カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1)
| 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
| 今季末までの四半期 |
| あるいは…。 |
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
| _から_への過渡期 |
依頼文書番号
SIGA技術会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (税務署雇用主身分証明書番号) |
|
|
| |
| (郵便番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) |
|
登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| | それは.. |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | |
非加速ファイルサーバ | 規模の小さい報告会社 |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)
2022年7月22日現在、登録者は未完成のものがあります
SIGA技術会社
表格10-Q
カタログ表
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ページ番号. |
第1部-財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表の簡明合併(監査なし) |
2 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
16 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
22 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
22 |
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第2部-その他の資料 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
23 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
23 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
23 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
23 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
23 |
五番目です。 |
その他の情報 |
23 |
第六項です。 |
陳列品 |
24 |
サイン |
|
25 |
第1部-財務情報
プロジェクト1--簡明連結財務諸表
SIGA技術会社
簡明総合貸借対照表(未監査)
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
売掛金 | ||||||||
在庫品 | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
所得税を繰延し,純額 | ||||||||
商誉 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ||||||||
所得税に対処する | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
株式証法的責任 | ||||||||
その他負債 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
株主権益 | ||||||||
普通株(額面0.0001ドル、 ライセンス株73,024,147株と それぞれ2022年6月30日および2021年12月31日に発行および未返済) | ||||||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ||||||||
総負債と株主権益 | $ | $ |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
SIGA技術会社
簡明総合業務報告書と包括収益(赤字)(未監査)
6月30日までの3ヶ月間 |
6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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収入.収入 |
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製品販売とサポートサービス |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
研究開発 |
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総収入 |
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運営費 |
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販売コストとサポートサービス |
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販売、一般、行政 |
||||||||||||||||
研究開発 |
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総運営費 |
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営業収入/(赤字) |
( |
) | ||||||||||||||
株式証負債公正価値変動所得収益を承認する |
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その他の収入、純額 |
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所得税前収益/(損失) |
( |
) | ||||||||||||||
所得税支給 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
純総合収益/(損失) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
1株当たり基本収益/(損失) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
1株当たり減額収益/(損失) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
加重平均流通株:基本 |
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加重平均流通株:希釈後 |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
SIGA技術会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
2021 |
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経営活動のキャッシュフロー: |
||||||||
純収益(赤字) |
$ | $ | ( |
) | ||||
純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する: |
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減価償却その他の償却 |
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株式証負債の公正価値変動収益 |
( |
) | ( |
) | ||||
株に基づく報酬 |
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在庫減記 |
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所得税を繰延し,純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
資産と負債の変動状況: |
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売掛金 |
( |
) | ||||||
在庫品 |
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前払い費用と他の資産 |
( |
) | ||||||
売掛金、売掛金、その他の負債 |
( |
) | ||||||
所得税に対処する |
( |
) | ( |
) | ||||
収入を繰り越す |
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経営活動が提供する現金純額 |
( |
) | ||||||
投資活動によるキャッシュフロー: |
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資本支出 |
( |
) | ||||||
投資活動用の現金 |
( |
) | ||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
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入札した普通株に従業員税を支払う義務 |
( |
) | ( |
) | ||||
普通株買い戻し |
( |
) | ( |
) | ||||
配当金を支払う |
( |
) | ||||||
融資活動のための現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
現金、現金等価物および制限現金純増加/(減少) |
( |
