2/28/2021错误2021财年0001070235--02-28565,505,328554,199,016565,505,328554,199,016109——————P3MP1YP1YP1YP3YP4YP1YP4YP3Y5001750.75515351520.0031012921011.5P1MP5Y201620182019202120212021351,000,000345103.977.482.502.563.916.1637402020年12月19日2021年6月1日00010702352020-03-012021-02-280001070235交易所：XNYS2020-03-012021-02-28Iso4217：美元00010702352020-08-31Xbrli：共享00010702352021-03-2600010702352021-02-2800010702352020-02-290001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-02-280001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-02-280001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2018-02-2800010702352018-02-280001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-03-012019-02-2800010702352018-03-012019-02-280001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2018-03-012019-02-280001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-03-012019-02-280001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-02-280001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-02-280001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2019-02-2800010702352019-02-280001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-03-012020-02-2900010702352019-03-012020-02-290001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2019-03-012020-02-290001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-03-012020-02-290001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-02-290001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-02-290001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2020-02-290001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-012021-02-280001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2020-03-012021-02-280001070235Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2021-02-280001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-02-290001070235美国-公认会计准则：综合收入成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2021-02-280001070235Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-02-290001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-03-012021-02-280001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-02-280001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-02-280001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2021-02-28Iso4217：美元Xbrli：共享0001070235SRT：最大成员数2020-03-012021-02-280001070235SRT：最小成员数2020-03-012021-02-28Xbrli：纯00010702352019-02-21BBRY：端点0001070235SRT：最小成员数BBRY：建筑租赁和其他成员2020-03-012021-02-280001070235SRT：最大成员数BBRY：建筑租赁和其他成员2020-03-012021-02-280001070235SRT：最小成员数美国-GAAP：TechnologyEquipmentMember2020-03-012021-02-280001070235SRT：最大成员数美国-GAAP：TechnologyEquipmentMember2020-03-012021-02-280001070235Bbry:ManufacturingEquipmentResearchAndDevelopmentEquipmentAndToolingMemberSRT：最小成员数2020-03-012021-02-280001070235Bbry:ManufacturingEquipmentResearchAndDevelopmentEquipmentAndToolingMemberSRT：最大成员数2020-03-012021-02-280001070235美国-GAAP：家具和固定设备成员2020-03-012021-02-280001070235SRT：最小成员数BBRY：获得的技术成员2020-03-012021-02-280001070235SRT：最大成员数BBRY：获得的技术成员2020-03-012021-02-280001070235美国-GAAP：Intelligence 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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 ________________________

表格10-K

☒			根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告

截至的财政年度2021年2月28日

或

☐			根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

从中国到中国的过渡期

佣金档案编号001-38232

 ______________________________________________________

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(注册人的确切姓名载于其章程)

加拿大

98-0164408

(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)

(国际税务局雇主识别号码)

大学大道东2200号

滑铁卢

安大略省

加拿大

N2K 0A7

(主要行政办公室地址)

(邮政编码)

(519)888-7465

注册人的电话号码，包括区号

根据该法第12(B)条登记的证券：

每节课的标题			交易代码			注册的每个交易所的名称
普通股			bb			纽约证券交易所
普通股			bb			多伦多证券交易所

根据该法第12(G)条登记的证券：无

根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。

是x 不是o

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13条或第15条(D)提交报告。

是o 不是x

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交1934年证券交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是  x*o 

---

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。

是  x*o 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：

大型加速滤波器			x			加速文件管理器			☐
非加速文件管理器：			o			规模较小的报告公司			☐
						新兴成长型公司			☐

                

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。

o

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。x

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。*☐*x

根据纽约证券交易所(New York Stock Exchange)报告的普通股收盘价，在2020年8月31日，也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日，注册人的非关联公司持有的有表决权股票的总市值约为1美元。2.91000亿美元。注册人有565,542,886截至2021年3月26日发行和发行的普通股。

以引用方式并入的文件

注册人为其2021年年度股东大会提交的委托书的部分内容在本文所述的范围内以引用方式并入本年度报告的10-K表格第三部分。此类委托书将在注册人截至2021年2月28日的财政年度后120天内提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。

 

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第一部分
项目1			业务						4
第1A项			风险因素						13
项目1B			未解决的员工意见						25
项目2			特性						25
项目3			法律程序						25
项目4			矿场安全资料披露						25
第二部分
项目5			注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场						26
项目6			选定的财务数据						28
项目7			管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析						28
第7A项			关于市场风险的定量和定性披露						58
项目8			财务报表和补充数据						60
项目9			会计与财务信息披露的变更与分歧						111
第9A项			管制和程序						111
项目9B			其他资料						111
第三部分
第10项			董事、高管与公司治理						112
项目11			高管薪酬						115
项目12			某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜						115
项目13			某些关系和相关交易，以及董事独立性						115
项目14			首席会计费及服务						115
第四部分
项目15			展览表和财务报表明细表						116
项目16			表格10-K摘要						117
签名									118

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除文意另有所指外，所有提及的“公司”及“黑莓”均包括黑莓有限公司及其附属公司。

第一部分

项目1.业务

“公司”(The Company)

该公司为世界各地的企业和政府提供智能安全软件和服务。该公司确保了5亿多个终端的安全，其中包括今天上路的1.75亿辆汽车。该公司总部设在安大略省滑铁卢，利用人工智能(“AI”)和机器学习在网络安全、安全和数据隐私领域提供创新解决方案，在终端安全、终端管理、加密和嵌入式系统领域处于领先地位。

本公司是根据商业公司法(安大略省)(“OBCA”)于1984年3月7日成立，并于当时开始运营。本公司已与多家全资附属公司合并，最后一次合并是于二零一三年十一月四日根据OBCA提交合并章程。该公司的普通股在纽约证券交易所(“NYSE”)和多伦多证券交易所(“多伦多证券交易所”)的股票代码为“BB”。

企业间关系

本公司有三家重要子公司，截至2021年2月28日，均由本公司直接或间接全资拥有。

子公司名称						法团或组织的司法管辖权
黑莓公司						美国特拉华州
黑莓英国有限公司						英格兰和威尔士
Cylance Inc.						美国特拉华州

物联网安全软件行业

随着企业数字化转型的持续推进，员工的分布性和移动性越来越强，数据和应用程序越来越多地迁移到云端。作为这一趋势的一部分，互联终端的数量正在快速增长，它们的复杂性以及它们处理和存储的敏感数据的数量也在快速增长。这些终端包括智能手机、笔记本电脑、台式机、服务器、车辆、工业设备以及物联网(IoT)中的其他互联设备，越来越多地在传统网络安全边界之外运行，并为网络对手提供了一个不断扩大的攻击面。在2020财年，全球对新冠肺炎疫情的应对加速了企业的权力下放，促使许多组织转向大量远程和移动的工作模式。

与此同时，随着对手数量的增加和攻击的规模和复杂性的不断发展，企业面临的威胁环境也变得越来越恶劣，攻击的重点越来越集中在端点上。今天的恶意行为者往往是训练有素、资金雄厚的犯罪组织、国家支持的特工和国际黑客集体，他们有能力利用先进的技术渗透端点并加密、破坏或渗漏数据。这些组织对曝光个人信息和知识产权、扰乱运营并对广泛行业的组织造成重大财务和声誉损害的泄密事件负有责任。

在此背景下，监管机构正在制定新的措施，以确保企业对其网络安全风险的管理负责。特别是，美国、欧洲和其他司法管辖区数据隐私法的变化增加了组织保护自身数据和客户数据的责任，从而加剧了组织面临的挑战。

这种日益增长的漏洞和责任格局为安全通信平台、终端网络安全和管理解决方案、嵌入式系统、企业应用程序、分析工具和相关服务创造了机会，帮助企业保护其连接的终端、增强数据隐私并证明遵守适用法规。

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战略

该公司以其智能安全软件和服务而广受认可，并相信其可提供市场上最广泛的安全功能来连接、保护和管理物联网终端。该公司利用其广泛的技术组合，为政府、监管行业和其他核心垂直市场的企业客户提供一流的网络安全、安全和可靠性。

该公司的目标是提供更智能的安全解决方案，这些解决方案比竞争产品更有效，需要更少的资源来支持，并为客户产生更好的投资回报。为了实现这一愿景，该公司继续通过有机投资和战略收购与合作，扩展其专注于人工智能的BlackBerry Spark®软件平台的功能。

该公司的入市战略主要侧重于从企业软件、服务和许可中创造收入。该公司打算推动收入增长，实现与其他企业软件公司一致的利润率。

产品及服务

该公司作为一个运营部门进行组织和管理。该公司有多种产品和服务可获得收入，这些产品和服务分为两组：软件和服务以及许可和其他。软件和服务由公司的BlackBerry Spark软件平台业务和BlackBerry IoT解决方案业务组成。许可和其他费用主要包括公司的专利许可业务和服务访问费(“SAF”)。

软件和服务

黑莓火花

该公司的核心安全软件和服务产品是其BlackBerry Spark软件平台，该平台集成了统一端点安全(UES)层和BlackBerry统一端点管理(UEM)，以实现零信任环境中的安全端点通信。BlackBerry UES是一套互补的网络安全产品，提供端点保护平台(EPP)、端点检测和响应(EDR)、移动威胁防御(MTD)以及用户和实体行为分析(UEBA)功能。黑莓Spark平台得益于公司的人工智能和机器学习能力、持续创新、专业的网络安全服务、行业合作伙伴关系和学术合作。该公司目前正在严格执行BlackBerry Spark的产品发布计划，以提供在所有终端的单个代理上运行、从单个控制台进行管理、利用单一众包威胁数据库并在一个云环境中进行管理的全面安全方法。BlackBerry Spark解决方案可通过BlackBerry Spark®Unified Endpoint Security Suite和BlackBerry Spark®Unified Endpoint Management Suite获得，这两个套件也作为BlackBerry Spark®Suite一起销售，提供公司最全面的定制网络安全和端点管理选项。

BlackBerry Spark UES Suite提供领先的Cylance®AI和基于机器学习的网络安全解决方案，其中包括：BlackBerry®Protect，这是一种EPP和可用的MTD解决方案，使用机器学习来防止可疑行为和在端点上执行恶意代码；BlackBerry®Optics，这是一种EDR解决方案，可以查看和预防端点上的恶意活动；BlackBerry®Guard，这是一种可提供全天候威胁追踪和监控的托管检测和响应解决方案；BlackBerry®Persona，一种UEBA。该组合平台具有业界领先的威胁防御模块，可帮助组织应对网络攻击的显著增长。该公司还提供事件响应、受损评估和遏制服务，以协助客户进行法医分析、现有系统的状态和攻击补救。

此外，该公司还提供BlackBerry Cyber Suite，这是其BlackBerry Spark®UES套件的UEM不可知版本，各组织将能够与其他领先供应商的UEM软件集成。

BlackBerry Spark UEM套件包括公司的BlackBerry®UEM、BlackBerry®Dynamics™和BlackBerry®Workspace解决方案。BlackBerry UEM是该公司安全通信平台的核心软件组件，提供“单一管理平台”或统一控制台视图，用于管理和保护所有领先操作系统上的设备、应用、身份、内容和终端。BlackBerry Dynamics为移动应用程序(包括公司自己的企业应用程序，如BlackBerry®Work和BlackBerry®Connect)提供一流的开发平台和安全容器，以实现安全协作。

该公司还提供BlackBerry®Spark SDK，使企业和独立软件供应商(“ISV”)开发商能够将BlackBerry Spark的安全功能集成到他们自己的移动和网络应用程序中，从而促进平台生态系统的发展。

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黑莓物联网解决方案

黑莓物联网解决方案业务包括黑莓技术解决方案(“BTS”)和安全通信。

黑莓技术解决方案

BTS的主要组成部分是BlackBerry QNX，这是一家为汽车、医疗、工业自动化和其他市场的联网嵌入式系统提供实时操作系统、中间件、开发工具和专业服务的全球供应商。作为公认的汽车软件领先者，BlackBerry QNX提供越来越多的安全认证、安全可靠的平台解决方案组合，专注于与汽车原始设备制造商(“OEM”)、一级供应商和汽车半导体供应商实现设计上的胜利。这些解决方案包括中微子®操作系统和黑莓QNX®汽车平台，这是自动驾驶汽车市场最先进的嵌入式软件平台，以及其他旨在缓解遵守汽车行业功能安全标准ISO 26262的挑战的产品。此外，该公司安全的汽车空中软件更新管理服务允许原始设备制造商管理其车辆中软件的生命周期和安全性。

该公司最近宣布，它已与亚马逊网络服务公司(“亚马逊网络服务公司”)达成协议，开发和营销黑莓常春藤™，这是一个利用黑莓QNX汽车功能的智能车辆数据平台。黑莓常春藤将允许汽车制造商安全地访问车辆的传感器数据，将其标准化，并应用机器学习来生成和共享预测性洞察力和推论。汽车制造商和开发商将能够利用这些信息创建响应迅速的车载服务，以增强司机和乘客的体验。黑莓常春藤将支持多种车辆操作系统和多云部署，以确保不同车型和品牌的兼容性。该公司预计将于2021年10月发布黑莓常春藤的早期版本，随后将于2022年2月发布商业版本，并将于2023年车型年开始安装黑莓常春藤。

BlackBerry QNX也是构建医疗设备、列车控制系统、工业机器人、硬件安全模块、建筑自动化系统、绿色能源解决方案和其他关键任务应用的公司的首选嵌入式系统供应商。

除BlackBerry QNX外，BTS还包括BlackBerry Certicom®加密和密钥管理产品以及BlackBerry雷达®资产监控解决方案。

BlackBerry Certicom利用获得专利的椭圆曲线加密技术提供设备安全、防伪和产品认证解决方案。BlackBerry Certicom的产品包括其受管公钥基础设施(“PKI”)平台、密钥管理和配置技术，可帮助客户在整个设备生命周期内从制造环节保护其硅芯片和设备的完整性。BlackBerry Certicom的安全密钥提供、代码签名和安全凭证管理系统服务可保护下一代联网汽车、关键基础设施和物联网部署免受产品伪造、再制造和未经授权的网络访问。

黑莓雷达是一系列用于运输和物流行业的资产监控和远程信息处理解决方案。BlackBerry雷达解决方案包括用于跟踪集装箱、拖车、底盘、平板和重型机械、报告位置和传感器数据以及启用自定义警报和车队管理分析的设备和基于云的安全仪表盘。

BTS解决方案还包括BlackBerry Jarvis™(基于云的二进制静态应用安全测试平台)和BlackBerry Messenger(BBM®)企业版，前者是一个基于云的二进制静态应用安全测试平台，可识别汽车和其他嵌入式应用中使用的已部署二进制软件中的漏洞；后者是一款用于消息、语音和视频的企业级安全即时消息解决方案。

安全通信

安全通信由BlackBerry®AtHoc®、BlackBerry®Alert和SecuSuite组成。

BlackBerry AtHoc和BlackBerry Alert是安全的关键事件管理解决方案，使个人、设备和组织能够在业务连续性和生命安全运营期间实时交换关键信息。这些平台安全地与不同的终端连接，以分发紧急批量通知，提高人员责任感，并促进组织内部和组织之间的双向数据收集和共享。黑莓AtHoc服务于公共部门市场的需求，而BlackBerry Alert则针对商业领域。

SecuSuite®for Government是经过认证的多操作系统语音和文本消息传送解决方案，具有高级加密、防窃听和持续身份验证功能，可为公共机构和企业提供传统移动设备上最高级别的安全性。

BlackBerry Spark和BlackBerry IoT Solutions部门都得到了公司BlackBerry®专业服务业务提供的企业和网络安全咨询服务的补充。BlackBerry专业服务提供与平台无关的策略来应对基于移动性的挑战，提供专家部署支持、端到端交付(从系统设计到用户培训)、应用咨询和经验丰富的项目管理。本公司的

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网络安全咨询服务和工具与其他安全解决方案相结合，可帮助客户识别最新的网络安全威胁、测试漏洞、制定适合风险的缓解措施、维护IT安全标准和技术，并防范未来的攻击风险。

从2022财年第一季度开始，该公司打算将软件和服务部门描述为由公司的网络安全业务和BTS业务组成。网络安全将由黑莓Spark以及黑莓AtHoc、BlackBerry Alert和SecuSuite组成，黑莓物联网解决方案和安全通信术语将不再适用或使用。

许可和其他

公司的许可业务负责公司全球专利组合的管理和货币化。专利组合继续在公司的核心产品领域提供竞争优势，并在核心和邻近垂直市场的未来技术和许可计划的开发方面提供杠杆作用。该公司拥有一系列专利和正在申请专利的技术的权利，这些技术包括但不限于操作系统、网络基础设施、声学、信息传递、企业软件、汽车子系统、网络安全、加密和无线通信。 截至2021年2月28日，该公司在全球拥有约3.8万项专利和申请。

在2018财年，公司与遥测公司签订了一项战略许可协议，根据该协议，遥测公司可以将公司的一系列专利再授权给大多数全球智能手机制造商。该公司还继续经营自己的许可计划，而不是遥测公司的再许可权，并打算增加这一计划的经常性收入。该公司来自遥测的技术许可收入约占该公司2021财年净销售额的22%。

此外，近年来，该公司已将其设备安全软件和服务套件以及相关品牌资产授权给外包合作伙伴，这些合作伙伴设计、制造、营销并为采用该公司安全安卓™软件的黑莓品牌手机提供客户支持。该公司还与其他采用嵌入式黑莓网络安全技术的设备制造商签订了许可协议。

在2021财年第四季度，该公司与一家北美实体就可能出售主要与非核心或传统移动设备、信息传送和无线网络技术有关的部分专利组合进行了排他性谈判。如果交易完成，公司预计将保留使用这些专利的权利，并且不打算出售与公司目前的软件和服务业务相关的专利。谈判仍在进行中，不能保证该公司将达成最终协议或交易将会完成。

该公司的其他业务从向使用该公司传统黑莓7和之前的黑莓操作系统的用户收取的SAF中获得收入。

销售、营销、分销和客户

该公司的收入主要来自企业软件的许可和相关服务的销售，包括其终端管理和网络安全解决方案、嵌入式市场的BlackBerry QNX软件、技术许可和专业咨询服务。该公司专注于具有特定垂直使用案例的战略性行业，包括金融服务、政府、医疗保健、专业服务和交通等受监管的企业市场，以及嵌入式软件和关键基础设施非常重要的其他市场，如公用事业、采矿和制造业。

该公司通过地理上分散的直销队伍、增值经销商、管理安全服务提供商和联盟合作伙伴，授权BlackBerry Spark平台，包括其单个组件和互补性第三方应用程序。该公司继续为经销商和分销商建立其全球黑莓合作伙伴计划，以加强其直接销售和营销努力。

该公司还通过全球无线通信运营商和世界各地的其他分销伙伴授权其企业软件和服务，这些运营商可以单独为BlackBerry UEM服务收费。

该公司授权BlackBerry QNX和BlackBerry Certicom技术，并通过直销队伍和间接渠道伙伴关系向汽车、移动和其他嵌入式软件市场的OEM客户提供专业的工程服务。许可证主要是作为装运单位的特许权使用费以及通过项目开发席位、工具和维护费来货币化的。

该公司通过其内部销售队伍以及第三方分销渠道向企业用户营销和销售其黑莓雷达安全资产监控产品和服务。

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竞争优势

对公司所有业务都很重要的关键竞争因素包括产品功能(包括安全功能)、相对价格和性能、产品质量和可靠性、跨生态系统兼容性、服务和支持以及公司声誉。该公司相信，它提供了市场上最广泛的安全功能和可见性，覆盖了用户、设备、网络、应用程序和数据。

黑莓火花

BlackBerry Spark平台在任何联网的物联网环境中建立了最完整的安全控制，并满足了日益增长的市场对综合解决方案的需求，该解决方案将统一端点安全和端点管理功能集成到单个控制台中，并可查看所有端点。该平台通过使用零信任架构而脱颖而出，该架构将智能安全与几乎不需要最终用户或IT管理员支持的用户体验独特地结合在一起，从而简化了管理并降低了成本。

BlackBerry Cyber Suite利用Cylance AI、机器学习和自动化来提供改进的网络威胁预防和补救，可以帮助用户了解风险、做出上下文决策并动态应用策略控制，而无需用户中断，从而在风险出现之前降低风险。该公司针对包含数十亿个文件的数据湖训练其人工智能模型，以便在文件执行之前学会自动定罪或不定罪。与传统的基于签名的网络安全技术不同，这种以预防为导向的方法能够在部署之前保护企业免受恶意零日有效负载的影响，甚至在受保护端点离线的情况下也是如此。此外，检测和响应决策被下推到端点，最大限度地减少了响应延迟，因此可以在小安全事件成为大范围事件之前解决它。BlackBerry Protect已获得联邦风险与授权管理计划(“FedRAMP”)授权。

BlackBerry Spark UEM套件包括领先的统一端点管理、安全的企业生产力、应用程序集装化、安全协作和数字版权管理功能。BlackBerry UEM已获得国家信息保障合作伙伴(NIAP)认证，是美国国防部信息网批准的产品清单上唯一的移动设备管理解决方案。该公司还为容器中使用的应用程序的创建和更新提供了完整的开发解决方案，并提供了广泛的安全企业应用程序库。

在黑莓基础设施中加入一个复杂的网络运营中心也是一个关键的与众不同之处。该公司率先使用此架构可靠高效地将消息路由到移动设备和从移动设备路由消息，并随着时间的推移扩展了功能，以实现端点和应用程序与企业网络之间的端到端安全通信。

黑莓物联网解决方案

在嵌入式软件行业，系统正变得越来越连接和复杂，软件被用于以前由硬件执行的功能，这推动了新的功能安全考虑。黑莓QNX为其许多嵌入式产品获得了最高级别的安全认证和批准，是汽车行业安全认证、安全和可靠软件的领先者。BlackBerry QNX是一家值得信赖的操作系统、管理程序、开发工具供应商，并为汽车OEM和一级供应商以及一般嵌入式市场提供支持。黑莓QNX技术被嵌入在超过1.75亿辆汽车中。

BlackBerry AtHoc和BlackBerry Alert平台具有移动性和可扩展性，可与传统系统集成，并支持内部部署和基于云的部署。借助可用的事件管理和加密的端到端即时消息功能，这些平台提供了一套安全的危机通信服务，以满足越来越多的紧急或大规模通知使用案例。黑莓AtHoc已获得FedRAMP认证，是向美国国防部和美国国土安全部等政府机构提供以网络为中心的交互式危机通信的领先供应商。黑莓AtHoc帮助保护超过70%的美国政府人员。

该公司的SecuSuite技术已经过认证，符合VoIP应用程序和SIP服务器的通用标准保护配置文件。它还获得了NIAP认证，并被列入美国国家安全局(National Security Agency)的机密项目商业解决方案组件清单，该清单列出了经认证可在机密系统上使用的产品。

竞争

该公司所处的市场竞争激烈，发展迅速。频繁推出新产品以及对终端、操作系统、应用程序、安全威胁、行业标准和整体技术格局进行更改，导致客户对移动解决方案的需求不断变化。该公司在其每项业务中都与范围广泛的供应商竞争。请参阅上面的“竞争优势”，了解该公司认为自己在各种业务中如何与竞争对手区分开来。

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凭借BlackBerry UEM套件，该公司主要与企业软件解决方案提供商展开竞争。黑莓的UES技术，包括BlackBerry Cyber Suite，与各种类型的供应商竞争，其中包括：传统的基于签名的反病毒供应商和身份管理供应商；业务几乎完全集中于EPP的供应商；主要专注于持续监测和人类应对高级安全威胁的EDR供应商；提供终端系统管理的公司；以及主要通过收购进入市场的大型网络安全供应商。该公司的黑莓QNX汽车业务主要与嵌入式软件供应商竞争，这些供应商为运输和物流行业使用定制的Linux开源操作系统，并与谷歌的Android Automotive OS竞争。见第1部分第1A项“风险因素-公司面临激烈竞争”.

产品设计、工程和研发

该公司的研发(R&D)战略旨在为其技术基础衍生的产品提供广阔的市场应用。

该公司将研发投资的很大一部分用于开发BlackBerry Spark平台和BlackBerry IoT解决方案的软件产品和服务，以满足企业IT部门和最终用户的需求。解决方案包括在平台的每个级别提供领先的安全功能，以满足客户保护静态和传输中的设备、应用、内容和工作数据的需求。

该公司进行了大量投资以支持其网络安全解决方案，并致力于聘用和留住人工智能和机器学习领域的顶尖数据科学家和工程师。黑莓QNX的研发投资越来越多地集中在自动驾驶和联网汽车的软件创新上。

该公司对长期研究的投资在一定程度上是通过利用特定的政府财政援助计划(如果有)来支持的。例如，公司参与了加拿大创新、科学和经济发展部的战略创新基金计划。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注11。

第三方软件开发商

该公司提供BlackBerry开发平台，这是一个企业级工具集，使应用程序开发人员和独立软件开发商能够为几乎每个使用案例构建安全、强大和定制的解决方案，并在包含130多个企业应用程序和解决方案的BlackBerry®企业软件市场上将其商业化。该平台包括BlackBerry Dynamics软件开发工具包(“SDK”)，它允许开发人员将BlackBerry安全性集成到他们的企业应用程序中，从而产生一个受管理的应用程序，在该应用程序中公司数据受到保护。该平台还包括用于BlackBerry UEM、BlackBerry Workspace、BlackBerry AtHoc和其他产品的SDK。

基于BlackBerry QNX的系统的主要开发平台是QNX®软件开发平台(SDP)，其中包括QNX中微子实时操作系统和QNX Momentics®工具套件。QNX SDP还配备了QNX®Hypervisor、QNX®OS for Safety、QNX®Hypervisor for Safety、QNX®声学管理平台和QNX®Platform for Digital驾驶舱及其他产品。

为支持BlackBerry UES产品，该公司提供BlackBerry Endpoint ISV技术集成计划，该计划具有一个应用程序编程接口(API)开发平台，使开发者和ISV能够为BlackBerry UES开发强大的可扩展安全集成，为目标使用案例创建基于结果的产品。完成的集成将与用户社区共享，并向市场合作伙伴和AWS Marketplace商机推广。

在2021财年，该公司推出了Spark SDK的测试版计划，这是一个由公司的企业安全评估框架提供支持的新的应用内保护解决方案。Spark SDK使移动应用开发者能够通过一套丰富的安全功能来增强他们的iOS和Android应用，以防止设备、应用或用户级别的攻击。该公司还通过推出BlackBerry AtHoc开发合作伙伴计划来扩展其开发者合作伙伴计划，该计划邀请合作伙伴与BlackBerry AtHoc服务集成，并允许合作伙伴基于更多事件类型创建警报，或利用其他系统中基于严重事件的警报功能。

该公司还向应用程序开发商提供BlackBerry®Spark Communications Services，以便将BBM Enterprise的安全消息、语音和视频功能集成到他们的应用程序和服务中。

知识产权

知识产权保护是公司经营的重要组成部分。公司的政策是在开发有价值的新技术或改进技术时申请专利、获得和/或寻求其他适当的专有或法律保护。公司认为，公司所在行业的快速技术变革使得专利和商业秘密保护变得重要，这种保护必须通过其他方式来支持，包括吸引和留住合格人才的能力、新产品的推出和频繁的产品改进。

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该公司相信，其专利组合将继续在其核心产品领域提供竞争优势，并为未来技术的发展提供杠杆作用。该公司不认为它依赖于一项专利，甚至不依赖于几项专利，而是主要依赖于其广泛的技术诀窍、创新文化和技术领先地位。

该公司通过专利、设计、版权、商业秘密、保密程序和合同安排来保护其技术。该公司寻求为其认为具有商业价值或可能给公司带来技术优势的关键概念、部件、协议、工艺和其他发明申请专利。虽然本公司主要在加拿大、欧洲和美国申请专利保护，但本公司已经并将继续在其他存在战略技术或商业理由的国家提交专利申请。为了广泛保护公司的发明，公司拥有一支由内部专利律师组成的团队，并与外部专利律师进行咨询，他们与员工互动，审查发明披露，并准备关于一系列核心技术和能力的专利申请。因此，该公司拥有一系列专利和正在申请专利的技术的权利，这些技术包括但不限于操作系统、网络基础设施、声学、信息传递、企业软件、汽车子系统、网络安全和无线通信。截至2021年2月28日，该公司在全球拥有约3.8万项专利和申请。

本公司的惯例是与其员工、顾问、合同制造商、客户、潜在客户和其他人签订保密和保密协议，试图限制对其专有信息的访问和分发。此外，公司通常与员工签订协议，其中包括将在受雇过程中开发的所有知识产权转让给公司。

在2018财年，公司与遥测公司签订了一项战略许可协议，根据该协议，遥测公司可以将公司的一系列专利再授权给大多数全球智能手机制造商。该公司还继续经营自己的许可计划，而不是遥测公司的再许可权。

该公司并不主要依靠专利或其他知识产权来保护或确立其市场地位；但是，当协商双方同意的许可的尝试不成功时，该公司准备在某些技术上强制执行其知识产权。该公司还签订了与技术和知识产权相关的入境许可协议，包括获得生产和销售产品可能需要的权利的协议。

监管环境

国内外法律法规适用于公司业务的许多方面。

该公司为其业务中的各种目的收集和使用各种信息，包括帮助确保其服务的完整性以及向客户提供特性和功能。公司在这方面的业务受一系列不断演变的隐私和数据保护法律的约束，包括欧盟的一般数据保护条例、拟议的加拿大消费者隐私保护法、亚太经济合作组织隐私框架等地区性隐私框架，以及美国国内的州和州法律，包括加州隐私权法案。这些法律规定了严格的操作要求，并可规定对不遵守规定的重大处罚。这些不断演变的法律和法规的内容，以及它们的解释和执行仍不清楚，公司可能需要修改其做法，以在未来遵守这些规定。

该公司还受到许多国际贸易法律和法规的约束，包括但不限于关税、贸易制裁、出口管制和技术转让限制，以及反腐败立法，如美国“反海外腐败法”和加拿大的“外国公职人员腐败法”。

此外，本公司须遵守有关环境保护和危险物质扩散的国内和国际法律。在欧洲、北美、拉丁美洲和亚太地区的部分地区，公司有义务遵守物质限制、包装法规、能效评级以及某些产品回收和回收要求，主要是针对黑莓雷达业务。美国多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法还要求该公司遵守有关使用冲突矿物的某些尽职调查和披露义务。此外，在客户所在的外国司法管辖区，本公司可能受到本公司未知的各种当地法律的约束。

任何实际或被认为未能遵守这些要求的行为都可能导致(但不限于)撤销所需的许可证或注册、丧失批准地位、私人诉讼、监管或政府调查、行政执法行动、制裁、民事和刑事责任，以及对公司运营的限制。当前或未来的法律或法规也有可能被解释或应用到禁止、改变或损害公司现有或计划中的产品和服务的方式，或者可能要求公司采取昂贵、耗时或繁重的合规措施。

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企业责任

公司在运营中遵守最高的道德标准，并采取了要求其业务合作伙伴也遵守最高道德标准的政策和做法。公司的业务建立在信任的基础上，公司通过开发新技术、遵守既定和不断发展的监管框架、诚信行事以及坚持负责任的商业实践，保持其在数据安全和隐私领域的全球领先地位。另请参阅本年度报告Form 10-K中的“道德商业行为和商业标准与原则守则”。

公司致力于以可持续的方式运营，尊重环境、公司员工和业务合作伙伴，以及公司在世界各地运营的社区。为了履行这一承诺，该公司制定了一系列计划，以确定、执行和维持可持续的计划，并在整个产品生命周期内减少其产品对环境的影响。在2020财年，该公司加入了联合国全球契约(“UNGC”)，并致力于遵守UNGC的十项原则和与本公司业务相关的联合国可持续发展目标。在采购活动中，公司与其供应商接触，对所谓的“冲突矿物”(目前包括提炼金、钽、锡和钨的矿物)的来源进行尽职调查，这些矿物是公司硬件产品(主要用于黑莓雷达业务)功能或生产所必需的。该公司还寻求通过投资于战略慈善合作伙伴关系、支持员工的慈善努力以及通过当地办事处建立社区关系，在其经营的社区中产生积极影响。

该公司制定了一系列政策，以反映其对负责任的商业实践的承诺，包括隐私政策、供应商行为准则、人权政策、平等就业政策和供应商多元化政策，并定期发布公司责任报告。通过这份报告，该公司提供了其环境、社会和治理倡议的可见性，例如减少其企业碳足迹和减少温室气体排放、改善水卫生和促进多样性。这些文件和政策与公司的企业责任举措有关，可在公司网站https://www.blackberry.com/us/en/company/corporate-responsibility上查看，并未以参考方式并入本Form 10-K年度报告中。

有关我们高管的信息

该公司在2021财年任命了两名高管，任命汤姆·埃科巴奇为总裁，玛乔丽·迪克曼为首席政府事务和公共政策官。

下表列出了公司每一位高管的姓名、省或州和居住国，以及他们在过去五年中在公司担任的各自职位和职务，以及他们的主要职业。

姓名和住所

目前在公司的职位

最近五年的主要职业(目前在公司的职位除外)

约翰·S·陈(John S.Chen) 美国加州

首席执行官；执行主席/主任(自2013年以来)

兰德尔·库克 美国加州

首席法务官兼公司秘书

Calypso Technology总法律顾问(2017-2018)

玛乔丽·迪克曼 美国华盛顿特区

首席政府事务和公共政策干事

英特尔物联网和自动驾驶政策全球董事兼副总法律顾问(2017-2020)；英特尔物联网和自动驾驶政策全球董事兼董事总经理顾问(2015-2017)

托马斯·埃科巴奇 美国佛罗里达州

总统

Citrix美洲总裁(2018-2020)；Citrix销售战略和运营副总裁(2014-2017)

何西源(比利) 美国加州

执行副总裁 黑莓Spark产品工程总裁

史蒂夫·雷(Steve Rai) 加拿大安大略省

首席财务官

副首席财务官(2019年)、副总裁兼公司总监(2014-2019年)

妮塔·怀特(Nita White)-常春藤加利福尼亚州，美国

首席人力资源官

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马克·威尔逊 美国加州

首席营销官

黑莓有限公司市场营销高级副总裁(2014-2017)

人力资本

截至2021年2月28日，该公司的3497名员工作为一个团队在全球21个国家和地区工作，其中约51%在加拿大，32%在美国，其余17%在北美以外。

该公司为员工提供公平、公平和有竞争力的全面奖励计划，旨在表彰和奖励个人和公司的业绩。该公司提供一系列财务和福利计划，如员工购股计划、员工表彰计划、退休储蓄计划、家庭友好休假政策、健康和健康计划、员工和家庭援助计划以及公司折扣，所有这些都旨在支持公司员工及其家人的整体健康。

公司拥抱一个多元化和包容性的工作场所，提供一个友好的环境，在这个环境中，每个人都受到重视和尊重，无论种族、性别、性取向、性别认同、宗教、年龄、退伍军人身份、残疾身份或任何其他受保护的多样性因素。公司承认多样性、公平性和包容性是企业的当务之急，并承诺吸引、发展和留住最优秀和最聪明的人才。公司致力于维持一个人受重视、有归属感、每天都能把真实的自我带到工作中的环境。公司致力于保持一个尊重和富有成效的工作环境，不受歧视和骚扰，支持多元化和包容性的无意识偏见培训，推广和合作项目，如公司的科学、技术、工程和数学女性(STEM)和土著学生奖励计划，以及发展机会，如女性和有抱负的领导者的登台计划。本公司不容忍、纵容或忽视工作场所的歧视或骚扰或任何非法行为，并及时调查所有有关此类行为的投诉。

该公司相信，职业发展对每个员工来说都是独一无二的、个人化的。该公司提供多种形式的职业发展和成长，如工作跟踪、工作轮换、延伸任务、扩大范围或责任、网络、横向调动、晋升和志愿服务。公司鼓励员工有机会拓宽他们的视野和对业务的理解，并培养更多的技能来实现他们的职业抱负。通过公司的学费和教育报销计划、专业协会会员补贴、全球导师计划、职业规划服务和各种培训计划，员工的成长和发展得到支持。

公司感到荣幸的是，其支持聪明、敬业、富有创造力的员工的决心得到了众多奖项的认可，包括最佳和最聪明的工作公司(2016-2020年)、最佳和最聪明的健康公司(2016-2020年)、加拿大最受年轻人欢迎的100名雇主、加拿大最环保的100名雇主(2016-2020年)以及其他奖项，其中包括最适合工作的最佳公司(2016-2020年)、最佳健康公司(2016-2020年)、加拿大最受年轻人欢迎的前100名雇主和加拿大最环保的100名雇主(2016-2020年)等。该公司还为其屡获殊荣的付费合作和实习生计划感到自豪，通过该计划，公司投资于下一代黑莓人才的个人和职业发展。

公司建立在团队精神的基础上，是一位自豪而坚定的公民领袖。黑莓员工积极参与公司运营的社区活动，积极参与他们生活和工作的志愿者活动和环境友好活动，这让他们充满热情、动员起来，并获得了力量。该公司与其具有社区意识的员工团队一起，相信有巨大的潜力在当地产生持久的影响。

可用的信息

我们的网址是www.Blackberry.com。我们的网站包含在本年度报告Form 10-K中，仅作为非活跃的文本参考。我们网站上包含的信息不会以引用方式并入本Form 10-K年度报告中。

自2020年3月1日起，该公司开始作为国内发行人而不是外国私人发行人向美国证券交易委员会(SEC)提交报告。在此之前，该公司是一家外国私人发行人，按照证券交易委员会的规定，提交了6-K表格的中期财务报表，并提交了40-F表格的年度报告。根据适用的加拿大证券法，该公司仍是报告发行人，须履行持续披露义务。

在我们通过网站www.Blackberry.com/ca/en/company/Investors以电子方式提交或提供这些报告后，我们可能会在合理可行的情况下尽快免费获取我们提交或提交给SEC的10-K和40-F年度报告、10-Q和6-K季度报告、8-K当前报告、补充财务信息、收益新闻稿以及对这些报告的修订。此外，我们向SEC提交的文件可通过SEC网站www.sec.gov查阅，我们向加拿大证券管理人(CSA)提交的文件可通过CSA的电子文件分析和检索系统(SEDAR)查阅，网址为www.sedar.com。除通过引用明确纳入本年度报告的文件外，SEC或CSA上包含的信息

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网站未以引用方式并入Form 10-K年度报告中，因此不应被视为年度报告的一部分。我们在任何证券备案文件中所作的所有陈述，包括所有前瞻性陈述或信息，都是在包含该陈述的文件日期作出的，除非适用法律要求我们这样做，否则我们不承担或承担任何更新这些陈述或文件的义务。

第1A项。危险因素

公司证券的投资者应仔细考虑以下风险，以及MD&A(定义如下)和本截至2021年2月28日会计年度的Form 10-K Form年度报告中包含的其他信息。以下任何风险，全部或部分，都可能对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。下面描述的风险和不确定性并不是公司面临的唯一风险和不确定性。其他风险和不确定性，包括公司没有意识到的风险和不确定因素，或者公司目前认为不重要的风险和不确定因素，也可能对公司的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。

与公司业务相关的风险

本公司可能无法以具有竞争力的定价、功能和性能及时增强、开发、推出企业市场的产品和服务或将其货币化。

该公司竞争的行业的特点是技术变化迅速，新产品推出频繁，市场降价频繁，功能不断改进，产品生命周期短。公司未来的成功取决于其是否有能力增强和整合其现有产品和服务(包括BlackBerry Spark平台)，使其与不断发展的行业标准和操作系统兼容，解决其他公司开发的竞争技术和产品，并继续以具有竞争力的价格及时开发和推出性能和功能增强的新产品和服务。

开发新技术的过程是复杂和不确定的，涉及时间、大量成本和风险，当开发过程涉及多个操作平台时，这些风险会进一步放大。开发利用人工智能和机器学习等新的先进功能的下一代技术，涉及预测市场是否愿意采用这些技术，而不是传统的解决方案。公司可能需要投入大量资源来开发新产品、软件和服务，然后才能知道这样的投资是否会产生市场接受的产品或服务。

由于技术或其他原因(其中一些可能超出公司控制范围)，公司无法及时或根本不能根据不断变化的市场条件或客户要求改进、开发、推出产品和服务并将其货币化，这可能会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响，或者可能导致其产品和服务无法获得市场认可或过时。此外，如果公司未能提供令人信服的客户体验或准确预测新出现的技术趋势以及客户和最终用户不断变化的需求，或者如果其新产品和服务的功能不能满足客户的需求或与竞争对手的产品和服务没有足够的差异化，公司的业务、经营业绩和财务状况可能会受到重大损害。

