附录 99.1
ENERPAC 工具集团公布2024财年第三季度业绩
2024财年第三季度持续经营亮点*
*这个 按 版本包含 相应的财务措施 和 U。S。 除了《公认会计原则》(“GAAP”) 非公认会计准则 财务措施。 列出了非公认会计准则财务指标与可比GAAP指标的对账情况 在本版本附带的表格中。
**有机 销售,以前称为 c矿石 销售, 代表 净销售额 不包括外汇汇率、收购的影响, 和资产剥离。 A r的和解 o有机 销售至 可比的 网 销售 是 在本版本附带的表格中列出。
密尔沃基,2024 年 6 月 24 日(环球新闻专线)——埃纳帕克工具集团公司(纽约证券交易所代码:EPAC)(“公司” 或 “埃纳帕克”) 今天公布了截至2024年5月31日的第三财季业绩。
“我们对本季度的持续进展感到满意,特别是在利润进一步增长方面 因为我们专注于提高运营效率和销售和收购生产率。” Enerpac工具集团的保罗·斯特恩利布说 总裁兼首席执行官。“尽管我们在第三季度经历了连续放缓的增长,但我们认为我们的增长速度将继续放缓 软性通用工业市场。此外,我们在实现长期财务和战略目标方面继续取得稳步进展。”
持续经营的合并业绩 | |||||||||||
(以百万美元计,每股数据除外) | |||||||||||
三个月已结束 | 九个月已结束 | ||||||||||
五月
31, 2024 |
五月
31, 2023 |
五月
31, 2024 |
五月
31, 2023 | ||||||||
净销售额 | 150.4 美元 | 156.3 美元 | 430.8 美元 | 437.6 美元 | |||||||
营业利润 | 33.4 美元 | 25.4 美元 | 91.5 美元 | 51.7 美元 | |||||||
调整后的营业利润 | 37.0 美元 | 33.9 美元 | 101.0 美元 | 85.7 美元 | |||||||
净收益 | 22.6 美元 | 17.0 美元 | 58.8 美元 | 30.5 美元 | |||||||
摊薄后每股 | 0.41 美元 | 0.30 美元 | 1.07 | 0.53 美元 | |||||||
调整后的摊薄每股收 | 0.47 美元 | 0.39 美元 | 1.22 | 1.04 | |||||||
调整后 EBITDA | 39.7 美元 | 37.5 美元 | 108.9 美元 | 96.3 美元 |
2024财年第三季度合并业绩比较
2024财年第三季度的合并净销售额为1.504亿美元,而去年同期为1.563亿美元 期间,下降了3.8%。不包括科特兰工业的处置和外币的影响,有机销售额有所增加 同比增长1.2%,服务收入增长7.3%,产品销售持平。工业工具和服务的净销售增长 (IT&S)应报告细分市场为1.3%,有机销售增长1.8%,部分被科特兰生物医学的同比下降所抵消, 其中包括其他运营部门。
在定价行动带来的好处的推动下,毛利率同比增长200个基点至51.8%,这是一个有利的趋势 销售组合以及科特兰工业的处置情况。销售、一般和管理费用为4,370万美元,下降740万美元 同比增长是由于ASCEND转型计划支出减少以及继续专注于管理全权支出。调整后 销售和收购占销售额的27.0%,较去年同期的27.5%下降了50个基点。
营业利润同比增长31%至3340万美元,营业利润率从16.3%增长22.2% 在 2023 财年的第三季度。调整后的营业利润增长了9%,达到3,700万美元,调整后的营业利润率为24.6%, 与去年同期相比增长了290个基点。
2024财年第三季度净收益和摊薄后每股收益分别为2,260万美元和0.41美元,而后为17.0美元 去年同期分别为百万美元和30美元。
第三季度调整后的息税折旧摊销前利润为3,970万美元,而去年同期为3,750万美元,调整后为3,750万美元 息税折旧摊销前利润率为26.4%,较2023财年第三季度的24.0%增长240个基点。
2024财年第三季度经营活动提供的净现金为3,030万美元,而运营活动提供的净现金为173美元 去年同期的百万美元。运营现金的增加主要是由于ASCEND转型付款减少 如更高的净收益。此外,公司继续推动营运资金管理和库存效率的改善。
工业工具和服务 (IT&S) | |||||||
(百万美元) | |||||||
三个月已结束 | 九个月已结束 | ||||||
五月
31, 2024 |
五月
31, 2023 |
五月
31, 2024 |
五月
31, 2023 | ||||
净销售额 | 145.9 美元 | 144.1 美元 | 417.8 美元 | 402.3 美元 | |||
营业利润 | 41.0 美元 | 36.2 美元 | 114.0 美元 | 93.3 美元 | |||
营业利润百分比 | 28.1% | 25.1% | 27.3% | 23.2% | |||
调整后的营业利润(1) | 43.6 美元 | 39.8 美元 | 121.0 美元 | 103.8 美元 | |||
调整后的营业利润百分比(1) | 29.9% | 27.6% | 29.0% | 25.8% |
(1)) 排除 大约 $1。5 百万 重组费用和 $1.1 百万 ASCEND 的电荷在 第三财政年度的 d 个季度 2024 as 相比之下,大约 $1.1 百万 重组费用和 $2.5 百万 ASCEND 的电荷在 第三d qu2023 财年之后。 这个 九 几个月已结束 五月 31, 2024 排除 大约 $4.1 百万 重组和美元2.9 百万 ASCEND 的电荷在 第三 2024 财年季度 一个s 与 $ 的比较4.6 百万 重组费用和 $5.8 百万 上一年度ASCEND收费的百分比。
IT&S 结果比较
2024财年第三季度IT&S的净销售额为1.459亿美元,同比增长1.3%,有机增长 为 1.8%。有机增长是由服务收入的强劲表现推动的。该细分市场的营业利润率增长了300% 基点至28.1%,调整后的营业利润率提高了230个基点至29.9%。
持续经营产生的公司费用
2024财年第三季度和2023财年的公司支出分别为890万美元和1,270万美元 这是由于2024财年第三季度与ASCEND相关的费用降低。调整后的公司开支(2) 为 7.9 美元 与上年相比,2024财年第三季度的百万美元持平。
(2)排除 1.0 美元 百万 ASCEND 费用和 最小 重组费用s 在 第三与 2024 财年第 d 季度相比 3.5 美元 百万 的 ASCEND 费用, $1.1 百万 的重组费用,0.2 美元 百万 的并购费用,以及 0 美元。1 百万 的领导层过渡指控 第三 2023 财年的季度。
资产负债表和杠杆率 | ||||||||
(百万美元) | 五月 2024 年 31 月 31 日 | 二月 2024 年 29 日 | 五月 2023 年 31 日 | |||||
现金余额 | 132.4 美元 | 153.7 美元 | 142.0 美元 | |||||
债务余额 | 195.7 美元 | 244.9 美元 | 234.7 美元 | |||||
净负债/调整后息税折旧摊销前利润* | 0.5 倍 | 0.7x | 1.0x | |||||
*根据公司2022年9月高级职员的条款计算 信贷额度。
2024年5月31日的净负债为6,330万美元,净负债与调整后的息税折旧摊销前利润比率为0.5倍。该公司 在2024财年第三季度回购了71,536股普通股,总额为260万美元。大约有 在2022年3月宣布的1,000万股授权下,仍有290万股股票。
外表