) | ||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
||||||||
期末現金および現金等価物 |
$ | $ | ||||||
非現金融資活動の追加開示: |
||||||||
株式承認証を普通株式に転換する |
$ | $ |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
SIGA技術会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1.財務諸表を簡略化する
SIGA Technologies,Inc.(“我々”,“SIGA”または“会社”)の財務諸表は,米国公認の中期財務情報会計原則(“米国公認会計原則”)と米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の四半期報告書に関する規則と規定に基づいて作成されている10-Q、会社の年間監査財務諸表およびその付記とともに読まなければなりません2021年12月31日会社に含まれる2021表の年報10-Kアーカイブ時間 March 3, 2022 (それは.."2021表10-K“)。使用されるすべての用語注釈本稿の他の場所で定義される定義は2021表10-K.経営陣は、一時期間の結果を公平に陳述するために必要な調整(正常な調整や恒常的な調整を含む)が含まれていると考えている。それは..2021歳末簡明総合貸借対照表データは監査された財務諸表に由来するが、注釈アメリカで公認されている会計原則の要求を含むすべての開示。操作の結果です三つそして6人現在までの月 June 30, 2022あります注釈これは必然的に年間の予想結果を見せてくれる。
2.重要会計政策の概要
収入確認
その会社のすべての収入は長年にわたる長期契約から来ている。会社はASCのテーマに基づいて収入を計算する606, 取引先と契約した収入 (“ASC 606”)である。すべての取引において、会社は依頼者であり、特定の商品又はサービスが顧客に転送される前にそれを制御しているため、毛収入に基づいて収入を確認する。契約の取引価格は異なる履行義務に割り当てられ、契約履行義務を履行する際に収入として確認される。同社は追加のコミットメントサービスとしてではなく、輸送や運搬活動を履行コストとして会計処理している。自分から June 30, 2022付記3では会社の現行の契約履行義務を引用しており、その内容は以下のとおりである5人契約履行義務は研究とサービスの開発に関連している6人製品の製造と交付と関連がある。余剰履行債務に割り当てられた取引価格総額は#ドルである
契約義務を履行する
履行義務は契約中に独特の貨物やサービスを顧客に移転することを承諾する約束であり、ASCの記帳単位である606.契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される
契約書修正5月.契約を履行する過程で発生します。契約は、契約規範や要求の変化を考慮するためにしばしば修正される。多くの場合、契約修正は以下の条件を満たすサービスに適用される注釈異なる、したがって、既存の契約の一部として計上される。
仕事の進行やある時点で、会社の履行義務は時間の経過とともに履行される。会社の現在の研究開発実績義務に関するすべての収入は、顧客が会社がこれらのサービスを提供する際にこれらのサービス提供のメリットを同時に獲得し、消費するため、時間の経過とともに確認されている。会社は履行義務を完全に履行する進捗に基づいてこれらのサービスに関する収入を確認し,入力法によりこの進展を測定し,入力法は会社が発生するコストの総見積もりコストに対する割合に基づいている。この方法では、進捗は、消費されたリソースのコストに応じている(すなわち、第三に−実行側サービス、発生した直接人工時間コスト、および消費された材料コスト)は、契約履行義務を完全に履行するために、総推定コストと比較される。発生したコストとは,完了した作業であり,制御権のクライアントへの移行に対応しているため,この点を最もよく説明している.進行度を測るための発生した費用と推定費用は第三に−実行される当事者サービス、直接労働時間、および消費された材料。
契約残高
収入確認、請求書の発行、現金徴収のタイミング5月.簡明総合貸借対照表では、開票された売掛金、未開票売掛金(契約資産)および顧客立て替え金と預金(契約負債)が発生する。一般に、合意された契約条項に基づいて、定期間隔(毎月)または契約マイルストーンを実現する際に、工事進展に請求書を発行する June 30, 2022簡明貸借対照表における売掛金残高は、約#ドルを含む
株式買い戻し
持分と確認された株式が買い戻しされた場合、支払われた対価格額(直接占有コストを含む)は、持分から差し引かれることが確認される。解約した買い戻し株式の額面を超える買い取り価格は、累積損失の増加(または利益剰余金の減少があれば)に計上される。
3.調達契約と研究協定
19Cバダ契約
開ける2018年9月10日同社は米国生物医学高度研究開発局(BARDA)と契約を締結し、契約に基づいてSIGAに同意した
実行状況ベースでは支払い可能な金は約#ドルと規定されている
これまで行使されてきた選択権は最高約#ドルを支払うことができることを規定している
行使されていないオプションは、最大約$の潜在的支払いを指定
IV TPOXXオスミウムに関するオプションは2つの主要な製造ステップに分けられる。原料薬の製造に関する代替案(“IV BDS代替案”)もあれば,最終薬物製品を製造するための対応する代替案(“IV FDP代替案”)(同じ数のIV治療コースのため)もある。バルダ5月.すべて、全部、あるいは鍛えることを選びますありませんこのようなオプションの唯一の自由裁量権。それは..19CBARDA契約には、
その計画に関連した収入19CBARDA契約は時間的にもある時点でも認められました。製品納入に関する業績義務は、ある時点で収入を発生させる。他の履行義務からの収入19CBARDA契約には入力法を用い,これまでに発生したコストを用いて完成時の見積り総コストに対して時間の経過とともに確認した.上には三つ現在までの月 June 30, 2022 そして2021同社が確認した収入は$
アメリカ国防総省調達契約(“国防総省契約”)
開ける May 12, 2022, 同社は米国防総省(“国防総省”)との調達契約を発表した。国防総省の契約には、国防総省が約$を調達するという確固たる約束が含まれている
国際調達契約
今年通過しました七月三十一日会社は以下の会社から確定承諾の注文を受けました10個約#ドルの国際司法管轄区域(カナダを含む)
開ける January 13, 2021, PHACはMeridianに契約(“PHAC契約”)を付与し、最大約$を購入した
開ける April 3, 2020, 同社は、CDNDがMeridianに契約(“カナダ軍事契約”)を付与し、契約に基づいてCDNDが最大約#ドル購入すると発表した
上記の契約の付与は,双方が#年に締結した“国際普及協定”(改訂された“国際普及協定”)に基づいてSIGAと子午線の間で協調している June 3, 2019. “国際普及協定”によると、子午線はTPOXX国際契約の相手であり、SIGAはこの合意に従って購入した任意のTPOXX VIの製造と交付を担当している。
“国際普及協定”の条項によると、子午線会社は“国際普及協定”に規定されている使用分野内で、米国を除くすべての地理的地域で独占的にマーケティング、広告、普及、販売、または経口TPOXXを販売する権利を付与され、子午線会社は同意した注釈“国際普及協定”の規定によると、領土の特定の使用分野でいかなる競争製品を商業化するか。SIGAはTPOXXに関連する所有権、知的財産権、流通と供給権及び監督責任を保持し、アメリカ市場では、OLAR TPOXXに関連する販売と営業権も保持している。“国際普及協定”によって締結されたいかなる販売手配もSIGAの同意を得なければならない。
MERIDIANが“国際普及協定”に基づいて保持している費用は,顧客がその等の費用純額が指定された敷居以下の例年を差し引く場合,TPOXX服薬販売収入から何らかの費用を差し引いた指定された割合と,その等純収入が指定された敷居を超えた例年について,その等収入純額から抽出された高い指定パーセンテージである。#年に指定されたハードルを超えるかもしれません2022したがって、当社は#年のすべての国際販売促進協定売上高の高い指定パーセントを記録し、記録し続けます2022.
製品を納入する国際調達契約に関する収入は、ある時点で毛額で確認されており、同社は取引中に依頼者を務めているからである。.の間に三つそして6人現在までの月 June 30, 2022、会社は$を確認しました
研究協議と補助金
はい July 2019, 同社は長年の研究契約を取得し,総価値は#ドルである
契約および贈与には、その他の事項を除いて、次のオプションが含まれています5月.あるいは…5月.注釈アメリカ政府が適宜行使する。また、契約および贈与には、米国政府がいつでも契約または再編契約または贈与を終了する権利があることを含む慣例的な条項や条件が含まれている。そのため、同社は5月.注釈すべての利用可能な資金を得る資格がある。
4.在庫品
在庫にはTPOXXラドンの製造に関するコストが含まれている。在庫には以下の内容が含まれている
自分から |
||||||||
June 30, 2022 |
2021年12月31日 |
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原料.原料 |
$ | $ | ||||||
製品の中で |
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完成品 |
||||||||
在庫品 |
$ | $ |
5.不動産·工場および設備
不動産、工場、設備には、
自分から | ||||||||
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
賃借権改善 | $ | $ | ||||||
コンピュータ装置 | ||||||||
家具と固定装置 | ||||||||
経営的リース使用権資産 | ||||||||
減価償却累計と償却を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
財産·工場·設備·純価値 | $ | $ |
不動産、工場、設備の減価償却と償却費用は#ドルです