该公司可能无法保持或扩大其软件和服务产品的客户基础，从而增加收入或实现持续盈利。

该公司将其战略重点放在软件和服务上，以增加收入和产生可持续的盈利能力，包括通过将BlackBerry Spark平台商业化。

为了增加软件和服务收入，公司必须通过吸引新客户，或者在现有客户的情况下，在更多终端部署软件和服务，或者在这些现有客户的业务中吸引更多用户，来不断扩大其客户基础。随着时间的推移，该公司还需要向相同的客户销售额外的软件和服务，或者让客户升级他们的服务级别。如果该公司无法向客户推广令人信服的价值主张，并且如上所述销售或追加销售软件或服务的努力不成功，其运营结果可能会受到重大影响。此外，尽管最近对知名企业的攻击提高了市场对网络安全重要性的认识，但如果网络攻击的总体水平下降或客户认为网络攻击已经下降，公司吸引新客户和扩大对现有客户的销售的能力可能会受到损害。

购买本公司软件和服务的现有客户在初始订阅或合同期后没有续订或购买其他解决方案的合同义务。该公司的客户扩展和续约率可能会因多种因素而下降或波动，这些因素包括对此类额外软件和服务的感知需求、对该公司软件和服务、特性或功能的满意程度、该公司软件和服务的可靠性、该公司的客户支持、客户预算以及其他竞争因素，如定价和竞争对手的产品。对于较小或更简单的部署，与传统的企业软件部署相比，交换成本和时间相对较小，这样的客户可能更容易做出决定

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不与本公司续订并改用竞争对手的产品。对于更大规模的部署，特别是在金融服务、政府、医疗保健和交通等监管严格的行业的企业客户，公司面临与客户议价能力增强、销售周期延长、法规变化、遵守采购要求和合同履行契约以及增强客户支持义务相关的风险。

公司必须投入大量的时间和资源，为这些客户提供持续的价值，并提高其作为企业软件供应商的声誉。如果这些努力失败，或者如果公司的客户因其他原因没有续签，或者如果他们以对公司不太有利的条款续签，公司的收入可能会下降，其经营业绩可能会受到重大影响。

该公司增长软件和服务收入的能力还取决于它向合作伙伴、转售商和被许可人扩大分销能力的能力，以及保持一支合格的直销队伍的能力，这需要大量的时间和资源，包括对系统和培训的投资。为了更好地利用其销售资源和改善客户服务，公司可能会不时选择重组其市场团队。这些重组可能包括对公司销售人员的培训投资，可能会造成短期中断，并可能对销售产生负面影响。不能保证该公司将成功地实施其销售和分销战略。另请参阅题为“公司的成功取决于其与经销商和分销商的关系”的风险因素。

公司面临着激烈的竞争。

该公司所处的市场竞争激烈，发展迅速，已经并预计将继续经历来自多家公司的激烈竞争。本公司提供的许多产品和服务没有专门或商业上采用的技术作为行业标准。因此，竞争的性质和公司竞争的市场提供的商机的范围都是不确定的。

公司的竞争对手，包括新的市场进入者，可能会比公司更早实施新技术，更早交付新产品和服务，或者提供具有颠覆性的产品和服务，或者提供与公司的产品和服务相比价格有吸引力、增强或质量更好的产品和服务，从而使公司更难赢得或保持市场份额。

与公司相比，公司的一些竞争对手拥有更大的知名度、更大的客户基础以及更多的财务、技术、营销、公共关系、销售、分销和其他资源。特别是，公司的一些竞争对手可能能够利用他们与基于其他产品的企业客户的关系，或将功能合并到现有产品中，以阻止用户购买公司的解决方案，包括以零利润率或负利润率销售、产品捆绑或提供封闭的技术平台。在汽车领域，该公司的一些OEM和Tier 1客户加快了嵌入式解决方案的内部开发。此外，随着公司的竞争对手进入业务合并或联盟，以及其他市场领域的老牌公司扩大到与公司业务的竞争力，竞争可能会加剧。

上述竞争的影响可能导致客户订单减少、市场份额损失、降价压力、公司参与的产品和服务类别商品化、收入减少和利润率下降。如果公司不能成功竞争，可能会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

该公司必须从政府机构、受监管的企业客户和网络运营商合作伙伴那里获得并保持一定的产品批准和认证，以保持竞争力，满足合同要求，并使其客户能够满足其认证需求。如果不能保持公司现有产品的此类批准或认证，或未能及时获得任何新产品的此类批准或认证，可能会对公司的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。此外，独立行业分析师经常发布有关终端安全解决方案的报告，市场上对公司解决方案的看法，特别是与公司竞争对手相比，可能会受到这些报告的重大影响。如果这些报道与对公司竞争对手产品的报道相比是负面的、不那么频繁的或不那么积极的，公司的竞争地位可能会受到损害。

发生或察觉到本公司的网络网络安全措施遭到破坏或不适当地披露机密或个人信息可能会严重损害其业务。

公司通过黑客、病毒和其他恶意软件、拒绝服务攻击、工业间谍和其他旨在破坏公司网络或数据安全的方法，不断受到外部机构的网络威胁。由于流程、编码或人为错误，以及第三方试图欺诈性诱使员工访问机密或个人信息，本公司还面临风险。尽管恶意获取未经授权访问此类信息的尝试影响到各个行业的许多公司，但

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由于公司在安全方面的声誉和网络运营的性质，以及公司一直参与识别有组织的网络对手，因此公司成为特定目标的风险相对较大。

该公司投入大量资源用于网络安全、加密和认证技术以及其他措施，包括安全政策和程序、漏洞测试和意识培训，以降低其系统、终端和数据的网络风险。此外，公司设计新的安全和可靠性功能，部署软件更新以解决漏洞，并维护保护公司网络、产品和服务完整性的安全基础设施。该公司还通过积极监控外部威胁、审查最佳实践和实施适当的内部控制(包括事件响应计划)来降低风险。然而，用于获得未经授权的访问或禁用或降低服务的技术在不断发展，本质上变得更加复杂，而且通常直到针对目标部署后才能识别或识别。公司可能无法预见这些技术，无法实施足够的预防措施，也无法及时识别和响应这些技术，公司这样做的努力可能会对公司的营业利润率、用户体验或与第三方产品和服务的兼容性产生重大不利影响。

尽管到目前为止，公司还没有经历任何与技术故障、网络攻击或安全漏洞有关的重大财务或其他损失，但不能保证公司未来不会遭受损失或损害。如果公司或其合作伙伴(包括第三方数据中心运营商、云服务提供商和产品制造商)实施的网络和产品安全措施被违反或被认为被违反，或者公司数据(包括知识产权和受法律保护的个人数据)的机密性、完整性或可用性受到损害，公司可能面临重大诉讼、服务中断、调查和补救成本、监管制裁、罚款和合同处罚。此外，任何此类事件都可能严重损害公司的声誉，这在很大程度上建立在黑莓产品和服务的安全性和可靠性之上，并可能导致投资者信心、渠道合作伙伴、竞争优势、收入和客户的丧失，包括公司最重要的政府和受监管的企业客户。虽然本公司继续承保网络安全保险，但本公司的承保范围可能不足以承保网络事故可能引起的所有损失或索赔类型，任何事故都可能导致本公司的保险损失或成本增加。

公司的解决方案在检测或预防安全漏洞方面的失败或被认为是失败的，可能会对公司的声誉、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

网络攻击者用来攻破网络和终端安全措施的技术复杂且变化频繁，本公司的产品和服务可能无法保护用户免受所有网络攻击。同时，该公司的产品和服务高度复杂，可能包含难以检测和纠正的设计缺陷、错误或安全漏洞。此类内部缺陷和各种外部因素(包括错误配置、与公司工程合作伙伴协作引入的错误或客户未能解决我们平台确定的风险)可能会削弱公司解决方案的有效性，并导致它们无法确保终端安全并防止攻击或按预期运行。此外，该公司的解决方案可能会错误地表明实际不存在的网络威胁，这可能会对客户对该公司解决方案的信任产生负面影响。

本公司软件和服务中的实际或预期缺陷、错误或漏洞，或本公司的平台解决方案未能检测或防止网络事件，可能导致延迟或拒绝其市场接受度，并可能损害本公司的声誉、财务状况和运营结果。如果发现错误，纠正这些错误可能需要公司的巨额支出，而且公司可能无法及时或根本无法成功纠正这些错误。

本公司的产品和服务经常涉及数据的传输、处理和存储，包括专有、机密和个人身份信息，涉及本公司软件的安全危害、错误配置或故障可能导致攻击者或其他第三方访问此类信息。针对使用本公司解决方案的客户的实际或认为的安全漏洞可能会对客户造成损害或干扰，并使本公司承担责任，并可能导致客户和公众认为本公司的解决方案无效，即使这些解决方案与未能阻止攻击无关。此外，如果违反另一家终端安全提供商提供的基于人工智能和机器学习的解决方案，可能会导致市场对下一代安全软件(包括本公司的解决方案)失去信心。

新冠肺炎冠状病毒大流行已经并可能继续对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

在整个2021财年，新冠肺炎冠状病毒大流行和相关的公共卫生措施，包括下令就地避难、旅行限制和强制关闭企业，对劳动力、组织、消费者和经济产生了不利影响，导致经济低迷和市场波动加剧。

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新冠肺炎疫情扰乱了公司的正常运营，扰乱了公司许多客户、供应商和分销合作伙伴的业务。在2021财年的大部分时间里，该公司要求远程工作，利用虚拟会议和暂停员工差旅，以保护其员工、承包商、客户和访客的健康和安全。该公司还将客户、行业和其他利益相关者的活动转变为仅限虚拟体验，并可能在未来类似地更改、推迟或取消其他活动。该公司在远程运营方面的历史有限，其长期影响尚不确定。

在2021财年，新冠肺炎疫情造成的经济低迷和不确定性以及为遏制疫情蔓延而采取的措施对公司的高通汽车软件业务产生了负面影响，导致对公司产品和服务的需求出现波动，对公司销售和专业服务团队与客户合作的能力产生了不利影响，并增加了销售周期。不确定性还导致本公司对商誉、无限期无形资产和某些经营租赁使用权资产以及相关物业、厂房和设备的减值估计和假设做出重大判断。

新冠肺炎疫情和相关的全球芯片短缺已经并可能在2022财年继续对公司的高通汽车软件业务以及综合基础上的公司业务、运营业绩和财务状况产生重大不利影响。虽然公司预计新冠肺炎疫情及其相关的经济影响不会对公司的流动性状况产生实质性不利影响，但公司仍在继续评估疫情对其业务、运营业绩和综合财务报表的当前和潜在影响，包括潜在的资产减值。本公司亦会继续积极监察事态发展及业务状况，这些发展及业务情况可能会导致本公司采取进一步行动，以改变有关当局可能要求的业务运作，或本公司认为符合其员工、客户、供应商及股东最佳利益的进一步行动。

新冠肺炎的最终影响将取决于疫情的持续时间和严重程度、政府针对疫情可能持续的限制或可能施加的额外措施、为控制或缓解疫情而采取的行动的有效性(包括疫苗的供应和分发)、全球芯片短缺的影响以及全球经济状况。新冠肺炎疫情对公司业务的长期影响可能要到未来一段时间才能完全体现。

该公司的成功取决于其吸引新员工、留住现有关键人员和有效管理员工的持续能力。

该公司的成功在很大程度上取决于其识别、吸引、发展、激励和留住技术熟练员工的持续能力，包括其管理团队成员、顶级研究开发人员和具有专业知识的经验丰富的销售人员。在公司所参与的行业中，对这类人才的竞争是激烈的、持续的、不断增加的，公司经历了竞争对手对其员工的招聘。

对高技能人才的竞争非常激烈，特别是在旧金山湾区和安大略省滑铁卢地区，公司在这两个地区有大量的存在和对高技能人才的需求。由于其产品和服务的复杂性，该公司还在很大程度上依赖于其现有工程人员的持续服务。此外，如果公司从拥有大量财政资源的成熟上市公司雇用员工，公司可能会受到指控，指控这些员工被不当征集，或泄露专有或其他机密信息，或其前雇主拥有该等员工的发明或其他工作产品。

为了吸引和留住关键人员，公司可能会遇到薪酬成本增加的情况，但我们产品和服务的生产率提高或价格上涨并不能抵消这一成本。此外，公司的财务业绩和股价表现(特别是对于那些基于股权的薪酬是其总薪酬的关键因素的员工)，以及其他因素，可能会影响公司吸引新员工和留住现有员工的能力。如果公司未能吸引和留住关键员工，可能会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

此外，在内部重组期间，公司可能会失去业务连续性和积累的知识、内部合规差距或其他低效，包括被解雇员工的诉讼索赔。如果公司不能保持适当的人员配备，制定有效的业务连续性和继任计划，减少人员流失，有效利用各种职能的技能和经验的正确组合，以满足其当前和未来的业务需求，公司的财务和运营业绩可能会受到影响。

该公司的成功取决于它与经销商和渠道合作伙伴的关系。

该公司维持和扩大其市场覆盖范围的能力越来越依赖于与第三方经销商和渠道合作伙伴建立、发展和维护关系。该公司为其合作伙伴提供培训，并制定销售计划，以激励他们推广和提供公司当前和未来的产品和服务，并扩大其用户基础。

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如果公司不能有效地识别并与成功的经销商和渠道合作伙伴建立新的关系，或者不能在不引起渠道之间冲突的情况下维持或加强现有的关系，或者如果公司的合作伙伴的行动不能促进公司产品和服务的成功，公司的业务、经营业绩和财务状况可能会受到重大不利影响。

许多经销商和渠道合作伙伴销售本公司竞争对手的产品和服务，并可能在发出有限通知或不发出通知以及有限制或不受处罚的情况下终止与本公司的关系。如果本公司的竞争对手以更优惠的合同或商业条款向经销商和渠道合作伙伴提供其产品和服务，或者有更多的产品和服务可供使用，或者这些产品和服务对最终用户的需求更高，或者对经销商和渠道合作伙伴来说更有利可图，则本公司可能会继续面临降低其产品和服务价格的压力，或者这些经销商和渠道合作伙伴可能停止提供本公司的产品和服务，或者为了有利于本公司的竞争对手而淡化其产品和服务的销售。经营业绩和财务状况。

针对本公司的诉讼可能导致不良后果。

在业务过程中，本公司收到与其业务行为以及产品和服务性能有关的一般商业索赔，包括产品责任和保修索赔、雇佣索赔、违反合同契约的索赔和其他诉讼索赔，其中可能包括与不当使用或获取个人资料有关的索赔。与产品缺陷、错误或漏洞相关的责任索赔可能会引发集体诉讼或撤销认证，公司可能会通过向某些客户提供的赔偿直接或间接地受到此类索赔的影响。随着公司继续将其用于自动驾驶和联网车辆的软件创新商业化，公司面临的产品责任风险可能会增加。

此外，该公司可能因其公开披露而受到诉讼索赔和执法行动的影响。该公司致力于提供高水平的披露和透明度，并提供强调公司预期的趋势和不确定性的评论。鉴于公司所处的行业竞争激烈、发展迅速，以及公司最近的业务战略转变，公司的财务业绩可能不会遵循任何过去的趋势，因此很难预测公司的财务业绩。因此，实际结果可能与公司前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同，可能与分析师或投资者的预期不符，这可能会导致公司普通股市场价格的波动。

由这些索赔引起的诉讼可能代价高昂、耗时长，并可能转移管理层和关键人员对公司业务运营的注意力。所涉技术的复杂性以及商业、集体诉讼、证券、雇佣和其他诉讼的固有不确定性增加了这些风险。考虑到这些因素，本公司可能会就重大支出达成和解，而支付这些支出可能会对本公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。如果公司在重大诉讼索赔辩护中失败或无法解决索赔，公司可能面临巨额金钱赔偿或禁令救济，这可能对公司的业务、黑莓品牌、运营业绩和财务状况产生重大不利影响。针对本公司或其员工的行政或监管行动也可能对本公司的业务、黑莓品牌、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。另请参阅本年度报告Form 10-K中的“法律诉讼”。

网络中断或其他业务中断可能会对本公司的业务产生重大不利影响，并损害其声誉。

该公司的运营在很大程度上依赖于复杂技术系统和网络的高效和不间断运行，在某些情况下，这些系统和网络与运营商合作伙伴、云服务提供商和第三方数据中心运营商的系统和网络集成在一起。公司的网络运营和技术系统可能容易受到各种原因的破坏或中断，包括火灾、地震、断电、电信或计算机系统故障、网络攻击、人为错误、恐怖主义行为、战争，以及因涉嫌违反当地法律或其他事件而受到政府要求威胁或实际暂停黑莓服务。本公司网络上第三方应用程序数量的增加也可能增加本公司的网络中断或网络攻击风险。如果新的或升级的系统有缺陷或没有正确安装，或者数据中心运营商未能达到商定的服务级别，也可能会出现系统或网络中断。

本公司过去经历过网络事件，未来网络或系统出现任何故障或其他意外问题，导致黑莓服务中断或中断，都可能对本公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响，并可能对本公司在可靠性方面的长期声誉造成不利影响。随着公司采取行动处理不断增加的数据流量并支持更多应用或服务，中断风险以及保持弹性和安全的网络服务能力的费用可能会显著增加。

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该公司在培育第三方应用程序开发者生态系统方面可能不会成功。

该公司认为，客户购买其产品(包括即将推出的BlackBerry Ivy平台)的决定在一定程度上取决于并将在一定程度上取决于第三方开发商开发和维护的软件应用程序和服务的可用性和兼容性。该公司可能无法说服第三方为其网络安全软件和嵌入式解决方案平台开发和维护应用程序。失去或无法维持这些开发商关系可能会对公司产品的可取性产生重大不利影响，从而影响公司销售产品的收入。

该公司的产品和服务依赖于与第三方提供的快速变化的系统的互操作性。

该公司的平台依赖于与苹果、谷歌和微软以及汽车原始设备制造商提供的操作系统的互操作性。为了满足消费者的需求，操作系统需要频繁升级，为了保持其平台的互操作性，该公司可能需要以比仅支持单一平台的传统企业软件公司更快的速度发布新的软件更新。此外，公司通常会收到有关操作系统和平台的特性和功能更改的有限预先通知，因此公司可能被迫将资源从其先前存在的产品路线图中转移出来，以适应这些更改。

如果公司不能使IT部门在发布时支持操作系统升级，公司的业务和声誉可能会受到影响。这可能会进一步扰乱公司的产品路线图，并导致公司推迟推出计划中的产品和服务、特性和功能，这可能会损害公司的业务。此外，公司产品和服务中的一些特性和功能需要与其他操作系统的API进行互操作，如果操作系统提供商决定限制公司访问其API，该功能将会丢失，公司的业务可能会受到损害。

操作系统提供商已经并可能继续在其操作系统中包含可与公司产品和服务的元素相媲美的特性和功能，从而降低公司平台的价值。在移动或嵌入式操作系统中包含或宣布打算包含被认为与公司的产品和服务提供的功能相似的功能，可能会对公司营销和销售其产品和服务的能力产生不利影响。

与知识产权和技术许可有关的风险

本公司可能无法获得第三方软件的使用权，并面临与使用开源软件相关的风险。

该公司的许多产品都包括知识产权，这些知识产权必须从第三方获得许可。终止任何这些许可，或这些第三方未能充分维护、保护或更新其软件或知识产权，可能会推迟公司提供其产品的能力，同时公司寻求实施其他来源提供的替代技术(可能无法按商业合理的条款获得)或在内部开发此类技术(这将需要公司方面进行大量计划外投资)。

此外，公司使用的某些软件可能需要开放源码许可。使用和分发开源软件可能会带来比使用第三方商业软件更大的风险，因为开源许可方通常不提供关于侵权索赔或代码质量的担保或其他合同保护。一些开放源码许可证包含要求公司根据所使用的开放源码软件的类型，为公司创建的修改或衍生作品提供源代码。如果该公司以某种方式将其专有解决方案与开源软件结合在一起，根据某些开源许可证，该公司可能会面临第三方的索赔，这些第三方声称拥有或要求公开发布该公司专有解决方案的源代码，或者要求该公司免费向用户提供其解决方案。这可能会让公司的竞争对手以更少的开发工作量和时间创建类似的解决方案，并最终可能导致公司的收入损失。该公司还可能受到各方的诉讼，声称该公司认为获得许可的开源软件侵犯了他们的知识产权。

许多开源许可证的条款没有得到美国法院的解释，这些许可证有可能被解释为可能对公司将其产品和服务商业化的能力施加意想不到的条件或限制的风险。在这种情况下，公司可能面临诉讼或声誉损害，并可能被要求从第三方获得许可证，以便继续提供其产品和服务，或重新设计其产品或服务，或者在无法及时完成重新设计时停止销售，其中任何一项都可能对公司的业务和经营业绩产生重大和不利影响。

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未能保护公司的知识产权可能会损害其有效竞争的能力，公司可能无法从知识产权中获得其预期的收入。

该公司的商业成功在很大程度上取决于其保护其专有技术的能力。该公司依靠专利、版权、商标、商业秘密、保密程序和合同条款来保护其所有权，所有这些都只能提供有限的保护。尽管公司做出了努力，但为保护其专有权利而采取的措施可能不足以阻止挪用其专有信息或侵犯其知识产权，而且公司监管此类挪用或侵权行为的能力尚不确定。销售或许可本公司产品和服务的某些国家/地区的法律对知识产权的保护程度不及加拿大或美国的法律。

关于专利权，该公司不能确定其任何未决的专利申请是否会导致专利的颁发，或者审查过程是否会要求该公司缩小其索赔范围。此外，任何颁发的专利都可能受到挑战、无效或规避，并且可能不提供专有保护或竞争优势。此外，公司的一些竞争对手和其他第三方已经获得专利，并可能已经提交专利申请或可能获得额外的专利和专有权，这些技术与公司已经制造或未来可能制造的技术类似。公众对新技术的认识往往落后于实际发现，使得在任何特定时间都很难或不可能知道所有相关的专利申请。因此，该公司不能确定它是第一个开发其未决专利申请所涵盖的技术的公司，也不能确定它是第一个为该技术提交专利申请的公司。此外，公司专利申请中的披露可能不足以在所有情况下满足可专利性的法定要求。因此，不能保证公司的专利申请会导致专利的颁发。

虽然公司与其员工、顾问、合同制造商、客户、潜在客户和其他人签订保密和保密协议，试图限制对专有和机密信息的访问和分发，但有可能：

•其部分或全部保密协议将不予履行；

•第三方将独立开发同等技术或盗用公司的技术或设计；

•与公司的战略合作伙伴、客户或其他人就知识产权所有权发生纠纷；

•未经授权披露或使用公司的知识产权，包括源代码、专有技术或商业秘密；或

•合同条款可能无法强制执行。

此外，该公司还花费大量资源对其创造的知识产权进行专利申请和管理，期望通过将知识产权纳入其产品或服务而产生收入。该公司还通过对外专利许可将其专利组合货币化，其许可和其他收入的很大一部分来自与Teletry的协议。尽管该公司运营着自己的直接许可计划，但该公司可能无法在短期内抵消遥测收入的任何减少，或者根本无法抵消。此外，法律的变化可能会削弱该公司为许可其专利而收取专利费收入的能力。同样，公司专利的被许可人可能无法履行其支付专利费的义务，或可能对其义务的范围和程度提出异议。最后，由于技术的发展、使用特许专利的产品销售价格的变化或难以发现侵权行为，公司可获得的用于将其知识产权货币化的使用费可能会下降。

该公司正在与一家北美实体就可能出售主要与非核心或传统移动设备、信息传送和无线网络技术有关的部分公司专利组合进行排他性谈判。这些谈判已经并可能继续对公司将其专利组合货币化的能力产生不利影响，任何最终出售交易对许可和其他收入以及对公司专利组合货币化的最终影响都很难预测。

检测并防止未经授权使用本公司的产品、技术专有权和知识产权是昂贵、困难的，在某些情况下甚至是不可能的。未来可能有必要提起诉讼以执行或捍卫本公司的知识产权，并可能导致巨额成本和管理资源的转移，其中任何一项都可能损害本公司的业务、财务状况和经营结果，并且不能保证本公司会成功。

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该公司可能被认定侵犯了他人的知识产权。

软件和技术行业的公司，包括公司目前和潜在的一些竞争对手，拥有大量专利、版权、商标和商业秘密，并经常因侵犯或其他侵犯知识产权的指控而提起诉讼。尽管本公司认为，本公司产品中包含的第三方软件是从拥有知识产权的实体那里获得许可的，并且其产品没有侵犯第三方的权利，但第三方已经并有望在未来继续向本公司提出侵权索赔。该公司可能直接或间接地通过向其某些客户、合作伙伴和供应商提供针对这些索赔的赔偿而受到这类索赔的影响。随着该公司继续开发软件产品，并利用新技术和创新扩大其产品组合，其面临的侵权威胁可能会增加。

许多知识产权侵权索赔是由商业模式是从本公司等运营公司获得专利许可收入的实体提起的。由于这些实体通常不生产自己的产品或服务，因此本公司不能基于他们侵犯本公司产品组合中的专利的反索赔或通过达成交叉许可安排来阻止他们的索赔。

无论针对本公司的专利或其他知识产权侵权索赔是否有任何可取之处，他们都可以：

•对公司与其客户的关系产生不利影响；

•评估和辩护既耗时又昂贵，包括在诉讼或其他诉讼中；

•对公司造成负面宣传；

•分散管理层的注意力和资源；

•导致产品延迟或停产；

•使公司承担重大责任；

•要求公司开发可能的变通解决方案，这些解决方案实施起来可能代价高昂且具有破坏性；以及

•要求公司停止某些活动或停止在某些市场销售其产品和服务。

此外，任何此类索赔都可能要求公司签订代价高昂的版税协议或获得第三方知识产权许可。此类许可证可能无法获得，或者它们可能无法以商业合理的条款获得。

上述任何侵权索赔和相关诉讼都可能对公司的业务和经营业绩以及公司未来创造收入和利润的能力产生重大不利影响。另请参阅本年度报告Form 10-K中的“法律诉讼”。

与资产、负债和税收有关的风险

该公司面临巨大的资产风险，包括与其长期资产和商誉相关的费用的可能性。

公司的长期资产包括公司的网络基础设施、经营租赁使用权资产和某些知识产权等项目。截至2021年2月28日，公司的长期资产账面价值约为8.82亿美元。根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)，当事件或环境变化表明账面价值可能无法收回时，该公司审查其长期资产的减值。该公司能否产生足够的现金流以完全收回这些资产的当前账面价值取决于其战略的成功执行。如果确定不存在足够的未来现金流来支持当前的账面价值，本公司将被要求记录长期资产的减值费用，以便将这些资产的价值调整为新设立的估计价值。

商誉是指收购价格超过收购的可识别净资产公允价值的部分。截至2021年2月28日，公司商誉的账面价值约为8.49亿美元。根据美国公认会计原则，该公司每年在第四季度进行商誉减值测试，如果事件或环境变化表明资产可能减值，则更频繁地测试商誉。这些事件和情况可能包括法律因素或商业环境的重大变化、公司股价的大幅下跌、监管机构的不利行动或评估、意想不到的竞争、关键人员的流失、重大出售活动以及对重要资产集团的可恢复性测试。如果发生任何此类事件或情况，本公司可能被要求在其商誉价值中计入减值费用。在2021财年第一季度，公司记录的非现金商誉减值费用总额为

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黑莓星火报告部门5.94亿美元。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注3。

该公司已出现负债，这可能对其经营灵活性和财务状况产生不利影响。

本公司根据其未偿债务(目前包括本金总额3.65亿美元、1.75%的无担保可转换债券(“债券”))有第三方偿债义务，未来也可能不时有此义务。该公司的杠杆化程度可能会产生重要的后果，包括：

•公司获得额外债务融资的能力可能有限；

•公司运营现金流或其他资本资源的一部分将专门用于支付债务本金和/或利息，从而减少可用于营运资本、资本支出、战略举措或其他业务目的的资金；以及

•根据美国公认会计原则，公司的收益可能会受到负面影响，因为任何债务，如债券，都是由公司按公允价值核算的，包括价值在不同时期波动的嵌入衍生品。

如果公司的运营现金流大幅下降，公司可能无法支付其未偿债务下的到期金额或为其他流动资金需求提供资金，可能需要对当时全部或部分现有债务(包括债券)进行再融资，出售资产，减少或推迟资本支出，或寻求筹集额外资本，任何这些都可能对公司的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

这些债券受到限制性和其他契约的约束，这些契约可能会限制公司及其子公司在某些商业事项上的酌处权。该等契诺对本公司产生额外债务或就债务提供担保、设立留置权或其他产权负担、支付股息、与另一实体合并或合并以及进行任何投机性对冲交易的能力作出限制(其中包括)，并限制本公司承担额外债务或就债务提供担保、设立留置权或其他产权负担、支付股息、与另一实体合并或合并以及进行任何投机性对冲交易。任何违反该等公约的行为均可能导致本公司未清偿债务出现违约，对本公司的业务、经营业绩及财务状况造成重大不利影响。此外，本公司的某些竞争对手可能会在杠杆较低的基础上运营，或在没有此类限制性契约的情况下运营，因此可能比本公司拥有更大的运营和融资灵活性。

不能保证本公司在本金到期时能够偿还、重组或再融资其债务(包括债券)，也不能保证本公司能够以与目前同样优惠的条款进行偿还、重组或再融资。如果本公司无法对其债务进行再融资，或只能以较差的条款对债务进行再融资，这可能会对本公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

税项规定的改变、采用新的税法或承担额外的税负可能会对公司的财务状况产生重大影响。

该公司在加拿大和许多外国司法管辖区缴纳所得税、间接税(如销售税、销售和使用税和增值税)和其他税。在确定其在全球范围内对所得税、间接税和其他税的责任，以及潜在的罚款和利息时，需要做出重大判断。在本公司的正常业务过程中，有许多交易和计算的最终税收决定是不确定的。虽然本公司相信其税务估计是合理的，但不能保证任何税务审计的最终厘定与历史收入、间接税及其他税项拨备及应计项目所反映的厘定不会有重大不同。如果由于审计、诉讼或税法的改变而评估额外的税款或罚金和利息，可能会对公司当前和未来的业绩和财务状况产生重大不利影响。此外，未来递延税项资产还存在可收回风险。

公司未来的有效税率将取决于公司国内和国外业务的相对盈利能力、相关税收管辖区的法定税率和税法、公司经营所在国家之间的税收协定、发放估值津贴的时间(如果有的话)以及研发奖励与公司盈利能力的相对比例。

根据美国联邦所得税法，如果一家公司是或在过去任何时期都是被动型外国投资公司(“PFIC”)，即使该公司不再是被动型外国投资公司，也可能给美国股东带来不利的美国联邦所得税后果。虽然本公司不相信它目前是PFIC，但不能保证本公司过去不是PFIC，将来也不会是PFIC。

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与监管相关的风险

由于法律、客户和其他第三方的要求，用户数据和个人信息的使用和管理可能会产生责任。

在世界各地的许多司法管辖区，用户数据和个人信息越来越多地受到旨在保护个人信息的隐私和安全以及此类信息的收集、存储、传输、使用和披露的新的和修订的法律和法规的约束。

一些司法管辖区对隐私和数据保护法的解释及其在互联网和移动通信中的应用尚不清楚，而且还在不断演变。存在这样的风险，即这些法律可能在不同国家之间以相互冲突的方式进行解释和应用，并且与本公司当前的数据保护做法不一致。遵守这些不同的国际要求可能会导致公司产生额外的成本，并改变公司的商业惯例。此外，由于本公司的服务可在全球范围内使用，某些外国司法管辖区可能会要求本公司遵守其法律，即使本公司没有当地实体、员工或基础设施。不遵守规定可能会导致处罚或重大法律责任，公司的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。另请参阅本年度报告表格10-K中的“监管环境”。

公司的客户、合作伙伴和生态系统成员也可能对收集、存储、处理和传输与BlackBerry产品和服务相关的用户数据或个人信息有不同的期望或提出特殊要求。这样的期望或要求可能会使公司承担额外的成本、负债或负面宣传，并限制其未来的增长。此外，政府当局可能要求公司通过合法的访问要求和能力访问公司存储的有限数据，这可能使公司承担法律责任、不可预见的合规成本和负面宣传。即使认为本公司的产品或做法没有充分保护用户的隐私或本公司收集的、向本公司提供或存储在本公司产品中或通过本公司产品存储的数据，或认为这些数据正被第三方用来获取个人或消费者数据，也可能损害本公司的销售或其声誉和品牌价值。

适用于本公司产品和服务(包括包含加密功能的产品)的政府法规可能会对本公司的业务产生负面影响。

适用于公司产品和服务的某些政府法规可能会为竞争对手提供机会或限制增长。潜在增量债务的影响可能因司法管辖区而异，但监管变化可能会影响公司是否进入、维持或扩大其在特定市场的存在，以及公司是否必须投入额外资源来履行这些义务。

各国都制定了法律法规，对含有加密技术的产品或服务的出口、进口和使用进行了管制、许可证或许可要求和限制。此外，政府机构还不时提出与加密技术相关的附加法规，例如要求认证、通知、审查源代码或托管和政府恢复私人加密密钥。政府对加密技术的监管，包括对进出口的监管，可能会损害公司在一个或多个司法管辖区的销售，并对公司的收入造成不利影响。遵守这些规定还可能要求公司投入额外的研发资源来更改公司的软件或服务，或改变公司提供这些软件或服务的方法，这可能是代价高昂的。此外，不遵守这些规定可能会导致惩罚、成本和进出口特权的限制，或者对向政府机构或政府资助项目的销售产生不利影响。

如果公司的供应商、分包商、渠道合作伙伴和代表未能使用可接受的道德商业惯例或不遵守适用的法律，可能会对公司的业务产生负面影响。

本公司期望其供应商、分包商、被许可人和其他合作伙伴按照本公司的供应商行为准则中详细说明的有关工作条件、劳工和雇佣做法、环境合规、反腐败以及专利和商标许可的适用法律、规则和法规进行运营。然而，公司并不直接控制他们的劳动力和其他商业行为。如果公司的一家供应商或分包商违反了适用的劳工、反腐败或其他法律，或实施了被视为不道德的劳工或其他商业行为，或者如果供应商或分包商未能遵守公司为遵守现有或拟议的法规而设计的程序，黑莓产品的交付可能会中断，订单可能会取消，关系可能会终止，公司的声誉可能会受到损害，公司可能会承担责任。这些事件中的任何一个都可能对公司的业务、经营结果和财务状况产生负面影响。

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该公司面临与健康和安全法规、危险材料使用和冲突矿物相关的风险。

除其他事项外，公司必须遵守有关健康和安全、可访问性、危险材料使用、包装和环境问题的各种法律、标准和其他要求，其产品必须获得监管部门的批准，并满足其销售所在地区的其他监管关切。该公司还必须遵守证券交易委员会的披露要求，这些要求适用于已经签约生产含有某些矿物的产品的发行人，这些产品是从刚果民主共和国和邻国开采的。不能保证遵守该等法律、标准和要求的直接或间接成本不会对公司的业务、经营结果或财务状况产生不利影响。任何不遵守此类法律、标准和要求的行为都可能使公司承担监管或民事责任、罚款或其他额外费用，以及声誉损害。

一般风险因素

收购、资产剥离、投资和其他业务举措可能会对公司的经营业绩产生负面影响。

本公司已收购并继续寻找机会收购或投资于业务、资产、产品、服务和技术，这些业务、资产、产品、服务和技术扩展、补充或以其他方式与本公司的业务相关，或提供增长机会。此外，该公司越来越多地与第三方合作开发技术、产品和服务，并通过合作安排寻求新的收入。

这些活动涉及重大挑战和风险，包括：它们可能无法推进公司的战略目标或产生令人满意的协同效应或投资回报；公司可能难以整合和管理新员工、业务系统、开发团队和产品供应；被收购业务的关键员工可能流失；对公司的管理、资源、系统、程序和控制的额外要求；公司正在进行的业务中断；以及管理层注意力从其他业务上转移。收购、投资或其他战略合作或伙伴关系可能涉及对公司财务和其他资源的重大承诺。如果这些未能达到预期的效果，或者如果公司未能达成和执行成功所需的交易或安排，公司可能无法成功或及时地将其产品、服务或技术推向市场，这将对经营业绩产生重大不利影响。

此外，如果全部或部分收购价格以现金支付，收购可能对公司的现金状况产生不利影响，收购中可发行的普通股将稀释公司现有股东的所有权百分比。任何该等活动可能无法为本公司带来收入、收入或其他回报，而承诺用于该等活动的财务或其他资源将无法供本公司作其他用途。此外，收购可能涉及意想不到的成本和负债，包括可能的诉讼和新的或增加的监管风险，这些都不在相关收购协议的赔偿或托管条款(如有)的覆盖范围内。

根据业务情况，公司也可能决定剥离资产或业务。本公司可能未能成功识别或管理任何资产剥离所涉及的风险，包括其取得资产合理收购价的能力、剥离后可能继续适用于本公司的潜在负债、潜在税务影响、员工问题或其他事项。如果公司无法应对这些风险，可能会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。

该公司的业务受到海外业务固有风险的影响，包括外币的波动。

北美以外的销售额占公司收入的很大一部分。该公司在多个外国司法管辖区设有办事处，并打算继续在选定的国际市场寻求增长。该公司面临与其海外业务相关的许多风险，这些风险可能会增加负债和成本，延长销售周期，并需要管理层的高度关注。这些风险包括：

•遵守适用于公司国际业务的美国、加拿大和其他国家的法律，包括进出口立法、合法访问、隐私、反腐败和消费者保护法；

•外国监管要求的意外变化；

•依赖第三方建立和维持国外业务；

•经济或政治状况不稳定；

•外汇管制和现金汇回限制；

•关税和其他贸易壁垒；

•信用风险加大，应收账款收款困难；

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•潜在的不利税收后果；

•与保护知识产权或安全技术有关的法律和执法的不确定性；

•外国法院系统中的诉讼；

•文化和语言差异；以及

•难以管理地理上分散的劳动力。

此外，由于使用美元功能货币以外的货币进行交易，该公司还面临外汇风险。该公司的大部分收入是以美元计价的，但也有一些收入以及相当大一部分运营成本和资本支出是以其他货币计价的，主要是加元、欧元和英镑。更多详情请参考公司截至2021年2月28日的财年MD&A中关于外汇和所得税的讨论。

上述所有因素都可能对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响，不能保证公司为应对或缓解这些风险而实施的政策和程序会成功，不能保证公司人员会遵守这些政策和程序，也不能保证公司未来不会遇到这些因素。

该公司预计其季度收入和经营业绩将出现波动。

该公司的收入可能会从一个季度到下一个季度发生变化，包括由于本季度末的意外发展，例如对该公司产品和服务的需求低于预期、推出新产品或服务的问题、内部系统故障或与该公司的分销渠道之一或其他合作伙伴(包括被许可方和制造商)的挑战。

公司产品和服务的毛利率因产品线而异，可能会因产品转型、定价和配置变化以及成本波动而变化。此外，由于产品/服务、地域或渠道组合、组件成本增加、价格竞争或推出新产品和服务(包括那些成本结构更高或定价更低的产品和服务)的转变，公司的毛利率和营业利润率百分比以及整体盈利能力可能会受到重大不利影响。

该公司普通股的市场价格波动很大。

该公司已发行普通股的市场价格一直并将继续波动。公司股票的市场价格可能会根据这些风险因素中其他地方描述的风险以及许多其他因素而大幅波动，其中许多因素是公司无法控制的，包括：(I)公司或其竞争对手宣布新产品和服务、收购、赢得客户或建立战略合作伙伴关系；(Ii)公司提供的前瞻性财务指导、对该指导的任何更新，或公司未能遵守本指导；(Ii)公司提供的前瞻性财务指导、本指导的任何更新，或公司未能遵守本指导；(Ii)公司提供的前瞻性财务指导、本指导的任何更新，或公司未能遵守本指导；(Iii)经营业绩的季度和年度变化，难以预测，以及公司的财务业绩没有达到分析师或投资者的预期；(Iv)证券分析师的建议或收益预期的变化；(V)其他科技公司的业绩或此类公司市场份额的增加；(Vi)现有或潜在诉讼的结果；(Vii)市场谣言；(Viii)基于公司普通股的衍生证券交易；或(Ix)主要由公司公告或公司业务状况推动的投机性交易。此外，稀释性股票的发行可能会对公司已发行普通股的市场价格产生不利影响。

