カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_________________________________
表
_________________________________
|
|
| |
(マーク1) | |||
|
|
| |
| 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 | ||
|
|
| |
本四半期末まで
あるいは…。 | |||
|
|
| |
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 | ||
|
|
| |
そこからの過渡期について | |||
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
|
|
|
(主な行政事務室住所)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
登録者がルールSルール405に従って提出を要求した各対話データファイルが電子的に提出されたか否かをチェックマークで示す-T(本章232.405節)の12ヶ月前(または登録者がこのようなアーカイブの提出および掲示を要求された短い期限)
登録者が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバ，非であることをチェックマークで示す-加速申告会社、規模の小さい報告会社、あるいは新興成長型会社。ルール12 bにおける“大型加速申告会社”，“加速申告会社”，“小申告会社”，“新興成長型会社”の定義を参照されたい-“取引法”第2条。(1つを選択)：
|
|
|
|
|
ファイルマネージャを加速するo | ありません-ファイルマネージャを加速するo | 規模の小さい報告会社 | 新興成長型会社 |
新興成長型会社に属する場合、登録者は、連結所第13(A)条に従って提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準に適合するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうか 行動を起こす。 o
登録者が幽霊会社であるかどうかをチェックマークで表す(ルール12 bで定義されているように-“取引法”第2条)。はい、そうですo
|
|
|
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 所在する取引所名を登録する |
| それは.. |
2022年8月5日までに
カタログ表
表10四半期レポート-2022年6月30日までの四半期
タブLE内容
|
|
| |
第1部 | 財務情報 |
| |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) |
| |
| 財務状況簡明連結報告書 | 2 | |
| 簡明総合総合収益表 | 3 | |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 4 | |
| 簡明総合権益変動表 | 5 | |
| 簡明合併財務諸表付記 | 7 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 39 | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 63 | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 67 | |
第II部. | その他の情報 |
| |
第1項。 | 法律訴訟 | 68 | |
第1 A項。 | リスク要因 | 68 | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 68 | |
第三項です。 | 高級証券違約 | 69 | |
五番目です。 | その他の情報 | 69 | |
第六項です。 | 陳列品 | 70 | |
| サイン |
| |
カタログ表
第1部財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
インタラクティブブローカーグループとその子会社
財務状況簡明連結報告書
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | ||
(単位：百万、株式を除く) |
| 2022 |
| 2021 | ||
資産 |
|
|
|
|
|
|
現金と現金等価物 |
| $ | |
| $ | |
規制の目的で現金を隔離する |
|
| |
|
| |
証券--規制目的のための隔離 |
|
| |
|
| |
借入証券 |
|
| |
|
| |
転売契約により購入した証券 |
|
| |
|
| |
公正な価値で所有する金融商品 |
|
|
|
|
|
|
持っている金融商品は |
|
| |
|
| |
抵当として並質権を持つ金融商品 |
|
| |
|
| |
公正価値に応じて保有するすべての金融商品 |
|
| |
|
| |
売掛金 |
|
|
|
|
|
|
お客様、信用損失準備金を差し引く$ |
|
| |
|
| |
マネージャー、トレーダー、決済組織 |
|
| |
|
| |
利子 |
|
| |
|
| |
売掛金総額 |
|
| |
|
| |
その他の資産 |
|
| |
|
| |
総資産 |
| $ | |
| $ | |
負債と権益 |
|
|
|
|
|
|
短期借款 |
| $ | |
| $ | |
証券を貸し出す |
|
| |
|
| |
公正な価値で売っているがまだ購入していない金融商品 |
|
| |
|
| |
支払いに応じる |
|
|
|
|
|
|
顧客 |
|
| |
|
| |
マネージャー、トレーダー、決済組織 |
|
| |
|
| |
付属会社 |
|
| |
|
| |
売掛金、売掛金、その他の負債 |
|
| |
|
| |
利子 |
|
| |
|
| |
応払い合計 |
|
| |
|
| |
総負債 |
|
| |
|
| |
引受、又は事項及び担保(付記13参照) |
|
|
|
| ||
権益 |
|
|
|
|
|
|
株主権益 |
|
|
|
|
|
|
普通株、$ |
|
|
|
|
|
|
クラスA-ライセンス- |
|
| |
|
| |
クラスB-許可された、発行された、返済されていない |
|
|
|
|
|
|
追加実収資本 |
|
| |
|
| |
利益を残す |
|
| |
|
| |
その他の全面的な収入を累計して、所得税の純額を差し引いて#ドル |
|
| ( |
|
| |
国庫株は、原価で計算する |
|
| ( |
|
| ( |
株主権益総額 |
|
| |
|
| |
非制御的権益 |
|
| |
|
| |
総株 |
|
| |
|
| |
負債と権益総額 |
| $ | |
| $ | |
簡明総合財務諸表の付記を参照。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
凝集固形体比較報告書隠れた収入
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
(百万、1株当たりまたは1株当たりの金額は含まれていない) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
収入.収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
手数料 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
その他の費用とサービス |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
その他の収入(赤字) |
|
| ( |
|
| |
|
| ( |
|
| |
非利子収入総額 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利子収入 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
利子支出 |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
純利子収入合計 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
純収入合計 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利子支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
執行費、決済費、分配費 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
従業員補償と福祉 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
占用·減価償却·償却 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
通信 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
一般と行政 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
取引先が不良になる |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
非利子支出総額 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
所得税前収入 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
所得税費用 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
純収入 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
非持株権益の純収入減少に起因する |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
普通株主が得られる純収入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1株当たりの収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的な情報 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
薄めにする |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
加重平均普通株式発行済み |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的な情報 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
薄めにする |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総合収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通株主が得られる純収入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
その他総合収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計換算調整、所得税の前に |
|
| ( |
|
| |
|
| ( |
|
| ( |
その他の総合所得項目に関する所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他総合収益(損失)、税引き後純額 |
|
| ( |
|
| |
|
| ( |
|
| ( |
普通株主が獲得できる全面的な収益 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非持株権に帰属できる全面的な収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非持株権の純収入に起因することができます |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
| |
その他の全面的な収入--累積換算調整 |
|
| ( |
|
| |
|
| ( |
|
| ( |
非持株権に帰属できる全面的な収益 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
簡明総合財務諸表の付記を参照。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
ケースは簡明に報告書をまとめるSH流
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||
(単位：百万) |
| 2022 |
| 2021 | ||
経営活動のキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
純収入 |
| $ | |
| $ | |
純収入と経営活動の現金純額を調整する |
|
|
|
|
|
|
所得税を繰延する |
|
| |
|
| |
減価償却および償却 |
|
| |
|
| |
使用権資産の償却 |
|
| |
|
| |
従業員株式計画報酬 |
|
| |
|
| |
その他投資の未実現収益(赤字)、純額 |
|
| |
|
| ( |
不良支出 |
|
| |
|
| |
IBKRキャンペーンによってお客様に配布された株 |
|
| |
|
| |
経営性資産と負債変動 |
|
|
|
|
|
|
証券--規制目的のための隔離 |
|
| ( |
|
| |
借入証券 |
|
| |
|
| |
転売契約により購入した証券 |
|
| ( |
|
| ( |
公正な価値で所有する金融商品 |
|
| |
|
| ( |
取引先売掛金 |
|
| |
|
| ( |
その他売掛金 |
|
| |
|
| ( |
その他の資産 |
|
| |
|
| ( |
証券を貸し出す |
|
| ( |
|
| |
公正な価値で売っているがまだ購入していない金融商品 |
|
| |
|
| |
取引先に支払う |
|
| |
|
| |
その他の支払い |
|
| ( |
|
| |
経営活動が提供する現金純額 |
|
| |
|
| |
投資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
他の投資を購入する |
|
| ( |
|
| ( |
受け取った分配と他の投資の収益 |
|
| |
|
| |
財産·設備·無形資産を購入する |
|
| ( |
|
| ( |
投資活動のための現金純額 |
|
| ( |
|
| ( |
融資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
短期借款，純額 |
|
| ( |
|
| |
株主への配当金 |
|
| ( |
|
| ( |
IBG LLCから非持株権への分配 |
|
| ( |
|
| ( |
株式インセンティブ計画に基づいて普通株を買い戻して従業員税を代理徴収する |
|
| ( |
|
| ( |
在庫株を売って得た金 |
|
| |
|
| |
優先手形の発行 |
|
| — |
|
| |
優先手形の償還 |
|
| — |
|
| ( |
課税契約に基づいて支払われた金 |
|
| ( |
|
| — |
融資活動提供の現金純額 |
|
| ( |
|
| |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
| ( |
|
| ( |
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加 |
|
| |
|
| |
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
|
| |
|
| |
期末現金、現金等価物、および制限現金 |
| $ | |
| $ | |
現金、現金等価物、および限定現金 |
|
|
|
|
|
|
現金と現金等価物 |
|
| |
|
| |
規制目的で分離された現金 |
|
| |
|
| |
期末現金、現金等価物、および制限現金 |
| $ | |
| $ | |
キャッシュフロー情報の補足開示 |
|
|
|
|
|
|
利子を支払う現金 |
| $ | |
| $ | |
税金を払い現金を純額する |
| $ | |
| $ | |
賃貸負債に含まれる金額のための現金 |
| $ | |
| $ | |
非現金融資活動 |
|
|
|
|
|
|
IBG LLCの比例所有権の変化による追加実収資本の調整 |
| $ | |
| $ | |
IBG LLC比例所有権変更の非制御的権益の調整 |
| $ | ( |
| $ | ( |
簡明総合財務諸表の付記を参照。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
中国の簡明合併報告書株式側のアンジェス
2022年6月30日までの6ヶ月間
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| A類普通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 積算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
| その他の内容 |
|
|
|
|
|
|
| 他にも |
| 合計する |
| -ではない |
|
|
| ||||
|
| 発表されました |
| パル |
| 支払い済み |
| 財務局 |
| 保留する |
| 全面的に |
| 株主の |
| 制御管 |
| 合計する | ||||||||
(単位：百万、株式を除く) |
| 株 |
| 価値がある |
| 資本 |
| 在庫品 |
| 収益.収益 |
| 収入.収入 |
| 権益 |
| 利益． |
| 権益 | ||||||||
バランス、2021年12月31日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
普通株発行-IBKR普及 |
| |
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| |
|
| — |
普通株純分配-IBKRセール |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| — |
|
| |
株は後日帰属の補償を与える |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| |
|
| |
株主に支払われた配当金--$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
IBG LLCから非持株権への分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| — |
|
| ( |
|
| ( |
IBG有限責任会社の比例所有権変化の調整 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| — |
総合収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| |
|
| |
|
| |
バランス、2022年3月31日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
株式インセンティブ計画に応じて割り当てられた普通株 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| — |
|
|
|
|
|
|
普通株発行-IBKR普及 |
| |
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| |
|
| — |
普通株純分配-IBKRセール |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
株は後日帰属の補償を与える |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| |
|
| |
株式インセンティブ計画に基づいて普通株を買い戻して従業員税を代理徴収する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
在庫株を売却する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
|
| |
|
| |
株主に支払われた配当金--$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
IBG LLCから非持株権への分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| — |
|
| ( |
|
| ( |
IBG有限責任会社の比例所有権変化の調整 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| — |
総合収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| |
|
| |
|
| |
バランス、2022年6月30日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
簡明総合権益変動表
6月30日までの6ヶ月間2021
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| A類普通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 積算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
| その他の内容 |
|
|
|
|
|
|
| 他にも |
| 合計する |
| -ではない |
|
|
| ||||
|
| 発表されました |
| パル |
| 支払い済み |
| 財務局 |
| 保留する |
| 全面的に |
| 株主の |
| 制御管 |
| 合計する | ||||||||
(単位：百万、株式を除く) |
| 株 |
| 価値がある |
| 資本 |
| 在庫品 |
| 収益.収益 |
| 収入.収入 |
| 権益 |
| 利益． |
| 権益 | ||||||||
バランス、2020年12月31日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
普通株発行-IBKR普及 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| |
|
| — |
普通株純分配-IBKRセール |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
株は後日帰属の補償を与える |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| |
|
| |
株主に支払われた配当金--$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
IBG LLCから非持株権への分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| — |
|
| ( |
|
| ( |
IBG有限責任会社の比例所有権変化の調整 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| — |
総合収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| |
|
| |
|
| |
バランス、2021年3月31日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
株式インセンティブ計画に応じて割り当てられた普通株 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| — |
|
|
|
|
| — |
普通株発行-IBKR普及 |
| |
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| |
|
| — |
普通株純分配-IBKRセール |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
株は後日帰属の補償を与える |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| |
|
| |
株式インセンティブ計画に基づいて普通株を買い戻して従業員税を代理徴収する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
在庫株を売却する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| |
株主に支払われた配当金--$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
IBG LLCから非持株権への分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| — |
|
| ( |
|
| ( |
IBG有限責任会社の比例所有権変化の調整 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| — |
総合収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
バランス、2021年6月31日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
簡明合併後の付記を参照 財務諸表.
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
Interactive Brokers Group，Inc.(“IBG，Inc.)デラウェア州持株会社で、その主要資産はその約3分の1です
IBG LLCはコネチカット州の有限責任会社であり、その重要な運営子会社を通じて業務を展開している：インタラクティブブローカー有限責任会社(IB LLC)；IBKR証券サービス有限責任会社(IBKRSS)；インタラクティブブローカーカナダ会社(IBC)；インタラクティブブローカー会社(イギリス)IBUK；Interactive Brokersアイルランド株式会社(“IBIE”)；IBKR Financial Services AG(“IBKRFS”)；Interactive Brokers Central Europe Zrt。社名はInteractive Brokers(India)Private Limited(“IBI”)，Interactive Brokers Hong Kong Limited(“IBHK”)，Interactive Brokers Securities Japan，Inc.(“IBSJ”)，Interactive Brokersシンガポールプライベート株式会社(“IBSG”)およびInteractive Brokers Australia Pty Limited(“IBA”)である。
いくつかの運営付属会社は北米、ヨーロッパ及びアジア太平洋地区の各証券及び商品取引所の会員であり、監督管理資本及びその他の規定を遵守しなければならない(付記15参照)。IB LLC、IBKRSS、IBC、IBUK、IBIE、IBCE、IBI、IBHK、IBSJ、IBSG、およびIBAは、顧客のための証券アカウントを保持するか、または顧客証券に関連するホスト機能を実行する。
これらは濃縮の連結財務諸表をドルで列記し，作成した アメリカ公認の会計原則(“アメリカ公認会計原則”)と 米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)によるForm 10財務報告に関する規則及び規定-Q.
これらの簡明な総合財務諸表は監査されておらず、監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。これらの報告書とその付記は、会社が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の2021年10-K表年次報告書に含まれている。2021年12月31日現在の簡明総合財務情報は、本稿に含まれていない監査済み財務諸表に由来している。
この等の簡明な総合財務諸表には、当社及びその総合付属会社の勘定が含まれており、経営層が公平に提出された期間の業績に必要なすべての正常及び日常的な調整が必要であると考えていることを反映している。中期の経営業績は必ずしも通年の経営業績を代表するとは限らない
これらは濃縮の連結財務諸表には、IBG社及びその持株及び完全子会社の勘定が含まれる。IBG LLCの唯一の管理メンバとして，IBG，Inc.はIBG LLCの運営を制御する.財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)主題810によると、“統合して“当社はIBG LLCの財務諸表を統合し、IBG LLCに所有していない権益を非持株権益として記録しています。
同社の政策は、支配権がない限り、50%以上の株式を所有する他のすべてのエンティティを統合することである。全ての興味は-会社の残高と取引はすでに打ち切られた.
米国公認会計原則に従って財務諸表を作成することは管理層に推定と仮定を要求し、これらの推定と仮定はこれらの簡明な総合財務諸表と付記中の報告の金額と開示に影響を与える。これらの推定と仮定は，そのときの判断と最適な利用可能な情報に基づいている.したがって，実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.これらの推定数は信用損失準備金、ある投資の推定値、賠償を含む
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
課税項目、当期と繰延所得税及び応急準備金。
会社のほとんどの資産と負債は、金融商品を含み、公表された市場価格に基づいて公正な価値で帳簿を作成し、市価で計算し、あるいは短報の資産と負債である-これは本質的な条項であり、公正な価値に近い金額で勘定されている。
当社はFASB ASCテーマ820に基づいて公正価値階層構造を適用した公正価値計量“(ASCテーマ820)公正価値を計測するための推定技術の投入を優先順位付けする.この階層構造は，同じ資産と負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先権を与え，観察できない投入に最低優先権を与える.公正価値階層の3つの階層は
|
|
レベル1 | 調整されていないアクティブな市場オファー、すなわち、計量日に同じ、制限されていない資産または負債の見積もりを得ることができる。 |
|
|
レベル2 | 活発な市場における類似資産の見積もりは、活発な市場におけるオファーとはみなされないか、またはすべての重大な投入が直接または間接的に観察されることができる金融商品のオファーである。 |
|
|
レベル3 | 価格或いは推定値は公正な価値計量に対して重大な意義があり、観察できない投入が必要である。 |
公正な価値によって所有される金融商品と、公正な価値で販売されているが購入されていない金融商品とは、一般に、公正価値レベルの第1レベルに分類される。同社の一級金融商品は、取引所および決済所で公表された見積市場価格で推定されたり、活発な上場株、オプション、株式承認証、米国や外国政府証券を含む活発な市場に広く分布している。当社は公正価値レベル第1級に分類された金融商品の見積を調整することはありませんが、当社が大量の頭寸を持っている可能性があっても、購入や販売が見積もりに影響を与える可能性があることを合理的に予想しています。
貨幣長期契約は広く分布している銀行とブローカー価格を用いて評価され、その推定値の投入は通常市場データの実証を得ることができるので、公正な価値レベルの第2レベルに分類される貴金属は，関連ツールの取引所取引先物価格，基準金利，推定貯蔵コストを含み，公正価値レベルの第2レベルに分類される内部モデルを用いて推定され，その推定値への重要な投入が観察されるためである.他の活発な市場で取引されていない証券も公正価値レベルの第2レベルに分類される。レベル3金融商品は、撤退したか、または他の方法で市場で取引されなくなった証券からなり、社内推定に基づいて評価されている。
1株当たり収益(EPS)はFASB ASCテーマ260によって計算される1株当たりの収益“基本的な1株当たり収益の算出方法は，普通株主が獲得可能な純収入をその期間の加重平均流通株数で割ることである。1株当たり収益を希釈する計算方法は，普通株株主が得られる純収入をその期間の希釈加重平均流通株で割ることである。1株当たり収益を希釈することには、基本的な1株当たり収益の決定要因が含まれており、また、会社の株式に基づく補償計画に基づいて将来的に分配される普通株の希釈効果が反映されており、普通株株主が潜在的に薄い普通株の純収入に調整されていないことが反映されている。
同社は、償却コストで計量された金融資産、満期まで保有している債務証券、および表外信用開放に適したFASB ASCテーマ326--“金融商品--信用損失”(“ASCテーマ326”)に従っている。貸借対照表内の資産については、資産を開始または購入する際に準備を確認し、契約期間内のこれらの資産の予想される信用損失を代表しなければならない。貸借対照表外の信用リスクの予想信用損失は契約期間内に推定しなければならない。現在の信用発行義務のため、会社は信用リスクに直面している。今期への影響は大きくなく、当社の範囲内の資産は主に担保維持の制約を受けているため、会社は実際の便宜策を採用し、即ち担保の公正価値と範囲内の資産の償却コストとの差額を報告し、現在予想されている信用損失の引当とすることを選択した
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
現金および現金等価物は、銀行に保管された預金と、すべての期限が3ヶ月以下の高流動性投資とを含み、これらの投資は、規制目的または決済所および清算行の保証金要求を満たすために別々に保管されるものではない。
顧客活動の結果として、ある運営子会社は、その主要な監督機関が許可した規則に基づいて、顧客資産を保護するために公布された規定を満たすために、現金または適格証券を分離または残しておく義務がある限定的な現金とは、引き出しまたは使用制限された現金および現金等価物を意味する。規制目的のために分離された現金は制限的現金の定義に符合し、簡明総合現金流動量表中の“現金、現金等価物と制限現金”に計上される。
下記表に当社が規制目的で示した期間に分離した証券の構成を示す。
|
|
|
|
|
|
|
|
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | ||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
アメリカと外国政府証券 |
| $ | |
| $ | |
市政証券 |
|
| |
|
| - |
転売契約により購入した証券1 |
|
| |
|
| |
|
| $ | |
| $ | |
________________________
(1)
借り入れと貸し出された証券は前払いまたは受け取った現金担保金額で入金される。証券貸借取引は、当社が取引相手に担保を提供することを要求し、担保は現金、信用状又は他の証券の形式とすることができる。貸し出された証券については、当社は担保を受け取り、担保は現金または他の証券である可能性があり、その金額は通常、借りた証券の公正価値を超える。同社は、借入·貸し出された証券の市場価値を毎日監視し、契約が許可された場合に追加的な担保を取得または返却する。会社の政策は，簡明な総合財務諸表において，FASB ASCテーマ210−20“貸借対照表相殺”(“ASCテーマ210−20”)に規定されている相殺要求に適合する借入証券と借出証券契約を同一取引相手と締結した純額に計上することである。
当社が受け取った借出証券費用はそれぞれ利息収入と利息支出に計上され、簡明総合総合収益表に計上されている。
転売協議により購入された証券と買い戻し協議によって販売された証券は担保融資取引として報告され，契約価値で記録され，公正価値に近い。関連担保の公正価値を十分に確保するために、契約条項が許可された場合、毎日担保を推定し、追加担保を獲得したり、余分な担保を返却したりする。同社の政策は、簡明総合財務諸表において、転売取引合意に基づいて購入した証券と、同一取引相手との買い戻し取引合意に基づいて販売されるASCテーマ210−20に規定される相殺要求に適合する証券純値とを比較することである。
金融商品取引は取引日をもとに会計処理を行う。所有および販売されているがまだ購入されていない金融商品は、公正価値に応じて市場オファーに記載されているか、またはない場合は、社内推定に基づいて推定される(参照公正価値(前文参照)。当社の取引相手の金融商品は、取引相手が契約や習慣に基づいて当該等の金融商品を売却又は補充する権利がある場合、簡明総合財務諸表において所有及び質権を有する金融商品とする。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
売掛金及び顧客への支払金には、顧客取引を代表する先物契約を含む現金及び保証金取引の支払額が含まれる。顧客が所有する証券は、担保保証金ローン又は他の類似取引の証券を含み、簡明総合財務諸表に報告されていない。経営陣は回収できない顧客の受取金を、簡明総合総合収益表に顧客不良債権として入金していると考えている。
取引業者、取引業者および決済組織からの売掛金および支払金には、未決済取引からの売掛金および未払い純額が含まれ、顧客が実行する先物契約を代表する先物およびオプションに関する金額、決済日前に買い手に納入されていない証券の売掛金(“受け渡し不能”)および現金保証金が含まれる。取引業者、取引業者、決済組織への対応金には、当社が決算日までに売り手から受け取っていない証券の支払額(“未受信”)も含まれています。
当社はいくつかの業務に関する戦略的投資を行い、簡明総合財務状況表に他の資産を入れている。当社のこれらの投資に対する会計処理は以下の通りである
FASB ASC主題323に要求される資本会計方法によれば、投資-権益法と合弁企業。これらの投資は、被投資会社が有限責任組合または有限責任会社であることを含み、会社の初期投資の公正価値記録に応じて、被投資会社の収入または損失における会社のシェアに応じて各期間に調整される。権益法被投資者への支払と権益法被投資者から受けた分配はそれぞれ増加または減少としてそれぞれの投資残高に計上される
公正価値によって計算すると、もし株式証券投資が確定しやすい公正価値があれば
投資に確定しやすい公正な価値がない場合は、調整されたコストで計算される。調整後のコストは履歴コストを表し，減値を減算する.もし会社が同じ発行者の同じまたは類似の投資の秩序取引で観察可能な価格変化を発見した場合、会社はFASB ASCテーマ321“株式証券の投資”に基づいて、取引が発生した日の公正価値に基づいて株式証券を計量する
投資会計の一つの判断は、投資の価値が低下したかどうかを評価することだ。減値の評価は、経常的な経営損失、信用違約、その後のいくつかの融資を含む、投資をめぐる特定の数量と品質要素と状況に依存する。同社の株式投資の多くは確定しやすい市場価値を持っていない。すべての投資は、環境の変化や発生した事件が会社の投資が回収できない可能性があることを示すかどうかを決定するために審査される。減価損失があれば、確定期間中に確認します.