该公司正在缩小其2024财年的预期范围,预计有机销售增长约2%至3%。和 新的外汇汇率假设带来了500万美元的不利影响,这意味着净销售额在5.85亿美元至5.9亿美元之间。 同时,该公司提高了调整后的息税折旧摊销前利润预期的中点,预计基准范围为1.47亿美元至1.5亿美元 基于好于预期的利润表现。自由现金流预期保持不变,为6000万美元至7,000万美元。更新后的外来密钥 汇率和其他指导性假设包含在收益网络直播附带的介绍材料中。
“Enerpac在我们的战略和运营计划中持续取得成功,为我们的增长提供了支持 以及盈利目标,并提升我们作为首屈一指的工业解决方案提供商的地位,” Sternlieb总结道。“这个 我们的转型ASCEND计划和重点增长战略的好处,加上我们强劲的资产负债表,是基础 我们的股东价值创造战略。”
电话会议信息
投资者电话会议定于2024年6月25日美国中部时间上午7点30分举行。网络直播信息和电话会议材料, 包括财报在内,可在Enerpac工具集团公司网站(www.enerpactoolgroup.com)上查阅。
安全港声明
上述某些评论是根据私人证券的规定作出的前瞻性陈述 1995 年的《诉讼改革法》。除了有关指导的声明外, “展望”, “指导” “可能”、“应该”、“可以”、“预测”、“相信”、“估计”, “期望”、“目标”、“计划”、“项目” 和类似的表述旨在识别 前瞻性陈述。此类前瞻性陈述受可能导致实际业绩的固有风险和不确定性的影响 或与此类前瞻性陈述所设想的事件有重大差异的事件。除了假设和其他因素外 与此类可能导致实际结果或事件不同的陈述、风险和不确定性时特别提及 从这些前瞻性陈述的考虑来看,实质上包括但不限于总体经济不确定性、市场 工业、石油和天然气、能源、发电、基础设施、商业建筑、卡车和汽车行业的状况, 地缘政治活动的影响,包括俄罗斯入侵乌克兰以及为此实施的国际制裁, 以及涉及哈马斯和以色列的武装冲突,该公司实现与其相关的计划或目标的能力 增长战略, 市场对现有和新产品的接受程度, 市场对价格上涨的接受程度, 成功整合收购, 处置和重组的影响,公司继续实现与ASCEND相关的目标的能力 计划,包括其计算预期增量营业利润或项目投资所依据的任何假设,运营 竞争性定价和运营效率导致的利润风险、供应链风险、与依赖独立代理相关的风险 以及负责产品分销和服务、材料、劳动力或间接费用增加、税法变更、外币的分销商 风险、利率风险、大宗商品风险、关税、诉讼事项、商誉减值或其他无形资产、公司的 进入资本市场的能力以及公司提交的报告中可能提及或提及的其他风险和不确定性 不时与美国证券交易委员会联系,包括公司本财年10-K表格中描述的内容 截至 2023 年 8 月 31 日的年度以及 10-Q 表的最新报告。Enerpac 工具集团不承担任何公开更新或修改的义务 由于新信息、未来事件或任何其他原因而产生的任何前瞻性陈述。
非公认会计准则财务信息
本新闻稿包含的财务指标不是按照公认会计原则提出的指标。这些非公认会计准则 指标包括有机销售、持续经营的息税折旧摊销前利润、持续经营的调整后息税折旧摊销前利润、调整后的收益 持续经营业务、持续经营业务调整后的摊薄后每股收益、持续经营的调整后营业利润、 分部有机销售、调整后的营业利润和调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的公司支出、调整后的销售和收购费用、自由现金 流量和净负债。本新闻稿包括非公认会计准则指标与最具可比性的GAAP指标的对账,包含在 本新闻稿所附表格或本新闻稿所含表格的脚注中的表格。管理层认为非公认会计准则指标 本新闻稿中介绍的是投资者评估Enerpac Tool Group经营业绩的常用财务指标 以及所列期间的财务状况, 如果与简明的合并财务报表一起阅读, 为评估正在进行的运营提供了有用的工具,为投资者提供了可用于评估公司各个方面的指标 一段时期的表现。此外,这些是管理层在内部评估中使用的一些财务指标 公司业务的整体业绩。管理层承认,有许多项目会影响公司的报告 结果和这些非公认会计准则指标中反映的调整并不旨在列出所有可能影响这些业绩的项目。 此外,这些非公认会计准则指标不一定与其他公司使用的类似标题的指标相似。
关于 ENERPAC 工具组
Enerpac Tool Group Corp. 是首屈一指的工业工具、服务、技术和解决方案提供商,服务范围广泛 以及 100 多个国家/地区的关键任务应用程序的多元化客户和终端市场。该公司制作复杂的产品 通常可以安全高效地完成危险工作。Enerpac 工具集团的业务是高压液压领域的全球领导者 工具、受控力产品和用于精确定位重载荷的解决方案,可帮助客户安全可靠地应对重物 世界上一些最具挑战性的工作。该公司成立于1910年,总部位于威斯康星州梅诺莫尼福尔斯。 ENERPAC工具集团普通股在纽约证券交易所上市,股票代码为EPAC。有关 Enerpac 工具集团及其业务的更多信息, 访问该公司的网站 www.enerpactoolgroup.com。
(表格如下)
Enerpac 工具集团公司 | |||||||
简明合并资产负债表 | |||||||
(以千计) | |||||||
(未经审计) | |||||||
5月31日 | 8月31日 | ||||||
2024 | 2023 | ||||||
资产 | |||||||
流动资产 | |||||||
现金和现金等价物 | $ | 132,362 | $ | 154,415 | |||
应收账款,净额 | 107,617 | 97,649 | |||||
库存,净额 | 79,107 | 74,765 | |||||
其他流动资产 | 28,712 | 28,811 | |||||
流动资产总额 | 347,798 | 355,640 | |||||
财产、厂房和设备,净额 | 36,237 | 38,968 | |||||
善意 | 266,814 | 266,494 | |||||
其他无形资产,净额 | 36,243 | 37,338 | |||||
其他长期资产 | 62,372 | 64,157 | |||||
总资产 | $ | 749,464 | $ | 762,597 | |||
负债和股东权益 | |||||||
流动负债 | |||||||
贸易应付账款 | $ | 41,664 | $ | 50,483 | |||
应计薪酬和福利 | 24,305 | 33,194 | |||||
长期债务的当前到期日 | 5000 | 3,750 | |||||
应缴所得税 | 7,223 | 3,771 | |||||
其他流动负债 | 43,799 | 56,922 | |||||
流动负债总额 | 121,991 | 148,120 | |||||
长期债务,净额 | 190,711 | 210,337 | |||||
递延所得税 | 3,656 | 5,667 | |||||
养老金和退休后福利负债 | 9,873 | 10,247 | |||||
其他长期负债 | 57,462 | 61,606 | |||||
负债总额 | 383,693 | 435,977 | |||||
股东权益 | |||||||
资本存量 | 10,858 | 16,752 | |||||
额外的实收资本 | 230,996 | 220,472 | |||||
库存股 | - | (800,506) | ) | ||||
留存收益 | 245,256 | 1,011,112 | |||||
累计其他综合亏损 | (121,339) | ) | (121,210) | ) | |||
信托持有的股票 | (3,777) | ) | (3,484) | ) | |||
递延补偿责任 | 3,777 | 3,484 | |||||
股东权益总额 | 365,771 | 326,620 | |||||