此外，无论公司的经营业绩如何，广泛的市场和行业因素都可能降低公司普通股的市场价格。总的来说，股票市场，尤其是科技公司的证券，经常经历极端的价格和成交量波动。整个市场和本公司证券市场价格的波动期可能会引发针对本公司的证券集体诉讼，如果不迅速解决，可能会导致巨额成本和分散管理层的注意力和资源。另请参阅本年度报告中题为“对公司提起诉讼可能导致不利后果”的风险因素和“法律诉讼”部分的Form 10-K。

不利的经济、地缘政治和环境条件可能会对公司产生负面影响。

公司产品和服务的最终用户的资本支出放缓，加上全球和公司目标垂直市场现有的经济和地缘政治不确定性，可能会大幅减少对公司产品和服务的需求，并对公司的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。

国内和全球经济的当前和未来状况仍然不确定，很难估计整体经济的经济活动水平。更难估计经济各部分的增长，包括该公司参与的市场。因为公司预算和预测的所有组成部分

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由于经济不确定性取决于对该公司服务的市场的经济活动的估计以及对其产品和服务的需求，因此很难估计未来的收入和支出。

此外，恐怖主义行为、政治动乱、国家内部或国家之间爆发的敌对行动和武装冲突已经并可能继续造成可能影响全球经济的不确定因素。如果经济或地缘政治的不确定性，包括与新冠肺炎疫情相关的不确定性，导致客户减少他们的IT预算，或者减少或取消对本公司产品和服务的订单，本公司的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。

该公司的大部分人员，包括其高级领导团队的大多数，都驻扎在加利福尼亚州，那里是以地震和野火闻名的地区。该公司在世界各地的许多地点都有业务，这使公司面临更多不同的环境风险。地震、火灾或洪水等重大自然灾害可能对本公司的业务和运营产生重大不利影响，并可能导致本公司为修复其设施、设备和基础设施的损坏而产生重大成本。

虽然公司维持着事件管理和灾难应对计划，但在自然灾害或地缘政治事件造成重大破坏的情况下，这些计划可能被证明是不够的，公司可能无法继续运营，可能会承受系统中断、声誉损害、开发活动延迟、服务长期中断、数据安全遭到破坏和关键数据丢失，公司的保险可能不包括此类事件，或者可能不足以赔偿公司可能遭受的潜在重大损失。

1B项。未解决的员工意见

没有。

项目2.属性

该公司总部设在加拿大安大略省滑铁卢。该公司位于滑铁卢的主园区由三栋租赁建筑组成，占地约479,000平方英尺。剩余的租期为四年，可以选择续签五年。该公司还在美国、亚太地区、欧洲和中东经营设施，用于工程、销售、营销、研究和开发、我们的数据中心和运营，以及其他一般和行政目的。

该公司的其他重要租赁物业包括：

•渥太华工厂，位于加拿大安大略省，总面积约147,000平方英尺；

•欧文工厂，位于美国加利福尼亚州，总面积约13.3万平方英尺；

•密西索加工厂，位于加拿大安大略省，总面积约75,000平方英尺；

•圣拉蒙工厂，位于美国加利福尼亚州，总面积约5万平方英尺；

•山景城设施，位于美国加利福尼亚州，总面积约36000平方英尺；

•位于加拿大安大略省的剑桥工厂，总面积约16,925平方英尺；以及

•布兰普顿工厂位于加拿大安大略省，总面积约为6,706平方英尺。

下表列出了截至2021年2月28日该公司租赁设施的位置和大约面积：

						(千平方英尺)
位置
北美						1,109
欧洲、中东和非洲						147
亚太地区						29
总计						1,285

项目3.法律诉讼

有关公司涉及的某些法律程序的信息，请参阅合并财务报表附注11。

项目4.矿山安全披露

不适用。

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第二部分

项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

该公司的普通股在纽约证券交易所和多伦多证券交易所挂牌交易，代码为“BB”。

截至2021年2月28日，我们普通股的登记持有人有806人。

未登记的股权证券销售

该公司在2021财年期间没有未登记的股权证券销售，这是之前没有报告的。

股份回购

该公司在2021财年没有回购任何股票。

股票表现图表

下图显示了2016年2月29日至2021年2月26日期间，与S&P/TSX综合指数和同业集团指数(S&P500信息技术指数)相比，投资于普通股的累计总股东回报为100美元。

图中所示的公司普通股业绩是以历史数据为基础的，并不代表、也不打算预测我们普通股的未来业绩。曲线图仅连接测量日期，并不反映这些日期之间的波动。

						基期
						2/29/2016						2/28/2017						2/28/2018						2/28/2019						2/28/2020						2/26/2021
黑莓有限公司			$			100			$			89.12			$			155.44			$			111.40			$			66.20			$			128.68
标准普尔多伦多证券交易所(S&P TSX)封顶复合材料						100						119.74						120.08						124.41						126.46						140.43
标准普尔500指数/信息技术						100						130.85						175.92						183.57						229.30						339.45

对于1934年“证券交易法”(“交易法”)第18条的规定，本绩效图表不应被视为“已存档”，也不应被视为受该条款的责任，也不应被视为通过引用将其纳入根据1933年“证券法”或“交易法”提交的任何文件中，无论该文件中的任何一般合并语言如何。

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所有权和外汇管制

除预扣税要求外，加拿大目前没有任何法律、政府法令或法规限制资本的出口或进口，或会影响我们向公司普通股的非居民持有人汇款股息、利息或其他付款。

目前，除加拿大投资法(加拿大)和竞争法(加拿大)施加的限制外，加拿大法律或本公司的章程或章程对非居民持有或表决本公司普通股的权利没有任何限制。这些法案通常不适用，除非获得了对现有加拿大企业或公司的控制权，该企业或公司拥有加拿大资产或收入，或企业价值(如适用)超过特定门槛，并且不适用于一般在证券交易所上市的证券的交易。

针对美国居民的某些加拿大联邦所得税考虑因素

以下是根据《所得税法》(加拿大)(连同其规定，《税法》)普遍适用于公司普通股实益持有人的加拿大联邦所得税主要考虑事项的摘要。就税法和《加拿大-美国所得税公约》(1980)(以下简称《条约》)而言，在所有相关时间，(I)不是也不被视为加拿大居民，(Ii)就本条约而言是美国居民，并有权享受该条约的全部福利：(I)不是，也不被视为加拿大居民，(Ii)就本条约而言，是美国居民，并有权享受该条约的全部利益。(I)就本条约而言，(I)不是也不被视为加拿大居民，(Ii)是美国居民，并有权享受该条约的全部福利。(Iii)持有所有普通股作为资本财产；(Iv)与本公司保持距离交易，且与本公司无关联；及(V)不使用或持有，亦不被视为使用或持有与在加拿大经营的业务相关的普通股(每个该等持有人均为“美国居民持有人”)。本摘要一般不适用于美国居民持有者，即：(I)在加拿大和其他地方经营保险业务的保险公司，或(Ii)税法所界定的“授权外国银行”。这样的美国居民持有者应该咨询他们自己的税务顾问。

一般来说，美国居民持有者的普通股将被认为是美国居民持有者的资本财产，前提是美国居民持有者在从事证券交易或交易的过程中没有持有这些股票，也没有在一次或多次被认为是贸易性质的冒险或担忧的交易中获得这些股票。

本摘要基于税法的现行规定、加拿大税务局在本条例生效之日之前以书面形式公布的现行行政政策和评估做法以及本条约。本摘要考虑了财政部长(加拿大)或其代表在本摘要日期之前公开宣布的修订税法的所有具体建议(“税收建议”)，并假设所有税收建议都将以建议的形式颁布。不过，我们不能保证这些税项建议会如建议般通过，或根本不能保证。本摘要不会以其他方式考虑或预期法律或行政政策或评估实践的任何变化，无论是通过立法、行政或司法行动或决定，也不考虑任何省、地区或外国司法管辖区的税务立法或考虑因素，这些因素可能与本文讨论的不同。

本摘要仅属一般性质，并不打算亦不应解释为向本公司普通股任何特定持有人或潜在持有人提供法律、商业或税务意见，亦不会就普通股任何持有人或潜在持有人的税务后果发表任何意见或陈述。因此，公司普通股的持有者和潜在持有者应就购买、拥有和处置普通股在其特定情况下的所得税后果咨询他们自己的税务顾问。

分红

公司普通股支付或贷记、或被视为支付或贷记给美国居民持有者的股息将按股息总额的25%的税率缴纳加拿大预扣税，但须根据本条约的规定减税。根据该条约，作为股息实益所有者的美国居民持有者适用的加拿大预扣税税率一般降至股息总额的15%，如果该美国居民持有者是一家在股息发放时至少拥有公司10%有表决权股份的公司，加拿大预扣税的税率将降至股息总额的5%。根据该条约，可能有资格享受降低股息预扣税税率的美国居民持有者应就采取这方面的所有适当步骤咨询他们自己的税务顾问。

普通股的处置

处置普通股或被视为处置普通股的美国居民持有者，将不会根据税法对在这种处置中实现的任何资本收益纳税，除非普通股构成出售时美国居民持有者在税法意义上的“加拿大应税财产”，并且美国居民持有者无权根据本条约获得减免。

一般而言，特定美国居民持有者的普通股在税法(包括多伦多证券交易所和纽约证券交易所)所指的“指定证券交易所”上市的任何时间都不是该美国居民持有者的“加拿大应税财产”，除非在当时结束的60个月期间的任何特定时间，

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同时满足以下条件：(A)公司任何类别股本的25%或25%以上的已发行股票由(I)美国居民持有人、(Ii)美国居民持有人没有根据税法与其保持一定距离交易的人以及(Iii)美国居民持有人或(Ii)所述个人直接或间接通过一家或多家合伙企业持有会员权益的一个或多个合伙企业拥有或属于其中的一个或多个组合所拥有或属于：(I)美国居民持有者、(Ii)美国居民持有者没有与税法保持一定距离的人以及(Ii)中所述的个人直接或间接持有会员权益的合伙企业；及(B)普通股公平市价的50%以上直接或间接来自：(I)位于加拿大的不动产或不动产，(Ii)“加拿大资源财产”(定义见税法)，(Iii)“木材资源财产”(定义见税法)，及(Iv)(B)(I)至(Iii)中任何一项所述财产的期权或权益或民法权利，不论该财产是否存在，均可直接或间接得自以下各项中的一项或任何组合：(I)位于加拿大的不动产或不动产，(Ii)“加拿大资源财产”(定义见税法)，(Iii)“木材资源财产”(定义见税法)，及(Iv)(B)(I)至(Iii)中任何一项所述财产的期权或权益或民事法律权利。在税法规定的某些情况下，普通股也可以被视为“加拿大应税财产”。对于公司普通股代表“加拿大应税财产”的美国居民持有者，根据本条约，该美国居民持有者一般不需要根据税法对出售该股份所实现的资本收益征税，除非该股份的价值主要来自位于加拿大的不动产(按照本条约的含义)。

如果普通股在处置时对美国居民持有者来说是税法所指的“加拿大应税财产”，则该美国居民持有者应就处置的加拿大联邦所得税后果咨询其自己的税务顾问。

项目6.精选财务数据

公司已选择提前通过对S-K条例第301项的修订，不再要求提供五年的选定财务数据。

项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)应与黑莓有限公司截至2021年2月28日的财政年度经审计的综合财务报表和附注(“综合财务报表”)一起阅读。合并财务报表以美元表示，并根据美国公认会计原则编制。除非另有说明，本MD&A中的所有财务信息均以美元表示。

读者应仔细阅读第I部分第1A项“风险因素”，以及不时提交给美国证券交易委员会(SEC)和其他证券监管机构的其他文件。许多因素可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生重大影响。这些因素包括但不限于第I部分第1A项“风险因素”以及本年度报告表格10-K的其他部分所列的因素。这些因素中的任何一个，以及我们没有意识到或目前认为无关紧要的其他因素，都可能导致我们的实际结果与最近的结果或我们预期的未来结果大不相同。请参阅我们在截至2020年2月29日的财年10-K年度报告中包含的MD&A，以比较我们2020财年与2019财年的财务结果，并将其并入本文作为参考。有关该公司的更多信息包括在该公司截至2021年2月28日的财政年度的Form 10-K年度报告(“年度报告”)中，可在SEDAR网站www.sedar.com和证券交易委员会网站www.sec.gov上找到。

有关前瞻性陈述的注意事项

本MD&A包含某些证券法定义的前瞻性陈述，包括根据1995年美国私人证券诉讼改革法和适用的加拿大证券法的前瞻性陈述，包括与以下相关的陈述：

•公司的计划、战略和目标，包括增加和加强其产品和服务的意图；

•公司对2022财年收入和账单的预期，以及新冠肺炎疫情对公司综合业务、经营结果和财务状况(包括其流动性状况)的影响；

•公司对购买义务和其他合同承诺的估计；以及

•公司对其财务资源充足的期望。

术语“预期”、“预期”、“估计”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“打算”、“相信”、“目标”、“计划”及类似表述旨在标识本MD&A中的前瞻性表述，包括标题为“业务概述-新冠肺炎”、“关键指标-账单”、“经营结果-与截至2020年2月29日的财年相比-收入-按产品划分的收入”的章节。“财务状况--合同债务总额”和“财务状况--债券融资和其他资金来源”。 前瞻性陈述基于公司根据其经验以及对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法以及公司认为的其他因素而做出的估计和假设。

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本新闻稿适用于各种情况，包括但不限于公司对其业务、战略、机会和前景的预期、新产品和服务的推出、特别是在新冠肺炎背景下的总体经济状况、竞争以及公司对财务业绩的预期。许多因素可能导致公司的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的结果、业绩或成就大不相同，包括但不限于在Form 10-K年度报告第I部分第1A项“风险因素”中讨论的风险因素。

所有这些因素都应慎重考虑，读者不应过分依赖该公司的前瞻性陈述。任何前瞻性陈述都是为了使公司股东能够在作出这些陈述时从管理层的角度看待公司的预期业绩和前景。如上所述，这些陈述会受到所有前瞻性陈述所固有的风险的影响，以及考虑到技术和公司业务战略的变化、不断发展的行业标准、激烈的竞争和短暂的产品生命周期，在预测公司未来的财务结果和业绩方面存在困难，特别是在更长的时期内，这些风险都是公司经营的行业的特点所在，因此这些前瞻性陈述都是为了使公司的股东能够从管理层的角度来看待公司的预期业绩和前景，如上所述，这些风险是所有前瞻性陈述所固有的风险，也是在预测公司未来的财务结果和业绩方面的困难，特别是在更长的时期内。见年度报告第一部分第1项“业务”中的“战略”小节。

除非适用法律要求，否则公司无意也没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

业务概述

该公司为世界各地的企业和政府提供智能安全软件和服务。该公司确保了5亿多个终端的安全，其中包括今天上路的1.75亿辆汽车。该公司总部设在安大略省滑铁卢，利用人工智能和机器学习在网络安全、安全和数据隐私领域提供创新解决方案，在终端安全、终端管理、加密和嵌入式系统领域处于领先地位。该公司的普通股在纽约证券交易所和多伦多证券交易所的股票代码为“BB”。本公司于1984年3月7日根据“商业公司法(安大略省)”(“OBCA”)注册成立。

该公司在2021财年继续执行其战略，并宣布了以下成就：

产品和创新：

•宣布与AWS达成协议，开发和营销新的黑莓常春藤智能汽车数据平台；

•推出BlackBerry Spark®Suites，为企业提供一系列量身定制的网络安全和终端管理选项，以帮助保护数据、最大限度地降低风险并降低成本和复杂性；

•推出黑莓网络套件，这是业界首个全面的人工智能驱动的UES解决方案；

•宣布黑莓QNX软件已嵌入超过1.75亿辆上路汽车；

•宣布BlackBerry®UES通过了MITRE ATT&CK APT29的验证，该机构检查APT29使用的复杂战术和技术的检测能力，网络安全专家认为APT29代表俄罗斯政府运作；

•宣布，Frost&Sullivan的一项独立研究报告称，该公司的解决方案可以保护所有物联网终端免受96%以上的网络威胁；

•推出黑莓Persona，这是业界首个使用AI技术进行持续身份验证的UEBA解决方案；

•推出黑莓Protect®Mobile，这是一款MTD解决方案，可防御移动恶意软件和网络钓鱼攻击；

•推出了适用于黑莓®的变焦™，这是一个由黑莓动态支持的安全、集装式变焦应用程序版本；

•宣布黑莓UEM已获得美国国家安全局(NSA)商业机密项目解决方案(CSFC)批准；

•宣布黑莓UEM获得了国家信息保障伙伴关系(NIAP)和美国国防部信息网(Dodin)的批准；

•宣布BlackBerry®政务移动套件已获得联邦风险和授权管理计划(FedRAMP)授权；

•推出QNX®OS for Safety 2.2，并宣布由德国莱茵TÜV认证IEC 61508 SIL3(工业)、ISO 26262 ASIL D(汽车)和IEC 62304 C类(医疗器械)功能安全标准；

•推出黑莓QNX®Hypervisor 2.2，这是该公司最新版本的实时嵌入式虚拟机管理程序；

•推出QNX®黑通道通信技术，这是一种新的软件解决方案，OEM和嵌入式软件开发人员可以使用它来确保其安全关键系统内的安全数据通信交换；

•发布了面向商业部门的BlackBerry®Alert下一代关键事件管理解决方案；

•推出AtHoc®托管服务，使任何规模的组织都能保持危机通信能力；

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•宣布推出BlackBerry®AtHoc®公共安全版，为地方政府和大学提供关键事件管理项目支持；

•宣布将黑莓AtHoc与微软团队整合；

•宣布将黑莓AtHoc服务与ServiceNow的快速危机沟通和IT服务管理平台整合；

•宣布了一款专门的欧盟市场版黑莓AtHoc，以符合数据驻留要求；

•宣布对BlackBerry雷达®设备进行增强，以帮助运输企业提高资产利用率和可见性；

•宣布黑莓正在提供PE Tree，这是一款面向网络安全专业人士的免费开源工具，大大减少了对恶意软件进行反向工程所需的时间和精力；

•宣布与英特尔合作发布新版本的黑莓光学产品，以阻止恶意密码劫持；

•发布了《2021年黑莓威胁报告》，详细描述了自新冠肺炎大流行爆发以来，组织面临的网络威胁急剧上升；

•公布的专有研究揭露了Bahamut的攻击，这是一个针对政府、企业、人权组织和有影响力的个人的大规模黑客雇佣组织；

•发布了一项新的研究，调查了近十年来中国五个相关的高级持续威胁组织是如何侵入Linux服务器、Windows系统和移动Android设备的；以及

•宣布对其SecuSuite for Government和BlackBerry AtHoc解决方案进行功能更新。

客户和合作伙伴：

•推出了黑莓常春藤创新基金，以推动使用黑莓常春藤的创新和新产品；

•宣布美国空军选择黑莓Spark以确保生产安全；

•宣布扩大与百度的合作伙伴关系，为自动驾驶的高清地图技术提供动力；

•宣布Scania AB选择黑莓QNX为其下一代重型货车提供安全关键型操作系统和管理程序；

•宣布与德赛SV汽车合作，为XPENG P7智能电动运动型轿车开发自动驾驶领域控制器；

•与德赛SV汽车公司联手推出了奇瑞TIGGO 8 Plus和Jetour X90车型的虚拟智能舱域控制器；

•宣布QNX黑道通信技术将用于Motional的无人驾驶汽车平台；

•宣布StradVision将在韩国汽车制造商的多款下一代高级驾驶员辅助系统(ADA)和自动驾驶汽车中使用QNX®软件开发平台；

•宣布中微子操作系统将为Canoo的下一代电动汽车的ADAS系统提供动力；

•宣布黑莓QNX技术将驱动ARCFOXαT的创新数字驾驶舱，这是一款高端、智能的电动SUV；

•宣布Plus已选择黑莓QNX技术用于其8级卡车自动驾驶系统的全球商业部署；

•宣布扩大与沃达丰和TELUS的合作伙伴关系，提供黑莓AtHoc作为他们的安全关键事件管理和危机通信解决方案；

•与贝尔合作，成为贝尔首选的MTD解决方案提供商，为加拿大企业客户提供黑莓保护；

•启动黑莓合作伙伴计划，将黑莓企业合作伙伴计划和黑莓Cylance合作伙伴计划统一到一个综合架构中；

•宣布黑莓企业合作伙伴计划和黑莓Cylance合作伙伴计划连续第四年获得CRN的5星评级；

•扩大黑莓AtHoc危机沟通系统在美国联邦政府内的领导地位；

•宣布黑莓AtHoc在AWS GovCloud上推出派生凭证和FedRAMP授权，以更好地支持美国联邦机构；

•宣布德国开发署选择黑莓AtHoc作为其紧急群发通知系统；

•与空域安全领域的市场和技术领先者Dedrone公司建立合作伙伴关系，提供先进的反无人机技术，以确保世界上最关键的地点的安全；

•宣布Slice Tech将为澳大利亚政府和企业客户提供SecuSuite for Government；

•宣布黑莓雷达增加了12个新的渠道合作伙伴，其中两个在墨西哥，首次将该公司的资产监控解决方案扩展到美国和加拿大以外；

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•与ZTR建立合作伙伴关系，为轨道车主、运营商和供应商提供强大的新数字监控解决方案；

•宣布黑莓®Jarvis™被一项内部研发计划研究评为嵌入式软件的“最佳”二进制分析工具；

•宣布与加拿大女童军联合开展的以网络安全技能为基础的教育项目取得成功；以及

•与温莎大学(University Of Windsor)建立合作伙伴关系，为该大学的应用计算研究生课程开发和提供网络安全课程。

环境、可持续性和公司治理：

•宣布公司在2020年获得11项“最佳雇主”和“最佳工作场所”奖；

•扩大公司对联合国全球契约可持续发展目标的承诺；

•通过捐赠黑莓AtHoc软件支持社区安全和恢复能力，延长了公司与美国红十字会的合作伙伴关系；

•任命托马斯·埃科巴奇(Thomas Eacobacci)为总统；

•任命玛乔丽·迪克曼(Marjorie Dickman)为首席政府事务和公共政策干事。

债务赎回与新债发行

于2020年9月1日，本公司赎回其未偿还的3.75%无抵押可转换债券(“3.75%债券”)，赎回金额约为6.15亿美元(“赎回金额”)，偿还了本公司有关3.75%债券的所有未偿还债务。

2020年9月1日，本公司以费尔法克斯金融控股有限公司(“费尔法克斯”)投资经理的身份，向Hamblin Watsa Investment Counsel Ltd.发行了本金总额为3.65亿美元的2023年11月13日到期的新的1.75%无担保可转换债券(“1.75%债券”，统称为“债券”)给Hamblin Watsa Investment Counsel Ltd。费尔法克斯同意收购1.75%债券的3.3亿美元本金，并以与1.75%债券的其他持有人相同的利率获得利息。1.75%的债券的条款与3.75%的债券的条款基本相同，只是1.75%的债券可以每股6.00美元的价格转换为普通股，年利率较低，为1.75%，非常决议的批准门槛较高，将于2023年到期。此外，1.75%的债券不得转换，条件是在转换生效后，持有人将实益拥有或控制或指挥超过19.99%的本公司当时已发行及已发行股份。1.75%债券的季度和年度利息支出现在和将来分别约为200万美元和600万美元。

新冠肺炎

2020年3月，世界卫生组织将新型冠状病毒(新冠肺炎)定性为大流行，国际、联邦、州、省和地方政府当局采取非常行动，遏制和抗击新冠肺炎在全球各地区的传播。新冠肺炎大流行以及相关的公共卫生措施，包括下令就地避难、旅行限制和强制关闭企业，对劳动力、组织、消费者和经济产生了不利影响，导致经济低迷和市场波动加剧。

这场流行病扰乱了公司的正常运营，扰乱了公司许多客户、供应商和分销合作伙伴的业务。为了保护公司员工、承包商、客户和访客的健康和安全，在2021财年的大部分时间里，公司要求远程工作、利用虚拟会议和暂停员工旅行，以保护其员工、承包商、客户和访客的健康和安全。该公司还将客户、行业和其他利益相关者的活动转变为仅限虚拟体验，并可能在未来类似地更改、推迟或取消其他活动。该公司在远程运营方面的历史有限，其长期影响尚不确定。

为了应对新冠肺炎疫情带来的一些预期和持续的影响，该公司还实施了一系列临时成本削减措施，以进一步保持财务灵活性。这些行动包括推迟某些可自由支配的支出，利用加拿大、美国和其他司法管辖区政府提供的广泛的雇主救济，暂停某些公司对员工退休储蓄计划的匹配缴费，以及推迟提高许多员工和高管的基本工资。这些成本削减措施及其在截至2021年2月28日的一年中预计节省的开支包括影响员工工资和福利的措施约1800万美元，减少差旅支出约1800万美元，以及减少与营销和设施有关的可自由支配销售和行政费用1400万美元。此外，该公司根据加拿大紧急工资补贴(CEW)记录了约5300万美元的工资抵销，并根据美国CARE法案推迟了约600万美元的与美国工资税相关的付款，这些金额已累计。该公司估计，临时成本削减措施和政府

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与新冠肺炎相关的援助在2022财年将会减少，这将主要取决于与流行病相关的限制放松的速度和程度，以及正在进行的政府计划的程度。

在2021财年，新冠肺炎疫情造成的经济低迷和不确定性以及为遏制其蔓延而采取的措施对公司的QNX汽车软件业务产生了负面影响，导致对公司许多产品和服务的需求出现波动，对公司销售和专业服务团队会见客户和提供服务的能力产生了不利影响，对新客户的预期支出产生了负面影响，并延长了销售周期。

尽管公司在2021财年第四季度的软件和服务季度收入高于2021财年第一季度，当时新冠肺炎疫情首次对公司的运营产生了实质性的负面影响，并在本财年结束时观察到全球汽车产量部分恢复，但新冠肺炎疫情和相关的全球芯片短缺已经并可能在2022财年继续对公司的QNX汽车软件业务以及综合基础上的公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。公司预计新冠肺炎疫情及其相关的经济影响不会对公司的流动资金状况产生实质性不利影响。

新冠肺炎疫情对公司经营和财务业绩的最终影响将取决于疫情的持续时间和严重程度、政府为应对疫情而可能持续或实施的限制措施、控制或缓解疫情的行动的有效性(包括疫苗的供应和分销)、全球芯片短缺的影响以及全球经济状况。新冠肺炎疫情对公司业务的长期影响可能要到未来一段时间才能完全体现。

该公司继续评估疫情对其业务、运营结果和合并财务报表的当前和潜在影响，包括潜在的资产减值。本公司亦会继续积极监察事态发展及业务状况，这些发展及业务情况可能会导致本公司采取进一步行动，以改变有关当局可能要求的业务运作，或本公司认为符合其员工、客户、供应商及股东最佳利益的进一步行动。

2021财年运营结果摘要

下表列出了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的财年的某些合并运营报表数据，以及某些合并资产负债表数据：

			截至及截至本财政年度止 (以百万为单位，不包括每股和每股金额)
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化						(2019年2月28日)						变化
收入			$	893					$	1,040					$	(147)					$	904					$	136
毛利率			643						763						(120)						698						65
运营费用			1,750						912						838						638						274
投资收益(亏损)，净额			(6)						1						(7)						17						(16)
所得税前收入(亏损)			(1,113)						(148)						(965)						77						(225)
所得税拨备(追回)			(9)						4						(13)						(16)						20
净收益(亏损)			$	(1,104)					$	(152)					$	(952)					$	93					$	(245)
每股收益(亏损)-报告
基本信息			$	(1.97)					$	(0.27)											$	0.17
稀释			$	(1.97)					$	(0.32)											$	0.00
加权-已发行股票的平均数量(000)
基本信息			561,305						553,861												540,477
稀释(1)			561,305						614,361												616,467
总资产			$	2,818					$	3,888					$	(1,070)					$	3,968					$	(80)
长期金融负债总额			$	720					$	—					$	720					$	665					$	(665)

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(1)在美国GAAP的基础上，2021财年稀释后的每股收益(亏损)不包括债券的稀释效应，因为这样做将是反稀释的。在美国GAAP的基础上，2021财年和2020财年的稀释每股亏损不包括基于股票的薪酬的稀释影响，因为这样做将是反稀释的。见综合财务附注9

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截至2021年2月28日的会计年度报表，用于计算稀释后的加权平均流通股数量。

财务亮点

截至2021年2月28日，该公司拥有约8.04亿美元的现金、现金等价物和投资。

在2021财年，该公司确认的收入为8.93亿美元，净亏损11.亿美元，按美国公认会计原则计算，每股基本和稀释亏损为1.97美元。在2020财年，该公司确认的收入为10.4亿美元，净亏损1.52亿美元，按美国公认会计原则计算，每股基本亏损0.27美元，稀释后每股亏损0.32美元。

该公司在2021财年确认了9.19亿美元的调整后收入和1.01亿美元的调整后净收益，或在非GAAP基础上的调整后每股收益0.18美元。该公司确认2020财年调整后收入为11亿美元，调整后净收益为7400万美元，调整后每股收益为0.13美元。请参阅下面的“非公认会计准则财务衡量标准”。

债券公允价值调整

正如之前披露的那样，该公司选择了公允价值选项来核算债券；因此，根据美国公认会计原则，一直并将继续要求定期重估。公允价值调整不影响债券的条款，如面值、赎回特征或转换价格。

截至2021年2月28日，1.75%债券的公允价值约为7.2亿美元，而本金价值为3.65亿美元。在截至2021年2月28日的三个月中，公司在公司的综合经营报表中记录了与工具特定信用风险引起的公允价值变动有关的非现金费用400万美元在其他全面收益(亏损)(“保监处”)中，以及与公允价值从非信贷成分发生的公允价值变动有关的非现金费用2.58亿美元(税前和税后)(“2021财年第四季度债券公允价值调整”)。在2021会计年度，公司在公司的综合经营报表中记录了与特定于工具的信用风险的公允价值变化有关的非现金收入1300万美元，以及与非信贷成分的公允价值变化有关的非现金费用3.72亿美元(税前和税后)(“2021财政年度债券公允价值调整”)。有关债券的进一步详情，请参阅综合财务报表附注7。

下表显示了截至2021年2月28日的三个月和年度债券公允价值变化的影响：

						截至三个月									截至年底的年度
						2021年2月28日												2021年2月28日
与计入累计其他综合亏损(“AOCL”)的3.75%债券的特定工具信贷部分的公允价值变动相关的收入						$	—											$	15
与AOCL在赎回3.75%债券时释放的信贷成分的公允价值变化相关的已实现费用						—												6
与AOCL记录的1.75%债券的公允价值从特定于工具的信贷部分变动相关的费用						(4)												(8)
AOCL记录的非现金收入(费用)合计						$	(4)											$	13

						截至三个月									截至年底的年度
						2021年2月28日												2021年2月28日
与综合经营报表中记录的3.75%债券的非信贷部分公允价值变动相关的费用						$	—											$	(19)
与3.75%债券赎回综合经营报表中记录的信贷成分的公允价值变动相关的已实现费用						—												(6)
与综合经营报表中记录的1.75%债券的非信贷部分公允价值变动相关的费用						(258)												(347)
在合并经营报表中记录的非现金费用总额						$	(258)											$	(372)

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非GAAP财务指标

合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的，本MD&A中包含的信息是在此基础上列报的。2021年3月30日，公司公布了截至2021年2月28日的三个月和会计年度的财务业绩，其中包括某些非GAAP财务措施，包括调整后的收入、调整后的软件和服务收入、调整后的毛利率、调整后的毛利率百分比、调整后的营业费用、调整后的营业收入、调整后的EBITDA、调整后的营业收入利润率、调整后的EBITDA利润率、调整后的净收益(亏损)、调整后的每股收益(亏损)、调整后的研发费用、调整后的销售、营销和管理费用以及调整后的摊销费用。

在公司内部报告中，管理层通过排除公司美国公认会计原则财务结果中以下某些项目的影响，在非公认会计原则的基础上评估公司业务的表现。公司相信，这些非GAAP措施为公司财务报表的读者提供了跨会计期间进行比较的一致基础，有助于读者了解公司的经营业绩和潜在的经营趋势。

•债券公允价值调整。该公司已选择根据美国公认会计原则下的公允价值选择权，按公允价值计量其未偿还债券。每个期间，债券的公允价值都会重新计算，由此产生的非现金收入和从债券的非信贷部分的公允价值变化产生的费用在收入中确认。根据公司股价的变化，每个时期的金额可能会有所不同。这并不代表公司的核心经营业绩，与公司过去的经营业绩相比可能没有什么意义。

•重组费用。本公司认为，根据为将本公司从传统硬件制造商转变为许可驱动的软件业务而签订的资源分配计划(“RAP”)中与员工离职福利和设施相关的重组成本不反映预期的未来运营费用，也不反映本公司的核心经营业绩，与本公司过去的经营业绩相比可能没有意义。

•获得的软件递延收入。该公司已经收购了净资产包括递延收入的业务。根据美国公认会计原则的报告要求，该公司在每次收购之前的安排下将递延收入记录为公允价值，导致确认收入低于最初的交易价格，直到此类安排下的相关服务义务得到履行。因此，收购后的美国公认会计原则收入将不会反映如果收购的递延收入没有在这些安排续签之前减记为公允价值而应报告的全部收入。该公司认为，冲销与收购相关的递延收入减记(以便包括被收购企业入账的全部收入)可以更恰当地反映特定时期的收入，从而为公司财务报表的读者提供更一致的基础，以便在不同会计期间进行比较。该公司还认为，这一调整更有助于读者了解公司的经营业绩和基本经营趋势，特别是在收购的递延收入相关合同以与其交易价格更一致的金额续签的未来时期。随着受影响的合同随着时间的推移而续签，相关收购减记的逆转将趋向于零。鉴于这一调整的数量下降幅度一直持续到2021财年末，该公司计划从2022财年第一季度开始停止使用这一非GAAP衡量标准。

•收购的软件递延佣金费用。该公司已经收购了净资产包括递延佣金的业务。根据美国公认会计原则的报告要求，根据每次收购之前的安排，该公司记录了递延佣金的减记，以公允价值计算，在大多数情况下，公允价值为零。因此，收购后的美国公认会计准则佣金支出将不会反映如果收购的递延佣金没有减记为公允价值就会报告的佣金支出。本公司认为，冲销与收购相关的递延佣金减记(从而包括全部佣金费用)可以更恰当地反映特定时期的佣金支出，从而为公司财务报表的读者提供更一致的基础，以便在不同会计期间进行比较。该公司还认为，这一调整更有助于读者了解公司的经营业绩和潜在的经营趋势，特别是在公司确认与收购的递延佣金相关的合同续签的佣金的未来时期。随着受影响的合同随着时间的推移而续签，相关收购减记的逆转将趋向于零。鉴于这一调整的数量下降幅度一直持续到2021财年末，该公司计划从2022财年第一季度开始停止使用这一非GAAP衡量标准。

•股票补偿费用。股权薪酬是一项非现金支出，不影响公司管理层做出的持续经营决策。

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•已收购无形资产的摊销。当公司通过业务合并获得无形资产时，这些资产将作为购买会计的一部分入账，并为创收做出贡献。这类收购的无形资产会随着时间的推移而折旧，相关摊销将在未来期间重复出现，直到这些资产完全摊销为止。这并不代表公司的核心经营业绩，与公司过去的经营业绩相比可能没有什么意义。

•业务收购和整合成本。该公司产生与业务收购相关的成本，包括法律成本、审计和会计费用以及其他收购和整合费用。这些支出与企业的持续运营无关，它们往往会根据每笔交易的情况而有很大不同。这并不代表公司的核心经营业绩，与公司过去的经营业绩相比可能没有什么意义。

•收购估值津贴。该公司记录了与业务收购相关的所得税估值免税额。这并不代表公司的核心经营业绩，与公司过去的经营业绩相比可能没有什么意义。

•安置点，净网。 本公司认为，结算，净额是与遗留业务相关的不寻常项目，不能反映公司的持续运营费用或核心运营业绩，与公司过去和未来的运营业绩相比可能没有意义。

•长期资产减值费用. 本公司认为，长期资产减值费用不反映预期的未来运营费用，不能反映本公司的核心经营业绩，与本公司过去的经营业绩相比可能没有意义。

•商誉减值费用。 本公司认为，商誉减值费用不反映预期的未来运营费用，不能反映本公司的核心经营业绩，与本公司过去的经营业绩相比可能没有意义。

在美国公认会计原则的基础上，这些项目的影响反映在公司的损益表中。然而，公司认为，提供非公认会计准则的补充措施使投资者能够使用管理层使用的相同评估指标来评估公司业务的财务业绩，因此是对公司业绩或未来业务预期业绩的有用指示，并便于对经营业绩进行期间间的比较。因此，该公司认为，除了美国公认会计原则的衡量标准外，还应提供补充的非公认会计原则财务衡量标准，将某些项目排除在其财务业绩的呈报之外，这是适当和合理的。

截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的三个月，非基于GAAP的衡量标准与最直接可比的基于美国GAAP的衡量标准的对账

请读者注意，调整后的收入、调整后的软件和服务收入、调整后的毛利率、调整后的毛利率百分比、调整后的营业费用、调整后的营业收入、调整后的EBITDA、调整后的营业收入利润率、调整后的EBITDA利润率、调整后的净收益(亏损)、调整后的每股收益(亏损)、调整后的研发费用、调整后的销售、营销和行政费用以及调整后的摊销费用以及类似措施没有美国公认会计准则规定的任何标准化含义，因此不太可能与其他公司报告的类似指标相比较。这些非GAAP财务指标应在美国GAAP结果的背景下考虑，这些结果在本MD&A中描述，并在合并财务报表中列出。

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下表反映了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的三个月中，最直接可比的美国GAAP财务指标与调整后的财务指标的对账情况：

截至的三个月(百万美元)						2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
收入						$	210					$	282					$	255
获得的软件递延收入(1)						5						9						2
调整后的收入						$	215					$	291					$	257
毛利率						$	152					$	212					$	206
获得的软件递延收入(1)						5						9						2
重组费用						—						—						1
股票补偿费用						1						2						1
调整后的毛利率						$	158					$	223					$	210
毛利率%						72.4		%				75.2		%				80.8		%
获得的软件递延收入(1)						0.6		%				0.7		%				0.1		%
重组费用						—		%				—		%				0.4		%
股票补偿费用						0.5		%				0.7		%				0.4		%
调整后的毛利率%						73.5		%				76.6		%				81.7		%

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(1) 请参阅美国GAAP软件和服务收入与调整后的软件和服务收入的对账

下表反映了截至2021年2月28日、2020年11月30日、2020年2月29日和2019年2月28日的三个月美国GAAP运营费用与调整后运营费用的对账情况：

截至的三个月(百万美元)						2021年2月28日						2020年11月30日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
运营费用						$	465					$	276					$	253					$	178
重组费用						—						—						1						2
股票补偿费用						16						11						15						13
债券公允价值调整(1)						258						95						5						(6)
软件递延佣金费用收购						(3)						(4)						(3)						—
获得性无形资产摊销						32						32						35						18
业务收购和整合成本						—						—						1						8
商誉减值费用						—						—						22						—
LLA减损费用						22						—						5						—
定居点，净值						—						—						—						(9)
调整后的运营费用						$	140					$	142					$	172					$	152

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(1) 见“2021财政年度经营结果摘要-财务摘要-债券公允价值调整”

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下表反映了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的三个月的美国GAAP净收益(亏损)和美国GAAP基本每股收益(亏损)与调整后净收益和调整后基本每股收益的对账情况：

截至的三个月(单位：百万，每股除外)						2021年2月28日												2020年2月29日												(2019年2月28日)
												每股基本收益(亏损)												每股基本收益(亏损)												基本每股收益
净收益(亏损)						$	(315)					$(0.56)						$	(41)					$(0.07)						$	51					$0.09
获得的软件递延收入						5												9												2
重组费用						—												1												3
股票补偿费用						17												17												14
债券公允价值调整						258												5												(6)
软件递延佣金费用收购						(3)												(3)												—
获得性无形资产摊销						32												35												18
业务收购和整合成本						—												1												8
商誉减值费用						—												22												—
LLA减损费用						22												5												—
定居点，净值						—												—												(9)
收购估值免税额						—												—												(21)
调整后净收益						$	16					$0.03						$	51					$0.09						$	60					$0.11

下表反映了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的三个月美国GAAP软件和服务收入与调整后的软件和服务收入的对账情况：

