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2021持分インセンティブ計画メンバー2022-02-012022-02-280001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-09-152021-09-150001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-09-16ACHR：部分0001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-06-300001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-04-142022-04-140001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-04-130001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-04-132022-04-130001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-04-012022-06-300001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-06-300001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-04-012022-06-300001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-04-012021-06-300001824502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-06-300001824502アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-12-310001824502アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-12-310001824502アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-06-300001824502アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-06-3000018245022021-01-29Achr：飛行機0001824502ACHR：UnitedAirline IncMemberACHR：保証契約メンバー2021-01-292021-01-290001824502アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーACHR：UnitedAirline IncMemberACHR：保証契約メンバー2021-01-290001824502ACHR：UnitedAirline IncMemberACHR：保証契約メンバー2021-01-29ACHR：マイルストーン0001824502ACHR：保証契約メンバー2021-01-012021-12-310001824502ACHR：FCAUSLLCMメンバーACHR：提携契約保証メンバー2020-11-060001824502ACHR：FCAUSLLCMメンバーACHR：提携契約保証メンバー2021-04-012021-06-300001824502ACHR：FCAUSLLCMメンバーACHR：提携契約保証メンバー2021-01-012021-06-300001824502ACHR：FCAUSLLCMメンバーACHR：提携契約保証メンバー2022-04-012022-06-300001824502ACHR：FCAUSLLCMメンバーACHR：提携契約保証メンバー2022-01-012022-06-300001824502ACHR：FCAUSLLCMメンバーACHR：提携契約保証メンバー2022-06-300001824502ACHR：製造コンサルティングプロトコルのメンバーACHR：FCAItalySpAMembers2021-07-190001824502ACHR：FCAItalySpAMembers2021-07-190001824502ACHR：製造コンサルティングプロトコルのメンバーACHR：FCAItalySpAMembers2021-07-192021-07-190001824502ACHR：製造コンサルティングプロトコルのメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-04-012022-06-300001824502ACHR：製造コンサルティングプロトコルのメンバー米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-012022-06-3000018245022021-09-150001824502ACHR：公的保証書メンバー2022-06-300001824502ACHR：公的保証書メンバー2022-01-012022-06-30Utr：D0001824502ACHR：公的保証書メンバー2021-09-160001824502ACHR：PrivatePlacementWarrantsのメンバー2022-06-300001824502ACHR：PrivatePlacementWarrantsのメンバー2022-01-012022-06-300001824502アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-10 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
手数料書類番号001-39668
徹航空会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | | 85-2730902 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
タスマシ路190号, サンノゼ, カルシウム.カルシウム95134
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(650) 272-3233
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | Achr | ニューヨーク証券取引所 |
株式承認証は、1株当たりA類普通株の完全株式証明を行使することができ、行使価格は1株当たり11.50ドルである | Achr WS | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうです☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出および掲示された各相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☒ | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | 新興成長型会社 | ☒ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒
2022年8月5日現在，登録者のA類普通株流通株数は174,387,280登録者のB類普通株流通株数は67,154,783.
徹航空会社です。
10-Q
2022年6月30日までの四半期報告
カタログ表
| | | | | | | | |
| | ページ |
前向き陳述に関する特別説明 | II |
第1部-財務情報 | |
第1項。 | 財務諸表 | 1 |
| 簡明貸借対照表を合併する | 1 |
| 合併簡明経営報告書と全面赤字 | 2 |
| 合併株主権益簡明報告書 | 3 |
| キャッシュフロー表統合簡明レポート | 4 |
| 合併簡明財務諸表付記 | 5 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 22 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 29 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 29 |
| | |
第II部--その他の資料 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 32 |
第1 A項。 | リスク要因 | 32 |
第二項です | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 32 |
第三項です | 高級証券違約 | 33 |
第四項です | 炭鉱安全情報開示 | 33 |
五番目です | その他の情報 | 33 |
第六項です。 | 陳列品 | 34 |
サイン | 35 |
前向き陳述に関する特別説明
このForm 10-Q四半期報告書(“四半期報告”)には前向きな陳述が含まれている。本四半期報告書の私たちの将来の財務業績および私たちの戦略、将来の業務、財務状況、予想収入と損失、予想コスト、見通し、計画、および管理目標に関するすべての陳述は、現在または歴史的事実を含むまたは組み込まれた陳述を引用することを除いて、前向きな陳述である。本四半期報告では、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“未来”、“予定”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“将、”を使用する。“このような語および他の類似表現の否定は、すべての前向き陳述がそのような識別語を含むわけではないが、前向き陳述を識別することを意図している
これらの前向きな陳述は、本四半期の報告が発表された日までに得られる情報と、未来のイベントの現在の予想、仮説、希望、信念、意図、および戦略に基づく。したがって、本四半期報告および本明細書で参照される任意の文書中の前向きな陳述は、任意の後続の日付における私たちの観点を代表するものとみなされてはならず、私たちは、証券法が適用される可能性がない限り、それらの作成日後のイベントまたは状況を反映するために、任意の後続の日付の観点を表すものとみなされてはならない。
多くの既知および未知のリスクおよび不確実性のため、我々の実際の結果または表現は、これらの前向き陳述において明示的または示唆された結果または表現とは大きく異なる可能性がある。実際の結果をもたらす可能性のあるいくつかの要因には、2022年3月14日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されたForm 10−K年次報告(“年報”)の第I部分1 Aの“リスク要因”と、2022年5月12日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−Q四半期報告(“2022年第1四半期10−Q報告”)の第II部1 A項“リスク要因”に記載されている内容が含まれており、これらの要因は、7月1日に米国証券取引委員会に提出された改正案1“リスク要因”の項で再記述されている。2022年。私たちは読者に、年報、2022年第1四半期の10-Q報告、および私たちが時々アメリカ証券取引委員会に提出した他の文書の様々な開示を慎重に検討し、考慮することを促し、これらの文書は、私たちの業務に影響を与える可能性のあるリスクと不確実性を開示する。しかも、新しい危険が時々発生する。私たちはすべてのリスクを予測することはできないし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性がある。これらのリスクと不確実性を考慮して、本四半期報告と年度報告で議論された未来の事件や状況は発生しない可能性があり、実際の結果は展望性陳述で予想したり暗示したりする結果とは大きく異なる可能性がある。
また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。これらの陳述は，本四半期の報告日までに我々が把握した情報に基づいており，これらの情報がこのような陳述の合理的な基礎を構成していると考えられるが，このような情報は限られているか不完全である可能性があり，我々の陳述は，入手可能なすべての関連情報について詳細な調査や検討が行われていることを示していると解釈されてはならない.このような陳述は本質的に不確実であり、投資家たちにこのような陳述に過度に依存しないように想起させる。
ここで使用されている“アーチャー”“会社”“登録者”“我々”および同様の用語には、文脈で説明がない限り、アーチャー航空会社とその子会社が含まれている。
本四半期報告書に登場する“アーチャー”と我々の他の登録及び一般法商標名及び商標は我々の財産である。本四半期報告書には、他社の他の商号と商標が含まれています。私たちは、これらの会社の私たちへの支援または賛助、またはこれらの会社のいずれかとの関係を示唆するために、他の会社の商号や商標を使用したり展示したりするつもりはありません。
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
徹航空会社です。
簡明貸借対照表を合併する
(単位：百万、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない；監査されていない)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 654.8 | | | $ | 746.6 | |
| 制限現金 | 2.9 | | | 0.3 | |
| 前払い費用 | 10.1 | | | 7.6 | |
| その他流動資産 | 1.4 | | | 0.3 | |
| 流動資産総額 | 669.2 | | | 754.8 | |
| 財産と設備、純額 | 8.3 | | | 5.9 | |
| 無形資産、純額 | 0.4 | | | 0.5 | |
| 使用権資産 | 12.1 | | | 4.5 | |
| その他長期資産 | 1.2 | | | 2.7 | |
| 総資産 | $ | 691.2 | | | $ | 768.4 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 2.0 | | | $ | 3.4 | |
| 賃貸負債の流動部分 | 4.3 | | | 3.1 | |
| 支払手形の当期分 | 9.4 | | | 9.5 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 28.0 | | | 12.3 | |
| 流動負債総額 | 43.7 | | | 28.3 | |
| 支払手形，当期分を差し引く | 4.7 | | | 9.3 | |
| 賃貸負債、当期分を差し引く | 8.2 | | | 1.2 | |
| 株式証負債 | 15.4 | | | 30.3 | |
| その他長期負債 | 1.0 | | | 0.4 | |
| 総負債 | 73.0 | | | 69.5 | |
引受金及び又は有事項(付記7) | | | |
| 株主権益 | | | |
優先株、$0.0001額面価値10,000,000ライセンス株；違います。2022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | — | | | — | |
A類普通株、$0.0001額面価値700,000,000ライセンス株；170,725,779そして162,789,5912022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | — | | | — | |
B類普通株、$0.0001額面価値300,000,000ライセンス株；65,729,445そして74,937,9452022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | — | | | — | |
| 追加実収資本 | 1,122.7 | | | 1,072.5 | |
| 赤字を累計する | (504.5) | | | (373.6) | |
| 株主権益総額 | 618.2 | | | 698.9 | |
総負債と株主権益 | $ | 691.2 | | | $ | 768.4 | |
合併簡明財務諸表の付記を参照。
徹航空会社です。
合併簡明経営報告書と全面赤字
(単位：百万、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない；監査されていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 運営費 | | | | | | | |
| 研究開発 | $ | 37.8 | | | $ | 11.4 | | | $ | 65.3 | | | $ | 21.5 | |
| 一般と行政 | 42.4 | | | 22.4 | | | 80.2 | | | 29.0 | |
| その他株式証明書費用 | — | | | — | | | — | | | 78.2 | |
| 総運営費 | 80.2 | | | 33.8 | | | 145.5 | | | 128.7 | |
| 運営損失 | (80.2) | | | (33.8) | | | (145.5) | | | (128.7) | |
| PPPローンの猶予権を得る | — | | | 0.9 | | | — | | | 0.9 | |
| その他の収入、純額 | 8.0 | | | — | | | 14.5 | | | — | |
| 利子収入，純額 | 0.5 | | | — | | | 0.1 | | | — | |
| 所得税前損失 | (71.7) | | | (32.9) | | | (130.9) | | | (127.8) | |
| | | | | | | |
| 純損失と総合損失 | $ | (71.7) | | | $ | (32.9) | | | $ | (130.9) | | | $ | (127.8) | |
| | | | | | | |
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | (0.30) | | | $ | (0.56) | | | $ | (0.55) | | | $ | (2.24) | |
| 加重平均流通株、基本株、希釈株 | 238,062,232 | | | 58,482,421 | | | 238,927,711 | | | 57,147,078 | |
合併簡明財務諸表の付記を参照。
徹航空会社です。
合併株主権益簡明報告書
(単位：百万、共有データを除く；監査なし)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 追加実収資本 | | | | |
| A類 | | クラスB | | | 積算 赤字.赤字 | | 合計する |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 162,789,591 | | | $ | — | | | 74,937,945 | | | $ | — | | | $ | 1,072.5 | | | $ | (373.6) | | | $ | 698.9 | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | 1,757,980 | | | — | | | (1,757,980) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限定株の発行と制限株式の費用 | 300,014 | | | — | | | — | | | — | | | 16.0 | | | — | | | 16.0 | |