6.費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用と他の流動負債には:
自分から |
||||||||
June 30, 2022 |
2021年12月31日 |
|||||||
収入を繰り越す |
$ | $ | ||||||
研究開発仕入先コスト |
||||||||
補償する |
||||||||
他にも |
||||||||
専門費 |
||||||||
賃貸負債、当期分 |
||||||||
在庫品 |
||||||||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
$ | $ |
7.金融商品
2016捜査命令
開ける2016年9月2日当社はOCM Strategic Credit SIGTEC Holdings,LLC(“貸手”)と融資および保証プロトコルを締結している(時々改訂され,“ローンプロトコル”と呼ぶ)。当社は自発的に#年に本融資契約を前払いします2020.当該等の前払い及び解除後、融資契約は終了する。融資契約の締結については、当社は以下の日に貸手に引受権証(“株式承認証”)を発行します2016年9月2日$に相当する会社普通株を購入する
.の間に三つ現在までの月 June 30, 2022, 逮捕状は十分に行使されていたので
自分から2021年12月31日約あります
8.金融商品の公正価値
これらの手形の満期日は相対的に短いため,現金等価物,売掛金,その他の流動負債および所得税対応の帳簿価値は公正価値に近い。普通株式権証を全面的に行使する前に、負債に分類された普通株式証は、各報告期間に市場価値を公正に入金する。
公正な価値の計量は観察可能かつ観察不可能な投入に基づく技術を使用する必要がある。観察可能な投入は独立源から得られた市場データを反映しており,観察できない投入は我々の市場仮定を反映している。これらの投資は、以下の公正価値階層構造を作成します
• | 水平1-同じツールに対する活発な市場でのオファー。 |
• | 水平2-アクティブ市場における同様のツールのオファー;次の市場における同じまたは同様のツールのオファー注釈アクティブな;およびモデル由来の推定値は、その投入が観察可能であるか、または重大な価値駆動要素が観察可能である。 |
• | 水平3-有意な価値駆動要因が観察されない機器第三にパーティーです。 |
いくつありますか違います。公正価値階層構造の各レベル間で遷移を行う6人現在までの月 June 30, 2022それは.以下の日付から June 30, 2022そして2021年12月31日同社は約$を持っています
下記表に公正価値使用レベルで計量した負債分類株式証の変動を示す3入力:
第3級負債の公正価値計量−分類承認持分証 | ||||
2021年12月31日の権証責任 | $ | |||
株式証券負債の公正価値の減少 | ( | ) | ||
引受権証を行使する | ( | ) | ||
2022年6月30日の権証責任 | $ |
9.1株当たりのデータ
当社は権威性指針に基づいて1株当たり利益を計算、列報及び開示し、この指針は公開普通株又は潜在普通株を持つ実体の1株当たり利益の計算、列報及び開示要求を規定している。基本的な1株当たり収益の目標は、加重平均流通株で収益(損失)を割ることで、1つの実体の報告期間内の業績を測定することである。1株当たり収益を薄くする目標は、基本的な1株当たり収益の目標と一致しているが、期間内に希薄化作用を生じる可能性のあるすべての普通株にも適用される。
以下は基本1株当たり損失と1株当たり損失を希釈して計算した台帳である
6月30日までの3ヶ月間 |
6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
基本1株当たり収益の純収益/(損失) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
減算:株式承認証と現金ベースRSUの公正価値変化 |
||||||||||||||||
純収益/(損失)は,権証と希釈後の1株当たり収益の現金ベースRSUの公正価値変化に応じて調整する |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
加重平均株価 |
||||||||||||||||
潜在普通株の影響 |
||||||||||||||||
加重平均株価:希釈後 |
||||||||||||||||
1株当たり収益/(損失):基本 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
1株当たり収益/(損失):希釈 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) |
上には三つそして6人現在までの月 June 30, 20221株当たりの利益計算を希釈することはすでに発行された株式権証の行使の影響、及び権利証の公正価値変動が経営業績に与える影響のいかなる相応の除去を反映する。加重平均希釈株式は、現金オプション、株式決済のRSUおよび引受権証の希釈効果を含む。株式承認証,株式決済のRSUとオプションの希釈効果は,会計期間ごとの平均株価から計算し,在庫株方法を採用した。在庫株方法では、従業員が株式オプション行使のために支払わなければならない金額、会社の将来サービスの平均補償コスト注釈まだ確認されていないことと、奨励金が控除可能になった場合に追加実収資本に記録される税収割引額が、株式の買い戻しに使用されることが共通して想定される。現金決済のRSUは現金決済と推定されるため,年間希釈1株当たり収益の計算には含まれていない三つそして6人現在までの月 June 30, 2022これらの単位に組み込まれた純影響は,これらの単位の公正価値変動による経営結果への影響を除去することを含むため,本来は逆希釈である。上には三つそして6人現在までの月 June 30, 2022希釈後の1株当たり収益を計算する際の現金決済のRSUでの加重平均株式数は
上には三つそして6人現在までの月 June 30, 2021したがって,以下の権益ツールは1株当たりの減額収益(損失)の計算範囲に計上されず,行使,転換あるいは帰属などのツールが逆償却作用を生じるためである.含まれていない資本ツールの加重平均は、
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||
2021 |
2021 |
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株式オプション |
||||||||
限定株式単位(決算済み株) |
10.引受金とその他の事項
時々私たちは5月.私たちの正常な業務過程で発生した各種のクレーム、訴訟、調査と法律手続き、受取クレーム、違約クレーム、労働者と雇用クレーム、税務とその他の問題に参与する。このようなクレーム,訴訟,調査,手続き自体は不確実であり,その結果を確実に予測することはできないにもかかわらず,現在未解決の問題を解決し,もしあれば,注釈私たちの業務、総合財務状況、経営結果、あるいは現金フローに実質的な悪影響があります。結果にかかわらず、訴訟は法的費用、管理資源の分流などの要素によって私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
購入承諾
私たちの業務の過程で会社は定期的に第三に党組織は代行サービスと研究開発サービスを提供する。これらの合意に基づき、会社は調達注文を出し、会社に合意したサービスを提供する際に特定の価格を支払うことを要求する。多くのCMO調達注文に対して,CMOによる在庫損失の精算は限られている.購入注文の約束注釈私たちが計画しているビジネスと研究開発の需要を超えている。自分から June 30, 2022同社は約$を持っています
11.関係者取引
取締役会と外部法律顧問
会社の取締役会の元メンバーが注釈立候補して会社に再任した2021株主年会は当社が使用している法律事務所のパートナーです。#年の間、会社は外部弁護士が提供するサービスに関する費用は何も発生しませんでした三つ現在までの月 June 30, 2022 そして2021あるいは…6人現在までの月 June 30, 2022それは..の間に6人現在までの月 June 30, 2021その会社は$を生み出しました
不動産賃貸
開ける May 26, 2017, 当社はMacAndrews&Forbes Inc.(“M&F”)と10年間のオフィス賃貸契約(“本社賃貸”)を締結し、これにより、当社は賃貸に同意しました
12.地理的地域別の収入
地理的地域別収入は以下のとおりである
6月30日までの3ヶ月間 |
6月30日までの6ヶ月間 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
アメリカです |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
国際的に |
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アジア太平洋 |
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カナダ |
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他にも |
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国際合計 |
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総収入 |
$ | $ | $ | $ |
13.所得税
同社の所得税には、適用される連邦と州税が含まれており、額は、会社が今年までに達成された有効税率と年間予想される有効税率とを一致させるために必要な額である。四半期ごとに、会社は年間有効税率の見積もりを更新し、必要に応じて累積調整を記録する。
上には三つ現在までの月 June 30, 2022 そして2021税引前収入は$です
上には6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021税引前収入は$です
企業所得税の実質税率三つ現在までの月 June 30, 2022かつては…
企業所得税の実質税率6人現在までの月 June 30, 2022かつては…
14.権益
下表に年度株主権益変動状況を示す三つそして6人現在までの月 June 30, 2022そして2021.