截至的三个月(百万美元)						2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
软件和服务收入						$	160					$	170					$	147
获得的软件递延收入						5						9						2
调整后的软件和服务收入						$	165					$	179					$	149

下表反映了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的三个月美国GAAP研发、销售、营销和管理以及摊销费用与调整后的研发、销售、营销和管理以及摊销费用的对账情况：

截至的三个月(百万美元)						2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
研发						$	48					$	60					$	52
股票补偿费用						3						3						3
调整后的研发						$	45					$	57					$	49
销售、营销和管理						$	92					$	113					$	110
重组费用						—						1						2
软件递延佣金费用收购						(3)						(3)						—
股票补偿费用						13						12						10
业务收购和整合成本						—						1						8
调整后的销售、营销和管理						$	82					$	102					$	90
摊销						$	45					$	48					$	31
获得性无形资产摊销						32						35						18
调整摊销						$	13					$	13					$	13

37

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选定的非GAAP指标与截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的年度最直接可比的美国GAAP指标的对账

下表反映了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的年度最直接可比的美国GAAP财务指标与调整后的财务指标的对账情况：

截至的财政年度(百万美元)						2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
收入						$	893					$	1,040					$	904
获得的软件递延收入(1)						26						59						12
调整后的收入						$	919					$	1,099					$	916
毛利率						$	643					$	763					$	698
获得的软件递延收入(1)						26						59						12
重组费用						—						5						2
股票补偿费用						5						5						4
调整后的毛利率						$	674					$	832					$	716
毛利率%						72.0		%				73.4		%				77.2		%
获得的软件递延收入(1)						0.8		%				1.4		%				0.3		%
重组费用						—		%				0.5		%				0.2		%
股票补偿费用						0.5		%				0.4		%				0.5		%
调整后的毛利率%						73.3		%				75.7		%				78.2		%
运营费用						$	1,750					$	912					$	638
重组费用						2						5						9
股票补偿费用						47						58						64
债券公允价值调整(2)						372						(66)						(117)
软件递延佣金费用收购						(13)						(16)						—
获得性无形资产摊销						129						141						82
业务收购和整合成本						—						4						12
商誉减值费用						594						22						—
LLA减损费用						43						10						—
定居点，净值						—						—						(9)
调整后的运营费用						$	576					$	754					$	597

______________________________

(1) 请参阅美国GAAP软件和服务收入与调整后的软件和服务收入的对账

(2)见“2021财政年度经营结果摘要-财务摘要-债券公允价值调整”

38

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截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的年度的美国GAAP净收益(亏损)和美国GAAP基本每股收益(亏损)与调整后的净收益和调整后的基本每股收益的对账如下表所示：

截至财年(除每股金额外，以百万美元计)						2021年2月28日												2020年2月29日												(2019年2月28日)
												每股基本收益(亏损)												每股基本收益(亏损)												基本每股收益
净收益(亏损)						$	(1,104)					$	(1.97)					$	(152)					$	(0.27)					$	93					$	0.17
获得的软件递延收入						26												59												12
重组费用						2												10												11
股票补偿费用						52												63												68
债券公允价值调整						372												(66)												(117)
软件递延佣金费用收购						(13)												(16)												—
获得性无形资产摊销						129												141												82
业务收购和整合成本						—												4												12
商誉减值费用						594												22												—
LLA减损费用						43												10												—
定居点，净值						—												—												(9)
收购估值免税额						—												(1)												(21)
调整后净收益						$	101					$0.18						$	74					$0.13						$	131					$0.24

下表反映了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的年度美国GAAP软件和服务收入与调整后的软件和服务收入的对账情况：

截至的财政年度(百万美元)						2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
软件和服务收入						$	621					$	691					$	559
获得的软件递延收入						26						59						12
调整后的软件和服务收入						$	647					$	750					$	571

下表反映了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的年度美国GAAP研发、销售、营销和管理以及摊销费用与调整后的研发、销售、营销和管理以及摊销费用的对账情况：

截至的财政年度(百万美元)						2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
研发						$	215					$	259					$	219
重组费用						—						—						2
股票补偿费用						11						13						12
调整后的研发						$	204					$	246					$	205
销售、营销和管理						$	344					$	493					$	409
重组费用						2						5						7
软件递延佣金费用收购						(13)						(16)						—
股票补偿费用						36						45						52
业务收购和整合成本						—						4						12
调整后的销售、营销和管理						$	319					$	455					$	338
摊销						$	182					$	194					$	136
获得性无形资产摊销						129						141						82
调整摊销						$	53					$	53					$	54

39

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下表反映了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的三个月的调整后营业收入、调整后EBITDA、调整后营业收入利润率百分比和调整后EBITDA利润率百分比。这些是非GAAP财务衡量标准，没有美国GAAP规定的任何标准化含义，因此不太可能与其他公司提出的类似衡量标准相提并论。

截至的三个月(百万美元)						2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
营业收入(亏损)						$	(313)					$	(41)					$	28
营业收入(亏损)的非GAAP调整
获得的软件递延收入						5						9						2
重组费用						—						1						3
股票补偿费用						17						17						14
债券公允价值调整						258						5						(6)
软件递延佣金费用收购						(3)						(3)						—
获得性无形资产摊销						32						35						18
业务收购和整合成本						—						1						8
商誉减值费用						—						22						—
LLA减损费用						22						5						—
定居点，净值						—						—						(9)
营业收入(亏损)的非GAAP调整总额						331						92						30
调整后营业收入						18						51						58
摊销						49						52						33
获得性无形资产摊销						(32)						(35)						(18)
调整后的EBITDA						$	35					$	68					$	73
调整后收入(按以上单位计算)						$	215					$	291					$	257
调整后营业收入利润率%(1)						8%						18%						23%
调整后的EBITDA利润率%(2)						16%						23%						28%

______________________________

(1) 调整后的营业收入利润率%的计算方法是调整后的营业收入除以调整后的收入

(2) 调整后的EBITDA利润率为调整后的EBITDA除以调整后的收入

40

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下表反映了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的财年的调整后营业收入、调整后EBITDA、调整后营业收入利润率百分比和调整后EBITDA利润率百分比。

截至的财政年度(百万美元)						2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
营业收入(亏损)						$	(1,107)					$	(149)					$	60
营业收入(亏损)的非GAAP调整
获得的软件递延收入						26						59						12
重组费用						2						10						11
股票补偿费用						52						63						68
债券公允价值调整						372						(66)						(117)
软件递延佣金费用收购						(13)						(16)						—
获得性无形资产摊销						129						141						82
业务收购和整合成本						—						4						12
商誉减值费用						594						22						—
LLA减损费用						43						10						—
定居点，净值						—						—						(9)
营业收入(亏损)的非GAAP调整总额						1,205						227						59
调整后营业收入						98						78						119
摊销						198						212						149
获得性无形资产摊销						(129)						(141)						(82)
调整后的EBITDA						$	167					$	149					$	186
调整后收入(按以上单位计算)						$	919					$	1,099					$	916
调整后营业收入利润率%(1)						11		%				7		%				13		%
调整后的EBITDA利润率%(2)						18		%				14		%				20		%

______________________________

(1) 调整后的营业收入利润率%的计算方法是调整后的营业收入除以调整后的收入

(2) 调整后的EBITDA利润率为调整后的EBITDA除以调整后的收入

关键指标

公司定期监测一些财务和运营指标，包括以下关键指标，以衡量公司当前业绩和估计未来业绩。请读者注意，账单、经常性收入百分比、年度经常性收入(“ARR”)、基于美元的净留存率(“DBNRR”)、净客户流失率和自由现金流没有美国公认会计准则(GAAP)规定的任何标准化含义，因此不太可能与其他公司报告的同类指标相比较。

比林斯

本公司将账单定义为开具发票的金额减去已开具的信用额度。该公司认为账单是一个有用的衡量标准，因为账单推动递延收入，递延收入是业务健康和可见性的重要指标，在未来收入中占很大比例。

与2021财年第三季度相比，2021财年第四季度软件和服务以及公司总账单均有所增加。软件和服务账单与2020财年第四季度持平，但公司总账单有所下降。在2022财年，该公司预计网络安全和BTS账单将以两位数的百分比增长。

经常性软件产品收入

该公司将经常性软件产品收入百分比定义为经常性软件产品收入除以软件和服务收入总额。经常性软件产品收入包括订阅和定期许可、维护安排、版税安排和根据ASC 606应收的永久许可。软件和服务总收入包括经常性产品收入、非经常性产品收入和专业服务。“公司”(The Company)

41

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使用经常性软件产品收入百分比来提供对本期和未来期间预期确认的收入的可见性。

调整后的软件和服务产品总收入(不包括专业服务)在2021财年第四季度约为90%的经常性收入，低于2020财年第四季度的90%以上的经常性收入，原因是产品组合。

年度经常性收入

该公司将ARR定义为截至报告期末产生经常性收入的所有订阅、期限、维护、服务和特许权使用费合同的年化价值。该公司使用ARR作为软件和服务业务势头的指标。

软件和服务ARR在2021财年第四季度约为4.68亿美元，与2021财年第三季度相比有所下降，主要是由于新冠肺炎对BTS的影响，特别是对QNX基于生产的版税的影响。QNX特许权使用费包括在ARR计算中，按往后四个季度计算。

基于美元的净留存率

本公司通过计算本期结束前12个月的客户基础ARR来计算任何期末的DBNRR(“前期ARR”)。然后，该公司计算与本期末相同的客户群的ARR(“本期ARR”)。然后，公司将本期ARR除以上期ARR，以计算DBNRR。

软件和服务DBNRR在2021财年第四季度为91%，与2021财年第三季度的90%相比有所上升。

净客户流失率

该公司将净客户流失率定义为总客户流失率和新客户获得率之间的差额，除以上一季度活跃客户的数量，以百分比表示。该公司使用净客户流失率来评估公司获得新客户的比率，以抵消因账户取消或订阅未续订而流失的客户。

2021财年第四季度的客户净流失率约为1%，与2021财年第三季度持平。

自由现金流

自由现金流是用净营业现金流减去资本支出来衡量流动性的一种方法。自由现金流没有美国GAAP规定的任何标准化含义，因此可能无法与其他公司提出的类似衡量标准相比较。该公司在评估其流动性来源、资本资源和收益质量时使用自由现金流。自由现金流有助于了解公司的资本需求，并为反映公司业务的现金流趋势提供了另一种手段。截至2021年2月28日的三个月，公司经营活动提供的净现金流量为5100万美元，资本支出为300万美元，因此公司报告的自由现金流为4800万美元。

在截至2021年2月28日的会计年度，公司经营活动提供的净现金为8200万美元，资本支出为800万美元，因此公司报告的自由现金流为7400万美元。

该公司此前表示，预计2021财年将产生正的自由现金流。该公司在2021财年产生了正的自由现金流。

42

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经营业绩-截至2021年2月28日的财年与截至2020年2月29日的财年相比

收入

按产品和服务分类的收入

在美国公认会计原则的基础上，按产品和服务分列的收入比较细目如下。

			截至的财政年度 (单位：百万)
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化						(2019年2月28日)						变化
按产品和服务分类的收入
软件和服务			$	621					$	691					$	(70)											$	559					$	132
许可和其他			272						349						(77)												345						4
			$	893					$	1,040					$	(147)											$	904					$	136
按产品和服务划分的收入百分比
软件和服务			69.5		%				66.4		%																61.8		%
许可和其他			30.5		%				33.6		%																38.2		%
			100.0		%				100.0		%																100.0		%

软件和服务

软件和服务收入为6.21亿美元，占2021财年收入的69.5%，比2020财年的6.91亿美元减少了7000万美元，占收入的66.4%。软件和服务收入减少7,000万美元，主要原因是黑莓QNX经常性特许权使用费减少7,500万美元，原因是与新冠肺炎疫情有关的汽车市场放缓，以及上一财年某些现有特许权使用费许可证从批量定价转为固定定价，与专业服务有关的减少1,600万美元，黑莓AtHoc收入减少900万美元，与非汽车原始设备制造商业务有关的经常性特许权使用费减少700万美元，但这一减少被

调整后的软件和服务收入在2021财年为6.47亿美元，而2020财年为7.5亿美元，减少了1.03亿美元。调整后的软件和服务收入减少1.03亿美元，主要是由于在美国GAAP基础上上述相同的原因，以及获得的递延软件收入的非GAAP调整从2020财年的5900万美元减少到2021财年的2600万美元，减少了3300万美元。

该公司此前表示，预计在2021财年，黑莓QNX的收入将受到与新冠肺炎疫情相关的汽车市场放缓的负面影响，这种影响可能会被客户对支持业务连续性和远程工作环境的公司端点安全和生产力解决方案的需求增加部分抵消，这些解决方案包括黑莓星火平台、SecuSuite和黑莓AtHoc。如上所述，这一点反映在该公司的业绩中，黑莓AtHoc除外，该公司的业绩也出现了下降。

该公司此前表示，预计软件和服务(不包括BTS)在2021财年下半年将出现美国公认会计原则(GAAP)和调整后的收入小幅增长。软件和服务(不包括BTS)在2021财年下半年略有美国GAAP和调整后的收入增长。

在2022财年，该公司预计下半年网络安全收入和BTS收入将高于上半年，网络安全收入将在4.95亿美元至5.15亿美元之间。假设全球芯片短缺在2022财年中期得到缓解，该公司预计到那时BTS的收入将恢复到大流行前每季度约5000万美元的运行速度，2022财年全年的收入将在1.8亿美元至2亿美元之间，因此全年软件和服务收入将在6.75亿美元至7.15亿美元之间。

43

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许可和其他

许可和其他收入为2.72亿美元，占2021财年收入的30.5%，与2020财年的3.49亿美元相比减少了7700万美元，占收入的33.6%。许可和其他收入减少7700万美元，主要原因是BBM消费者许可安排收入减少9300万美元，移动许可安排收入减少800万美元，但部分被公司知识产权许可安排收入增加1600万美元以及IP销售收入增加1600万美元所抵消。来自黑莓7和之前的黑莓操作系统用户的SAF收入也减少了800万美元，主要是因为黑莓7的用户数量减少，与2020财年相比，这些用户的收入也有所下降。

该公司此前表示，预计2021财年许可收入将略高于2.5亿美元，这反映在上述业绩中。

该公司此前表示，假设随着遏制新冠肺炎疫情的措施减少，全球经济逐步重新开放，预计2021财年公司调整后的总收入约为9.5亿至9.65亿美元。2021财年调整后的总收入为9.19亿美元，主要是由于2021财年第四季度就可能出售公司部分专利组合进行谈判对公司的许可和其他业务造成的影响。由于谈判以及本应在2021财年第四季度完成的额外交易的收入将被视为或有收入并推迟到未来时期，该公司限制了其专利货币化活动。如果本季度没有进行谈判，该公司相信授权和其他收入会更高。

在与潜在专利组合交易相关的谈判或预期的监管审查进行期间，该公司预计将继续限制其货币化活动，预计每个会计季度将产生1000万至1500万美元的许可和其他收入。如果出售过程在2022财年中期结束而没有完成交易，该公司将恢复之前的货币化活动，预计2022财年授权和其他收入将约为1亿美元。如果销售交易完成，公司预计2022财年的授权和其他收入将大大高于1亿美元，公司预计交易收益将主要用于支持软件和服务业务的增长。

按地域划分的美国GAAP收入

下表列出了以美国公认会计原则为基础的地理区域的比较细目：

			截至的财政年度 (单位：百万)
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化						(2019年2月28日)						变化
按地域划分的收入
北美			$	633					$	743					$	(110)											$	599					$	144
欧洲、中东和非洲			197						221						(24)												222						(1)
其他地区			63						76						(13)												83						(7)
			$	893					$	1,040					$	(147)											$	904					$	136
按地域划分的收入百分比
北美			70.9		%				71.4		%																66.2		%
欧洲、中东和非洲			22.1		%				21.3		%																24.6		%
其他地区			7.0		%				7.3		%																9.2		%
			100.0		%				100.0		%																100.0		%

北美收入

2021财年，北美的收入为6.33亿美元，占收入的70.9%，与2020财年的7.43亿美元相比，减少了1.1亿美元，占收入的71.4%。北美收入减少的主要原因是，由于上述原因，来自BBM消费者许可安排的收入减少了9300万美元，黑莓QNX收入减少了3700万美元，专业服务收入减少了1100万美元，黑莓AtHoc收入减少了900万美元，非汽车OEM业务收入减少了700万美元，但由于上述原因，IP许可和销售收入增加了3200万美元，部分抵消了这一减少

44

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欧洲、中东和非洲收入

2021财年，欧洲、中东和非洲的收入为1.97亿美元，占收入的22.1%，与2020财年的2.21亿美元相比，减少了2400万美元，占收入的21.3%。收入减少的主要原因是黑莓QNX收入减少3000万美元，SAF收入减少700万美元(按产品和服务分类的收入)，专业服务收入减少500万美元，但与销售Secusmart解决方案相关的增加1800万美元部分抵消了减少的收入。

其他地区收入

2021财年，其他地区的收入为6300万美元，占收入的7.0%，与2020财年的7600万美元或收入的7.3%相比，减少了1300万美元。收入减少的主要原因是移动许可安排减少了800万美元，黑莓QNX收入减少了700万美元，这是由于上述“按产品和服务分类的收入”中讨论的原因，专业服务收入减少了400万美元，开发席位收入减少了200万美元，黑莓Spark的产品收入增加了600万美元，这部分抵消了减少的收入。

毛利率

综合毛利

合并毛利率从2020财年的7.63亿美元下降到2021财年的约6.43亿美元，降幅为1.2亿美元。减少的主要原因是黑莓QNX和授权及其他业务的收入减少，但由于上文“按产品和服务划分的收入”中讨论的原因，Secusmart和BlackBerry Spark的收入增加部分抵消了减少的收入，因为该公司的销售成本不会根据业务量大幅波动。

综合毛利率百分比

2021财年，合并毛利率占合并收入的比例从2020财年的73.4%下降到约72.0%，降幅为1.4%。这一下降主要是由于与黑莓QNX相关的毛利率百分比的比例较低所致，原因见上文“按产品和服务划分的收入”中讨论的原因。

运营费用

下表比较了2021财年与2020财年和2020财年与2019财年的研发、销售、营销和管理以及摊销费用。

			截至的财政年度 (单位：百万)
			2021年2月28日												2020年2月29日												变化									(2019年2月28日)						变化
收入			$	893											$	1,040											$	(147)								$	904					$	136
运营费用
研发			215												259												(44)									219						40
销售、营销和管理			344												493												(149)									409						84
摊销			182												194												(12)									136						58
商誉减值			594												22												572									—						22
长期资产减值			43												10												33									—						10
债券公允价值调整			372												(66)												438									(117)						51
定居点，净值			—												—												—									(9)						9
总计			$	1,750											$	912											$	838								$	638					$	274
营业费用占收入的百分比
研发			24.1		%										24.9		%																			24.2		%
销售、营销和管理			38.5		%										47.4		%																			45.2		%
摊销			20.4		%										18.7		%																			15.0		%
商誉减值			66.5		%										2.1		%																			—		%
长期资产减值			4.8		%										1.0		%																			—		%
债券公允价值调整			41.7		%										(6.3)		%																			(12.9)		%
定居点，净值			—		%										—		%																			(1.0)		%
总计			196.0		%										87.7		%																			70.6		%

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有关截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的年度的部分美国基于GAAP的衡量标准与调整后的衡量标准的对账，请参阅“非GAAP财务衡量标准”。

美国公认会计准则运营费用

2021年，运营费用增加了8.38亿美元(91.9%)，达到17.5亿美元，占收入的196.0%，而2020财年为9.12亿美元，占收入的87.7%。增加的主要原因是商誉减值增加5.72亿美元，2021财年债券公允价值调整与与2020财年发生的债券相关的公允价值调整之间的差额4.38亿美元，以及长期资产减值增加3,300万美元，但被申请美国消费者权益保护计划以支持企业度过新冠肺炎疫情的5,300万美元政府补贴部分抵消。

调整后的运营费用

2021财年，调整后的运营费用减少了1.78亿美元，降幅为23.6%，降至5.76亿美元，而2020财年为7.54亿美元。这主要是由于CEW的资金减少了5300万美元，工资和福利支出减少了4100万美元，可变奖励计划成本减少了2000万美元，差旅费用减少了1900万美元，2020财年与直接知识产权许可安排相关的成本减少了1800万美元(该安排没有重现)，营销和广告费用减少了1500万美元，这主要是由于CEW的资金减少了5300万美元，工资和福利支出减少了4100万美元，可变奖励计划成本减少了2000万美元，差旅费用减少了1900万美元，与2020财年未再发生的直接知识产权许可安排相关的成本减少了1800万美元。

研发费用

研发费用主要包括技术人员的工资和福利、新产品开发成本、差旅、办公和建筑成本、基础设施成本和其他员工成本。

2021财年，研发费用减少了4400万美元(17.0%)，降至2.15亿美元(占收入的24.1%)，而2020财年为2.59亿美元(占收入的24.9%)。减少的主要原因是工资和福利支出减少了2500万美元，可变奖励计划成本减少了800万美元，咨询费减少了700万美元，差旅费用减少了200万美元，但与其战略创新基金项目投资黑莓QNX有关的向加拿大创新、科学和经济发展部提交的索赔减少了400万美元，部分抵消了这一减少。

与2020财年的2.46亿美元相比，2021财年调整后的研发费用减少了4200万美元，降幅为17.1%，降至2.04亿美元。这一下降主要是由于在美国公认会计原则基础上上述相同的原因。

销售、营销和管理费用

销售、营销和行政费用主要包括营销、广告和促销、工资和福利、外部咨询费、信息技术费用、办公和相关人员基础设施费用以及差旅费用。

2021财年，销售、营销和管理费用减少了1.49亿美元，降幅为30.2%，降至3.44亿美元，占营收的38.5%，而2020财年为4.93亿美元，占营收的47.4%。减少的主要原因是，CEW的资金减少了5300万美元，2020财年与直接知识产权许可安排相关的成本减少了1800万美元(不再发生)，差旅费用减少了1600万美元，工资和福利支出减少了1600万美元，营销和广告成本减少了1500万美元，可变激励计划成本减少了1100万美元。

与2020财年的4.55亿美元相比，2021财年调整后的销售、营销和管理费用减少了1.36亿美元，降幅为29.9%，降至3.19亿美元。这一下降主要是由于在美国公认会计原则基础上上述相同的原因。

46

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摊销费用

下表列出了2021财年与2020财年和2020财年与2019年财年相比，与记录为摊销或销售成本的房地产、厂房和设备以及无形资产相关的摊销费用的比较。无形资产包括专利、许可证和获得的技术。

			截至的财政年度 (单位：百万)
			包含在运营费用中
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化												(2019年2月28日)						变化
财产、厂房和设备			$	17					$	18					$	(1)											$	14					$	4
无形资产			165						176						(11)												122						54
总计			$	182					$	194					$	(12)											$	136					$	58
			包含在销售成本中
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化												(2019年2月28日)						变化
财产、厂房和设备			$	4					$	6					$	(2)											$	6					$	—
无形资产			12						12						—												7						5
总计			$	16					$	18					$	(2)											$	13					$	5

摊销计入营业费用

2021财年，与某些房地产、厂房和设备以及无形资产相关的摊销费用减少了1200万美元，降至1.82亿美元，而2020财年为1.94亿美元。摊销费用减少是由于资产成本基础较低。

2021财年调整后的摊销费用为5300万美元，与2020财年的5300万美元一致。

包括在销售成本中的摊销

与公司服务业务中使用的某些物业、厂房和设备以及无形资产有关的摊销费用在2021财年减少了200万美元，降至1600万美元，而2020财年为1800万美元。摊销费用减少是由于资产成本基础较低。

投资收益(亏损)，净额

投资收入(亏损)净额，包括债券的利息支出，从2020财年净100万美元的投资收入减少到2021财年净600万美元的投资损失，减少了700万美元。投资收入净额的下降主要是由于2021财年的现金和投资收益率低于2020财年，以及由于赎回3.75%的债券和发行1.75%的债券而导致2021财年的平均现金和投资余额比2020财年减少，部分被债券利息支出的减少所抵消。

所得税

在2021会计年度，该公司的净有效所得税回收率约为1%，而上一会计年度的净有效所得税支出约为3%。本公司的有效所得税净额反映了未确认所得税优惠的变化，以及本公司对其递延税项资产有大量估值津贴的事实，尤其是债券公允价值的变化以及其他项目被估值津贴的相应调整所抵消。该公司的净有效所得税税率还反映了不同所得税税率司法管辖区收益的地理组合。

该公司调整后的有效所得税净回收率约为10%，而上一会计年度同期的有效所得税支出净额约为6%。增加的原因是本年度的应税项目不能用税收损失等结转税项属性抵销。

47

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净亏损

该公司2021财年的净亏损为11亿美元，与2020财年的1.52亿美元净亏损相比，净亏损增加了9.52亿美元，这主要是由于商誉减值和债券公允价值调整增加导致的运营费用增加，如上文“运营费用”中所述，以及上文“按产品和服务分类的收入”中所述的收入减少所致。

与2020财年的7,400万美元相比，2021财年的调整后净收入为1.01亿美元，反映调整后净收入增加2,700万美元，这主要是由于上文“运营费用”中所述的运营支出减少，但被上文“按产品和服务划分的收入”中所述的收入减少以及上文“综合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的下降所部分抵消。”.

2021财年，美国GAAP基础上的基本和稀释每股亏损为1.97美元，基本和稀释后每股亏损分别增加1.70美元和1.65美元，而2020财年美国GAAP基础上的基本每股亏损为0.27美元，美国GAAP基础上的稀释后每股亏损为0.32美元。

截至2021年2月28日的财年，每股基本亏损和稀释亏损的加权平均流通股数量分别为5.61亿股。截至2020年2月29日的财年，每股基本亏损和稀释亏损的加权平均流通股数量分别为5.54亿股和6.14亿股。

该公司此前表示，预计2021财年在非GAAP基础上将实现盈利。该公司在2021财年是非GAAP盈利的。

未偿还普通股

截至2021年3月26日，有5.66亿股有表决权的普通股，有购买200万股有表决权的普通股的期权，有2200万股限制性股和100万股递延股的流通股。此外，如合并财务报表附注7所述，6080万股普通股可在全额转换1.75%债券后发行。

在过去的三个会计年度中，该公司没有支付任何现金股息。 

运营业绩-截至2021年2月28日的三个月与截至2020年2月29日的三个月相比

以下部分列出了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的三个月的某些未经审计的合并运营报表数据，这些数据以百万美元表示，但每股和每股金额以及占收入的百分比除外：

			在截至的三个月内 (以百万为单位，不包括每股和每股金额)
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化						(2019年2月28日)						变化
收入			$	210											$	282											$	(72)					$	255					$	27
毛利率			152												212												(60)						206						6
运营费用			465												253												212						178						75
投资收益(亏损)，净额			—												(1)												1						4						(5)
所得税前收入(亏损)			(313)												(42)												(271)						32						(74)
所得税拨备(追回)			2												(1)												3						(19)						18
净收益(亏损)			$	(315)											$	(41)											$	(274)					$	51					$	(92)
每股收益(亏损)-报告
基本信息			$	(0.56)											$	(0.07)											$	(0.49)					$	0.09					$	(0.16)
稀释(1)			$	(0.56)											$	(0.07)											$	(0.49)					$	0.08					$	(0.15)
加权-已发行股票的平均数量(000)
基本信息			566,089												556,668																		547,272
稀释(1)			566,089												556,668																		615,593

______________________________

(1)2021年第四季度和2020年第四季度在美国GAAP基础上的稀释每股亏损不包括债券的稀释影响，因为这样做将是反稀释的。2021年第四季度和2020年第四季度在美国GAAP基础上的稀释每股亏损不包括基于股票的薪酬的稀释影响，因为这样做将是反稀释的。

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收入

按产品和服务分类的收入

在美国公认会计原则的基础上，按产品和服务分列的收入比较细目如下。

			在截至的三个月内 (单位：百万)
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化						(2019年2月28日)						变化
按产品和服务分类的收入
软件和服务			$	160					$	170					$	(10)											$	147					$	23
许可和其他			50						112						(62)												108						4
			$	210					$	282					$	(72)											$	255					$	27
按产品和服务划分的收入百分比
软件和服务			76.2		%				60.3		%																57.6		%
许可和其他			23.8		%				39.7		%																42.4		%
			100.0		%				100.0		%																100.0		%

软件和服务

2021财年第四季度，软件和服务收入为1.6亿美元，占收入的76.2%，比2020财年第四季度的1.7亿美元，占收入的60.3%减少了1000万美元。软件和服务收入减少1,000万美元，主要原因是与新冠肺炎疫情相关的汽车市场放缓，以及上一财年某些现有特许权使用费许可证从批量定价转为固定定价，与专业服务有关的减少4,000美元，与非汽车原始设备制造商业务有关的减少2,000,000美元，但与销售Secusmart解决方案有关的增加2，00万美元以及与黑莓产品收入相关的增加100,000美元被部分抵消

2021财年第四季度，调整后的软件和服务收入为1.65亿美元，比2020财年第四季度的1.79亿美元减少了1400万美元。在美国公认会计原则的基础上，由于上述原因，调整后的软件和服务收入减少，而且获得的递延软件收入的非公认会计原则调整从2020会计年度第四季度的900万美元减少到2021会计年度第四季度的500万美元，减少了400万美元。

该公司此前表示，它预计软件和服务在2021财年第四季度将出现连续的非GAAP收入增长。软件和服务非GAAP收入在2021财年第四季度环比下降约2%，主要原因是Secusmart和BlackBerry AtHoc的收入低于预期。

该公司此前表示，预计2021财年第四季度BTS收入将出现环比增长。2021财年第四季度，BTS收入环比增长。

许可和其他

2021财年第四季度，许可和其他收入为5000万美元，占收入的23.8%，与2020财年第四季度的1.12亿美元相比，减少了6200万美元，占收入的39.7%。许可和其他收入减少6200万美元，主要是因为BBM消费者许可安排的收入减少了7100万美元，但该公司的知识产权许可和销售安排(包括与Teletry的专利许可协议)的收入增加了1000万美元，部分抵消了这一减少。

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按地域划分的美国GAAP收入

下表列出了各地理区域的比较细目：

			在截至的三个月内 (单位：百万)
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化						(2019年2月28日)						变化
按地域划分的收入
北美			$	141					$	213					$	(72)											$	176					$	37
欧洲、中东和非洲			53						53						—												61						(8)
其他地区			16						16						—												18						(2)
			$	210					$	282					$	(72)											$	255					$	27
按地域划分的收入百分比
北美			67.1		%				75.5		%																69.0		%
欧洲、中东和非洲			25.2		%				18.8		%																23.9		%
其他地区			7.7		%				5.7		%																7.1		%
			100.0		%				100.0		%																100.0		%

北美收入

2021财年第四季度，北美的收入为1.41亿美元，占收入的67.1%，与2020财年第四季度的2.13亿美元相比，减少了7200万美元，占收入的75.5%。与2020财年第四季度相比，北美地区的收入有所下降，主要原因是BBM消费者许可安排的收入减少了7100万美元，黑莓QNX的收入减少了200万美元，这是由于上文在“按产品和服务划分的收入”中讨论的原因，黑莓AtHoc的收入减少了200万美元，与黑莓Spark的产品收入相关的收入减少了200万美元，但由于上述“收入来源”中讨论的原因，IP许可收入增加了1000万美元，这部分抵消了这一减少

欧洲、中东和非洲收入

2021财年第四季度，欧洲、中东和非洲的营收为5300万美元，占营收的25.2%，与2020财年第四季度的5300万美元或18.8%的营收持平。与销售Secusmart解决方案相关的300万美元的增长和与BlackBerry Spark产品收入相关的100万美元的增长被黑莓QNX收入的下降300万美元和与专业服务相关的100万美元的下降所抵消。

其他地区收入

2021财年第四季度，其他地区的营收为1600万美元，占营收的7.7%，与2020财年第四季度的1600万美元或5.7%的营收持平。黑莓Spark的产品收入增加了200万美元，但与专业服务相关的收入减少了200万美元。

毛利率

综合毛利

综合毛利率从2020财年第四季度的2.12亿美元下降到2021财年第四季度的约1.52亿美元，减少了6000万美元。减少的主要原因是，由于公司的销售成本不会因业务量的不同而大幅波动，因此授权和其他收入减少，黑莓QNX和黑莓QNX的销售收入减少，但由于上述“按产品和服务分类的收入”中所述的原因，来自Secusmart的收入增加部分抵消了减少的收入，因为该公司的销售成本不会因业务量的不同而大幅波动。

综合毛利率百分比

2021财年第四季度，合并毛利率占合并收入的比例从2020财年第四季度的75.2%下降到约72.4%，降幅为2.8%。减少的主要原因是，由于上文“按产品和服务划分的收入”中讨论的原因，授权和其他业务的毛利率贡献较低(各自的相对毛利率百分比较高)，而BlackBerry Spark和Secusmart的毛利率贡献较高(以较低的相对毛利率百分比)，这是由于上文“按产品和服务划分的收入”中讨论的原因。

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运营费用

下表列出了截至2021年2月28日的季度与截至2020年11月30日的季度和截至2020年2月29日的季度的研发、销售、营销和管理以及摊销费用的比较。该公司认为，提供2021财年第四季度和2021财年第三季度之间的顺序比较也是有意义的。

			在截至的三个月内 (单位：百万)
			2021年2月28日												2020年11月30日												2020年2月29日									(2019年2月28日)
收入			$	210											$	218											$	282								$	255
运营费用
研发			48												53												60									52
销售、营销和管理			92												83												113									110
摊销			45												45												48									31
长期资产减值			22												—												5									—
商誉减值			—												—												22									—
债券公允价值调整			258												95												5									(6)
定居点，净值			—												—												—									(9)
总计			$	465											$	276											$	253								$	178
营业费用占收入的百分比
研发			22.9		%										24.3		%										21.3		%							20.4		%
销售、营销和管理			43.8		%										38.1		%										40.1		%							43.1		%
摊销			21.4		%										20.6		%										17.0		%							12.2		%
长期资产减值			10.5		%										—		%										1.8		%							—		%
商誉减值			—		%										—		%										7.8		%							—		%
债券公允价值调整			122.9		%										43.6		%										1.8		%							(2.4)		%
定居点，净值			—		%										—		%										—		%							(3.5)		%
总计			221.4		%										126.6		%										89.7		%							69.8		%

有关截至2021年2月28日、2020年11月30日、2020年2月29日和2019年2月28日的三个月的部分美国基于GAAP的衡量标准与调整后的衡量标准的对账，请参阅“非GAAP财务衡量标准”。

美国公认会计准则运营费用

2021财年第四季度的运营费用增加了1.89亿美元，增幅为68.5%，达到4.65亿美元，占营收的221.4%，而2021财年第三季度的运营费用为2.76亿美元，占营收的126.6%。这一增长主要是由于2021年第四季度债券公允价值调整和2021年第三季度债券公允价值调整之间的差额1.63亿美元和长期资产减值增加2200万美元，但被可变激励计划成本减少1000万美元和CEW资金收益600万美元部分抵消。

2021年第四季度，运营费用增加了2.12亿美元，增幅为83.8%，达到4.65亿美元，占收入的221.4%，而2020年第四季度的运营费用为2.53亿美元，占收入的89.7%。增加的主要原因是，2021财年第四季度债券公允价值调整与2020财年第四季度债券公允价值调整之间的差额为2.53亿美元，长期资产减值增加了1700万美元，但被2020财年第四季度未重现的2200万美元商誉减值部分抵消，CEW资金增加了1600万美元，工资和福利支出减少了900万美元。

调整后的运营费用

与2021财年第三季度的1.42亿美元相比，2021财年第四季度调整后的运营费用减少了200万美元，降幅为1.4%。减少的主要原因是可变奖励计划成本减少了1000万美元，CEW资金减少了600万美元，但被公司增加500万美元所部分抵消

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由于公司股价上涨、顾问费增加400万美元和法律费用增加200万美元，导致递延股份单位负债。

2021财年第四季度，调整后的运营费用减少了3200万美元，降幅为18.6%，降至1.4亿美元，而2020财年第四季度为1.72亿美元。减少的主要原因是CEW资金减少了1600万美元，工资和福利支出减少了900万美元，可变奖励计划成本减少了800万美元，但由于公司股价上涨和法律费用增加300万美元，公司递延股票单位负债增加了600万美元，部分抵消了这一减少。

研发费用

研发费用主要包括技术人员的工资和福利成本、新产品开发成本、差旅费用、办公和建筑成本、基础设施成本和其他员工成本。

与2020财年第四季度的6,000万美元相比，2021财年第四季度的研发费用减少了1200万美元，降幅为20.0%，降至4800万美元。减少的主要原因是可变奖励计划费用减少了800万美元，薪金和福利费用减少了500万美元，但基础设施费用增加了200万美元，部分抵消了这一减少额。

与2020财年第四季度的5700万美元相比，2021财年第四季度调整后的研发费用减少了1200万美元，降幅为21.1%，至4500万美元。这一下降主要是由于上述以美国公认会计原则为基础的原因。

销售、营销和管理费用

销售、营销和行政费用主要包括营销、广告和促销、工资和福利、外部咨询费、信息技术费用、办公和相关人员基础设施费用以及差旅费用。

与2020财年第四季度的1.13亿美元相比，2021财年第四季度的销售、营销和管理费用减少了2100万美元，降幅为18.6%，降至9200万美元。这一减少主要是由于CEW资金增加了1600万美元，工资和福利支出减少了400万美元，销售奖励计划成本减少了300万美元，差旅费用减少了300万美元，但由于公司股价上涨和法律费用增加了300万美元，公司递延股票单位负债增加了600万美元，部分抵消了这一减少。

与2020财年第四季度的1.02亿美元相比，2021财年第四季度调整后的销售、营销和管理费用减少了2000万美元，降幅为19.6%，降至8200万美元。这一下降主要是由于上述以美国公认会计原则为基础的原因。

摊销费用

下表列出了截至2021年2月28日的季度与截至2020年2月29日的季度以及截至2020年2月29日的季度与截至2019年2月28日的季度的与房地产、厂房和设备以及无形资产相关的摊销费用与截至2020年2月29日的季度和截至2019年2月28日的季度的比较。无形资产包括专利、许可证和获得的技术。 

			在截至的三个月内 (单位：百万)
			包含在运营费用中
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化												(2019年2月28日)						变化
财产、厂房和设备			$	4					$	4					$	—											$	4					$	—
无形资产			41						44						(3)												27						17
总计			$	45					$	48					$	(3)											$	31					$	17
			包含在销售成本中
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化												(2019年2月28日)						变化
财产、厂房和设备			$	1					$	2					$	(1)											$	1					$	1
无形资产			3						2						1												1						1
总计			$	4					$	4					$	—											$	2					$	2

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摊销计入营业费用

2021财年第四季度，与某些房地产、厂房和设备以及某些无形资产相关的摊销费用减少了300万美元，降至4500万美元，而2020财年第四季度为4800万美元。摊销费用减少是由于资产成本基础较低。

2021财年第四季度调整后的摊销为1300万美元，与2020财年第四季度的1300万美元持平。

包括在销售成本中的摊销

2021财年第四季度，与公司服务业务中使用的某些物业、厂房和设备以及某些无形资产相关的摊销费用为400万美元，与2020财年第四季度的400万美元持平。

投资损失，净额

与2020财年第四季度净投资亏损100万美元相比，2021财年第四季度净投资亏损减少了100万美元，降至零。减少的主要原因是债券利息支出减少，但部分抵消了2021财年第四季度现金和投资收益率低于2020财年第四季度的影响，以及由于2021财年赎回3.75%的债券和发行1.75%的债券而导致的平均现金和投资余额的下降。

所得税

2021会计年度第四季度，该公司的净有效所得税支出比率约为1%，而上一会计年度同期的有效所得税回收率约为2%。本公司的有效所得税净额反映了未确认所得税优惠的变化，以及本公司对其递延税项资产有大量估值津贴的事实，尤其是债券公允价值的变化以及其他项目被估值津贴的相应调整所抵消。该公司的净有效所得税税率还反映了不同所得税税率司法管辖区收益的地理组合。

净亏损

该公司2021会计年度第四季度的净亏损为3.15亿美元，或按美国公认会计原则计算的每股基本稀释亏损0.56美元，反映出净亏损增加2.74亿美元，而2020会计年度第四季度的净亏损为4100万美元，或每股基本稀释亏损0.07美元。净收入减少2.74亿美元，主要是由于上文在“营业费用”中所述的债券公允价值调整增加了营业费用，在“按产品和服务划分的收入”中所述的收入减少，以及在“综合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的下降。”.