| 株式オプションの行使 | 353,640 | | | — | | | 399,621 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 株式承認証及び株式承認証の支出を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | — | | | 1.2 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.7 | | | — | | | 6.7 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (59.2) | | | (59.2) | |
| 2022年3月31日現在の残高 | 165,201,225 | | | — | | | 73,579,586 | | | — | | | 1,096.5 | | | (432.8) | | | 663.7 | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | 4,190,561 | | | — | | | (4,190,561) | | | — | | | — | | | — | | | |
| 限定株の発行と制限株式の費用 | 992,006 | | | — | | | — | | | — | | | 17.9 | | | — | | | 17.9 | |
| 株式オプションの行使 | 341,987 | | | — | | | 1,342,726 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
| 株式承認証及び株式承認証の支出を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.6 | | | — | | | 1.6 | |
| B類普通株式の抹消(付記9) | — | | | — | | | (5,002,306) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.5 | | | — | | | 6.5 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (71.7) | | | (71.7) | |
| 2022年6月30日までの残高 | 170,725,779 | | | $ | — | | | 65,729,445 | | | $ | — | | | $ | 1,122.7 | | | $ | (504.5) | | | $ | 618.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 追加実収資本 | | | | |
| A類 | | クラスB | | | 積算 赤字.赤字 | | 合計する |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | |
| 2020年12月31日の残高 | 49,828,517 | | | $ | — | | | 66,714,287 | | | $ | — | | | $ | 61.7 | | | $ | (25.8) | | | $ | 35.9 | |
| 株式オプションの行使 | 147,319 | | | — | | | 525,044 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式承認証を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | 78.2 | | | — | | | 78.2 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.9 | | | — | | | 0.9 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (94.9) | | | (94.9) | |
| 2021年3月31日現在の残高 | 49,975,836 | | | — | | | 67,239,331 | | | — | | | 140.8 | | | (120.7) | | | 20.1 | |
| 株式オプションの行使 | 147,318 | | | — | | | 94,005 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.0 | | | — | | | 1.0 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.9) | | | (32.9) | |
| 2021年6月30日現在の残高 | 50,123,154 | | | $ | — | | | 67,333,336 | | | $ | — | | | $ | 141.8 | | | $ | (153.6) | | | $ | (11.8) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
合併簡明財務諸表の付記を参照。
徹航空会社です。
キャッシュフロー表統合簡明レポート
(単位：百万；未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | |
| 純損失 | $ | (130.9) | | | $ | (127.8) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | |
| 減価償却および償却 | 1.3 | | | 0.4 | |
| 債務割引と発行コストの償却 | 0.3 | | | — | |
| 株に基づく報酬 | 50.1 | | | 1.9 | |
| 株式証負債及びその他株式承認証コストの公正価値変動 | (14.5) | | | — | |
| | | |
| 非現金レンタル費用 | 2.1 | | | 0.6 | |
| 研究開発権証費用 | 2.4 | | | — | |
| その他株式証明書費用 | — | | | 78.2 | |
| PPPローンの猶予権を得る | — | | | (0.9) | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 前払い費用 | (2.5) | | | 0.2 | |
| その他流動資産 | (1.1) | | | (0.1) | |
| その他長期資産 | 1.5 | | | (0.2) | |
| 売掛金 | (1.6) | | | 19.2 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 11.5 | | | 0.3 | |
| 経営的リース使用権資産とリース負債純額 | (1.5) | | | (0.6) | |
| その他長期負債 | 0.5 | | | — | |
| 経営活動のための現金純額 | (82.4) | | | (28.8) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 財産と設備を購入する | (2.1) | | | (1.9) | |
| 投資活動のための現金純額 | (2.1) | | | (1.9) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | |
| | | |
| 長期債務を償還する | (5.0) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 0.3 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 融資活動のための現金純額 | (4.7) | | | — | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | (89.2) | | | (30.7) | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 746.9 | | | 36.6 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | 657.7 | | | $ | 5.9 | |
| | | |
| キャッシュフロー情報の追加： | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 0.8 | | | $ | — | |
| 非現金投資と融資活動： | | | |
| 売掛金と売掛金に掲げる財産と設備の購入 | $ | 1.6 | | | $ | 0.4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
合併簡明財務諸表の付記を参照。
カタログ表
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合併簡明財務諸表付記(未監査)
注1-企業の組織と性質
企業の組織と性質
カリフォルニア州サンノゼに本社を置くデラウェア州アチャー航空(以下、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たちの”)は航空宇宙会社です。同社の使命は持続可能な空中機動性を促進することである。同社の目標は、迅速で安全で、持続可能で、費用効果のある方法で人々を世界各地の都市に移転することだ。これを実現するために、同社は将来の都市航空交通(UAM)ネットワークのための電動垂直離着陸(EVTOL)飛行機を設計·開発している。
会社が計画した業務範囲
すべての必要な連邦航空管理局(“FAA”)の認証と会社が航空機を製造·運営するために必要な他のいかなる政府の許可を受けた後、会社は運営しようとしている二つ相補的な業務線。会社の核心的なポイントは消費者向け(“アーチャーUAM”)、副次的なポイントは企業対企業(“アーチャーDirect”)である
アーチャーUAM
同社はまずロサンゼルスやマイアミなど選定された米国の主要都市で独自のUAM生態系を運営する予定だ。同社のUAM生態系はそのeVTOL機を用いて運行し，現在開発中である
アーチャー·Direct
同社はまた、一定数のeVTOL機を第三者に選択的に販売する計画だ
業務合併
2021年9月16日(“完了日”)、デラウェア州のアーチャーAviation Inc.(業務合併(以下、定義を参照)が終了する前に、“Legacyアーチャー”)、Atlas Crest Investment Corp.(デラウェア州の会社(“Atlas”)とArtemis Acquisition Sub Inc.(デラウェア州の会社とAtlasの直接完全子会社(“合併子会社”)は、2021年2月10日の業務合併合意(2021年7月29日に改訂され、Atlas間で改訂·再記述)予定の取引完了を完了した。2021年9月14日に開催されたアトラス株主特別会議の承認を経て、アーチャーと連結子会社(“業務合併協定”)が残された。他に説明や文意がある以外に、本付記で言及されているレガシーアーチャーとは、業務合併前のアーチャーのことであり、本付記で言及されている“新アーチャー”とは、業務合併後のアーチャーを意味する
業務合併協定の条項によると、LegacyアーチャーとAtlasの業務合併はSubとLegacyアーチャーおよびリーガル·アーチャーの合併によって完了したが、Legacyアーチャーは合併後も存続しており(“存続実体”)、Atlasの完全子会社となっている(“合併”、業務合併協定に記載されている他の取引と総称して“業務合併”と呼ぶ)。合併が完了日に完了した後、既存の実体はアーチャーAviation Inc.からアーチャーAviation Operating Corp.，Atlas Crest Investment Corp.からアーチャーAviation Inc.に変更され、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の後続登録者となった。業務合併が終了するまで，アトラス社のA類普通株と公開株式証はそれぞれニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場し，コードはそれぞれ“ACIC”と“ACIC WS”である。新たなアーチャーA類普通株と公共株式証は現在、それぞれ“ACHR”と“ACHR WS”のコードでニューヨーク証券取引所に上場している。
このForm 10-Q四半期報告書に含まれる財務諸表は、(I)Legacyアーチャーの業務合併前の歴史的経営実績、(Ii)AtlasとLegacyアーチャーの業務合併終了後の合併結果、(Iii)Legacyアーチャーの歴史的コストで計算された資産と負債、および(Iv)会社のすべての届出期間中の株式構造を反映している。
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進行中の新冠肺炎が大流行している
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表した。新冠肺炎の迅速な伝播は金融市場の変動と混乱をもたらし、各国政府と企業にかつてない措置を取らせ、例えば旅行制限、隔離、現地避難命令と企業閉鎖などの措置を取った。現在行われている新冠肺炎の大流行の影響は引き続き変化し、原因は新冠肺炎のもっと多くの変種或いは毒株の出現を含む。そのため、発生している新冠肺炎疫病が会社の財務状況、流動性と未来の経営業績にどの程度影響を与えるかは不確定である。管理層は引き続き会社の財務状況、流動性、運営、サプライヤー、業界と従業員チームを積極的に監視しているが、現在新冠肺炎疫病はいかなる実質的な損失をもたらさないことが予想され、そして流行している新冠肺炎疫病の影響を引き続き評価する。
注2-流動資金と持続経営
会社設立以来、会社はその計画中のeVTOL飛行機とUAMネットワークを設計·開発するために多くの精力と資本資源を投入してきた。これらの活動資金は、主に関連債務と第三者債務の純収益(付記6)の発行と、関連·第三者への優先株と普通株の売却によるものである(付記8)。2022年6月30日現在、会社の累計運営損失、経営活動のキャッシュフローはマイナス、累計損失#ドル504.5百万ドルです。業務合併が決算日に完了した後、会社は現金純収益#ドルを受け取った801.8百万ドルです。また、同社の現金と現金等価物は#ドルである654.82022年6月30日現在、経営陣は、この資金は、少なくともこれらの総合簡明財務諸表が発表された日から今後12ヶ月以内に、会社の現在の運営計画に資金を提供すると信じている。
会社がその業務計画を成功的に実現することは保証されず、会社の既存資本が進行中の業務計画をサポートするのに十分である保証はなく、適時または許容可能な条件で任意の追加融資を提供することも保証されない。会社の業務計画が追加資本の調達を要求しているが、会社がそれを行うことができない場合、航空機設計、開発、認証計画および製造能力を変更または削減する必要があり、あるいは資本支出に資金を提供できない可能性がある。このような事件はいずれも、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフロー、および会社の予定業務計画を実現する能力に大きな悪影響を及ぼす。
注3-重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている監査されていない総合簡明財務諸表は、米国証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成され、中期財務情報を提供するために使用される。したがって、それらは、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)が完全な財務諸表に対して要求するすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、中期財務状況、経営業績、キャッシュフローの公正報告書を作成するために必要なすべての調整は、正常な経常的調整を含め、本報告に反映されていると考えている。中期業務の結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。監査されていない総合簡明財務諸表は、会社年次報告Form 10-Kに記載されている2021年12月31日現在及び2021年12月31日までの財政年度の監査済み総合財務諸表と併せて読まなければならない。2021年12月31日の総合簡明貸借対照表は、監査された財務諸表から来ているが、米国公認会計基準が要求するすべての開示は含まれていない。
会社は監査された総合財務諸表中の重要な会計政策、見積もりと判断について討論した。2021年12月31日以降、会社の重大な会計政策は何の変化もなく、会社の財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えることが予想される
逆資本再編の遡及応用
この事業合併は株式構造の逆資本再編とみなされている。米国公認会計原則に基づき，同社は会社の総合濃縮内でその加重平均流通株を遡及的に再計算した
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2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の経営報告書と全面赤字。取引終了の一部として、リーガル·アーチャーが発行したすべてのシリーズ種子償還可能な転換可能優先株とAシリーズ償還可能転換可能優先株はリーガル·アーチャー普通株に変換され、これらの普通株とLegacyアーチャーの他のすべての発行済み普通株は再び新アーチャーA類普通株と新アーチャーB類普通株に転換された。基本と薄さの加重平均レガシーアーチャー普通株は、新アーチャーA類普通株と新アーチャーB類普通株に遡及変換され、総合簡明株主権益表の再計算に適合する。
現金、現金等価物、制限された現金
現金には金融機関に預けられた現金が含まれている。現金等価物は、購入日から満期日が3ヶ月以下である短期的で流動性の高い金融商品を含み、いつでも現金に変換することができる。会社の現金と現金等価物には通貨市場基金が含まれているゼロそして$0.3百万それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。貨幣市場基金は現金等価物とみなされ、公正価値によって記録され、公正価値レベルで1級に分類される
限定現金には、会社の3つの賃貸物件を支援するために、会社予備信用状の保証として所持している現金が含まれる。さらに詳細については、付記7-引受金およびその他の事項を参照されたい
次の表は、貸借対照表上に報告された現金、現金等価物、および制限された現金の入金を提供し、これらの現金およびキャッシュフロー表上で報告された金額の和：
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 現金と現金等価物 | $ | 654.8 | | | $ | 746.6 | |
| 制限現金 | 2.9 | | | 0.3 | |
| 現金総額、現金等価物、制限された現金 | $ | 657.7 | | | $ | 746.9 | |
公正価値計量
当社は“会計基準アセンブリ”(“ASC”)820の規定を適用している公正価値計測それは公正価値の単一権威定義を定義し、公正価値を計量する枠組みを列挙し、公正価値計量に関する必要な開示を拡大した。ASC 820の準備は、金融資産および負債、ならびに経常的および非日常性に基づいて公正な価値に基づいて入金された他の資産および負債に関する。この基準は、公正価値が市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または債務を移転することによって受信された金額を表す脱退価格であることを明らかにする。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。このような仮定を考慮した基礎として，この基準は三次価値クラスを確立し，公正価値を計量する際に使用する投入を優先順位付けして以下のようになる
レベル1報告エンティティが計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場における未調整オファー。
レベル2第1レベルの投入に含まれる見積もりに加えて、資産または負債の全期間内に直接または間接的に観察可能な投入
レベル3公正価値を計量するための資産や負債の観察不可能な投入は，観察可能な投入がない場合には，計量日に資産や負債の市場活動が少ない(あれば)場合を考慮する.
