まで | | 12月31日まで | | | | |
(スイスフラン、単位:千) | | 2022 | | 2021 | | | | 変更率 |
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売掛金 | | 130,556 | | | 99,264 | | | | | 31.5 | % |
棚卸しをする | | 162,451 | | | 134,178 | | | | | 21.1 | % |
貿易応払い | | (42,713) | | | (45,939) | | | | | (7.0) | % |
純運営資本 | | 250,294 | | | 187,503 | | | | | 33.5 | % |