次の表に同社の示した期間の投資構成を示す。
|
|
|
|
|
|
|
|
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | ||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
権益法投資1 |
| $ | |
| $ | |
調整後のコストで株式証券に投資する2 |
|
| |
|
| |
公正な価値で株式証券に投資する2 |
|
| |
|
| |
ある取引所の取引所会員資格及び権益証券への投資2 |
|
| |
|
| |
|
| $ | |
| $ | |
________________________
(1)
(2)
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
簡明連結財務状況表に他の資産に含まれる財産、設備及び無形資産が含まれるレンタル改善、コンピュータ設備、社内使用のために開発されたソフトウェア、オフィス家具、設備.
財産と設備は歴史的コストから減価償却と償却を差し引いて入金される。資産寿命の増加と改善は資本化され，修理·維持支出は発生時に費用が計上される。減価償却と償却は直線法で計算される-直線法です。設備は資産の推定耐用年数内で減価償却され、リース改善は資産の推定経済耐用年数またはリース期間の短い時間で償却される
当社はすべての関連契約を審査し、契約が開始日にレンタルが含まれているかどうかを確認します。契約が一定期間にわたって対象資産の使用権を制御して会社に譲渡し、対価格と交換する場合、契約にはレンタルが含まれる。当社が賃貸を含む契約を決定した場合、レンタル開始日に簡明総合財務状況表でリース負債とそれに応じた使用権資産を確認する賃貸負債は、最初にレンタル期間内の将来の賃貸支払いの現在値で計量し、レンタルに隠れた金利を採用したり、簡単に確定できない場合は、当社の保証に従って借入金利を増加させて計量します。経営的リース使用権資産は、最初にレンタル負債から任意のリースインセンティブ措置と発生した初期直接コストを差し引いて任意の前払いレンタル料の価値を計量する。
その会社の賃貸は経営的賃貸に分類され、オフィス空間、データセンター、その他の施設の不動産賃貸を含む。賃貸負債はいずれも会社の担保増量借入金利を用いて計量されており、この金利は内部開発の収益率曲線に基づいて，第三者が発行した社債の金利を用いて，発行された社債のリスク状況は当社と類似しており，期限はリース期限と類似している。同社のレンタル残り期間は1~8年で、その中にはレンタル期間を延長するオプションが含まれており、通知後にテナントを終了するオプションも含まれている。当社が使用権資産やリース負債を計算するためのレンタル期間を決定する際には、当社が当該等の選択権を行使すると合理的に決定した場合には、これらのオプションを考慮する。
会社の経営リースにはレンタル部分と非レンタル部分が含まれていますそれは.非レンタル部分は、公共エリア維持や他の管理費用のような基礎資産の使用を確保することに関係なく、契約の異なる部分である。当社は賃貸と非リース構成要素を単一賃貸構成要素に統合することで賃貸負債を計量することを選択した。したがって、当社は、賃貸負債を計量する際に固定支払いと、リースおよび非レンタル部分に関連するレートまたは指数に依存した任意の支払いとを含む。いくつかの非レンタル構成要素は可変であり、指数またはレートに基づくものではないので、使用権資産または賃貸負債の計量には含まれない。
経営リース費用はリース期間内に直線的に確認し、会社の簡明総合総合収益表の占有、減価償却、償却費用に計上する。
2022年3月、米国証券取引委員会は、説明会計を提供する第121号“従業員会計公告”(以下、“SAB 121”)を発表したプラットフォームユーザが保有する暗号化資産を保護する義務があるエンティティに開示ガイドを提供することと、直接または代理人によって行動するか、またはそれを代表して行動する別の第三者を提供することとを提供するSAB 121は、企業が暗号化資産を制御しなくても、そのプラットフォームユーザが保有する暗号化資産およびアセットバランスシート上の対応する資産保護の義務を反映するために、エンティティに負債を確認することを要求する。どちらもある暗号資産保障責任及び相応の保障資産は、プラットフォーム使用者のために持っている暗号資産の公正価値に従って計量し、いかなる潜在的な損失事件も考慮しなければならない。SAB 121は、2022年6月15日までの中期または年度に有効であり、本年度開始までさかのぼって適用される。会社は2022年6月30日からSAB 121を採用し、遡及効力がある
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
締め切りは2022年1月1日です。
当社は、第三者暗号通貨サービス提供者(CSP)によって提供されるデジタル資産交換およびホストサービスに顧客がアクセスして購入、販売することを可能にする取引プラットフォームを運営するCSPの顧客名義の口座に暗号化資産を持っていますそれは.当社はお客様の暗号化資産の実行、信託、保護サービスを提供していません注釈暗号化資産にアクセスするために必要な暗号鍵情報および財布を維持(またはアクセスする権利がある)し、会社はこれらの暗号化資産に対してもいかなる合法的な所有権も主張していない。CSPは顧客の暗号化資産を保護し、損失や盗難から保護する責任がある。IB LLCのプラットフォームを介してCSPのサービスにクライアントがアクセスすることを可能にする前に、お客様がIB LLCと署名したプロトコルは、以下のように規定される
[お客様]認めて同意する[IB LLC]任意の取引または他の損失について(盗難、詐欺、ネットワークセキュリティホール、秘密鍵の制御を失った、または原因を含むが、これらに限定されない)[CSP])直接または間接的に[取引先の]以下の方面との関係[CSP]および/または[取引先の]取引または保有デジタル資産は[CSP]口座です。
当社が暗号化資産の保管や保護を担当していなくても、当社はSAB 121の範囲内とみなされています。
2022年6月30日現在，会社が貸借対照表で確認したCSPクライアント名義で保有する暗号化資産の公正価値簡明な連結財務状況表には、それぞれ“売掛金、売掛金、その他の負債”と“その他の資産”の隠名資産保障負債とそれに応じた保障資産を計上し、はい$です
FASB ASCテーマ220によると、当社の経営業績は簡明総合総合収益表で報告されています総合収益。”
全面収益は2つの部分から構成されている：純収益とその他の全面収益(“保監所”)。当社の保監所は非米国子会社外貨財務諸表の損益を換算する例えば、適用される場合は、関連所得税を差し引いた純額。全体的に言えば，会社のやり方と意図はそれを非とすることである-このような事業の米国子会社；したがって、保険業は一般的に税金を計算しなければならない。
当社の非-米国に登録されている子会社の機能通貨はドルではない。このような子会社の資産と負債は期間内にドルに換算される-最終為替レートにより、収入と支出は期間内の平均為替レートに換算される。子会社の機能通貨からドル(上述したように)に換算して生じた調整は、適用された場合には、簡明総合財務諸表中の累積保険書から税金を差し引いた純額を報告する。
手数料
取引所が獲得した手数料を執行及び/又は決済して取引日毎に累算し、簡明総合総合収益表に手数料として列記する。手数料にはIBKR Liteから受け取った注文ストリーム収入の支払いも含まれていますSM流動資金提供者。会社のIBKR LiteSM製品は提供できます手数料免除で米国取引所に上場している株やETFを取引し、顧客から手数料収入を得ない顧客との契約収入のさらなる情報については、付記8を参照されたい。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
その他の費用とサービス
同社は、市場データ料金、リスク暴露費用、取引所認可計画の受注流量支払い、最低活動費用、顧客から徴収する他の費用およびサービスを含む顧客に提供されるサービスから手数料収入を稼いでいる。手数料収入は日または月ごとに確認します。顧客との契約収入のさらなる情報については、付記8を参照されたい
利子収支
当社の利息収入及び利息支出は主にその電子仲買顧客業務及び証券貸借活動と関係があり、相応に計算して入金し、簡明総合総合収益表にそれぞれ利息収入及び利息支出を計上する。
主な取引記録
元本取引には，公正価値に応じて所有する金融商品，公正価値で販売されているがまだ購入していない金融商品，および公正価値に応じて計量された他の投資(すなわち未実現損益)の公正価値変動による損益と，当社の元本取引に関する実現済み損益がある.株式、オプション、米国と外国政府証券、市政証券、先物、外貨、貴金属およびその他の派生ツールの純損益を含む。配当金は株式推定に欠かせない部分だ。そのため、公正な価値で所有する金融商品と、公正な価値で販売されているが購入されていない金融商品の配当収入と支出を占めなければならない。
外貨損益
外貨残高とは、会社本位貨幣以外の通貨で表される資産と負債のことです。報告日ごとに、会社はその外貨残高を即時為替レートで本位貨幣に再評価し、関連する外貨損益を記録する。これらの外貨損益は簡明総合総合収益表に以下のように列挙されている：(A)当社の通貨多元化戦略に関連する外貨損益は他の収入に列報する；(B)通貨交換取引による外貨損益は利息収入または利息支出に列報する；(C)他のすべての外貨損益は他の収入に列報する.
リベートは、取引所または他の市場センターから受信した市場配給および/または流動性の移動に関連する出来高割引、信用または支払いを含み、計上されるべき記録を含む。リベートは執行、決済、流通費用に純額を記入します濃縮の総合総合収益表。顧客に代わって実行される階層的価格を選択する取引のリベートは、これらの顧客に全部または部分的に伝達され、そのような伝達金額は、手数料に正味記録される濃縮の総合総合収益表。
当社はFASB ASCテーマ718に従い、“報酬--株式報酬“(ASCテーマ718)その在庫状況を説明する-報酬計画に基づく。ASCテーマ718はすべての共有が必要です-連結財務諸表で確認された公正価値に応じて従業員に支払う金-方法に基づく。ドル建ての贈与は贈与当年に従業員に伝え、各贈与の公正価値を決定する。従業員に支給される奨励金の公正価値は、一般に以下のように支出される
株式付与による奨励-従業員が会社に雇用されることを終了した場合、基本報酬計画は、その計画の退職後条項によって制限される。この計画は，無断で会社に雇用され，計画ポスト条項に適合した従業員を継続することを規定している-雇用条項には資格があるだろう
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
当社はFASB ASCテーマ740に基づいて所得税を計算します所得税“(”ASC主題740“).当社の所得税支出、繰延税項資産と負債、および未確認税引き準備金は、公布された税法(付記11参照)に基づいており、将来支払う予定の税金に対する経営陣の最適な評価を反映している。その会社はアメリカと多くの外国司法管轄区で所得税を納めている。所得税の支出を決定するには多くの判断と推定が必要だ。
繰延所得税資産および負債は、関連する資産および負債の税務および財務諸表確認の間の一時的な差によって生じる。繰延税金資産を生成する司法管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、繰延税金負債の予定引抜き、将来の課税所得額の予想、将来の課税所得額を含む、すべての利用可能なプラスおよび負の証拠を考慮する-最近の行動の戦略と結果を計画する。将来の課税所得額を予測する際に、歴史結果は会計政策の変化に基づいて調整し、未来州、連邦と外国税前営業収入の額、一時的な差異の逆転及び実行可能かつ慎重な税収の実施を含む仮説を盛り込む-戦略を立てる。これらの仮定は，将来の課税収入の予測を大きく判断し，会社が関連業務を管理するための計画や見積もりと一致することが求められる。歴史的結果が提供する客観的な証拠を評価する際には、3年間の累計営業収入(赤字)が考慮されている。繰延所得税は米国の納税義務に計上されておらず、無期限再投資された外国子会社の未送金収益に徴収される追加外国税も計上されていない。
会社の税負担の計算は、会社の世界業務を処理する複数の司法管轄区域に複雑な税収法律と法規を適用する上で不確定要素に関連する。税法と税率の変化はまた、将来記録された繰延税金資産と負債に影響を及ぼす可能性がある
会社は、ASCテーマ740に基づいて納税義務を記録し、管理層の判断が評価以前になかった新たな情報によって変化した場合にこれらの負債を調整する。いくつかの不確実性の複雑さのため、最終的な解決策は、これらの税金負債の現在の推定とは異なるお金の支払いをもたらす可能性がある。これらの差は、新しい情報が得られる間に所得税費用の増加または減少として反映されるであろう。
当社は税務状況の不確定による税務利益を確認し、その状況が技術的な是非に応じて、審査(任意の関連控訴や訴訟手続きの解決策を含む)を経てさらに維持される可能性がある場合にのみ、当社はその税務利益を確認する。この基準に合致した税収状況は最大限の利益で評価されており、このような利益は和解時に実現される可能性が高い。
当社は簡明総合総合収益表では、所得税に関する利息を利子収入または利息支出と確認し、所得税に関する罰金を所得税支出と確認している。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
最近採用された会計基準
隠れ行(_R) |
|
|
|
|
基準 |
| 指導意見要約 |
| 財務諸表への影響 |
暗号化資産保護義務会計(SAB 121) |
| このような義務および貸借対照表内の対応する資産を反映するために、そのプラットフォームユーザが保有する暗号化資産を保護する義務を有する会社が負債を確認することを要求し、両方とも暗号化資産の公正価値で測定される。 |
| 発効日：E2022年6月15日以降に終了する中期または年度期間に有効である財政年度初めからさかのぼって適用される。 それは..2022年6月30日現在、会社はSAB 121を採用し、7200万ドルを確認しましたその簡明な合併財務状況表を簡単に述べる暗号化資産保護責任とそれに応じた保護資産です |
2022年6月30日までに発表されたが採用されていないFASB規格
|
|
|
|
|
基準 |
| 指導意見要約 |
| 財務諸表への影響 |
企業合併(主題805) |
| 企業は、事業統合で得られた契約資産および契約負債を、主題606“顧客との契約収入”に基づいて確認および計量することを要求する。買収の日には、買収者は関連収入契約をその開始した契約と見なして計算しなければならない |
| 発効日：2023年1月1日。 これらの変化は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される |
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
取引活動は会社を市場と信用リスクに直面させる。このようなリスクは既定のリスク管理政策と手続きに従って管理される。この目標を達成するために、経営陣はリスク管理プロセスを構築した
その監督作用の一部として、経営陣のリスク管理プロセスを定期的に審査する
厳格な分析枠組みによって支援される明確なリスク管理政策とプログラム；
執行経営陣によって定義された明確なリスク許容度レベルは、定期的に審査して会社のリスクを確保する-Takeはその業務戦略、資本構造、および現在と予想される市場状況と一致する。
市場リスク
当社はいろいろな市場リスクに直面しています。市場リスクへの開放は株価リスク、外貨為替レート変動、金利変化から来ている。同社は，取引在庫の金利，価格，価格差変動を関連する融資やヘッジ活動に関連付けるヘッジ戦略を採用することで，取引在庫に関する市場リスクの低減を求めている。同社は現金ツールと取引所取引デリバティブの組み合わせを使って市場リスクをヘッジしている。当社ではヘッジ会計は適用されません。以下の議論は、直面する市場リスクのタイプを説明する
持分価格リスク
株式価格リスクは株式証券価格変動の可能性に発生し、株式証券及び他のツールの価値に影響を与え、これらのツールの価値は特定の株式、バスケット株又は株式指数に由来する。当社は主に公正な価値で所有する金融商品と、公正な価値で販売されているがまだ購入していない金融商品の権益価格リスクに支配されている。同社は、多くの異なるオプション、先物、標的証券への価格の再評価と分散、および同じ対象証券に基づくポジション集中を回避することで、このようなリスクを制限しようとしている。
金利リスク
金利リスクは金利の変化から金融商品の価値に影響を及ぼす可能性がある。当社は現金と保証金残高、株式と固定収益証券、オプション、先物と借金の金利リスクに直面している。これらのリスクは投資政策と金利先物契約の締結によって管理されている。
貨幣リスク
為替レートの変動は金融商品の価値に影響を及ぼす可能性があり、これが通貨リスクを生む。同社は現品(すなわち現金)通貨取引、貨幣先物契約、貨幣長期契約を用いてこのリスクを管理している。同社は通貨多元化戦略を利用して通貨リスクを積極的に管理しており、この戦略はバスケットで定義された10種類の通貨に基づいており、内部では“世界通貨”と呼ばれている。これらの戦略は，グローバル通貨で表される会社株の変動を最大限に減少させ，リスクを分散させ，これらのグローバル通貨と一致するようにし，その重要性の見方に基づいて重み付けを行っている。会社の財務業績はドルで報告されているため、ドルで表されるグローバル価値の変化は会社の収益に影響を与える。この貨幣多元化戦略が会社の収益に与える影響は、簡明総合総合収益表の他の収入に含まれている。
信用リスク
顧客、取引相手、または発行者が契約条項に基づいてその義務(“違約リスク”)を履行できなかった場合、当社は損失リスクに直面する。現金ツールもデリバティブも会社を違約リスクに直面させている。当社は、信用リスク限度額の審査と設定、担保の維持、取引相手の信用の継続的な評価を含む主要取引の信用リスクを低減するための政策とプログラムを策定している。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
当社の信用リスクは限られており、締結された契約が証券や商品決済所で直接決済されたり、大量の財務·運営資源を持つメンバー会社や銀行で決済されたりするためである場外取引は、証券貸借や差額契約(“差額契約”)のように、毎日時価建てで、徹底的な信用審査を経た取引相手と行う当社はその顧客保証金活動に関するリスクの抑制を求め、規制や内部ガイドラインに応じた担保の保持を顧客に求めている。
通常業務過程において、当社は各種顧客証券取引を実行、決済、資金援助する。これらの取引の実行には証券の購入と売却が含まれており、会社は顧客や取引相手がその義務を履行できない可能性があることによる違約リスクに直面している。これらの場合、企業は、顧客または取引相手への義務を履行するために、不利な市場価格で金融商品を購入または販売することを要求される可能性がある。他のブローカーおよび取引業者に対する負債は、未決済取引(すなわち、証券を受信できなかった)に関連し、証券を購入した金額に応じて記録され、他のブローカーまたは取引業者から証券を受信したときに支払われる。陳年証券が受信できなかった場合、当社は市場で対象証券を購入し、取引相手にいかなる損失も賠償することを求めることができる。
現金管理のため，当社は短期契約を結んでいる-証券貸借手配のほか、転売契約により購入された定期証券と、買い戻し取引合意により販売される証券(“買い戻し”)は、取引相手がその契約義務を履行できない場合には、信用リスクを招く可能性がある。買い戻しは時価が契約義務を超えた証券を担保にしている。同様に、証券貸借協定は現金または証券の預金を担保とする。会社は毎日担保価値を監視することで、契約条項が許可された場合により多くの担保を会社に預けるか、会社に返却することを要求し、これらの活動に関連する信用リスクを最小限に抑えることを試みている。
信用リスクの集中度
当社の取引や他の活動に関する信用リスクの開放は，個々の取引相手をもとに測定されており，類似した属性を持つ取引相手集団でも測定されている。信用リスクの集中は政治、業界、あるいは経済要素の変化の影響を受ける可能性がある。リスク集中の可能性を減らすために、信用限度額を構築し、絶えず変化する取引相手と市場状況に基づいてリスク開放をモニタリングした。2022年6月30日現在、当社は正常業務過程以外に重大な信用リスク集中はありません。
閉じる-貸借対照表リスク
当社は先物とある超過を決済するために、簡明な総合財務諸表に反映されていない損失リスクに直面する可能性がある-それは..-契約価格で契約を突き合わせるには、対象製品を買い戻したり、現行価格で市場で販売したりする必要があるかもしれない。このような問題は閉鎖につながります-貸借対照表リスクは、会社がこのような契約を清算するコストが、会社が簡明総合財務諸表に報告した金額を超える可能性があるからである。
2007年5月にIBG，Inc.がA類普通株(IPO)を初めて公開発行した際に購入した
|
|
|
|
|
|
|
|
| IBG，Inc. |
| 保有量 |
| 合計する |
所有権パーセント |
|
|
| |||
会員権益 |
| |
| |
| |
これらの簡明な総合財務諸表は、IBG LLCとその子会社への投資の合併を含むIBG社の経営結果と財務状況を反映している。IBG LLCにおけるHoldingsに属する非持株権益は、簡明総合財務諸表において総株式の構成部分として報告されている。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
資本再編と郵送-IPO資本構造
初公募が完了する前と直後に，IBG，Inc.，Holdings，IBG LLCとIBG LLCのメンバが一連の取引を完了し，本稿では総称して“資本再構成”と呼ぶ.資本再編については、IBG，Inc.，HoldingsとIBG LLCの歴史的メンバーは、IBG LLCにおける彼らの会員権益と交換するために、2007年5月3日の交換協定(“交換協定”)を締結した。また，IBG，Inc.はIBG LLCの唯一の管理メンバとなる.