与2020财年第四季度的5100万美元相比，2021财年第四季度调整后的净收入为1600万美元，反映出调整后的净收入减少3500万美元，这主要是由于上文“按产品和服务划分的收入”中所述的收入减少，以及上文“综合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的下降所致”如上文“营业费用”中所述，营业费用的减少部分抵消了这一减少额。

2021财年第四季度，基本和稀释后每股亏损的加权平均流通股数量为5.66亿股普通股。2020财年第四季度，基本和稀释后每股亏损的加权平均流通股数量为5.57亿股普通股。

财务状况

流动性与资本资源

截至2021年2月28日，现金、现金等价物和投资减少1.86亿美元，从2020年2月29日的9.9亿美元减少到8.04亿美元，主要原因是3.75%债券的赎回，但1.75%债券的发行部分抵消了这一减少。截至2021年2月28日，公司的大部分现金、现金等价物和投资都以美元计价。

53

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现金、现金等价物和投资的对比摘要如下：

			截至 (单位：百万)
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化						(2019年2月28日)						变化
现金和现金等价物			$	214					$	377					$	(163)					$	548					$	(171)
限制性现金等价物和限制性短期投资			28						49						(21)						34						15
短期投资			525						532						(7)						368						164
长期投资			37						32						5						55						(23)
现金、现金等价物和投资			$	804					$	990					$	(186)					$	1,005					$	(15)

下表汇总了公司的流动资产、流动负债和营运资金：

			截至 (单位：百万)
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化						(2019年2月28日)						变化
流动资产			$	1,006					$	1,196					$	(190)					$	1,233					$	(37)
流动负债			429						1,121						(692)						510						611
营运资金			$	577					$	75					$	502					$	723					$	(648)

流动资产

2021财年末流动资产比2020财年末减少1.9亿美元，主要原因是现金和现金等价物减少1.63亿美元，应收账款净额3300万美元，短期投资减少700万美元，其他流动资产减少200万美元，但被其他应收账款增加1100万美元和应收所得税增加400万美元部分抵消。

截至2021年2月28日，应收账款为1.82亿美元，比2020年2月至29日减少3300万美元。减少的主要原因是，与截至2020年2月29日的三个月相比，截至2021年2月28日的三个月确认的收入减少，采用ASC326导致的信贷损失准备金增加，但被2021财年第四季度末未偿还销售天数从2020财年第四季度末的70天增加到85天所部分抵消，这主要是因为大量长期应收账款变成流动的，相关收入在上一季度确认，以及新冠肺炎疫情导致的付款期限延长。

截至2021年2月28日，其他应收账款增加了1100万美元，达到2500万美元，而截至2020年2月29日，其他应收账款为1400万美元。这一增长主要是由于与CEW计划有关的1100万美元的增长。

截至2021年2月28日，其他流动资产为5000万美元，比2020年2月至29日减少200万美元。减少的主要原因是递延佣金减少300万美元，部分被衍生资产增加200万美元所抵消。

截至2021年2月28日，应收所得税为1000万美元，比2020年2月至29日增加400万美元。增加的主要原因是美国CARE法案导致税收损失结转应收税款增加。

流动负债

2021财年末的流动负债比2020财年末减少6.92亿美元，主要原因是3.75%的债券赎回导致债券减少6.06亿美元，递延收入减少3900万美元，应计负债减少2400万美元，应付所得税减少1200万美元，应付账款减少1100万美元。

递延收入，目前为2.25亿美元，与2020年2月29日相比减少了3900万美元，这是由于递延收入减少了3900万美元，目前与黑莓星火有关，1000万美元与IP许可有关，部分被递延收入增加600万美元所抵消，目前与黑莓AtHoc有关。

截至2021年2月28日，应付账款为2000万美元，比2020年2月至29日减少1100万美元，这主要是由于支付了应付账款。

应计负债为1.78亿美元，与2020年2月29日相比减少了2400万美元，这主要是因为可变激励计划成本减少了1700万美元，工资应计减少了600万美元，但由于公司股价上涨，公司递延股票单位负债增加了800万美元，部分抵消了这一减少。

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截至2021年2月28日的财年与截至2020年2月29日的财年相比，现金流如下：

			在过去的几年里，中国的财政年度已经结束。 (单位：百万)
			2021年2月28日						2020年2月29日						变化						(2019年2月28日)						变化
净现金流由(用于)：
经营活动			$	82					$	26					$	56					$	100					$	(74)
投资活动			(65)						(188)						123						(375)						187
融资活动			(227)						7						(234)						5						2
汇兑损益对现金及现金等价物的影响			2						(1)						3						(3)						2
现金和现金等价物净减少			$	(208)					$	(156)					$	(52)					$	(273)					$	117

经营活动

经营活动提供的净现金流增加5600万美元，主要反映营运资本净变化。

投资活动

在截至2021年2月28日的会计年度中，用于投资活动的现金流为6500万美元，其中包括用于收购限制性短期、短期和长期投资的交易中使用的现金，扣除2100万美元的出售或到期收益，3600万美元的无形资产增加，以及800万美元的房地产、厂房和设备的收购。在2020财年，用于投资活动的现金流为1.88亿美元，包括用于收购短期和长期投资的交易中使用的现金流量、1.45亿美元的出售或到期收益、3200万美元的无形资产增加以及1200万美元的房地产、厂房和设备收购，但部分被确定收购会计后为Cylance收购支付的对价减少所收到的收益所抵消。

融资活动

2021财年用于融资活动的现金流减少2.34亿美元，原因是3.75%的债券于2020年9月1日赎回，但减少的部分原因是如上所述发行了1.75%的债券，以及为行使股票期权和员工购股计划而发行的普通股增加。

合同总债务

下表列出了截至2021年2月28日该公司的合同义务和应付款期限的汇总信息：

			(单位：百万)
			总计						不到一次 年						一天到一天 三年前						四个月到五个月 年数						大于 五年
经营租赁义务			$	134					$	37					$	52					$	29					$	16
购买义务和承诺			159						94						65						—						—
债务利息和本金支付			383						6						377						—						—
总计			$	676					$	137					$	494					$	29					$	16

截至2021年2月28日，购买义务和承诺约为6.76亿美元，包括1.75%债券的未来本金和利息支付3.83亿美元，以及1.34亿美元的经营租赁义务。剩余余额包括公司运营中使用的商品和服务的采购订单。截至2021年2月28日，与2020年2月29日的余额约10.13亿美元相比，截至2021年2月28日的合同债务总额减少了约3.37亿美元，这是由于2020年9月1日赎回了3.75%的债券，但这一减少额被上述“业务概述-债务赎回和新发行”中描述的1.75%债券的发行、购买义务和承诺的减少以及经营租赁义务的减少部分抵消。

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债券融资和其他资金来源

有关债券的说明，请参阅合并财务报表附注7。

该公司有2800万美元的担保未偿信用证，用于支持在正常业务过程中达成的某些租赁安排。有关公司限制性现金和限制性短期投资的进一步信息，请参阅合并财务报表附注3。

截至2021年2月28日，现金、现金等价物和投资约为8.04亿美元。公司管理层仍然专注于维持适当的现金余额、有效管理营运资金余额以及管理业务的流动性需求。根据目前的财务预测，该公司相信，其财务资源，加上预期的未来运营现金产生和运营费用削减活动以及获得其他潜在融资安排，应足以满足当前财务承诺和尚未承诺的未来运营支出的资金需求，并应为可预见的未来提供必要的财务能力。

根据“交易法”或适用的加拿大证券法，公司没有任何S-K条例第303(A)(4)(Ii)项规定的表外安排。

会计政策与关键会计估计

会计政策

请参阅综合财务报表附注1，了解公司的主要会计政策以及采用新准则对金融工具和商誉的信贷损失进行会计的情况。

已发布但尚未采用的会计声明见合并财务报表附注2。

关键会计估计

编制合并财务报表要求管理层对报告的资产、负债、收入和费用金额以及或有资产和负债的披露做出估计和假设。需要使用管理估计的重要领域涉及与收入相关的估计，包括可变对价、独立售价(“SSP”)、预计客户寿命、知识产权许可控制权是否已转移、非现金对价的价值、报酬权和客户激励承诺、报告单位与实际或潜在商誉减值相关的公允价值、债券的公允价值、基于股票的负债奖励的公允价值、与实际或潜在减值相关的长期资产的公允价值、公司的长期资产分组、使用年限递延所得税资产的变现及估值拨备、信贷损失拨备、确定租赁负债现值的递增借款利率以及确定各种诉讼索赔准备金的相关组成部分。实际结果可能与这些估计不同，这些估计是基于截至2021年2月28日合并财务报表之日存在的情况。在这一日期之后，“新冠肺炎”疫情及其对全球经济健康状况的影响很有可能会由于公司所在市场的财务状况以及与公司账面价值相比的公司上市股票价格而导致估计发生变化。

公司的关键会计估计已经与公司的审计和风险管理委员会进行了审查和讨论，如下所述。除特别说明外，在过去三个会计年度中，本公司的关键会计估计没有任何变化。

长期资产的估值

美国公认会计原则(GAAP)规定的LLA减值测试要求公司识别其资产类别，并分别测试每个资产类别的减值。为进行LLA减值测试，使用主要资产剩余使用年限内的未贴现现金流测试资产组的可恢复性。如果预测的净现金流量低于资产组的账面价值，则通过比较资产组的公允价值和账面价值来计量减值费用。确定公司的资产组和相关的主要资产需要管理层的重大判断。不同的判断可能会产生不同的结果。

本公司对其资产类别、主要资产及其剩余使用年限的确定，以及估计的现金流，是评估本公司资产在LLA减值测试中的可回收性的重要因素。公司的股价可能会受到行业或市场状况变化的影响，其中包括竞争的影响、公司经营业绩的变化、公司对未来业绩的预测或市场预期的变化、以及公司的战略举措和市场对任何此类因素的评估。见第1部分第1A项“风险因素--公司普通股的市场价格波动”。当前的宏观经济环境和竞争态势继续对本公司的业务构成挑战，本公司不能

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这些情况的持续时间及其对公司未来财务业绩和现金流的潜在影响。公司业绩的下降、公司市值的下降以及在LLA减值测试中使用的公司假设和估计的未来变化，特别是预期的未来现金流、主要资产的剩余使用寿命和资产组的最终价值，可能会导致公司资产负债表上的部分或全部资产在未来期间产生进一步的减值费用。虽然减值费用不会影响本公司的现金流，但计入收益的减值费用会减少本公司的收益或增加本公司的亏损(视情况而定)。公司的股票价格也可能受到公司记录的LLA减值费用的不利影响。

该公司使用各种估值技术来确定其资产的公允价值，以计量和分配减值。与资本设备和无形资产相关的技术包括直接资本化方法、市场可比交易、重置成本法、贴现现金流分析以及免除特许权使用费和超额收益估值方法。使用这些估值技术确定估值需要管理层做出重大判断和假设。不同的判断可能会产生不同的结果。

商誉报告单位的估值

商誉是指企业合并中收购价格超过收购的可识别净资产公允价值的部分。商誉在企业合并之日分配。商誉不摊销，但每年12月31日进行减值测试，如果事件或情况变化表明资产可能减值，则测试频率更高。这些事件和情况可能包括法律因素或商业环境的重大变化、公司股价的大幅下跌、监管机构的不利行动或评估、意想不到的竞争、关键人员的流失、重大出售活动以及对重要资产集团的可恢复性测试。

2020年3月1日，公司通过了关于无形资产-商誉和其他主题的ASU 2017-04(ASC 350)。ASU 2017-04简化了商誉的后续计量，使本公司能够一步完成商誉减值测试，而不是两步。在测试中，报告单位的账面价值(包括商誉)与其公允价值进行了比较。估计公允价值是根据所估值的报告单位的性质采用多种方法确定的。在其分析中，该公司使用了多种估值技术，包括使用贴现未来现金流模型的收益法、基于市场的方法和资产价值法。分析需要重要的判断，包括对未来现金流量的估计，这取决于内部预测，对公司报告单位的长期收入增长率的估计，对现金流将发生的使用年限的估计，终端增长率，盈利衡量标准，以及报告单位贴现率的确定。本公司资产的账面价值是根据资产类型采用合理的方法分配给报告单位的。当报告单位的账面价值超过其公允价值时，该报告单位的商誉被视为减值并减记至其公允价值。不同的判断可能会产生不同的结果。事件和情况导致截至2020年5月31日，除了公司的年度减值测试外，还进行了额外的商誉减值测试。

在采用ASU 2017-04之前，公司的年度减值测试分两步进行。在第一步中，报告单位的账面价值(包括商誉)与其公允价值进行了比较。估计公允价值是根据所估值的报告单位的性质采用多种方法确定的。在其分析中，该公司使用了多种估值技术，包括收益法、未来现金流贴现法、基于市场的方法和资产价值法。分析需要重要的判断，包括对未来现金流的估计(这取决于内部预测)、对我们报告单位的长期收入增长率的估计、对现金流将发生的使用年限的估计、终端增长率、盈利能力衡量以及报告单位贴现率的确定。本公司资产的账面价值是根据资产类型采用合理的方法分配给报告单位的。当报告单位的账面价值超过其公允价值时，报告单位的商誉被视为减值，第二步是必要的。不同的判断可能会产生不同的结果。在2020财年，本公司分解了一个报告单位，并根据相对公允价值分配方法将商誉分配给分解的报告单位。

第二步，将报告单位商誉的隐含公允价值与其账面价值进行比较，以计量减值损失金额(如果有的话)。第二步是对得出商誉隐含公允价值所必需的假设进行重大判断。不同的判断可能会产生不同的结果。

递延税项资产的估值免税额

本公司定期评估其递延税项资产的估值拨备需求。如果递延税项资产很可能全部或部分无法变现，则需要为递延税项资产计入估值拨备。所有可能影响递延税项资产变现的现有证据，包括正面及负面证据，均须在厘定估值免税额时予以识别及考虑。此外，就中期而言，估计年度有效税率应包括本年度暂时性差异及亏损或收入变动的估值免税额。就中期而言，本公司需要考虑预计在本财政年度结束时确认的估值免税额，作为估计的年度有效税率的一部分。)在中期季度，本公司使用估计值

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包括截至会计年度末的税前结果和临时差异的期末状况，以估计其预计在会计年度结束时确认的估值津贴。这种会计处理方法对公司利用递延税项资产减少未来现金纳税的实际能力没有影响。不同的判断可能会产生不同的结果。见“截至2021年2月28日的经营业绩-与截至2020年2月29日的会计年度相比” -所得税“和”经营业绩-截至2021年2月28日的三个月与截至2020年2月29日的三个月-所得税“。

收入确认

该公司与客户签订的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。确定产品和服务是否被认为是不同的绩效义务，应该分开核算，而不是放在一起核算，这可能需要很大的判断。

如果根据公司的判断，根据合同确认的累计收入未来很可能不会发生重大逆转，交易价格中将包括可变对价。任何估计，包括对可变考量的任何限制，都会在每个报告期进行评估。在合同开始时需要判断来确定非现金对价的公允价值。本公司使用独立的第三方估值师进行非现金对价的公允价值评估。

需要判断来确定每个不同履行义务的SSP。当公司单独向类似客户销售承诺的产品或服务时，公司的产品和服务通常具有可观察到的SSP。合同规定的商品或服务的价格或价目表价格可能是该商品或服务的SSP。然而，在不能直接观察到SSP的情况下，公司通过最大化可观察到的投入并使用调整后的市场评估方法来确定SSP，这些信息可能包括市场状况和来自公司定价团队的其他可观察到的投入，包括历史SSP。

在某些协议中，需要判断公司是安排中的委托人还是代理人。本公司考虑的因素包括但不限于，哪一方可以指导产品或服务的使用，哪一方基本上获得了所有剩余利益，以及哪一方有能力制定销售价格。

要确定需要访问公司专有的安全网络基础设施才能正常运行的永久许可合同中使用的估计客户寿命，需要做出重大判断。该公司根据有关技术升级周期长度和产品预期寿命的历史经验得出这一结论。

第7A项。关于市场风险的定量和定性披露

该公司从事在三个主要领域产生风险的经营和融资活动：

外汇

该公司因使用其功能货币美元以外的货币进行交易而面临外汇风险。该公司2021财年的大部分收入是以美元进行交易的。部分收入以加元、欧元和英镑计价。费用主要由工资和某些其他运营成本组成，主要以加元计价，但也以美元、欧元和英镑计价。截至2021年2月28日，约20%的现金和现金等价物、25%的应收账款和34%的应付账款以外币计价(2020年2月29日-分别为12%、17%和17%)。这些外币主要包括加元、欧元和英镑。作为其风险管理战略的一部分，该公司以外币维持净货币资产和/或负债余额，并利用包括货币远期合约和货币期权在内的衍生金融工具从事外币对冲活动。本公司不会将衍生工具用于投机目的。如果在2021年2月28日和2020年2月29日(套期保值活动后)，整体外币兑美元汇率与公司的外币净货币资产或负债余额相关的汇率统一走弱或走强10%，对公司的影响将是微乎其微的。

该公司定期审查其货币远期和期权头寸，既有独立的基础，也有基础的外币风险敞口。鉴于该公司风险管理活动的有效范围和风险敞口的预期性质，不能保证这些头寸将抵消货币汇率变动造成的财务影响的一部分以上。此外，与这些工具相关的损益的确认可能与与基本经济风险相关的损益的计时不符，因此可能对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。

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利率，利率

现金和现金等价物以及投资被投资于不同期限的某些工具。因此，本公司因持有不同期限的投资而面临利率风险。投资的公允价值，以及从投资组合中获得的投资收益，都会随着当时利率的变化而波动。本公司亦已发行综合财务报表附注7所述的债券。债券的公允价值将随当时利率的变化而波动。因此，该公司因发行债券而面临利率风险。该公司目前没有利用利率衍生工具来对冲其投资组合或债券市值的变化。

信贷与客户集中度

在正常的业务过程中，公司会监测客户的财务状况，并审查每一位新客户的信用记录。本公司根据客户的具体信用风险、历史趋势和经济环境设立信用损失拨备(“ACL”)。截至2021年2月28日的ACL为1000万美元(2020年2月29日-900万美元)。截至2021年2月28日(2020年2月29日)，有一个客户占应收账款的10%以上，有两个客户占10%以上。在2021财年，该公司逾期应收账款余额的百分比比2020财年第四季度增加了1.6%。尽管该公司积极监控并试图在应收账款到期时收取款项，但在从其分销商合作伙伴(如经销商和网络运营商)那里及时获得付款方面存在进一步延误或挑战的风险。在获得及时付款方面出现此类延误或挑战可能会对公司的流动性和财务状况产生负面影响。

2021财年第四季度(2020财年第四季度-18%)和2021财年(2020财年第四季度-13%)，该公司对遥测业务的销售额约占公司收入的3%。在2021财年第四季度或2021财年和2020财年，没有其他个人客户的收入占公司收入的10%以上。2020财年第四季度，另一家个人客户的收入占公司收入的10%以上。在2018财年，该公司与遥测公司签订了一项战略许可协议，根据该协议，遥测公司可以向全球智能手机制造商再授权公司的一系列专利。该公司还继续经营自己的许可计划，而不是遥测公司的再许可权。

市场价值是为投资组合中的每一种证券确定的。该公司评估个别减值投资的价值下降，以确定这种下降是否是暂时的。本公司作出此项评估时会考虑现有证据，包括一般市况、特定行业及个别公司数据、公允价值低于成本的时间长短及程度、财务状况、个别投资的近期前景，以及本公司持有债务证券至到期日的能力及意向。在2021财年，该公司在与公允价值易于确定的私募股权投资相关的减值费用中为零(2020财年为300万美元，2019财年为零)。

有关本公司涉及其外汇衍生品交易对手的信用风险的更多信息，请参阅综合财务报表附注14。

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项目8.财务报表和补充数据

合并财务报表索引
									页码
独立注册会计师事务所报告									61
合并资产负债表
			截至2021年2月28日及2020年2月29日的年度						65
合并股东权益报表
			截至2021年2月28日、2020年2月29日及2019年2月28日止的年度						66
合并业务报表
			截至2021年2月28日、2020年2月29日及2019年2月28日止的年度						67
综合全面收益表(损益表)
			截至2021年2月28日、2020年2月29日及2019年2月28日止的年度						68
合并现金流量表
			截至2021年2月28日、2020年2月29日及2019年2月28日止的年度						69
合并财务报表附注									70

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独立注册会计师事务所报告书

致黑莓有限公司股东及董事会

财务报表与财务报告内部控制之我见

本公司已审核所附BlackBerry Limited及其附属公司(合称本公司)于2021年2月28日的综合资产负债表，以及截至该日止年度的相关综合经营报表、全面收益(亏损)、股东权益及现金流量，包括相关附注(统称为综合财务报表)。我们还审计了公司截至2021年2月28日的财务报告内部控制，依据内部控制-集成框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。

我们认为，上述综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年2月28日的财务状况以及截至该年度的运营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。此外，我们认为，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，截至2021年2月28日，根据内部控制-集成框架(2013)由COSO发布。

会计原则的变化

正如综合财务报表附注2所述，本公司改变了截至2020年3月1日的信贷损失准备的会计处理方式和截至2019年3月1日的租赁会计处理方式。

意见基础

本公司管理层负责编制这些合并财务报表，维护对财务报告的有效内部控制，并对随附的管理层财务报告内部控制报告中所包含的财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的职责是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和规定，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。该等准则要求吾等计划及执行审计工作，以合理保证综合财务报表是否无重大错报(不论是否因错误或欺诈所致)，以及是否在所有重大方面维持对财务报告的有效内部控制。

我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈)，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的整体列报。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及其局限性

公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(一)与保持记录有关的政策和程序，以合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置；(二)提供合理的

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(I)确保按需要记录交易，以便根据公认会计原则编制财务报表，且公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

关键审计事项

以下传达的关键审计事项是指已传达或要求传达至审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项，且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂性的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，而吾等亦不会透过传达以下关键审计事项，就关键审计事项或与该等事项相关的账目或披露提供单独意见。

商誉减值测试

如综合财务报表附注1、3和4所述，截至2021年2月28日，公司的商誉余额为8.49亿美元。管理层在每年12月31日进行商誉减值测试，如果事件或情况变化表明资产可能减值，则进行更频繁的商誉减值测试。减值测试是通过比较报告单位的公允价值和其账面价值(包括商誉)一步完成的。当报告单位的账面价值超过其公允价值时，该报告单位的商誉被视为减值并减记至其公允价值。据管理层披露，在截至2021年2月28日的年度内，由于全球新冠肺炎疫情导致的经济状况恶化及其对本公司报告单位的影响，以及本公司股本的交易价值低于本公司的综合账面价值，管理层认定，在计入商誉后，其至少一个报告单位的公允价值极有可能低于其账面价值。因此，管理层完成了对其报告单位的公允价值的分析，以与截至2020年5月31日的各自账面价值进行比较。根据商誉减值测试结果，该公司在2021财年第一季度记录的商誉减值费用总额为5.94亿美元，与黑莓星火报告部门相关。截至2020年12月31日的年度测试日期，在公司的年度减值测试中没有发现额外的商誉减值。报告单位的估计公允价值是利用多种估值技术确定的，其中包括使用未来现金流量贴现模型的收益法、基于市场的方法和资产价值法。正如管理层披露的那样, 这项分析在估计未来现金流时需要有很大的判断力，特别是考虑到正在发生的新冠肺炎疫情及其对公司业务的短期和潜在的长期影响和假设，包括报告单位的长期收入增长率、终端增长率、盈利能力衡量标准以及报告单位贴现率的确定。

我们确定执行与商誉减值测试有关的程序是一项重要审计事项的主要考虑因素是：(I)管理层在确定报告单位的公允价值时的重大判断，包括新冠肺炎疫情对公司业务的短期和潜在长期影响；(Ii)审计师在执行程序和评估管理层与估计的未来现金流(包括长期收入增长率、终端增长率、盈利指标和贴现率)相关的重大假设时的高度主观性和努力；(Iii)审计工作涉及使用具有专门技能和知识的专业人员。

处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与管理层商誉减值测试有关的控制措施的有效性，包括对公司报告单位公允价值的确定进行控制。这些程序还包括，除其他外，(I)测试管理层确定公司报告单位公允价值的程序；(Ii)评估贴现未来现金流量模型的适当性；(Iii)测试本报告中使用的基础数据的完整性和准确性。

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(Iv)评估管理层使用的与估计未来现金流、长期收入增长率、终端增长率、盈利能力指标和贴现率相关的重大假设；以及(Iv)评估管理层使用的与估计未来现金流、长期收入增长率、终端增长率、盈利能力指标和贴现率相关的重大假设。评估管理层与估计未来现金流有关的假设，包括长期收入增长率和盈利衡量标准，涉及评估管理层使用的假设是否合理，考虑到与(I)每个报告单位当前和过去的业绩(Ii)外部市场和行业数据；以及(Iii)在审计的其他领域获得的证据是否一致。具有专业技能和知识的专业人员被用来协助评估(I)公司贴现现金流模型的适当性和(Ii)贴现率和终端增长率的合理性。

收入确认-知识产权许可

正如综合财务报表附注1和13所述，在截至2021年2月28日的一年中，公司总收入中有2.72亿美元来自许可和其他收入，其中包括知识产权许可安排的收入。管理层在个案的基础上审查知识产权协议，以确定它们是否包含具有独立功能的独特履行义务，以及公司是交易的委托人还是代理人。正如管理层披露的那样，在评估合同条款时采用了重大判断，这可能会影响收入确认的时间和金额。

我们决定执行与收入确认-知识产权许可有关的程序是一项重要审计事项的主要考虑因素是：(I)管理层在评估可能影响收入确认时间和金额的合同条款时的重大判断；以及(Ii)审计师在执行与收入确认时间和金额相关的程序和评估证据方面的高度判断、主观性和努力。

处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与收入确认过程有关的控制措施的有效性，包括与评估知识产权协议中的合同条款有关的控制措施，这些控制措施会影响收入确认的时间和金额。除其他外，这些程序还包括(I)通过在测试基础上审查知识产权协议来测试管理层确定合同条款的完整性和准确性，以及(Ii)测试管理层根据测试基础上在知识产权协议中确定的合同条款来确定适当的收入确认金额和时间的程序。

/s/普华永道会计师事务所

特许专业会计师、执业会计师

加拿大多伦多

2021年3月31日

自2020年以来，我们一直担任本公司的审计师。

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独立注册会计师事务所报告

致黑莓有限公司股东和董事会：

对合并财务报表的几点看法

本公司已审计所附BlackBerry Limited(贵公司)于2020年2月29日的综合资产负债表、截至2020年2月29日止两年内各年度的相关综合经营表、全面收益(亏损)、股东权益及现金流量，以及相关附注(统称为综合财务报表)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2020年2月29日的财务状况，以及截至2020年2月29日的两年内每年的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。

意见基础

这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

我们在1997至2020年间担任本公司的审计师。

/s/安永律师事务所

特许专业会计师

持牌会计师

加拿大滑铁卢

2020年4月6日

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黑莓有限公司

根据安大略省法律注册成立

(百万美元，美元)

合并资产负债表

			截至
			2021年2月28日						2020年2月29日
资产
当前
现金和现金等价物(附注3)			$	214					$	377
短期投资(附注3)			525						532
应收账款，分别扣除10美元和9美元的备用金(附注2和附注4)			182						215
其他应收账款			25						14
应收所得税			10						6
其他流动资产(附注4)			50						52
			1,006						1,196
限制性现金等价物和限制性短期投资(附注3)			28						49
长期投资(附注3)			37						32
其他长期资产(附注4)			16						65
经营性租赁使用权资产净额(附注12)			63						124
财产、厂房和设备，净额(附注4)			48						70
商誉(附注4)			849						1,437
无形资产净额(附注4)			771						915
			$	2,818					$	3,888
负债
当前
应付帐款			$	20					$	31
应计负债(附注4)			178						202
应付所得税(附注6)			6						18
债券(附注7)			—						606
递延收入，当期(附注13)			225						264
			429						1,121
递延收入，非流动收入(附注13)			69						109
经营租赁负债(附注12)			90						120
其他长期负债(附注4)			6						9
长期债券(附注7)			720						—
			1,314						1,359
承付款和或有事项(附注11)
股东权益
股本和额外实收资本
优先股：授权不限数量的无投票权、累计、可赎回和可收回			—						—
普通股：经授权不限数量的无投票权、可赎回、可收回的A类普通股和不限数量的有表决权普通股
已发行-565,505,328股有投票权的普通股(2020年2月29日-554,199,016股)			2,823						2,760
赤字			(1,306)						(198)
累计其他综合亏损(附注10)			(13)						(33)
			1,504						2,529
			$	2,818					$	3,888

请参阅合并财务报表附注。

我谨代表董事局：主席

约翰·S·陈(John S.Chen)			芭芭拉：Stymiest
导演			导演

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黑莓有限公司

(百万美元，美元)

合并股东权益报表

 

			资本转换为股票 此外，还增加了 实收资本						赤字						累计 其他 综合损失						总计
截至2018年2月28日的余额			$	2,560					$	(45)					$	(10)					$	2,505
净收入			—						93						—						93
其他综合损失			—						—						(4)						(4)
采用ASC 606的累积影响			—						(86)						—						(86)
2016-01年度采用ASU的累积影响									6						(6)
股票薪酬(附注8)			67						—						—						67
与购买对价中包括的更换奖励相关的合并前服务价值(附注8)			21						—						—						21
已发行股份：
行使股票期权(附注8)			1						—						—						1
交换与Cylance收购相关的股票			35						—						—						35
员工购股计划(附注8)			4						—						—						4
截至2019年2月28日的余额			2,688						(32)						(20)						2,636
净损失			—						(152)						—						(152)
其他综合损失			—						—						(13)						(13)
采用ASC 842的累积影响			—						(14)						—						(14)
股票薪酬(附注8)			63						—						—						63
已发行股份：
行使股票期权(附注8)			3						—						—						3
员工购股计划(附注8)			6						—						—						6
截至2020年2月29日的余额			2,760						(198)						(33)						2,529
净损失			—						(1,104)						—						(1,104)
其他综合收益			—						—						20						20
采用ASC 326的累积影响			—						(4)						—						(4)
股票薪酬(附注8)			44						—						—						44
已发行股份：
行使股票期权(附注8)			12						—						—						12
员工购股计划(附注8)			7						—						—						7
截至2021年2月28日的余额			$	2,823					$	(1,306)					$	(13)					$	1,504

请参阅合并财务报表附注。

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黑莓有限公司

(美元，百万美元，每股数据除外)

合并业务报表

 

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
收入(附注13)			$	893					$	1,040					$	904
销售成本			250						277						206
毛利率			643						763						698
运营费用
研发			215						259						219
销售、营销和管理			344						493						409
摊销			182						194						136
商誉减值(附注3)			594						22						—
长期资产减值(附注3)			43						10						—
债券公允价值调整(附注7)			372						(66)						(117)
定居点，净额(附注11)			—						—						(9)
			1,750						912						638
营业收入(亏损)			(1,107)						(149)						60
投资收益(亏损)，净额			(6)						1						17
所得税前收入(亏损)			(1,113)						(148)						77
所得税拨备(追讨)(附注6)			(9)						4						(16)
净收益(亏损)			$	(1,104)					$	(152)					$	93
每股收益(亏损)(附注9)
基本信息			$	(1.97)					$	(0.27)					$	0.17
稀释			$	(1.97)					$	(0.32)					$	0.00

请参阅合并财务报表附注。

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黑莓有限公司

(百万美元，美元)

综合全面收益表(损益表)

 

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
净收益(亏损)			$	(1,104)					$	(152)					$	93
其他综合收益(亏损)
可供出售投资未实现收益(亏损)净变化(附注10)			—						(2)						1
年内公允价值净变动及从指定为现金流量对冲的衍生工具重新分类为净亏损的金额(附注10)			2						(1)						1
外币折算调整			5						(3)						(6)
公允价值在年内因债券的特定工具信贷风险而出现的净变动(附注7)			13						(7)						—
其他综合收益(亏损)			20						(13)						(4)
综合收益(亏损)			$	(1,084)					$	(165)					$	89

请参阅合并财务报表附注。

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黑莓有限公司

(百万美元，美元)

合并现金流量表

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
经营活动现金流
净收益(亏损)			$	(1,104)					$	(152)					$	93
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整：
摊销			198						212						149
递延所得税			(3)						—						(25)
基于股票的薪酬			44						63						67
商誉减值			594						22						—
长期资产减值			43						10						—
从与客户的合同中收到的非现金对价			—						(8)						(46)
债券公允价值调整(附注7)			372						(66)						(117)
其他长期负债			(3)						2						(12)
经营租约			(4)						(9)						—
其他			1						10						6
营运资金项目净变动
应收账款，扣除备抵后的净额			29						18						(9)
其他应收账款			(11)						5						52
应收所得税			(4)						3						17
其他资产			55						(35)						(1)
应付帐款			(11)						(17)						(15)
应计负债			(20)						(15)						(21)
应付所得税			(15)						1						(2)
递延收入			(79)						(18)						(36)
经营活动提供的净现金			82						26						100
投资活动的现金流
收购长期投资			(5)						(1)						(2)
出售或到期长期投资的收益			—						19						2
购置房产、厂房和设备			(8)						(12)						(17)
出售物业、厂房及设备所得款项			—						—						1
无形资产的收购			(36)						(32)						(32)
企业收购，扣除收购现金后的净额			—						1						(1,402)
收购受限制的短期投资			(24)						—						—
收购短期投资			(1,039)						(1,180)						(2,895)
短期投资的出售或到期收益			1,047						1,017						3,970
用于投资活动的净现金			(65)						(188)						(375)
融资活动的现金流
普通股发行			19						9						5
支付融资租赁债务			(1)						(2)						—
回购3.75%的债券			(610)						—						—
发行1.75%的债券			365						—						—
融资活动提供(用于)的现金净额			(227)						7						5
汇兑损益对现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的影响			2						(1)						(3)
期内现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物净减少			(208)						(156)						(273)
期初现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物			426						582						855
期末现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物			$	218					$	426					$	582

请参阅合并财务报表附注。

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黑莓有限公司

合并财务报表附注

以百万美元计，但股票和每股数据除外，且除非另有说明

1.    黑莓有限公司和重要会计政策和关键会计估计的摘要

黑莓有限公司(“本公司”)为世界各地的企业和政府提供智能安全软件和服务。该公司确保了5亿多个终端的安全，其中包括今天上路的1.75亿辆汽车。该公司总部设在安大略省滑铁卢，利用人工智能和机器学习在网络安全、安全和数据隐私领域提供创新解决方案，在终端安全、终端管理、加密和嵌入式系统领域处于领先地位。该公司的普通股在纽约证券交易所和多伦多证券交易所的股票代码为“BB”。

陈述和准备的基础

合并财务报表包括公司所有子公司的帐目，合并时冲销了公司间交易和余额。该公司的所有子公司都是全资拥有的。这些综合财务报表是由管理层根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的，除了附注2所述的情况外，所有列报的期间都是在一致的基础上编制的。

某些比较数字已重新分类，以符合本年度的列报方式。

该公司作为一个单一的经营部门运营。欲了解有关公司分部报告的更多信息，请参见附注13。

风险和不确定性

2020年3月，世界卫生组织将新型冠状病毒(“新冠肺炎”)定性为全球大流行，国际、联邦、州、省和地方政府当局采取非常行动遏制和抗击新冠肺炎在全球各地区的传播。新冠肺炎大流行以及相关的公共卫生措施，包括下令就地避难、旅行限制和强制关闭企业，对劳动力、组织、消费者和经济产生了不利影响，导致经济低迷和市场波动加剧。

在2021财年，新冠肺炎疫情造成的经济低迷和不确定性以及为遏制其蔓延而采取的措施对公司的高通汽车软件业务造成了负面影响，导致对公司产品和服务的需求出现波动，对公司销售和专业服务团队与客户合作的能力产生了不利影响，影响了新客户的支出，并延长了销售周期。不确定性还导致本公司对商誉减值、无限期无形资产减值、某些经营租赁使用权(“ROU”)资产及相关物业、厂房和设备的减值以及应收账款的可收回性作出重大判断。

截至财务报表发布之日，本公司并不知悉有任何其他事件或情况需要本公司更新其估计、判断或修订其资产或负债的账面价值，但附注3所述的新冠肺炎疫情除外。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计可能会发生变化，一旦得知这些变化，将在合并财务报表中予以确认。实际结果可能与这些估计不同，任何此类差异都可能对公司的财务报表产生重大影响。

虽然公司在2021财年第四季度的软件和服务收入高于2021财年第一季度，当时新冠肺炎疫情首次对公司的运营产生了实质性的负面影响，并观察到到本财年结束时全球汽车产量部分恢复，但新冠肺炎疫情和相关的全球芯片短缺已经并可能在2022财年继续对公司的QNX汽车软件业务以及综合基础上的公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。该公司继续评估疫情对其业务、经营结果和综合财务报表的当前和潜在影响，包括商誉和无限期无形资产的潜在减值。该公司预计新冠肺炎疫情及其相关的经济影响不会对其流动性状况产生实质性不利影响。

新冠肺炎疫情对公司经营和财务业绩的最终影响将取决于疫情的持续时间和严重程度、政府为应对疫情而可能持续或实施的限制措施、控制或缓解疫情的行动的有效性(包括疫苗的供应和分销)、全球芯片短缺的影响以及全球经济状况。新冠肺炎疫情对公司业务的长期影响可能要到未来一段时间才能完全体现。

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黑莓有限公司

合并财务报表附注

以百万美元计，但股票和每股数据除外，且除非另有说明

会计政策与关键会计估计

预算的使用

编制合并财务报表要求管理层对报告的资产、负债、收入和费用金额以及或有资产和负债的披露做出估计和假设。需要使用管理估计的重要领域涉及与收入相关的估计，包括可变对价、独立售价(“SSP”)、预计客户寿命、知识产权许可控制权是否已转移、非现金对价的价值、报酬权和客户激励承诺、报告单位关于实际或潜在商誉减值的公允价值、债券的公允价值(定义见附注7)、基于股票的负债奖励的公允价值、与实际或潜在减值相关的长期资产的公允价值、公司的长期资产所得税拨备、递延所得税资产变现和估值拨备的相关组成部分、信贷损失拨备、确定租赁负债现值的递增借款利率以及各种诉讼索赔准备金的确定。实际结果可能与这些估计不同，这些估计是基于截至2021年2月28日合并财务报表之日存在的情况。在这一日期之后，“新冠肺炎”疫情及其对全球经济健康状况的影响很有可能会由于公司所在市场的财务状况以及与公司账面价值相比的公司上市股票价格而导致估计发生变化。

这些美国公认会计原则合并财务报表中使用的重要会计政策如下：

外币折算

美元是本公司和几乎所有本公司子公司的职能货币和报告货币。

本公司及其美元功能货币子公司的外币资产和负债折算成美元。因此，货币资产和负债按合并资产负债表日的有效汇率换算，收入和费用按交易发生时的汇率换算。重新计量调整包括在收入中。非货币性资产和负债按历史汇率折算。

公司非美元功能货币子公司的外币资产和负债按合并资产负债表日的有效汇率换算成美元。收入和支出使用每日汇率换算。折算外币资产和负债所产生的汇兑损益作为货币折算调整计入累计其他综合亏损(“AOCL”)。

现金和现金等价物

现金和现金等价物包括在收购之日与银行的余额以及到期日为三个月或更短的流动投资。

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黑莓有限公司

合并财务报表附注

以百万美元计，但股票和每股数据除外，且除非另有说明

应收账款，扣除备抵后的净额

会计准则汇编326，金融工具-信贷损失(“ASC 326”)

2020年3月1日，公司采用修改后的追溯法采用ASC 326。见附注2：应收账款余额反映发票收入和应计收入，扣除信贷损失准备金后列报。该公司预计其大部分应收账款余额将继续来自大客户，因为它通过经销商和其他分销伙伴销售其大部分软件产品和服务，而不是直接销售。该公司通过评估信用损失的历史水平、可能影响客户支付能力的当前经济状况以及重要客户的信誉，为具有类似风险特征的资产池确定当前预期信用损失(“CECL”)。当确定特定客户不再与其当前池共享相同的风险配置文件时，会将他们从池中删除并单独进行评估。在正常的业务过程中，公司会监测客户的财务状况，并审查每一位新客户的信用记录。当公司意识到某一特定客户无法履行其对公司的财务义务时(例如在申请破产或客户的经营业绩或财务状况以及付款经历出现重大恶化的情况下)，公司会记录一项特定的信用损失准备金，以将客户的相关应收账款减少到其估计的可变现净值。如果与特定客户有关的情况发生变化，公司对应收账款余额可收回的估计可能会进一步调整