普通株 | 余分な実収 | 積算 | その他の総合 | 株主合計 | ||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 権益 | |||||||||||||||||||
2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
純収入 | ||||||||||||||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
RSUに帰属するときに普通株式を発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
株式承認証の行使時に普通株式を発行する | ||||||||||||||||||||||||
現金配当金(1株0.45ドル) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
普通株 | 余分な実収 | 積算 | その他の総合 | 株主合計 | ||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 権益 | |||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
純収入 | — | |||||||||||||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
従業員株補償納税義務のために入札した普通株の支払い | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
RSUに帰属するときに普通株式を発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
株式承認証の行使時に普通株式を発行する | ||||||||||||||||||||||||
現金配当金(1株0.45ドル) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
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2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
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余分な実収 |
積算 |
その他の総合 |
株主合計 |
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株 |
金額 |
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赤字.赤字 |
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2020年12月31日の残高 |
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RSUに帰属するときに普通株式を発行する |
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株に基づく報酬 |
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2021年6月30日の残高 |
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開ける August 2, 2021, 会社取締役会は株式買い戻し計画(“新規買い戻し許可”)を承認し、その計画によると、会社は5月.買い戻し金額は最高$に達する
新しい買い戻し許可の発効日までに会社は March 2020. この計画によるとドルは
開ける May 5, 2022, 取締役会は特別配当金#ドルを派遣することを発表した
15.賃貸借証書
同社は、オレゴン州コヴァリスの施設とオフィススペースを経営賃貸契約に基づいてレンタルしている2017年11月3日そして始まったのは January 1, 2018. この賃貸契約の最初の期限は#年です2019年12月31日その後会社は二つ連続継続オプション;1つは2年、もう1年
開ける May 26, 2017 当社はマーサ百貨店と10年間のオフィス賃貸契約を締結し、これにより、当社はレンタルに同意しました
運営リースコストの合計は$
経営リース項目までの将来のキャッシュフロー June 30, 2022以下のように予想される
2022 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
その後… | ||||
レンタルの場合は現金流量の合計を割引しておりません | ||||
差し引く:推定利息 | ( | ) | ||
賃貸負債現在価値 | $ |
自分から June 30, 2022約$である
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の議論は、我々の簡明な総合財務諸表および本Form 10-Q四半期報告および会社が2022年3月3日に提出したForm 10-K年次報告(“2021年Form 10-K”)における他の場所の報告書と他の財務情報の付記と一緒に読まなければならない。過去の情報を除いて、本四半期報告の以下の議論およびその他の部分は、リスクおよび不確実性に関する前向きな情報を含む. SIGA’多くの要因により、会社の実際の結果はこれらの前向きに予想を述べた結果とは大きく異なる可能性がある。見出しの次の要素を見てください“安全港声明”本項目2の末尾にある.
概要
私たちはビジネス段階の製薬会社です。著者らの主導製品であるTPOXX薬(“経口TPOXX薬”、ある国際市場では“Tecovirimat”とも呼ばれる)は天然痘ウイルスによるヒト天然痘疾患の治療に用いられる経口製剤抗ウイルス薬である。2018年7月13日、米国食品医薬品局は天然痘の治療のための経口投与を許可した。同社は2013年以降、米戦略国家備蓄(“戦略備蓄”)に口頭TPOXXを提供してきた。
アメリカ食品と薬物管理局の許可を得たほか、経口TPOXXオスミウム(Tecovirimat)は欧州薬品管理局(“EMA”)、カナダ衛生部とイギリス薬品と保健製品監督機関(“MHRA”)の監督管理許可を得た。EMAとMHRAが承認したラベル適応は天然痘,サル痘,牛痘と天然痘ワクチン接種後の牛痘合併症を含む。カナダ保健省が承認したラベル適応は天然痘の治療を含む。
欧州医薬品局,MHRA,カナダ衛生部の規制承認について,経口Tecovirimatは2018年7月にFDAがTPOXXブランドで承認した同じ配合を代表している。
静脈内投与されたTPOXXオスミウム(“IV TPOXXオスミウム”)に対して,SIGAは2022年5月19日にFDAが天然痘の治療に許可したと発表した
猿痘が暴発する
2022年6月から,新たな国際司法管轄区からの経口TPOXXオスミウムの調達注文や既存契約での注文が発生しており,SIGAからはグローバルサル痘爆発に関する経口TPOXXオスミウムの取得に関する多くの問い合わせが寄せられているためである。同社は,これらの注文により提供されたTPOXX治療コースの一部が活動性サル痘症例の治療に用いられ,全世界の衛生界として今回の疫病に対応する一部であると信じている
サル痘はサル痘ウイルス感染による疾患である。サルポックスウイルスは天然痘と同じウイルスファミリーに属する。サル痘の症状は天然痘に類似しているが,天然痘ほど深刻ではなく,アフリカの歴史上の死亡率は1%から10%未満であり,具体的には地域や支系に依存する。1970年に初めてヒト猿痘症例が記録された。それ以来,いくつかの中央アフリカや西アフリカ諸国でサル痘が相次いで報告され,近年症例数が大幅に増加している。2022年の疫病発生前に,アフリカ以外の人々のほとんどのサル痘症例は,2021年に米国で発生した2例を含む,この疾患によく見られる国への国際旅行や輸入動物による関係があった。これらの症例は現在複数の大陸で発生している。2022年7月23日、世界保健機関(WHO)はサル痘疫病が国際的に注目されている突発的な公共衛生事件であることを発表した。