负债和股东总额 公正 | $ | 749,464 | $ | 762,597 | |||
Enerpac 工具集团公司 | |||||||||||||||
简明合并报表 的收益 | |||||||||||||||
(以千计,每股金额除外) | |||||||||||||||
(未经审计) | |||||||||||||||
三 已结束的月份 | 九 已结束的月份 | ||||||||||||||
5月31日 | 5月31日 | 5月31日 | 5月31日 | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
净销售额 | $ | 150,389 | $ | 156,253 | $ | 430,796 | $ | 437,595 | |||||||
销售产品的成本 | 72,506 | 78,395 | 207,188 | 221,464 | |||||||||||
毛利润 | 77,883 | 77,858 | 223,608 | 216,131 | |||||||||||
销售、一般和管理费用 | 42,101 | 48,810 | 125,041 | 154,116 | |||||||||||
无形资产的摊销 | 824 | 1,357 | 2,480 | 4,075 | |||||||||||
重组费用 | 1,595 | 2,252 | 4,393 | 6,220 | |||||||||||
减值和资产剥离费用 | - | - | 147 | - | |||||||||||
营业利润 | 33,363 | 25,439 | 91,547 | 51,720 | |||||||||||
融资成本,净额 | 3,385 | 3,250 | 10,793 | 9,170 | |||||||||||
其他费用,净额 | 544 | 525 | 2,079 | 1,948 | |||||||||||
所得税支出前的收益 | 29,434 | 21,664 | 78,675 | 40,602 | |||||||||||
所得税支出 | 6,813 | 4,688 | 19,877 | 10,058 | |||||||||||
持续经营的净收益 | 22,621 | 16,976 | 58,798 | 30,544 | |||||||||||
已终止业务的收益(亏损), 扣除所得税 | 3,157 | (4,596) | ) | 2,535 | (6,214) | ) | |||||||||
净收益 | $ | 25,778 | $ | 12,380 | $ | 61,333 | $ | 24,330 | |||||||
持续经营业务的每股收益 | |||||||||||||||
基本 | $ | 0.42 | $ | 0.30 | $ | 1.08 | $ | 0.54 | |||||||
稀释 | 0.41 | 0.30 | 1.07 | 0.53 | |||||||||||
已终止业务的每股收益(亏损) | |||||||||||||||
基本 | $ | 0.06 | $ | (0.08) | ) | $ | 0.05 | $ | (0.11 | ) | |||||
稀释 | 0.06 | (0.08) | ) | 0.05 | (0.11 | ) | |||||||||
每股收益* | |||||||||||||||
基本 | $ | 0.47 | $ | 0.22 | $ | 1.13 | $ | 0.43 | |||||||
稀释 | 0.47 | 0.22 | 1.12 | 0.42 | |||||||||||
已发行普通股的加权平均值 | |||||||||||||||
基本 | 54,292 | 57,052 | 54,344 | 56,993 | |||||||||||
稀释 | 54,826 | 57,432 | 54,840 | 57,417 | |||||||||||
*每股收益总额 由于四舍五入,来自持续经营业务的每股收益(亏损)可能不等于每股收益。 |
Enerpac 工具集团公司 | |||||||||||||||
简明合并报表 的现金流量 | |||||||||||||||
(以千计) | |||||||||||||||
(未经审计) | |||||||||||||||
三 已结束的月份 | 九 已结束的月份 | ||||||||||||||
5月31日 | 5月31日 | 5月31日 | 5月31日 | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
运营活动 | |||||||||||||||
经营活动提供的现金——持续经营 | 27,479 | 16,602 | 39,544 | 24,561 | |||||||||||
由(用于)经营活动提供的现金——已终止 运营 | 2,827 | 652 | (2,586) | ) | 2,470 | ||||||||||
经营活动提供的现金 | $ | 30,306 | $ | 17,254 | $ | 36,958 | $ | 27,031 | |||||||
投资活动 | |||||||||||||||
资本支出 | (1,818 | ) | (2,915) | ) | (4,970) | ) | (7,796) | ) | |||||||
营运资金调整自 出售商业资产 | - | - | (1,133) | ) | - | ||||||||||
购买商业资产 | - | - | (1,402) | ) | - | ||||||||||
用于投资活动的现金——持续经营 | $ | (1,818 | ) | $ | (2,915) | ) | $ | (7,505) | ) | $ | (7,796) | ) | |||
用于投资活动的现金 | $ | (1,818 | ) | $ | (2,915) | ) | $ | (7,505) | ) | $ | (7,796) | ) | |||
融资活动 | |||||||||||||||
循环信贷额度借款 | - | 26,000 | 48,000 | 60,000 | |||||||||||
循环信贷的本金还款 设施 | (48,000 | ) | - | (64,000) | ) | (24,000 | ) | ||||||||
定期贷款的本金还款 | (1,250 | ) | (625) | ) | (2,500 | ) | (625) | ) | |||||||
发行定期贷款的收益 | - | - | - | 20 万 | |||||||||||
为兑换左轮手枪付款 | - | - | - | (200,000 | ) | ||||||||||
Swingline 借款/还款,净额 | - | - | - | (4,000 | ) | ||||||||||
支付债务发行成本 | - | - | - | (2,486 | ) | ||||||||||
购买库存股 | (2,583) | ) | (20,831) | ) | (32,691) | ) | (20,831) | ) | |||||||
股票期权,缴纳的相关税款 股权奖励的净股结算及其他 | 2,170 | (8) | ) | 1,965 | (1,461) | ) | |||||||||
支付现金分红 | - | - | (2,178) | ) | (2,274) | ) | |||||||||
融资活动提供的现金(用于)——续 运营 | $ | (49,663) | ) | $ | 4,536 | $ | (51,404) | ) | $ | 4,323 | |||||