これらのツールの短期的な性質により、会社の現金、売掛金、未計補償、売掛金の帳簿価値は公正価値に近い次の表はその会社について提供しました
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2022年6月30日と2021年12月31日までの公正価値の経常的に計量された資産と負債は、会社がこのような公正価値の推定投入を決定するために使用されている公正価値レベルを示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 説明する | | 水平 | | 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| | | | (単位：百万) |
| 資産： | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | 1 | | $ | — | | | $ | 0.3 | |
| | | | | | |
| 負債： | | | | | | |
| 株式証明書法的責任-株式証の公開承認 | | 1 | | $ | 9.9 | | | $ | 20.2 | |
| 株式証責任の承認−私募株式証 | | 3 | | $ | 5.5 | | | $ | 10.1 | |
株式証を公開する
2022年6月30日現在の公開株式証の測定が1級に分類されているのは、活発な市場で株式コード“ACHR WS”の観察可能な市場オファーが使用されているためである株式承認証の見積もりは$0.57捜査令によると、2022年6月30日現在。
私募株式証明書
当社は報告期間ごとにモンテカルロシミュレーションモデルを用いて私募株式権証を行い、価値変動を公正に経営報告書と全面損失で確認した。私募株式証負債の推定公正価値は第3級投入を用いて確定された。二項オプション定価モデルとモンテカルロシミュレーションモデルの内在的仮定は期待株価変動性、期待寿命、無リスク金利と配当率と関係がある
私募株式証のモンテカルロシミュレーションモデルへのキー入力は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| 入力 | | 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 株価.株価 | | $ | 3.08 | | | $ | 6.04 | |
| 実行価格 | | $ | 11.50 | | | $ | 11.50 | |
| 配当率 | | 0.00 | % | | 0.00 | % |
| 期限(年) | | 4.21 | | 4.71 |
| 波動率 | | 66.2 | % | | 45.3 | % |
| 無リスク金利 | | 3.00 | % | | 1.22 | % |
次の表に、2022年6月30日までの6ヶ月間の会社の3級私募株式証の公正価値変化(単位：百万)を示す
| | | | | |
2021年12月31日現在の残高 | $ | 10.1 | |
| 価値変動を公平に承諾する | (4.6) | |
2022年6月30日までの残高 | $ | 5.5 | |
会社は権証負債公正価値変動に関する収益#ドルを確認した8.3百万ドルとドル14.92022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、その他の収入における純額、総合簡明経営報告書における純額と全面赤字中の純額。公開及び個人配給承認株式証の他の資料については、付記12-責任分類株式証を参照されたい。
公正な価値で恒常的に記録されていない金融商品
特定の金融商品は、債務を含み、貸借対照表では公正な価値に応じて恒常的に計量されない。2022年6月30日までの債務公正価値はその帳簿価値に近い
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非日常的に公平な価値に基づいて計上された資産と負債
もし減価指標があれば、あるいは減値審査を受けた後に減値とみなされ、いくつかの資産と負債は公正な価値に従って非日常的な原則に従って計量しなければならない。
無形資産、純額
無形資産はドメインのみで構成され、コスト、累積償却額、減価費用(適用すれば)に入金される。ドメイン名の償却は15年間推定利用可能寿命、直線ベース、または経済的利益に応じた消費パターンが確実に決定される場合。事件や環境変化がある資産の帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は無形資産の減値を審査する。これまで、新冠肺炎疫病が当社業務に既知の影響を与えてきたことから、当社は様々な要素を分析し、何かが減値損失を引き起こす可能性があるかどうかを決定し、現在知られている情報によると、当社は減値損失が発生した可能性が高いとは思わない。
2022年6月30日と2021年12月31日までのドメイン名の帳簿純額は$0.4百万ドルとドル0.5当社の総合簡明貸借対照表の百万ユーロにそれぞれ記入します。
1株当たり純損失
1株あたりの基本純損失の計算方法は、普通株株主が占めるべき純損失を発行済み普通株の加重平均数で割ることである。列報の全期間については、1株当たりの基本純損失の計算には、株式オプションの早期行使により発行された株式は含まれていないが、これらの株式の帰属条件は満たされていない。
同社はすべての列報期間の純損失を報告したため、1株当たりの赤字は1株当たりの赤字とほぼ同じだった。
あるいは発行可能株式があり、業績条件のある株式奨励を含み、発行された普通株とみなされ、奨励を得るすべての要件が満たされた日から1株当たりの基本純損失を計上する。ひずみ期間終了前に，1株当たりの償却純損失を計上するものや発行可能株式数は，報告期間終了時に手配条項により発行可能な株式数(あり)に基づいて計算される。
同社が報告したすべての期間の純損失により、希釈可能な普通株等価物はすべて逆希釈され、1株当たり純損失の計算から除外された。A類普通株とB類普通株の希釈後の1株当たり純損失は同じであり、それらは同じ清算と配当権利を得る権利があるからである。
以下の表には、1株当たりの純損失を計上しない反赤字株式数を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 普通株購入オプション | 6,736,534 | | | 13,001,032 | | | 6,736,534 | | | 13,001,032 | |
| 未帰属限定株式単位 | 40,679,383 | | | — | | | 40,679,383 | | | — | |
| 株式承認証 | 32,168,405 | | | 10,282,292 | | | 32,168,405 | | | 10,282,292 | |
| 系列種は転換優先株を償還することができる | — | | | 18,193,515 | | | — | | | 18,193,515 | |
| Aシリーズ償還可能転換優先株 | — | | | 46,267,422 | | | — | | | 46,267,422 | |
| 合計する | 79,584,322 | | | 87,744,261 | | | 79,584,322 | | | 87,744,261 | |
総合損失
2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月と6カ月の総合簡明経営報告書と全面赤字では、純損失と全面赤字の間に差はなかった。
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最近の会計公告
最近発表された未採用の会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会はASU 2020-06を発表した転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計それは.ASUは、ASC 470~20のいくつかの分離モデルを削除することによって、変換可能チケットの会計処理を簡略化する債務--転換やその他のオプションを持つ債務両替できる手形に適用されます。ASU更新は、トピック815での導関数とみなされる必要のないいくつかの埋め込み変換特徴に関するガイドを更新する派生ツールおよびヘッジあるいは，実収資本として入金される大量の割増が生じないため，これらの特徴は主催契約から分離する必要がなくなった.転換可能債務ツールは、償却コストに応じて計量された単一負債として入金される。また、アリゾナ州立大学はテーマ260の1株当たり収益指導を改訂した1株当たりの収益変換可能ツールの場合、その最大の影響は、IF変換方法を使用して希釈1株当たり収益を計算する必要があり、純株式連結法の使用がもはや許可されないことである。ASUはまた、エンティティが派生会計の範囲例外に適合するかどうかをどのように決定しなければならないかについて指導を提供するテーマ815-40を修正した。特集815−40の修正は、資産または負債であることが確認された契約の範囲を変更した。ASUは公共業務実体(小さい報告会社を除く)に有効であり，2021年12月15日以降からの中期と年度期間は，早期採用を許可している。他のすべてのエンティティについて、修正案は2023年12月15日以降に開始された中期·年度期間に有効である。ASUの採用は，修正後の追跡に加えて，完全にたどることも可能である.同社は現在、この基準を採用することがその財務諸表や関連開示に及ぼす影響を評価している。
最近発表された他のいかなる会計声明も、会社の財務諸表に大きな影響を与えることが予想されている。
注4-財産と設備、純額
財産と設備純額は以下の部分からなる(単位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 家具、固定装置、および装置 | $ | 1.6 | | | $ | 2.8 | |
| コンピュータハードウェア | 4.8 | | | 2.5 | |
| コンピュータソフト | 0.5 | | | 0.5 | |
| ウェブサイト設計 | 0.5 | | | 0.5 | |
| 賃借権改善 | 2.5 | | | 1.0 | |
| 建設中の工事 | 1.1 | | | — | |
| 総資産と設備 | 11.0 | | | 7.3 | |
| 減算：減価償却累計 | (2.7) | | | (1.4) | |
| 財産と設備の合計 | $ | 8.3 | | | $ | 5.9 | |
次の表は、連結簡明経営報告書と全面赤字の費用別当たりの減価償却費用(百万単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 研究開発 | $ | 0.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.2 | |
| 一般と行政 | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | | | 0.2 | |
| 減価償却費用合計 | $ | 0.7 | | | $ | 0.3 | | | $ | 1.3 | | | $ | 0.4 | |
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注5-費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用と他の流動負債は以下のように構成される(単位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 専門費用を計算する | $ | 20.1 | | | $ | 6.9 | |
| 従業員コストを計算する | 5.3 | | | 2.6 | |
| 応計部品と材料 | 0.1 | | | 0.9 | |
| 課税税金を納める | 0.3 | | | 0.6 | |
| 資本支出を計算する | 1.4 | | | 0.4 | |
| マーケティング費用を計算しなければならない | — | | | 0.3 | |
| その他流動負債 | 0.8 | | | 0.6 | |
| 合計する | $ | 28.0 | | | $ | 12.3 | |
注6-支払手形
長期支払手形には以下のものが含まれる(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| シリコンバレー銀行(SVB)定期融資 | $ | 15.0 | | | $ | 20.0 | |
| 定期ローンの未償却割引とローン発行コスト | (0.9) | | | (1.2) | |
| 割引とローン発行コストを差し引いた総債務 | 14.1 | | | 18.8 | |
| 当期分を差し引くと，割引とローン発行コストが差し引かれる | (9.4) | | | (9.5) | |
| 長期支払手形総額，割引と融資発行コストを差し引く | $ | 4.7 | | | $ | 9.3 | |
SVBローン
2021年7月9日，当社は借入先として，SVBおよびSVB革新信用基金VIII(“SVB Innovation”)と融資および担保プロトコル(“融資および担保プロトコル”)を締結し，SVBを担保エージェントとした。ローン元金の総額は#ドルです20定期融資“項の下のすべての満期債務は、当社が指定した個人財産のすべての権利、所有権及び利息を担保とし、担保代理人を受益者とする。定期ローンには違約事件や契約条項が含まれており、これらの条項によると、会社が違約すれば、返済を加速させる可能性がある。2022年1月1日、会社は定期ローンの返済を開始し、これらのローンは24同額の毎月分割払いは、元金と利息が含まれています。貸出金利は変動年利であり、(I)が大きい者を基準とする8.5%と(2)最割引金利と最割引金利差額(いずれも融資と保証契約で定義されています)、増加2毎年違約事件が発生した場合の%です。2022年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は利息支出が$であることを確認しました0.4百万ドルとドル0.8それぞれ100万ドルです
また、定期融資を発行するとともに、会社が発行した366,140SVBとSVBの許可366,140SVB革新権証、合計732,280令状を取る。当社は定期融資を締結する代償として貸金人に株式承認証を発行し、融資発行費に相当する。株式承認証ごとにSVBとSVB Innovationに購入権を提供する1つは会社A類普通株のシェア。当社はその公正価値によって株式証を負債と記録し、各報告期に株式承認証を公正価値に調整する。この負債は行使まで資産負債表ごとに再計量する必要があるが，公正価値のいかなる変動も当社の総合簡明経営報告書および全面損失で損益であることが確認された。株式証負債の最初の相殺分録は、融資発行費を反映した債務割引を記録したものである。さらに詳細については，付記12−責任分類株式権証を参照されたい。
業務合併が完了した後、SVB承認株式証は公開株式証となった。2022年6月30日現在のSVB承認株式証以降の計量が1級に分類されているのは、活発な市場で株式コード“ACHR WS”の観察可能な市場オファーが使用されているためである。株式公開承認証の見積もりは$0.57 as of June 30, 2022.