对于采用ASC 326之前的期间，应收账款余额反映发票和应计收入，并在扣除坏账准备后列报。坏账准备反映了对应收账款余额中可能损失的估计。该公司预计其应收账款余额的大部分将继续来自大客户，因为它已经并将继续通过转售商和其他分销伙伴销售其大部分软件产品和服务，而不是直接销售。该公司根据客户的具体信用风险、历史趋势和经济环境等综合因素，定期评估其应收账款余额的可收回性。在正常的业务过程中，公司会监测客户的财务状况，并审查每一位新客户的信用记录。当公司意识到某一特定客户无法履行其对公司的财务义务时(例如在客户的经营业绩或财务状况以及付款经历出现破产申请或重大恶化的情况下)，公司记录了一项特定的坏账拨备，以将客户的相关应收账款减少到其估计的可变现净值。如果与特定客户相关的情况发生变化，公司对应收账款余额可收回程度的估计可能会进一步调整。

投资

该公司的现金等价物和投资，除公开发行的股本证券和公允价值不容易确定的私募股权投资外，包括货币市场和其他债务证券，这些证券在会计上被归类为可供出售，并按公允价值列账。未实现损益(扣除相关所得税后)在AOCL计入，直至该等投资到期或出售。本公司在计算可供出售投资的已实现损益时，采用确定成本基础的具体识别方法，并计入投资收益。公司对这些投资中的任何一项都没有重大影响。公开发行的股权证券按公允价值记录，并在每个报告期重新估值，公允价值变动通过投资收入记录。本公司选择在没有按成本减去减值后可随时确定的公允价值的情况下记录私募股权投资，并根据同一发行人相同或类似投资的有序交易中可观察到的价格变化而进行调整。该公司在每个报告期重新评估其公允价值不能轻易确定的私募股权投资是否继续符合这一待遇。

在购买时到期的投资三月数或更少的时间被归类为现金等价物。期限为一年度或以下(但不是现金等价物)、公开股权投资以及本公司打算持有一年以下的任何投资均归类为短期投资。到期日超过以下期限的投资一本公司不打算出售的年度或投资被归类为长期投资。

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黑莓有限公司

合并财务报表附注

以百万美元计，但股票和每股数据除外，且除非另有说明

可供出售债务证券信用损失准备

2020年3月1日，公司在修改后的追溯基础上采用了ASC 326。见附注2。根据美国会计准则第326条，在每个报告期，本公司按个人担保水平对其可供出售债务证券进行评估，以确定公允价值是否低于其摊销成本基础(减值)。如果公司打算在收回其摊余成本基础之前出售或很可能不需要出售证券，则公允价值和摊销成本之间的差额在综合经营报表中确认为亏损，并相应减记证券的摊销成本。在这两种情况都不存在的情况下，公司然后评估下降是否由于与信贷有关的因素。在决定是否存在信用损失时所考虑的因素可能包括公允价值低于摊余成本基础的程度、相关发行人信用质量的变化、信用评级行动以及其他因素。为了确定与信贷相关的公允价值下降部分，该公司将按证券的实际利率折现的证券的预期现金流量现值与证券的摊销成本基础进行比较。与信贷相关的减值仅限于公允价值和摊销成本之间的差额，并在综合资产负债表上确认为信贷损失准备，并对净收益进行相应的调整。任何与信贷无关的公允价值剩余下降都在扣除税后的其他综合收益(亏损)中确认。信贷改善带来的预期现金流改善通过信贷损失的冲销和信贷损失拨备的相应减少来确认。

在采用ASC 326之前，该公司对处于未实现亏损状态的个别投资进行了评估，以确定未实现亏损是否是非临时性的。该公司是在考虑现有证据的基础上做出这项评估的，这些证据包括一般市场状况、特定行业和个别公司数据的变化、公允价值低于成本的时间长度和程度、财务状况、个人投资的近期前景以及公司持有投资的意图和能力。如果一项投资的公允价值出现下降，且价值下降被认为是非暂时性的，则在投资收入中计入减值费用，该减值费用相当于个别投资的成本基础与公允价值之间的差额，该差额相当于作出评估的报告期的综合资产负债表日的单项投资的成本基础与公允价值之间的差额。然后，投资的公允价值成为投资的新成本基础。

如果债务证券的市值低于其摊销成本，并且公司打算出售该证券，或者更有可能要求本公司在其预期收回之前出售该证券，公司将在整个减值金额的投资收入中计入非临时性减值费用。对于本公司不打算出售的债务证券的非临时性减值，并且该实体不太可能被要求在其预期恢复之前出售该证券，本公司将非临时性减值分为代表信用损失的金额和与所有其他因素相关的金额。本公司将与信贷损失有关的非暂时性减值计入投资收入，其余非暂时性减值计入AOCL的组成部分。

衍生金融工具

该公司使用衍生金融工具，包括远期合约和期权，来对冲某些外币风险。本公司不会将衍生金融工具用于投机目的。

本公司将所有衍生工具按公允价值计入综合资产负债表。这些工具的公允价值是根据名义价值和行使值、交易汇率、市场报价的货币现货汇率、远期点数、波动性和利率收益率曲线计算的。衍生工具公允价值变动的会计处理取决于衍生工具的预期用途和由此产生的指定。

对于被指定为现金流对冲的衍生工具，衍生工具的损益最初报告为AOCL的组成部分，扣除税项，随后重新分类为被对冲项目影响收入的同期或多个期间的收入。为了使公司能够接受套期保值会计处理，现金流套期保值必须在抵消套期保值项目公允价值变化方面非常有效，套期保值工具和相关套期保值项目之间的关系必须在套期保值关系开始时正式记录下来。在对冲开始时及持续进行时均会正式评估对冲效力，以确定对冲交易中使用的衍生工具在抵销对冲项目价值变动方面是否高度有效，以及该等衍生工具在未来期间是否预期会继续高度有效。

该公司正式记录套期保值工具与相关套期保值项目之间的关系。这些文件包括：被套期保值的特定外币资产、负债或预计交易的识别；被套期保值风险的性质；套期保值目标；以及评估套期保值有效性的方法。如果一个

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黑莓有限公司

合并财务报表附注

以百万美元计，但股票和每股数据除外，且除非另有说明

预期交易被视为不再可能发生，相应的衍生工具将被取消指定为对冲工具，而AOCL的任何相关未实现损益将在当时的收益中确认。该工具公允价值的任何未来变动均在当期收益中确认。

对于任何不符合对冲会计要求的衍生工具，或任何没有选择对冲会计的衍生工具，该工具的公允价值变化在当期收益中确认，一般将抵消相关资产、负债或预测交易的美元价值变化对收益的影响。

财产、厂房和设备、净值

物业、厂房和设备按成本列报，减去累计摊销。摊销使用以下比率和方法：

建筑物、租赁权改进和其他						5至15年之间的直线期限
黑莓运营和其他信息技术						期限在3到5年之间的直线
制造、维修和研发设备						期限在1到5年之间的直线
家具和固定装置						余额以每年20%递减

有关ROU资产的摊销，请参阅以下公司关于租赁的会计政策和剩余租赁条款的附注12。

租契

2019年3月1日，本公司采用了新的租赁准则--会计准则汇编842(以下简称ASC 842)。经营租赁ROU资产和经营租赁负债根据开始日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认。由于本公司的大部分租约均未提供隐含贴现率，因此本公司主要根据租约开始之日可获得的信息，采用递增借款利率来确定未来付款的现值。本公司的递增借款利率需要作出重大判断，并根据本公司在类似经济环境下借入等同于以抵押为基础的租赁付款所需支付的利率来确定。经营租赁ROU资产包括支付的任何租赁款项、租赁奖励和产生的初始直接成本。租赁条款包括在合理确定公司将行使选择权时延长或终止租约的选择权。最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线基础确认。在某些情况下，该公司有基于指数的可变租赁付款，其估算率适用于初始租赁付款，以确定未来的租赁付款金额。

该公司与租赁和非租赁部分签订了建筑、汽车和数据中心租赁协议，并分别进行了核算。对于开始日期为12个月或以下的租赁期，本公司不适用ASC 842确认要求，并在租赁期内按直线原则将租赁付款确认为租赁成本。

在采用ASC 842之前，该公司将租赁分为资本租赁或经营性租赁。资本租赁在综合资产负债表上资本化，并在综合经营表上报告。营业租赁被视为表外交易，并在发生时计入费用。

有关本公司租约的其他资料，请参阅附注12。

商誉

商誉是指企业合并中收购价格超过收购的可识别净资产公允价值的部分。商誉在企业合并之日分配。商誉不摊销，但每年12月31日进行减值测试，如果事件或情况变化表明资产可能减值，则测试频率更高。这些事件和情况可能包括法律因素或商业环境的重大变化、公司股价的大幅下跌、监管机构的不利行动或评估、意想不到的竞争、关键人员的流失、重大出售活动以及对重要资产集团的可恢复性测试。

2020年3月1日，公司通过了关于无形资产-商誉和其他主题的ASU 2017-04(ASC 350)。ASU 2017-04简化了后续商誉的计量，使公司能够进行商誉

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一步完成损伤测试，而不是两步。在测试中，报告单位的账面价值(包括商誉)与其公允价值进行了比较。估计公允价值是根据所估值的报告单位的性质采用多种方法确定的。在其分析中，该公司使用了多种估值技术，包括使用贴现未来现金流模型的收益法、基于市场的方法和资产价值法。分析需要重要的判断，包括对未来现金流量的估计，这取决于内部预测，对公司报告单位的长期收入增长率的估计，对现金流将发生的使用年限的估计，终端增长率，盈利衡量标准，以及报告单位贴现率的确定。本公司资产的账面价值是根据资产类型采用合理的方法分配给报告单位的。当报告单位的账面价值超过其公允价值时，该报告单位的商誉被视为减值并减记至其公允价值。不同的判断可能会产生不同的结果。事件和情况导致截至2020年5月31日，除公司年度减值测试外，还进行了额外的商誉减值测试；见附注3。

在采用ASU 2017-04之前，公司的年度减值测试分两步进行。在第一步中，报告单位的账面价值(包括商誉)与其公允价值进行了比较。估计公允价值是根据所估值的报告单位的性质采用多种方法确定的。在其分析中，该公司使用了多种估值技术，包括收益法、未来现金流贴现法、基于市场的方法和资产价值法。分析需要重要的判断，包括对未来现金流的估计(这取决于内部预测)、对我们报告单位的长期收入增长率的估计、对现金流将发生的使用年限的估计、终端增长率、盈利能力衡量以及报告单位贴现率的确定。本公司资产的账面价值是根据资产类型采用合理的方法分配给报告单位的。当报告单位的账面价值超过其公允价值时，报告单位的商誉被视为减值，第二步是必要的。不同的判断可能会产生不同的结果。在2020财年，本公司分解了一个报告单位，并根据相对公允价值分配方法将商誉分配给分解的报告单位。

第二步，将报告单位商誉的隐含公允价值与其账面价值进行比较，以计量减值损失金额(如果有的话)。第二步是对得出商誉隐含公允价值所必需的假设进行重大判断。不同的判断可能会产生不同的结果。

使用第一步确定的减值报告单位的公允价值作为报告单位假设收购中的收购价格，商誉隐含公允价值计算为计入净资产(包括营运资金、物业、厂房和设备以及已确认和未确认无形资产)公允价值后收购价格的剩余金额。

无形资产

具有一定年限的无形资产按成本列报，减去累计摊销。摊销是按以下条款以直线方式摊销的：

获得的技术						3至10年间
知识产权						年龄在1到29岁之间
其他已获得的无形资产						2年至10年之间

收购的技术包括通过商业收购获得的无形资产。知识产权包括专利(包括购买和内部产生的专利和维护费)。其他收购的无形资产包括客户关系和品牌等项目。无形资产的使用年限至少每年评估一次，以确定事件或情况是否需要修订其剩余摊销期限。法律、法规和合同因素、过时、需求、竞争和其他经济因素的影响是无形资产使用年限可能被修订的潜在指标。

长期资产减值

每当事件或环境变化显示资产或资产组的账面价值可能无法收回时，本公司便会审核长期资产(“LLA”)，例如物业、厂房及设备、使用年限有限的无形资产及ROU资产的减值。这些事件和情况可能包括资产或资产组的市场价格大幅下降，公司使用资产或资产组的范围或方式或其实际状况发生重大变化，法律因素或商业环境发生重大变化，

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历史或预测未来经营或现金流亏损、重大出售活动、公司股价大幅下跌、收入大幅下降或经济环境的不利变化。

LLA减值测试要求公司识别其资产组，并分别测试每个资产组的减值。确定公司的资产组和相关的主要资产需要管理层的重大判断。不同的判断可能会产生不同的结果。本公司对其资产类别、主要资产及其剩余使用年限的确定，以及估计的现金流，是评估本公司资产在LLA减值测试中的可回收性的重要因素。公司的股价可能会受到行业或市场状况变化的影响，其中包括竞争的影响、公司经营业绩的变化、公司对未来业绩的预测或市场预期的变化、以及公司的战略举措和市场对任何此类因素的评估。

当存在损害指标时，使用两步过程测试LLA损害。作为第一步，本公司进行现金流回收测试，将资产集团估计的未贴现的未来现金流量与其净资产的账面价值进行比较。如果资产组的净现金流超过其净资产的账面价值，LLA不被视为减值。若账面值超过现金流量净值，则有潜在减值的迹象，并进行第二步LLA减值测试以衡量减值金额。第二步涉及确定资产组的公允价值。公允价值采用符合美国公认会计原则(GAAP)的估值方法确定，包括市场法、收益法和成本法。如果资产组的净资产的账面价值超过本公司的公允价值，则超出的部分代表将分配给资产组的潜在减值的最高金额，但限制是每项可分离资产的账面价值不能降至低于其个别公允价值的价值。分配的减值总额确认为非现金减值损失。

该公司按季度审查已发生的事件和情况的任何变化，以确定是否存在LLA减值指标。

商业收购

本公司采用收购法对其收购进行会计处理，即收购的可识别资产和承担的负债按收购之日的公允价值计量。收购价格超出该公允价值(如有)的部分计入商誉，预计不能从税项中扣除。本公司自收购之日起将每项被收购业务的经营业绩纳入合并财务报表。

版税

根据现有许可协议的条款，该公司确认其对特许权使用费的责任。如果许可协议尚未最后敲定，该公司将在合并财务报表中确认其目前对应计负债中债务的估计。当随后最终敲定许可协议时，估计会相应地进行修订。管理层对特许权使用费的估计是基于该公司的历史许可活动、特许权使用费支付经验和前瞻性预期。

可转换债券

本公司选择根据公允价值期权按公允价值计量其未偿还可换股债券(统称为“债券”，定义见附注7)。每个期间，债券的公允价值都会重新计算，与非信贷部分相关的债券的公允价值变化所产生的损益在收益中确认，而与信贷部分相关的公允价值变化则在AOCL确认。

3.75%债券

3.75%债券(定义见附注7)的公允价值是根据本金价值、利差和曲线、内含看涨期权价格、债券的可观察交易、公司上市普通股的市场价和波动性以及公司的隐性信用利差等重大投入确定的。

1.75%债券

1.75%债券的公允价值(定义见附注7)已根据本金价值、利差和曲线的重大投入、期内发生的债券的任何可观察交易、公司上市普通股的市价和波动性以及与信用利差和1.75%债券发行时的隐含折价相关的重大第3级投入确定。

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收入确认

当承诺的产品或服务的控制权转移给客户时，公司确认收入，数额反映了公司预期从这些产品和服务的交换中获得的对价。收入通过以下步骤确认：(I)确认与客户的合同；(Ii)确认合同中的履约义务；(Iii)确定交易价格；(Iv)将交易价格分配给合同中的履约义务；以及(V)当公司履行履约义务时确认收入。

当双方都批准了合同，确定了对履行的承诺和双方的权利(包括付款条件)，合同具有商业实质，转让的商品和服务有可能收取几乎所有对价时，就存在与客户的合同。

合同中承诺的履约义务是根据将转让给客户的货物和服务确定的，这些货物和服务都可以是不同的，因此客户可以单独或与其他可用资源一起从货物或服务中受益，并且在合同上下文中是不同的，因此货物或服务的转让可以与合同中的其他承诺分开识别。如果不满足这些标准，承诺的货物和服务将作为综合履约义务入账。

交易价格是根据公司预期有权获得的对价确定的，以换取将承诺的商品和服务转让给客户，但不包括代表第三方收取的金额，如销售税。确定交易价格需要重大判断。在交易价格包含可变对价的情况下，本公司根据可变对价的性质，使用期望值方法或最可能金额方法估计交易价格中应包括的可变对价金额。收到的非现金对价在合同签订时按公允价值计量。估计公允价值是利用多种估值技术确定的，包括未来现金流量贴现和基于市场的方法。

包含多个履约义务的合同需要根据相对的SSP将交易价格分配给每个履约义务。本公司将收取代价的分配方法及其对SSP的估计方法在下文的“重大判断”一节中描述。

对于公司的每一种主要收入类别，以下段落描述了适用的具体收入确认政策，以及公司何时履行其业绩义务。

产品和服务的性质

该公司作为一个运营部门进行组织和管理。该公司有多种产品和服务可获得收入，这些产品和服务分为两组：软件和服务以及许可和其他。

软件和服务

软件和服务包括来自公司BlackBerry Spark®软件平台和BlackBerry IoT解决方案的收入。软件和服务收入主要来自软件许可证，通常与支持、维护和专业服务捆绑在一起。

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黑莓火花

BlackBerry Spark平台是安全软件产品和服务的综合产品和服务，包括BlackBerry Spark®统一端点安全套件和BlackBerry Spark®统一端点管理套件，这两个套件也一起作为BlackBerry Spark®套件销售，提供公司最广泛的量身定制的网络安全和端点管理选项。

BlackBerry Spark UES套件包括公司基于Cylance®人工智能和机器学习平台的收入，该平台由BlackBerry®Protect、BlackBerry®Optics、BlackBerry®Persona、BlackBerry®Guard管理服务和其他网络安全应用程序组成。该公司从定期订阅产品中获得软件许可收入，其中包括技术支持以及任何更新和升级。该公司还提供BlackBerry Cyber Suite，这是黑莓UES Suite的UEM不可知版本，它将能够与其他供应商的UEM软件集成。

公司确认合同期限内的许可收入 从每份合同生效之日起，即向客户提供服务之日起。在合同范围内，公司的软件许可证和更新在合同范围内没有区别，因为它们对解决方案的持续可用性至关重要，因此履行了合同中对客户的单一承诺。典型的订阅期限是一至三好几年了。技术支持在支持期限内获得认可，支持期限通常与软件许可证相同。

按小时收费的专业服务安排的收入在提供服务时确认，固定费用专业服务的收入在提供服务时按比例绩效确认。

BlackBerry Spark®UEM套件包括公司的BlackBerry®UEM、BlackBerry®Dynamics™和BlackBerry®Workspace解决方案。该公司从定期订阅和永久许可合同中获得软件许可收入，这两种合同通常与支持、维护和专业服务捆绑在一起。

如果合同中的许可软件需要访问公司专有的安全网络基础设施才能正常运行，则定期订阅合同的收入将随时间按比例确认，永久许可合同的收入将随时间按比例按预期客户寿命确认，在大多数情况下，预期客户寿命是按比例确认的四好几年了。如果软件的运行不需要访问公司的专有网络基础设施，则与定期订阅和永久许可合同相关的收入将在软件交付后的某个时间点确认。一般而言，该公司出售的大多数企业软件产品都需要接入该公司专有的安全网络基础设施才能正常运行，因此相关收入是随着时间的推移按上述认购期或预期客户寿命按比例确认的。

黑莓物联网解决方案

BlackBerry IoT Solutions包括来自BlackBerry Technology Solutions(由BlackBerry®QNX®、BlackBerry Certicom®、BlackBerry雷达®和其他物联网应用程序组成)以及安全通信(由BlackBerry®AtHoc®和SecuSuite组成)的收入。

BlackBerry®QNX®软件许可证收入来自定期订阅和永久合同，在软件可供客户使用时确认，因为软件具有独立功能，并且许可证在合同上下文中是不同的。嵌入到硬件中的某些软件(如汽车信息娱乐系统和高级驾驶辅助系统)的许可证作为基于销售的特许权使用费出售，其中知识产权是与特许权使用费相关的主要项目，并根据客户对嵌入式软件的硬件的实际数量和基础销售额进行确认，除非客户支付了与其未来特许权使用费相关的不可退还的预付款，在这种情况下，对价是固定的并立即确认。

BlackBerry®AtHoc®通过网络危机沟通软件从定期订阅产品(包括技术支持和相关专业服务)中获得收入。本公司确认合同期限内的许可收入，自每份合同开始之日起，也就是向客户提供服务之日起。

SecuSuite收入来自与安全消息传递和相关硬件相关的软件许可证产品。与BlackBerry Spark产品类似，如果获得许可的软件需要访问公司专有的安全网络基础设施，则如果永久获得许可，合同收入将随着时间的推移按比例确认，无论是在预期期限内还是在客户生命周期内。如果不需要访问公司的专有网络基础设施，与许可证相关的收入将在软件交付后的某个时间点确认。从以下来源获得的收入

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一旦确认硬件所有权，产品所有权的重大风险和回报就会转移到客户身上，这发生在产品发货之后。

技术支持的收入在支持期间确认。来自专业服务的收入被确认为客户在提供服务时同时获得和消费公司业绩所提供的好处。这可以是按比例履行，也可以是在合同期限内。软件维护服务的收入在维护期内确认，平均期限为一年。

许可和其他

许可和其他包括公司知识产权许可安排、BBM消费者许可安排、和解奖励和移动许可软件安排的收入，其中包括许可硬件销售的收入。其他收入包括与公司传统服务接入费(“SAF”)业务相关的收入。

该公司的对外专利许可协议规定，许可费可以是单次预付款或多次支付，相当于将支付给公司的全部或大部分许可收入。这些协议可能是永久性的或有期限的，并授予(I)有限的、非排他性的、不可转让的许可给本公司的某些专利，(Ii)不向被许可人强制执行专利权的契约，以及(Iii)解除被许可人的某些索赔。

公司在个案基础上审查知识产权协议，以确定知识产权是否包含独立功能的独特履行义务，以及公司是交易的委托人还是代理人。在评估合同条款时采用了重大判断，这可能会影响收入确认的时间和金额。专利许可协议的收入通常在许可转让给客户时确认为交易价格，或者在基于销售的许可使用费(知识产权许可是与许可使用费相关的主要项目)的情况下，根据客户随后的销售确认。交易价格可能包括转让给本公司的专利形式的非货币对价，该非货币对价按公允价值记录，公允价值由市场和以收入为基础的估值方法相结合确定。作为这些协议的一部分，该公司还可能确认与出售和转让专利有关的收入。

公司确认与对价相关的收入，这些收入可能是在与公司签署专利许可协议之前与使用公司知识产权的被许可人谈判达成的协议，或解决与被许可人就现有许可协议的具体条款达成的分歧或仲裁所产生的。在之前没有专利许可协议的情况下，公司还可能确认与解决专利诉讼相关的过去专利使用费对价相关的收入。

公司的BBM消费者许可安排是一项为期多年的协议，根据该协议，许可证以前不能与维持获得许可的BBM消费者产品和公司销售的BBM企业产品之间的互操作性的要求分开识别。在2020财年，获得许可的BBM Consumer产品被许可方关闭，取消了对公司保持互操作性的任何要求，从而完成了所有性能义务。因此，该公司估计了确认的累积收入可能不会发生重大逆转的金额，并将该金额确认为2020财年的收入。

在2017财年和2018财年，公司签订了多个多年许可协议，根据这些协议，公司将其安全软件和服务套件以及在许多情况下相关品牌资产授权给设计、制造、销售和提供黑莓品牌和白标手机客户支持的第三方。销售超过合同最低销售额的被许可人的移动许可收入在公司被许可人报告的被许可产品销售时确认。对于销售额不超过合同最低销售额的被许可方，由于承诺向被许可方提供工程服务，收入将随着时间的推移按合同最低金额在许可期限内按比例确认。

其他包括与公司遗留的SAF业务相关的收入，与使用公司遗留的BlackBerry 7和以前操作系统的用户相关的收入，以及当公司确定没有进一步的业绩义务时，与释放先前应计金额相关的遗留手持收入。SAF的收入是随着时间的推移而确认的，因为提供了每月的服务。如果公司在执行服务之前向SAF客户开具发票，则预开单被记录为递延收入。

有关详细信息，包括按主要产品和服务类型划分的收入，请参阅附注13。

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收入确认中的重大判断

该公司与客户签订的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。确定产品和服务是否被认为是不同的绩效义务，应该分开核算，而不是放在一起核算，这可能需要很大的判断。

如果根据公司的判断，根据合同确认的累计收入未来很可能不会发生重大逆转，交易价格中将包括可变对价。任何估计，包括对可变考量的任何限制，都会在每个报告期进行评估。在合同开始时需要判断来确定非现金对价的公允价值。本公司使用独立的第三方估值师进行非现金对价的公允价值评估。

需要判断来确定每个不同履行义务的SSP。当公司单独向类似客户销售承诺的产品或服务时，公司的产品和服务通常具有可观察到的SSP。合同规定的商品或服务的价格或价目表价格可能是该商品或服务的SSP。然而，在不能直接观察到SSP的情况下，公司通过最大化可观察到的投入并使用调整后的市场评估方法来确定SSP，这些信息可能包括市场状况和来自公司定价团队的其他可观察到的投入，包括历史SSP。

在某些协议中，需要判断公司是安排中的委托人还是代理人。本公司考虑的因素包括但不限于，哪一方可以指导产品或服务的使用，哪一方基本上获得了所有剩余利益，以及哪一方有能力制定销售价格。

要确定需要访问公司专有的安全网络基础设施才能正常运行的永久许可合同中使用的估计客户寿命，需要做出重大判断。该公司根据有关技术升级周期长度和产品预期寿命的历史经验得出这一结论。

收入合同余额

收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。合同资产是在合同开单计划与收入确认时间不同时生成的。未开票应收账款在开票前确认收入的情况下被记录，在提供服务之前收取的金额被记录为递延收入。

某些销售佣金被认为是与客户签订合同的增量和可收回成本。本公司的资本化佣金记为其他流动资产和其他长期资产，根据相关业绩义务的履行情况立即确认或按比例摊销，并计入销售、营销和管理费用。本公司对摊销期限为一年或更短时间时产生的销售佣金采取了实际的权宜之计。实际的权宜之计适用于分配给专业服务的销售佣金，因为这些合同的期限通常为一年或更短。有关公司合同余额的详细信息，请参见附注13。

付款条款和条件因合同类型而异，尽管标准账单条款是在收到发票后付款，并在30至60天内付款。在收入确认的时间与开具发票的时间不同的情况下，公司已确定，如果从收到付款到公司将承诺的货物或服务转让给客户的期间不超过一年，合同通常不包括重要的融资部分。

所得税

本公司采用所得税分摊负债法核算所得税。递延所得税资产和负债根据资产和负债的财务报告和所得税基础之间的临时差异确认，并使用颁布的所得税税率和税法进行计量，这些税率和税法将在差异预期逆转时生效。该公司记录了一项估值津贴，以将递延所得税资产减少到更有可能变现的数额。本公司同时考虑正面证据和负面证据，以根据证据的分量来决定是否需要计入估值津贴。在考虑负面证据和正面证据的相对影响时，需要有判断力。

在评估该公司不确定的所得税头寸和所得税拨备时，也需要做出重大判断。基于两步法确认不确定所得税头寸的负债。第一步是评估所得税头寸是否已达到确认门槛，方法是确定现有证据的权重是否表明，该头寸在审查后更有可能持续下去。第二步是测量

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已达到确认门槛的所得税头寸，其最大金额超过50在结算时变现的可能性为%。该公司不断评估潜在调整的可能性和金额，并在引起修订的事实为人所知的期间调整所得税拨备、应付所得税和递延所得税。该公司将与不确定所得税头寸相关的利息和罚款确认为利息支出，然后在投资收入中进行净额计算和报告。

该公司使用流通法对符合条件的科学研究和实验开发支出赚取的投资税收抵免(“ITCs”)进行核算。在这种方法下，国际税费被确认为所得税费用的减少。

研发

研究费用在发生时计入费用。销售、租赁或以其他方式销售的许可软件的开发成本，从确定产品的技术可行性开始，到产品可向客户全面发布时结束，以资本化为准。本公司的产品一般在技术可行性确定后不久发布，因此实现技术可行性后产生的成本并不大，已计入已发生的费用。公司目前没有任何资本化的研究和开发成本，除了通过业务合并确定为无形资产净值内的正在进行的研究和开发的成本外，这些成本按其公允价值记录，并在相关技术可供客户全面使用时开始摊销。

综合收益(亏损)

综合收益(亏损)被定义为企业在一段时期内因非所有者来源的交易和其他事件和情况而发生的净资产变化，包括一段时期内的所有权益变动，但所有者投资和分配给所有者的权益变动除外。本公司应报告的全面收益(亏损)项目包括上述外币换算政策下非美元功能货币子公司产生的累计换算调整、衍生金融工具中如上所述的现金流量对冲、附注3中所述可供出售投资的公允价值变化、附注7和附注10中所述债券特定工具信用风险的公允价值变化，以及与某些其他离职后福利义务相关的精算损益。可供出售投资的已实现损益使用特定的确认基础重新分类为投资收益。

每股收益(亏损)

每股收益(亏损)是根据会计年度已发行普通股的加权平均数计算的。股票期权稀释效应的计算采用库存股方法。债券稀释效应的计算采用IF折算法。

基于股票的薪酬计划

该公司有基于股票的薪酬计划。根据该计划发放的奖励详情载于附注8(B)。

股权激励计划(“股权计划”)是在2014财年期间通过的。股权计划规定向公司或其子公司的高级管理人员和员工授予激励性股票期权和限制性股票单位(“RSU”)。RSU可以是基于时间的(“TBRSU”)，也可以是基于时间和性能的(“PBRSU”)。根据股权计划授权奖励的普通股数量为45,875,000普通股。根据股权计划授予的任何受期权约束的股票均计入这一限额，如下所示0.625对于授予的每一项购股权，根据股权计划授予的任何受TBRSU约束的股份计入这一限额，作为每一TBRSU的一股，而根据股权计划授予的受PBRSU约束的任何股份在最大业绩实现时计入这一限额(通常为每PBRSU 1.5股)。以前根据股权计划授予的到期或被没收的奖励，或以现金结算的奖励，将被添加到股权计划下可用的股票中。丧失的期权将计为0.625股份与股权计划下的可用股份之比。作为奖励发行的股票，除了到期或被没收的期权(即，RSU)、以现金结算或出售以满足预扣税要求外，均计为一增加到股权计划下可用股份的股份。大约有几个18截至2021年2月28日，股本池中有2000万股可供未来根据股权计划授予。

关于2019年财政年度对Cylance(定义见附注5)的收购，公司采用了黑莓-Cylance股票计划(“Cylance股票计划”)。Cylance股票计划规定授予与未归属Cylance员工股权奖励相关的替代奖励(定义见附注8(B))。根据Cylance股票计划授权奖励的普通股数量为9,144,176普通股，相当于授予的置换奖励金额。截至2019年2月28日，Cylance股票计划中已无剩余股份

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未来的拨款。此外，根据Cylance股票计划，不得就到期、被没收或以现金结算的股票重新发行任何股票。

公司根据股票期权的Black-Scholes-Merton(“BSM”)期权定价模型计算的奖励公允价值来计量授予日期权的基于股票的补偿费用，该费用在授予期间按比例确认。根据Cylance股票计划授予的期权通常授予四-年份期间为25%在第一个周年日归属，其余部分按月等额分期付款。BSM模型需要各种判断假设，包括波动性和预期期权寿命。此外，判断也被用于估计预计将被没收的股票奖励的数量，如果实际结果与这些估计大幅不同，股票补偿支出和公司的经营业绩将受到影响。

员工在行使股票期权时支付的任何对价，加上与该股票期权相关的额外实收资本内记录的任何基于股票的补偿，均记入股本。

RSU于董事会或董事会薪酬、提名及管治委员会确定的归属日期赎回本公司发行的普通股或现金等价物。根据股权计划授予的RSU通常授予三-一年期，可以每年等额分期付款，也可以在三周年纪念日分期付款。对于PBRSU，公司根据业绩目标对其业绩进行评估，业绩目标基于董事会批准的公司业务计划。本公司在每个会计季度结束时对本会计年度的展望更新了估计业绩。只有在实现绩效目标的情况下，才会确认薪酬成本。本公司将RSU归类为股权工具，因为本公司有能力和意向以普通股结算奖励。标准RSU的补偿费用是根据每个RSU的公允价值计算的，该公允价值由公司普通股在授予日营业日的收盘价确定。本公司确认RSU归属期间的补偿费用。公司预计在归属后，将通过从库房发行新的普通股来结算RSU。

本公司设有一项递延股份单位计划(“DSU计划”)，该计划最初由董事会于二零零七年十二月二十日批准，根据该计划，每位独立董事可获记入递延股份单位(“DSU”)，以支付担任本公司董事而应付予他们的全部或部分现金费用。每个独立董事的年度聘任将完全以DSU的形式得到满足。在董事停止担任董事会成员后的指定期间内，DSU将被赎回为现金，每个DSU的赎回价值相当于赎回日期前五个交易日本公司股票的加权平均交易价。此外，本公司亦可选择以在公开市场购买或由本公司发行的股份方式赎回DSU。

DSU被记为责任分类奖励，并按季度奖励。这些奖励在发行之日按其公允价值计量，并在每个报告期重新计量，直至结算为止。

广告费

本公司承担所有已发生的广告费用。这些成本包括在销售、营销和管理费用中。

政府补贴

本公司于综合经营报表中确认政府补贴为减少营运费用，但须有合理保证本公司将会收到有关金额，并已符合政府补贴所附带的条件(如有)，则本公司会在综合经营报表中确认政府补贴为营运费用的一项削减。.

2.    会计政策的采纳

2021年财政年度采用的会计准则

ASC 350、商誉和其他

2017年1月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2017-04，主题为无形资产-商誉和其他(ASC 350)。ASU 2017-04简化了随后的商誉计量，取消了商誉减值测试中的第二步。以前，根据步骤2，实体必须在执行了确定企业合并中收购的资产和承担的负债的公允价值所需的程序后，才能在减值测试日确定其资产和负债(包括未确认的资产和负债)的公允价值。相反，根据ASU 2017-04的修订，实体通过将报告单位的公允价值与其账面价值进行比较来执行其年度或中期商誉减值测试。本公司将就账面价值超过报告单位公允价值的任何金额确认减值费用。中的修正案

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这一更新适用于2019年12月15日之后开始的财年中实体的年度或任何中期商誉减值测试。本公司于2020年3月1日采用本标准。

ASC 326，信用损失

2016年6月，FASB发布了关于金融工具-信贷损失(ASC 326)主题的ASU 2016-13。ASU 2016-13用反映预期信用损失的方法取代了美国GAAP中以前的已发生损失减值方法，需要考虑更广泛的合理和可支持的信息来为信用损失估计提供信息，并要求实体估计其金融资产的预期终身信用损失。

指导意见还修订了可供出售债务证券的减值模型，要求实体确定此类证券的全部或部分未实现亏损是否为信用损失，并取消了管理层将证券处于未实现亏损状态的时间长度作为得出是否存在信用损失的结论的一个因素的选项。修正后的模型指出，实体确认可供出售债务证券的信贷损失拨备，而不是按照以前的指导要求，直接减少投资的摊销成本基础。因此，实体立即在收益中确认可供出售债务证券的估计信用损失的改善，而不是随着时间的推移在利息收入中确认。

该指导意见对2019年12月15日之后开始的中期和年度有效。该公司在2021财年第一季度采用了这一指导方针，采用了修改后的追溯法。由于采用了新的信贷损失标准，本公司对综合资产负债表进行了累计调整，增加了信贷损失拨备，并使赤字增加了约#美元。4截至2020年3月1日，为1.2亿美元。因此，信贷损失准备金为#美元。13截至2020年3月1日的综合资产负债表中有2.5亿美元。

已发布但尚未采用的会计公告

2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了一项新的会计准则，主题是可转换债务和其他选项，ASU 2020-06。此次修订通过减少可转换债务工具和可转换优先股的会计模式，简化了可转换工具的会计核算。此次更新还修订了实体自有股本合同的衍生品范围例外的指导方针，以减少基于形式而不是实质的会计结论，并要求应用IF转换方法来计算稀释后每股收益。此次更新还要求实体提供更多关于可转换工具的条款和特征、这些工具如何在实体的财务报表中报告以及可能影响如何评估与这些工具相关的实体未来现金流的金额或时间的事件、条件和情况的披露。该指导意见适用于2021年12月15日之后的中期和年度。该公司将在2023财年第一季度采用这一指导方针，预计这一指导方针不会对其经营业绩、财务状况和披露产生实质性影响。

2019年12月，FASB发布了关于简化所得税会计的ASU 2019-12年度报告，这是其降低所得税会计成本和复杂性的简化举措的一部分。本次更新中的修订删除了第740专题(所得税)中的某些例外情况，包括：(I)期间内税收分配的增量法例外；(Ii)在外国投资发生所有权变更时核算基差的例外情况；以及(Iii)在中期所得税会计中对年初至今亏损超过预期亏损的例外情况。此次更新还简化了美国公认会计原则在740主题的其他几个领域，例如(I)特许经营税和部分基于收入的其他税收；(Ii)与政府的交易导致商誉税基的提高；(Iii)不纳税实体的单独财务报表；以及(Iv)过渡期税法的变化。该指南在2020年12月15日之后开始的中期和年度期间有效，允许提前采用。该公司将在2022财年第一季度采用这一指导方针，ASU 2019-12年度唯一可能对公司合并财务报表产生实质性影响的方面是取消与期间税收分配相关的例外。采用新准则后，本公司将厘定持续经营的应占税项，而不会考虑其他全面收益所包括的其他项目的税项影响。

3.    公允价值计量、现金、现金等价物和投资

公允价值

本公司将公允价值定义为在计量日在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。在确定要求按公允价值记录的资产和负债的公允价值计量时，本公司考虑其将在哪个主要或最有利的市场进行交易，并考虑市场参与者在为资产定价时将使用的假设。

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责任，如固有风险、不履行风险和信用风险。该公司采用以下公允价值层次结构，将计量公允价值的评估方法中使用的投入划分为三个级别：

•第1级-活跃市场中相同资产或负债在测量日期的未调整报价。

•第2级-第1级所列报价以外的可观察输入，例如活跃市场中类似资产和负债的报价；非活跃市场中相同或相似资产和负债的报价；或可观察到或可由可观察市场数据证实的其他输入。

•3级-市场活动很少或没有市场活动支持的重要的不可观察的投入。

公允价值等级还要求公司在计量公允价值时最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。

经常性公允价值计量

本公司的现金及现金等价物、应收账款、其他应收账款、应付账款及应计负债由于到期日较短，以接近其公允价值(第2级计量)的金额计量。

在厘定所持投资的公允价值时，本公司主要依赖独立的第三方估值师对证券进行公平估值。*本公司亦会在内部收集经纪报价后，检讨估值过程中使用的资料，并评估证券定价是否合理。独立第三方评估师提供的所有投资类别的公允价值超过0.5本公司厘定的公允价值的%将传达给独立的第三方估值师，以考虑其合理性。独立第三方估值师在决定是否有理由改变其原始定价之前，会考虑本公司提供的信息。

该公司的投资主要由主要公司和银行组织、加拿大省政府和联邦政府、国际政府银行组织和美国财政部发行的证券组成，均为投资级证券。在之前的私募股权投资的发行人首次公开发行股票后，该公司还持有有限数量的股权证券。

截至2020年2月29日，公司不再拥有3级资产。该公司的3级资产以前由拍卖利率证券组成。该公司实现了$3截至2020年2月29日(2019年2月28日-零)。本公司确认在实际事件或环境变化发生的报告期结束时公允价值层次内的转账。在截至2021年2月28日或2020年2月29日的年度内，没有重大的三级资产调入或调出。