新冠肺炎が大流行する
新冠肺炎の疫病はすでに重大な社会と経済混乱をもたらした。このような干渉と関連する危険と費用は不確定な時間が続くと予想される。新型肺炎疫病の不確定未来過程、及びその未来の直接と間接影響の不確定規模と範囲を考慮して、当社は絶えずこの流行病に関連する業務と財務リスクを審査し、その政府パートナーと現在と未来の政府契約の履行について協調することを求めている。また、会社は引き続きサービスプロバイダとサプライヤー、特に私たちのサプライチェーンを構成する契約製造組織(“CMO”)と新冠肺炎疫病による直接と間接行動とリスクについて協調する。
本報告書の提出日まで、当社は、その政府契約の全面的な履行を継続することに関する政府顧客の障害に関する通知をまだ確定していないか、または受信していない。日常業務では,新冠肺炎の流行や疫病の二次的影響が政府契約の日常実行速度や新契約の発生を遅らせることがある。例えば、衛生安全準備を監督する米国および外国政府職員は、政府の疫病に対する反応に直接または間接的に参加し、これは、政府職員が通常SIGAの契約事務に使用するために使用される時間を分散させる。そのほか、新冠肺炎の大流行及び疫病の二次影響は広範な業務活動に関連する遅延リスクを増加させ、これらの業務活動は:原材料サプライチェーンの調達と製造;及びある研究開発活動、例えば臨床試験に関連する活動を含む。会社は現在、このような経営活動における大流行に関するいかなる遅延も会社の財務状況や長期業績に大きな悪影響を与えないと予想しているが、会社は現在のところ影響の全面的な程度は保証されていない。
全体的に、新冠肺炎の流行は会社の流動資金状況に悪影響を与えていないが、疫病は外国政府職員が通常SIGAの契約事務に関連する時間に使用され、TPOXX口頭契約を付与する国際契約の時間に影響を与え続ける可能性がある。また、大流行により原材料や供給品のサプライチェーンが不足したり、受信が遅れたりすると、大流行により将来の製品納入の速度が遅くなる可能性がある。もし新冠肺炎疫病の全体的な負の影響が更に深刻になった場合、感染の再発或いはワクチン接種の不足(或いはその効力)を含む場合、私たちの業務とキャッシュフローに実質的な不利な影響を与える可能性がある。
アメリカ政府との調達契約
19 C BARDA契約
2018年9月10日、当社は米国生物医学高度研究開発局(“BARDA”)と契約を締結し、この契約に基づき、SIGAは米国戦略国家備蓄(“戦略備蓄”)に最大1,488,000コースの経口TPOXXオスミウム(“戦略備蓄”)を投与し、最大212,000クール(IV)製剤のTPOXX VI(“IV TPOXX VI”)を静脈内投与することに同意した。また、契約には、IVTPOXXの高度開発、OLARATE、IVTPOXXの販売後活動、調達活動など、BARDAが一連の活動に提供する資金も含まれている。2022年6月30日現在、BARDAと締結された契約(時々改訂、修正、または補充された“19 C BARDA契約”)は最大約6.025億ドルの支払いが予想され、そのうち約5170万ドルの支払いは5年間の業績基準期間内に含まれ、約2.397億ドルの支払いはオプション行使に関連し、現在約3.111億ドルにのぼる支払いは未行使オプションに指定されている。Bardaはいつまたは行使されていない選択権を行使するかどうかを自ら決定することができる.オプションの履行期間は、最長19 C BARDA契約を締結した日から10年であり、契約期間内のいつでも行使することができ、履行の基準期間を含む
実行ベース期間は、約35,700クールの経口TPOXXオスミウムを戦略在庫に送達するための約1,110万ドルの支払い、IV-TPOXXオスミウムの生産のための800万ドルの支払い、IV-TPOXX BDSの高度開発を支援するための20,000クールのIV-TPOXXオスミウム(“IV-FDP”)を生産するための800万ドル、IV-TPOXXオスミウムを生産するための原料薬(“IV BDS”)の製造に関連する約3,200万ドルを支払い、IV-TPOXX BDSの高度開発を支援するために約60万ドルを支払うことを規定している。当社は2022年6月30日現在、戦略備蓄に約35,700コースの経口投与、320万ドルをIV BDSの製造、430万ドルの戦略備蓄へのIV FDPの交付、および他の基本期活動のための1,550万ドルを受け取っている。IV BDSはIV FDPコースの製造に使用されている。IV BDS製造を完了した320万ドルは2021年12月31日までに繰延収入として記録されているが,2022年6月30日までの6カ月間にIV FDPを戦略在庫に納入したところ,290万ドルが収入として確認された。残りの30万ドルの繰延収入は,このIV BDSを含むIV FDPが戦略貯蔵に渡されることが確認される
これまでに行使された選択権は、最高で約2億397億ドルの支払いが可能と規定されている。2020年に特定のコースを生産する口腔TPOXXオスミウムに使用される原材料の調達に最大1,120万ドルの支払い、最大726,140レッスンの提供のための2.139億ドルの支払い、ORTLE TPOXXの発売後活動に最大1,460万ドルを支払う活動の選択権がある。2022年6月30日までに、会社は戦略備蓄に約2.251億ドル(原材料価値を含む)の経口投与薬を交付し、その中の約1億125億ドルは2021年に交付された;飲み薬の発売後の活動に関連する760万ドルはすでに請求書を受け取ったか、または発行した
オプションを行使していない潜在的な支払い総額は約3.111億ドルである(これらすべてのオプションが行使されれば)。以下の活動は、戦略在庫に口述TPOXXを提供するために最大2.251億ドルを支払い、IV FDPコースを作成するために最大7,680万ドルを支払い、ここで、最大3,070万ドルは、IV FDPの製造のためにIV BDSを製造する際に支払うことと、IV TPOXX VIの販売後活動を支援するために最大約360万ドルを支払うことと、支援的調達活動のために最大約560万ドルを支払うこととを選択することができる。
IV TPOXXオスミウムに関するオプションは2つの主要な製造ステップに分けられる。原料薬の製造に関する代替案(“IV BDS代替案”)もあれば,最終薬物製品を製造するための対応する代替案(“IV FDP代替案”)(同じ数のIV治療コースのため)もある。Bardaはその中の任意、すべて、または行使しないオプションを選択することができる。19 C BARDA契約は、3つの個々のIV BDSレジメンを含み、各レジメンは、64,000クールIV TPOXXオスミウムに相当する原料薬を提供する;および3つの個々のIV FDPレジメンを含み、各レジメンは、64,000クールのIV TPOXXオスミウムの最終医薬製品を提供する。BardaはIV BDSオプションとIV FDPオプションを同時に行使するかどうか,あるいは異なる時点でオプションを行使するかどうか(またはIV BDSオプションのみを行使してIV FDPオプションを行使しないかどうか)の唯一の決定権を持つ.BARDAがIV BDSオプションのみを行使することを決定した場合,会社は3,070万ドルまでの支払いを受ける,あるいは,BARDAがIV BDSオプションとIV FDPオプションを同時に行使することを決定した場合,会社は7,680万ドルまでの支払いを受けることになる。特定のコースグループに関連する各オプション(例えば、同じ64,000コースのIV BDSおよびIV FDPオプションを参照)について、BARDAは、IV BDSまたはIV FDPを独立して購入することを選択することができる。同社は、本契約(現在の条項で)に基づいてIV FDPオプションを販売した場合、毛金利(売上高から販売コストを差し引いた売上高の割合)が40%を下回ると推定している。