融资提供的现金(用于) 活动 | $ | (49,663) | ) | $ | 4,536 | $ | (51,404) | ) | $ | 4,323 | |||||
汇率变动对现金的影响 | (156 | ) | (1,537) | ) | (102) | ) | (2,256) | ) | |||||||
现金及现金等价物净增加(减少) | $ | (21,331 | ) | $ | 17,338 | $ | (22,053) | ) | $ | 21,302 | |||||
现金和现金等价物-期初 | 153,693 | 124,663 | 154,415 | 120,699 | |||||||||||
现金和现金等价物-期末 | $ | 132,362 | $ | 142,001 | $ | 132,362 | $ | 142,001 | |||||||
ENERPAC 工具集团公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||
未经审计的补充数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公认会计准则指标与非公认会计准则的对账 持续经营措施 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千计) | 财政 2023 | 财政 2024 | |||||||||||||||||||||||||||||
Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 总计 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
净销售额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
工业 工具与服务板块 | $ | 127,297 | $ | 130,904 | $ | 144,126 | $ | 152,851 | $ | 555,178 | $ | 137,035 | $ | 134,822 | $ | 145,936 | $ | - | $ | 417,793 | |||||||||||
其他 | 12,085 | 11,056 | 12,127 | 7,758 | 43,026 | 4,935 | 3,615 | 4,453 | - | 13,003 | |||||||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | $ | 139,382 | $ | 141,960 | $ | 156,253 | $ | 160,609 | $ | 598,204 | $ | 141,970 | $ | 138,437 | $ | 150,389 | $ | - | $ | 430,796 | |||||||||||
净销售增长百分比(下降) | |||||||||||||||||||||||||||||||
工业工具和服务板块 | 4.9 | % | 3.9 | % | 2.7 | % | 9.4 | % | 5.3 | % | 7.6 | % | 3.0 | % | 1.3 | % | - | 3.8 | % | ||||||||||||
其他 | 26.0 | % | 3.7 | % | 5.5 | % | -36.1 | % | -1.9 | % | -59.2 | % | -67.3 | % | -63.3 | % | - | -63.1 | % | ||||||||||||
ENERPAC 工具组 | 6.5 | % | 3.9 | % | 2.9 | % | 5.8 | % | 4.7 | % | 1.9 | % | -2.5 | % | -3.8 | % | - | -1.6 | % | ||||||||||||
调整后的销售、一般和行政管理 开支 | |||||||||||||||||||||||||||||||
销售、一般和管理 开支 | $ | 53,247 | $ | 52,059 | $ | 48,810 | $ | 50,949 | $ | 205,063 | $ | 42,216 | $ | 40,723 | $ | 42,101 | $ | - | $ | 125,041 | |||||||||||
领导层过渡费 | (400 | ) | (202) | ) | (90) | ) | (90) | ) | (783) | ) | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
并购费用 | - | (196) | ) | (166) | ) | (653 | ) | (1,015) | ) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
ASCEND 转型计划费用 | (9,382) | ) | (11,197 | ) | (5,536) | ) | (8,381) | ) | (34,495) | ) | (1,093) | ) | (1,370 | ) | (1,457) | ) | - | (3,920) | ) | ||||||||||||
调整后的销售、一般和行政管理 开支 | $ | 43,465 | $ | 40,464 | $ | 43,018 | $ | 41,825 | $ | 168,770 | $ | 41,123 | $ | 39,353 | $ | 40,644 | $ | - | $ | 121,121 | |||||||||||
调整后的销售、一般和管理 开支百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | 31.2 | % | 28.5 | % | 27.5 | % | 26.0 | % | 28.2 | % | 29.0 | % | 28.4 | % | 27.0 | % | - | 28.1 | % | ||||||||||||
调整后的营业利润 | |||||||||||||||||||||||||||||||
营业利润 | $ | 12,309 | $ | 13,972 | $ | 25,439 | $ | 32,202 | $ | 83,922 | $ | 28,662 | $ | 29,521 | $ | 33,363 | $ | - | $ | 91,547 | |||||||||||
减值和资产剥离(福利) 费用 | - | - | - | (6,155) | ) | (6,155) | ) | 147 | - | - | - | 147 | |||||||||||||||||||
重组费用 (1) | 982 | 2,987 | 2,252 | 1,461 | 7,681 | 2,401 | 398 | 1,595 | - | 4,393 | |||||||||||||||||||||
领导层过渡费 | 400 | 202 | 90 | 90 | 783 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
并购费用 | - | 196 | 166 | 653 | 1,015 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
ASCEND 转型计划费用 | 9,419 | 11,372 | 5,947 | 8,681 | 35,419 | 1,229 | 1,607 | 2,042 | - | 4,878 | |||||||||||||||||||||