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2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は利息支出が$であることを確認した0.1百万ドルとドル0.3百万ドルは、それぞれ割引と発行コストの償却と関係がある。割引と発行コストの未償却残高は#ドルです0.92022年6月30日まで
2022年6月30日現在の支払手形未来予定元本満期日は以下の通り(単位：百万)
| | | | | |
残りの2022年 | $ | 5.0 | |
| 2023 | 10.0 | |
| $ | 15.0 | |
注7-引受金とその他の事項
賃貸借契約を経営する
会社は各種経営賃貸契約に基づいてオフィス、実験室、格納庫、ストレージ施設をレンタルし、レンタル期間は2022年から2026年までのiRingとg一般的に定期レンタル料の上昇と様々な更新と終了選択が含まれている。
2022年1月14日、当社はForeScout Technologies，Inc.と転貸契約を締結しました。転貸期間は約96,000カリフォルニア州サンノゼシタスマン通り190号にあるビル内にレンタル可能な建物空間があり、このビルは会社の本部である。分譲期間は2022年2月26日から始まり、2026年10月31日に満了する違います。延期の権利。同社はまた、いくつかの建設費用、運営費用、税収、評価、保険、および公共事業のような転貸項目の下のいくつかの他のコストを担当する
当社は2022年3月9日にSIR Property Trustとリース契約を締結した。レンタル期間は約68,000カリフォルニア州サンノジェリオロバーズ七十七号にある建物の中でレンタルできる平方フィートの建物空間です。同社はこの場所を実験室空間と低生産性の予備生産施設として利用しようとしている。レンタル期間が始まります210所有者は不動産の占有権を会社に移譲してから数日後であるが，ある解体工事はすでに完成し，期限が切れる903ヶ月後、同社は期限を延長することを選択することができます1つはその他の内容5年制ピリオド。レンタル契約に応じて支払うべき基本賃貸料は約#ドルと予想される15.0レンタル期間中に合計百万ドルになります。同社はまた、いくつかの建設費用、運営費用、税収、評価、保険、および公共事業のような賃貸契約の他のコストを担当している。しかしながら、賃貸借契約は、会社のいくつかの建設および引っ越し費用に使用することができる会社に手当を提供しなければならないことを所有者に要求する。2022年6月30日現在、賃貸契約はまだ開始されていない。
同社のレンタル費用は以下の通り(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| リースコストを経営する | $ | 1.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 2.6 | | | $ | 0.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
会社の2022年6月30日と2021年6月30日までの加重平均残存賃貸期間と割引率は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 加重平均残余賃貸期間(月) | 42 | | 23 |
| 加重平均割引率 | 11.46 | % | | 11.29 | % |
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2022年6月30日まで、会社は経営賃貸項目の将来の最低債務総額を以下のように取り消すことができない
| | | | | |
残りの2022年 | $ | 2.6 | |
| 2023 | 4.4 | |
| 2024 | 2.8 | |
| 2025 | 2.9 | |
| 2026 | 2.5 | |
| 将来のレンタル支払総額 | 15.2 | |
| 差し引く：推定利息 | (2.7) | |
| 将来のレンタル支払いの現在価値 | $ | 12.5 | |
使用権資産と賃貸負債に関する補足キャッシュフロー情報と非現金活動は以下の通り(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 経営的リースの経営的現金流出 | $ | 0.9 | | | $ | 0.4 | | | $ | 1.8 | | | $ | 0.7 | |
| 新たなリース負債と引き換えに得られた経営リース資産 | $ | 0.6 | | | $ | 0.2 | | | $ | 9.6 | | | $ | 1.0 | |
信用状
2022年2月23日，会社が新本社のために締結した転貸契約とともに，会社は$の予備信用状を締結した1.5レンタル者を受益者とする者は、賃貸財産の保証金又はその他の義務を支払う。予備信用状は2026年2月1日まで毎年自動的に減少し、更新される
2022年3月31日、会社はその新しい実験室空間と低速初期生産施設と賃貸契約を締結し、ドルの予備信用状を締結した1.2レンタル者を受益者とする百万元は、賃貸財産の保証金の支払いに用いられる。予備信用状は毎年自動的に2030年9月28日まで更新される
2022年6月30日現在、会社は予備信用状を持っており、未返済金額の合計は$です2.9百万ドル制限された現金で保証されています三つ同社の賃貸物件です
訴訟を起こす
正常な業務過程において、会社は法律手続き、各種クレーム、訴訟の影響を受ける可能性がある。このような訴訟は費用が高く、時間がかかり、予測できないため、このような訴訟の最終結果が財務状況或いは業務結果に重大な影響を与えないことは保証されない。
WISK訴訟と政府調査
ウィスク航空有限責任会社(“ウィスク”)は2021年4月6日、米国カリフォルニア州北区地方裁判所(“地域裁判所”)で同社を提訴し、商業秘密の流用と特許侵害を告発した。同社はすでに誹謗、侵害妨害、不正競争についていくつかの反訴を提起した
2021年5月19日、Wiskは初期禁止と発見を加速する動議を提出した。2021年6月23日、会社は予備禁止動議に異議を唱えた。2021年7月22日、地域裁判所はウィスクの予備禁止動議を却下した。2021年8月20日、ウィスクは地方裁判所が予備禁止動議を却下したことを控訴通知した。2021年9月30日、ウィスクは地方裁判所が予備禁止動議を却下したことに対する控訴通知を撤回した。
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2022年1月19日、当社は抗弁却下の判決を要求する動議を提出した二つ地域裁判所は2022年4月19日にWiskが主張した無効特許を承認した。地域裁判所はWiskに商業秘密事件を10件に縮小するよう単独で命じた52告発された商業秘密とその特許事件は、すべての特許の8つの請求項に関連する。地裁が入力した改正案件スケジュールによると、Wiskは2022年11月15日までの期限としている。Wiskのクレームと会社の反クレームの裁判は現在2023年8月14日に開始される予定である
2022年4月6日、会社はサンクララ県カリフォルニア州高級裁判所(“上級裁判所”)にボーイング社(“ボーイング”)を起訴し、Wiskに対する会社の反訴とほぼ同じクレームを主張した。高裁は2022年4月11日、証拠提示と応答性抗弁締め切りを2022年8月に予定されている案件管理会議の後に延期する命令を出した。
会社はまだウィスクの訴訟に根拠がないと信じている。同社はウィスクのクレームを積極的に弁護し続け、ウィスクとボーイングに対するクレームを反訴し続ける。これらの訴訟はまだ初期段階であるため、当社はその結果や当社とその業務への影響を予測することができません。そこで、上記のことを考慮して、当社は、米国会計基準第450条によれば、潜在損失額又は潜在損失範囲を合理的に推定することは不可能であると結論した事件があったりしたがって，損害賠償やWiskとの和解に関する金額は蓄積されていない.したがって、これらの訴訟における負の結果は、会社の財務状況、流動性、運営、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
Wiskが会社を提訴する前に，2021年3月30日，会社の従業員であるWiskの元従業員が，連邦調査に関連して自宅で捜査令を施行した。この政府調査のため、会社はこの元ウィスク従業員に有給行政休暇を取らせた。同調査では、同社とその上位Wisk社員3人がカリフォルニア州北区連邦検事室の大陪審から召喚状を受け取った。2022年1月28日、米国検事室は同社に通知し、その審査により、当該従業員に対して訴訟を提起しないことを決定し、調査を継続するつもりもない。
注8-優先株と普通株
優先株
As of June 30, 2022, 違います。優先株が発行されましたが、当社は現在何の優先株も発行する予定はありません。
A類とB類普通株
当社のA類普通株とB類普通株の株式は、投票権と転換権又は適用法律に別途要求がある場合を除いて、同じ権力、優先権、権利を有し、同等の地位、格付け可能な株式、及びすべての点で同じである。権限、特権、および最初のオプションは以下の通りです
投票する．
会社A類普通株の保有者には権利がある1つはすべての株主が議決した事項に対して1株当たり投票するには，B類普通株株主は権利がある10個株主投票で投票されたすべての事項の1株当たり投票権。Aクラス普通株式およびクラスB普通株式の所有者は、一般に、デラウェア州の法律または会社が改正および再記載された会社登録証明書が別途要求されない限り、株主投票のすべての事項を提出することを1つのカテゴリとして一緒に投票する
配当をする
A類普通株とB類普通株の保有者は、会社取締役会が時々発表した配当金(ある場合)から合法的に利用可能な資金から配当金を得る権利がある。2022年6月30日現在、会社取締役会は普通株配当を発表しておらず、会社は予見可能な未来に配当しない見通しだ。
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優先購入権
株主には優先引受権や他の引受権がなく、A類普通株やB類普通株の債務超過基金や償還条項にも適用されていない。
転換する
B類普通株の1株当たりは保有者の選択に応じて随時変換することができます1つはA類普通株株。また、B類普通株1株当たり自動的に1つはA類普通株が不正所有者に譲渡された場合の株式。また，B類普通株は“日没”条項に制約されており，この条項により，すべてのB類普通株は以下の最も早く発生したときに自動的に同数のA類普通株に変換される：(I)10年企業合併終了周年記念日，(Ii)当時発行されていたB類普通株の3分の2の保有者が指定した日，独立種別として投票した日，および(Iii)B類普通株数が少なかった10当時発行されていたA類普通株とB類普通株総数の割合。さらに、各Bタイプ普通株式は、(A)会社の創業者にとって、すなわち、創業者が亡くなった後9ヶ月の日、他の所有者の場合、その所有者が死亡または作業能力を喪失した日、すなわち、会社の創業者にとって、すなわち、会社の創業者にとって、すなわち、以下の最も早く発生したときに、同等の数のA種類の普通株式に自動的に変換される12(A)上記創設者が、当社の行政総裁、従業員又は取締役として当社及びその付属会社にサービスを提供しなくなった日から数ヶ月後、任意の他の所有者に属する場合は、当該等の事件が発生した直後であり、及び(C)当社の創設者又は任意の他の所有者に属する場合は、少なくとも80この創設者または所有者が保有するB類普通株のパーセンテージ(常習資本化調整を経なければならない)(完全換算/行使済み基準で計算)は、譲渡された業務合併終了直後(いくつかの譲渡が許可されている例外を除く)。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に4,190,561そして5,948,541B類普通株はそれぞれA類普通株に変換される。
清算する
会社が自動的又は非自発的清算、解散、資産分配又は清算を行う場合には、任意の優先株保有者の権利が満たされた後、会社普通株の所有者は、任意の優先株保有者の権利が満たされた後、等額を得た各会社が株主に割り当てることができる資産の金額を所有する権利を有する。
注9-株に基づく報酬
2021年計画の改訂と再策定
2021年8月、当社は2021年9月に当社の株主の承認を得て、業務合併終了直後に発効する“2021年株式インセンティブ計画”(以下、“2021年計画”と略す)を採択した。2022年4月、会社は2021年計画(改訂後に再記述された2021年計画)を改訂·再記述し、2022年6月に会社の株主の承認を得た。この計画により発行可能なA類普通株式総数は34,175,708それは.また、改訂·改訂された2021年計画によると、発行に保留するA類普通株数は、本改訂後の毎年1月1日に自動的に増加し、2023年1月1日から2031年1月1日まで(含む)まで、額は(1)のうち小さい者に等しい5.0前年12月31日に発行されたA類普通株式総数の%または(2)前取締役会が決定したより少ない数のA類普通株を増資する。改正·再改訂された2021年計画は、従業員、取締役、非従業員に奨励性と非法定株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位、業績奨励、その他の奨励を付与することを規定している
2021年計画の採択に関連して、当社は2019年の持分インセンティブ計画(“2019年計画”)での奨励を停止します。業務合併完了後、当社は2019年計画下の未償還株式オプションを負担し、当該等株式オプションを自社普通株購入オプションに変換します。このような在庫
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オプションは、そのような未償還オプションが行使または終了または満了されるまで、2019年計画およびその下での株式オプション協定の条項によって管轄され続ける。
従業員株購入計画
2021年8月、会社は2021年の従業員株購入計画(“ESPP”)を採択し、業務合併終了直後に発効する計画だ。ESPPは条件を満たす従業員が以下の価格でA類普通株を購入することを許可します85Aクラス普通株は、発行初日または購入日の公正時価の低いパーセンテージである。特別引出権計画により発行可能なA類普通株の最高数は超えない4,969,059株式です。また，ESPPにより発行保留となるA類普通株数は毎年1月1日に自動的に増加し，2022年1月1日から2031年1月1日(2031年1月1日を含む)まで増加幅は(I)の小さい者を基準とした1.0前年度12月31日発行のA類普通株式総数の百分率9,938,118A類普通株式；又は(三)取締役会が決定した数の少ない当社株式。これにより，ESPPにより予約発行されたAクラス普通株式数が増加した1,627,8952022年1月1日。2022年6月30日現在、ESPPによる購入は行われていないため、何の株も発行されていない。
四半期持分賞
会社が時々設定しているある業績目標の実現状況によると、会社の従業員は四半期ごとに割り当てられたいくつかの制限的な株式単位(“RSU”)を獲得する権利がある年間奨励金を獲得する資格がある。これらの単位は25授与日会社A類普通株終値で計算される年間ボーナス目標金額のパーセンテージ。RSUは授与された日に完全に付与されるだろう。また、すべての四半期の株式奨励は条件付きであり、会社の取締役会の承認後にのみ発行されることができる。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は株式ベースの報酬支出が$であることを確認した2.2百万ドルとドル4.0このような四半期の配当金に関連した百万ドル。
株式オプション
同社の株式オプション活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株 | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 骨材 固有の 価値がある (単位：百万) |
| 2022年1月1日現在の未返済金 | 9,444,221 | | | $ | 0.12 | | | 8.66 | | $ | 55.9 | |
| | | | | | | |
| 鍛えられた | (2,437,974) | | | $ | 0.13 | | | | | $ | 9.4 | |
| 期限切れ·没収 | (269,713) | | | $ | 0.11 | | | | | |
2022年6月30日現在返済されていない | 6,736,534 | | | $ | 0.12 | | | 8.14 | | $ | 20.0 | |
2022年6月30日から行使可能 | 1,049,123 | | | $ | 0.12 | | | 8.15 | | $ | 3.1 | |
帰属しており、2022年6月30日に帰属する予定です | 6,736,534 | | | $ | 0.12 | | | 8.14 | | $ | 20.0 | |
会社は株ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した1.1百万ドルとドル2.12022年6月30日までの3カ月と6カ月の株式オプションはそれぞれ100万ポンド。会社は株ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した1.0百万ドルとドル1.92021年6月30日までの3カ月と6カ月の株式オプションはそれぞれ100万ポンド。
2022年6月30日現在、株式オプションが付与されていない残り株式報酬支出総額は$10.7100万ドルで加重平均期間中に確認される予定です1.3何年もです。
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限定株単位
同社のRSU活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 量 株 | | 重みをつける 平均値 授権価格 |
| 2022年1月1日現在の未返済金 | 36,249,396 | | | $ | 6.53 | |
| 授与する | 5,109,461 | | | $ | 3.75 | |
| 既得 | (1,292,020) | | | $ | 4.66 | |
| 没収される | (1,262,454) | | | $ | 7.17 | |
2022年6月30日現在返済されていない | 38,804,383 | | | $ | 6.21 | |
2022年5月に会社は437,708改訂と再予約した2021年計画によると、RSUは会社の2022年第1四半期の株式奨励を代表する。RSUは与えられた日に完全に帰属され1つは-1を基本とする。
2022年4月に会社は2,798,3122021年計画のRSU。RSUは通常三つ-または4年制直線帰属を持つ期間と33%または25% 1年制崖は、帰属条件が満たされなければ、依然として没収されることができる。帰属後，RSUはクラスAの普通株の形で1つは-1を基本とする。適用される帰属日までは，RSUが付与したA類普通株は発行·発行されない.