本契約条項によれば、BARDAは調達選択権を行使するか否かを自ら決定する権利がある。19 C BARDA契約を付与する前に提案書を求めたところ、契約の期待目的は戦略備蓄における天然痘抗ウイルス準備レベルを維持することであることが明らかになった。これまでの製品納入活動と,現在FDAが承認している経口TPOXXオスミウムの賞味期限によると,同社は2022年から2024年の間に,天然痘抗ウイルス治療の在庫レベルを維持するために,約940,000コースの天然痘抗ウイルス治療を米国政府に納入する必要があると推定している
アメリカ国防総省調達契約(“国防総省契約”)
2022年5月12日、同社は米国防総省(DoD)と調達契約を締結することを発表した。国防総省の契約には、約360万ドルの経口TPOXXオスミウムの国防総省調達に対する確固たる約束と、国防総省が適宜行使できる約380万ドルの口頭TPOXXオスミウムの購入の選択権が含まれている。2022年第2四半期、同社は口頭TPOXXを国防総省に交付し、上述した確約した注文を履行するために360万ドルの収入を交付し、確認した。
国際調達契約
同社は今年7月31日現在、10の国際司法管轄区(カナダを含む)から約6,000万ドルのOLARATTPOXX®を交付し、約3,900万ドルをカナダに、約2,100万ドルを欧州、アジア太平洋、アジア、中東の管轄地域に輸送する決定を受けている。また,CDNDと締結された契約(定義は後述)には選択権があり,CDNDが最大600万ドルの経口TPOXXオスミウムの購入を自己決定することができる。今年受け取った6,000万ドルの確定承諾注文については、2022年6月30日までの3ヶ月間に約500万ドルの口頭TPOXXが交付され、2022年第3四半期に約2,600万ドルが交付される予定であり、残りの注文は2022年10月1日から2023年7月31日までの間に完了する予定である。国際普及協定(定義は以下参照)を通じて、子午線医療技術会社(“子午線”)は国際契約の相手側であり、これらの契約に基づいて経口TPOXXを購入することを注文した。カナダ公衆衛生局(“公衆衛生局”)とカナダ国防省(“CDND”)は,OracleTPOXXオスミウムを購入する契約者の一つである(これらの契約の概要説明は後述)
2021年1月13日、PHACは子午線会社に契約(“PHAC契約”)を付与し、5年以内に約3,300万ドルの経口TPOXX(Tecovirimat)を購入する。PHACは2022年3月と2022年7月に改正案を施行し,PHAC契約により口頭TPOXX VIの調達総額を約4,500万ドルに増加させた。2022年までに、約1000万ドルの経口TPOXXが注文され、PHACに渡された。2022年の最初の6ヶ月間、本契約に従ってTPOXX口腔コースは提供されなかった。2022年7月、1,600万ドルの経口TPOXXオスミウムをPHACに送達した。2022年7月31日現在、7月中旬に1,600万ドルの口頭TPOXXを納入した後、同契約によると、約1,900万ドルの確定承諾注文が交付される。
2020年4月3日、CDNDは子午線会社に契約(“カナダ軍事契約”)を付与し、契約によると、CDNDは最大約1,400万ドルの経口TPOXX®を4年間で購入すると発表した。2022年までに、約400万ドルの経口TPOXXが注文され、CDNDに渡された。2022年の最初の6ヶ月間、本契約に従ってTPOXX口腔コースは提供されなかった。2022年6月30日現在、本契約によると、約400万ドルの確定承諾注文が交付される必要がある。また,本契約により,約600万ドルの未行使オプションがあり,CDND単独で適宜行使することができる.
上記の契約付与は、SIGAと子午線が双方が2019年6月3日に締結した国際普及協定(改訂された“国際普及協定”)に基づいて調整されている。“国際普及協定”によると、子午線はTPOXX国際契約の相手であり、SIGAはこの合意に従って購入した任意のTPOXX VIの製造と交付を担当している。
国際普及協定
国際普及協定の条項によると、子午線は独占的権利が付与され、国際普及協定で指定された使用分野(米国(“地域”)を除く)でマーケティング、広告、普及、発売、発売または販売され、子午線はその地域の指定された使用分野で商業化された国際普及協定によって定義されたいかなる競争製品でもないことに同意した。SIGAはTPOXXに関連する所有権、知的財産権、販売権と供給権及び監督責任を保持し、アメリカ市場ではOLARATE TPOXX関連の販売と営業権も保持している。“国際普及協定”によって締結されたいかなる販売手配もSIGAの同意を得なければならない。
MERIDIANが“国際普及協定”に基づいて保持している費用は,顧客がその費用などを差し引いた純額が指定された敷居以下の例年に対して,内服薬TPOXXの販売収入から何らかの費用を差し引いた指定百分率と,その等の純収益が指定した敷居を超えた例年の高い指定率である。私たちは2022年に指定されたハードルを超える可能性が高いので、会社は2022年のすべての国際販売促進協定の売上高でより高い指定パーセントを記録し続けています。子午線の費用と口腔TPOXXの製造コストを考慮すると,当社は現在,毎年の国際販売レベルによると,口腔TPOXXの国際販売には約65%から80%の貢献利益率があると推定している(製品売上高の割合で示し,製造や子午線活動に直接関連しない費用は考慮していない)。本開示については、貢献毛利(金額)は、国際製品販売から適用販売コスト及び子午線費用(損益表内に計上された販売、一般及び行政費)を差し引いたものである。
肝心な会計見積もり
我々が会計政策を適用する際に用いる方法、見積もり、判断は、簡明な連結財務諸表で報告された結果に大きな影響を与え、経営陣が財務状況や運営結果を検討·分析する節の後、“経営業績”というタイトルで議論している。私たちの会計政策のいくつかは、本質的に不確実な事項を推定する必要があるため、困難で主観的な判断を要求する。我々の肝心な会計政策と見積もりに関する情報は第2部第7項“経営陣の2021年の財務状況と経営成果の検討と分析”10-K表を参照。私たちの最も重要な会計推定には、経時的な収入確認、会社が発表した株式ベースの報酬の推定値、所得税が含まれている。
経営成果
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月
2022年6月30日までの3ヶ月間、製品販売と支援サービスの収入は860万ドルだった。これらの収入は主に米国防総省に®の口述製品を販売するために用いられ,売上高は約360万ドル,国際販売収入は約500万ドルである。2021年6月30日までの3カ月間の製品販売·支援サービスの収入は690万ドルであり,カナダでのTPOXX口腔製品の国際販売と関連している。
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、研究開発活動の収入はそれぞれ810万ドルと170万ドルだった。640万ドルの収入増加は主にPEPラベル拡張研究開発契約下でPEP開発計画に関連する臨床試験活動と関係がある。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の販売とサポートサービスコストはそれぞれ90万ドルと100万ドル。2022年のこのようなコストは,主に口腔TPOXXコースの作成と交付に関連している。2021年のこのようなコストは、国際販売のための口腔TPOXXコースの製造および交付と関連があり、在庫に関連する損失は60万ドルである。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の販売、一般と行政(“SG&A”)費用はそれぞれ590万ドル、540万ドル。約50万ドル増加した要因は,政府,医療専門家,メディアのグローバルサル痘暴発に関する問い合わせに応じた相談費用が増加したためである。
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の研究開発(R&D)費用はそれぞれ680万ドルと230万ドルで、約450万ドル増加した。この増加は,主にPEPタグ拡張研究開発契約での活動に関する直接仕入先に関する費用の増加によるものである.