调整后的营业利润 | $ | 23,110 | $ | 28,729 | $ | 33,894 | $ | 36,932 | $ | 122,665 | $ | 32,439 | $ | 31,526 | $ | 37,000 | $ | - | $ | 100,965 | |||||||||||
按分部划分的调整后营业利润 | |||||||||||||||||||||||||||||||
工业工具和服务板块 | $ | 29,099 | $ | 34,836 | $ | 39,814 | $ | 45,269 | $ | 149,019 | $ | 38,470 | $ | 38,909 | $ | 43,648 | $ | - | $ | 121,027 | |||||||||||
其他 | 1,424 | 1,156 | 1,965 | 254 | 4,799 | 2,118 | (79) | ) | 1,284 | - | 3,323 | ||||||||||||||||||||
企业/一般 | (7,413) | ) | (7,263) | ) | (7,885) | ) | (8,591) | ) | (31,153) | ) | (8,149 | ) | (7,304) | ) | (7,932) | ) | - | (23,385) | ) | ||||||||||||
调整后的营业利润 | $ | 23,110 | $ | 28,729 | $ | 33,894 | $ | 36,932 | $ | 122,665 | $ | 32,439 | $ | 31,526 | $ | 37,000 | $ | - | $ | 100,965 | |||||||||||
各分部调整后的营业利润百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||
工业工具和服务板块 | 22.9 | % | 26.6 | % | 27.6 | % | 29.6 | % | 26.8 | % | 28.1 | % | 28.9 | % | 29.9 | % | - | 29.0 | % | ||||||||||||
其他 | 11.8 | % | 10.5 | % | 16.2 | % | 3.3 | % | 11.2 | % | 42.9 | % | -2.2 | % | 28.8 | % | - | 25.6 | % | ||||||||||||
调整后的营业利润百分比 | 16.6 | % | 20.2 | % | 21.7 | % | 23.0 | % | 20.5 | % | 22.8 | % | 22.8 | % | 24.6 | % | - | 23.4 | % | ||||||||||||
来自持续经营业务的息税折旧摊销前利润 (2) | |||||||||||||||||||||||||||||||
持续经营的净收益 | $ | 6,409 | $ | 7,158 | $ | 16,976 | $ | 23,105 | $ | 53,649 | $ | 18,305 | $ | 17,871 | $ | 22,621 | $ | - | $ | 58,798 | |||||||||||
融资成本,净额 | 2,815 | 3,105 | 3,250 | 3,219 | 12,389 | 3,697 | 3,711 | 3,385 | - | 10,793 | |||||||||||||||||||||
所得税支出 | 2,383 | 2,988 | 4,688 | 5,190 | 15,249 | 5,669 | 7,396 | 6,813 | - | 19,877 | |||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 4,193 | 4,226 | 4,084 | 3,810 | 16,313 | 3,426 | 3,328 | 3,216 | - | 9,970 | |||||||||||||||||||||
税前利润 | $ | 15,800 | $ | 17,477 | $ | 28,998 | $ | 35,324 | $ | 97,600 | $ | 31,097 | $ | 32,306 | $ | 36,035 | $ | - | $ | 99,438 | |||||||||||
来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润 (2) | |||||||||||||||||||||||||||||||
EBITDA | $ | 15,800 | $ | 17,477 | $ | 28,998 | $ | 35,324 | $ | 97,600 | $ | 31,097 | $ | 32,306 | $ | 36,035 | $ | - | $ | 99,438 | |||||||||||
减值和资产剥离(福利) 费用 | - | - | - | (6,155) | ) | (6,155) | ) | 147 | - | - | - | 147 | |||||||||||||||||||
重组费用 (1) | 982 | 2,987 | 2,252 | 1,461 | 7,681 | 2,401 | 398 | 1,595 | - | 4,393 | |||||||||||||||||||||
领导层过渡费 | 400 | 202 | 90 | 90 | 783 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
并购费用 | - | 196 | 166 | 653 | 1,015 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
ASCEND 转型计划费用 | 9,419 | 11,372 | 5,947 | 8,681 | 35,419 | 1,229 | 1,607 | 2,042 | - | 4,878 | |||||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 26,601 | $ | 32,234 | $ | 37,453 | $ | 40,054 | $ | 136,343 | $ | 34,874 | $ | 34,311 | $ | 39,672 | $ | - | $ | 108,856 | |||||||||||
各细分市场的调整后息税折旧摊销前 | |||||||||||||||||||||||||||||||
工业工具和服务板块 | $ | 31,698 | $ | 37,458 | $ | 42,525 | $ | 47,952 | $ | 159,633 | $ | 40,880 | $ | 41,443 | $ | 45,706 | $ | - | $ | 128,030 | |||||||||||
其他 | 2,316 | 2,050 | 2,855 | 739 | 7,961 | 2,324 | 141 | 1,497 | - | 3,962 | |||||||||||||||||||||
企业/一般 | (7,413) | ) | (7,274) | ) | (7,927) | ) | (8,637) | ) | (31,251) | ) | (8,330) | ) | (7,273) | ) | (7,531) | ) | - | (23,136) | ) | ||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 26,601 | $ | 32,234 | $ | 37,453 | $ | 40,054 | $ | 136,343 | $ | 34,874 | $ | 34,311 | $ | 39,672 | $ | - | $ | 108,856 | |||||||||||
