美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人根据1934年《证券交易法》第13A-16条或第15D-16条提交的报告
2024 年 5 月
委员会文件编号:001-32199
SFL 有限公司
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(将注册人姓名翻译成英文)
帕拉维尔广场
Par-la-ville Road 14
汉密尔顿,HM 08,百慕大
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(主要行政办公室地址)
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告。
20-F 表格 [ X ]40-F 表格 [ ]
这份 6-K 表格报告中包含的信息
随函附上SFL有限公司(“SFL” 或 “公司”)于2024年5月14日发布的新闻稿副本,该新闻稿公布了截至2024年3月31日的季度初步财务业绩。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
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| SFL 有限公司 | |
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日期:2024 年 5 月 17 日 | 来自: | /s/Ole B. Hjertaker | |
| 姓名: | Ole B. Hjertaker | |
| 标题: | SFL 管理 AS | |
| | (首席执行官) | |
初步财报发布
Q1 2024
SFL 株式会社
2024 年第一季度初步业绩,季度现金股息增加至每股 0.27 美元
2024年5月14日,百慕大汉密尔顿。SFL Corporation Ltd.(“SFL” 或 “公司”)今天公布了截至2024年3月31日的季度初步财务业绩。
亮点
•连续第81次季度分红,增至每股0.27美元
•第一季度净利润为4,530万美元,合每股收益0.36美元
•本季度获得2.358亿美元的包机租金1,其中包括550万美元的利润分成
•调整后的 EBITDA2 为1.438亿美元,来自合并子公司,加上来自49.9%持股关联公司的780万美元调整后的 EBITDA2
•向K-Line交付两艘具有十年包租期的液化天然气双燃料汽车运输船
•收购三艘新建的LR2产品油轮和两艘液化天然气双燃料不锈钢化学品运输船,同时长期就业
•向马士基提供三艘10,600标准箱船的新五年租约
•延长与马士基签订的三艘8,700-9,500标准箱集装箱船的租约期限
•发行新的1.5亿美元可持续发展挂钩债券,将于2028年到期
SFL Management AS 首席执行官 Ole B. Hjertaker 在评论中表示:
“我们很高兴执行我们的增长战略,未来几个月将增加几艘新船。在过去的十年中,SFL已从船舶融资提供商转变为海事基础设施公司,将长期租船的大部分资产交给了最终用户。
我们价值主张的一个关键部分是拥有、运营和持续升级车队,使其达到最高标准,包括为减少我们和客户的碳足迹而采取的燃油效率措施。我们能够与行业领先的交易对手执行多笔重复交易,这说明了我们运营平台的实力。
在最近的收购和包机之后,我们的固定利率包机积压量持续增长,约为36亿美元。这提高了未来的现金流可见度,从第三季度起,新收购的船只将提供额外的捐款。”
季度分红
董事会宣布将季度现金分红增加到每股0.27美元。股息将在6月26日左右支付给截至5月28日的登记股东,纽约证券交易所的除息日为2024年5月27日。
1 包机租金是指公司及其关联公司在此期间因租用船只和钻机而应计的账单金额。这主要是合同规定的每日费率乘以计费天数加上任何额外的应计费收入,包括利润分成。长期包机租赁涉及期限超过一年的合同。短期包机租赁涉及期限不到一年的合同,包括航行租赁。
2 “调整后的息税折旧摊销前利润” 是非美国的GAAP 衡量标准。它代表在净利息和资本支付之前来自经营活动的现金收入。
截至2024年3月31日的季度业绩
该公司报告称,2024年第一季度的美国公认会计准则合并营业收入为2.291亿美元,而上一季度为2.096亿美元。这个数字低于收到的现金,因为它不包括约1,050万美元的包机租金,根据美国公认会计原则,这笔租金未归类为营业收入。这包括 “偿还销售类租赁的投资” 和出于会计目的被归类为 “对关联企业的投资” 的实体的包机租金总额。
第一季度的净业绩还受到非经常性或非现金项目的影响,包括180万美元互换产生的按市值计价的净正面影响、40万美元股权投资的负面市值影响以及10万美元信用损失准备金的增加。
根据美国公认会计原则,本季度报告的净收入为4530万美元,合每股收益0.36美元。