普通株を買収する負債分類株式証の公正価値変動は経営報告書に記録されている。2022年6月30日までの3ヶ月以内に、株式承認証はすでに全面的に行使された。2022年6月30日までの3ヶ月間に、約50,000ドルの収益を記録し、負債分類株式証の公正価値の低下を反映しており、これは主に株式承認証の行使前に私たちの株価が低下したためである。2021年6月30日までの3ヶ月間に、約40万ドルの収益を記録し、負債分類株式証の公正価値の低下を反映しており、これは主に株価が低下したためである。
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちはそれぞれ320万ドルと50万ドルの税引き前収入を記録し、相応の所得税はそれぞれ120万ドルと30万ドルに支出された。2022年、2022年、2021年6月30日までの3カ月間の有効税率はそれぞれ36.2%、63.8%だった。2022年6月30日および2021年6月30日までの間、我々の有効税率は法定税率と異なり、主な原因は国家税務、国税法第162(M)条の規定により控除できない役員報酬、および株式証公平市価に対する非課税調整である
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
2022年6月30日までの6カ月間の製品販売·支援サービスの収入は1590万ドルだった。これらの収入は、主に19 C BARDA契約に従って米国政府にIV TPOXXを販売する約720万ドル、米国国防総省に約360万ドルの口頭TPOXXを販売すること、および約500万ドルの口頭TPOXXを国際販売することに由来する。2021年6月30日までの6カ月間の製品販売·支援サービスの収入は1040万ドル。これらの収入は主にカナダでのTPOXXの国際販売と関連がある。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、研究開発活動の収入はそれぞれ1130万ドルと300万ドルだった。増加した830万ドルは,基本的にはPEPタグ拡張研究開発契約下でPEP開発計画に関する臨床試験活動に関与している。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、販売と支援サービスのコストはそれぞれ560万ドルと120万ドルだった。440万ドルの増加は主に2022年のIVTPOXXオスミウムの製造と販売に使用され、IVTPOXXオスミウムの単位製造コストはORTLE TPOXX゚より高く、2021年の販売組み合わせはORTLE TPOXX株のみである。
SG&A費用は2022年と2021年6月30日までの6カ月間で960万ドル。グローバルサル痘暴発に関する政府,医療専門家,メディアからの問い合わせに回答した相談費用は増加したが,国際販売に関する推進費の減少はこの増加を相殺した。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、研究開発費はそれぞれ1,040万ドルと460万ドルだった。580万ドル増加した要因は,PEPタグ拡張研究開発契約での活動に関する直接仕入先関連費用の増加である。
普通株を買収する負債分類株式証の公正価値変動は経営報告書に記録されている。2022年6月30日までの6ヶ月以内に、株式承認証はすでに全面的に行使された。2022年6月30日までの6カ月間に約40万ドルの収益を記録し、負債分類株式証の公正価値の低下を反映しているが、これは主に株価が低下しているためである。2021年6月30日までの6カ月間に約140万ドルの収益を記録し、負債分類株式証の公正価値の低下を反映しているが、これは主に株価の低下によるものである。
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちは税引き前収入210万ドルを記録し、相応の所得税は50万ドルに充てられた。2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちは税引き前損失(60万ドル)と相応の所得税を10万ドル計上した。2022年と2021年6月30日までの6カ月間の有効税率はそれぞれ21.2%と11.3%だった。2022年6月30日および2021年6月30日までの間、我々の有効税率は法定税率と異なり、主な原因は国家税務、国税法第162(M)条の規定により控除できない役員報酬、および株式証公平市価に対する非課税調整である
流動性と資本資源
2022年6月30日現在、私たちは1億145億ドルの現金と現金等価物を持っているが、2021年12月31日の現金と現金等価物は1.031億ドルである
経営活動
私たちは間接法を用いて簡明な統合キャッシュフロー表を作成した。この方法では,純収益/(損失)に影響を与えるがその間に実際の現金収入や支払いが生じない可能性のある項目の純収益/(損失)を調整することにより,純収益/(損失)と経営活動のキャッシュフローを入金する.これらの照合項目には、株式に基づく報酬、繰延所得税、株式証負債の公正価値変化、在庫償却、各種取引の損益、および期初から期末までの運営資金の簡明総合貸借対照表の変化が含まれているが、これらに限定されない。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動所が提供した/(使用)現金純額はそれぞれ5,450万ドルと(620万ドル)であった。2022年6月30日までの6ヶ月間、製品の納入と2021年12月の戦略備蓄への交付を受けるためのTPOXX口頭授業の収入は約8,000万ドルであり、一部は約1,900万ドルの連邦所得税と通常の経営活動によって相殺された。2021年6月30日までの6ヶ月間、一般運営資本(売掛金、売掛金、在庫、前払いなどの項目)と通常経営活動を支援することに関連する現金使用純額は、国際販売からの現金部分によって相殺される
投資活動
2022年6月30日までの6カ月間、現金関連の投資活動は何もなかった。2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちは資本支出として24,424ドルの現金を使用した。
融資活動
2022年6月30日までの6ヶ月間の融資活動のための現金は4310万ドルで、これは主に約3290万ドルの特別現金配当金によるものだ。また、約150万株の普通株を約1,010万ドルで買い戻した。2021年6月30日までの6ヶ月間の融資活動のための現金は1,310万ドルであり、これは主に約190万株の普通株を買い戻したためである。
2022年5月5日、取締役会は会社の普通株に1株0.45ドルの特別配当を送ることを発表し、総配当金に3290万ドルを支払うことになった。特別配当金は2022年6月2日に2022年5月17日終値時に登録された株主に支払われる。
将来の現金需要
2022年6月30日現在、製造義務に関する未完了調達注文があり、総金額は約2170万ドルです。
表外手配
当社には何の表外手配もありません。
最近発表された会計基準
同社は当四半期にはいかなる会計基準も採用していません。
安全港声明
本四半期報告におけるForm 10-Qに関するいくつかの陳述は、前述の“経営層の財務状況と経営結果の議論と分析”に含まれるいくつかの陳述を含み、改正された1933年証券法第27 A節(“証券法”)および取引法第21 E節で指摘された“前向き陳述”を構成しており、SIGA開発計画の進展と製品の市場への進出、戦略在庫への製品納入のスケジュール、19 C BARDA契約(“BARDA契約”)など、我々の調達契約の実行可能な陳述を構成している。BARDAと協力して、全世界のサル痘流行に対応した。“可能性”、“予想”、“影響可能性”、“可能性は”、“信じる”、“推定”、“項目”などの語彙またはフレーズ、ならびに同様の語彙およびフレーズは、そのような前向き陳述を識別することが意図されている。このような展望性陳述は各種の既知と未知のリスクと不確定性の影響を受けることができ、SIGAはSIGAがSIGAが提供するいかなる展望性情報を提供或いは代表しても未来の業績に対する保証ではないことを想起させる。多くの要因のため、SIGAの実際の結果は、このような前向きに予想される結果とは大きく異なる可能性があり、いくつかの要因は、(I)BARDA契約によって許可される個々の裁量権に従って、これらの契約下の残りのすべてまたは任意の未行使オプションを行使しないリスクを含むSIGAの制御範囲を超えるが、これらに限定されないが、(Ii)SIGAは、計画的または契約条項に従ってBARDA契約項目の下での履行を完了できないリスクを含む可能性がある。(3)米国政府の要求または要求に応じてBARDA契約を修正または廃止するリスク, (Iv)新しい国際生物防衛市場は、SIGAがTPOXXオスミウムの国際的なマーケティングに成功することを可能にする程度のリスクに発展していない;(V)SIGAまたはその協力者が有望と考えているTPOXXオスミウムの潜在的代替用途または処方を含む潜在的製品を含み、その後の臨床前または臨床試験では有効または安全なリスクであることが証明できない;(Vi)SIGAまたはその協力者は、これらまたは他の潜在的製品または用途をマーケティングするための適切なまたは必要な政府の承認を得ることができないリスク、(Vii)SIGAは、知的財産権保護のリスクを確保または実行できない可能性がある。(Viii)SIGAの特許および他の財産権へのいかなる挑戦も、裁決が不利であれば、SIGAのビジネスに影響を与える可能性があり、裁決結果が有利であってもコストが高い可能性がある;(Ix)SIGA製品に適用される規制要件は、SIGAがこれらの製品を販売するために必要な承認を求めるかまたは得るリスクを延期または阻止するために、さらなるまたは追加のテストまたは文書を必要とする可能性があり、(X)バイオテクノロジー業界の不安定および競争特性が、SIGAの製品の開発または販売の努力を阻害する可能性がある。