IPOの完了について，Holdingsは得られた純額で償還した
初公募株と資本再編が完成して以来、IBG社の株式資本構造はずっとA類普通株とB類普通株から構成されている。すべての普通株の額面は$である
IBG LLCがIBG社がIBG LLCメンバーの権益を買収するのに適した連邦所得税選択を行ったため，IBG，Inc.が買収したIBG LLC資産の所得税基礎はこのような権益に支払う金額に基づいて調整された。繰延税金資産は初めての公募日に入金され、その後、普通株と引き換えにHoldingsメンバーの権益を償還することと関係がある。これらの繰延税金資産は、会社の簡明総合財務状況表の他の資産に計上され、追加の繰延所得税支出として償却される
IBG，Inc.はHoldingsと協定(“課税契約”)を締結し，Holdingsに支払う(IBG LLC前メンバの利益)
繰延税金資産の累計金額、持株会社への支払金及び追加支払い金-初公募の日から June 30, 2022はい$です
改訂された交換協定は、将来会員権益を償還することを規定し、IBG社がHoldingsからIBG LLCの会員権益を購入することを規定し、これはIBG、Inc.が所有していないIBG LLCの残りの会員権益を買収する可能性がある。毎年、Holdingsの会員たちは彼らの権利を取り戻すことを要求することができる
IBG、Inc.2007年に初めて公募したとき、360(
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
2020年7月27日、会社は米国証券取引委員会に表424 B募集説明書補編(アーカイブ番号333-240121)を提出し、最大で再登録した
2022年8月1日、会社は米国証券取引委員会に表424 B 5の目論見書を提出し、発行した
1株当たりの収益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (百万、1株当たりまたは1株当たりの金額は含まれていない) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本1株当たりの収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通株主が得られる純収入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
普通株式加重平均株式を発行した |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A類 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
クラスB |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
基本1株当たりの収益 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
希釈後の1株当たり収益の計算方法は会社の普通株株主が利用できる基本純収入を希釈後の加重平均流通株で割ったものであり、普通株株主の潜在的な普通株の純収入を調整しない。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (百万、1株当たりまたは1株当たりの金額は含まれていない) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
希釈して1株当たり収益する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通株主が得られる純収入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
普通株式加重平均株式を発行した |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A類 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
発行済みと未償還 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
潜在希釈作用のある普通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
従業員株インセンティブ計画に基づいて発行することができます |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
クラスB |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
希釈して1株当たり収益する |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
メンバー分配と株主配当
次の6ヶ月以内にJune 30, 2022, IBG LLCは合計した $
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
次の表に示す期間の総合収益と総合収益のうち1株当たり収益を示す。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (百万、1株当たりまたは1株当たりの金額は含まれていない) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通株主が獲得できる全面的な収益 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総合収益1株当たり収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的な情報 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
薄めにする |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
加重平均普通株式発行済み |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的な情報 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
薄めにする |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
公正な価値に応じて恒常的に計量された金融資産と負債
以下の表には、公正価値階層(付記2参照)に、示された期間に公正価値に応じて恒常的に計量された金融資産および負債が記載されている。ASCテーマ820の要求に基づいて、金融資産と金融負債は、それぞれの公正価値計量に重要な意味を有する最低投入レベルに基づいて全体的に分類される
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2022年6月30日現在の公正価値金融資産 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
規制目的のために分離された証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
アメリカと外国政府証券 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
市政証券 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
規制目的のために分離された証券総額 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正な価値で所有する金融商品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
オプション |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
アメリカと外国政府証券 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
貴金属.貴金属 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
貨幣長期契約 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
公正価値に応じて保有するすべての金融商品 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
取引先が持っている断片的な株 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
暗号化資産保護資産 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
株式証券のその他の投資 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
その他資産総額 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
公正な価値で計算された金融資産総額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2022年6月30日現在の公正価値で計算された財務負債 | ||||||||||
|
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正な価値で売っているがまだ購入していない金融商品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
オプション |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
貴金属.貴金属 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
貨幣長期契約 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
公正な価値で売っているがまだ購入していない金融商品の総額 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売掛金、売掛金、その他の負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
断片的株式買い戻し義務 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
暗号化資産保障責任 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
売掛金、売掛金、その他の負債総額 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
公正な価値で計算された財務負債総額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年12月31日現在の公正価値金融資産 | ||||||||||
|
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
規制目的のために分離された証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
アメリカ政府証券 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
規制目的のために分離された証券総額 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
公正な価値で所有する金融商品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
オプション |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
アメリカと外国政府証券 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
貴金属.貴金属 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
貨幣長期契約 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
公正価値に応じて保有するすべての金融商品 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
取引先が持っている断片的な株 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
株式証券のその他の投資 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
その他資産総額 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
公正な価値で計算された金融資産総額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年12月31日までの公正価値財務負債 | ||||||||||
|
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||||||||
公正な価値で売っているがまだ購入していない金融商品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
オプション |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
貴金属.貴金属 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
貨幣長期契約 |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
公正な価値で売っているがまだ購入していない金融商品の総額 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売掛金、売掛金、その他の負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
断片的株式買い戻し義務 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
売掛金、売掛金、その他の負債総額 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
公正な価値で計算された財務負債総額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
公正な価値で計量されていない金融資産と負債
以下の表はいくつかの金融資産及び負債の帳簿価値、公正価値及び公正価値階層の分類であり、この等の資産及び負債は当社が指摘した期間の簡明総合財務状況報告書に公正価値で入金されていない。次の表には、権益法投資およびすべての非金融資産および負債のような特定の金融商品は含まれていません。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| June 30, 2022 | |||||||||||||
|
| 携帯する |
| 公平である |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正な価値で計量されていない金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金と現金等価物 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ |
|
規制の目的で現金を隔離する |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
|
|
証券--規制目的のための隔離 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
借入証券 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
転売契約により購入した証券 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
取引先売掛金 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
仲介人、トレーダー、決済組織の売掛金 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
受取利息 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
その他の資産 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
| |
公正な価値で計量されていない金融資産総額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非公正価値計量の金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期借款 |
| $ | |
| $ | |
| $ |
|
| $ | |
| $ |
|
証券を貸し出す |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
取引先に支払うべきだ |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
仲介業者、トレーダー、決済機関に支払うべきです |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
支払利息 |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
公正な価値で計量されていない金融負債総額 |
| $ | |
| $ | |
| $ |
|
| $ | |
| $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年12月31日 | |||||||||||||
|
| 携帯する |
| 公平である |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正な価値で計量されていない金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金と現金等価物 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ |
|
規制の目的で現金を隔離する |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
|
|
証券--規制目的のための隔離 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
借入証券 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
転売契約により購入した証券 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
取引先売掛金 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
仲介人、トレーダー、決済組織の売掛金 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
受取利息 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
その他の資産 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
| |
公正な価値で計量されていない金融資産総額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非公正価値計量の金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期借款 |
| $ | |
| $ | |
| $ |
|
| $ | |
| $ |
|
証券を貸し出す |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
取引先に支払うべきだ |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
仲介業者、トレーダー、決済機関に支払うべきです |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
支払利息 |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
公正な価値で計量されていない金融負債総額 |
| $ | |
| $ | |
| $ |
|
| $ | |
| $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
金融資産と金融負債の純資産計算
同社の政策は，借入·貸し出された証券，転売プロトコルにより購入した証券と，買い戻しプロトコルにより売却されたASCテーマ210−20に規定されている相殺要求に適合する証券算入値である。次の表は簡明総合財務諸表で相殺されていないが、合意条項によって特定の取引相手(決済所(取引所売買オプション、株式承認証及び割引証明書を含む)又は場外通貨長期契約取引相手を含む)の現金又は金融商品と純額決済を行い、財務諸表読者に当該等の金融商品と取引相手との対応又は課税額を財務諸表読者に提供することができる。
次の表に示す期間の金融資産と金融負債の純額を示す。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| June 30, 2022 | |||||||||||||||
|
| 毛収入 |
| 金額 |
|
| 純額 |
| 未払いの金額 |
|
|
| |||||
|
| 金額 |
| のずれ量 |
|
| 提出したのは |
| 濃縮した |
|
|
| |||||
|
| 金融部 |
| 凝縮する |
|
| “濃縮された” |
| 合併報告書 |
|
|
| |||||
|
| 資産と |
| 統合された |
|
| 統合された |
| 財務状況 |
|
|
| |||||
|
| 負債.負債 |
| の声明です |
|
| の声明です |
| 現金や金融 |
|
|
| |||||
|
| 公認の |
| 財務状況 | 2 |
| 財務状況 |
| 計器.計器 |
| 純額 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||||||||||
金融資産相殺 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
規制目的のために分離された証券−転売協定による購入− |
| $ | | 1 | $ |
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ |
| ||
借入証券 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| |
転売契約により購入した証券 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
|
|
公正な価値で所有する金融商品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
オプション |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| |
貨幣長期契約 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
合計する |
| $ | |
|
| $ |
|
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||||||||||
金融負債の相殺 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
証券を貸し出す |
| $ | |
|
| $ |
|
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
公正な価値で売っているがまだ購入していない金融商品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
オプション |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
|
|
貨幣長期契約 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
合計する |
| $ | |
|
| $ |
|
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年12月31日 | |||||||||||||||
|
|
| 毛収入 | 金額 |
|
| 純額 |
| 未払いの金額 |
|
|
| |||||
|
|
| 金額 | のずれ量 |
|
| 提出したのは |
| 濃縮した |
|
|
| |||||
|
|
| 金融部 | 凝縮する |
|
| “濃縮された” |
| 合併報告書 |
|
|
| |||||
|
|
| 資産と | 統合された |
|
| 統合された |
| 財務状況 |
|
|
| |||||
|
|
| 負債.負債 | の声明です |
|
| の声明です |
| 現金や金融 |
|
|
| |||||
|
|
| 公認の |
| 財務状況 | 2 |
| 財務状況 |
| 計器.計器 |
| 純額 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||||||||||
金融資産相殺 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
規制目的のために分離された証券−転売協定による購入− |
| $ | | 1 | $ |
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ |
| ||
借入証券 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| |
転売契約により購入した証券 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
|
|
公正な価値で所有する金融商品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
オプション |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| |
貨幣長期契約 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
合計する |
| $ | |
|
| $ |
|
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||||||||||
金融負債の相殺 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
証券を貸し出す |
| $ | |
|
| $ |
|
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
公正な価値で売っているがまだ購入していない金融商品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
オプション |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
| ( |
|
| |
貨幣長期契約 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
合計する |
| $ | |
|
| $ |
|
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
________________________
(1)
(2)
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
担保融資取引−期限と質抵当品
次の表に示す期間の残り契約満期日と質抵当担保種別に証券貸借取引の債務総額を示す。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| June 30, 2022 | |||||||||||||
|
| 残契約満期日 | |||||||||||||
|
| 夜を明かす |
| 少ないです |
| 30 – 90 |
| 90歳を超える |
|
|
| ||||
|
| 開いています |
| 30日間 |
| 日数 |
| 日数 |
| 合計する | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
証券を貸し出す |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株 |
| $ |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | ||
社債 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
外国政府証券 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
借出済み証券総額 |
| $ |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年12月31日 | |||||||||||||
|
| 残契約満期日 | |||||||||||||
|
| 夜を明かす |
| 少ないです |
| 30 – 90 |
| 90歳を超える |
|
|
| ||||
|
| 開いています |
| 30日間 |
| 日数 |
| 日数 |
| 合計する | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
証券を貸し出す |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
社債 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
外国政府証券 |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
借出済み証券総額 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
当社は証券貸借取引及び協議を締結し、証券の買い戻し及び再販売を行い、取引在庫融資、決済証券の取得及び余剰利益差を稼ぐ。また、同社の顧客はその保有する証券を抵当に入れ、保証金で融資する。これらの取引によれば、同社は株式、会社債務、米国政府証券を含む担保を受け入れまたは提供する。典型的な合意によれば、当社は、担保としての証券の売却または再販売を許可され、これらの証券を使用して、転売プロトコルに従って購入された証券を保証し、証券貸借取引を行うか、またはこれらの証券を取引相手に渡して空手形を補充する。
当社も保証金で顧客に貸し出したり、顧客のための証券融資取引を行ったりします。保証金ローン活動による顧客売掛金は顧客が抵当に入れる-当社が持っている自己所有証券です。顧客に必要な保証金レベルと既定の信用限度額はリスク管理者が自動化システムを用いて継続的に監視する。当社の政策や同制度の強制執行により、顧客は必要があった場合には追加の担保を入金したり、倉庫位を減らしたりして、その倉庫位を自動的に決済しないようにしなければならない。
保証金ローンは必要に応じて顧客に発行され、約束ローンではありません。保証金ローンを受け入れまたは拒否する際に考慮される要因は、融資額、顧客口座のレバレッジ程度、および適切な分散投資を確保するための顧客ポートフォリオの全体的な評価、または倉庫が集中している場合に、関連担保の適切な流動性を確保することである。また、要求された保証金担保レベル(極端な場合は100%に向上)を向上させることにより、集中または制限された頭寸に関する取引が制限または禁止される。保証金ローンの関連担保品は担保頭寸の流動性、証券推定値、変動性分析と業界集中度の評価に基づいて評価を行う。顧客が違約した場合、会社の担保政策を遵守することは、会社の保証金ローンに対する信用開放を大きく制限している。融資融券契約によれば、以下の場合、当社は、顧客に追加の保証金担保を要求することができ、支払われていない証券を販売したり、販売しているが顧客から交付されていない証券を購入したりすることができる
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
これは必要です自分からJune 30, 20222021年12月31日に約1億ドルです
下記表に記載されている期間の担保取引に関する金額をまとめます。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||||||||
|
| 許可の |
| 販売または販売 |
| 許可の |
| 販売または販売 | ||||
|
| 再承諾する |
| 辺を補いました |
| 再承諾する |
| 辺を補いました | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
証券貸借取引 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
転売取引契約に基づいて購入した証券1 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
顧客保証金資産 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
________________________
(1)
正常業務過程において、当社は、毎日の保証金及び決済資金の要求を満たすために、決済機関に条件に適合した証券を質権する。同社が保有する米国と外国政府証券の大部分は、2022年6月30日と2021年12月31日までに清算機関に質入れされている。
次の表は、関連会社に質押付の金額を含む担保と質権を有する金融商品を示しており、取引相手は指定期間中に補充する権利がある。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | ||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
株 |
| $ | |
| $ | |
アメリカと外国政府証券 |
|
| |
|
| |
|
| $ | |
| $ | |
会社が承諾したサービスを顧客に譲渡することでその履行義務を履行する場合、顧客との契約収入が確認される。クライアントがサービスの制御権を取得すると、サービスはクライアントに転送される。義務を履行することは、ある時点で履行されてもよく、一定期間にわたって履行されてもよい。ある時点で履行義務を果たした収入は、会社が顧客が承諾サービスに対する制御権を獲得したことを確定した時点で確認する。時間の経過とともに，履行義務を履行する収入は，会社の履行義務履行の進展を測ることで確認され，顧客へのサービス移転状況が記述されている。確認された収入金額は、これらの約束されたサービスと交換するために、会社が獲得する予定の対価格を反映している(即、“成約価格”)。取引価格を決定する際には、会社は可変価格への影響(あれば)を含む様々な要因を考慮する
会社が顧客との契約から得た収入は義務履行時に確認され，その額はこのようなサービスと引き換えに期待される対価格を反映している。会社の履行義務の大部分はある時点で履行されており、通常は顧客から会社の仲買口座から借用することで顧客から徴収される
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
サービス性質
会社が顧客と契約を結ぶ主な収入源は以下の通り
-手数料顧客から注文実行サービスおよび取引清算·決済サービスの費用を徴収する。これらのサービスは、これらのサービスが契約範囲内で個別に決定できないため、単一の履行義務である。同社は注文実行時のある時点(すなわち取引日)で収入を確認している。手数料は一般的に取引日に決済顧客から徴収され，非決済顧客は毎月徴収される.手数料にはIBKR Liteから受け取った注文フロー支払いも含まれていますSM流動資金提供者。
-市場データ費用顧客に会社が提供する市場データサービスを購読する費用を徴収する。同社は毎月収入を確認しており、時間の経過とともに、その月の市場データを提供し続けることで業績義務を果たしているからだ。市場データ料金は月ごとに徴収され、通常は事前に徴収されます。
-リスク負担料市場リスクが所定の敷居を超えた頭寸を持つ顧客に料金を徴収する。会社は毎日収入を確認し，会社は口座清算の追加リスクと保証金不足による損失を負担しているため，ある時点で履行義務を果たしている。リスク曝露費用は毎日徴収されます。
-注文流の支払い当社が開始したある基準に適合したオプション取引量に基づいて、各種オプション取引所から得られた収益。同社は、取引所強制支払計画条件を満たした顧客注文において、ある時点で契約履行義務を履行しているため、毎日収入を確認している。注文プロセスの支払いは月ごとに受け取り、借金形式で支払います。
-最低活動費必要最低限の月額手数料が発生していないお客様には料金をいただきます。同社は毎月収入を確認しており，ある時点で必要最低月額手数料が発生していない顧客口座にサービスを提供することで，契約履行義務を果たしているためである。最低活動費は月ごとに受け取り、借金はします。同社は2021年7月1日から、ほとんどの口座タイプの最低活動費を廃止した。
同社はまた、注文キャンセルや修正費用、頭寸移転費、電信費、引き出し費、銀行清掃計画費用など、他のサービスから収入を稼いでいる
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
収入の分類
次の表は、示す期間の地理的位置および主要サービスタイプ別に、お客様との契約の収入を示しています
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
地理的位置1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
アメリカです |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
国際的に |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
主なサービスタイプ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
手数料 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
市場データ費用2 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
リスク負担料2 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
注文流の支払い2 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
最低活動費2 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
他にも2 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
_____________________________
(1)
(2)
売掛金と契約残高
売掛金とは、会社が顧客と締結した契約に基づいて無条件に支払いの権利を獲得し、現金を受け取ったときにキャンセルされて確認されたことをいう。売掛金#ドル
契約に関連する収入が、顧客との契約に基づいて会社が無条件に支払いを受け取る権利(すなわち未開請求書の売掛金)の前に確認されると、契約資産が発生し、売掛金となったり、現金を受け取った場合には、契約資産はキャンセルされて確認される。契約資産は簡明連結財務諸表に他の資産に列記する。自分からJune 30, 2022そして2021年12月31日、契約資産残高は実質的ではない。
顧客が会社が契約項目の履行義務を履行する前に事前に契約現金を振り込んで支払うと、契約負債が発生し、契約に関する収入が確認された場合には、マイルストーンに達したときに、顧客に請求書を発行する契約権利をトリガした場合であっても、履行義務を履行した場合にも、契約負債がキャンセルされて確認される。契約負債は、簡明総合財務諸表の売掛金、売掛金、その他の負債に記載されている。自分からJune 30, 2022そして2021年12月31日、契約責任残高は実質的ではない。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
以下の表に列挙した期間の他の収入(損失)の構成部分を示す.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
主な取引記録 |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
貨幣多元化戦略の収益(損失)、純額 |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
その他、純額 |
|
| ( |
|
| |
|
| ( |
|
| |
|
| $ | ( |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
主な取引には，(1)会社の余剰による市活動の取引収益と損失，(2)実現·未実現の金融商品収益と損失，(A)会社の市活動以外の目的のために保有している，または(B)制限されている，(3)コストから減値を差し引いて計上された投資配当がある
支払い計画を確定する
同社はアメリカのほとんどの従業員に提供しています運営中の子会社最低サービス要求に該当する者は、国税法第401(K)節に規定されている固定納付退職計画に参加する機会がある。この計画の全体的な目的は、退職中に追加的な財務保障を提供するために、従業員の定期的な貯蓄を奨励することだ。その計画は会社にマッチングを提供した
2007年度株式インセンティブ計画
会社の株式インセンティブ計画によると、最も多い
当社の組織構造により、株式インセンティブ計画に基づいて株式を発行する普通株株主の所有権は大きな希釈の影響を受けない。今回の発行は普通株株主の所有権の帳簿価値を希釈することはなく，限定的な株式単位は時価で付与されているため，それらの帰属と関連普通株発行後，IBG，Inc.はIBG LLCの所有権に比例して増加する.株式所有権のこのような割合が増加するため、普通株発行時の償却は、IBG社またはその普通株株主が負担するのではなく、IBG LLCの多数のメンバー(すなわち非持株権益)持株会社が負担する。また、普通株発行後に発生する可能性のある収益希釈も会社財務諸表に報告されている1株当たり収益に反映されている。1株当たりの収益希釈は推定も予測もできないが、歴史的には重要ではない。
株式インセンティブ計画は会社の取締役会報酬委員会によって管理されている。報酬委員会は、株式インセンティブ計画に参加する資格を適宜決定し、各参加者に付与される報酬数、個別奨励協定におけるこのような報酬に適用される他のすべての条項および条件を含む報酬の条項および条件を作成する権利がある。奨励金は主に制限株式単位を付与することによって行われると予想される。株式インセンティブ計画奨励金は時間の経過とともに発行されるだろう。以前付与されていたがまだ獲得されていなかったすべての報酬は、補償委員会が別途決定しない限り、参加者が雇用を終了したり、特定の適用された条約に違反したりした後、会社がキャンセルする可能性がある。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
株式インセンティブ計画は、支配権が変化すると、報酬委員会は、株式インセンティブ計画に基づいて、付与されているがまだ獲得されていない任意の報酬を適宜付与することができ、または付与されているが獲得されていない報酬は、株式インセンティブ計画と実質的に類似した基礎および条項および条件に従って栄誉を得るか、または新しい雇用主によって新しい権利を置換することができると規定している。
同社は毎年12月31日頃に引き続き条件を満たした参加者に奨励を授与し、持分補償全体計画の一部とする予定だ。2021年、会社報酬委員会は、株式インセンティブ計画の帰属スケジュールの変更を許可した
取締役に付与される奨励および分配は以下のとおりである：(A)委任年度の12月31日に非常勤取締役の一次奨励を授与する-年.年期間(期間)
次の表に計画開始以来付与された株式インセンティブ計画奨励と関連する公正価値を示す。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 公正価値の | |
|
|
|
| ロット期日 | |
|
| 職場.職場 |
| (百万ドル) | |
前の号(成立以来) |
| |
| $ | |
2019年12月31日 |
| |
|
| |
2020年12月31日 |
| |
| | |
2021年12月31日 |
| | 1 |
| |
April 25, 2022 |
| | 2 |
| |
|
| |
| $ | |
______________________________
(1)
株式インセンティブ計画での見積もり将来の贈与は毎年比例累算されています(付記2参照)。授与スケジュールによると、優秀な賞は毎年5月9日頃に参加者に授与され、参加者に配布される。毎年年末には，割り当てられていない既受賞者はいない.