业务更新
截至2024年3月31日,经后续交易调整后,该公司由76艘全资或部分拥有的船只和在建新建筑组成的船队的固定利率租船积压3约为36亿美元,加权剩余租期为5.7年。
其中一些章程包括购买期权,如果行使这些期权,可能会减少固定利率的租约积压和剩余的平均租船期限,但会增加可用于新投资的资本。此外,一些章程包括利润分享功能,可能会改善SFL的经营业绩。
我们的大多数船舶都是根据定期租船合同雇用的,SFL负责技术、运营和商业管理。此外,一些船只使用光船租赁,公司的客户负责这些服务。
容器
SFL 拥有一支由 34 艘船组成的集装箱船队。集装箱船队在本季度创造了约9,020万美元的包机租金,其中包括节省燃料的利润份额。
马士基最近对三艘8,700-9,500标准箱的船舶行使了为期一年的延期期权,使积压的租船合同增加了约3000万美元。此外,该公司已与马士基达成协议,在2030年中期之前为三艘10,600标准箱的船舶提供新的五年期租约,从而增加了约2.1亿美元的包机积压量。此外,该公司最近租用了1700标准箱的支线船Green Ace到马士基,租期至2024年第四季度。
汽车承运人
SFL 拥有一支由七艘船组成的汽车运输船队。该汽车承运人车队在本季度创造了约2490万美元的包机租金,其中包括节省燃料的利润份额。
1月和3月,该公司接收了液化天然气双燃料汽车运输船奥丁公路和雷神高速公路的交付,该船已开始向K-Line租用为期十年。从第二季度起,这些船只将产生全部现金流影响。
3 截至2024年3月31日,固定利率积压包括全资船舶、钻机以及四艘部分拥有的19,000标准箱集装箱船的100%,SFL也管理这些船只。它还包括后续交易。待办事项不包括租船人的延期选项和购买选项(如果适用)。
油轮
SFL拥有一支由16艘原油和成品油船组成的船队,其中三艘在季度末正在建造中。本季度,这些船只的租船总租金约为2990万美元。SFL的所有油轮均按长期租用合同。
在第一季度,该公司同意收购三艘在建的LR2产品油轮,同时向一家世界领先的能源和大宗商品公司提供五年期租约,从而使SFL的固定利率积压量增加了近2亿美元。该公司预计将在今年第二至第四季度之间交付这些船只。
季度末之后,该公司同意收购两艘液化天然气双燃料33,000载重吨化学品运输船,同时长期雇用世界领先的化学品物流公司Stolt Tankers的子公司Stolt Tankers的子公司。该公司预计将在今年6月至8月期间交付这些船只,两艘船的使用期至少为八年。一艘船将采用固定费率的定期租赁,一艘船将与大小相似的船只合并,以履行长期工业货运量合同组合。
干散装
该公司拥有15艘干散货船,其中8艘是本季度长期租用的。SFL从干散货船租赁总额中创造了约2430万澳元的收入,其中包括租船前往金海的八艘海角船所产生的利润份额。
本季度有七艘干散货船,包括五艘supramax散货船和两艘kamsarmax散货船,在现货和短期租船市场中使用,净租金约为650万美元,而上一季度约为730万美元。
能量
SFL 拥有两台恶劣环境钻机,大型自升式钻机 Linus 和超深水半潜钻机 Hercules。在第一季度,这些钻机创造了约6,650万美元的合同收入,而第四季度约为4,490万美元。
莱纳斯与挪威的康菲石油公司签订了长期合同,有效期至2028年。在本季度,该钻机的收入为1,960万美元,而上一季度为1,900万美元。该钻机目前正在挪威的一个船厂进行为期十年的特别定期调查(“SPS”),估计净资本支出约为3000万美元。就SPS而言,我们预计该钻机将在大约五周内停租。
在第一季度,Hercules与纳米比亚的高普能源公司签订了合同,收入约为4,690万美元,而上一季度的收入为2590万美元,当时该季度的一半以动员模式支出。该钻机目前正在运往加拿大,与Equinor签订合同。根据美国公认会计原则,动员费和成本在合同期间递延和摊销。因此,SFL预计第二季度Hercules的收入和成本将降低。
融资和资本支出
截至2024年3月31日,SFL的资产负债表上有约1.68亿美元的现金和现金等价物。该公司还拥有未抵押的船只和有价证券,总市值超过1亿美元。
4月,SFL在北欧高收益债券市场发行了1.5亿美元的优先无担保可持续发展相关票据。该债券将在四年内到期,息票为8.25%。本票据发行后,公司对将于6月到期的7亿挪威克朗债券行使了看涨期权,从而全部清偿了这笔债务。第一季度末未偿还的套期保值金额相当于约8,100万美元。
季度末之后,该公司已为之前无债务的集装箱船普吉岛马士基安排了3700万澳元的JOLCO融资,其条件非常诱人,到期日与长期租约相匹配。
该公司最近达成协议,共收购五艘新船,总收购成本约为3.44亿美元。这些船舶预计将从第二季度开始交付,预计将由手头现金和SFL银行集团的常规船舶贷款共同提供资金。总融资额预计约为2.43亿美元,与银行的讨论已进入后期阶段。我们预计,融资将在每艘船的交付同时结束,但仅需遵守惯常的结算程序。