有关债券(如附注7所界定)的公允价值如何厘定的说明，请参阅附注1中的“可转换债券”会计政策。3.75%的债券(如附注7所界定)被分类为2级，1.75%的债券(如附注7所界定)被归类为3级。有关CEO或有现金奖励(如附注8所界定)的公允价值如何厘定的说明，请参阅附注1的“2019年执行主席奖励奖励”一节。

非经常性公允价值计量

一旦发生某些事件，本公司将重新计量长期资产的公允价值，包括财产、厂房和设备、经营租赁ROU资产、无形资产和商誉。

商誉减值

在截至2021年2月28日的年度内，由于全球新冠肺炎疫情导致经济状况恶化及其对本公司报告单位的影响，以及本公司股本的交易价值低于本公司的综合账面价值，本公司认定，在计入商誉后，其至少一个报告单位的公允价值极有可能低于其账面价值。因此，该公司完成了对其报告单位的公允价值的分析，以与截至2020年5月31日的各自账面价值进行比较。

在其分析中，公司使用了多种估值技术，包括使用贴现未来现金流模型的收益法、基于市场的方法以及基于实体内每项资产和负债的价值总和的资产价值法。除了市场数据，估值技术还利用了3级信息，如公司对未来业绩、现金流和加权平均资本成本的内部预测，这些信息经过风险调整，以反映正在测试的报告单位的具体风险状况，并基于公司的估计信用评级。分析涉及到在选择必要的假设时进行重要的判断，以得出以下结论

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报告单位的公允价值，特别是考虑到持续的新冠肺炎疫情及其对公司业务的短期和潜在长期影响。公司报告单位的公允价值总额是根据公司股票在活跃市场上的报价并经适当的控制溢价调整后与公司市值进行调整的。如果报告单位的账面价值超过其公允价值，则该报告单位的商誉被视为减值。

根据商誉减值测试的结果，得出结论，一个报告单位的账面价值超过了其公允价值，因此需要对超出的金额计入减值费用，从而降低了商誉的账面价值。因此，公司记录的非现金商誉减值费用总额为#美元。5942021财年第一季度，与其黑莓星火报告部门相关的费用为2000万美元(“商誉减值费用”)。本公司其他报告单位的估计公允价值大大超过其在2020年5月31日的账面价值。在公司的年度减值测试中，没有发现额外的商誉减值，截至2020年12月31日的年度测试日期，公司的报告单位都大大超过了账面价值。

于截至二零二零年二月二十九日止年度，本公司录得商誉减值费用$22与其BBM消费者报告部门相关的100万美元。

在截至2019年2月28日的年度内，不是商誉减值费用。

长期资产减值

于截至2021年2月28日止年度，本公司决定退出并为若干租赁设施寻求转租，并对先前退出的设施的未来转租活动作出估计。此外，在2021财年第四季度，该公司做出了一项战略决定，从家庭模式转向重要的工作模式，并将在全球腾出或整合大量设施。作为其战略决策的一部分，该公司还将积极营销某些转租设施。在截至2021年2月28日的年度内，公司记录了一项非现金、税前和税后减值费用为#美元。461000万美元，其中包括$372000万美元与这些设施的运营租赁ROU资产相关，以及$91.7亿美元与与这些设施相关的财产、厂房和设备有关。减值是通过将受影响的ROU资产的公允价值与截至减值计量日期的资产的账面价值进行比较来确定的，这符合ASC主题360“财产、厂房和设备”的要求，使用第2级投入。ROU资产的公允价值是基于某些设施的估计转租收入，并考虑到获得转租人所需的时间段、适用的贴现率和转租率。该公司还记录了其租赁负债减少#美元。3与某些具有提前终止选择权的租赁设施相关的1000万美元，已作为长期资产减值的部分抵销计入本公司的综合经营报表。本公司对相关负债和费用进行评估，并在获得新的或更新的信息后适当修订其假设和估计。

在截至2020年2月29日的年度内，公司记录了一项非现金、税前和税后减值费用为#美元。101000万美元，其中包括$82000万美元与某些已退出的设施的运营租赁ROU资产有关(见附注12)和#美元21.7亿美元与与这些设施相关的财产、厂房和设备有关。

在截至2019年2月28日的年度内，不是伊拉减损费用。

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现金、现金等价物和投资

截至2021年2月28日，按公允价值水平计算的现金、现金等价物和投资构成如下：

			成本核算基础						未实现 收益						未实现 损失												公允价值						现金和 现金 等价物						短期 投资						长期 投资						限制性现金等价物						限制性短期投资
银行余额			$	165					$	—					$	—											$	165					$	165					$	—					$	—					$	—					$	—
其他投资			37						—						—												37						—						—						37						—						—
			202						—						—												202						165						—						37						—						—
1级：
股权证券			10						—						(7)												3						—						3						—						—						—
第2级：
定期存款、定期存单和政府投资公司			138						—						—												138						7						103						—						4						24
无记名存款票据			40						—						—												40						—						40						—						—						—
商业票据			162						—						—												162						15						147						—						—						—
非美国本票			55						—						—												55						26						29						—						—						—
非美国政府支持的企业票据			154						—						—												154						1						153						—						—						—
非美国国库券			25						—						—												25						—						25						—						—						—
公司票据/债券			25						—						—												25						—						25						—						—						—
			599						—						—												599						49						522						—						4						24
			$	811					$	—					$	(7)											$	804					$	214					$	525					$	37					$	4					$	24

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截至2020年2月29日，按公允价值水平计算的现金、现金等价物和投资构成如下：

			成本核算基础						未实现 收益						未实现 损失												公允价值						现金和 现金 等价物						短期 投资						长期 投资						限制性现金等价物
银行余额			$	100					$	—					$	—											$	100					$	100					$	—					$	—					$	—
其他投资			32						—						—												32						—						—						32						—
			132						—						—												132						100						—						32						—
1级：
股权证券			10						—						(8)												2						—						2						—						—
第2级：
定期存款、定期存单和GIC			118						—						—												118						44						25						—						49
银行承兑汇票/无记名存款票据			84						—						—												84						30						54						—						—
商业票据			276						—						—												276						108						168						—						—
非美国本票			133						—						—												133						25						108						—						—
非美国政府支持的企业票据			144						—						—												144						—						144						—						—
非美国国库券			56						—						—												56						25						31						—						—
美国国库券			45						—						—												45						45						—						—						—
			856						—						—												856						277						530						—						49
			$	998					$	—					$	(8)											$	990					$	377					$	532					$	32					$	49

截至2021年2月28日，该公司有私募股权投资，公允价值不能轻易确定为#美元。37百万美元(2020年2月29日-$32百万)。

在截至2021年2月28日的一年中，不是与公允价值难以确定的私募股权投资相关的已确认减值(2020年2月29日-$32019年2月28日和2019年2月28日-零).

有不是截至2021年2月28日(2020年2月29日和2019年2月28日)的可售证券已实现损益零).

该公司限制现金和现金等价物，并限制短期投资，包括作为抵押品质押给主要银行合作伙伴的现金和证券，以支持公司对信用证的要求。这些信用证支持在正常业务过程中达成的某些租赁安排。信用证的条款从一月至五好几年了。在已签发信用证的租赁期内，本公司在法律上被限制使用这些资金；但本公司可以继续投资这些资金并从中获得投资收益。

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下表提供了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物从合并资产负债表到合并现金流量表的对账：

			截至
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
现金和现金等价物			$	214					$	377					$	548
限制性现金和现金等价物			4						49						34
现金流量表中列报的现金总额、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物			$	218					$	426					$	582

截至2021年2月28日和2020年2月29日，可供出售投资的合同到期日如下：

			截至
			2021年2月28日																		2020年2月29日
			成本核算基础						公允价值												成本核算基础						公允价值
在一年或更短的时间内到期			$	599					$	599											$	856					$	856
没有固定的到期日			10						3												10						2
			$	609					$	602											$	866					$	858

截至2021年2月28日，公司有持续未实现亏损的投资总额为$7百万美元，包括股权证券的未实现亏损(2020年2月29日-连续未实现亏损总计#美元)8百万)。

4. 合并资产负债表明细

    应收账款净额

截至2021年2月28日的信贷损失拨备为#美元。10百万美元(2020年2月29日-$9百万)。

本公司确认扣除备抵后的应收账款当前估计的信用损失。应收账款净额的CECL是根据每个客户的逾期天数和地区估计的，该资产池由在相似经济环境下运营的具有相似风险特征的大量客户组成。本公司通过根据客户的逾期状况和地区估计历史信用损失经验，并根据当前状况和对未来经济状况(包括新冠肺炎疫情对信用损失的影响)的估计进行适当调整，以确定信用损失额度。新冠肺炎疫情的持续时间和严重程度以及由此引发的市场波动非常不确定，因此，对预期信贷损失的影响需要做出重大判断，并可能导致公司未来信贷损失拨备的变化。当确定特定客户不再与其当前池共享相同的风险配置文件时，会将他们从池中删除并单独进行评估。该公司还将长期应收账款计入其他长期资产。长期应收账款的CECL是使用违约概率法和由于历史信息有限而产生的违约风险来估算的。违约风险以报告日资产的摊销账面金额表示。

下表列出了公司信贷损失拨备的活动情况：

			截至年底的年度
			2021年2月28日
截至2020年2月29日的期初余额			$	9
采用ASC 326的影响			4
本期收回预期信贷损失			(3)
信贷损失准备截至2021年2月28日的期末余额			$	10

截至2021年2月28日的信贷损失准备金为#美元。3根据逾期天数和地理区域估计与CECL有关的1000万美元和$7与单独评估的特定客户相关的1.8亿美元。

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有一截至2021年2月28日(2020年2月29日)占应收账款10%以上的客户-二客户占比超过10%)。

其他流动资产

截至2021年2月28日和2020年2月29日，其他流动资产包括递延佣金和预付费用的当期部分等项目。无其中大于5列报的所有年度流动资产余额的百分比。

物业、厂房和设备、净值

财产、厂房和设备包括以下内容：

			截至
			2021年2月28日						2020年2月29日
成本
建筑物、租赁权改进和其他			$	67					$	72
黑莓运营和其他信息技术			110						84
制造、维修和研发设备			72						73
家具和固定装置			10						11
			259						240
累计摊销			211						170
账面净值			$	48					$	70

在截至2021年2月28日的一年中，与房地产、厂房和设备相关的摊销费用为1美元。21百万美元(2020年2月29日-$24百万美元；2019年2月28日-$20百万)。

无形资产净额

无形资产包括以下内容：

			截至2021年2月28日
			成本						累计 摊销						网络图书 价值
获得的技术			$	1,023					$	712					$	311
知识产权			498						299						199
其他已获得的无形资产			494						233						261
			$	2,015					$	1,244					$	771

			截至2020年2月29日
			成本						累计 摊销						网络图书 价值
获得的技术			$	1,019					$	636					$	383
知识产权			489						275						214
其他已获得的无形资产			494						176						318
			$	2,002					$	1,087					$	915

截至2021年2月28日的年度，与无形资产相关的摊销费用为177百万美元(2020年2月29日-$188百万美元；2019年2月28日-$129百万)。

2021财年无形资产的新增总额为362000万美元(2020财年-$32(亿美元)。在2021财年，无形资产的增加主要包括与专利维护、注册和许可费相关的知识产权支付。

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根据已确认无形资产于2021年2月28日的账面价值，并假设相关资产没有随后的减值，随后各年度的年度摊销费用预计如下：2022财年--#美元153百万美元；2023财年-$117百万美元；2024财年-$109百万美元；2025财年-$101百万美元；2026财年--$95百万美元。

无形资产的加权平均剩余使用寿命如下：

			截至
			2021年2月28日						2020年2月29日
获得的技术			4.7年份						5.4年份
知识产权			6.4年份						6.6年份
其他已获得的无形资产			5.0年份						6.0年份

商誉

截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的财年商誉账面金额变动情况如下：

			账面金额
截至2018年2月28日的账面金额			$	569
外汇对非美元计价商誉的影响			(5)
年内完成业务合并所取得的商誉			899
截至2019年2月28日的账面金额			1,463
测算期调整(附注5)			(2)
商誉减值费用			(22)
外汇对非美元计价商誉的影响			(2)
截至2020年2月29日的账面金额			1,437
外汇对非美元计价商誉的影响			6
商誉减值费用(附注3)			(594)
截至2021年2月28日的账面金额			$	849

其他长期资产

截至2021年2月28日和2020年2月29日，其他长期资产包括递延佣金和长期应收账款的长期部分等项目。无其中大于5占所列任何期间总资产的百分比。

应计负债

应计负债包括以下内容：

			截至
			2021年2月28日						2020年2月29日
可变激励应计项目			$	16					$	33
经营租赁流动负债(附注12)			33						31
其他			129						138
			$	178					$	202

其他应计负债包括应计供应商负债、应计承运人负债和工资预扣税等项目，无其中大于5流动负债余额的%。

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其他长期负债

其他长期负债包括融资租赁负债和非租赁组成部分负债的长期部分，这些负债与公司以前的资源分配计划有关，目的是将公司从一家传统硬件制造商转变为一项由许可驱动的软件业务。

5.    商业收购

在2021财年和2020财年期间没有业务收购。

2019年2月21日，本公司以约美元收购了人工智能和网络安全领军企业Cylance Inc.(以下简称Cylance)的全部已发行和流通股。1.4200亿美元的现金和普通股，加上假设的未授权员工激励奖励。对Cylance的收购是该公司端到端安全通信产品组合的战略补充。收购Cylance的会计工作在2020财年第二季度完成，Cylance营运资本的计算最终完成。为代替现金，部分欠Cylance股东的代价将于收购的首三周年日以由库房发行的等额分期付款的黑莓股份(“交易所股份”)支付。发行这些股票不存在任何服务或其他要求。交易所股票在2021财年和2020财年各发行一期。

该公司产生了$12截至2019年2月28日的财年，与收购相关的成本包括在销售、一般和管理费用中。

该公司在计量期内记录的回收金额为#美元。2在截至2020年2月29日的财年中，销售、一般和行政费用为1.2亿美元，如果截至收购日期对临时金额的调整得到确认，这笔金额将在上一财年确认。

6.    所得税

所得税拨备(收回)金额与所得税前收入(亏损)乘以加拿大法定税率计算出的金额之间的差额核对如下：

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
加拿大法定税率			26.5		%				26.5		%				26.5		%
所得税的预期拨备(收回)			$	(295)					$	(39)					$	20
因以下原因造成的所得税差异：
估值免税额			205						41						(55)
投资税收抵免			(41)						(10)						(10)
未确认所得税优惠的变化			(48)						(12)						9
国外税率差异			3						3						(1)
不可扣除的永久性差异			13						15						19
商誉减值			158						6						—
其他差异			(4)						1						2
未汇出收入预扣税			—						(1)						—
			$	(9)					$	4					$	(16)

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
所得税前收入(亏损)：
加拿大人			$	(383)					$	15					$	63
外国			(730)						(163)						14
			$	(1,113)					$	(148)					$	77

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以百万美元计，但股票和每股数据除外，且除非另有说明

所得税拨备(退还)包括以下内容：

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
当前
加拿大人			$	(2)					$	2					$	2
外国			(7)						3						7
延期
外国			—						(1)						(25)
			$	(9)					$	4					$	(16)

递延所得税资产和负债包括以下暂时性差异：

			截至
			2021年2月28日						2020年2月29日
资产
财产、厂房、设备和无形资产			$	240					$	174
不可扣除准备金			59						65
最低税额			206						267
可转换债券(附注7)			94						1
研发			390						327
税损结转			414						419
其他			82						117
递延所得税资产			1,485						1,370
估值免税额			1,360						1,223
递延所得税资产扣除估值免税额后的净额			125						147
负债
财产、厂房、设备和无形资产			(125)						(147)
递延所得税负债			(125)						(147)
递延所得税净资产(负债)			$	—					$	—

本公司定期评估其递延税项资产的估值拨备需求。在作出评估时，本公司会考虑与递延税项资产变现可能性有关的正面及负面证据，以根据现有证据的分量，决定是否更有可能变现部分或全部递延税项资产。

在评估估值津贴的必要性时，该公司指出，包括2021财年在内，已经有三年的累计亏损。在2021财年，本公司的递延税额估值免税额增加了#美元2052000万(2020年2月29日-增加$41百万)。因此，递延税额免税额的期末余额为#美元。1,360百万美元(2020年2月29日-$1,223百万)。这种会计处理方式不会影响公司利用递延税金资产减少未来现金税款支付的能力。本公司将继续评估递延税项资产在每个报告期变现的可能性，并将相应调整估值拨备。

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截至2021年2月28日和2020年2月29日，公司的未确认所得税优惠总额为$24百万美元和$72分别为百万美元。未确认所得税优惠的期初和期末金额的对账如下：如果确认，将影响公司的有效所得税税率：

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
未确认所得税优惠，期初余额			$	72					$	84					$	73
增加前几年的所得税头寸			—						2						10
增加本年度所得税头寸			2						1						5
税务头寸的结算			(50)						(15)						(4)
未确认所得税优惠，期末余额			$	24					$	72					$	84

截至2021年2月28日，$22在未确认的税收优惠中，有100万美元已扣除递延所得税和#美元。2在公司综合资产负债表的应付所得税中记录了100万美元。

按主要司法管辖区划分的未完税年度摘要如下：

管辖权
加拿大(1)			2016财年-2021财年
美国(2)			2018财年-2021财年
英国			2019财年-2021财年

______________________________

(1)    包括联邦和省级司法管辖区(视情况而定)。

(2)     与联邦纳税年度有关。从2017财年到2021财年，某些州的司法管辖区仍然开放。

本公司在其经营的司法管辖区接受税务机关的持续审查。该公司定期评估这些检查的状况和不利结果的可能性，以确定所得税拨备的充分性，以及间接税和其他税以及相关罚款和利息的拨备。该公司认为有合理可能大约零其未确认所得税优惠总额的一半将在未来12个月内实现。虽然这些审计的最终解决方案还不确定，但公司相信这些审计的最终解决方案不会对其综合财务状况、流动性或经营结果产生重大不利影响。

该公司将与未确认所得税优惠相关的利息和罚款确认为利息支出，并在投资收入净额内进行净额计算和报告。截至2021年2月28日的应计利息金额约为$。3百万美元(2020年2月29日-约合美元)4百万)。截至2021年2月28日，累计罚款额为零(2020年2月29日)-零).

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截至2021年2月28日，公司有以下净营业亏损结转和税收抵免，这些结转和税收抵免将在以下几年到期：

到期年份						净营业亏损						资本损失						研发税收抵免(1)						最低税额
2029						$	10					$	—					$	—					$	1
2030						—						—						—						108
2031						1						—						23						71
2032						28						—						1						22
2033						88						—						146						—
2034						96						—						120						—
2035						92						—						52						4
2036						275						—						39						—
2037						475						—						23						—
2038						225						—						17						—
2039						13						—						16						—
2040						—						—						14						—
2041						—						—						3						—
不定						236						19						19						—
						$	1,539					$	19					$	473					$	206

______________________________

(1)    包括联邦、省和州的余额。

7.    债券

**1.75%可转换债券

2020年9月1日，Hamblin Watsa Investment Counsel Ltd.以费尔法克斯金融控股有限公司(Fairfax Financial Holdings Limited)投资经理的身份和另一家机构投资者通过一笔$365私募发行了1.75%的新债券(即1.75%的债券)，部分取代了$605二零一六年九月七日以私募方式发行的债券(“3.75%债券”)，详情如下(统称“债券”)。

债券息率为1.75厘，每季派息一次，息率为1.75每年的百分比。1.75%的债券将于2023年11月13日以及每一美元1,0001.75%的债券可以随时转换为166.67公司普通股，共计60.82000万股普通股，价格为1美元。6.00所有1.75%债券的每股收益，可予调整。与1.75%债券相关的契约包括对该公司总负债的限制。

在特定违约事件下，1.75%债券的未偿还本金和任何应计利息在持有不少于以下股份的持有人的要求下立即到期并支付25当时未偿还的1.75%债券本金的%。在违约期间，利率上升到5.75每年的百分比。

该1.75%的债券须受控制权条款更改的规限，根据该条款，该公司将被要求要约回购1.75%的债券，回购价格为115如果个人或团体(不隶属于费尔法克斯)获得35%的公司已发行普通股，收购其全部或几乎所有资产，或公司与另一实体合并，而公司现有股东持有的股份少于50存续实体普通股的%。此外，1.75%的债券不能转换到这样的程度，即在转换生效后，持有人将实益拥有或控制或指挥超过1.75%的债券19.99本公司当时已发行及流通股的百分比(“Blocker条款”)。

由于1.75%债券中的转换选择权和其他嵌入衍生品，并与公司对3.75%债券的会计一致，公司选择以公允价值记录1.75%债券(包括债务本身和所有嵌入衍生品)，并将1.75%债券作为单一混合金融工具呈现。1.75%债券的公允价值没有一部分被记录为股权，如果嵌入的衍生品是从宿主债务合同中分离出来的，也不会被记录为股权。

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每个期间，1.75%债券的公允价值都会重新计算，与非信贷部分相关的债券的公允价值变化所产生的损益在收益中确认，而与信贷部分相关的公允价值变化则在AOCL确认。债券的公允价值是根据利率曲线的重要二级投入和债券在此期间可能发生的任何可观察交易、公司上市普通股的市场价格和波动性以及与信用利差和1.75%债券发行时的隐含折价相关的重大三级投入确定的。

该公司通过对3.75%债券的可观察交易进行校准，并利用适当的信用指数将校准后的息差趋势推向估值日期，从而确定其信用价差。该公司的信用利差被确定为7.90%截至1.75%债券的发行日及6.20截至2021年2月28日。信用利差的增加将导致公允价值1.75%的债券减少，反之亦然。2020年9月1日发行的1.75%债券的公允价值被确定为大约$4562000万美元，隐含折扣约为$912000万。该公司利用上述信用价差和上述其他投入，于2020年9月1日计算了1.75%债券的公允价值，从而确定了1.75%债券的隐含折扣。

下表汇总了截至2021年2月28日的财政年度1.75%债券的公允价值变化：

						截至
						2021年2月28日
截至2020年9月1日收到的本金余额						$	365
债券的公允价值变动						355
截至2021年2月28日的余额						$	720

1.75%债券的公允价值与未偿还本金余额$之间的差额365百万美元是$355百万美元。

下表显示了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日止年度1.75%债券公允价值变动的影响：(完)

												在过去的几年里
																		2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
与综合经营报表中记录的非信贷成分的公允价值变动相关的费用																		$	(347)					$	—					$	—
与AOCL记录的特定于工具的信贷部分的公允价值变动相关的费用																		(8)						—						—
1.75%债券的公允价值合计增长																		$	(355)					$	—					$	—

截至2021年2月28日止年度，本公司录得与债券有关的利息开支$152000万美元，已计入投资收益(亏损)，扣除公司合并经营报表(2020财年-$23百万美元；2019财年-$24百万)。本公司被要求制造季刊仅支付利息，约为$2在剩余期限内，1.75%的债券未偿还。

Fairfax是美国公认会计准则下的关联方，在考虑到债券的潜在转换后，由于其实益拥有公司的普通股，拥有$5003.75%债券的本金金额为3.75亿美元，并购买了$3301.75%债券的本金金额为1.75亿美元。因此，赎回费尔法克斯在3.75%债券中的份额、费尔法克斯对1.75%债券的投资以及支付债券利息属于关联方交易。费尔法克斯获得的利息与债券的其他持有者相同。

3.75%可转换债券

2016年9月7日，费尔法克斯和其他机构投资者通过一笔美元投资于该公司6053.75%的债券进行了3.75%的私募。3.75%债券的条款与1.75%债券的条款基本相似，只是3.75%债券利率较高，可转换为普通股，价格为$10.00每股普通股，非常决议的批准门槛较低，不包含Blocker条款，到期日为2020年11月13日.

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2020年7月22日，本公司宣布，经3.75%债券持有人批准，将赎回3.75%债券，赎回金额约为$6152,000,000元(“赎回金额”)，将清偿本公司有关3.75%债券的所有未偿还债务。赎回已于2020年9月1日。由于赎回金额代表于2020年8月31日的公允价值，而本公司选择3.75%债券的公允价值选项，赎回对公允价值的影响计入2021财年第二季度。公允价值的一部分，与特定于工具的信贷组成部分的变化有关，金额为#美元。6在2020年9月1日赎回之前，仍有100万美元留在保险业保监处。61000万美元已计入综合经营表，并包括在下表中。

下表显示了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日止年度3.75%债券公允价值变动的影响：

												在过去的几年里
																		2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
与合并经营报表中记录的非信贷成分的公允价值变动相关的收入(费用)																		$	(19)					$	66					$	117
与AOCL记录的特定工具信贷部分的公允价值变化相关的收入(费用)																		15						(7)						—
与公允价值变动相关的已实现费用，这些费用与综合经营报表中记录的信贷成分在赎回时的变动有关																		(6)						—						—
与AOCL赎回时发放的信贷成分的公允价值变动相关的已实现费用																		6						—						—
3.75%债券的公允价值合计减少(增加)																		$	(4)					$	59					$	117

8.    股本

(a)股本

本公司获授权发行不限数量的有表决权普通股、不限数量的无投票权、可赎回、可撤回的A类普通股，以及不限数量的无投票权、累计、可赎回、可撤回的优先股。截至2021年2月28日及2020年2月29日，并无已发行的A类普通股或优先股。

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以下详细说明了截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的年度已发行和已发行普通股的变化：

			股本和 额外的实收资本
			股票 出类拔萃 (000s)						金额
截至2018年2月28日的已发行普通股			536,734						$	2,560
股票期权的行使			105						1
为限售股单位结算而发行的普通股			10,156						—
基于股票的薪酬			—						67
通过收购Cylance发行的交易所股票(附注5)			—						35
与购买对价中包括的更换奖励相关的预合并服务的价值			—						21
为员工购股计划发行的普通股			363						4
截至2019年2月28日的已发行普通股			547,358						2,688
股票期权的行使			1,189						3
为限售股单位结算而发行的普通股			3,361						—
基于股票的薪酬			—						63
与交易所股份有关的已发行普通股(附注5)			1,380						—
为员工购股计划发行的普通股			911						6
截至2020年2月29日的已发行普通股			554,199						2,760
股票期权的行使			3,072						12
为限售股单位结算而发行的普通股			5,330						—
基于股票的薪酬			—						44
与交易所股份有关的已发行普通股(附注5)			1,380						—
为员工购股计划发行的普通股			1,524						7
截至2021年2月28日的已发行普通股			565,505						$	2,823

该公司拥有5662000万股有投票权的流通股普通股，2百万份购买有投票权普通股的期权，22百万RSU和1截至2021年3月26日，未偿还的DSU为100万DSU。 此外,60.8如附注7所述，1000万股普通股在转换时可全额发行1.75%的债券。

(b)基于股票的薪酬

替换奖

关于2019年财年对Cylance的收购，该公司批准8,320,130选项和824,046取代未授予的Cylance员工股票期权和未授予的限制性股票单位的RSU(“替代奖励”)，所有这些都在交易结束时被取消。根据管理此次收购的合并协议，该公司有义务更换未授予的Cylance员工股权奖励。

根据ASC主题805，业务合并，由于公司有义务进行更换，这些奖励被视为更换奖励。结合业务组合交换股票期权或其他基于股票的支付奖励是根据ASC主题718的基于股票的支付奖励的修改，薪酬-股票薪酬(“ASC 718”)。因此，重置奖励的公允价值计量的一部分被包括在衡量Cylance业务合并中转移的对价中。为了确定转移对价的替换奖励部分，本公司根据ASC 718计量了本公司授予的替换奖励和历史Cylance奖励截至2019年2月21日的价值。作为转移对价的一部分，以公允价值为基础的替换奖励部分相当于替换的Cylance奖励中可归因于合并前服务的部分。该公司将替换奖的一部分归因于合并后的服务，因为这些奖励需要合并后的服务。展期代价的公允价值估计为$。392000万美元，扣除没收后的净额，其中213.6亿美元归因于收购前服务。剩余公允价值$18一百万美元是

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在收购日期之后的剩余归属期间记录为基于股票的薪酬。截至2021年2月28日，替换奖励的未确认费用余额总计为#美元。32000万美元(2020年2月29日-$6(亿美元)。

股票期权

该公司记录了一笔收入费用和一笔约#美元的实收资本贷方。62021财年为百万美元(2020财年-$5百万美元；2019财年-$1百万美元)与基于股票期权的薪酬支出有关。

以前根据股权计划授予的股票期权一般在三年内授予，一般可在授予日期起五年内行使。根据Cylance股票计划授予的替代股票期权一般授予三个月至四年，一般可在五至十年内行使。公司发行新股以满足股票期权的行使。

2021财年的选项活动摘要如下所示：

			未完成的期权
			数 (000’s)						加权 平均值 锻炼 价格						平均值 剩馀 合同 五年来的寿命缩短了						集料 内在性 价值 (百万)
截至2020年2月29日的余额			5,705						$	4.41
年内批出			—						—
年内锻炼身体			(3,072)						3.78
年内没收/取消/过期			(1,050)						5.51
截至2021年2月28日的余额			1,583						$	4.92					6.48						$	8
已归属并预计于2021年2月28日归属			1,475						$	4.85					6.40						$	8
可于2021年2月28日行使			1,035						$	4.40					5.94						$	6

上表中的总内在价值代表期权持有人在2021年2月28日行使所有现金期权的情况下本应收到的税前内在价值总额。根据年内平均市场价格计算，2021财年行使的股票期权的内在价值约为#美元。2.22每股(2020年2月29日-$4.30；2019年2月28日-$2.55).

2021年2月28日以来未归属股票期权摘要如下：

			未完成的期权
			数 (000’s)						加权平均 赠与日期集市 价值
截至2020年2月29日的余额			2,240						$	4.91
于年内归属			(1,171)						5.20
年内被没收			(521)						4.69
截至2021年2月28日的余额			548						$	4.50

截至2021年2月28日，有$2与未归属股票期权相关的未确认的基于股票的薪酬支出，将在归属期间支出，按加权平均计算，期间约为1.28好几年了。于截至二零二一年二月二十八日止年度内，归属之股票期权之公平值总额为$。6百万美元(2020年2月29日-$25百万美元；2019年2月28日-$1百万)。

截至2021年2月28日止年度，行使购股权所收现金为$12百万美元(2020年2月29日-$3百万美元；2019年2月28日-$1百万)。有不是截至2021年2月28日(2020年2月29日)，本公司因行使股票期权而产生的税款不足零；2019年2月28日-税收不足零).

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在截至2021年2月28日的一年中，不是授予的股票期权(2020年2月29日-零；2019年2月28日-8,320,130). 这些赠款的加权平均公允价值是在以下假设下使用BSM期权定价模型计算的：

			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
加权平均授予日期间授予的股票期权的公允价值			$	—					$	—					3.97美元至7.48美元
假设：
无风险利率			—		%				—		%				2.50%至2.56%
预期寿命(以年为单位)			0						0						3.91至6.16
预期股息收益率			—		%				—		%				—		%
波动率			—		%				—		%				37%至40%

该公司目前没有预期向其普通股支付现金股息。在股票期权有效期内使用的无风险利率是以同期的美国国债为基础的。本公司根据其普通股公开交易期权的隐含波动率和历史波动率的组合估计其普通股在授予日的波动率，因为本公司认为这是未来预期波动率的合理指标。根据股权计划授予的股票期权的预期寿命基于历史行权模式，本公司认为这些模式代表了未来的行权模式。根据Cylance股票计划授予的股票期权的预期寿命是基于简化方法，因为条款和条件与以前根据股权计划授予的不同。

限售股单位

公司记录了与RSU有关的补偿费用约为#美元。38截至2021年2月28日的一年(2020年2月29日-$57百万美元；2019年2月28日-$66百万)。

2021财年RSU活动摘要如下所示：

			未完成的RSU
			数 (000’s)						加权 平均值 授予日期 公允价值						平均值 剩馀 合同 五年来的寿命缩短了						集料 内在性 价值 (百万)
截至2020年2月29日的余额			24,502						$	7.93
年内批出			8,621						5.54
于年内归属			(5,330)						8.22
年内被没收/取消			(5,718)						6.82
截至2021年2月28日的余额			22,075						$	7.88					1.60						$	222
预计将于2021年2月28日授予			19,614						$	7.33					1.59						$	197

上表中的总内在价值代表总税前内在价值(公司普通股在2021年2月28日的收盘价，如果所有RSU在2021年2月28日归属，RSU持有者将收到的总收盘价)。

公司因归属的RSU而产生的税收不足如下零截至2021年2月28日的年度(2020年2月29日-欠税零；2019年2月28日-税收不足零).

截至2021年2月28日，有$80与RSU相关的未确认补偿费用，将在归属期内支出，这在加权平均基础上导致的期间约为1.66好几年了。

在截至2021年2月28日的一年中，8,620,551批准的RSU(2020年2月29日-16,902,445，其中4,182,189是与Cylance收购相关的激励奖励)，所有这些奖励都将在归属时通过发行新的普通股来解决。

截至二零二一年二月二十八日止年度，已批出的RSU之加权平均公允价值为$。5.54*(2020年2月29日-$7.19；2019年2月28日-$9.45)。截至2021年2月28日止年度，归属的RSU的公允价值为44百万美元(2020年2月29日-$33百万美元；2019年2月28日-$73百万)。

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诱因奖

在2020财年第一季度，董事会批准了一项协议，向Cylance的联合创始人授予基于业绩的股权奖励(“激励奖”)，范围最高可达4,182,189普通股。至.为止25%, 35%和40如果满足某些业绩条件，公司2020、2021和2022财年末可能分别获得%的奖励奖励，任何赚取的金额将在2022财年末归属。在2020财年，3,122,140由于Cylance的一位联合创始人离职，受诱导奖约束的普通股被没收。

截至2021年2月28日，有861,290受激励奖约束的普通股已发行。公司记录的与奖励奖励有关的补偿费用约为#美元。1截至2021年2月28日的一年(2020年2月29日-$3(亿美元)。

2019年执行主席奖励补助金

在2019财年第一季度，董事会批准了一项协议，授予公司执行主席和首席执行官一项基于时间的股权奖励、一项基于市场业绩的长期股权奖励和一项或有现金奖励(合计为“2019年执行主席奖励”)，以激励其继续担任执行主席，直至2023年11月3日。与基于时间的股权奖励和基于市场表现的股权奖励相关的费用包括在上述薪酬支出中。协议的股权和负债部分摘要如下：

基于时间的股权奖励

以时间为基础的股权奖励包括5百万个基于时间的RSU，每年将归属于五从以下日期开始的等额部分2019年11月3日.