分部调整后的息税折旧摊销前利润百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||
工业工具和服务板块 | 24.9 | % | 28.6 | % | 29.5 | % | 31.4 | % | 28.8 | % | 29.8 | % | 30.7 | % | 31.3 | % | - | 30.6 | % | ||||||||||||
其他 | 19.2 | % | 18.5 | % | 23.5 | % | 9.5 | % | 18.5 | % | 47.1 | % | 3.9 | % | 33.6 | % | - | 30.5 | % | ||||||||||||
调整后 EBITDA% | 19.1 | % | 22.7 | % | 24.0 | % | 24.9 | % | 22.8 | % | 24.6 | % | 24.8 | % | 26.4 | % | - | 25.3 | % | ||||||||||||
注意事项: | |||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 第四财季约60万美元 2023 年的重组费用记录在产品销售成本中。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(2) 息税折旧摊销前利润代表持续净收益 扣除融资成本、净额、所得税支出以及折旧和摊销前的业务。EBITDA和调整后的息税折旧摊销前利润都不是 根据公认的会计原则(“GAAP”)计算。息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润计算中包含的金额, 但是,来自简明合并收益表中包含的金额。息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润 被视为净收益、营业利润或运营现金流的替代方案。该公司公布了息税折旧摊销前利润并进行了调整 息税折旧摊销前利润,因为它会定期审查这些绩效指标。此外,我们的许多投资者都使用息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润 和贷款人,是为了方便他们而提出的。提出的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润指标可能并不总是可比的 转到其他公司由于计算组成部分的差异而报告的类似标题的衡量标准。 |
ENERPAC 工具集团公司 | |||||||||||||||||||||||||
未经审计的补充数据 | |||||||||||||||||||||||||
公认会计准则指标与非公认会计准则的对账 措施(续) | |||||||||||||||||||||||||
(以千计) | 财政 2023 | 财政 2024 | |||||||||||||||||||||||
Q1 | Q2 | Q3 | 总计 | Q1 | Q2 | Q3 | 总计 | ||||||||||||||||||
各细分市场净销售额 | |||||||||||||||||||||||||
工业 工具与服务板块 | $ | 127,297 | $ | 130,904 | $ | 144,126 | $ | 402,327 | $ | 137,035 | $ | 134,822 | $ | 145,936 | $ | 417,793 | |||||||||
其他 | 12,085 | 11,056 | 12,127 | 35,268 | 4,935 | 3,615 | 4,453 | 13,003 | |||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | $ | 139,382 | $ | 141,960 | $ | 156,253 | $ | 437,595 | $ | 141,970 | $ | 138,437 | $ | 150,389 | $ | 430,796 | |||||||||
调整:外汇对净销售额的影响 | |||||||||||||||||||||||||
工业工具和服务板块 | $ | 2,262 | $ | 294 | $ | (747) | ) | $ | 1,809 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | $ | 2,262 | $ | 294 | $ | (747) | ) | $ | 1,809 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
调整:资产剥离的影响 或按净销售额进行收购 | |||||||||||||||||||||||||
工业工具和服务板块 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||||||
其他 | (7,031) | ) | (6,220) | ) | (6,938) | ) | (20,189) | ) | - | - | - | - | |||||||||||||
ENERPAC 工具组 | $ | (7,031) | ) | $ | (6,220) | ) | $ | (6,938) | ) | $ | (20,189) | ) | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||
按细分市场划分的有机销售额 (3) | |||||||||||||||||||||||||
工业工具和服务板块 | $ | 129,559 | $ | 131,198 | $ | 143,379 | $ | 404,136 | $ | 137,035 | $ | 134,822 | $ | 145,936 | $ | 417,793 | |||||||||
其他 | 5,054 | 4,836 | 5,189 | 15,079 | 4,935 | 3,615 | 4,453 | 13,003 | |||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | $ | 134,613 | $ | 136,034 | $ | 148,568 | $ | 419,215 | $ | 141,970 | $ | 138,437 | $ | 150,389 | $ | 430,796 | |||||||||
有机销售增长(下降)% | |||||||||||||||||||||||||
工业工具和服务板块 | 5.8 | % | 2.8 | % | 1.8 | % | 3.4 | % | |||||||||||||||||
其他 | -2.4 | % | -25.2 | % | -14.2 | % | -13.8 | % | |||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | 5.5 | % | 1.8 | % | 1.2 | % | 2.8 | % | |||||||||||||||||
按产品线划分的净销售额 | |||||||||||||||||||||||||
产品 | $ | 111,002 | $ | 115,251 | $ | 129,995 | $ | 356,249 | $ | 109,856 | $ | 111,557 | $ | 122,195 | $ | 343,609 | |||||||||