战略与展望
SFL的商业模式是拥有和运营现代海事资产,同时向多个终端市场的高质量公司签订长期租约。通过长期租船拥有多元化的船舶投资组合可以为个人航运市场或特定客户提供较高的收益可见度、更低的剩余价值风险和更低的集中风险。它还使公司能够持续对新资产进行再投资并支付诱人的股息。
在收购新资产的同时,公司还持续专注于提高现有机队的运营效率。我们对14,000标准箱集装箱船舶的升级就说明了这一点,这些船体和螺旋桨的各种改造以及货物进气口的升级预计将使每个运输集装箱的燃料消耗减少近20%。
此外,我们估计,由于国际大宗商品价格和劳动力市场的通货膨胀压力,标准船舶的新建船厂价格在过去几年中上涨了30-40%。再加上对优质船舶运营和燃油效率的日益关注,可能会对未来的运费和现有租船期后的船舶价值产生深远影响。董事会认为,拥有一支由现代高质量海事资产组成的船队,并继续努力优化船舶性能,是为股东创造这一价值的关键。
公司和其他事务
2024年1月和3月,公司向董事和高级管理人员共发行了207,146股股票,以结算根据公司激励计划于2019年发行的期权。此外,2024年2月,根据公司的激励计划,SFL向员工、高级管理人员和董事授予了440,000份新期权。
2023 年,公司董事会批准回购总额高达 1 亿美元的公司普通股,公司在 2023 年总共回购了约 110 万股股票,平均价格约为每股 9.27 美元,该计划还有大约 9,000 万美元的可用资金。SFL还有机会根据其At The Market(“ATM”)和股息再投资计划(“DRIP”)不时发行股票。这使董事会认为股票对公司具有吸引力时,可以灵活地买入或卖出股票。但是,根据上述任何计划的条款,SFL没有义务回购其任何普通股或发行新股,公司可以随时自行决定暂停或恢复任何计划,恕不另行通知。
会计项目
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”),公司部分集装箱船的长期租赁融资安排要求公司将其中七艘船舶报告为 “融资租赁中的船舶和设备,净额”,相应的租赁债务列为短期和长期的 “融资租赁负债”。
此外,在公司季度末的合并账目中,另有七艘集装箱船被报告为 “销售类租赁投资”。
根据美国公认会计原则,使用权益法,拥有四艘集装箱船的部分控股关联公司被视为 “对关联公司的投资”。由于会计处理,这些关联公司的营业收入、运营费用和净利息支出未包含在SFL的合并损益表中。取而代之的是,这些关联公司的净缴款被确认为'员工利息收入'和'关联公司业绩'的组合。
在SFL的合并资产负债表中,公司对以此类权益法投资方持有的资产的总投资是 “关联公司投资” 和 “关联方应付金额——长期” 的组合,因为最初对这些关联公司的投资中有很大一部分是由SFL提供的公司间贷款资助的。
根据美国公认会计原则归类为金融资产的资产的预期信用损失模型,根据历史经验、当前状况和合理的可支持预测,每季度对SFL的直接融资租赁应收账款及其他资产进行信用损失准备金的计算,并记录在资产负债表上,相应的准备金变动记录在损益表中。在本季度末,公司及其关联公司以联营公司计,总信用损失准备金约为320万美元。
与钻探合同相关的收入和成本根据会计准则编纂(“ASC”)606 与客户签订的合同收入进行记录,其中规定,调动和遣散费(如果适用)以及相关的动员成本应记录在合同期间钻探所花费的天数中。
非美国GAAP 财务指标
在本新闻稿中,公司以其认为对投资者、分析师和其他使用公司财务信息评估其当前和预期未来现金流的人最有意义和最有用的方式提供了更多的信息和衡量标准。本公司使用的某些测量值被认为是非美国的美国证券交易委员会规章制度下的GAAP财务指标。在本新闻稿中,SFL公布了调整后的息税折旧摊销前利润,该数据是非美国的美国证券交易委员会G条例中定义的GAAP财务指标。该公司认为,这种非美国的GAAP财务指标可以更好地解释和增强对其业务的理解,其他公司的定义和计算方式可能有所不同。但是,不应将该衡量标准视为根据美国公认会计原则确定的衡量标准的替代品。
调整后的息税折旧摊销前利润是公司的现金衡量标准,代表在净利息和资本支付之前从经营活动中获得的净现金。这相当于可计费的包机租金减去现金运营费用。参见附录 1。
关于前瞻性陈述的警示声明
本新闻稿可能包含前瞻性声明。这些陈述基于各种假设,其中许多假设反过来又基于进一步的假设,包括SFL管理层对历史运营趋势的审查、公司记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据。尽管SFL认为这些假设在做出时是合理的,因为假设本质上会受到重大不确定性和突发事件的影响,这些不确定性和突发事件难以或无法预测并且是其无法控制的,但SFL无法保证它将实现或实现这些期望、信念或意图。