確認された株式インセンティブ計画に関する報酬支出濃縮の総合総合収益表は $
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
下表に示す期間の株式インセンティブ計画活動をまとめた。
|
|
|
|
|
|
|
| 在庫品 |
|
| 激励計画 |
|
| 職場.職場 |
バランス、2021年12月31日1 |
| |
授与する2 |
| |
キャンセルします |
| ( |
分散型 |
| ( |
バランス、2022年6月30日 |
| |
_____________________________
(1)株式インセンティブ計画2021年に関連する付与制限株式単位数を
(2)
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の所得税支出米国連邦法定税率と異なる要因は，IBG LLC非持株権益の収入を税収処理したことである。これらの非持株権は米国共同企業を通じて直接保有されている。これらの非持株権は収入を占めています濃縮の総合総合収益表であるが、これらの非持株権益に起因する関連する米国所得税支出は、通常、非持株権益の義務であるため、会社に報告されない。所得税支出はまた外国、州と現地の司法管轄区の異なる有効税率の影響を受け、これらの司法管轄区では、会社のある子会社は会社税を支払う必要がある。
繰延所得税が発生する主な原因は、普通株発行に関する確認された繰延税金資産の償却(付記4参照)、金融資産と負債の推定値の違い、および会計と所得税申告目的の異なる時間帯での補償と減価償却費用の控除による他の一時的な差である。
現在まで以下の6か月June 30, 2022 and 2021, 当社は繰延税金資産の重大な評価を準備していません
その会社はアメリカ、各州、外国の司法管轄区で納税している。2022年6月30日から、当社の2016年までの納税年度は米国連邦と州所得税審査を受けなくなり、2011年までの納税年度は非米国所得税審査を受けなくなった。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
同社のすべての賃貸は経営賃貸に分類され、主に会社のオフィス、データセンター、その他の施設の不動産賃貸を含む。2022年6月30日現在、これらのリースの加重平均残存期間は約
次の表は簡明総合財務状況表内の当社が指す期間レンタルに関する残高に記載されています。
|
|
|
|
|
|
|
|
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | ||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
使用権資産1 |
| $ | |
| $ | |
賃貸負債1 |
| $ | |
| $ | |
__________________________
(1)
次の表は簡明総合総合収益表に記載されている当社が指す期間レンタルに関する残高に記載されています。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
|
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
|
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
リースコストを経営する |
| $ | |
| $ | |
|
| $ | |
| $ | |
可変リースコスト |
|
| |
|
| |
|
|
| |
|
| |
総賃貸コスト |
| $ | |
| $ | |
|
| $ | |
| $ | |
下表は当社がレンタルした未割引キャッシュフローと、その示した期間の経営リース支払い現在値を照合します。
|
|
|
|
|
| June 30, 2022 | |
|
| (単位：百万) | |
2022年(残り) |
| $ | |
2023 |
|
| |
2024 |
|
| |
2025 |
|
| |
2026 |
|
| |
2027 |
|
| |
その後… |
|
| |
未割引経営賃貸支払総額 |
|
| |
差し引く：推定利息 |
|
| ( |
リース負債現在価値を経営する |
| $ | |
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
法律、法規、政府の事務
当社は正常な業務過程においていくつかの保留と脅かされた法律、規制、政府の行動と手続きに直面している。このような事件の結果を予測する内在的困難を考慮して、特にクレーム者が巨額または不確定損害賠償を求める訴訟手続において、または早期段階にあり、当社は通常
このような法的手続きに関する実際の損失や損失範囲，これらの損失を解決する方式，最終的な解決または最終的な解決のスケジュールを定量化することはできない.経営陣は、これらの問題の解決は会社の業務や財務状況に実質的な影響を与えることはないが、特定の時期の運営結果に実質的な影響を与える可能性があると考えている
FASB ASCテーマ450“またはある”によると、同社は訴訟に関連する潜在的損失を会計処理した。自分からJune 30, 20222021年までには、法律、規制、政府行動及び訴訟事項に関する潜在的損失の計上項目は重要ではない
取引技術が重要だ
2010年2月3日、Trading Technologies International，Inc.(“Trading Technologies”)は米国イリノイ州北区地方裁判所東区に訴訟を起こし、IBG LLCとIB LLC(“被告”)を起訴した。修正された起訴状によると、被告はTrading Technologiesが保有する12件の米国特許を侵害したという。Trading Technologiesは損害賠償と禁止救済を求めている。被告はTrading Technologiesの告発に対して多くの弁護をした。
主張する特許は裁判所への請願書の主題である米国特許商標局(USPTO)は、カバーするビジネス方法審査(“CBM審査”)を求めている。USPTO特許裁判控訴委員会(“PTAB”)は，12件の主張された特許のうち10項目のすべての特許請求は無効であると裁定した。残りの2つの特許のうち、1つの特許の56個の請求項のうち53個が無効と判定され、別の特許はCBM審査手順で生存している。被告またはTrading TechnologiesはPTABのすべての裁決を控訴した
米国連邦巡回控訴裁判所はPTABのCBM審査裁決を確認し，8件の特許が無効であると判断し，CBM審査による4つの特許無効の裁決を撤回し，これらの特許はCBM審査を行う資格がないと結論した。CBM覆核裁決がその後撤回された4つの特許に関する地域裁判所の法的手続きは2019年3月に再開された。それ以来、この4つの特許は満期になった。
2021年6月、地域裁判所は被告に有利な簡易判決を下し、残りの4つの特許のうち2つが無効と認定した。残りの2つの特許に対する地裁の裁判は2021年8月6日に開始された。裁判では，Trading Technologiesは$の賠償を要求した
2021年9月7日陪審員が裁決を下しました被告がこの2つの特許を侵害したと認定したが，故意にそのうちの1つの特許を侵害したのではなく，この2つの特許が無効ではないと認定し，ドルに判決を下した
開ける2021年10月5日、Trading Technologiesは、損害賠償と故意の新たな裁判を要求し、判決前と判決後の利息を含む判決を修正する動議を提出した。2021年10月7日、Trading Technologiesは、いくつかの訴訟費用を回収しようとする費用リストを提出した。被告はこのような動議のすべてに反対する。2021年12月21日Trading Technologiesはハリス·ブレンフィールド(Harris Brumfield)(ブレンフィールドによって制御された信託基金)の代わりを原告として求める動議を提出した。被告はこのような代替に反対しなかった2022年1月11日，地裁はTrading Technologiesが判決前と判決後の利息を求める動議を部分的に承認·却下し，Trading Technologiesが求めた金額を否定したが，Trading Technologiesに判決前の利息を付与した共$
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
このような特許の最終的な無効を証明するために適切なフォーラムが含まれている。
この件の最終結果を予測することは困難であり，訴訟自体も不確定であるが，同社はその立場の望ましい点を信じ，積極的に弁護する
集団訴訟事項
2015年12月18日、ある元個人顧客が米コネチカット州地方裁判所にIB LLC，IBG，Inc.および会社執行副総裁兼首席情報官トーマス·フランク博士に対する集団訴訟を提起した。起訴状によると、IB LLCのいわゆる1種類の顧客は、顧客取引口座に保証金不足が存在するコンピュータシステムにおいて“欠陥”があるといわれる損害を清算(すなわち清算)するために使用される。その他の事項以外にも，起訴状は未定義の補償性損害賠償および宣言的·禁令救済を求めている。
2016年9月28日、地裁は、すべての訴えの却下を要求する同社の動議を承認したが、原告に修正の許可を与えなかった命令を出した。2017年9月28日、原告は米国第二巡回控訴裁判所に上訴した。2018年9月26日、控訴裁判所は原告の違約請求と商業的に不合理な清算を却下することを確認したが、それを返品して地裁原告の不注意な請求を返送した。2018年11月30日、原告は第二次修正訴状を提起した。会社は2019年1月11日に新しい苦情を却下する動議を提出したが、2019年9月30日に却下された。2019年12月9日、同社は、コネチカット州最高裁判所に、動議の却下に直接関連する2つのコネチカット州の法律問題を証明することを求める動議を提出した。裁判所は2020年5月15日に同社の認証動議を却下した。原告は2022年3月18日に等級認証動議を届けた。議案は現在詳述されている.裁判所はまだ口頭討論の日付を決定していない。2022年3月25日、原告は2022年7月5日に承認された訴状を修正する許可動議も提出した。原告は2022年7月14日に彼の3番目の修正された起訴状を提出した。同社の回答は2022年7月28日に提出された。当社は、任意の特定の顧客が保証金を欠いている口座の清算がポートフォリオ、市場、その他の多くの場合の大きな違いを考慮して、集団訴訟は適切ではないと主張している。IB LLCおよび関連被告は引き続き積極的に自己弁護しようとしており、過去のこのような不正行為に関するやり方と一致している, 潜在的な弁護士費や事件を弁護するために生じる費用クレームは、原告に対して完全に訴訟を提起することができる。
規制事項
会社は多くの政府と自律機関の監督と審査を受けているそれは.2020年8月10日に発表されたように、会社は和解に同意しました一定の関連事項至れり尽くせりITS.ITS反マネーロンダリングと銀行秘密法の歴史的やり方と手続きFINRA、米国証券取引委員会、商品先物取引委員会と。和解協議の一部として会社は同意した至れり尽くせり罰金を支払う
保証する
その中の一部の人は運営中の子会社担保は、FASB ASC主題460“担保”の下の保証会計定義に適合する証券および商品決済所および取引所に提供される。標準的な会員契約によると、決済所と取引所の会員は集団で他の会員の業績を保証しなければならない。合意によると、1人のメンバーがその義務を履行できない場合、他のメンバーはギャップを埋めることを要求されるだろう。経営陣の考えでは運営中の子会社これらの手配によると、債務は数量化できず、彼らが担保として公表した現金や証券を超える可能性がある。しかしこれらの技術の潜在力は運営中の子会社これらの手配によって支払いが要求される可能性は低い。だから、
小売ブローカーやIB LLCや他の電子ブローカーと関連しています運営中の子会社その顧客を代表して証券や商品の実行，決済および受け渡しを実行し，そのような顧客のために決済に関する取引に決済を行うことを承諾する.顧客がその決済義務を履行できなかった場合、該当する運営子会社はこれらの決済義務を履行しなければならない
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
他の約束
同社は米国や国際市場の150以上の電子取引所や市場センターで自動化されたグローバル業務を経営している。同社の純収入の大部分は、米国以外で経営している子会社から来ている。国際業務はヨーロッパ、アジア太平洋、アメリカ(米国以外)の33カ国·地域で展開されている。次の表は地理的地域別に年間純収入と所得税前収入総額を示しています表示された時間帯.
運営付属会社の間で重大な取引と残高が発生するのは、主にある運営付属会社が取引所或いは決済組織の会員資格を持っているため、付属会社に実行及び決済サービスを提供するためである。内部.内部-本地理情報では、各地理地域で展開されている対外業務を反映するために、地域収入と支出及び関連残高を廃止している。以下に述べる地域分析は，記録取引に基づく子会社の所在地である。これらの地理情報は会社の業務管理方式を反映していない
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
アメリカです |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
国際的に |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
純収入合計 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
所得税前収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
アメリカです |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
国際的に |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
所得税前総収入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
自分からJune 30, 2022すべての人の超過規制資本を合計します運営中の子会社はい$です
IB LLC，IBKRSS，Interactive Brokers Corp.は統一純資本ルール(ルール15 c 3)に制約されている-1)“取引法”に基づく。IB LLCはまた、CFTCの最低財務要件(ルール1.17)を遵守しなければならない。IBCはカナダ投資業界規制組織のリスク調整資本要求の制約を受けている。IBKRFSはスイス金融市場監督局の合資格株式規定を受け、IBUKはイギリス金融市場行為監督局の資本要求指令、IBIEはアイルランド中央銀行の財政資源要求、IBCEはハンガリー国家銀行の財政資源要求、IBIはインド国家証券取引所の純資本要求、IBHKは香港証券先物事務監察委員会の速動資本要求、IBSJは日本金融監督機関の資本金要求、IBSGはシンガポール金融管理局の資本金要求、IBAはオーストラリア証券取引所の速動資本要求を受ける。
カタログ表
インタラクティブブローカーグループとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
次の表は2022年6月30日までの資本、資本要求、超過規制資本をまとめた。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 純資本/ |
|
|
|
|
|
| |
|
| 条件に合った持分 |
| 要求する |
| 過剰になる | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IB LLC |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
IBKRFS |
|
| |
|
| |
|
| |
香港国際商業学院 |
|
| |
|
| |
|
| |
他の規制された運営付属会社 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| $ | |
| $ | |
| $ | |
規制資本要件は、運営中の子会社の事業拡大を制限し、純資本が規制要件を満たしていない場合に配当を発表する可能性がある。しかも、いくつかの運営子会社は他の規制制限と要求によって制限されている。
関連会社からの売掛金は濃縮の総合財務状況表は、事前支付持株会社及び予連合会社に対応する金額を指し、課税項目協議に基づいて持株会社に支払うべき金額を代表する(付記4参照)。
顧客からの売掛金や支払先に含まれる濃縮の現在の総合財務諸表 June 30, 2022そして2021年12月31日に取締役、上級管理者およびその付属会社の帳簿$を受け取る
IBG LLCは、IB LLCのいくつかの適合顧客に時々私募で優先チケットを提供することができます発行価格は$
当社は簡明総合財務諸表の発表日から、その簡明総合財務諸表を調整または開示する後続事項を評価した。
上記および付記4および付記13に開示された場合を除いて、記録可能または廃棄可能な他のイベントは発生しない。
*****
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論は、監査されていない簡明な総合財務諸表と、本報告の他の部分に掲げる項目1の関連付記と併せて読まなければならない。以下の議論には，履歴情報のほかに以下のものが含まれる-危険と不確実性を含む陳述を探す。私たちの実際の結果はこれらの前向き予測で予想された結果とは大きく異なるかもしれない-表10の年次報告書の“リスク要因”の項目に記載されている要因を含む、いくつかの要因のためにレポートを見る-Kは2022年2月25日に本報告の他の地方と証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に書類を提出した。
私たちが用語“私たち”、“私たち”、“私たち”を使用する場合、IBG、Inc.とその子会社を指す。
序言：序言
Interactive Brokers Group，Inc.(会社またはIBG，Inc.)持ち株会社であり，その主要資産はIBG LLCの約23.7%の会員権益を持つ。残りの約76.3%のIBG LLC会員権益はIBG Holdings LLC(“ホールディングス”)が保有しており，このホールディングスは我々の創業者で議長のThomas Peterffy氏とその付属会社，IBG LLCの管理層と他の従業員，一部の他のメンバーが所有している。次の表にIBG，Inc.とHoldingsの現在までを示すJune 30, 2022.
|
|
|
|
|
|
| IBG，Inc. |
| 保有量 |
| 合計する |
所有権パーセント | 23.7% |
| 76.3% |
| 100.0% |
会員権益 | 99,601,921 |
| 319,880,492 |
| 419,482,413 |
私たちは自動化されたグローバル電子ブローカーです。私たちはヘッジファンドと共同基金、取引所取引基金(“ETF”)、登録投資コンサルタント、自営取引グループ、仲介人と個人投資家の紹介に信託とサービスを提供します。我々は、世界34カ国と27通貨の150以上の電子取引所と市場センターで注文をシームレスに送信し、株式、オプション、先物、外貨、債券、共同基金、ETF、貴金属の取引の実行と処理に集中している。さらに、我々の顧客は、我々の取引プラットフォームを使用して、いくつかの暗号化通貨を実行、清算、およびホストする第三者暗号化通貨サービスプロバイダによっていくつかの暗号化通貨を取引することができる。
電子ブローカーとして、私たちは世界規模で機関と個人顧客のために取引、清算、決済取引を実行している。私たちのノウハウを利用して、私たちのシステムは、私たちの顧客が世界各地の複数の市場を同時に監視し、1つの取引アカウントからこれらの市場で複数の製品や通貨の取引を低コストで電子的に実行することができるようにします。様々な地域に分布する複数の市場センターの増加の複雑さは、優れた実行価格を確保するために、当社の注文転送ソフトウェアを構築し、継続的に調整する機会を提供してくれます。
1977年の設立以来，我々はブローカーの自動化のために独自のソフトウェアの開発に専念してきた-販売店の機能。1990年代初め以来、電子取引所と市場センターの急増は、私たちのソフトウェアをますます多くの取引場所と統合し、自動運転のコンピュータ化プラットフォームを作成することができ、最も少ない人工介入を必要とする。
私たちの顧客群は地理的位置と細分化市場の面で多様だ。現在、私たちの顧客の約79%はアメリカ以外の200以上の国と地域に住んでいて、50%以上のお客様が住んでいます新しい顧客はアメリカ以外から来ました. 私たちの顧客資産の約59%はヘッジファンド、財務コンサルタント、自営取引部門、紹介マネージャーなどの機関口座です。私たちが開発した専門製品とサービスはこのような顧客を引き付けることに成功した。例えば、私たちはヘッジファンドに融資と証券貸借を含む大口ブローカーサービスを提供します；私たちのモデルポートフォリオ技術と自動株式分配と再バランスツールは財務コンサルタントに特に魅力があります。私たちの取引プラットフォーム、グローバルアクセス、低価格設定はブローカーの導入を誘致しました。
事業環境
2022年6月30日までの四半期(“現在の四半期”)は、前年同期と前四半期に比べて世界の株式市場が全般的に低下し、米国、欧州、アジアの株式市場が下落した。市場が低迷しているにもかかわらず、世界の金融市場への興味は依然として強い。ますます多くの個人、特に新たに投資に惹かれた人たちは、投資家と市場との相互関係により、その資産からより高い収益を稼ぎ、より高い意識で市場に移行することを求めている
カタログ表
以下は，我々の業務に影響を与える主要な経済駆動要因の概要と，昨年同期と比較した場合である
全世界の取引量。業界データによると、米国取引所に上場する株式オプションの1日平均出来高は前年比8%増加し、米国先物の1日平均出来高は25%増加した。米国上場の現金株式取引量は19%上昇した
各種の市場交差傾向は著者らの主要な製品タイプの業績を一喜一憂させた：昨年同期と比べ、顧客オプション、先物と外国為替取引量はそれぞれ11%、46%と14%増加したが、株式取引量は53%低下した。商品先物、特にエネルギーと農業先物の高波動性は出来高の増加を招き、オプション出来高はますます多くの投資家の積極的な影響を受け、これらの投資家は低コストで特定と限られたリスク-リターン状況を負担し、投資を行うことを望んでいる。 株の場合、出来高は疫病前の水準より明らかに高いにもかかわらず、2021年初めの異常な高水準を下回っており、その時期の株式取引は主に“ミーム”株と低価格株の取引であった。投資家は引き続き市場に参加する機会を利用するため、本四半期の世界の大部分の時間が存在する低金利環境の中でより高い投資収益を求め、取引が活発になっている。
アメリカオプション、先物、現金株式取引量は比較しやすいですが、それらは私たちの手数料収入の大部分を反映していますが、全世界の取引量ではありません。我々の貿易量、契約およびシェア、および顧客統計のより詳細な情報については、以下第2項の“取引量と顧客統計”を参照されたい。
波動率それは.過去4四半期、インフレ圧力、利上げ可能性と地政学的不確定性が全世界市場に影響するにつれて、変動性は着実に上昇した。シカゴオプション取引所変動率指数(“株”)で測定した米国市場の変動性は前四半期の平均18.0%から本四半期の27.4%に上昇した
一般的に、高いボラティリティは、顧客の様々な製品タイプでの取引活動と正の相関を示すことが多いため、私たちの業績を改善します。変動が激化した時期には、オプションと先物の出来高が増加し、地政学的·金利の不確実性が高まる中、金融市場でのより多くの参加者の持続的な影響や、これらの取引所に上場するデリバティブにますます満足していることが示された。
金利です。2022年6月、米連邦準備委員会(Federal Reserve)は本四半期の連邦基金目標区間を1.50%-1.75%、2020年3月から2022年3月までの目標金利区間をゼロから0.25%に引き上げた。米国債短期収益率曲線は本四半期にさらに急峻であるにもかかわらず、他国の金利は依然として下位であり、場合によっては負の値となる。
アメリカ金利は上昇しましたが、これらの歴史的に下位の基準金利は、独立現金から稼いだ利息を低下させ、その大部分はアメリカ政府証券や関連ツールに投資されています。FRBの将来の政策の不確実性環境は、さらなる利上げが金利感受性資産により多くの機会を提供するにもかかわらず、短期投資配置を維持することを招いている。また、私たちの保証金残高は基準金利にリンクしているため、低金利は顧客に保証金ローンを提供する利息を制限しています。私たちは業界内で最低の保証金ローン金利を提供し続け、私たちの低金利は私たちのプラットフォームに顧客を引き付ける重要な要素だと信じています。
相殺として、低金利はまた私たちの利息支出を減少させる。例えば、連邦基金の有効金利が0.50%を超えた場合にのみ、ドルで顧客に利息を支払い、マイナス金利の通貨では、顧客の現金残高の一部に利息を受け取る。間接的な積極的な影響として、投資家が証券市場に参入してより高い投資収益を得ることに伴い、グローバル基準金利が下位と負の値になることが、私たちが経験した活発な取引を招く要因の一つであると考えられる。
前四半期と比較して、連邦基金の平均有効金利が前四半期の0.07%から本四半期の0.77%に増加したため、顧客現金と保証金ローン残高の純利息収入が増加した。私たちが顧客の現金残高に支払う利息と、顧客保証金ローンと顧客分離基金投資から稼いだ利息は、利差が低い基準金利で圧縮されています。基準金利の上昇はこの利差圧縮を相殺し、純利息収入の増加を招いた
高い金利により保証金ローン金利は前年同期比54%上昇したが、平均残高はわずかに上昇したにもかかわらず。また、新規口座の安定的な流入は、平均顧客信用残高を前年同期比16%増加させた。証券貸借利息収入が本四半期に低下したのは、特に需要旺盛な証券を貸し出す機会が減少したことが原因である。これらの要因を合わせると、全体の純利息収入は前年同期比27%増加し、純利益差は1.15%から1.27%に上昇した
カタログ表
通貨が変動する。世界各地の取引所で多様な通貨で取引を行うグローバル電子ブローカーとして、外貨リスクに直面している。私たちはこのリスクを積極的に管理し、方法は私たちの株をバスケットで定義した10種類の通貨(“グローバル通貨”と呼ぶ)と一定の割合を維持して、私たちのリスクを分散させ、私たちのヘッジ戦略を私たちの業務で使用している通貨と一致させることです。私たちはドルで財務業績を報告するので、世界のドル価値の変化は私たちの収益に影響を与えるだろう。本四半期、ドルで計算した世界的価値は、2022年3月31日の価値に比べて1.46%低下しており、本四半期の総合収益に負の影響を与えている。我々の外国為替リスク管理方法に関する検討本四半期報告の表10第I部分第3項に掲載した-“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”と題する。
全体的に言えば、いくつかの要素--活発な証券市場、投資家の参加と低金利環境下でより高い収益率を求め、現在とインフレ、予想される一連の利上げと地政学的不確定性--より高い波動性を招き、投資家がオプションと先物を使用してリスクを管理することを招く。顧客は引き続き私たちの優れた技術、実行能力、および広範な製品と世界市場参入の能力を提供することを求めています
財務概要
私たちは非公認会計基準の財務指標を報告し、その中でいくつかの項目を排除し、これらのプロジェクトは私たちの核心経営業績と業務の将来性を反映できない可能性があり、私たちの業務の経営業績を評価し、今期と前と未来の期間の業績をよりよく比較することに役立つかもしれない。より詳細は、本プロジェクト2下の“非公認会計基準財務計量”の節を参照されたい。
本四半期の希釈後の1株当たりの収益は0.72ドルであったが、前年同期に希釈した後の1株当たりの収益は1.00ドルであった。本四半期の調整後の1株当たりの希薄収益は0.84ドル、前四半期は0.82ドルだった。1株当たり収益を希釈する計算の詳細は本四半期報告10-Q表第1部分第1部分が監査されていない簡明総合財務諸表に4-“1株当たりと1株当たり収益”を付記した。
本四半期、私たちの純収入は6.56億ドル、税引き前収入は3.92億ドルだったのに対し、前年同期の純収入は7.54億ドル、税引き前収入は5.41億ドルだった。調整後の純収入は7.17億ドル、調整後の所得税前収入は4.53億ドル、調整後の純収入は6.5億ドルだった 調整後の所得税前収入は4.37億ドル 前年の四半期に