2022年2月に会社は1,462,2092021年計画のRSU。RSUは通常三つ-または4年制直線帰属を持つ期間と33%または25% 1年制崖は、帰属条件が満たされなければ、依然として没収されることができる。帰属後，RSUはクラスAの普通株の形で1つは-1を基本とする。適用される帰属日までは，RSUが付与したA類普通株は発行·発行されない.
企業合併が終わる前に、会社のすべての創始者が授与されました20,009,224業務統合協定の条項や条件に応じて、2019年に計画されているRSU(“方正贈与”)です。各創始者の既存の持分所有権を考慮し、創始者グランツが完全に付与されていると仮定すると、各創始者が所有することになる18当社の未償還資本総額(企業合併協定の定義参照)の全流通株の割合を占める。各創業者グラントには4分の1のボーナスがあり、(I)価格ベースのマイルストーンまたは(Ii)業績に基づくマイルストーンの中で比較的早く発生した成果から来ており、各創始者グラントの四半期ごとに、達成が発生すれば、このような価格と業績に基づくマイルストーンのセットが適用される7年になる企業合併が終わった後
当社の創業者グランツの会計処理は四つそれぞれの部分には、2つのボーナス、1つの演技ボーナス、1つの市場ボーナスが含まれている。市場条件または業績条件が満たされた場合(1つの条件のみが満たされる)には、ロットごとに株が付与される。会社は成約日の取引価格を利用して業績奨励の公正価値を確定する。適用される業績マイルストーンが実現可能であると考えられた場合、会社は必要な時期にこれまでに稼いできた部分の補償費用を確認する。市場奨励について、会社は締め切りにモンテカルロシミュレーションモデルを用いて公正価値と派生サービス期間を決定した。当社は派生サービス期間中に市場奨励金の補償費用を直線的に確認します。適用可能な履行条件を達成できなければ，必要なサービスを提供すれば，市場条件と組み合わせた決裁価値の補償コストを確認することができる.業績マイルストーンが実現可能であれば、報酬のすべての公正価値が確認され、市場奨励の任意の残り費用は廃止される。
創始者グラントの4分の1の合計は5,002,306企業合併協議の条項と条件に基づいて、締め切り直前に帰属する1株当たりB類普通株。2022年4月14日既得権益者5,002,306同社の共同創業者で元連合最高経営責任者のブレット·アドコック氏のB類普通株株が抹消された。Adcockさんが2022年4月13日に当社と分離した後、Adcockさんの15,006,918残りはB類普通株式です三つ未償還部分はまだ完成しておらず，上記のマイルストーンを実現した後に帰属する資格がある15創設者から贈られた元の条項によると、別居の日から数ヶ月。2022年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月以内に、当社は記録しました16.2百万ドルと
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$32.2総合簡明経営報告書と全面赤字のうち、それぞれ残りの3ロットの一般·行政費用の市場奨励の償却分の百万ユーロの費用に用いられている。
2022年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は合格しました5.4百万ドルとドル11.1それぞれRSUに関連する株式ベースの報酬支出(方正贈与は含まれていない)。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、会社の毎月の記録は$未満です0.1RSUに関連する株式ベースの報酬支出は100万ドルである。
2022年6月30日現在、RSU(方正贈与を含む)に帰属していない残り株式報酬支出総額は$287.0100万ドルで加重平均期間中に確認される予定です2.1何年もです。
当社は、付与日の公正価値をもとに、株式報酬奨励の株式報酬支出を入金しています。株式に基づく報酬費用は必要なサービス期間内に比例して確認される。
会社は没収発生時に計算し、株式に基づく補償費用を記録することを選択しており、すべての株主が必要なサービス期間を完了することを前提としている。従業員が必要なサービス期間を完了できずに報酬を失った場合、会社は、奨励が没収された間に確認された株式ベースの報酬支出を打ち消す。
以下の表は、統合簡明業務報告書と総合損失表の各費用種別に記載されている株式ベースの補償費用(百万単位)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 研究開発 | $ | 6.9 | | | $ | 0.7 | | | $ | 12.3 | | | $ | 1.4 | |
| 一般と行政 | 18.7 | | | 0.3 | | | 37.8 | | | 0.5 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 25.6 | | | $ | 1.0 | | | $ | 50.1 | | | $ | 1.9 | |
株式承認証
同社の株式引受証活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株 | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 骨材 固有の 価値がある (単位：百万) |
| 2022年1月1日現在の未返済金 | 8,644,932 | | | $ | 0.01 | | | 8.87 | | $ | 52.1 | |
| 発表されました | 91,667 | | | $ | 0.01 | | | | | |
| 鍛えられた | — | | | $ | — | | | | | $ | — | |
2022年6月30日現在返済されていない | 8,736,599 | | | $ | 0.01 | | | 8.34 | | $ | 26.8 | |
2022年6月30日から付与され行使可能 | 1,967,141 | | | $ | 0.01 | | | 3.62 | | $ | 6.0 | |
ユナイテッド航空
当社は2021年1月29日に、米ユナイテッド航空(“ユナイテッド航空”)と購入協定(“共同購入協定”)、提携協定(“連合提携協定”)及び購入株式株式承認協定(“連合株式証合意”)を締結した。ユナイテッド航空の購買契約の条項によると、ユナイテッド航空は一番多いです200その会社の飛行機は、追加のを買う権利があります100飛行機です。これらの購入は、会社がある条件を満たすことを条件としており、これらの条件には、米国連邦航空局による会社の航空機の認証、および購入に関連するいくつかの実質的な条項についてさらに交渉し、双方の合意に達することが含まれているが、これらに限定されない。その会社は発行した14,741,764ユナイテッド航空に引受権証を発行し、同社A類普通株の株式を購入する。各株式証明書はユナイテッド航空が購入する権利を与えます1つは会社A類普通株、行使価格は$0.01一株ずつです。これらの株式承認証は四つ以下のマイルストーンに基づいて分期を行う：ユナイテッド航空の調達協定とユナイテッド航空の協力協定に調印し、業務合併を完了し、連邦航空局が飛行機を認証し、ユナイテッド航空に飛行機を初歩的に販売する。
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当社はASC 606項の共同調達協定と共同連携協定を担当している取引先と契約した収入それは.同社は契約の中でユナイテッド航空が注文した各飛行機を単独の履行義務として販売しています。業績義務が履行されていないため、2022年6月30日現在、会社は何の収入も確認していない。
について四つ上述した引受権証の帰属マイルストーンによれば、当社は、ASC 606に従って顧客に支払われるユナイテッド航空の将来の航空機購入に関連する対価として入金する。ASC 718によると報酬-株の報酬当社は期日計量承認持分証の公正価値を授与し、この等株式証は各項目に相当する四つマイルストーンと関連引受権証の帰属。当社は株式承認証をASC 480の基準に基づいて株式奨励に分類することを決定した負債と持分を区別するASC 718です最初のマイルストーンについて言えば、即ち連合調達協定及び連合協力協定に調印すると同時に株式承認証を発行し、当社はマイルストーンを完成した後に帰属日に各株式証部分の授出日公平値を記録し、関連コストは過去或いは未来の可能な収入がないために他の株式承認証支出に記入する。第2のマイルストーン、すなわち業務合併取引の完了については、歴史的または可能な将来の収入がないため、関連コストも他の株式承認費用に記録されている。第3のマイルストーン、すなわち連邦航空局による航空機の認証について、会社は各報告期間の終了時にこの賞を授与する可能性があるかどうかを評価する。付与が帰属する可能性があると考えられる場合、同社は、付与日に関連株式証明書の公正価値を資産として資本化し、その後、新しい航空機をユナイテッド航空に売却する際に、資産を収入減少に償却することを開始する。第4のマイルストーン、すなわちユナイテッド航空への航空機の販売については、同社は、航空機を販売するたびに収入が確認されるので、このマイルストーン内で株式承認証の各部分に帰属することに関連するコストを取引価格の減少として記録する。2021年の第1四半期に同社は78.2第一のマイルストーンの実現に関する総合簡明経営報告書における他の株式証明書費用と全面損失百万ドル。合計する8,845,058株式承認証は前2マイルストーンの実現によって付与され、2021年12月31日までの財政年度内に行使される。
FCA US LLC
2020年11月6日、当社はFCA US LLC(“FCA”)と協力協定(“FCA協力協定”)を締結し、当社が設計、開発、航空機生産能力の向上に継続的に努力している一連の定期協力プロジェクトを協力して完成させることに同意した。会社は2020年11月6日にFCAに引受権証を発行し、FCAは最大購入権がある1,671,202会社A類普通株、行使価格は$0.011株当たり(株式配当、株式分割、合併、または他の類似資本再編の場合に適切に調整する)。株式承認証下の株式は、FCA協力協定によって決定された特定航空機開発マイルストーンの完成に帰属し、2022年12月までにスクロール実現される予定だ。
当社は現在収入の前段階であり，FCA連携プロトコルからは何の収入も生じていないため，第三者と発生するすべてのコストは発生したコストの性質に基づいて入金されている。当社はASC 718の規定により株式承認証に対して会計処理を行う。当社はこの賞がそれぞれに授与される可能性があるかどうかを評価します7人すべての報告期間が終わった時のマイルストーン。報酬が帰属する可能性があるとみなされた場合、会社は、各マイルストーンの継続時間内に直線ベースで、帰属可能な付与部分として決定された補償費用を確認する。管理層がマイルストーンに達する可能性があると判断する前に，FCAがサービスを提供していれば，従来期間に提供されていたサービスを累積追跡調整する.FCA協力協定や授権証によるコストは，会社航空機の設計，開発，生産に関連している。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、会社が記録した金額は未満です0.1統合簡明経営報告書における1期間あたりの研究開発費は百万ドルと、あるマイルストーンの完成に関する全面的な損失である。2022年6月30日までに6人一里塚は完成し，合計した1,336,962帰属した株式。
イタリアFCA S.p.A.