该公司认为,可能导致实际业绩与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的重要因素包括世界经济的实力、货币和利率的波动、周期性和波动性的海运行业的总体市场状况,包括包机租金率和船舶价值的波动、公司运营市场需求的变化,包括消费者需求从石油向其他能源的转移或贸易模式的变化成品油产品、进口大宗商品和制成品的国家市场需求的变化以及这些商品和制成品的生产数量和地点的变化、我们运营领域的技术创新和客户对质量和效率的要求、检查程序的增加和更严格的进出口管制、公司运营开支的变化,包括船用燃料价格、干船停靠和保险成本、公司租船人和其他交易对手的业绩与谁打交道、对公司交易对手进行任何重组的影响、按合同价格及时交付在建船舶的影响、增加我们成本或客户成本的政府法律法规,包括环境法规,未决或未来诉讼可能产生的责任,事故、政治不稳定、恐怖袭击、海盗或国际敌对行动可能导致的航线中断,正在进行的冠状病毒和疫情的持续时间和严重程度政府对此的回应以及对商业海运需求、钻机和金融市场状况的影响,以及公司向美国证券交易委员会提交的报告中不时描述的其他重要因素。除非法律要求,否则SFL不表示有任何意图或义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
2024年5月14日
董事会
SFL 株式会社
百慕大汉密尔顿
问题可以直接向 SFL 管理层提问 AS:
Aksel C. Olesen,首席财务官:+47 23114036
首席财务主管兼高级副总裁安德烈·雷彭:+47 23114055
Sander Borgli,副总裁-IR:+47 23114073
有关 SFL 的更多信息,请访问其网站:www.sflcorp.com
SFL 有限公司
2024 年第一季度报告(未经审计)
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损益表 | 三个月已结束 | | 整整一年 | |
(以千美元计) | 3月31日 | | 十二月 31, | | 2023 | |
每股数据除外) | 2024 | | 2023 | | (已审计) | |
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包机收入:销售类和回租资产(不包括被视为还款的包机租金)(1) | 840 | | | 916 | | | 6,192 | | |
包机收入:运营租赁和钻机收入合同 | 220,386 | | | 203,162 | | | 724,973 | | |
利润分成收入 | 5,540 | | | 3,389 | | | 13,162 | | |
其他营业收入 | 2,298 | | | 2,106 | | | 7,959 | | |
总营业收入 | 229,064 | | | 209,573 | | | 752,286 | | |
出售资产和终止租约的收益 | (17) | | | — | | | 18,670 | | |
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船只和钻机运营费用 | (81,234) | | | (76,381) | | | (293,756) | | |
管理费用 | (5,461) | | | (3,793) | | | (15,565) | | |
折旧 | (56,878) | | | (56,390) | | | (214,062) | | |
船舶减损费 | — | | | — | | | (7,389) | | |
运营费用总额 | (143,573) | | | (136,564) | | | (530,772) | | |
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营业收入 | 85,474 | | | 73,009 | | | 240,184 | | |
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同事的搜索结果 | 778 | | | 693 | | | 2,848 | | |
来自合伙人的利息收入 | 1,138 | | | 1,150 | | | 4,563 | | |
利息收入,其他 | 1,700 | | | 2,230 | | | 9,073 | | |
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利息支出 | (42,879) | | | (42,280) | | | (167,010) | | |
非指定衍生品的利息和估值收益/(亏损) | 3,003 | | | (3,867) | | | (3,109) | | |
债务和股权证券投资亏损 | (415) | | | (1,394) | | | (1,912) | | |