2022年6月30日までの6カ月(“現在6カ月期間”)の希釈後の1株当たり収益は1.46ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月(“前年6カ月期間”)の希釈後の1株当たり収益は2.17ドルだった。調整後の希釈後の1株当たり収益は本6カ月間で1.66ドル、前年同期は1.80ドルだった
現在の6ヶ月間の純収入は13.01億ドル、税引き前収入は7.86億ドルだったが、前年同期の純収入は16.47億ドル、税引き前収入は11.8億ドルだった。調整後の純収入は14.09億ドル、調整後の所得税前収入は8.94億ドル、調整後の純収入は14.46億ドルだった 調整後の所得税前収入は9.79億ドル 前年の6ヶ月の間に。
本四半期の財務のハイライト：
手数料収入は5%増加し3.22億ドルに達しました顧客オプションと先物成約量が高いため、株式出来高が低い。
基準金利と顧客残高の上昇により、純利息収入は27%増加して3.48億ドルに達したが、一部は証券貸借活動の低下によって相殺された。
他の収入は1.75億ドル減少し、5700万ドルの損失を出した。この減少は，主に我々の上方融和課への戦略投資に関する1.13億ドルの収益が出現しなくなり，我々の通貨多元化戦略に関する4，400万ドルの収益と，我々の米国政府証券ポートフォリオに関する700万ドルの収益によるものである。
本四半期の税前利益率は60%で、前年同期の72%を下回った。本四半期の調整後の税引き前利益率は63%で、前年同期の67%を下回った。
2022年6月30日現在、総株式は106億ドル。
カタログ表
私たちの通貨多元化戦略と関係があります 2022年6月30日現在、私たちの株式の約24%はドル以外の通貨で価格を計算している。本四半期、我々の通貨多元化戦略は、2022年3月31日現在の価値と比較して、世界ドル価値が約1.46%低下したため、総合収益を1.58億ドル(前年同期比1200万ドル増加)減少させた。我々の通貨多様化戦略の影響は以下のとおりである：(1)総合総合収益表における他の収入の構成要素(5，300万ドルの損失)と(2)その他総合収益(保監所)(損失) 1.05億ドル)総合財務状況表および総合総合収益表で。世界金融危機のすべての影響は総合的な収益に現れている
いくつかの傾向と不確実性
私たちの現在の業務は、以下の傾向の有利または不利な影響を受ける可能性があり、これらの傾向は、私たちの財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えられます
新冠肺炎疫病はかつてない市場状況を引き起こし、同時にかつてない社会とコミュニティ挑戦をもたらした。新冠肺炎の大流行の未来の影響は大流行の持続時間と伝播、政府が大流行に対応すべき法規、及びワクチン接種とその他の医学進歩の有効性を含む多くの正確に予測できない絶えず変化する要素に依存する
•投資家の情緒、市場状況と各種のその他の要素のため、散戸が株式市場に参加する程度は過去に変動したことがある。小売取引量は持続できないかもしれないし、予測できないかもしれない。
市場センター間の統合はIB SmartRoutingの価値に悪影響を及ぼす可能性があるSMソフトウェアです。
ブローカー間の価格競争は引き続き激化する可能性がある。
•経済状況のため、基準金利は過去数年間変動してきた。金利の変化は予測できないかもしれません
財政および/または通貨政策は、金融サービス企業や証券市場に変化し、影響を及ぼす可能性がある。
•未来には新しい立法や既存の規制と規則の修正が起こるかもしれない。規制と立法機関は注文プロセスの支払いと注文伝達慣行の審査を強化した。
私たちは引き続き国際市場で業務を展開するリスクと不確定要素、特に規制の厳しいブローカー業界に直面している。このようなリスクと不確実性には、政治、経済、金融不安定、そして外交政策の変化が含まれる。例えば、米国と中国の間の緊張が最近エスカレートし、中国政府の香港および中国と香港の資本市場に対する監督管理が変化し、私たちの業務に悪影響を与え、地域に保有する資産損失を招く可能性がある。また、ロシアとウクライナに対する直接的かつ間接的な開放は重要ではないにもかかわらず、ウクライナ戦争と関連制裁は世界経済と金融市場に大きな不確実性をもたらした。私たちは引き続きこの戦争に注目し、ロシア中央銀行が実施している通貨規制制限やモスクワ証券取引所の非ロシア住民の資産売却制限に関する影響を含めて、ロシア中央銀行が実施している通貨規制やモスクワ証券取引所の非ロシア住民の資産売却制限に関する影響を含め、我々の業務に潜在的な影響を評価し続けている。
•我々の残りのディクレアラ活動は，市場構造の変化，市場状況，競争相手の自動化レベル，株式市場の実際の変動と暗黙的な変動との関係の影響を受け続ける
本局年報表10第I部第1 A項の“リスク要因”を参照-Kは，2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出し，本報告の他の場所で我々の財務状況や経営業績に影響を与える可能性のある他のリスクについて検討した。
カタログ表
取引量と顧客統計
次の表は私たちの業務の履歴取引量と顧客統計データを提供します。取引量は私たちの業務の主な駆動力です。私たちの純利息収入に関する情報は本報告書の他の部分で見つけることができます。
貿易量：
(単位は千ですが、%は含まれていません)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| クリアしました |
|
|
| まだクリアしていない |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 平均する.業界.業界 |
|
| お客様 |
| % |
| お客様 |
| % |
| 元金 |
| % |
| 合計する |
| % |
| アメリカによると |
期間 |
| 業界.業界 |
| 変わる |
| 業界.業界 |
| 変わる |
| 業界.業界 |
| 変わる |
| 業界.業界 |
| 変わる |
| 取引日 |
2019 |
| 302,289 |
|
|
| 26,346 |
|
|
| 17,136 |
|
|
| 345,771 |
|
|
| 1,380 |
2020 |
| 620,405 |
| 105% |
| 56,834 |
| 116% |
| 27,039 |
| 58% |
| 704,278 |
| 104% |
| 2,795 |
2021 |
| 871,319 |
| 40% |
| 78,276 |
| 38% |
| 32,621 |
| 21% |
| 982,216 |
| 39% |
| 3,905 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2Q2021 |
| 196,659 |
|
|
| 16,130 |
|
|
| 7,975 |
|
|
| 220,764 |
|
|
| 3,504 |
2Q2022 |
| 186,791 |
| (5%) |
| 18,274 |
| 13% |
| 8,327 |
| 4% |
| 213,392 |
| (3%) |
| 3,442 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1Q2022 |
| 212,818 |
|
|
| 20,671 |
|
|
| 9,225 |
|
|
| 242,714 |
|
|
| 3,915 |
2Q2022 |
| 186,791 |
| (12%) |
| 18,274 |
| (12%) |
| 8,327 |
| (10%) |
| 213,392 |
| (12%) |
| 3,442 |
契約量と共有量：
(単位は千ですが、%は含まれていません)
合計して
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| オプション |
| % |
| 先物.先物(1) |
| % |
| 株 |
| % |
期間 |
| (契約書) |
| 変わる |
| (契約書) |
| 変わる |
| (株) |
| 変わる |
2019 |
| 390,739 |
|
|
| 128,770 |
|
|
| 176,752,967 |
|
|
2020 |
| 624,035 |
| 60% |
| 167,078 |
| 30% |
| 338,513,068 |
| 92% |
2021 |
| 887,849 |
| 42% |
| 154,866 |
| (7%) |
| 771,273,709 |
| 128% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2Q2021 |
| 196,715 |
|
|
| 35,061 |
|
|
| 172,099,915 |
|
|
2Q2022 |
| 217,642 |
| 11% |
| 51,562 |
| 47% |
| 81,137,875 |
| (53%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1Q2022 |
| 245,343 |
|
|
| 53,570 |
|
|
| 97,406,991 |
|
|
2Q2022 |
| 217,642 |
| (11%) |
| 51,562 |
| (4%) |
| 81,137,875 |
| (17%) |
すべての取引先
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| オプション |
| % |
| 先物.先物(1) |
| % |
| 株 |
| % |
期間 |
| (契約書) |
| 変わる |
| (契約書) |
| 変わる |
| (株) |
| 変わる |
2019 |
| 349,287 |
|
|
| 126,363 |
|
|
| 167,826,490 |
|
|
2020 |
| 584,195 |
| 67% |
| 164,555 |
| 30% |
| 331,263,604 |
| 97% |
2021 |
| 852,169 |
| 46% |
| 152,787 |
| (7%) |
| 766,211,726 |
| 131% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2Q2021 |
| 189,073 |
|
|
| 34,635 |
|
|
| 171,417,373 |
|
|
2Q2022 |
| 209,124 |
| 11% |
| 50,707 |
| 46% |
| 80,079,410 |
| (53%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1Q2022 |
| 234,790 |
|
|
| 52,728 |
|
|
| 95,990,985 |
|
|
2Q2022 |
| 209,124 |
| (11%) |
| 50,707 |
| (4%) |
| 80,079,410 |
| (17%) |
_________________________
(1)先物契約成約量には先物オプションが含まれる。
カタログ表
整理された顧客
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| オプション |
| % |
| 先物.先物(1) |
| % |
| 株 |
| % |
期間 |
| (契約書) |
| 変わる |
| (契約書) |
| 変わる |
| (株) |
| 変わる |
2019 |
| 302,068 |
|
|
| 125,225 |
|
|
| 163,030,500 |
|
|
2020 |
| 518,965 |
| 72% |
| 163,101 |
| 30% |
| 320,376,365 |
| 97% |
2021 |
| 773,284 |
| 49% |
| 151,715 |
| (7%) |
| 752,720,070 |
| 135% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2Q2021 |
| 170,902 |
|
|
| 34,355 |
|
|
| 168,601,027 |
|
|
2Q2022 |
| 188,617 |
| 10% |
| 50,313 |
| 46% |
| 77,283,249 |
| (54%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1Q2022 |
| 212,628 |
|
|
| 52,264 |
|
|
| 92,860,481 |
|
|
2Q2022 |
| 188,617 |
| (11%) |
| 50,313 |
| (4%) |
| 77,283,249 |
| (17%) |
主な取引記録
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| オプション |
| % |
| 先物.先物(1) |
| % |
| 株 |
| % |
期間 |
| (契約書) |
| 変わる |
| (契約書) |
| 変わる |
| (株) |
| 変わる |
2019 |
| 41,452 |
|
|
| 2,407 |
|
|
| 8,926,477 |
|
|
2020 |
| 39,840 |
| (4%) |
| 2,523 |
| 5% |
| 7,249,464 |
| (19%) |
2021 |
| 35,680 |
| (10%) |
| 2,079 |
| (18%) |
| 5,061,983 |
| (30%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2Q2021 |
| 7,642 |
|
|
| 426 |
|
|
| 682,542 |
|
|
2Q2022 |
| 8,518 |
| 11% |
| 855 |
| 101% |
| 1,058,465 |
| 55% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1Q2022 |
| 10,553 |
|
|
| 842 |
|
|
| 1,416,006 |
|
|
2Q2022 |
| 8,518 |
| (19%) |
| 855 |
| 2% |
| 1,058,465 |
| (25%) |
________________________
(1)先物契約成約量には先物オプションが含まれる
顧客統計：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年を重ねるごとに |
| 2Q2022 |
| 2Q2021 |
| 変更率 | ||
口座総数(千) |
|
| 1,923 |
|
| 1,414 |
| 36% |
顧客資産(10億で計算)(1) |
| $ | 294.8 |
| $ | 363.5 |
| (19%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
クリアされた省道(単位：千)(2) |
|
| 1,927 |
|
| 2,082 |
| (7%) |
お客様のダーツ総数(千)(2) |
|
| 2,173 |
|
| 2,304 |
| (6%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
整理された顧客 |
|
|
|
|
|
|
|
|
承認された依頼注文ごとの手数料(3) |
| $ | 2.74 |
| $ | 2.38 |
| 15% |
平均値をクリアしました。アカウントごとのダーツ(年化) |
|
| 259 |
|
| 382 |
| (32%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
数四半期連続する |
| 2Q2022 |
| 1Q2022 |
| 変更率 | ||
口座総数(千) |
|
| 1,923 |
|
| 1,809 |
| 6% |
顧客資産(10億で計算)(1) |
| $ | 294.8 |
| $ | 355.9 |
| (17%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
クリアされた省道(単位：千)(2) |
|
| 1,927 |
|
| 2,234 |
| (14%) |
お客様のダーツ総数(千)(2) |
|
| 2,173 |
|
| 2,522 |
| (14%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
整理された顧客 |
|
|
|
|
|
|
|
|
承認された依頼注文ごとの手数料(3) |
| $ | 2.74 |
| $ | 2.57 |
| 7% |
平均値をクリアしました。アカウントごとのダーツ(年化) |
|
| 259 |
|
| 321 |
| (19%) |
________________________
(1)非を含まない-お客様
(2)1日平均収益取引(DART)は，顧客の注文に基づいている.
(3)依頼注文--手数料を発生させた顧客注文。
カタログ表
経営成果
次の表に示した期間の統合業務結果を示す。この時期-至れり尽くせり-以下の財務業績の期間比較は必ずしも将来の業績を暗示するとは限らない。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (百万、1株当たりの金額は含まれていない) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
収入.収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
手数料 |
| $ | 322 |
| $ | 307 |
| $ | 671 |
| $ | 719 |
その他の費用とサービス |
|
| 43 |
|
| 55 |
|
| 96 |
|
| 111 |
その他の収入(赤字) |
|
| (57) |
|
| 118 |
|
| (96) |
|
| 238 |
非利子収入総額 |
|
| 308 |
|
| 480 |
|
| 671 |
|
| 1,068 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利子収入 |
|
| 460 |
|
| 307 |
|
| 792 |
|
| 697 |
利子支出 |
|
| (112) |
|
| (33) |
|
| (162) |
|
| (118) |
純利子収入合計 |
|
| 348 |
|
| 274 |
|
| 630 |
|
| 579 |
純収入合計 |
|
| 656 |
|
| 754 |
|
| 1,301 |
|
| 1,647 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利子支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
執行費、決済費、分配費 |
|
| 77 |
|
| 54 |
|
| 148 |
|
| 122 |
従業員補償と福祉 |
|
| 112 |
|
| 96 |
|
| 223 |
|
| 193 |
占用·減価償却·償却 |
|
| 23 |
|
| 19 |
|
| 45 |
|
| 39 |
通信 |
|
| 9 |
|
| 8 |
|
| 17 |
|
| 16 |
一般と行政 |
|
| 42 |
|
| 35 |
|
| 80 |
|
| 94 |
取引先が不良になる |
|
| 1 |
|
| 1 |
|
| 2 |
|
| 3 |
非利子支出総額 |
|
| 264 |
|
| 213 |
|
| 515 |
|
| 467 |
所得税前収入 |
|
| 392 |
|
| 541 |
|
| 786 |
|
| 1,180 |
所得税費用 |
|
| 32 |
|
| 35 |
|
| 60 |
|
| 88 |
純収入 |
|
| 360 |
|
| 506 |
|
| 726 |
|
| 1,092 |
非持株権益の純収入減少に起因する |
|
| 288 |
|
| 414 |
|
| 581 |
|
| 893 |
普通株主が得られる純収入 |
| $ | 72 |
| $ | 92 |
| $ | 145 |
| $ | 199 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1株当たりの収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的な情報 |
| $ | 0.73 |
| $ | 1.01 |
| $ | 1.47 |
| $ | 2.19 |
薄めにする |
| $ | 0.72 |
| $ | 1.00 |
| $ | 1.46 |
| $ | 2.17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加重平均普通株式発行済み |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的な情報 |
|
| 98,853,981 |
|
| 91,365,234 |
|
| 98,541,798 |
|
| 91,078,868 |
薄めにする |
|
| 99,695,489 |
|
| 92,199,169 |
|
| 99,461,867 |
|
| 91,984,246 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総合収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通株主が得られる純収入 |
| $ | 72 |
| $ | 92 |
| $ | 145 |
| $ | 199 |
その他総合収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計換算調整、所得税の前に |
|
| (24) |
|
| 5 |
|
| (34) |
|
| (12) |
その他の総合所得項目に関する所得税 |
|
| - |
|
| - |
|
| - |
|
| - |
その他総合収益(損失)、税引き後純額 |
|
| (24) |
|
| 5 |
|
| (34) |
|
| (12) |
普通株主が獲得できる全面的な収益 |
| $ | 48 |
| $ | 97 |
| $ | 111 |
| $ | 187 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非持株権に帰属できる全面的な収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非持株権の純収入に起因することができます |
| $ | 288 |
| $ | 414 |
| $ | 581 |
| $ | 893 |
その他の全面的な収入--累積換算調整 |
|
| (81) |
|
| 16 |
|
| (112) |
|
| (43) |
非持株権に帰属できる全面的な収益 |
| $ | 207 |
| $ | 430 |
| $ | 469 |
| $ | 850 |
カタログ表
3か月までJune 30, 2022(“本四半期”)2021年6月30日までの3ヶ月(“前年四半期”)と比較して
純収入
本四半期の総純収入は前年同期比9800万ドル減少し、減少幅は13%で6.56億ドルに低下した。純収入減少の原因は他の収入と他の費用やサービスの減少であり、純利息収入と手数料の増加部分はこの影響を相殺した
手数料
私たちは清算顧客から手数料を稼いで、私たちはこれらの顧客のために執行と清算仲介人として機能して、私たちの非から-死刑を執行した顧客を一掃します-唯一のマネージャーです。私たちの手数料構造はお客様が(1)あるいは全部の間で選択することを可能にします-包括的固定または“バンドル”レート；(2)規制および取引所費用によって多くの顧客に低い手数料を提供する場合、(2)等級または“非バンドル”レート；および(3)私たちのIBKR LiteSM提供します同社は米国取引所に上場している株やETFに手数料免除取引を提供している。手数料収入ではなくIBKR LiteSM貿易市商と私たちがこれらの注文を送った他の人から支払いを生成して、これらの注文は手数料の形で報告します. 私たちの手数料は地域的に多様だ。
昨年同期と比較して、本四半期の手数料は1500万ドル増加し、5%増の3.22億ドルに達したが、これはオプションと先物顧客数が増加したが、顧客株式取引量の低下の影響を部分的に相殺したためである。顧客オプションと先物契約の総出来高はそれぞれ11%と46%増加したが、株式出来高は前年同期比53%低下し、主に粉単とその他の低価格株によるものである。本四半期，清算顧客と実行限定顧客向けDARTの総数は6%減の220万人であったが，前年同期は230万であった.清算顧客のDART、すなわち取引や清算と利益を実行している顧客に対しては、7%減少し190万人になりました前年の四半期です。本四半期、決済顧客の1件の依頼注文の平均手数料は15%増加し、2.74ドルに達したが、本四半期は2.38ドルだった 昨年第4四半期、私たちの顧客の取引量の組み合わせには高い株式とオプションが含まれていたため、単一手数料当たり。
その他の費用とサービス
私たちは、市場データ費用、リスク開放費用、最低活動費用、取引所許可計画からの注文フロー支払い、顧客からの他の費用、サービスを含む手数料収入を顧客に提供します。
昨年同期と比較して、本四半期の他の費用とサービスは1200万ドル減少し、減少幅は22%で4300万ドルに減少し、原因は最低活動費用が800万ドル減少し、大多数の口座タイプの最低活動費用は2021年7月1日から停止し、IPO関連費用収入は400万ドル減少し、市場データと露出費用はともに100万ドル減少し、一部はFDIC清掃費用の200万ドル増加によって相殺された
その他の収入
その他の収入には，我々の通貨多元化戦略の為替収益(損失)，元本取引の収益(損失)，我々の権益法投資の収益(損失)，その他は我々のコア業務製品に直接起因しない収入がある.我々の外貨リスク管理方法に関する検討は，本四半期報告における“市場リスクに関する定量的·定性的開示”と題する表格10−Qの第1部第3項に含まれている
昨年同期と比較して、本四半期の他の収入は1.75億ドル減少し、5700万ドルの損失を出した。この減少は主たるこれには、前四半期のタイガーブローカーへの戦略投資に関する1.13億ドルの非再現収益、私たちの通貨多元化戦略に関する4400万ドル、および本四半期の米政府証券ポートフォリオの時価総額700万ドルの損失が含まれている
利子収入と利子支出
私たちは、これらの顧客が持っている有価証券で保証された保証金ローンを顧客に提供することで利息を稼ぎ、米国や外国政府証券への投資から利息を稼ぎ、証券の借り入れや貸し出しから利息を稼ぎ、銀行預金(正金利通貨)から利息を稼ぎ、ある顧客のマイナス金利通貨現金残高から利息を稼ぐ。私たちは顧客の現金残高(十分な正の金利通貨で)、証券の借入と貸し出し、銀行預金(マイナス金利通貨)および私たちの借金に利息を支払います。
本四半期の純利息収入(利息収入から利息支出を差し引いた)は前年同期比7400万ドル増加し、27%増の3.48億ドルに達した。純利息収入の増加は基準金利と顧客現金残高の上昇によるものであるが、一部は証券貸借活動の低下によって相殺されている
カタログ表
本四半期の顧客残高の純利息収入が前年同期比7900万ドル増加したのは、平均連邦基金有効金利が前年同期の0.07%から0.77%に増加したことと、平均顧客信用残高が124億ドル増加したためである。本四半期の金利変化のさらなる検討については、本項目2の“ビジネス環境”の節を参照されたい
私たちは、顧客が保証金口座で複数の頭と空の株を持っていることを支援するために、貸し出しと借入した証券から収入を稼ぐ。また、私たちの株式収益向上計画は、全額支払い株を持つ顧客に機会を提供し、貸し出しを許可しています私たちは顧客に現金担保のリベートを支払います。通常、私たちが株を貸し出して得た収入の50%に相当します。現金及び/又は米国国庫券を担保として顧客の口座、単独の口座又は担保代理とする付属会社に入れて、顧客の利益を保護する。
本四半期、平均借入証券は前年同期比33%増の38億ドル、平均借入証券は4%減の106億ドルだった。証券貸借から稼いだ純利息は、投資家が空売りを希望する顧客が保有する証券頭寸の需要レベルの影響を受ける。本四半期、証券貸借取引の純利息収入は前年同期比2000万ドル減少し、減少幅は14%だった。本四半期の証券貸借機会は前年よりも少ない機会を維持しているが、基準金利の上昇に伴い、証券貸借による利息のうちより大部分が独立現金の利子収入に反映されており、受け取った現金担保が独立基金に投資されているためである。なお、顧客活動を支援するための証券貸借取引は、利息収入(支出)を生じる可能性があり、利息支出(収入)と顧客残高に関連する利息支出(収入)は、この収入を相殺することになる。