(Xi)国内または国外の経済と市場条件の変化はSIGAがその研究を進める能力あるいはその製品に悪影響を与える可能性のあるリスクに影響を与える可能性があり、(十二)連邦、州と外国法規、薬品法規と国際貿易法規がSIGA業務に与える影響を含む、(十三)SIGA生産TPOXXオスミウムのサプライチェーン中断のリスク、SIGA研究と開発活動の遅延をもたらし、SIGAの政府契約に関連する資金遅延或いは再分配のリスクをもたらす, これらのリスクおよび不確実性要因は、(I)米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-Kフォーム年次報告および2021年12月31日までの10-Kフォーム年次報告で言及されたリスクおよび不確実性要因、(Xv)米国または外国政府が国家または世界の経済状況や感染症(例えば、新冠肺炎)に反応し、SIGA業務に悪影響を及ぼす可能性があるリスク、および(XV)現在のサル痘疫病対応に関連するリスク、および証券取引委員会に提出された報告書にSIGAが言及するリスクおよび不確実性要因を含む。SIGAは、投資家および証券所持者に、米国証券取引委員会のサイトでこれらの文書を無料で読むように促す。このようなすべての展望的な陳述はそのような陳述が行われた日にのみ効果的だ。SIGAは、任意のこのような陳述が発表された日以降のイベントまたは状況を反映するために、または意外なイベントの発生を反映するために、任意の前向き陳述を公開更新する義務を負わない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちのポートフォリオは現金と現金同等物を含む。私たちの主な投資目標は投資資本を保存することだ。私たちは私たちの投資政策が保守的で、私たちの投資期限においても、私たちが持っている投資の信用品質にも保守的だと信じている。我々はデリバティブ金融商品、デリバティブ商品、または市場リスクに敏感な他のツール、ポジションまたは取引を利用して金利変動のリスク開放を管理しない。したがって、私たちが持っている証券は市場リスクとこのような証券発行者の財務状況の変化の影響を受けており、私たちの利息収入はアメリカの金利全体レベルの変化に非常に敏感だと思います。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年6月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。取引法規則13 a~15(E)および15 d~15(E)は、“開示制御およびプログラム”という言葉を定義する。経営陣は、どのような開示制御やプログラムも、どんなに設計·運用されていても、その目標を達成するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。
この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年6月30日までに、我々の開示統制および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
当社は時々、日常業務の過程で生じる様々な請求、訴訟、調査及び法律手続きに関連する可能性があり、請求請求、違約請求、労働者及び雇用請求、税務事項その他の事項を含む。このような申立,訴訟,調査,法的手続き自体は不確定であり,その結果も肯定的に予測できないが,このような現在未解決の事項を解決することは,我々の業務,濃縮された総合財務状況,経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。結果にかかわらず、訴訟は法的費用、管理資源の分流などの要素によって私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
第1 A項。リスク要因
我々の経営結果や財務状況は、2021年12月31日現在のForm 10−Kの2021年年次報告に記載されている多くのリスクや不確実性の影響を受けている。我々の2021年10-K表第I項第1 A項“リスク要因”に記載されているリスク要因は実質的に変化していない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年5月12日、当社は自社普通株購入の引受権証を十分に行使した後、OCM Strategic Credit SIGTEC Holdings,LLC(“投資家”)に824,903株普通株を純額で発行した。株式引受証を行使するために、投資家は自社に222,393株を提出し、株式承認証によって発行された普通株に基づいて、株式承認証を全面的に行使することができる。株式承認証の発行権価格は1株当たり1.50ドルである。当該等株式は、証券法第4(A)(2)節及び/又は証券法により公布されたD条に規定する免除証券法登録要求に基づいて発行されるものであり、発行は、いかなる引受業者、引受割引又は手数料又はいかなる公開発売にも触れない。投資家は認可された投資家であり、当社は一般募集や広告なしに株式を発行する。
発行者が株式証券を購入する
期間 |
購入株式総数 |
1株平均支払価格 |
公開発表の計画の一部として購入した株式総数 |
これらの計画によるとまだ購入していない株のドル価値 |
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April 1, 2022 to April 30, 2022 |
304,100 | $ | 7.03 | 304,100 | $ | 36,763,812 | ||||||||||
May 1, 2022 to May 31, 2022 |
190,879 | 7.53 | 190,879 | 35,325,830 | ||||||||||||
June 1, 2022 to June 30, 2022 |
- | - | - | 35,325,830 | ||||||||||||
494,979 | $ | 7.23 | 494,979 |
2021年8月5日、会社は、取締役会が2023年12月31日まで最大5000万ドルの会社普通株を買い戻すことができる株式買い戻し計画を承認したと発表した。同社は2021年第4四半期にこの計画に基づいて株の買い戻しを開始した。株式買い戻しの時間および実際の数量は、政府契約に基づいて調達選択権を行使する時間、現金を戦略的に使用する代替機会、会社の普通株の株価、市場状況、現金の代替資本管理使用、および他社の流動性要件および優先事項を含む様々な要因に依存する。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
この条項によると、何の情報も開示する必要はない。
項目5.その他の情報
この条項によると、何の情報も開示する必要はない。
項目6.展示品
証拠品番号: |
説明する |
3.1 | SIGA Technologies,Inc.社の登録証明書の改訂と再発行(当社が2022年6月16日に提出した8-Kフォーム現在報告書の添付ファイル3.1を引用して統合した)。 |
3.2 | SIGA Technologies,Inc.の規約を改訂および再改訂する(当社が2021年12月15日に提出した8−Kテーブルの現在の報告書の添付ファイル3.1を参照して組み込む) |
31.1 |
2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
31.2 |
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
32.1 |
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
32.2 |
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
101.INS |
相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) |
101.衛生署署長 |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
101.CAL |
イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ |
101.DEF |
インラインXBRL分類拡張Linkbaseの定義 |
101.LAB |
XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する |
101.価格 |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase |
104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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SIGA技術会社 |
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(登録者) |
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日付: |
2022年8月4日 |
差出人: |
/s/Daniel J.レック郡 |
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ダニエル·J·レック郡 |
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常務副総裁兼首席財務官 |
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(正式権限者、首席財務官、首席会計官) |