2021年7月19日、会社はFCAの関連会社FCA Italia S.p.A.(“FCA Italia”)(“FCA Italia”)と製造コンサルティング協定(“製造コンサルティング協定”)を締結し、会社がその航空機生産能力の向上に努めている製造·生産プロセスを開発するために、一連の固定期限のプロジェクトを協力して完成させることで合意した。製造コンサルティング契約とともに、同社はFCAイタリア社に引受権証を発行し、その中でFCAイタリア社は購入する権利がある1,077,024当社の株
カタログ表
徹航空会社です。
合併簡明財務諸表付記(未監査)
A類普通株、行使価格は$0.01一株ずつです。株式取得証の関連株式は二つ等額分割払いです二つ時間をベースにしたマイルストーン。
当社はASC 718に基づいて株式承認証に対して会計処理を行う。当社は製造コンサルティング契約に調印した際に全数帰属株式の半分の補償コストを確認した。会社は株式証明書の残りの半分の補償コストを確認します。関連サービスは以下のサービス期間内にFCAイタリアから直線的に得られるからです12何ヶ月になりますか。2022年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月以内に、当社は記録しました1.2百万ドルとドル2.4統合簡明経営報告書および第二節目期間に受信したサービスに関する全面的な損失のうち、研究開発費はそれぞれ百万ドルであった。
付記10-所得税
会社は認識していますゼロ2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税支出、ゼロそして$にも満たない0.12021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税支出はそれぞれ百万ドルであり、実際の税率は0%です。実際の税率は連邦法定税率と異なり、主に繰延税金資産の全額推定手当によるものである。
繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、管理層は、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。繰延税金資産の最終的な現金化は、これらの臨時差額が控除可能になる間の将来の課税収入の発生状況に依存する。連邦と州繰延税収残高、将来の税収予測及び会社の繰越期間中の課税収入の不足の分析によると、会社は2022年6月30日と2021年6月30日までに連邦と州繰延税項資産に全額推定手当を計上した。
注11-401(K)貯蓄計画
従業員の利益のために、会社は401(K)貯蓄計画を維持している。当社が出した等額出資は50従業員一人当たりの支払いの割合は、アメリカ国税局が決定した最高金額を基準とする。すべての既存従業員は401(K)貯蓄計画に参加する資格がある。同社の相応の寄付金は約#ドル0.5百万ドルとドル1.02022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ百万ドルと0.1百万ドルとドル0.32021年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ100万ドル。
付記12-責任分類株式証
2022年6月30日までに17,398,947公共職員甲冑が優れている。公有引受権証は整数株に対してしか行使できません。公開株式証を行使する際には、断片的な株式は発行されない。公共株式証は2021年10月30日から行使可能である12アトラス初公募が終わってから数ヶ月後。公共株式証明書は満期になる5年企業合併が完了した日またはそれ以上は償還または清算の日からである。
株式証明書を公開して行使可能になると、当社は公開株式証を償還して償還することができる
·部分ではなく全部
·価格は1ドル0.01公共令状によると
·そう少なくない30各名権証所持者に3日前の償還書面通知を出す
·クラスA普通株の終値が#ドル以上である場合18.001株(株式分割、株式配当、再編、資本再編などで調整した後)201取引日以内に30-自己承認株式証が行使可能になってから終了までの取引日三つ当社では株式承認証所持者に償還通知を出す前の数営業日になります。
株式証を自社で償還することができれば、当社はその償還権を行使することができ、たとえ当社がすべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させたりすることができなくても。
カタログ表
徹航空会社です。
合併簡明財務諸表付記(未監査)
各公開株式証は登録所有者の購入を許可しています1つはA類普通株、価格は$11.50一株ずつです。公共株式承認証を行使する際に発行可能なA類普通株の行使価格と数量は、株式配当、非常配当または資本再編、再編、合併または合併を含む場合によって調整される可能性がある。A類普通株を行使価格以下の価格で発行する場合、株式公開承認証は調整されない。また、いずれの場合も、当社は現金純額決済による株式承認証の公開を要求されません。
2022年6月30日までに8,000,000私募株式証明書はまだ発行されていない.私募株式証はアトラス初公開で販売されている株式の公開株式証と同じであり、私募株式証と私募株式証を行使して発行可能なA類普通株が2021年10月16日に譲渡可能、譲渡可能となっている点が異なる30限られた例外を除いて、業務統合が完了してから数日以内です。また、個人配給承認株式証は、現金なしで行使することができ、初期購入者またはその譲渡者が所有することが許可されている限り、償還することはできない。もし個人配給承認持分証が初期購入者又はその譲渡許可者以外の者が所有している場合、当該等の個人配給承認持分証は自社で償還することができ、当該等所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる。
注13-後続事件
2022年8月9日、当社はユナイテッド航空と株式購入株式承認証第1号修正案(“株式承認証修正案”)を締結し、これにより、双方は共同株式証協定添付ファイルBが概説した第4のマイルストーンの帰属条件を改訂した。“権証修正案”では4,422,529株式承認証修正案に記載されているいくつかの代替帰属条件が生じると、会社Aクラス普通株はユナイテッド航空によって帰属および行使される
前述の株式証改正案の記述は完全ではなく、株式証改正案の全文が規定されていることを承認し、株式証修正案の全文が規定されていることを承認しなければならず、当社は2022年9月30日までの四半期のForm 10-Q四半期報告を提出する際にこのテキストの写しを一括して提出することを期待している。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
この四半期の報告書は展望的な陳述を含む。これらの展望的な陳述は、私たちの現在の未来の発展と私たちに対する潜在的な影響に対する期待と信念に基づいている。私たちの未来の状況に影響を及ぼすことが私たちが期待していることに影響を与える保証はない。本四半期報告に“前向き陳述に関する特別説明”と題する節を参照されたい。私たちの実際の結果はこのような前向きな陳述とは大きく違うかもしれない。これらの違いを引き起こす可能性がある要因には、我々の年報第I部第1 A項“リスク要因”と、2022年第1四半期10-Q報告第II部第1 A項“リスク要因”に記載されている要因に限定されないが、これらの要因は、2022年7月1日に米国証券取引委員会に提出された“発効後修正案1”の“リスク要因”の項目で再記述される。以下の議論は、本四半期報告書の他の部分に含まれる当社の財務諸表および関連注釈および当社の年次報告書に記載されている2021年12月31日現在と2021年12月31日現在の監査済み財務諸表と併せて読まなければなりません。
概要
私たちの使命は持続可能な航空交通を促進することだ。私たちの目標は、人々を迅速、安全、持続可能で費用効果のある方法で世界各地の都市に移すことだ。これを実現するために，将来の都市航空交通(UAM)ネットワークのための電動垂直離着陸(EVTOL)航空機を設計·開発している
私たちのeVTOL飛行機は全電動で、運営中にゼロ炭素を排出するだろう。我々eVTOL航空機設計の目標は，安全性を最大限に向上させるとともに，運営コストと騒音を最小限にすることである。この目標は，従来の冗長性を持ち，現在の類似サイズの航空機や旋回翼航空機上の典型的な内燃機関推進システムよりもはるかに少ない分散型電力推進システムを用いて実現されることが望まれる。部品数の減少は，安全の観点から航空機上のキー部品が少ないことを意味するだけでなく，現在の類似サイズの航空機や旋回翼機における内燃機関推進システムと比較したメンテナンス要求を著しく低減することになる
著者らは引き続き高エネルギー電池、高性能モータ、先進的な電気伝達飛行制御システムと軽量で効率的な飛行機構造などの肝心なエネルギー技術の進歩を利用して、製造と認証のために著者らのeVTOL飛行機設計を最適化した
我々の業務ニーズに応じたeVTOL航空機を開発するためには，航空機の様々な面で大量の設計と開発が必要である.EVTOL，従来の航空宇宙，自動車の背景を持つ人材を集めることで，eVTOL航空機の設計，開発，連邦航空管理局(FAA)の認証を効率的に行うことができ，我々の最終目標，すなわちできるだけ早く商業化を実現できるようにチームを構築していると信じている
私たちが計画している業務範囲
必要なすべてのFAA認証と私たちが飛行機を製造·運営するために必要な任意の他の政府の承認を受けた後、私たちは2つの相補的なビジネスラインを運営する予定です。我々の核心的なポイントは消費者向け(“アーチャーUAM”)、次いで企業対企業(“アーチャーDirect”)である
アーチャーUAM
私たちはまずロサンゼルスやマイアミなど選定されたアメリカの主要都市で私たち自身のUAM生態系を運営する予定です。我々のUAM生態系は，我々が現在開発しているeVTOL機を用いて操作する。EVTOL機の製造と運営コストは、現在の地上相乗りサービスと競争力のある価格でUAM相乗り市場に参入できるようになると予想される。我々の市場進出戦略は，想定された需要，必要なインフラの準備状況，UAM機チームの規模などに基づいて評価していきたい
アーチャー·Direct
私たちはまた一定数のeVTOL機を第三者に選択的に販売する計画だ。我々はすでに米ユナイテッド航空(“ユナイテッド航空”)と購入協定(“共同購入協定”)を締結しており、10億ドル以下の飛行機を条件付きで購入し、5億ドルの航空機を再購入する権利がある。我々の資本需要、我々の生産量、アーチャーUAM業務の能力向上、アーチャーDirect顧客の購入需要などに基づいて、我々のeVTOL機の販売とUAM生態系の一部としての正確な組み合わせを決定する
我々のeVTOL機とアーチャーUAMの運営に必要な政府の承認を求めているため、私たちはこれまでこの2つの計画カテゴリから何の収入も得ていない。予測可能な未来に、私たちは業務合併の純収益を使用して、私たちのeVTOL機を市場に出す努力に資金を提供し続けます。将来の資本需要の額と時間は、我々の航空機や製造業務の設計·開発の速度や結果、必要なFAA認証や他の政府の承認を得る上での進展など、多くの要因に依存するだろう。例えば、FAA認証や他の政府の承認を得る上でのいかなる重大な遅延も、既存の手元の現金に基づいて追加資本を調達し、私たちの収入発生を延期する必要があるかもしれない。
業務合併
2021年9月16日(“完了日”)、デラウェア州のアーチャーAviation Inc.(業務合併(以下、定義を参照)が終了する前に、“Legacyアーチャー”)、Atlas Crest Investment Corp.(デラウェア州の会社(“Atlas”)とArtemis Acquisition Sub Inc.(デラウェア州の会社とAtlasの直接完全子会社(“合併子会社”)は、2021年2月10日の業務合併合意(2021年7月29日に改訂され、Atlas間で改訂·再記述)予定の取引完了を完了した。2021年9月14日に開催されたアトラス株主特別会議の承認を経て、アーチャーと連結子会社(“業務合併協定”)が残された。他にも説明や文意がある以外に、本稿で言及したレガシーアーチャーとは、業務合併前のアーチャーを指し、本稿で言及した“Newアーチャー”とは、業務合併後のアーチャーを指す。
業務合併協定の条項によると、LegacyアーチャーとAtlasの業務合併はSubとLegacyアーチャーおよびリーガル·アーチャーの合併によって完了したが、Legacyアーチャーは合併後も存続しており(“存続実体”)、Atlasの完全子会社となっている(“合併”、業務合併協定に記載されている他の取引と総称して“業務合併”と呼ぶ)。合併が完了した後、実体はアーチャーAviation Inc.からアーチャーAviation Operating Corp.に変更され、AtlasはAtlas Crest Investment Corp.からアーチャーAviation Inc.に変更され、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の後継登録者となった。業務合併が終了する前に，アトラス社のA類普通株とアトラス社の公開株式証はそれぞれ“ACIC”と“ACIC WS”のコードでニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場している。我々のA類普通株と公共株式証は現在それぞれ“ACHR”と“ACHR WS”のコードでニューヨーク証券取引所に上場している。
持続的新冠肺炎の大流行の影響
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表した。新冠肺炎の迅速な伝播は金融市場の変動と混乱をもたらし、各国政府と企業にかつてない措置を取らせ、例えば旅行制限、隔離、現地避難命令と企業閉鎖などの措置を取った。現在行われている新冠肺炎の大流行の影響は引き続き変化し、原因は新冠肺炎のもっと多くの変種或いは毒株の出現を含む。したがって、進行中の大流行が私たちの財務状況、流動性、将来の運営結果にどの程度影響を与えるかは定かではない。管理層は引き続き著者らの財務状況、流動性、運営、サプライヤー、業界と従業員チームを積極的に監視しているが、現在新冠肺炎疫病はいかなる実質的な損失をもたらさないことが予想され、そして引き続き新冠肺炎疫病の影響を持続的に評価する。より多くの情報については、我々の年次報告書の第I部第1 A項“リスク要因”と、2022年第1四半期10-Q報告書の第II部第1 A項“リスク要因”を参照されたい
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちはまだ私たちのeVTOL飛行機の設計、開発、認証、製造に努力しているので、私たちが計画しているどのビジネスラインからも何の収入も発生していません。私たちのeVTOL飛行機の設計、開発、認証、製造が完了するまで、私たちは相当な収入が発生し始めることはないと予想しています。
運営費
研究と開発
研究開発活動は私たちの業務の重要な構成要素だ。我々の研究と開発は，その中で使用されているいくつかのシステムを含む我々のeVTOL航空機の設計と開発に集中している.これらの計画の一部として
各活動を展開するとともに，連邦航空局と密接に連携し，効率的なスケジュール上で我々のeVTOL航空機認証目標の実現を図る予定である.研究開発費には、主に研究開発活動に集中している従業員の人事関連コスト(給料、ボーナス、福祉、株式ベースの給与を含む)、プロトタイプ航空機の開発·製造に関連するコスト、関連施設コスト、減価償却が含まれる。我々eVTOL機の認証と製造の進展に伴い，研究開発費が大幅に増加することが予想される。
我々の研究開発活動自体の予測不可能性のため，我々のeVTOL航空機の設計，開発，認証，製造交付を完了するのに要する時間，持続時間，またはコストを決定することはできない.開発スケジュール，成功の確率，開発コストは期待と大きく異なる可能性がある.
一般と行政
一般および行政費用には、主に財務、法律、人的資源、情報技術、関連施設費用、減価償却などの行政サービスに関連する従業員の人件費(賃金、ボーナス、福祉、株式給与を含む)が含まれる。上場企業運営の結果として、上場企業に適用される規則を遵守する費用や、取締役や上級管理者責任保険、役員費用、追加の内部会計や法律費などの上場企業の慣行追加費用が含まれるため、私たちの一般的かつ行政費用が絶対ドルで増加することが予想される。
現在、私たちは行われているWisk Aero LLC(“WISK”)訴訟の弁護コストやこれに関連するいかなる潜在的な和解や賠償も推定できないため、私たちは何の関連準備金も確立していない。法律手続きを行うべき重要資料の説明については、本四半期報告第1項第1項に記載されている総合簡明財務諸表付記7−負担及び又は事項を参照されたい。
その他株式証明書費用
その他の株式承認証支出はすべて連合調達協定と連合株式証契約の締結と同時に発行された引受権証の付与に関連する非現金支出である。
その他の収入、純額
その他の収入、純額は雑収入と支出項目を含み、株式証負債の公正価値変動を含む.