当社は純利息差(“NIM”)で利息を稼ぐことができる資産収益率を計測しています。NIMの計算方法は，年化純利息収入をその期間の平均で利息を発生できる資産で割ったものである。利子を発生させる資産には、規制目的で分離された現金および証券(米国政府証券を含む)と転売契約により購入した証券)顧客保証金ローン，借入証券，その他の生息資産(会社資産に限る)と顧客現金残高は，我々の保険銀行預金清掃計画の一部としてFDIC加入銀行に掃入されている。利息負債には、顧客信用残高、貸し出された証券、その他の利息負債が含まれる。
収益率は、通常、会社とその顧客が現金残高を持つ通貨ごとの基準金利を反映している。大部分の顧客現金と保証金ローンはドル以外の通貨で価格されているため、米国の基準金利の変化は分離された現金と証券、顧客保証金ローンと顧客信用残高の総額に影響を与えない。また、基準金利が十分に高いレベルにある場合には、条件に適合する現金クレジット残高に対してのみ利息が支払われる(すなわち、残高が1万ドルを超えるまたは同値であり、株式が10万ドルを超える証券口座、および金利の低い小さな口座では)ため、基準金利の変化は顧客信用残高の総額に伝達されない。最後に、マイナス金利通貨に対する会社の政策は、これらの通貨の実質金利が変動するため、単独現金と顧客信用残高の全体的な収益に影響を与える
証券貸借は，(1)証券を貸し出して稼いだ純利息が発生し，これは当該証券に対する需給状況と，(2)その証券を貸し出すために保管されている現金担保で稼いだ利息に基づいており，その利息は基準金利に基づいている.一般に、基準金利の上昇に伴い、証券貸借取引から稼いだ利息のうち、“借入·貸し出された証券、純”の純利息収入ではなく、“現金と証券が分かれて、純”の純利息収入に分類される部分が増えている。証券貸借からの現金担保は顧客の利益のために専用に指定された銀行口座に格納されているため、米国顧客保護規則によると、この担保の利息は単独現金の純利息として報告されている。
カタログ表
次の表には、示された期間の利息資産および利息負債に対応する純利息収入情報を示す。
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
平均生息資産 |
|
|
|
|
|
|
現金と証券の分離 |
| $ | 50,508 |
| $ | 39,671 |
顧客保証金ローン |
|
| 44,764 |
|
| 44,234 |
借入証券 |
|
| 3,775 |
|
| 2,833 |
他の利息を生むことができる資産 |
|
| 9,482 |
|
| 7,411 |
FDICスキャン1 |
|
| 2,176 |
|
| 2,749 |
|
| $ | 110,705 |
| $ | 96,898 |
|
|
|
|
|
|
|
平均有利子負債 |
|
|
|
|
|
|
顧客信用残高 |
| $ | 90,048 |
| $ | 77,676 |
証券を貸し出す |
|
| 10,599 |
|
| 11,068 |
その他有利子負債 |
|
| 1 |
|
| 296 |
|
| $ | 100,648 |
| $ | 89,040 |
|
|
|
|
|
|
|
純利子収入 |
|
|
|
|
|
|
現金と証券の分離，純額 |
| $ | 53 |
| $ | (2) |
顧客保証金ローン2 |
|
| 197 |
|
| 128 |
証券の借入と貸し出し，純額 |
|
| 116 |
|
| 136 |
顧客信用残高、純額2 |
|
| (37) |
|
| 8 |
その他純利息収入1,3 |
|
| 22 |
|
| 7 |
純利子収入3 |
| $ | 351 |
| $ | 277 |
|
|
|
|
|
|
|
純利差(NIM) |
|
| 1.27% |
|
| 1.15% |
|
|
|
|
|
|
|
年化収益率 |
|
|
|
|
|
|
現金と証券の分離 |
|
| 0.42% |
|
| -0.02% |
顧客保証金ローン |
|
| 1.77% |
|
| 1.16% |
顧客信用残高 |
|
| 0.17% |
|
| -0.04% |
______________________________
(1)代表は我々の保険銀行預金清掃計画の一部として，FDIC保険銀行に一掃された顧客現金の平均金額である。このプロジェクトは当社に記録されていません濃縮の連結財務諸表。プラン預金からの収入は上表の他の純利息収入で報告されている。
(2)顧客保証金ローンおよび顧客信用残高の利息収入および利息支出は、それぞれ各顧客口座内の1日の現金残高で純額で計算され、これにより、複数の口座部門(例えば、証券と商品部門との間)の残高が相殺される可能性がある。
(3)利息と同じ特徴を有する金融商品の収入を含むが、会社の簡明総合総合収益表では他の費用およびサービスで報告されている。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、他の費用とサービスはそれぞれ300万ドルと400万ドルを報告した
ありません-利子支出
昨年同期と比較して、本四半期の非利息支出は5100万ドル、または24%増加し、2.64億ドルに達したが、これは主に実行、決済、分配費用が2300万ドル増加したこと、従業員の給与と福祉が1600万ドル増加したこと、一般と行政費用が700万ドル増加したこと、占用、減価償却、償却費用が400万ドル増加したためである。本四半期の非利息支出が総収入に占める割合は40%で、前年同期は28%だった。
カタログ表
執行·清算販売費と
執行、清算及び流通費用には、執行及び清算取引のコスト、各取引所及び市場センターから得られた流動性リベート、及び規制費用及び市場データ費用が差し引かれる。実行費は主に私たちが取引を行う電子取引所と市場センターに支払われます。決済費用は決済所と決済代行に支払います。ストリーミング価格見積および関連情報を受信するために、第三者に市場データ料金を支払う
本四半期の執行、清算、流通費用は2300万ドル増加し、43%増加した 前年同期より7，700万ドル増加したのは、主にオプションと先物の顧客取引量の増加による交換費の1，700万ドルの増加と、流動性リベートの減少であり、これは主に顧客からの注文タイプの1つの要素であり、料率の高い規制取引費用が700万ドル増加したため、費用率が低いことによる決済と預託費用の200万ドルの減少を部分的に相殺した。
従業員補償と福祉
従業員の給与および福祉には、賃金、ボーナス、その他の奨励的な報酬計画、団体保険、福祉計画への支払い、および他の関連従業員コストが含まれる
今季の従業員報酬と福祉支出は1600万ドル増加し、17%増加した 昨年同期と比較して、本四半期の平均従業員数は18%増の2732人だったが、前年同期は2314人だった。私たちは顧客サービス、コンプライアンス、ソフトウェア開発の従業員を世界的に増加させ続けています。私たちの発展に伴い、私たちの自動化への関心は私たちが比較的少ない従業員チームを維持できるようにした。従業員の報酬と福祉支出が総収入に占める割合は17です% 本四半期と前年同期はそれぞれ13%と13%であった。本四半期の従業員給与と福祉支出が調整後の純収入に占める割合は16%で、前年同期は15%だった。
占用·減価償却·償却
占有費用には、主にオフィスとデータセンターのレンタル料支払い、光熱費などの関連占有コストが含まれています。減価償却や償却費用は、計算や通信ハードウェアなどの固定資産の減価償却、およびリース改善や資本化の償却に由来する-住宅ソフトウェア開発部です
今季の入居、減価償却、償却費は400万ドル増加し、21%増となった 前年四半期に比べて2，300万ドルに増加したのは、主にオフィスやデータセンターの物理空間の拡大に関するコストが増加したためだ。本四半期の占有、減価償却、償却費用が総純収入に占める割合は4%で、前年同期は3%だった。
通信
通信料金には、世界各地の取引所や市場センターとの接続を含む、当社の業務をサポートする音声·データ通信回線のコストが主に含まれています。
昨年同期と比較して，本四半期の通信料金は100万ドル増加し，13%増の900万ドルに達した
一般と行政
一般的および行政的費用は、主に広告、法律および監査のような専門的なサービス費用、法律および規制事項、およびその他の業務費用を含む。
昨年同期と比較して、本四半期の一般·行政費は700万ドル増加し、20%増の4200万ドルに達した。主な原因は前年同期と比較して，広告，法律，その他の行政費用が増加したそれは.本四半期の一般·行政費が総純収入に占める割合は6%で、前年同期は5%だった。
取引先が不良になる
顧客の不良債権支出には、主に顧客が私たちの資産を超えて発生した損失、私たちが回収した金額を差し引くことが含まれています。
本四半期の顧客不良債権支出は前年同期と横ばいの100万ドルだった
カタログ表
所得税費用
私たちは私たちの課税収入にアメリカ連邦、州、地方所得税を納めています。これはIBG LLCを持っている割合に比例します。また、私たちの運営子会社はその運営のそれぞれの管轄区域に所得税を納めています。
所得税支出，当期季前年より300万ドル減少して9%減少しました本四半期は3200万ドルで、主に所得税前の収入減少により米国所得税支出が減少したが、私たちの海外運営子会社の所得税支出増加の影響を部分的に相殺した。
次の表に示す期間の所得税支出情報を示す。
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 | ||||
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万、含まない%) | ||||
|
|
|
|
|
|
統合された |
|
|
|
|
|
所得税前総合所得 | $ | 392 |
| $ | 541 |
IBG，Inc.独立所得税前収入 |
| (2) |
|
| 1 |
営業子会社所得税前収益 | $ | 394 |
| $ | 540 |
|
|
|
|
|
|
運営中の子会社 |
|
|
|
|
|
所得税前収入 | $ | 394 |
| $ | 540 |
所得税費用 |
| 16 |
|
| 12 |
会員が得られる純収入 | $ | 378 |
| $ | 528 |
|
|
|
|
|
|
IBG，Inc. |
|
|
|
|
|
IBG LLCの平均所有権率は |
| 23.6% |
|
| 21.9% |
IBG，Inc.運営子会社から得られる純収入 | $ | 90 |
| $ | 114 |
IBG，Inc.独立所得税前収入 |
| (2) |
| 1 | |
所得税前収入 |
| 88 |
|
| 115 |
所得税費用 |
| 16 |
|
| 23 |
普通株主が得られる純収入 | $ | 72 |
| $ | 92 |
|
|
|
|
|
|
合併所得税費用 |
|
|
|
|
|
営業子会社は所得税の費用を占めなければならない | $ | 16 |
| $ | 12 |
IBG，Inc.の所得税支出。 |
| 16 |
|
| 23 |
合併所得税費用 | $ | 32 |
| $ | 35 |
経営実績
昨年同期と比較して、本四半期の所得税前収益は1.49億ドル減少し、減少幅は28%で、3.92億ドルに低下した。本四半期の税前利益率は60%で、前年同期は72%だった
本四半期の経営実績を前年同期と比較すると、以下に述べる非GAAP財務措置を用いて、調整後の純収入は7.17億ドルで10%増加し、調整後の所得税前収入は4.53億ドルと4%増加した 本四半期調整後の税引き前利益率は63%で、前年同期は67%だった。より詳細は、本プロジェクト2下の“非公認会計基準財務計量”の節を参照されたい。
カタログ表
6か月までJune 30, 2022(“現在の6ヶ月間”)2021年6月30日現在の6ヶ月と比較して(“前年6ヶ月期間”)
純収入
前年同期と比較して、本6カ月の純収入総額は3.46億ドル減少し、減少幅は21%で13.01億ドルに低下した。純収入減少の原因は、他の収入、手数料、その他の費用、サービスの減少であるが、純利息収入の増加分は減少の影響を相殺している
手数料
昨年同期と比較して、本6カ月の手数料は4800万ドル減少し、減少幅は7%で6.71億ドルに低下し、株式顧客取引量が低下し、オプションと先物取引量の増加がこの影響を部分的に相殺したためだ。顧客オプションと先物契約の総出来高はそれぞれ8%と38%増加したが、株式成約量は前年同期より異常に高い出来高は63%低下し、主に“ミーム”株と一般低価格株であった。現在6ヶ月間、清算と実行限定の顧客のDART総数は16%減少し、230万に減少したが、前年同期は280万だった。現在の6ヶ月間、清算顧客(すなわち、取引および清算および利ざやを実行する顧客)のDARTは減少している17%から210万人と比較して前年の六ヶ月の間です。現在の6ヶ月間、1件の依頼可能な顧客の平均手数料は13%増加し、2.64ドルに達したが、前年同期は2.34ドルだった 前年の六ヶ月間、私たちの顧客の取引量の組み合わせはより多くの先物契約を含むため、これらの契約は高い取引所と決済費用をもたらし、私たちの顧客に転嫁します。
その他の費用とサービス
昨年同期と比較して、本6ヶ月間の他の費用とサービスが1，500万ドル減少し、14%から9，600万ドル減少したのは、2021年7月1日から大多数の口座タイプの最低活動費用が1，400万ドル減少したことと、IPO関連費用収入が1，200万ドル減少したこと、一部の被曝保険費用が900万ドル増加したことによって相殺され、一部の顧客が本6ヶ月間にレバー率を増加させたためである
その他の収入
昨年同期と比較して、本6カ月間の他の収入は3.34億ドル減少し、9600万ドルの赤字になった。この減少は主たるその中には、最初の6ヶ月間のTiger Brokersへの戦略投資に関する2.12億ドルの非再現収益、私たちの通貨多元化戦略に関連する6000万ドル、現在6ヶ月間の米政府証券ポートフォリオの時価総額3600万ドルの損失が含まれている
利子収入と利子支出
昨年同期と比較して、本6カ月間の純利息収入(利息収入から利息支出を引く)は5100万ドル増加し、9%増の6.3億ドルに達した。純利息収入の増加は基準金利と顧客現金残高の上昇によるものであるが、一部は証券貸借活動の低下によって相殺されている
昨年同期と比較して、本6ヶ月間の顧客残高の純利息収入が1.16億ドル増加したのは、連邦基金の平均有効金利が前年同期の0.07%から0.44%に向上し、平均顧客信用残高が94億ドル増加し、平均顧客保証金ローンが39億ドル増加したためである。現在の6ヶ月間の金利変化のさらなる検討については、本プロジェクト2上記の“ビジネス環境”の節を参照されたい
私たちは、顧客が保証金口座で複数の頭と空の株を持っていることを支援するために、貸し出しと借入した証券から収入を稼ぐ。また、私たちの株式収益向上計画は、全額支払い株を持つ顧客に機会を提供し、貸し出しを許可しています私たちは顧客に現金担保のリベートを支払います。通常、私たちが株を貸し出して得た収入の50%に相当します。現金及び/又は米国国庫券を担保として顧客の口座、単独の口座又は担保代理とする付属会社に入れて、顧客の利益を保護する。
カタログ表
現在の6ヶ月間、平均借入証券は9%減の36億ドル、平均貸出証券は2%減の108億ドルとなっている。証券貸借から稼いだ純利息は、投資家が空売りを希望する顧客が保有する証券頭寸の需要レベルの影響を受ける。現在の6ヶ月間、証券貸借取引の純利息収入は前年同期比8，500万ドル減少し、減少幅は27%であり、投資家が現在6ヶ月間に空売りした借入困難な証券が減少したためである。前年の6カ月期間に比べて証券貸借機会が少ないにもかかわらず、現在6カ月間、証券貸借機会は強い勢いを維持しているが、基準金利の上昇に伴い、貸借証券による利息の大きな部分は、受け取った現金担保が独立基金に投資されているため、独立現金の利息収入に反映されている。なお、顧客活動を支援するための証券貸借取引は、利息収入(支出)を生じる可能性があり、利息支出(収入)と顧客残高に関連する利息支出(収入)は、この収入を相殺することになる。
当社は純利息差(“NIM”)で利息を稼ぐことができる資産収益率を計測しています。NIMの計算方法は，年化純利息収入をその期間の平均で利息を発生できる資産で割ったものである。利子を発生させる資産には、規制目的で分離された現金および証券(米国政府証券を含む)と転売契約により購入した証券)顧客保証金ローン，借入証券，その他の生息資産(会社資産に限る)と顧客現金残高は，我々の保険銀行預金清掃計画の一部としてFDIC加入銀行に掃入されている。利息負債には、顧客信用残高、貸し出された証券、その他の利息負債が含まれる。
収益率は、通常、会社とその顧客が現金残高を持つ通貨ごとの基準金利を反映している。大部分の顧客現金と保証金ローンはドル以外の通貨で価格されているため、米国の基準金利の変化は分離された現金と証券、顧客保証金ローンと顧客信用残高の総額に影響を与えない。また、基準金利が十分に高いレベルにある場合には、条件に適合する現金クレジット残高に対してのみ利息が支払われる(すなわち、残高が1万ドルを超えるまたは同値であり、株式が10万ドルを超える証券口座、および金利の低い小さな口座では)ため、基準金利の変化は顧客信用残高の総額に伝達されない。最後に、マイナス金利通貨に対する会社の政策は、これらの通貨の実質金利が変動するため、単独現金と顧客信用残高の全体的な収益に影響を与える
証券貸借は，(1)証券を貸し出して稼いだ純利息が発生し，これは当該証券に対する需給状況と，(2)その証券を貸し出すために保管されている現金担保で稼いだ利息に基づいており，その利息は基準金利に基づいている.一般に、基準金利の上昇に伴い、証券貸借取引から稼いだ利息のうち、“借入·貸し出された証券、純”の純利息収入ではなく、“現金と証券が分かれて、純”の純利息収入に分類される部分が増えている。証券貸借からの現金担保は顧客の利益のために専用に指定された銀行口座に格納されているため、米国顧客保護規則によると、この担保の利息は単独現金の純利息として報告されている。
カタログ表
次の表には、示された期間の利息資産および利息負債に対応する純利息収入情報を示す。
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
平均生息資産 |
|
|
|
|
|
|
現金と証券の分離 |
| $ | 46,898 |
| $ | 43,199 |
顧客保証金ローン |
|
| 45,953 |
|
| 42,099 |
借入証券 |
|
| 3,621 |
|
| 3,971 |
他の利息を生むことができる資産 |
|
| 8,847 |
|
| 6,414 |
FDICスキャン1 |
|
| 2,198 |
|
| 2,783 |
|
| $ | 107,517 |
| $ | 98,466 |
|
|
|
|
|
|
|
平均有利子負債 |
|
|
|
|
|
|
顧客信用残高 |
| $ | 87,222 |
| $ | 77,782 |
証券を貸し出す |
|
| 10,844 |
|
| 11,093 |
その他有利子負債 |
|
| 7 |
|
| 217 |
|
| $ | 98,073 |
| $ | 89,092 |
|
|
|
|
|
|
|
純利子収入 |
|
|
|
|
|
|
現金と証券の分離，純額 |
| $ | 60 |
| $ | 0 |
顧客保証金ローン2 |
|
| 346 |
|
| 245 |
証券の借入と貸し出し，純額 |
|
| 226 |
|
| 311 |
顧客信用残高、純額2 |
|
| (28) |
|
| 17 |
その他純利息収入1,3 |
|
| 30 |
|
| 16 |
純利子収入3 |
| $ | 634 |
| $ | 589 |
|
|
|
|
|
|
|
純利差(NIM) |
|
| 1.19% |
|
| 1.21% |
|
|
|
|
|
|
|
年化収益率 |
|
|
|
|
|
|
現金と証券の分離 |
|
| 0.26% |
|
| 0.00% |
顧客保証金ローン |
|
| 1.52% |
|
| 1.17% |
顧客信用残高 |
|
| 0.06% |
|
| -0.04% |
______________________________
(1)代表は我々の保険銀行預金清掃計画の一部として，FDIC保険銀行に一掃された顧客現金の平均金額である。このプロジェクトは当社に記録されていません濃縮の連結財務諸表。プラン預金からの収入は上表の他の純利息収入で報告されている。
(2)顧客保証金ローンおよび顧客信用残高の利息収入および利息支出は、それぞれ各顧客口座内の1日の現金残高で純額で計算され、これにより、複数の口座部門(例えば、証券と商品部門との間)の残高が相殺される可能性がある。
(3)金融商品からの収入を含み、これらの金融商品は利息と同じ特徴を有するが、会社の簡明総合総合収益表では他の費用およびサービスおよび他の収入で報告される。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、他の費用とサービスはそれぞれ400万ドルと1200万ドルを報告し、その他の収入はそれぞれ5000万ドルと-100万ドルを報告した
カタログ表
ありません-利子支出
昨年同期と比較して、本6ヶ月の非利息支出は4800万ドル、すなわち10%増加して5.15億ドルに達したが、これは主に従業員の給与と福祉が3000万ドル増加し、実行、決済、分配費用が2600万ドル増加し、占用、減価償却と償却費用が600万ドル増加したが、一般と行政費用は1400万ドル減少し、この増加を部分的に相殺したためである。本6ヶ月間の非利息支出は総収入に占める割合は40%であり、前年6ヶ月間は28%であった。
執行·清算販売費と
この6ヶ月間の執行、清算、分配費用は2600万ドル増加し、21%増加した 前年同期と比較して、1.48億ドルであり、主に顧客オプションと先物取引量の増加による取引所費用の3800万ドルの増加と、流動性リベートの減少であり、これは主に顧客からの注文タイプの一つの要素である；顧客の株式取引量の減少と料率の低下により、規制取引費用は400万ドル減少した；および料率の低下により、決済とホスト費用は400万ドル減少し、この影響を部分的に相殺した。
従業員補償と福祉
現在の6ヶ月間に従業員の報酬と福祉支出は3000万ドル増加し16%に増加しました 昨年6カ月間と比較して2.23億ドルに増加し、前年同期の2220人に比べ、本6カ月間の平均従業員数は21%増加し、2678人に達した。私たちは顧客サービス、コンプライアンス、ソフトウェア開発の従業員を世界的に増加させ続けています。私たちの発展に伴い、私たちの自動化への関心は私たちが比較的少ない従業員チームを維持できるようにした。従業員の給与と福祉支出が純収入総額に占める割合は17% この6ヶ月間は12%で、最初の6ヶ月間は12%だった。この6ヶ月間の従業員の給与と福祉支出が調整後の純収入に占める割合は16%で、前年同期は13%だった。
占用·減価償却·償却
この6ヶ月間の入居費、減価償却、償却費は600万ドル、すなわち15%増加した 昨年の6カ月間に比べて4，500万ドルに増加したのは，主にオフィスやデータセンターの物理空間の拡大に関するコストが増加したためである。本6ヶ月間の占有、減価償却、償却費用の総収入に占める割合は3%であり、前年6ヶ月間は2%であった。
通信
本6カ月間の通信料金は，昨年6カ月間より100万ドル増加した6%の1700万ドルに達した
一般と行政
昨年同期と比較して、本6ヶ月間の一般·行政費用は1400万ドル、すなわち15%減少し、8000万ドルに低下した。主な原因は1，900万ドルの非再現性イギリスの離脱に関する規制入社コストは、私たちのヨーロッパでの新しいブローカー業務を前の6ヶ月間にオンラインさせた；前年6ヶ月の期間に比べて増加した300万ドルの広告費用を部分的に相殺したそれは.本6カ月期間と前年6カ月期間の一般および行政費用が純収入総額に占める割合はいずれも6%であった。
取引先が不良になる
昨年同期と比較して、本6カ月間の顧客不良支出は100万ドル減少し、200万ドルに低下した
カタログ表
所得税費用
私たちは私たちの課税収入にアメリカ連邦、州、地方所得税を納めています。これはIBG LLCを持っている割合に比例します。また、私たちの運営子会社はその運営のそれぞれの管轄区域に所得税を納めています。
昨年同期と比較して，本6か月の所得税支出は2800万ドル減少し，減少幅は32%であった6000万ドルは、主に(1)所得税前収入の低下による米国所得税支出の減少、(2)所得税前収入の低下および前6カ月の英国離脱後の欧州業務統合に関する600万ドルの支出が出現しなくなり、海外運営子会社の所得税支出が減少したためである。
次の表に示す期間の所得税支出情報を示す。
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万、含まない%) | ||||
|
|
|
|
|
|
統合された |
|
|
|
|
|
所得税前総合所得 | $ | 786 |
| $ | 1,180 |
IBG，Inc.独立所得税前収入 |
| (2) |
|
| 1 |
営業子会社所得税前収益 | $ | 788 |
| $ | 1,179 |
|
|
|
|
|
|
運営中の子会社 |
|
|
|
|
|
所得税前収入 | $ | 788 |
| $ | 1,179 |
所得税費用 |
| 27 |
|
| 38 |
会員が得られる純収入 | $ | 761 |
| $ | 1,141 |
|
|
|
|
|
|
IBG，Inc. |
|
|
|
|
|
IBG LLCの平均所有権率は |
| 23.6% |
|
| 21.9% |
IBG，Inc.運営子会社から得られる純収入 | $ | 180 | $ | 248 | |
IBG，Inc.独立所得税前収入 |
| (2) |
|
| 1 |
所得税前収入 |
| 178 |
|
| 249 |
所得税費用 |
| 33 |
|
| 50 |
普通株主が得られる純収入 | $ | 145 |
| $ | 199 |
|
|
|
|
|
|
合併所得税費用 |
|
|
|
|
|
営業子会社は所得税の費用を占めなければならない | $ | 27 |
| $ | 38 |
IBG，Inc.の所得税支出。 |
| 33 |
|
| 50 |
合併所得税費用 | $ | 60 |
| $ | 88 |
経営実績
前年同期と比較して、本6カ月の所得税前収入は3.94億ドル減少し、下げ幅は33%で7.86億ドルに低下した。この6ヶ月間の税引き前利益率は60%で、前年同期の税引き前利益率は72%だった
この6ヶ月間の経営業績と前年6ヶ月間の経営結果を比較すると、以下に述べる非公認会計基準財務指標を用いて、調整後の純収入は14.09億ドルと3%低下し、調整後の所得税前収入は8.94億ドルで9%低下した 調整後6カ月間の税引き前利益率は63%、前年同期の税引き前利益率は68%だった。より詳細は、本プロジェクト2下の“非公認会計基準財務計量”の節を参照されたい。
カタログ表
非公認会計基準財務指標
私たちはいくつかの非公認会計基準財務指標を追加指標として使用して、私たちの財務業績に対する理解を強化する。これらの非GAAP財務測定基準は調整後の純収入、調整後の所得税前収入、普通株株主が獲得できる調整後の純収入と調整後の希釈後の1株当たり収益(“EPS”)を含む。著者らは、これらの非GAAP財務指標は著者らの財務業績を評価する重要な指標であり、それらはある項目を排除しているため、これらのプロジェクトは著者らの核心経営業績と業務の将来性を反映できないかもしれないと考えている。これらの非公認会計基準の財務指標は投資家とアナリストが業務の経営業績を評価するのに役立つ可能性があり、今期の業績と前期と未来の業績を意義のある比較を促進することを信じている
調整された純収入、調整された所得税前収入、調整された普通株株主の利用可能な純収入、および調整された希釈1株当たり収益は、米国証券取引委員会規則Gによって定義された非公認会計基準財務指標である
•調整後の純収入を、私たちの通貨多元化戦略と時価ベースの純収益(赤字)が投資に与える影響を差し引いて調整した純収入と定義します。
•我々は，調整後の所得税前収入を，我々の通貨多元化戦略と時価ベースの純収益(赤字)が投資に与える影響を差し引いて調整後の所得税前収入と定義した。
•我々は、普通株株主が獲得可能な調整後の純収入を普通株株主が獲得可能な純収入と定義し、IBG社の貨幣多元化戦略の税引後影響と投資の時価ベースの純収益(損失)を解消するように調整した
•調整後の希釈1株当たり収益を調整後の1株当たり収益と定義します普通株主の利用可能純収入を当期の希釈加重平均流通株数で割る.