其他财务项目 | (714) | | | 2,861 | | | 2,623 | | |
税收 | (2,783) | | | (1,034) | | | (3,323) | | |
净收入 | 45,302 | | | 31,368 | | | 83,937 | | |
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每股基本收益(美元) | 0.36 | | | 0.25 | | | 0.67 | | |
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加权平均股票数 (2) | 125,763,259 | | | 125,701,236 | | | 126,248,912 | | |
已发行普通股 (2) | 125,908,382 | | | 125,701,236 | | | 125,701,236 | | |
(1) “租船收入:销售类型、直接融资和回租资产” 是扣除美国公认会计原则下归类为 “销售类、直接融资和回租资产投资偿还额” 的包机租金后的净额,截至2024年3月31日的三个月为270万美元(截至2023年12月31日的三个月:280万美元;2023年全年:1,390万美元)。
(2)加权平均股票数量和已发行普通股数量不包括SFL作为股票贷款安排的一部分发行的约1180万股以及SFL作为库存股持有的110万股股票。这些股票归SFL所有,因此不包括在每股收益的计算中。
SFL 有限公司
2024 年第一季度报告(未经审计)
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资产负债表 | 3月31日 | | | | 2023年12月31日 | |
(以千美元计) | 2024 | | | | (已审计) | |
资产 | | | | | | |
短期 | | | | | | |
现金及现金等价物 (1) | 168,153 | | | | | 165,492 | | |
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投资有价证券 | 4,382 | | | | | 5,104 | | |
关联方应付的金额 | 6,834 | | | | | 3,532 | | |
对销售类租赁的投资,流动部分 | 7,895 | | | | | 20,640 | | |
其他流动资产 | 134,443 | | | | | 103,291 | | |
| | | | | | |
长期 | | | | | | |
船只、钻机和设备,网 | 2,777,855 | | | | | 2,654,733 | | |
融资租赁下的船舶和设备,净额 | 563,155 | | | | | 573,454 | | |
资本改善、新建筑和船舶存款 | 6,447 | | | | | 86,058 | | |
长期投资销售类租赁 | 33,131 | | | | | 35,099 | | |
投资合伙人 (2) | 16,515 | | | | | 16,473 | | |
关联方应付的长期金额 (2) | 45,000 | | | | | 45,000 | | |
其他长期资产 | 13,780 | | | | | 22,513 | |
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总资产 | 3,777,590 | | | | | 3,731,389 | | |
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负债和股东权益 | | | | | | |
短期 | | | | | | |
长期有息债务的短期和当前部分 | 577,108 | | | | | 432,918 | | |
应付给关联方的金额 | 1,189 | | | | | 2,890 | | |
融资租赁负债,流动部分 | 405,486 | | | | | 419,341 | | |
其他流动负债 | 109,792 | | | | 114,046 | |
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长期 | | | | | | |
扣除递延费用后的长期有息债务 | 1,630,351 | | | | | 1,713,828 | | |
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其他长期负债 | 3,307 | | | | | 8,969 | | |
| | | | | | |
股东权益 | 1,050,357 | | | | 1,039,397 | |