利子収入，純額
利子収入純額には、主に通貨市場口座からの利息収入が含まれ、支払手形の利息が差し引かれる。
経営成果
次の表は、私たちが示した期間の総合簡明業務報告書を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 金額を変更する | | 変更率 |
| (単位：百万) | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
研究開発(1) | $ | 37.8 | | | $ | 11.4 | | | $ | 26.4 | | | 232 | % |
一般と行政(1) | 42.4 | | | 22.4 | | | 20.0 | | | 89 | % |
| | | | | | | |
| 総運営費 | 80.2 | | | 33.8 | | | 46.4 | | | 137 | % |
| 運営損失 | (80.2) | | | (33.8) | | | (46.4) | | | 137 | % |
| PPPローンの猶予権を得る | — | | | 0.9 | | | (0.9) | | | (100) | % |
| その他の収入、純額 | 8.0 | | | — | | | 8.0 | | | 100 | % |
| 利子収入，純額 | 0.5 | | | — | | | 0.5 | | | 100 | % |
| 所得税前損失 | (71.7) | | | (32.9) | | | (38.8) | | | 118 | % |
| | | | | | | |
| 純損失 | $ | (71.7) | | | $ | (32.9) | | | $ | (38.8) | | | 118 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 金額を変更する | | 変更率 |
| (単位：百万) | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
研究開発(1) | $ | 65.3 | | | $ | 21.5 | | | $ | 43.8 | | | 204 | % |
一般と行政(1) | 80.2 | | | 29.0 | | | 51.2 | | | 177 | % |
| その他株式証明書費用 | — | | | 78.2 | | | (78.2) | | | (100) | % |
| 総運営費 | 145.5 | | | 128.7 | | | 16.8 | | | 13 | % |
| 運営損失 | (145.5) | | | (128.7) | | | (16.8) | | | 13 | % |
| PPPローンの猶予権を得る | — | | | 0.9 | | | (0.9) | | | (100) | % |
| その他の収入、純額 | 14.5 | | | — | | | 14.5 | | | 100 | % |
| 利子収入，純額 | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | 100 | % |
| 所得税前損失 | (130.9) | | | (127.8) | | | (3.1) | | | 2 | % |
| | | | | | | |
| 純損失 | $ | (130.9) | | | $ | (127.8) | | | $ | (3.1) | | | 2 | % |
(1)株式ベースの報酬を含む費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (単位：百万) |
| 研究開発 | $ | 6.9 | | | $ | 0.7 | | | $ | 12.3 | | | $ | 1.4 | |
| 一般と行政 | 18.7 | | | 0.3 | | | 37.8 | | | 0.5 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 25.6 | | | $ | 1.0 | | | $ | 50.1 | | | $ | 1.9 | |
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の比較
研究と開発
2021年6月30日までの同時期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間の研究開発費が2640万ドル増加し，232%増となったのは，我々の技術開発を進めるために人員や材料に投資したためである。具体的には、この増加は、主に私たちの従業員数が前年同期より大幅に増加したことにより、人事関連支出が1110万ドル増加したことと、主に前年同期から付与された新たな制限株式単位と、次の四半期に付与される2022四半期のボーナス株式奨励に関する株式ベースの報酬支出が620万ドル増加したためである。株式ベースの給与の詳細については、付記9-株式ベースの報酬を参照されたい。また、専門サービスやツールに関する費用は480万ドル増加しました
私たちが増加した研究開発活動を支援するための材料。増加した残りの部分は他の非物質プロジェクトで構成されている。
2021年6月30日までの同時期と比較して、2022年6月30日までの6カ月間、研究開発費は4380万ドル増加し、204%増加した。この増加は、主に私たちの従業員数が前年同期より大幅に増加したことによる人事関連支出の2，090万ドルの増加と、主に前年同期から付与された新しい制限株式単位と2022年四半期のボーナス株式奨励に関する株式ベースの報酬支出が1，090万ドル増加したためである。株式ベースの給与の詳細については、付記9-株式ベースの報酬を参照されたい。また，専門サービスやツールや材料に関するコストは440万ドル増加し，我々の増加した研究·開発活動を支援している.増加した残りの部分は他の非物質プロジェクトで構成されている。
一般と行政
2021年6月30日までの同時期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間、一般·行政費が2000万ドル、または89%増加したのは、上場企業としての成長と成熟を支援するために人的·インフラに投資しているためである。具体的には、増加は、主に業務合併協定(“創設者付与”)の条項及び条件に基づいて、業務合併終了直前に自社創設者に付与された制限株式単位の株式ベース報酬支出が1620万ドル増加したためである。株式ベースの給与の詳細については、付記9-株式ベースの報酬を参照されたい。人事関連の支出が640万ドル増加したのは、私たちの従業員数が前年同期より大幅に増加したことと、前連合席最高経営責任者の解散費に関する340万ドルの一次支出が増加したためである。また、専門サービス費は420万ドル減少し、増加した費用を部分的に相殺したが、これは主に前年の業務合併や上場準備に関する重大な法的費用や支出によるものである。増加した残りの部分は他の非物質プロジェクトで構成されている。
2021年6月30日までの同時期と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の一般·行政費は5120万ドル、または177%増加した。この増加は主に方正贈与に関する株式ベースの報酬支出が3220万ドル増加したためである。人事関連の支出が1，030万ドル増加したのは、私たちの従業員数が前年同期より大幅に増加したことと、前連合席最高経営責任者の解散費に関する340万ドルの一次支出が増加したためである。また、株式ベースの報酬支出は510万ドル増加し、主に前年期間から付与された新たな制限株式単位と2022年四半期配当に関連している。株式ベースの給与の詳細については、付記9-株式ベースの報酬を参照されたい。増加した残りの部分は他の非物質プロジェクトで構成されている。
その他株式証明書費用
2021年第1四半期には、第1四半期に7820万ドルの非現金支出が確認され、第1のマイルストーンを満たすために、共同調達協定と共同株式証契約の実行に関連する引受権証が付与された。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、類似した活動はなかった。
PPPローンの猶予権を得る
2020年4月には，注目法第1章A支部下のPaycheck保護計画(Paycheck Protection Program)により約90万ドルの融資(PPP融資)を獲得し，PPP融資の利息は0.98%の年利累算であった.2021年6月、PPPローンの全額免除と受取利息を獲得し、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で90万ドルの収益を確認した。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、類似した活動はなかった。
その他の収入、純額
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、それぞれ800万ドルと1450万ドルの他の収入が確認されたが、これは主に2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、私たちの権証負債の公正価値変化がそれぞれ830万ドルと1490万ドルの収益を記録しているためである(付記3-重要会計政策概要参照)。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、類似した活動はなかった。
利子収入，純額
2021年6月30日までの同時期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息収入はそれぞれ純50万ドルと10万ドル増加しており、これは主に私たちの通貨市場口座の利息収入が、2021年7月に締結されたシリコンバレー銀行定期融資で確認された利息支出を差し引くためである。
流動性と資本資源
2022年6月30日現在、私たちの主要な流動性源は6.5448億ドルの現金と現金等価物だ。私たちは設立以来純損失を出しており、これまで何の収入も生じていない。私たちは予測可能な未来にもっと多くの損失とより高い運営費用が発生すると予想している。私たちの既存の現金と現金等価物は、少なくとも今後12ヶ月で、私たちの運営資本要求および資本支出要件を満たすことを含む、現金に対する需要と計画を満たすのに十分であると信じている
長期的には、運営資本と非経常支出を支援する能力があるかどうかは、複数の要素に依存する
•私たちがeVTOL機を開発し続けた時に発生した研究開発費レベルは
•私たちの飛行機製造能力を向上させるために必要な資本支出は、私たちの製造施設の建設と、私たちの飛行機を製造するために必要な部品の購入を含む
•事業規模を拡大する際の一般的で行政的な費用は
•EVTOL飛行機とUAMネットワークを構築し、普及し、普及させる時、私たちは販売、マーケティング、流通費用を支払う必要があります。
私たちの業務運営から大量の収入を生み出すことができるまで、私たちは主に既存の手元現金で私たちの現金需要を満たすことが予想されています。
以下には、2022年6月30日までの既知の契約義務の短期的および長期的な重大な現金需要を含む
支払手形
私たちは1000万ドルの短期債務と500万ドルの長期債務を持っている。当社の債務のさらなる詳細については、付記6-総合簡明財務諸表支払手形を参照されたい
賃貸借証書
私たちは通常の業務中にオフィス、実験室、格納庫、ストレージ施設を借ります。付記7-総合簡明財務諸表の負担及び又は事項が記載されているように、私たちの経営リースによると、私たちの現在の負債は540万ドル、長期負債は980万ドルです
キャッシュフロー
次の表は、示す期間のキャッシュフローをまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位：百万) |
| 経営活動のための現金純額 | $ | (82.4) | | | $ | (28.8) | |
| 投資活動のための現金純額 | $ | (2.1) | | | $ | (1.9) | |
| 融資活動のための現金純額 | $ | (4.7) | | | $ | — | |
経営活動に使われている現金流量
私たちは運営からの負のキャッシュフローを経験し続けています。私たちはまだ私たちのeVTOL飛行機の製造を設計、開発、認証、向上しようと努力しているので、私たちが計画している二つのビジネスラインは何の収入も生じていません。我々の経営活動のキャッシュフローは，我々のeVTOL航空機に関する研究開発活動の成長，および一般と行政機能を支援するために現金投資の大きな影響を受けている
上場企業として、これらの活動と運営を支援することが必要だ。我々の運営キャッシュフローも，人事関連支出，売掛金，売掛金，その他の流動負債，その他の流動資産の増加と変動を支援するために運営資金需要の影響を受けている。
2022年6月30日までの6ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は8240万ドル、純損失は1.309億ドルで、調整された非現金プロジェクトには主に5010万ドルの株式ベースの報酬が含まれており、主に方正贈与と関係があるが、主に株式証負債の公正価値の変化による1450万ドルの収益部分によって相殺されている。純営業資産や負債変動による現金純額は680万ドルであり、主な原因は計算すべき費用と他の流動負債が1150万ドル増加したことであり、これは主に法的費用と支出によるものであるが、前払い費用は250万ドル増加し、主に研究開発関連費用を前払いすることと、支払いタイミングの原因により支払すべき帳簿が160万ドル減少し、この影響を部分的に相殺した。
2021年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された現金純額は2880万ドル、純損失は1億278億ドルで、非現金プロジェクト調整後、主に7820万ドルの連合株式証の帰属に関する他の株式証支出が含まれている。我々の純営業資産と負債の変化による現金純額は1，880万ドルであり，主に売掛金が1，920万ドル増加したためであり，主にWisk訴訟コスト，我々の研究開発活動で使用されている部品や材料，広告やマーケティング活動に関係している。
投資活動のためのキャッシュフロー
現金純額使用されています2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動がそれぞれ210万ドルと190万ドルだったのは、この2つの期間で財産と設備を購入したためである。
融資活動のためのキャッシュフロー
2022年6月30日までの6カ月間、融資活動のための現金純額は470万ドルで、シリコンバレー銀行の500万ドルの定期融資の返済を含め、株式オプションを行使した30万ドルで相殺された。2021年6月30日までの6ヶ月間、融資活動のための現金は提供されていない。
重要な会計政策と試算
私たちの総合簡明財務諸表と付記はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成された。これらの合併簡明財務諸表を作成する際には、資産、負債、費用、および関連開示報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。もしこれらの見積もりと私たちの実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの未来の財務諸表は影響を受けるだろう。
我々のキー会計政策及び見積もりの議論については、我々の年次報告書第2部第7項“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”の下での“キー会計政策及び見積もり”を参照されたい。私たちの政策は、私たちが以前年次報告書で議論した政策と比較して実質的な変化がない。
最近の会計公告
最近の採用と最近発表された未採用の会計公告の検討については、本四半期報告の他の部分に列挙されている総合簡明財務諸表の主要会計政策の概要を参照されたい。
信用リスク
金融商品は私たちを集中的な信用リスクに直面させ、主に現金、現金等価物と預金から構成されている。私たちの現金と現金等価物はアメリカ合衆国にある主要な金融機関に保管されている。時々、どの金融機関の現金口座残高も連邦預金保険会社の保険限度額(各機関の預金者25万ドル)を超える可能性がある。経営陣は、私たちの現金と現金等価物を持つ金融機関の財務状況は良好であるため、現金と現金等価物については信用リスクが最も小さいと信じている。
新興成長型企業と小さな報告会社の地位