服务 | 28,380 | 26,709 | 26,258 | 81,346 | 32,114 | 26,880 | 28,194 | 87,187 | |||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | $ | 139,382 | $ | 141,960 | $ | 156,253 | $ | 437,595 | $ | 141,970 | $ | 138,437 | $ | 150,389 | $ | 430,796 | |||||||||
调整:外汇对净销售额的影响 | |||||||||||||||||||||||||
产品 | $ | 1,481 | $ | (90) | ) | $ | (768) | ) | $ | 624 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||||
服务 | 781 | 384 | 21 | 1,185 | - | - | - | - | |||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | $ | 2,262 | $ | 294 | $ | (747) | ) | $ | 1,809 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
调整:资产剥离的影响 或按净销售额进行收购 | |||||||||||||||||||||||||
产品 | (7,031) | ) | (6,220) | ) | (6,938) | ) | (20,189) | ) | - | - | - | - | |||||||||||||
服务 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | $ | (7,031) | ) | $ | (6,220) | ) | $ | (6,938) | ) | $ | (20,189) | ) | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||
按产品线划分的有机销售额 (3) | |||||||||||||||||||||||||
产品 | $ | 105,452 | $ | 108,941 | $ | 122,289 | $ | 336,684 | $ | 109,856 | $ | 111,557 | $ | 122,195 | $ | 343,609 | |||||||||
服务 | 29,161 | 27,093 | 26,279 | 82,531 | 32,114 | 26,880 | 28,194 | 87,187 | |||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | $ | 134,613 | $ | 136,034 | $ | 148,568 | $ | 419,215 | $ | 141,970 | $ | 138,437 | $ | 150,389 | $ | 430,796 | |||||||||
有机销售增长(下降)% | |||||||||||||||||||||||||
产品 | 4.2 | % | 2.4 | % | -0.1 | % | 2.1 | % | |||||||||||||||||
服务 | 10.1 | % | -0.8 | % | 7.3 | % | 5.6 | % | |||||||||||||||||
ENERPAC 工具组 | 5.5 | % | 1.8 | % | 1.2 | % | 2.8 | % | |||||||||||||||||
(3)有机销售(以前称为 “核心”) “销售”)的定义是销售额,不包括对外币变动的影响以及近期收购和资产剥离的影响 到净销售额。 |
Enerpac 工具集团公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||
未经审计的补充数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公认会计准则指标与非公认会计准则的对账 措施(续) | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千计,每股金额除外) | |||||||||||||||||||||||||||||||
财政 2023 | 财政 2024 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 总计 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
调整后收益 (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
网 收益 | $ | 7,453 | $ | 4,497 | $ | 12,380 | $ | 22,231 | $ | 46,561 | $ | 17,738 | $ | 17,817 | $ | 25,778 | $ | - | $ | 61,333 | |||||||||||
已终止业务的收益(亏损), 扣除所得税 | 1,044 | (2,661) | ) | (4,596) | ) | (874) | ) | (7,088) | ) | (567) | ) | (54) | ) | 3,157 | - | 2,535 | |||||||||||||||
持续经营的净收益 | $ | 6,409 | $ | 7,158 | $ | 16,976 | $ | 23,105 | $ | 53,649 | $ | 18,305 | $ | 17,871 | $ | 22,621 | $ | - | $ | 58,798 | |||||||||||
减值和资产剥离(福利) 费用 | - | - | - | (6,155) | ) | (6,155) | ) | 147 | - | - | - | 147 | |||||||||||||||||||
重组费用 (1) | 982 | 2,987 | 2,252 | 1,461 | 7,681 | 2,401 | 398 | 1,595 | - | 4,393 | |||||||||||||||||||||
领导层过渡费 | 400 | 202 | 90 | 90 | 783 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
并购费用 | - | 196 | 166 | 653 | 1,015 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
ASCEND 转型计划费用 | 9,419 | 11,372 | 5,947 | 8,681 | 35,419 | 1,229 | 1,607 | 2,042 | - | 4,878 | |||||||||||||||||||||
加速的债务发行成本 | 317 | - | - | - | 317 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
对账项目的净税收影响 以上 | (719) | ) | (1,652 | ) | (3,197) | ) | (4,408) | ) | (9,976) | ) | (411) | ) | (185) | ) | (666) | ) | - | (1,262) | ) | ||||||||||||