時価建て投資は時価建ての純収益(赤字)を代表する権益法の会計条件を満たしておらず、公正な価値で計量された株式証券への投資は、アメリカ政府と市政証券ポートフォリオについては通常満期まで保有しています他の投資には当社が顧客から引き継いだ保証金ローンの異常損失に関する持分証券
私たちはまた、この測定基準が投資家やアナリストが私たちの労働力の増加と私たちの核心収入の増加を評価するために有用であると信じているので、調整後の純収入の割合を占める報酬と福祉支出を報告する
これらの非公認会計基準財務指標は公認会計基準に基づいて作成した財務業績指標の補充とし、代替ではない(1).
__________________________
(1)アメリカで公認されている会計原則のことです。
カタログ表
次の表は示した期間の総合公認会計原則と非公認会計原則の財務計量の入金状況を示した
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) |
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後の純収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純収入-GAAP |
| $ | 656 |
| $ | 754 |
| $ | 1,301 |
| $ | 1,647 |
|
非GAAP調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貨幣多元化戦略、純額 |
|
| 53 |
|
| 9 |
|
| 71 |
|
| 11 |
|
投資は時価で計算する |
|
| 8 |
|
| (113) |
|
| 37 |
|
| (212) |
|
非GAAP調整総額 |
|
| 61 |
|
| (104) |
|
| 108 |
|
| (201) |
|
調整後の純収入 |
| $ | 717 |
| $ | 650 |
| $ | 1,409 |
| $ | 1,446 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) |
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後所得税前収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前収入(GAAPと略記) |
| $ | 392 |
| $ | 541 |
| $ | 786 |
| $ | 1,180 |
|
非GAAP調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貨幣多元化戦略、純額 |
|
| 53 |
|
| 9 |
|
| 71 |
|
| 11 |
|
投資は時価で計算する |
|
| 8 |
|
| (113) |
|
| 37 |
|
| (212) |
|
非GAAP調整総額 |
|
| 61 |
|
| (104) |
|
| 108 |
|
| (201) |
|
調整後所得税前収入 |
| $ | 453 |
| $ | 437 |
| $ | 894 |
| $ | 979 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後の税引き前利益率 |
|
| 63% |
|
| 67% |
|
| 63% |
|
| 68% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) |
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通株主が獲得できる調整後純収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通株主は純収入(GAAPと略記)を利用できる |
| $ | 72 |
| $ | 92 |
| $ | 145 |
| $ | 199 |
|
非GAAP調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貨幣多元化戦略、純額 |
|
| 13 |
|
| 2 |
|
| 17 |
|
| 2 |
|
投資は時価で計算する |
|
| 2 |
|
| (25) |
|
| 9 |
|
| (46) |
|
上記の調整が所得税に与える影響1 |
|
| (3) |
|
| 6 |
|
| (5) |
|
| 10 |
|
非GAAP調整総額 |
|
| 12 |
|
| (17) |
|
| 20 |
|
| (34) |
|
普通株主が獲得できる調整後純収益 |
| $ | 84 |
| $ | 75 |
| $ | 165 |
| $ | 165 |
|
注：四捨五入のため、金額が加算されない可能性があります。
カタログ表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (株式金額を除いてドルで計算) |
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整して1株当たり収益を薄める |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1株当たり収益を希釈-GAAP |
| $ | 0.72 |
| $ | 1.00 |
| $ | 1.46 |
| $ | 2.17 |
|
非GAAP調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貨幣多元化戦略、純額 |
|
| 0.13 |
|
| 0.02 |
|
| 0.17 |
|
| 0.03 |
|
投資は時価で計算する |
|
| 0.02 |
|
| (0.27) |
|
| 0.09 |
|
| (0.50) |
|
上記の調整が所得税に与える影響1 |
|
| (0.03) |
|
| 0.06 |
|
| (0.05) |
|
| 0.11 |
|
非GAAP調整総額 |
|
| 0.12 |
|
| (0.19) |
|
| 0.20 |
|
| (0.37) |
|
調整して1株当たり収益を薄める |
| $ | 0.84 |
| $ | 0.82 |
| $ | 1.66 |
| $ | 1.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
希釈加重平均普通株式発行 |
|
| 99,695,489 |
|
| 92,199,169 |
|
| 99,461,867 |
|
| 91,984,246 |
|
注：四捨五入のため、金額が加算されない可能性があります。
______________________________
(1)所得税の影響は当社に適用される企業所得税税率を用いて推定します。
カタログ表
流動性と資本資源
私たちは流動性の高い貸借対照表を維持している。私たちの大部分の資産は顧客資金の投資、顧客が発生した担保売掛金を含んでいます-関連証券と専有証券取引及び取引所-発売された有価証券を表示する-至れり尽くせり-市場日報です。保証売掛金には、主に顧客保証金ローン、借入証券、転売契約によって購入された証券が含まれる。2022年6月30日現在、総資産は1，133億ドルで、そのうち約1，125億ドル、すなわち99.3%が流動資産とされている。
資本分配に関する決定は、その中に慎重なリスク管理指針、現在及び未来の業務活動の潜在流動資金及びキャッシュフロー需要、監督管理資本要求及び予想収益能力を含む。私たちの財政部、市場リスク委員会、その他の管理制御グループは、私たちの業務活動が私たちの財務状況、流動性、資本構造に与える影響の評価、監視、制御に協力しています。このような政策の目標は持続的で十分な流動性を確保しながら、私たちの業務戦略を支持することだ。私たちの巨額の資本は私たちの多くの規制された子会社の合計を含み、私たちはこの財務力が私たちの顧客に信頼源を提供していると信じている。
流動資金需要と利用可能な担保レベルを日常的に監視し、常に現金と未担保担保の形態で適切な流動資金緩衝を維持することを支援する。私たちは私たちの過剰な流動資金を積極的に管理し、証券貸借市場と銀行との信用手配を通じて著しい借入能力を維持している。一般的な方法として、私たちはどんな理由でもすぐに利用可能な資金が必要な時に緩衝を提供するために、十分な現金レベルを持っている。また、我々の流動性管理計画によると、市場や特殊な圧力イベントで利用可能な流動資産を識別して備蓄するための流動性圧力試験を定期的に行っている。私たちの現在の運営レベルによると、私たちは私たちが運営するキャッシュフロー、利用可能な現金、利用可能な借金が私たちの今後12ヶ月以上の流動性需要を満たすのに十分になると信じている
2022年6月30日現在、短期借入金と証券貸し出しに関する負債残高は本四半期の月平均残高を下回っており、顧客に支払うべき負債残高はこの四半期の月平均残高を上回っている。
当社が持っている現金と現金等価物-アメリカです運営中の子会社2022年6月30日現在で13.43億ドル(2021年12月31日現在10.58億ドル)。これらの資金は主に独立運営子会社ごとの現地業務を援助するために用いられているため，IBG LLCに配当金を支払うことで国内に送金されない限り，米国国内業務には利用できない。2022年6月30日まで、私たちは非アメリカ運営子会社からいかなる金額を送金するつもりはありません。アメリカの法律の公布に伴い“減税·雇用法案”、2017年12月22日2017年12月31日までの年度内に、一部の海外子会社の収益が送金された一次移行税の負債とみなされていることを確認しました。将来の配当金が当社に支払われていなければ-米国で運営されている子会社については、会社はこのような配当課税や所得税を支払う必要はないが、配当源泉税(ある場合)の形で徴収される外国税を除いて、または割り当て受取人に配当分配税を徴収するか、割り当て支払者に配当分配税を徴収する
歴史的に見ると、私たちの合併権益は主に累積された留保収益から構成されており、これまで、これらの利益剰余金は私たちの運営と成長に資金を提供するのに十分だった。2022年6月30日現在、私たちの合併株は7%増加し、2021年6月30日の99億ドルから106億ドルに増加した。この増加は全面的な収入総額によるものだが、過去4四半期に支払われた分配と配当によって部分的に相殺された。
カタログ表
キャッシュフロー
次の表に示した期間の経営活動，投資活動，融資活動のキャッシュフローを示す
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| (単位：百万) | ||||
経営活動が提供する現金純額 |
| $ | 1,584 |
| $ | 5,058 |
投資活動のための現金純額 |
|
| (26) |
|
| (38) |
融資活動のための現金純額 |
|
| (278) |
|
| 157 |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
| (146) |
|
| (55) |
現金、現金等価物、および制限現金の増加 |
| $ | 1,134 |
| $ | 5,122 |
私たちの経営活動のキャッシュフローは顧客信用と保証金ローン残高の変化を大きく反映しています。私たちの投資活動からのキャッシュフローは、主に他の投資、資本化された内部ソフトウェア開発、会員資格の購入と販売、取引所および決算所の株式および戦略投資に関連しており、これらの投資は、既存および潜在的な顧客により良い実行選択を提供することができ、取引所が先端技術をより良い価格で使用することに影響を与え、競争製品を提供することができ、あるいは私たち自身の開発技術や顧客よりも速い速度で技術や顧客を得ることができるようにすることができる。資金調達活動からのキャッシュフローには空振りが含まれています-定期借款、資本取引及び課税項目協定に基づいてHoldingsに金を支払う。短い-銀行からの定期借款と私たちの優先手形計画は私たちの日常現金管理の一部であり、経営活動を支援しています。資本取引には、主に普通株主に支払う四半期配当金と持株会社への支払いに関する分配が含まれる。
6か月までJune 30, 2022: 2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの現金、現金等価物、および制限現金(すなわち、引き出しまたは使用制限された現金および現金等価物)は11.34億ドル増加し、264億ドルに達した。私たちは経営活動から15.84億ドルの現金純額を調達した。これは主に顧客保証金ローンが124億ドル減少し、顧客信用残高が51億ドル増加した；監督管理目的によって分離された証券投資が156億ドル増加したことを部分的に相殺したためである。私たちは私たちの投資と融資活動に3.04億ドルの純現金を使用して、主に非持株権益への分配、私たちの普通株主への配当金の支払い、課税協定による支払い、短期借入金の返済に用いられています。投資活動は主に他の投資と財産、設備、そして無形資産の購入を含む。
6か月までJune 30, 2021:2021年6月30日までの6ヶ月間のキャッシュフロー変化の検討については、2021年8月9日に米国証券取引委員会に提出された10-Qフォーム四半期報告を参照されたい
高級付記
IBG有限責任会社高級ノート計画IB LLCのいくつかの合格したお客様に高度なチケットを私募で提供します。IBG LLCは，利差機会が発生した場合に得られた資金を一般融資目的に利用する予定である.優先債券の発行価格は1枚1000ドルであり，金利はIBG LLCが不定期に公表した金利(利差)に基準金利を加算したものである.基準金利はニューヨーク連邦準備銀行が発行当日の午前中に報告した有効連邦基金金利です。優先手形は発行日後30日目に満期にならず、IBG LLCはいつでも優先手形を償還することができ、償還価格は償還した優先手形の元金の100%に等しく、別途利息を加算することができる。2022年6月30日までの6ヶ月間、当社は何の優先手形も発行していません
資本要求を監督する
2022年6月30日まで、すべての運営子会社はそれぞれの監督管理資本要求を満たしている。我々の規制資本要件に関するより多くの情報は、本四半期報告書10-Q表第I部分第1項に監査されていない簡明総合財務諸表の付記15-“規制要件”を参照されたい。
資本支出
私たちの資本支出には、ソフトウェア工学者が内部でソフトウェアを開発する報酬コストと、コンピュータ、ネットワーク、通信ハードウェア、レンタル改善の支出が含まれています。このような支出項目は財産、設備、そして無形資産として報告されている。不動産、設備、無形資産の資本支出は約32ドルです百万2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間はそれぞれ3800万ドル。はい
カタログ表
将来的には、運用現金と手元現金で資本支出需要を満たすとともに、技術インフラ計画に集中し続け、競争地位をさらに強化する予定です。変化する経済状況に対応するために、資本支出(上向きまたは下方調整)を柔軟に調整し、私たちの実績に適応できると信じています。もし私たちが追加的な戦略的買収を求めるなら、私たちは追加的な資本支出を生むかもしれない。
季節性
我々の業務は季節的変動の影響を受けており，1年間の時間によって市場参加者の数が異なり，四半期ごとに取引日数が異なることを反映している-至れり尽くせり-四半期、取引活動は休日によって低下した。典型的な季節的傾向は市場や世界事件に取って代わられる可能性があり、これは価格と取引量に重大な影響を与える可能性がある。
インフレ率
私たちの業務に対するインフレの影響を正確に予測することはできませんが、最近3年間、インフレは私たちの業務結果に実質的な影響を与えていません。予測可能な未来における市場の普遍的な不確定な要素である可能性があるにもかかわらず、私たちは信じています。将来のインフレに関する陳述は、実際のインフレとその影響は経済成長の変化、サプライチェーン中断の影響、失業と消費者需要などの要素によって異なる可能性があり、実質的な差がある可能性があるというリスクが存在する可能性がある。
アメリカ政府証券への投資
私たちはアメリカの規制要件を満たすためにアメリカ政府証券に投資します。経営者として、銀行とは違って、私たちはこれらの投資を市場価格で計算することを要求されています。たとえそれらを満期まで保有しようとしていても。金利の急激な上昇(低下)はこれらの証券の時価損失(収益)を招き、現在予想されているようにこれらの証券を満期まで保有すれば、これらの損失(収益)は回収(解消)される。金利変動の影響は，本四半期報告で“市場リスクに関する定量的·定性的開示”と題する表格10−Qの第I部第3項でさらに述べた
戦略投資と買収
私たちは潜在的な戦略投資と買収を定期的に評価する。我々はBox Options Exchange，LLCを含むいくつかの電子取引取引所の戦略投資を持っている.私たちはまた、虎ブローカーを含むいくつかの業務の戦略投資を持っています。これは中国の小売と機関の顧客のために設立されたオンライン株式ブローカーで、私たちは7.6%の実益所有権を持っています。
私たちは日和見主義に基づいて買収を続けるつもりで、通常、買収候補が既存および潜在的な顧客により良い代替案を提供することができると考えて、取引所に影響を与えて先端技術をより良い価格で使用して競争製品を提供することを可能にしたり、私たち自身が技術や顧客を開発するよりも速い速度で技術や顧客を得ることができるようにする場合だけです
2022年6月30日現在、重大な買収に関する最終合意はない。
OFFに関するいくつかの情報-てんびん-板材の配置
先物製品の簡明な総合財務諸表に反映されていない損失リスクに直面する可能性があり、これは契約価格で決済する義務を表し、当時の価格で買い戻したり、市場で販売したりすることを要求するかもしれません。このような問題は閉鎖につながります-貸借対照表リスクは、このような先物契約を清算するコストが、私たちの簡明総合財務諸表に報告された金額を超える可能性があるからです。
重要な会計政策と試算
我々の連結財務諸表は米国公認会計原則に基づいて作成されており、この基準は、経営陣に合併財務諸表及び付記中の報告金額及び開示に影響を与える推定及び仮定を行うことを要求するこれらの推定と仮定は，そのときの判断と最適な利用可能な情報に基づいているしたがって，実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.以下の重要な政策は，総合財務諸表を作成する際に用いる最も重要な見積りであると考えられる。本四半期の報告書第1部10-Q項における重要会計政策の概要を理解するために、監査されていない簡明な総合財務諸表の付記2-“重要会計政策”を参照してください。
カタログ表
事件があったり
私たちの政策は、これらの損失が可能で推定可能である限り、訴訟および規制手続きによって生じる可能性のある潜在的損失を推定し、蓄積することである。このような推定をする際には重大な判断が必要であり、私たちの最終負債は最終的に大きく異なるかもしれない。私たちの訴訟や規制手続きに関する総責任は、各事件の進捗状況、類似事件における私たちの経験や業界経験、内部·外部法律顧問の意見や意見などの要因に基づいて決定され、可能な損失の推定を代表しています。訴訟や規制事項の結果を予測することは困難であることから、特に巨額または不確定損害賠償や罰金を求める事件や訴訟手続において、または事件または訴訟手続が早期段階にあることから、損失が発生する可能性がある事件または訴訟手続の損失または損失範囲を推定することはできない。
所得税
我々の所得税支出、繰延税項資産と負債、および未確認税引き準備金は、制定された税法に基づいており、将来支払われると予想される税金に対する経営陣の最適な評価を反映している。私たちはアメリカと多くの外国司法管轄区で所得税を払わなければならない。所得税の支出を決定するには多くの判断と推定が必要だ。
繰延所得税資産および負債は、関連資産および負債の税務および財務諸表確認の間の一時的な差から生じる。繰延税金資産を生成する司法管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、繰延税金負債の予定沖販売、将来の課税収入、税金項目を含むすべての利用可能なプラスおよび負の証拠を考慮します-戦略、そして最近の行動の結果を計画する。将来の課税所得額を予測する際に、歴史結果は会計政策の変化に基づいて調整し、未来州、連邦と外国税前営業収入の額、一時的な差異の逆転及び実行可能かつ慎重な税収の実施を含む仮説を盛り込む-戦略を立てる。これらの仮定は，将来の課税収入の予測を大きく判断し，基盤業務を管理するための計画や見積もりと一致する必要がある。歴史的結果が提供する客観的な証拠を評価する際には、3年間の累計営業収入(赤字)が考慮されている。繰延所得税は米国の納税義務に計上されておらず、無期限再投資された外国子会社の未送金収益に徴収される追加外国税も計上されていない。
私たちの納税義務を計算する際には、私たちのグローバル業務の複数の管轄区域に複雑な税収法律や法規を適用する際の不確実性に関連しています。税法と税率の変化はまた、将来記録された繰延税金資産と負債に影響を及ぼす可能性がある。我々は、財務会計基準委員会(“FASB”)ASC主題740に基づいて税務負債を記録し、管理層の判断が以前に利用できなかった新たな情報を評価することにより変化した場合に、これらの負債を調整する。いくつかの不確実性の複雑さのため、最終的な解決策は、これらの税金負債の現在の推定とは異なるお金の支払いをもたらす可能性がある。これらの差は、新しい情報が得られる間に所得税費用の増加または減少として反映されるであろう。
不確定な税収状況からの税収利益は、技術的な是非に基づいて審査した後に、任意の関連控訴や訴訟手続きの解決策を含むこの状況を維持することが可能である場合にのみ確認される可能性があることを認識している。この基準に合致した税収状況は最大限の利益で評価されており、このような利益は和解時に実現される可能性が高い。
発表されたがまだ採用されていない会計公告
発表されたがまだ採用されていない、会社のFASB会計基準更新(“ASU”)に影響を与える可能性のあるより多くの情報については、本四半期報告10-Q表第1項の未監査の簡明総合財務諸表の注釈2-“重大会計政策”を参照されたい。
カタログ表
プロジェクト3.数量と品質市場リスクの開示について
私たちは様々な市場リスクに直面している。私たちの市場リスクへの開放は、私たちの定価モデルに内蔵されている仮定、株価リスク、私たちの国際業務に関する外貨為替レートの変動、金利の変化、私たちの顧客への保証金信用の提供に関するリスクから来ています。
市場リスクとは、1つ以上の市場価格、金利、指数、隠れ変動率(オプション価格から推定される標的ツールの価格変動性)、関連性或いは他の市場要素(例えば市場流動性)のレベルが変化し、頭寸或いは投資組合の損失を招くリスクである。一般的に私たちは貿易を行います-私たちの残りの市場活動によって発生する市場リスクは、その大部分の価値があります-はい。-市場リスクの開放的なリスク(“VaR”)が生じる。しかも私たちは-取引-関連市場リスクは主に投資活動と私たちの海外子会社の株式に保有する外貨開放、すなわち私たちの非から来ている-米国のブローカー子会社と情報技術子会社は、我々の通貨多元化戦略における目標残高を満たしている。
私たちは様々なリスク管理ツールを使って市場リスクを管理していますこれらのツールは私たちの不動産に埋め込まれています-時間は市商システムを作ります。私たちは深刻な市場混乱から私たちを保護するために特定のヘッジファンドとリスク管理技術を使用する。私たちのリスク管理政策は私たちの指導委員会によって制定され、実施されています。この委員会は私たちの最高経営責任者が議長を務め、メンバーは私たちの各運営子会社の上級管理者を含みます。私たちが残っている市活動の戦略は市場の数秒前に見積もりを計算し、微小だが有利な差額で少額取引を実行することです。この戦略は、私たちのポートフォリオにおける固有のリスクを毎秒何度も評価し、監視し、外部市場データを吸収し、私たちのポートフォリオにおける未償還オファーを何度も再評価する独自の価格設定モデルによって実現されている。私たちのモデルは取引日ごとに自動的に私たちの頭寸を再バランスして、私たちのオプションと先物頭寸と標的証券のリスク開放を管理し、頭寸が増加したリスクを私たちが発表した購入価格と販売価格に計上します。主に我々の計算機システムにより実施·モニタリングされているリスク管理政策に基づき，リスク概況，損益分析，取引表現を含む経営陣に提出された報告は，実態に基づいて作成されている-時間の基礎もあり、毎日の基礎と定期刊行物の基礎もある。私たちの残りの市活動は完全に自動化されているにもかかわらず、取引過程と私たちのリスクは一人の個人チームが監視して、彼らはリアルタイムで私たちが合併した各種のリスクパラメータを観察します。私たちの資産と負債はマークされています-至れり尽くせり-財務報告及び報告のための市場日報-取引日全体で評価を継続し、リスク管理と資産/負債管理を行う。
私たちは協変VaR方法を用いて、私たちの市ポートフォリオの市場リスク、固定収益製品を除いて、私たちの通貨の開放を測定し、監視し、審査します。固定収益製品のリスクは主にアメリカ政府証券から構成され、圧力テストを用いて測定される。
定価モデルリスク開放
上述したように、私たちの独自の価格設定モデルは、私たちのポートフォリオの固有のリスクを継続的に評価し、監視し、外部市場データを吸収し、私たちのポートフォリオ全体の未償還オファーを毎秒何度も再評価します。このモデルのいくつかの側面は証券の歴史的価格に依存する。個別証券の価格変動行為がその歴史的行為の予測と大きく異なる場合、取引損失を招く可能性がある。私たちは、多くの異なるオプション、先物、ターゲット証券へのポートフォリオを分散させることで、このようなリスクを制限し、同じ標的証券に基づくヘッダ集中を回避しようとしている。歴史的に、私たちの年間取引利益と比較して、これらの事件での私たちの損失は重要ではない。