2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第107(B)節では、新興成長型会社は、延長された過渡期を利用して新たな会計基準や改訂された会計基準を遵守することができると規定している。したがって、新興成長型企業は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。Atlasは最初に選択し、現在私たちは、延長された過渡期間を利用して新しいまたは改正された会計基準を遵守し、新興成長型企業のいくつかの減少した開示要件を採用することを選択した。会計基準選挙の結果、他の非新興成長型企業の公衆会社のように、新たな会計基準の実施スケジュールを遵守したり、改正したりする必要がなく、我々の財務状況を他の公衆会社の財務状況と比較することがより困難になる可能性がある。
また、雇用法案に基づいて低減された新興成長型企業の一部の監督·報告要件を利用することも選択しており、私たちが新興成長型企業の資格に適合すれば、これに限定されないが、サバンズ-オキシリー法案404(B)条の監査人認証要件の遵守と、役員報酬と金パラシュート報酬の非拘束性相談投票の要求を免除することが要求される。
また，S−K条例第10(F)(1)項で定義された“小さな報告会社”である。規模の小さい報告会社は、2年間の監査済み財務諸表のみを提供することを含む、いくつかの減少した開示義務を利用する可能性がある。本会計年度の最終日までは、本会計年度の最終日まで小規模な報告会社となる：(1)本会計年度第2四半期が終了した時点で、非関連会社が保有する普通株の時価は2.5億ドル以上、(2)完成した会計年度では、我々の年収が1億ドル以上、または前期第2四半期の終了までに、非関連会社が保有する我々普通株の時価は7億ドル以上となる
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
“小さな報告会社”として、私たちはこの項目で情報開示を提供する必要はない。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
情報開示制御とプログラムの評価
私たちの経営陣は財務報告書の十分な内部統制を確立して維持する責任がある。私たちの経営陣は最高経営責任者とCEOの参加の下で本四半期報告に係る期間が終了するまで、我々の開示制御及び手続(改正された1934年証券取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定されているような)の有効性を評価する(取引法(取引法)第13 a-15条又は第15 d-15条(B)第2項の要件に基づく。この評価に基づき、以下に述べる重大な弱点により、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年6月30日まで、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。
しかし、これらの重大な弱点を十分に考慮し、本四半期報告書に含まれる私たちの総合簡明財務諸表が米国公認会計基準に基づいて作成された追加分析と他の手続きを確保するために、私たちの経営陣は、本四半期報告に含まれる総合簡明財務諸表は、すべての重要な点で、私たちが示した時期の財務状況、経営成果、現金流量をよく反映していると結論した。
財務報告の内部統制に存在する重大な欠陥
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、会社の年度と中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に発見或いは防止できないことを指す。
私たちの財務諸表を作成と監査する時、私たちの財務報告の内部統制は設計と操作の面でいくつかの制御欠陥が存在し、重大な弱点を構成していることを発見した。実質的な弱点は
▪私たちは私たちの財務報告書の要求に見合った効果的な統制環境を設計して維持していない。私たちは十分な数の訓練された専門家が不足していて、彼らは(I)適切なレベルの会計知識、訓練と経験を備えていて、適時かつ正確に会計事項を分析、記録し、開示し、そして(Ii)適切なレベルの知識と経験を備えて、有効な流れと制御を確立する。また、人員が限られていることは、財務報告目標を達成するために適切な権力と責任を一貫して構築できないことを招いており、これ以外は、私たちの財務·会計機能の役割分担が不足していることを示している。
制御環境における実質的な弱点は、以下の追加的な実質的な弱点をもたらす
▪私たちは、財務諸表における重大な誤報の新しいリスクと変化するリスクを識別するために、有効なリスク評価プログラムを十分に正確なレベルで設計し、維持していない。具体的には、既存の制御措置の変化や新たな制御措置の実施は、財務報告の重大な誤報リスクの変化に対応するには不十分である。
▪我々は正式な会計政策、プログラム、制御を設計し、維持しておらず、業務業績審査、口座台帳と日記帳分録の準備と審査の制御を含む完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告と開示を実現する。
▪我々は，我々の財務諸表作成に関する情報システムの情報技術(“IT”)の一般的な制御の効率的な制御を設計·保持していない.具体的には設計やメンテナンスはありません
•適切な役割分担を保証し、適切な会社員の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するためのユーザアクセス制御；
•財務ITアプリケーションおよび基礎会計記録に影響を与えるIT項目およびデータ変更が識別、テスト、許可、および適切に実施されることを保証するための項目変更管理制御；
•コンピュータは、許可および監視データのバックアップを保証するために制御を動作させる。
これらの重大な欠陥により、2020年12月31日と2019年12月31日までの年度の財務諸表と関連開示における研究開発費および財産·設備項目の非実質的な監査調整が行われ、2021年3月31日までの簡明財務諸表が改正され、運営費用のいくつかのコストが研究·開発費用から他の権証費用に再分類され、2021年12月31日までの年度の総合財務諸表と関連開示における一般·行政費用項および流動負債の非実質的な監査調整が行われた。さらに、これらの重大な弱点の各々は、年次または中期財務諸表の重大なエラー陳述をもたらす可能性があり、これらのエラー陳述は、予防または発見できない我々のほとんどの勘定書または開示された誤った陳述をもたらす可能性がある.
救済措置
私たちはサバンズ-オキシリー法404(A)条を遵守するために重要な弱点を救済するために必要なステップを取っている。経営陣は、監査委員会や取締役会の参加の下、上記のような重大な弱点を解決するための救済活動を展開している。これらの救済措置は以下のように行われている
▪著者らはすでに各重大な弱点のために救済計画を制定し、プロセスの所有者を訓練し、新しい制御措置を開発し、既存の制御措置を強化し、プロセスの採用状況を評価し、結果を監視するつもりである
▪私たちは新しい最高財務官を招聘し、より多くの会計、人的資源、給与、情報技術者を招聘し、引き続き採用して、私たちの会計と情報技術能力を強化し、私たちの内部統制を確立し、維持することを計画しています
▪私たちは役割を正式に決定し、私たちのチームの技能と経験に一致する責任を審査し、職責分業の正式な制御を設計し、実施し、制御を継続して実施する
▪私たちは第三者の専門家を招いて、経営陣の正式なリスク評価プログラムの設計と実施に協力して、私たちの業務における変化と私たちの内部統制への影響を決定し、評価した
▪私たちは正式な手続き、政策、そして手続きを実施しています業務実績審査のハードルの確立と審査、財務諸表の審査の正式な決定、および標準貸借対照表の帳簿テンプレートおよび日記帳分録制御の作成を含む、当社の財務決済プロセスをサポートしますおよび
▪我々は、ユーザアクセス権限および特権の審査および更新の制御、および変更管理、データバックアップ許可、およびコンピュータ操作において、より強力な情報技術ポリシーおよびプログラムを実施することを含む情報技術一般制御の設計および実施を継続する。
私たちは、財務報告や開示制御プログラムに対する私たちの内部統制の有効性を実現する上で、進展していると信じている。私たちが取っている行動は上級管理職の持続的な検討と監査委員会の監視を受けている。私たちが救済作業を終え、その後その有効性を評価するまで、私たちが取っている手順が財務報告の内部統制におけるこれらの重大な弱点を完全に修復するかどうかは結論できない。財務報告の内部統制における私たちの重大な弱点を解決するためには、より多くの実行と評価時間が必要かもしれないという結論を出すことができる。財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を評価し続け、既知の重大な弱点を迅速に是正するための措置を取るつもりだ。
財務報告の内部統制の変化
私たちは財務報告書の内部統制と関連した重大な弱点を正すための行動を取っている。上記の他の説明に加えて、2022年6月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制(外国為替法案第13 a-15(F)および15 d-15(F)条参照)に大きな影響を与えないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
第II部--その他の資料
項目1.法的訴訟
当社がなお行うべき法的手続きの重大事項の説明については、本四半期報告第I部第1項に記載されている総合簡明財務諸表付記の付記7−負担額及び又は有事項を参照し、本四半期報告を参考に組み込む。
第1 A項。リスク要因
私たちの証券に投資することはリスクと関連がある。我々の業務の主なリスクを記述するリスク要因は、我々の年報第I部第1 A項“リスク要因”と2022年第1四半期10-Q報告第II部第1 A項“リスク要因”で見つけることができ、2022年7月1日に米国証券取引委員会に提出された“発効後修正案1”の“リスク要因”の項で改めて述べることができる。私たちの任意の証券を購入するかどうかを決定する前に、報告書に記載されているリスクおよび不確実性、および第1の部分第2の項目“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”および私たちの総合的な簡明財務諸表および関連説明を含む本四半期報告書の他のすべての情報を慎重に考慮しなければなりません。私たちの業務、経営結果、財務状況、見通しもリスクと不確実性の被害を受ける可能性があり、これらのリスクと不確実性は現在私たちは知らない、あるいは私たちは現在実質的ではないと考えている。これらのリスクのいずれかが実際に発生した場合、私たちの業務、経営結果、財務状況、および見通しは実質的な悪影響を受ける可能性がある。別の説明がない限り、これらのリスク要因の中で私たちの業務が損害を受けることを言及することには、私たちの業務、名声、ブランド、財務状況、経営結果、および将来性への損害が含まれるだろう。この場合、私たちの証券の市場価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
未登録の証券を売却する
ない
収益の使用
2020年10月30日、アトラスは5000万台の初公募株を完成させた。これらの単位は単位当たり10.00ドルで販売されており，初公募株による毛収入総額は5.0億ドルであった。発行中に売られている証券は証券法に基づいて登録されている 表S-1の登録声明(第333-249289号)改正の1933年“証券法”(“証券法”)について。登録声明は2020年10月27日に施行された。
初公開を完了するとともに，Atlasは株式承認証1部あたり1.5ドルでAtlas Crest Investment LLCに8，000，000件の私募株式証明書を販売し，Atlasに1，200万ドルの毛収入をもたらすことを完了した。この種の証券は，証券法第4(A)(2)節に記載されている登録免除により発行される.
Atlasは初回公募株式(IPO)で1000万ドルの引受料と50万ドルの他のコストを含む1050万ドルの発行コストを発生させた。私募株式証の初公開および売却後，予備業務合併を行うために，合計5，000，000，000ドルを信託戸籍に入金した。2021年8月5日現在、すなわち企業合併の記録日であり、信託口座には5.01億ドルが保有されている。既存のAtlas単位所有者に支払われた2.422億ドルの償還権行使に関するお金を差し引いた後、信託口座の残りの合計2.576億ドルは現在、私たちの貸借対照表に保存され、私たちの運営と持続的な成長に資金を提供しています。
業務合併は、6.0億ドルの関連私募融資収益と2.576億ドルの信託口座からの振替収益を含む8.576億ドルの現金収益総額を生み出した。直接と増分の合計取引コストは合計8，180万ドルであり、そのうち1，090万ドルは業務合併の一部として支出され、5，580万ドルはアジア太平洋投資会社の株式発行コストに計上され、残りの1，510万ドルはA類普通株を発行することで決済される。
米国証券取引委員会が2021年8月11日に発効を発表した最終募集説明書(第333-254007号文書)が開示した募集資金計画用途と比較して、上記募集資金の計画用途に実質的な変化はない
発行人が株式証券を購入する
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
2022年8月9日、吾らはユナイテッド航空と株式購入株式承認証の第1号改正案(“株式証承認証修正案”)を締結し、これにより、双方は共同株式証協定添付ファイルBで概説した第4のマイルストーンの帰属条件を改訂した。株式承認証修正案は、株式承認証修正案に記載されているいくつかの代替帰属条件が発生すると、我々A類普通株のうち4，422，529株が連合航空の帰属となり、行使可能とすることを規定している
上記の株式証修正案の記述は完全であると主張しているわけではなく、株式証修正案の全文の制約と制限を受けており、2022年9月30日までの四半期報告10-Q表とともに株式証改正案全文を提出する予定である
項目6.展示品
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| 展示品 | | 説明する |
10.1† | | アチャー航空は2021年株式インセンティブ計画を改訂·再起動した(アチャー航空を引用して2022年6月15日に米国証券取引委員会に提出された8−K表の現在報告書の添付ファイル10.1への編入) |
10.2† | | 徹航空会社役員持分延期計画 |
10.3† | | 取締役持分延期計画の下で延期選挙を撤回できない形 |
| 31.1 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づく首席執行幹事の認証 |
| 31.2 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14条及び第15 d-14(A)条による首席財務官の証明 |
| 32.1* | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 |
| 32.2* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
| 101.衛生署署長 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.DEF | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.価格 | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
____________________
*本契約添付ファイル32.1および32.2で提供された証明は、本四半期報告と共に提出されたものとみなされ、取引法第18条の目的に基づいて“既存枠”とみなされるものとはみなされず、また、この条項の責任によって制約されることもなく、引用によって証券法または取引法下のいずれの文書にも組み込まれているものとみなされてはならない。
†契約または補償計画または手配を管理することを指す。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| 徹航空会社です。 |
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| 2022年8月10日 | 差出人： | /s/マーク·メスラー |
| | マーク·メスラー |
| | 首席財務官
(首席財務会計官) |