基于市场表现的股权奖励

以市场表现为基础的股权奖励包括五分批，每个分批1百万个市况RSU，将以以下增量获得和授予1百万RSU时10公司普通股在纽约证券交易所的日成交量加权平均收盘价达到1美元16, $17, $18, $19及$20，分别为。每个市场条件股权奖励的授予日期、公允价值和派生服务期是通过使用使用二级投入的蒙特卡罗模拟模型来确定的。如果一项奖励的目标价格在派生服务日期之前达到，则该奖励的剩余未确认补偿成本将在那时加速并记录下来。任何以前未曾赚取的市况RSU2023年11月3日将在该日期终止。

或有现金奖励

或有现金奖励包括一笔现金金额#美元。90成为应付的百万美元，如果10该公司普通股在纽约证券交易所的日成交量加权平均收盘价达到1美元。30(“CEO或有现金奖”)。由于奖励是由公司股价触发的，因此被认为是基于股票的补偿，并作为基于股票的负债奖励入账，其公允价值是在每个报告期结束时利用使用第2级投入的期权定价模型以及所记录的报告期的相关补偿费用来确定的。如果不是应得的，或有现金奖励将在2023年11月3日那就是。公司记录了与或有现金奖励有关的补偿费用约#美元。8截至2021年2月28日的一年(2020年2月29日-$12000万美元；2019年2月28日-$1(亿美元)。与该裁决有关的负债记录为#美元。8截至2021年2月28日为百万美元，计入应计负债(2020年2月29日-$1(亿美元)。

递延股份单位

公司发行了282,090截至2021年2月28日的年度的DSU。有1.4截至2021年2月28日(2020年2月29日-1.1百万)。该公司的负债为#美元。14截至2021年2月28日，与DSU计划相关的百万美元(2020年2月29日-$6百万美元)计入应计负债。

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以百万美元计，但股票和每股数据除外，且除非另有说明

9.    每股收益(亏损)

下表列出了基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算方法：

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
普通股股东可获得的每股基本收益(亏损)和稀释后收益(亏损)的净收益(亏损)			$	(1,104)					$	(152)					$	93
减去：债券公允价值调整(1) (2)			—						(66)						(117)
新增：债券利息支出(1) (2)			—						23						24
普通股股东每股摊薄收益(亏损)的净收益(亏损)			$	(1,104)					$	(195)					$	—
加权平均流通股数量(000股)-基本(3)			561,305						553,861						540,477
稀释证券的影响(000)
基于股票的薪酬 (4) (5)			—						—						11,308
债权证的转换(1) (2)			—						60,500						60,500
交换Cylance收购的股份 (6)			—						—						4,182
稀释后的加权平均股数和假设换股(000)			561,305						614,361						616,467
每股收益(亏损)-报告
基本信息			$	(1.97)					$	(0.27)					$	0.17
稀释			$	(1.97)					$	(0.32)					$	0.00

______________________________

(1)本公司在计算截至2021年2月28日的年度稀释每股收益(亏损)时，没有使用IF转换方法显示债券的稀释效果，因为这样做将是反稀释的。有关债券的详情，请参阅附注7。

(2) 该公司使用IF-转换方法展示了债券的稀释效应，假设在截至2020年2月29日和2019年2月28日的财年开始时转换。因此，为了计算稀释每股收益(亏损)，公司通过取消截至2020年2月29日和2019年2月28日的年度对债券进行的公允价值调整和债券产生的利息支出，调整了净收益(亏损)，并将转换后本应发行的股份数量添加到稀释加权平均流通股数量。有关债券的详情，请参阅附注7。

(3) 截至2021年2月28日的年度包括大约1,421,945作为收购的对价，在Cylance收购三周年之日仍将发行的普通股(交易所股票)。截至2020年2月29日的年度包括约2,802,067作为收购的对价，普通股将在此后Cylance收购的两周年日等额发行。发行这些股票不存在任何服务或其他要求。

(4) 本公司在计算截至2021年2月28日和2020年2月29日的年度稀释每股收益(亏损)时，没有列出将通过发行新普通股进行归属时结算的现金期权和RSU的稀释效应，因为这样做将是反稀释的。

(5) 本公司在计算截至2019年2月28日的年度稀释每股收益(亏损)时，展示了现金期权和RSU的摊薄效应，这些期权和RSU将在归属时通过发行新普通股进行结算。截至2019年2月28日，有8,985,836选项和9,300,191流通股是以现金形式发行的，可能会对未来期间的每股收益(亏损)产生摊薄效应。

(6) 本公司已于2019年2月21日在计算截至2019年2月28日止年度的稀释每股收益(亏损)时呈列交易所股份与于2019年2月21日完成的Cylance收购有关的摊薄效应。其余交易所股份计入截至2021年2月28日及2020年2月29日止年度的加权平均流通股数目，一如上文脚注3所述。

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10.    累计其他综合损失

AOCL在截至2021年2月28日、2020年2月29日和2019年2月28日的年度中，按组成税净额计算的变化如下：

			截至
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
可供出售的债务证券
期初余额			$	—					$	2					$	(7)
重新分类前的其他综合收益(亏损)			—						(2)						1
2016-01年度采用ASU的累积影响			—						—						8
可供出售债务证券累计未实现净收益			$	—					$	—					$	2
现金流对冲
期初余额			$	(1)					$	—					$	(1)
重新分类前的其他综合收益(亏损)			2						(1)						(2)
从AOCL重新分类为净收益(亏损)的金额			—						—						3
指定为现金流量套期保值的衍生工具累计净未实现损益			$	1					$	(1)					$	—
外币累计折算调整
期初余额			$	(9)					$	(7)					$	(1)
重新分类前的其他综合收益(亏损)			5						(2)						(6)
外币累计换算调整			$	(4)					$	(9)					$	(7)
公允价值从特定于工具的债券信用风险中的变化
期初余额			$	(22)					$	(14)					$	—
重新分类前的其他综合收益(亏损)			7						(8)						—
从AOCL重新分类为净收益(亏损)的金额			6						—						—
2016-01年度采用ASU的累积影响			—						—						(14)
公允价值因债券的特定工具信用风险而发生的变化			$	(9)					$	(22)					$	(14)
其他离职后福利义务
与其他离职后福利义务相关的精算损失			$	(1)					$	(1)					$	(1)
累计其他全面亏损，期末			$	(13)					$	(33)					$	(20)

由于在2019财年采用ASU 2016-01，公司将$8在截至2018年3月1日的综合资产负债表中，通过累计增加赤字，之前计入其他全面收益(亏损)的股权证券的未确认亏损为100万美元。该公司确认了大约$14公允价值从与之前通过累计增加记录为赤字的3.75%债券相关的工具特定信用风险变化为截至2018年3月1日的综合资产负债表中的累计其他全面亏损。

在截至2021年2月28日的年度内，零与现金流对冲相关的损益(税前和税后)从AOCL重新分类为销售、营销和行政费用(2020年2月29日-零收益或损失)。

11.    承诺和或有事项

(a)信用证

该公司有$28截至2021年2月28日，支持在正常业务过程中达成的某些租赁安排的担保未偿信用证达100万美元。见附注3中关于限制性现金和限制性短期投资的讨论。

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(B)或有事项

诉讼

该公司在其正常业务过程中作为被告和原告都参与了诉讼。该公司面临各种索赔(包括与专利侵权有关的索赔、据称的集体诉讼和正常业务过程中的其他索赔)，并可能直接或通过赔偿受到针对其向某些合作伙伴和客户提供的索赔的额外索赔。特别是，公司竞争的行业有许多拥有或声称拥有知识产权的参与者，包括已经获得专利并可能提交专利申请或可能获得与公司在其产品中使用的技术类似的技术的额外专利和专有权的参与者。本公司已经收到并可能在未来收到来自第三方的断言和索赔，称本公司的产品侵犯了他们的专利或其他知识产权。为了确定第三方专有权的范围、可执行性和有效性或确立公司的专有权，诉讼一直是必要的，而且很可能继续是必要的。无论针对本公司的索赔是否具有可取之处，这些索赔都可能耗时评估和辩护，导致昂贵的诉讼，分散管理层的注意力和资源，并使本公司承担重大责任。

管理层审查每项索赔的所有相关事实，并在评估任何潜在损失的可能性和金额(如果适用)时应用判断。若潜在亏损被认为是可能的，且金额可合理估计，则根据管理层对可能结果的评估计提损失拨备。如果损失范围可以合理估计，但在该范围内没有最佳估计，本公司将记录该范围内的最低金额。对于结果无法确定的索赔或无法合理估计损失金额的索赔，本公司不做任何拨备。此类索赔项下的任何和解或赔偿都是在可以合理确定的情况下规定的。

截至2021年2月28日，本公司并无评估潜在损失既可能导致又可合理估计的重大未决索赔；因此，未计提任何应计费用。此外，还有一些未决的索赔，该公司已将潜在损失评估为合理可能造成的损失，但无法合理地估计损失金额。公司不能进行这些评估的原因有很多，其中除其他外，包括以下一项或多项：诉讼的早期阶段没有要求索赔人具体识别据称被侵犯的专利权利要求或被指控侵权的产品；所寻求的损害赔偿未指明、无法支持、无法解释或不确定；发现尚未开始或不完整；存在争议的事实非常复杂(例如，一旦确定了专利，对专利的分析和与公司活动的比较是一项劳动密集型的高度复杂的工作。双方没有进行任何有意义的和解讨论；其他各方可能分担任何最终责任；以及诉讼速度往往很慢。

本公司已包括其某些法律程序的以下摘要，尽管它们不符合上述应计利润的测试。

2013年10月至12月期间，在美国和加拿大的不同司法管辖区，针对本公司及其某些前高级管理人员提出了多起据称的集体诉讼和一起个人诉讼，指控本公司及其某些高级管理人员对本公司的财务状况和业务前景作出了重大虚假和误导性陈述，并且本公司的某些财务报表包含重大错报。这起个人诉讼被自愿驳回。

2014年3月14日，这四起推定的美国集体诉讼在美国纽约南区地区法院合并，并于2014年5月27日提交了合并的修订后的集体诉讼。2015年3月13日，法院发布命令，批准公司的解散动议。2015年11月13日，法院驳回了原告的复议动议和提出修改后的申诉的许可。2016年8月24日，美国第二巡回上诉法院确认了地区法院驳回申诉的命令，但撤销了拒绝许可修改的命令，并将原告请求许可修改的进一步程序发回地区法院。法院于2017年9月13日批准了原告的修改许可动议。2017年9月29日，原告提起第二份合并修正集体诉讼诉状(《第二修正诉状》)，新增公司原首席法务官为被告。2018年3月19日，法院驳回了驳回第二次修订申诉的动议。2019年1月4日，法院发布命令，将此案列入悬而未决的日程表，但允许事实和专家发现继续进行。2019年8月2日，治安法官出具报告，建议法院批准被告对驳回新增原告赵某、乌鲁格诉求的诉状作出判决的动议。2019年9月24日，地方法院法官接受了治安法官的建议，驳回了赵某和乌勒格对所有被告的诉讼请求。2019年10月17日，Cho和

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Ulug提交了上诉通知。2021年3月11日，第二巡回上诉法院确认了地区法院驳回Cho和Ulug的索赔的裁决。2020年5月29日，地方法院将此案从悬念日历中删除。原告于2020年6月8日提出等级认证动议，被告于2020年8月10日提出异议，原告于2020年9月28日提出答辩。截至2020年11月13日，所有发现工作已完成。2021年1月26日，地区法院批准了原告的等级认证动议。2021年2月9日，被告向第二巡回上诉法院提交了规则23(F)的请愿书，要求对班级认证令进行中间审查。原告于2021年2月19日提交了对规则23(F)请愿书的异议，被告于2021年2月26日提交了许可提交答辩书以支持请愿书的动议。2021年2月8日，治安法官将和解会议定在2021年5月19日。2021年2月15日，区域法院为未决动议设定了以下简报时间表： 2021年4月19日到期的动议，2021年6月18日到期的反对议案，2021年7月19日到期的回复。

2014年7月23日，安大略省这起推定的集体诉讼的原告提出了一项认证动议，并要求获得追查法定失实陈述索赔的许可。2015年11月16日，安大略省高等法院发布命令，批准原告申请许可提起失实陈述法定索赔的动议。2015年12月2日，本公司提交动议通知，寻求对此裁决提出上诉的许可。2016年1月22日，在要求该公司提交动议驳回美国原告对法院不方便的索赔后，法院将原告认证动议的听证推迟到待定日期。在该动议被听取之前，双方同意将这一类别限制在居住在加拿大或在多伦多证券交易所购买的买家。2018年11月15日，法院驳回了该公司的上诉许可动议，该命令授予原告就失实陈述提起法定索赔的许可。2019年2月5日，法院发布了一项命令，证明黑莓普通股的类别由以下人员组成：(A)在2013年3月28日至2013年9月20日期间购买了黑莓普通股，截至2013年9月20日仍持有至少部分黑莓普通股；(B)在加拿大证券交易所收购了这些股票或在任何其他证券交易所收购了这些股票，并且在收购股票时是加拿大居民。2019年3月6日发布班级认证公告。该公司于2019年4月1日提交了辩护声明，发现工作正在进行中。

2017年2月15日，安大略省高等法院(Ontario Superior Court Of Justice)对该公司提起了推定的雇佣集体诉讼。索赔书称，该公司在其某些雇员决定接受加拿大福特汽车公司的雇用提议时所采取的行动相当于错误地终止了这些雇员在该公司的雇用。索赔要求(I)法定、合同或普通法终止权利的数额不详；(Ii)惩罚性或违反诚信义务损害赔偿20,000,000加元，或法院认为适当的其他金额，(Iii)判决前和判决后的利息，(Iv)律师费和费用，以及(V)法院认为公正的其他救济。法院于2019年5月27日批准了原告提出的认证该集体诉讼的动议。该公司于2019年6月11日开始申请许可对认证命令提出上诉。法院于2019年9月17日驳回了上诉许可动议。该公司于2019年12月19日提交了辩护声明，发现工作正在进行中。

其他或有事项

截至2021年2月28日，公司已收到$152000万美元(2020年2月29日-$10向加拿大创新、科学和经济发展部提出的索赔，涉及其战略创新基金项目对黑莓QNX的投资。如果公司不符合某些条款和条件，在某些情况下，这笔款项的一部分可能会在未来偿还，而这在目前是不太可能的。

(C)国际清算银行，净额

松下和解协议

在2019年财政年度，本公司与松下公司达成和解协议，据此本公司获得约$12600万美元，与传统手持设备业务使用的以前购买的组件相关。这笔款项，扣除约$的法律费用后，32019年第四季度合并运营报表中的净额，在和解协议中记录了2000万美元。

(D)公司某些业务领域的目标集中度

公司试图确保大多数对公司业务至关重要的部件通常可以从多种来源获得；然而，某些部件目前是在竞争激烈的市场中从有限的来源获得的，这使公司面临供应、可用性和定价风险。该公司还就零部件的供应和其产品的制造签订了各种协议，但不能保证该公司能够以类似的条款延长或续签这些协议，或者根本不能保证延长或续签这些协议。因此，该公司仍然面临供应短缺的风险。

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(E)赔偿损失。

本公司签订的某些协议包含赔偿条款，根据这些条款，本公司可能要承担费用和损害，包括在向本公司或受赔偿的第三方提出侵权索赔的情况下。此类知识产权侵权赔偿条款一般不受任何美元限制，并在本公司的协议期限内有效。到目前为止，该公司还没有遇到由于这种赔偿而产生的材料成本。

该公司已经与其现任和前任董事和高管签订了赔偿协议。根据该等协议，本公司同意在适用法律的规限下，赔偿其现任及前任董事及行政人员因其董事或行政人员身份而可能产生的任何民事、刑事或行政诉讼而合理招致的所有费用、费用及开支。本公司为本公司及其现任和前任董事和高管提供责任保险。该公司在2021财年没有遇到因此类赔偿而产生的材料成本。有关公司与现任和前任董事和高管的赔偿协议的更多信息，请参阅公司2020年年度股东大会的管理信息通告。

12.    租契

该公司的运营和融资租赁主要用于公司办公室、研发设施、数据中心和某些设备。该公司的租约剩余租期为一年和七年了，其中一些选项可能包括将租约延长最多10几年，其中一些可能包括在以下时间内终止租约的选项三个月.

租赁费用的构成如下：

						在过去的几年里
						2021年2月28日						2020年2月29日
经营租赁成本，包括销售、营销和管理						$	30					$	33
融资租赁成本
包括在摊销中的ROU资产摊销						$	1					$	2
租赁负债利息，计入投资收益净额						—						—
融资租赁总成本						$	1					$	2

与租赁有关的补充现金流量信息如下：

						在过去的几年里
						2021年2月28日						2020年2月29日
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
用于与经营租赁付款有关的经营活动的现金						$	37					$	40
用于与融资租赁付款相关的融资活动的现金						1						2

截至2021年2月28日止年度，本公司订立4百万美元的租赁义务，并确认了相应的ROU资产为$42000万。截至2021年2月28日止年度，本公司亏损$37如附注3所述，LLA减值ROU资产为180万美元。该公司还有#美元的转租收入。12000万美元，并产生了$2在截至2021年2月28日的一年中，短期租赁成本为1.6亿美元。

在截至2020年2月29日的年度内，本公司签订了12000万美元的租赁义务，并确认了相应的ROU资产为$12000万。截至2020年2月29日止年度，本公司录得亏损$8如附注3所述，LLA减值ROU资产为180万美元。该公司还有#美元的转租收入。22000万美元，并产生了$2在截至2020年2月29日的一年中，短期租赁成本为1.6亿美元。

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与租赁有关的补充综合资产负债表信息如下：

						截至
						2021年2月28日						2020年2月29日
经营租约
经营性租赁资产
经营租赁ROU资产						$	63					$	124
经营租赁负债
应计负债						$	33					$	31
经营租赁负债						90						120
经营租赁负债总额						$	123					$	151
融资租赁
融资租赁资产
财产、厂房和设备						$	3					$	5
累计摊销						(3)						(4)
融资租赁资产总额						$	—					$	1
融资租赁负债
应计负债						$	—					$	1
其他长期负债						—						—
融资租赁负债总额						$	—					$	1

截至

2021年2月28日

2020年2月29日

加权平均剩余租期

经营租约

4.7年份

5.5年份

融资租赁

0.9年份

1.3年份

加权平均贴现率

经营租赁

3.4

%

3.6

%

融资租赁

2.5

%

2.2

%

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未贴现租赁负债的到期日如下：

						截至
						2021年2月28日
						经营租约						融资租赁
2022财年						$	36					$	—
2023财年						30						—
2024财年						22						—
2025财年						17						—
2026财年						12						—
此后						16						—
未来最低租赁付款总额						133						—
更少：
推算利息						(10)						—
总计						$	123					$	—

13. 收入和部门披露

收入

该公司根据地理区域、收入确认时间以及注释1中描述的主要产品和服务类型，对与客户签订的合同收入进行分类。

公司的收入按公司客户所在的主要地理区域分类如下：

			在过去的几年里
			2021年2月28日												2020年2月29日												(2019年2月28日)
北美(1)			$	633					70.9		%				$	743					71.4		%				$	599					66.2		%
欧洲、中东和非洲			197						22.1		%				221						21.3		%				222						24.6		%
其他地区			63						7.0		%				76						7.3		%				83						9.2		%
总计			$	893					100.0		%				$	1,040					100.0		%				$	904					100.0		%

______________________________

(1)由于专利组合及其许可安排在全球范围内的适用性，北美地区包括该公司知识产权安排的所有收入。

按产品和服务类型分类的总收入如下(见注1)：

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
软件和服务			$	621					$	691					$	559
许可和其他			272						349						345
总计			$	893					$	1,040					$	904

按确认时间分类的收入如下：

			截至年底的年度
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
随时间推移转移的产品和服务			$	476					$	512					$	488
在某个时间点转移的产品和服务			417						528						416
总计			$	893					$	1,040					$	904

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收入合同余额

下表列出了公司截至2021年2月28日的会计年度收入合同余额中的活动：

			应收帐款						递延收入						延期佣金
截至2020年2月29日的期初余额			$	267					$	373					$	28
由于新合同或现有合同的发票、相关合同采购成本或其他原因而增加			842						574						23
因付款、履行履约义务或其他原因而减少			(921)						(653)						(30)
增加(减少)，净额			(79)						(79)						(7)
截至2021年2月28日的期末余额			$	188					$	294					$	21

分配给剩余履约义务的交易价格

下表披露了截至2021年2月28日分配给未履行或部分未履行的履约义务的交易价格总额，以及公司预计确认这一收入的时间框架。本公开包括可变对价的估计，除非可变对价是为换取知识产权许可而承诺的基于销售或基于使用的特许权使用费。

			截至2021年2月28日
			少于12个月						12至24个月						此后						总计
剩余履约义务			$	239					$	62					$	23					$	324

为前期履行的履约义务确认的收入

截至2021年2月28日的财年，2与上一季度(截至2020年2月29日的财年)履行的绩效义务有关的收入确认为2000万美元-$12000万美元，与上一季度履行的绩效义务有关的确认收入；截至2019年2月28日的财年-$11(已确认与传统手持设备业务相关的收入为100万美元)。

分部披露

该公司根据“管理”方法报告部门信息。该管理方法将首席运营决策者(“CODM”)用于决策和评估业绩的内部报告指定为公司应报告的运营部门的一个来源。首席运营官是执行主席和首席执行官，负责审查财务信息，做出决策，并评估公司作为一个单一运营部门的业绩。

房地产、厂房和设备、无形资产、经营租赁ROU资产和商誉，按公司资产所在的地理区段分类如下：

			截至
			2021年2月28日												2020年2月29日
			房地产，厂房和设备，无形资产，经营租赁ROU资产和商誉						总资产						房地产，厂房和设备，无形资产，经营租赁ROU资产和商誉						总资产
加拿大			$	289					$	504					$	374					$	657
美国			1,411						1,963						2,132						3,071
其他			31						351						40						160
			$	1,731					$	2,818					$	2,546					$	3,888

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有关主要客户的信息

有一客户包括22占公司2021财年收入的%(2020财年-一客户包括13%；2019财年-一占10%以上的客户)。

14.    现金流和其他信息

(a)    与已付利息和所得税有关的某些现金流量信息合并报表摘要如下：

			在过去的几年里
			2021年2月28日						2020年2月29日						(2019年2月28日)
年内已支付的利息			$	15					$	23					$	24
年内缴纳的所得税			5						8						6
年内收到的所得税退税			2						9						15

(b)    附加信息

广告费用，包括媒体、代理和促销费用共计$24100万美元包括在截至2021年2月28日的财年的销售、营销和管理费用中。(2020年2月29日-$392000万美元；2019年2月28日-$22(3.8亿美元)

截至2021年2月28日的财年，销售、营销和管理费用包括1外汇收益，扣除外汇套期保值后的净额(2020年2月29日-零；2019年2月28日-收益$2百万)。

外汇，外汇

该公司因使用其功能货币美元以外的货币进行交易而面临外汇风险。该公司2021财年的大部分收入是以美元进行交易的。部分收入以加元、欧元和英镑计价。其他费用，主要包括工资和某些其他运营成本，主要以加元发生，但也以美元、欧元和英镑发生。在2021年2月28日，大约20现金和现金等价物的百分比，25应收账款的百分比以及34%的应付帐款以外币计价(2020年2月29日-12%, 17%和17%)。这些外币主要包括加元、欧元和英镑。作为其风险管理战略的一部分，该公司以外币维持净货币资产和/或负债余额，并利用包括货币远期合约和货币期权在内的衍生金融工具从事外币对冲活动。本公司不会将衍生工具用于投机目的。

利率风险

现金和现金等价物以及投资被投资于不同期限的某些工具。因此，本公司因持有不同期限的投资而面临利率风险。投资的公允价值，以及从投资组合中获得的投资收益，都会随着当时利率的变化而波动。本公司亦已发行附注7所述的债券，债券的公允价值将会随当时利率的变动而波动。因此，该公司因发行债券而面临利率风险。该公司目前没有利用利率衍生工具来对冲其投资组合或债券市值的变化。

信用风险

该公司的投资组合面临市场和信用风险。该公司通过投资于流动的投资级证券以及限制对任何一个实体或相关实体集团的风险敞口来降低这一风险。截至2021年2月28日，没有一家发行人的申购金额超过13现金、现金等价物和投资总额的%(2020年2月至29日-没有一家发行人的比例超过8现金、现金等价物和投资总额的百分比)，代表公司银行交易对手之一的现金余额。

本公司与若干交易对手维持信贷支持附件(“CSA”)。该等修正案要求所有合约的未平仓净额须透过向

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黑莓有限公司

合并财务报表附注

以百万美元计，但股票和每股数据除外，且除非另有说明

每日交易对手，受风险暴露和转让门槛的限制。截至2021年2月28日，公司拥有零向交易对手寄存或持有抵押品(2020年2月29日-$1发布的抵押品为百万美元)。

流动性风险

现金、现金等价物和投资约为$804截至2021年2月28日，百万美元。公司管理层仍然专注于维持适当的现金余额、有效管理营运资金余额以及管理业务的流动性需求。根据目前的财务预测，该公司相信，其财务资源，加上预期的未来运营现金产生和运营费用削减活动以及获得其他潜在融资安排，应足以满足当前财务承诺和尚未承诺的未来运营支出的资金需求，并应为可预见的未来提供必要的财务能力。

政府补贴

在2021财年第一季度，加拿大政府宣布为受新冠肺炎疫情影响的加拿大雇主提供加拿大紧急工资补贴(CEW)，最初为期36周，从2020年3月到11月。该计划随后被延长至2020年12月，加拿大政府已宣布计划进一步延长至2021年6月。妇女地位委员会最初提供的补贴最高可达75符合条件的雇员就业保险薪酬的百分比，但须符合某些标准，最高可达65在返回到之前的一段时间内75%。因此，该公司在符合获得补贴的要求的范围内申请了CEW，并在截至2021年2月28日的年度内记录了$53政府补贴2.5亿美元，作为综合经营报表中运营费用的减少。

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第九条会计和财务披露方面的变更和与会计人员的分歧。

不适用。

第9A项。控制和程序。

截至2021年2月28日，公司在包括公司首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，对美国交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的公司披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至该日期，公司的披露控制和程序是有效的，可以合理保证公司根据美国交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息：(I)在SEC规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告，以及(Ii)积累并传达给管理层，包括其主要高管和主要财务官，或酌情履行类似职能的人员，以便及时做出关于要求披露的决定

管理层关于财务报告内部控制的报告

公司管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。财务报告内部控制在美国交易所法案规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义为由公司主要高管和主要财务官设计或在其监督下，由董事会、管理层和其他人员实施的程序，以根据美国公认会计原则为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证，包括以下政策和程序：

•与保存合理、详细、准确和公平地反映公司资产交易和处置的记录有关；

•提供合理保证，保证交易记录为必要，以便根据美国公认会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及

•就防止或及时发现可能对公司财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间进行任何有效性评估的预测都可能受到以下风险的影响：由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

管理层评估了截至2021年2月28日公司财务报告内部控制的有效性。在进行这项评估时，管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)在其内部控制-综合框架(2013年)中提出的标准。根据这一评估，管理层得出结论，截至2021年2月28日，公司对财务报告的内部控制是有效的。

公司截至2021年2月28日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所(Pricewaterhouse Coopers LLP)审计，如本文所述。

财务报告内部控制的变化

截至2021年2月28日止三个月内，本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能会对本公司财务报告的内部控制产生重大影响的变动。

第9B项。其他信息

没有。

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第三部分

项目10.董事、高级管理人员和公司治理

我们的高管名单载于本年度报告的表格10-K的第I部分第1项。

本项目要求的信息将包括在我们的2021年委托书中，该委托书将在截至2021年2月28日的财政年度结束后120天内提交给证券交易委员会，并通过引用并入本文。

审计和风险管理委员会

审计及风险管理委员会的宗旨是就涉及本公司及其附属公司的会计、审计、财务报告、内部控制以及法律合规和风险管理职能的事项，协助董事会履行其法律和受托责任。审计与风险管理委员会的目标是在董事会、独立审计师以及公司财务和高级管理层之间保持自由和开放的沟通方式。审计与风险管理委员会章程全文可在公司网站上浏览，网址为：https://www.blackberry.com/ca/en/company/investors/corporate-governance-global.。

适用的证券法要求，除某些例外情况外，审计和风险管理委员会的所有成员必须“独立”，符合“加拿大证券管理人-审计委员会和纽约证券交易所规则和条例”(National Instrument 52-110)第1.4和1.5节的规定，并且“懂财务”，这意味着委员会成员有能力阅读和理解一套财务报表，这些财务报表呈现的会计问题的广度和复杂程度通常与公司财务报表合理预期提出的问题相当。Stymiest女士(主席)、Disbrow女士、Smalone Alsup博士及Wouters先生均为审计及风险管理委员会成员，彼等均为本公司独立董事，并基于以下所述之教育及经验具备财务知识。审计和风险管理委员会还与公司首席财务官和其他会计人员一起制定了一项定向和继续教育计划，将向审计和风险管理委员会的新成员提供有关公司财务报表背后的会计和财务陈述问题的更多信息和理解。

审计和风险管理委员会的成员为他们的职责带来了丰富的技能和经验，包括会计、商业、管理和治理以及财务方面的专业经验。每名成员在履行其作为审计和风险管理委员会成员的职责方面的具体教育和经验如下：

Barbara Stymiest，FCPA，FCA(主席)-Ne Stymiest女士拥有西安大略大学理查德·艾维商学院的HBA学位和安大略省特许专业会计师协会的FCA学位。自2004年至2011年，施泰米斯特女士曾在加拿大皇家银行担任多个高级管理职位，并担任负责公司整体战略方向的集团高管成员。在此之前，Stymiest女士曾担任TMX Group Inc.首席执行官、BMO Capital Markets执行副总裁兼首席财务官以及安永会计师事务所(Ernst P&Young LLP)合伙人。Stymiest女士目前是George Weston Limited、永明人寿金融公司、大学健康网络和加拿大高级研究院的董事。

丽莎·迪斯布罗--迪斯布罗女士拥有弗吉尼亚大学的学士学位，乔治华盛顿大学国际关系专业的硕士学位，以及国家战略专业的国家战争学院硕士学位。2015年1月至2017年6月，她被参议院确认为美国空军副部长，是领导一个拥有66万多名人员、年度预算超过1350亿美元的全球组织的第二高级官员。迪斯布罗曾在2017年1月至2017年5月期间担任美国空军代理部长。2014年至2018年，她也是参议院确认的空军首席财务官，担任财务管理和审计长助理部长。迪斯布罗女士于1985年加入美国空军，在担任上校23年后退休，此前她主要从事情报行动、作战计划和项目预算方面的工作。在她的联邦文职职业生涯中，她在白宫、参谋长联席会议和国家侦察办公室担任过领导和分析职位。迪斯布罗女士是水星系统公司、Perspecta公司、Hensoldt公司和Sequa公司的董事。

Laurie Smalone Alsup-Smalone Alsup博士拥有耶鲁大学医学博士学位，在那里她完成了内科住院医师和内科肿瘤学研究员。她是领先的药物开发咨询公司NDA Group AB(于2016年与PharmApprove合并，Smalone Alsup博士曾担任总裁兼首席科学官)的首席科学官兼首席医疗官。她曾在百时美施贵宝(Bristol Myers Squibb)担任临床和监管职位，职责和范围越来越大，包括全球监管科学高级副总裁，在那里她还开发和领导了公司的商业风险管理。此外，她还担任Phytomedics的首席执行官，这是一家专注于关节炎和炎症的早期生物制药公司。斯马尔多·阿尔苏普博士有广泛的风险

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他拥有丰富的管理和行政领导经验，是Arvinas公司、Kinnate Biophma公司和Theravance Biophma公司的董事。

Wayne Wouters先生拥有萨斯喀彻温大学的荣誉学士学位和女王大学的经济学硕士学位。2009年至2014年，伍特斯先生担任加拿大枢密院秘书，担任总理副部长、内阁秘书和公共服务部门负责人。在担任秘书之前，伍特斯先生曾担任加拿大财政部秘书，并在加拿大公共服务部门担任过副部长和其他高级职位。他目前是McCarthy Tétrault LLP的战略和政策顾问，以及Champion Iron Limited和Canada Utilities Limited的董事。2017年，他被任命为加拿大勋章(Order Of Canada)的一名军官。伍特斯先生在经济政策和国际贸易事务方面拥有丰富的经验，其中包括代表加拿大政府监督数十亿美元的预算。

董事会还确定，Stymiest女士和Disbrow女士都是美国法律下Form 10-K一般指示B(8)(A)所指的审计委员会财务专家。1934年证券交易法，经修订。证交会已表示，委任一名人士为审计委员会财务专家，并不会使该人士成为任何目的的“专家”，亦不会向该人士施加任何职责、义务或责任，而该等职责、义务或责任须大于施加于审计委员会及董事会成员的责任、义务或责任，而该等人士并不具有此称号，亦不影响审计委员会或董事会任何其他成员的职责、义务或法律责任。

企业风险管理

该公司认识到，实现其战略和实现公司目标存在风险。管理这些风险是公司业务的重要组成部分，公司的目标是在组织的各个层面促进风险管理和合规的文化。公司已经制定并实施了一套风险管理方法，包括：(I)风险管理框架，定期识别、评估、处理、监测和报告当前和潜在的风险，以及(Ii)明确规定董事会、高级领导班子、员工和其他利益相关者支持风险管理框架的责任的治理结构。这种企业风险管理方法是公司业务活动不可或缺的一部分，旨在：

•通过在统一的基础上一致地识别和评估风险，促进有效的公司治理和决策；

•根据公司的战略和目标，确保风险得到积极和适当的管理；

•支持内部控制的发展；

•促进财务和业务报告的可靠性和透明度；

•协助遵守法律、法规、政策和合同；

•减少对财务业绩的损害，保护公司资产。

风险管理框架政策与风险偏好

公司的风险管理框架政策规定了识别、评估、管理和报告风险的责任，并规定了对所有权、资源分配和合规性的期望。该框架的范围包括内部职能以及公司获得第三方支持的活动。

为了支持风险管理框架和风险监督活动，公司制定了一份风险偏好声明，该声明根据潜在回报和整体业务战略和目标，按风险类别定义了公司对冒险的容忍度。该公司的四个风险类别是：(I)战略和创新，(Ii)运营，(Iii)法律、合规和声誉，以及(Iv)财务管理和报告。公司的风险状况定期根据风险偏好声明进行评估，风险偏好声明随着公司业务战略和经营环境的发展而审查和更新。

风险治理和监督

该公司利用“三道防线”的治理结构来确定如何分配风险管理活动的责任：

•管理风险的第一道防线在于每个业务部门的管理。风险暴露通过各种持续的管理活动(包括业务规划、运营管理、报告和流程改进项目)在粒度级别进行识别和缓解。

•对业务单位管理的监督由第二道防线安全风险和合规委员会(SRCC)提供，该委员会至少每季度召开一次会议，并得到各种合规、安全和控制的支持

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职能。SRCC由来自各主要业务组的经理代表组成，通过定义关键政策、识别新出现的风险趋势和赞助培训来提供战略方向。

•内部审计职能是第三道防线，对公司风险管理活动和内部控制的有效性提供独立保证，这些活动和内部控制涉及(I)财务报告和诚信，以及(Ii)审计和风险管理委员会不时分配的其他风险领域，包括网络安全风险。内部审计职能还可以审查前两道防线的治理结构和任务。

额外的治理和监督是由t提供的。风险管理和合规委员会(“RMCC”)是一个由内部高级领导人组成的委员会，负责监督业务集团管理层和国家风险管理委员会开展的风险管理活动。RMCC至少每季度召开一次会议，由首席风险官担任主席。RMCC审查公司的风险概况、风险标准和限制，并监控补救活动以弥补差距。RMCC还批准了风险偏好声明，并在整个公司范围内促进了风险管理和合规文化.

首席风险官定期向董事会和审计与风险管理委员会报告公司的风险状况以及RMCC监督的活动。董事会对以下事项负有最终责任监督公司的风险识别、评估、管理、监控和报告活动。审计及风险管理委员会协助董事会监督本公司的企业风险管理，包括风险评估、风险合规、内部审计职能以及用于管理本公司风险的控制、流程和政策。董事会的薪酬、提名和治理委员会还协助董事会监督有关公司薪酬政策和做法的风险管理和控制，包括公司基于股权的薪酬计划的管理。

自2015年6月以来，首席信息官或首席信息安全官定期向董事会提供有关公司网络安全计划日益成熟的最新情况，包括有关威胁监控、渗透测试、漏洞补救、加密努力和合规活动的报告。这些更新还包括关于公司第三方网络安全认证和认证的报告，包括公司在获得SOC 2认证方面的进展，以及公司安全态势的进步。该公司正在执行一项多年网络安全弹性提高计划，以改进流程、技术和治理，以缓解威胁，并在2021财年积极制定了一项新冠肺炎网络安全威胁应对计划。

该公司还包括与气候变化和其他环境相关的风险作为其企业风险管理过程的一部分，企业风险管理应考虑到企业、社会和治理(“ESG”)方面的问题。

合乎道德的商业行为及商业准则和原则

本公司维持并遵守书面业务标准及原则守则(“守则”)，该守则适用于本公司所有董事、高级职员及雇员，并每年获本公司所有董事、高级职员及雇员确认。该守则是一份原则声明，旨在促进诚信文化，并帮助确保公司以合乎道德和合法的方式经营业务。该守则引用了一些政策和指导方针，包括公司的防止不当支付政策和内幕交易政策，这些政策和指导方针为员工提供有关商业选择、决策和行为的指导。《守则》明确规定，承认《守则》是受雇条件之一，完成与《守则》及相关政策和准则有关的所有指定培训也是如此。

董事会通过审计和风险管理委员会收到关于遵守准则的报告，包括关于公司年度计划的报告，该计划旨在让员工确认他们已经阅读、理解并将遵守准则。该公司维持举报人计划，并通过由专门从事此类举报系统的第三方提供和运营的基于网络和电话热线的系统，向员工和外部各方提供举报人报告。该系统允许个人向公司或通过BlackBerry ethicsLink系统直接向审计和风险管理委员会主席举报(包括匿名)，并使公司或审计和风险管理委员会主席(视情况而定)能够直接与记者进行跟踪，同时保持其匿名。作为公司年度代码确认计划的一部分，员工已被告知举报人计划。管理层在季度会议上向审计和风险管理委员会报告举报人报告的情况。自2020财年开始以来，本公司没有提交任何与董事或高管的任何行为有关的重大变更报告，这构成了对本准则的背离。

此外，董事会负责直接和通过其委员会监督公司的适当合规计划。公司的风险管理与合规委员会(“RMCC”)，一个支持公司企业风险管理活动的内部高级领导委员会，以及公司的安全风险与合规委员会，监督和协助管理层维护公司的合规计划和政策。RMCC向首席执行官报告，并至少每季度召开一次会议，由首席风险官担任主席。RMCC主席还至少每季度向审计和风险管理委员会报告其活动。兰德尔·库克

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公司首席法务官和公司秘书担任公司的首席合规官和首席风险官。

该守则可在公司网站us.blackberry.com/company/investors/corporate-governance.html，上查阅，或向公司执行秘书索取，地址为安大略省滑铁卢大学大道东2200号，邮编：N2K 0A7。如果我们对财务道德守则进行任何实质性修订，或向我们的首席执行官或首席财务官提供任何豁免，包括任何隐含的豁免，我们将在该网站或Form 8-K报告中披露修订或豁免的性质。

项目11.高管薪酬

本项目要求的信息将包括在我们的2021年委托书中，该委托书将在截至2021年2月28日的财政年度结束后120天内提交给证券交易委员会，并通过引用并入本文。

项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项

本项目要求的信息将包括在我们的2021年委托书中，该委托书将在截至2021年2月28日的财政年度结束后120天内提交给证券交易委员会，并通过引用并入本文。

项目13.某些关系和相关交易，以及董事独立性

本项目要求的信息将包括在我们的2021年委托书中，该委托书将在截至2021年2月28日的财政年度结束后120天内提交给证券交易委员会，并通过引用并入本文。

项目14.主要会计费用和服务

本项目要求的信息将包括在我们的2021年委托书中，该委托书将在截至2021年2月28日的财政年度结束后120天内提交给证券交易委员会，并通过引用并入本文。

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第四部分

项目15.证物和财务报表附表

财务报表和附表

作为本文件的一部分提交的财务报表列在合并财务报表索引的第8项中。

财务报表明细表被省略，因为它们要么不是必需的，要么不适用，或者这些信息以其他方式包括在合并财务报表和附注中的第8项。

陈列品

展品编号						展品说明
3.1						注册人合并章程(通过参考2013年12月20日提交给证券交易委员会的注册人S-8表格注册说明书(第333-192986号文件)附件4.2并入)
3.2						修订及重订附例编号注册人的A3(通过引用文件1并入注册人于2014年5月15日提交给证券交易委员会的6-K表格报告中)
3.3						修订及重订附例编号注册人的A4(通过引用文件2并入注册人于2014年6月13日提交给证券交易委员会的6-K表格报告中)
4.1						普通股证书样本(参考2013年12月20日提交给证券交易委员会的S-8表格登记声明(第333-192986号文件)附件4.1并入)
4.2						黑莓有限公司(BlackBerry Limited)于2016年9月7日签署的信托契约，由发行人黑莓有限公司(BlackBerry Limited)、其中指名的担保人和受托人加拿大纽约信托公司(BNY Trust Company)共同签署，规定发行2020年11月13日到期的3.75%可转换无担保债券(包括债券形式)(通过参考注册人于2016年9月8日提交给证券交易委员会的表格6-K报告而合并)
4.3						注册证券说明(引用注册人于2020年4月7日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告(第001-38232号文件)附件4.3)
4.4						注明日期为2020年9月1日的契约(参照本公司于2020年9月2日提交的当前8-K表格报告的附件4.1并入)
4.5						日期为2020年8月28日的第一份补充契约(通过引用附件4.2并入本公司于2020年9月2日提交的当前8-K表格报告中)
4.6						日期为2020年8月28日的第二份补充契约(通过引用附件4.3并入本公司于2020年9月2日提交的当前8-K表格报告中)
10.1†						修订和重新启动的黑莓有限公司股权激励计划修订和重新启动的董事递延股票单位计划(通过引用附件10.1并入注册人于2020年4月7日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告(第001-38232号文件)中)
10.2†						修订和重新确定的董事递延股份单位计划(通过引用附件10.2并入2020年4月7日提交给证券交易委员会的注册人年度报告Form 10-K(文件编号001-38232))
10.3†						限制性股份单位协议表(参照2020年4月7日提交给证券交易委员会的注册人年度报告10-K表(第001-38232号文件)附件10.3并入)
10.4†						基于履约的限制性股票单位协议表(参考2020年4月7日提交给证券交易委员会的注册人年度报告10-K表(第001-38232号文件)附件10.4)
10.5†						董事及行政人员赔偿协议书表格(参考注册人于2020年4月7日提交证券交易委员会的10-K表格年度报告附件10.5(第001-38232号文件))
10.6†						与John Chen的雇佣协议，日期为2013年11月3日(通过引用附件10.6并入注册人于2020年4月7日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告(文件编号001-38232)中)
10.7†						与Steve Rai的雇佣协议，日期为2019年9月23日(通过引用附件10.7并入注册人年度报告Form 10-K(文件号001-38232)，该报告于2020年4月7日提交给证券交易委员会)
10.8†						与何比利签订的雇佣协议，日期为2020年3月17日(参考附件10.1并入本公司于2020年6月25日提交的当前8-K表格报告中)
10.9†						与Nita White-Ivy的雇佣协议，日期为2017年4月7日(通过引用附件10.2并入该公司于2020年6月25日提交的当前8-K表格报告中)
10.10†						与兰德尔·库克的雇佣协议，日期为2018年8月6日(通过引用附件10.3并入公司于2020年6月25日提交的当前8-K表格报告中)

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10.11†						与Steven Capelli的雇佣协议，日期为2019年9月23日(通过引用附件10.4并入公司于2020年6月25日提交的当前8-K表格报告中)
10.12†						与Hamblin Watsa投资顾问有限公司于2020年7月21日签署的同意协议(该公司于2020年8月24日提交的当前8-K表格报告中引用附件99.2)
10.13†						2020年8月31日的认购协议(通过引用附件10.1并入本公司于2020年9月2日提交的8-K表格的当前报告中)
21*						附属公司名单
23.1*						普华永道有限责任公司同意
23.2*						安永律师事务所同意
31.1*						依据1934年证券交易法第13a-14(A)条证明行政总裁
31.2*						依据1934年证券交易法第13a-14(A)条证明首席财务官
32.1††						依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明
32.2††						根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明
101*						XBRL实例文档-文档不会显示在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101*						内联XBRL分类扩展架构文档
101*						内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101*						内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101*						内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101*						内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104						封面交互数据文件-格式为内联XBRL，包含在附件101中

______________________________

*随函存档

†管理合同或补偿计划或安排

††是根据美国证券交易委员会S-K规则第601(B)(32)(Ii)项提供(而未存档)的

项目16.表格10-K总结

没有。

117

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签名

根据1934年证券交易法第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名人代表其签署。

 

			黑莓有限公司
日期：2021年3月31日			由以下人员提供：						/S/John Chen
			姓名：						陈约翰
			标题：						首席执行官
			由以下人员提供：						/s/Steve Rai
			姓名：						史蒂夫·雷(Steve Rai)
			标题：						首席财务官(首席财务和会计官)

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根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员以注册人的身份在指定日期代表注册人签署。

董事

签名

容量

日期

/S/John Chen

执行主席兼首席执行官(首席执行官)

2021年3月31日

陈约翰

/s/V.Prem Watsa

首席董事

2021年3月31日

Prem Watsa

/s/迈克尔·丹尼尔斯

导演

2021年3月31日

迈克尔·丹尼尔斯

/s/Timothy Dattels

导演

2021年3月31日

蒂莫西·达特尔斯

/s/Lisa Disbrow

导演

2021年3月31日

丽莎·迪布罗

/S/理查德·林奇

导演

2021年3月31日

理查德·林奇

/s/Laurie Smalone Alsup

导演

2021年3月31日

劳里·斯马尔多·阿尔苏普

/s/Barbara Stymiest

导演

2021年3月31日

芭芭拉·斯蒂米斯特

/s/韦恩·沃特斯

导演

2021年3月31日

韦恩·沃特斯

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