外国為替リスクが開放される
私たちの国際活動と海外子会社での累積収益により、私たちの収入と権益は為替レート変動の影響を受けている。例えば、私たちのいくつかのヨーロッパとアジアの業務は私たちのスイス子会社IBKRFSによって行われます。IBKRFSは証券取引業者としてスイス金融市場監督管理局の監督を受けており、その財務諸表はスイスフランに列報されている。したがって、IBKRFSは、以下に述べるいくつかの外国為替リスクに直面している
IBKRFS各種通貨建ての証券を売買し、銀行残高を携帯し、その正常な業務過程でこれらの通貨を借り入れ、貸し出す。全ての会計期間が終わるとIBKRFS資産および負債は、その財務諸表に記載するためにスイスフランに再評価される。これによって発生した外貨収益や損失はIBKRFS“損益表、アメリカ公認会計原則でドルに換算して、私たちの濃縮の他の収入の構成要素として総合的な包括的収益表。
IBKRFS上述したように、財務諸表はスイスフラン(すなわち、その機能通貨)で報告されている。全ての会計期間が終わるとIBKRFS資本は当時の為替レートでドルに換算して、それによって生じる換算収益あるいは損失は私たちの濃縮の連結財務状況と財務状況報告書濃縮の総合総合収益表。OCIも私たちの他の非によって-アメリカの子会社です。
カタログ表
歴史的に見て、私たちは上記のリスクをヘッジしない方法を採用しており、このような概念に基づいて、長年にわたってヘッジを続けてきたコストが金利変化の私たちに対する非を超えるという概念に基づいている-ドル残高。例えば、スイスフランの値上がりはIBKRFSの収益に不利になるが、ドルに換算された収益や損失が逆の方向に移動する可能性があるという事実によってある程度相殺される。
私たちのリスク管理システムは現金外貨を採用して私たちの通貨の開放を攻撃して、コストが低くて、コストもありません我々の貨幣多元化戦略の一部として、達成された貨幣スポットは親会社IBG LLCが保有している私たちの通貨多元化戦略を発展させるために、私たちは世界の通貨であるバスケット通貨をベースにすることにした
私たちは多くの国と多様な通貨で事業を展開しているので、私たちはドルベースの会社ではなく、多様な通貨バスケットに基づくグローバル企業だと思っています。私たちは世界での株式を維持することで、私たちのグローバル通貨の開放を積極的に管理しています。2022年6月30日現在、世界のドル価値は2021年6月30日より2.63%低下した。2022年6月30日現在、私たちの株式の約24%はドル以外の通貨で価格を計算している。
次の表に示す期間の世界通貨に相当するドルレートの比較を示す
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| As of 6/30/2021 |
| As of 6/30/2022 |
|
| ||||||||||||||||
|
|
|
|
| 全世界入駅 |
| その割合は | 純資産 |
|
| 全世界入駅 |
| その割合は | 純資産 | 変更中です | |||||||||
貨幣 |
| 作文を書く | 外国為替レート | ドル等価物。 |
| 会社です。 | (単位：百万ドル) | 外国為替レート | ドル等価物。 |
| 会社です。 | (単位：百万ドル) | 補償のパーセンテージ | |||||||||||
ドル |
| 0.72 |
| 1.0000 |
|
| 0.720 |
| 73.9% |
| $ | 7,339 |
| 1.0000 |
|
| 0.720 |
| 75.9% |
| $ | 8,050 |
| 2.0% |
ユーロ.ユーロ |
| 0.09 |
| 1.1857 |
|
| 0.107 |
| 11.0% |
|
| 1,088 |
| 1.0483 |
|
| 0.094 |
| 9.9% |
|
| 1,055 |
| -1.0% |
円？円 |
| 3.91 |
| 0.0090 |
|
| 0.035 |
| 3.6% |
|
| 359 |
| 0.0074 |
|
| 0.029 |
| 3.0% |
|
| 322 |
| -0.6% |
ポンド |
| 0.02 |
| 1.3833 |
|
| 0.028 |
| 2.8% |
|
| 282 |
| 1.2179 |
|
| 0.024 |
| 2.6% |
|
| 272 |
| -0.3% |
CHF |
| 0.02 |
| 1.0811 |
|
| 0.022 |
| 2.2% |
|
| 220 |
| 1.0472 |
|
| 0.021 |
| 2.2% |
|
| 234 |
| 0.0% |
CNH |
| 0.13 |
| 0.1546 |
|
| 0.020 |
| 2.1% |
|
| 205 |
| 0.1494 |
|
| 0.019 |
| 2.0% |
|
| 217 |
| 0.0% |
INR |
| 1.10 |
| 0.0134 |
|
| 0.015 |
| 1.5% |
|
| 151 |
| 0.0127 |
|
| 0.014 |
| 1.5% |
|
| 156 |
| 0.0% |
コンピュータ支援設計 |
| 0.02 |
| 0.8066 |
|
| 0.012 |
| 1.2% |
|
| 123 |
| 0.7768 |
|
| 0.012 |
| 1.2% |
|
| 130 |
| 0.0% |
オーストラリアドル |
| 0.02 |
| 0.7499 |
|
| 0.011 |
| 1.2% |
|
| 115 |
| 0.6904 |
|
| 0.010 |
| 1.1% |
|
| 116 |
| -0.1% |
香港ドル |
| 0.04 |
| 0.1288 |
|
| 0.005 |
| 0.5% |
|
| 46 |
| 0.1275 |
|
| 0.004 |
| 0.5% |
|
| 50 |
| 0.0% |
|
|
|
|
|
|
| 0.974 |
| 100.0% |
| $ | 9,928 |
|
|
|
| 0.948 |
| 100.0% |
| $ | 10,602 |
| 0.0% |
私たちの通貨多元化戦略の効果は2つのところに現れている濃縮の連結財務諸表：(1)簡明総合総合収益表の中で他の収入の構成部分とする；(2)簡明総合財務状況表と簡明総合総合収益表の中で保監所とする。世界為替レートのすべての影響は簡明総合総合収益表に反映されている。
包括的に報告された結果は，OCIに含まれる通貨換算結果を報告可能な収益の一部として報告することを要求する米国GAAP慣行を反映している
金利リスク
私たちには変数がない-2022年6月30日までの未済債務を格付けする
我々は、各種通貨の基準隔夜金利に基づいて顧客に利息を支払い、金利が基準金利よりも高い場合には小幅利差を加えた場合には、10万ドルを超える証券口座のうち1万ドルを超える(または相当)現金残高に利息を支払い、10万ドル未満(または純資産価値に相当)を持つ口座に対しては、低い階層金利で利息を支払う。マイナス金利通貨では、私たちはいくつかの現金残高を持っているコストを顧客に転嫁し、そのため、私たちは顧客にこれらの現金残高の利息を受け取る。通常の金利環境では、私たちは通常、これらの資金の一部を最長2年の期間の米国政府証券に投資する。金利が急速に大幅に増加すれば、私たちの純利息収入は固定収益率で投資された資金の一部の金利に比例して増加しないだろう。また、これらの固定金利証券の価値が時価で計算される変化は、純利息収入ではなく、他の収入に反映される私たちの保証金残高定価を基準金利プラス利差とし、ドルと大多数の外貨で計算する最低費用は0.75%です。負の基準金利またはゼロに近い基準金利では、高い基準金利に利差を加えても最低料金を下回る可能性があるため、利上げに対する感度は限られている。
2022年6月30日現在の顧客残高と未償還投資に基づき、満期ツールを短期ツールに再投資すると仮定し、より高い金利で再投資を行う全面的な影響を仮定すると、現在のドル金利レベルよりも意外に0.25%増加し、私たちの純利息収入は年率計算で約5700万ドル増加する。私たちの金利感度推定にはドル金利と他の通貨金利の単独仮定が含まれています
カタログ表
利上げが再投資に及ぼす影響。私たちは金利変化が時価に与える影響に近似していない；もし価格がこれらの状況で下落したアメリカ政府証券が予想通りに満期まで保有していれば、これらの証券が額面で満期になるので、他の収入の減少は一時的になるだろう。
基準金利が引き下げられれば、顧客預金や保証金ローンからの純利息収入が減少する可能性もある現在の顧客残高と未返済投資に基づいてJune 30, 2022期限が切れたツールを短期ツールに再投資すると仮定すると意外ですより低い金利で再投資を行う全効果を仮定すると、ドル金利が0.25%低下すると、私たちの純利息収入を年率で約5900万ドル減少させます。
私たちはまた金利リスクに直面しています。私たちの残りは市活動が持っている頭寸がオプションや先物契約の未来または長期日に複数の頭または空頭株式頭を確立している可能性があり、このような頭寸の価値は金利の影響を受ける可能性があるからです。このリスクの額は定量化できないが、市場の減少はこの開放を大きく減少させた。
配当リスク
私たちは残りの市活動で配当リスクに直面しています。私たちは私たちの持分証券在庫からそれぞれ配当収入と支出の形で収入と支出を獲得し、私たちのポートフォリオの持分証券のために配当金の代わりに配当金を支払わなければならないからです。将来の配当は株式オプションと他のデリバティブ定価の重要な構成要素であり、不正確な予測は取引損失を招く可能性があると予想される。このリスクの額は定量化できないが、市場の減少はこの開放を大きく減少させた。
保証金ローン
私たちは私たちの顧客に保証金ローンを提供し、これらのローンは様々な規制要求によって制限されている。保証金ローンは顧客口座の現金と証券を担保にする。市場が急速に変動している間、あるいは担保集中や市場変動が発生した場合には、保証金信用に関するリスクが増加する。この間、保証金ローンを使用して証券を債務担保とした顧客は、これらの証券の価値が急速に値下がりし、清算時に債務を返済するのに不十分である可能性があることを発見することができる。私たちの顧客が取引を実行する時、私たちはまた空売りオプションや株のような信用リスクに直面しており、これは彼らを投資資本以外のリスクに直面させる可能性がある。
私たちは私たちの全体的な業務の増加に伴い、この開放が増加すると予想している。私たちは決済所と取引相手のいくつかの債務やクレームを賠償して損害から保護するため、保証金ローンと空売りを使用することは私たちを大きな損失に直面させる可能性があります-バランスをとる-貸借対照表リスクは、担保要求が顧客が被る可能性のある損失を完全に補うのに不十分であれば、これらの顧客はその義務を履行できなかった。2022年6月30日現在、取引先に426億ドルの保証金ローンを発行しています。私たちが顧客に貸した保証金ローンや顧客の空売り取引所がもたらすリスクは無限であり、定量化も不可能であり、リスクは潜在的な重大かつ不確定な株価上昇の分析に依存するからである。我々の口座保証金は、FRB理事会規則TとFINRAポートフォリオ保証金規則(場合によっては)の要求に達しているか、またはそれを超えている。実際私たちはREALを強制的に実行しました-時間保証金コンプライアンス監視と清算顧客の頭寸、もし彼らの株式が要求された保証金要求を下回った場合。
著者らは監督管理基準に基づいて全面的な政策を実施し、投資家が各種の取引活動に適しているかどうかを評価し、監視した。私たちのリスクを下げるために、私たちはまた顧客口座を監視し続けて、過度の集中、大口注文或いは頭寸、日内取引モード、その他の私たちのリスク増加を示す活動を発見します。
私たちの信用開放は私たちのリアルタイム保証金システムによって大きく緩和されて、このシステムは取引日全体で各口座を自動的に評価し、自動的に閉鎖して発見されました-保証金です。この方法は、ほとんどの場合有効であるが、関連証券または商品が流動市場が存在しない場合、または何らかの理由で、いくつかのアカウントの自動清算が無効にされている場合には、この方法は無効になる可能性がある。我々のリスク管理委員会は、潜在的なイベントの検出と予防を強化し、保証金融資損失を低減するための政策やプログラムを実行することを含む、我々のリスク管理政策を監視·評価している。
価値がある-はい。-リスク
我々は、対象資産の履歴1日価格リターンおよびオプション終値に対する暗黙的変動率の推定を使用して、履歴手法を用いてVaRを推定する。私たちの唯一の-Day VaRはポートフォリオ価値の未実現損失として定義されており，歴史的に観察された市場リスク要因から，99%の信頼区間計算に基づいて1%を超える頻度が超過される.
我々のVaRモデルは一般に株や大口商品の価格リスクおよび為替レートのリスクを考慮している。
カタログ表
私たちは一連のリスク管理ツールの一つとしてVaRを使用する。VaRモデルのメリットの1つは、一連の異なる市場リスクとポートフォリオ資産を含むポートフォリオの総市場リスクを見積もることができることである。VaRモデルの重要な要素の1つは，ポートフォリオの多様化やヘッジ活動によるリスク低下を反映していることである。しかし、VaRには様々な優勢と局限性があり、これらは：市場リスク要素の歴史的変化を使用することを含むが、これらの要素は未来の市場状況の正確な予測指標ではないかもしれないし、観察された歴史市場行為に対して大きすぎる極端な市場事件のリスクを完全に取り入れていない可能性もあり、あるいは信頼度区間を超えた結果の歴史分布を反映している可能性がある；および報告単日損失は、1日以内に清算したり、批判したりすることができないリスクを反映していない可能性がある。取引先で発生した市場リスクの一部はVaRに含まれていない。いくつかのリスク特徴をモデル化することは近似値に依存し、場合によっては、この近似値は、より正確な測定基準を用いて得られた結果とは大きく異なる結果を生じる可能性がある。VaRは流動性金融市場の取引頭寸のリスク測定指標として最適であり、流動性が極度に不足している時期など、深刻な事件に関連するリスクを過小評価する。
VaR計算対象資産の数年間の毎日価格変化に基づいてポートフォリオの表現をシミュレーションし，VaRを計算の発生地として決定するこれは…。百分率です。
報告されたVaR統計データは履歴データに基づく推定であるため、VaRは、私たちの将来の収入または財務業績、またはリスクを監視し、管理する能力の予測とみなされてはならない。特定の日における実際の損失が指定されたVaRを超えないことは保証されず，このような損失が100取引日に1回を超えない保証はない.VaRは損失の大きさを予測せず，損失が発生するとVaR金額よりも著しく大きくなる可能性がある.
圧力テスト
私たちは有力な外部サプライヤーが提供するリスク分析モデルを用いて、私たちの固定収益ポートフォリオの市場リスクを評価します。社債については、この圧力試験は、7つの場合において、ポートフォリオにおける各固定収益証券の1日の価値変化を計算するように構成され、いずれの場合も米国債収益率曲線の平行移動を表す。情景は+/≡100基点，+/≡200基点と+/≡300基点の変動である.米国政府証券の場合、圧力テストは、3つの場合において、ポートフォリオにおける各固定収益証券の1日内の価値変化を計算するように構成され、いずれの場合も米国債収益率曲線の平行移動を表す。エピソードは+/≡25ベーシスポイントの変動である.
カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、我々の最高経営責任者および最高財務官を含み、本報告で述べた期間が終了するまで、取引所法案規則13 a−15による開示制御および手順の有効性を評価した。この評価に基づき、当社の最高経営責任者およびCEOは、本四半期報告がカバーされる期間が終了するまで、我々の開示制御および手順(取引法下のルール13 a-15(E)で定義されるような)がすべての重要な点で有効であり、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示されなければならない情報が、米国証券取引委員会規則および表に規定された時間内に記録、処理、集計および報告され、これらの情報が蓄積され、我々の最高経営者および最高経営責任者(状況に応じて決定される)を含むことを確実にすると結論した。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために
また、本報告四半期にカバーされている期間内に、財務報告の内部統制(“外国為替法案”第13 a-15(F)条参照)に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は発生していません私たちは新冠肺炎の疫病のために従業員の遠隔作業の財務報告内部統制に実質的な影響を与えていない。私たちは私たちの内部制御設計と運行有効性に与える影響を最大限に減らすために、新冠肺炎の状況を監視し、評価し続けている。
カタログ表
第II部その他の情報
第1項それは.法律.法律法律手続き
我々が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年報第1部第3項に開示された法律手続きによると、2022年6月30日までの本四半期報告Form 10−Q第I部第1項に監査されていない簡明総合財務諸表の付記13−“承諾、又は事項及び担保”で更新される以外、他の法的手続きには実質的な変化はない。
第1 A項。リスク影響因子
我々が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告第1部第1 A項で開示されたリスク要因に実質的な変化はなかった。
項目2.未登録株式証券の売却と収益の使用
会社の第2四半期の株式買い戻し活動の概要は以下の通り
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 総数 |
| 極大値 |
|
|
|
|
|
| の株 |
| 以下の条件を満たす株式数 |
|
| 総人数 |
| 平均値 |
| 以下の項目の一部として購入する |
| また買うかもしれない |
|
| 株 |
| 支払いの価格 |
| 公に宣言する |
| 下にある |
期間 |
| 購入した |
| 1株当たり |
| 計画や計画 |
| 計画や計画 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
五月一日-五月三十一日 | 従業員取引記録(1) | 384,348 |
| $52.62 |
| 適用されない |
| 適用されない |
________________________
(1)すべての株は従業員から買い戻したもので、これらの従業員は株を引き留めて彼らの前納義務を履行することを選択します
2022年5月9日に改正された2007年株式激励計画の授与と関係がある。同社は公開市場取引でこれらの株式の売却に便宜を図っている。本計画の詳細については、本四半期報告第1部表10-Qにおける簡明連結財務諸表付記10を参照されたい
この計画は、(1)現金による償還会社の支払い、または(2)IBG LLCに株式の一部を抑留させることを選択することを選択した制限株式単位の帰属時に満了する2つの選択を従業員に提供する。従業員がIBG LLCに株式を抑留させて納税義務を支払うことを選択した場合、これらの株はIBG LLCに移され、IBG LLCは公開市場取引でこれらの株を売却し、従業員を代表して税務機関に支払った金額を回収する。同社は2022年6月30日までの3カ月間、公開市場取引で384，348株のA類普通株(公正価値2300万ドル)を売却した。得られたお金は会社が従業員を代表して支払った源泉徴収金の返済に使われる
2015年10月13日、会社は1933年に証券法に基づいて提出された複数の登録声明の発効後の改正案を提出し、S-8表改正により、会社A類普通株の株式を登録し、額面は0.01ドルであり、会社が改訂した2007年株式激励計画(“計画”)に基づいて発行された。表S−8の一般指示Cによれば、上記株式の売却構成は、会社A類普通株に対する転売又は再要約を構成する。“発効後修正案”には、640万株のA類普通株が登録されている再発売目論見書が含まれている。再発行目論見書は、IBG LLCが将来制限されることなく連続的または遅延して公衆への販売を可能にする。
2020年7月27日、当社は米国証券取引委員会に424 B表目論見書補充書類(フレット番号333-240121)を提出し、最大990，000株の普通株を登録し、合資格者に1つ以上の新規顧客を自社ブローカープラットフォームに誘致し、自社ブローカー子会社が保有する資産を増加させ、顧客の忠誠度を高めるための販売促進活動に参加させ、この株の形で奨励を受ける機会を得た。会社は2022年6月30日までの3ヶ月間、IBG LLCに50，000株を発行し、ある子会社の合格顧客に配布した
カタログ表
項目3.デフォルト設定高級証券については
ありません
項目5.その他情報.情報
ありません
カタログ表
プロジェクト6. 陳列品
|
|
展示品 | 説明する |
3.1 | 改訂および再予約されたInteractive Brokers Group，Inc.登録証明書(表Sの登録説明書第2号改訂添付ファイル3.1の形式で提出-1当社は2007年4月4日に提出しました)。** |
3.2 | Interactive Brokers Group，Inc.改訂の定款(同社が2016年2月24日に提出したForm 8−Kを添付ファイル3.1として提出)。** |
4.1 | 登録者証券記述(会社として2022年2月25日に提出された2021年12月31日現在のForm 10−K年次報告書の添付ファイル4.1)。** |
10.1 | 改訂と再署名されたIBG LLC経営プロトコル(表10四半期報告の添付ファイル10.1として提出-当社が2007年6月15日に提出した2007年3月31日までの四半期報告)。** |
10.2 | IBGホールディングス有限責任会社経営協定表(表S登録説明書第1号修正案添付ファイル10.5として提出-1当社は2007年2月12日に提出しました)。** |
10.3 | Interactive Brokers Group，Inc.，IBG Holdings LLC，IBG LLCとIBG LLCメンバ間の交換プロトコル(Form 10四半期報告の添付ファイルとして10.3提出-当社が2009年11月11日に提出した2009年9月30日現在の四半期報告)。** |
10.4 | Interactive Brokers Group，Inc.とIBG Holdings LLCとの間の課税プロトコル(表10四半期報告の添付ファイルとして10.3提出-当社が2007年6月15日に提出した2007年3月31日までの四半期報告)。** |
10.5 | Interactive Brokers Group，Inc.2018年4月19日までの2007年株式インセンティブ計画(同社が2018年8月8日に提出した2018年6月30日までのForm 10-Q四半期報告の添付ファイルとして10.9)。**+ |
10.6 | Interactive Brokers Group，Inc.交換プロトコル修正案(表8の添付ファイル10.1として提出-K社は2012年6月6日に提出した)。**+ |
10.7 | Interactive Brokers Group，Inc.，IBG Holdings LLC，IBG間の交換プロトコル第2修正案(社が2015年11月9日に提出した2015年9月31日現在のForm 10−Q四半期報告の添付ファイル10.1として)。** |
10.8 | IBG Holdings LLC有限責任会社協定第1修正案(同社が2015年11月9日に提出した2015年9月31日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.2)。** |
31.1 | サバンズ規則第302条に基づくCEOの証明-2002年のオキシリー法案です |
31.2 | サバンズ規則第302条に基づく首席財務官の証明-2002年のオキシリー法案です |
32.1 | サバンズ規則第906条によるCEOの証明-2002年のオキシリー法案です |
32.2 | サバンズ規則第906条による首席財務官の証明-2002年のオキシリー法案です |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメント* |
101.衛生署署長 | XBRL拡張アーキテクチャ* |
101.CAL | XBRLアドバンスリンクライブラリ* |
101.DEF | XBRL拡張Linkbase*の定義 |
101.LAB | XBRL拡張タグLinkbase* |
101.価格 | XBRL拡張プレゼンテーションLinkbase* |
104 | 表紙相互データファイル-表紙XBRLタグは、イントラネットXBRL文書に埋め込まれている。 |
**以前に提出された；参照によって本明細書に組み込まれます。
+これらの証拠品は、管理契約または補償計画またはスケジュールに関連しています。
*本四半期報告書添付ファイル101は、2022年6月30日までの四半期報告Form 10-Qであり、iXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)形式で表される：(I)簡明総合財務諸表、(Ii)簡明包括収益表、(Iii)簡明現金フロー表、(Iv)簡明株主権益変動表、(V)簡明総合財務諸表付記-4.
カタログ表
標札すきま
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本報告が正式に許可された署名者がその署名を代表することを正式に促した。
|
|
|
| 相互作用ブローカー集団です | |
|
| |
| /s/ ポール·J·ブロディ | |
| 名前： | ポール·J·ブロディ |
| タイトル： | 首席財務官·財務担当兼秘書 |
| (登録者の正式な権限者及び主要財務者として署名) | |
日付：2022年8月8日