其他所得税支出 | - | 144 | - | - | 144 | - | 137 | - | - | 137 | |||||||||||||||||||||
调整后的持续净收益 运营 | $ | 16,808 | $ | 20,407 | $ | 22,234 | $ | 23,427 | $ | 82,877 | $ | 21,671 | $ | 19,828 | $ | 25,592 | $ | - | $ | 67,091 | |||||||||||
调整后的摊薄后每股收益 (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
净收益 | $ | 0.13 | $ | 0.08 | $ | 0.22 | $ | 0.40 | $ | 0.82 | $ | 0.32 | $ | 0.33 | $ | 0.47 | $ | - | $ | 1.12 | |||||||||||
已终止业务的收益(亏损), 扣除所得税 | 0.02 | (0.05) | ) | (0.08) | ) | (0.02) | ) | (0.12 | ) | (0.01 | ) | (0.00 | ) | 0.06 | - | 0.05 | |||||||||||||||
持续经营的净收益 | $ | 0.11 | $ | 0.12 | $ | 0.30 | $ | 0.41 | $ | 0.94 | $ | 0.33 | $ | 0.33 | $ | 0.41 | $ | - | $ | 1.07 | |||||||||||
减值和资产剥离(福利) 扣除税收影响后的费用 | - | - | - | (0.11 | ) | (0.11 | ) | 0.00 | - | - | - | 0.00 | |||||||||||||||||||
重组费用 (1),扣除税款 效果 | 0.02 | 0.05 | 0.03 | 0.01 | 0.11 | 0.04 | 0.00 | 0.02 | - | 0.07 | |||||||||||||||||||||
领导层过渡费用,扣除 税收影响 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
扣除税收影响后的并购费用 | - | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
ASCEND 转型计划收费, 扣除税收影响 | 0.15 | 0.17 | 0.06 | 0.10 | 0.48 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | - | 0.08 | |||||||||||||||||||||
加速的债务发行成本,净额 税收影响 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
其他所得税支出 | - | 0.00 | - | - | - | - | 0.00 | - | - | 0.00 | |||||||||||||||||||||
调整后的摊薄后每股收益 来自持续经营业务的份额 | $ | 0.29 | $ | 0.35 | $ | 0.39 | $ | 0.42 | $ | 1.45 | $ | 0.39 | $ | 0.36 | $ | 0.47 | $ | - | $ | 1.22 | |||||||||||
自由现金流 | |||||||||||||||||||||||||||||||
运营提供的(用于)的现金 活动 | $ | 17,533 | $ | (7,756) | ) | $ | 17,254 | $ | 50,572 | $ | 77,603 | $ | (6,675 | ) | $ | 13,327 | $ | 30,306 | $ | - | $ | 36,958 | |||||||||
资本支出 | (2,535) | ) | (2,346) | ) | (2,915) | ) | (919) | ) | (8,715) | ) | (1,567) | ) | (1,585) | ) | (1,818 | ) | - | (4,970) | ) | ||||||||||||
自由现金流 | $ | 14,998 | $ | (10,102) | ) | $ | 14,339 | $ | 49,653 | $ | 68,888 | $ | (8,242) | ) | $ | 11,742 | $ | 28,488 | $ | - | $ | 31,988 | |||||||||
注意事项继续: | |||||||||||||||||||||||||||||||
(4) 调整后的持续经营收益 调整后的摊薄后每股收益代表简明合并报表中的净收益和摊薄后每股收益 扣除费用或贷项后的收益,用于突出显示以供比较的项目。这些衡量标准不是根据计算得出的 根据公认会计原则,不应被视为净收益或摊薄后每股收益的替代方案,也不应将其视为公司的指标 运营业绩。但是,本演示文稿对于投资者了解当前投资组合的经营业绩非常重要 Enerpac 工具集团旗下公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
对于 GAAP 指标的所有对账 对于非公认会计准则衡量标准,由于四舍五入,各个组成部分的总和可能不等于总计。关于收入 每股对账:股票稀释对计算每股净收益或亏损以及已终止业务的影响 每股可能导致这些组成部分的总和不等于持续经营的每股总收益。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
ENERPAC 工具集团公司 | |||||||
未经审计的补充数据 | |||||||
公认会计原则与非公认会计准则指南的对账 | |||||||
(以百万计) | |||||||
财政 2024 | |||||||
低 |
高 | ||||||
协调持续运营
GAAP 营业利润 |
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至调整后的息税折旧摊销前利润 (5) | |||||||
GAAP 营业利润 | $ | 118 | $ | 128 | |||
ASCEND 转型计划费用 | 10 | 7 | |||||
重组费用 | 5 | 3 | |||||
调整后的营业利润 | $ | 133 | $ | 138 | |||
其他费用,净额 | (1) | ) | (1) | ) | |||
折旧和摊销 | 15 | 13 | |||||
调整后 EBITDA | $ | 147 | $ | 150 | |||
GAAP 现金流对账来自
为自由现金流而开展的业务 |
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经营活动提供的现金 | $ | 68 | $ | 83 | |||
资本支出 | (8) | ) | (13) | ) | |||
自由现金流指南 | $ | 60 | $ | 70 | |||
注意事项继续: | |||||||
(5) 管理层未就公认会计原则提供指导 财务指标,因为我们无法确定地预测和估计潜在减值、再融资成本、业务等项目 剥离收益/亏损、离散税收调整或其他影响GAAP财务指标的项目。因此,我们在上面包括了 仅限我们所知且合理可能在所涵盖的指导期内发生的事项。 | |||||||
联系人:
特拉维斯·威廉姆斯
投资者关系董事
+1.262.293.1912