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负债和股东权益总额 | 3,777,590 | | | | 3,731,389 | |
(1) 不包括关联公司持有的作为 “对关联公司的投资” 的现金。
(2) 截至季度末,我们的一家关联公司被列为 “对关联公司的投资”。我们的投资是归类为 “关联公司投资” 的股权和公司向关联公司提供的任何贷款的组合,这些贷款包含在 “关联方应付的长期金额” 中。
SFL 有限公司
2024 年第一季度报告(未经审计)
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现金流量表 | 三个月已结束 | | 整整一年 |
(以千美元计) | 3月31日 | | 十二月 31, | | 2023 |
| 2024 | | 2023 | | (未经审计) |
| | | | | |
经营活动 | | | | | |
净收入 | 45,302 | | | 31,368 | | | 83,937 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | | |
折旧和摊销 | 57,314 | | | 58,083 | | | 220,365 | |
船舶减损费 | — | | | — | | | 7,389 | |
根据净收益中确认的公允价值调整衍生品 | (1,822) | | | 5,109 | | | 8,374 | |
债务和股权证券投资亏损 | 415 | | | 1,394 | | | 1,912 | |
同事的搜索结果 | (778) | | | (693) | | | (2,848) | |
出售资产和终止租约的(收益)/亏损 | 17 | | | — | | | (18,670) | |
偿还对销售类租赁和回租资产的投资 | 2,732 | | | 2,786 | | | 13,906 | |
其他,净额 | 832 | | | 118 | | | 2,553 | |
运营资产和负债的变化 | (41,007) | | | (17,245) | | | 26,171 | |
经营活动提供的净现金 | 63,005 | | | 80,920 | | | 343,089 | |
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投资活动 | | | | | |
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购买船舶、资本改进、新建筑和存款 | (90,090) | | | (63,621) | | | (264,418) | |
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出售船舶和终止租约的收益 | 11,983 | | | — | | | 156,200 | |
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从同事那里收到的现金 | 731 | | | 736 | | | 2,919 | |
其他资产/投资 | (2,980) | | | 2,655 | | | 1,405 | |
用于投资活动的净现金 | (80,356) | | | (60,230) | | | (103,894) | |
| | | | | |
筹资活动 | | | | | |
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偿还融资租赁负债 | (13,855) | | | (13,621) | | | (53,654) | |
长期和短期债务的收益 | 165,703 | | | 133,131 | | | 944,585 | |
偿还长期和短期债务 | (98,074) | | | (60,836) | | | (781,122) | |
回购公司债券 | — | | | — | | | (205,848) | |
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为担保融资而支付的费用 | (784) | | | (201) | | | (12,448) | |
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交叉货币互换的本金结算,净额 | — | | | — | | | (20,412) | |
为股票回购支付的现金 | — | | | — | | | (10,174) | |
已支付的现金分红 | (32,978) | | | (31,699) | | | (122,992) | |
融资活动提供/(用于)的净现金 | 20,012 | | | 26,774 | | | (262,065) | |
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现金和现金等价物的净增加/(减少) | 2,661 | | | 47,464 | | | (22,870) | |
期初的现金和现金等价物 | 165,492 | | | 118,028 | | | 188,362 | |
期末的现金和现金等价物 | 168,153 | | | 165,492 | | | 165,492 | |
关联公司算作对联营公司的投资
2024 年第一季度(未经审计)
截至2024年3月31日的三个月的简明损益表数据
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| 河箱 | |
(以千美元计) | 控股公司 | |
出示的所有权份额 | 49.9% | |
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租船收入——直接融资租赁(扣除租约后被视为直接融资租赁投资的偿还)(1) | 4,427 | | |
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利息支出,关联方 (2) | (568) | | |
利息支出,其他 | (3,118) | | |
其他物品 (3) | 37 | | |
净收益 (4) | 778 | | |
(1) 根据美国公认会计原则,包机收入——直接融资租约是扣除包机租金后的净额,该租约被归类为 “直接融资租赁投资的偿还”,截至2024年3月31日的三个月,租金为330万美元。
(2) 该关联公司的 “利息支出,关联方” 作为 “关联公司的利息收入” 包含在公司的合并损益表中。在截至2024年3月31日的三个月中,公司从该合伙人那里获得了约110万美元的收入。上表显示了该公司在River Box Holding损益表中的49.9%的份额。
(3) “该子公司的净收入在公司的合并损益表中显示为 “关联公司业绩”。
截至 2024 年 3 月 31 日的简要资产负债表数据
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| 河箱 | |
(以千美元计) | 控股公司 (1) | |
出示的所有权份额 | 49.9% | |
现金和现金等价物 | 2,463 | | |
对直接融资租赁的投资,包括流动部分 | 231,306 | | |
其他资产 | 43 | | |
总资产 | 233,812 | | |
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租赁负债的短期和长期部分 | 194,032 | | |
其他流动负债 | 810 | | |
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股东长期贷款,净额 (2) | 22,455 | | |
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股东权益 (3) | 16,515 | | |
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负债总额和股东权益 | 233,812 | | |
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(1) 这些数字代表了该公司在River Box Holding Inc.49.9%的相对份额。
(2) 该公司向River Box提供了4,500万美元的贷款,其中包含在 “关联方应付的长期金额” 中。上表显示了该公司在River Box Holding资产负债表中的49.9%的份额。
(3) 关联公司的 “股东权益” 在公司的合并资产负债表中以 “对关联公司的投资” 的形式出现。
附录1:调整后息税折旧摊销前利润的对账
2024 年第一季度(未经审计)
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调整后 EBITDA | 三个月已结束 | |
| 2024 年 3 月 31 日 | |
(以千美元计) | 公司(不包括员工) | | 49.9% 的员工持股 | |
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经营活动提供的净现金 | 63,005 | | 3,765 | |
其他资产和负债的非现金流动 | 43,862 | | 318 | |
与非指定衍生品相关的利息 | (1,181) | | — | |
利息支出 | 41,001 | | 3,118 | |
利息收入,其他 | (1,700) | | — | |
员工的利息(收入)/支出 | (1,138) | | 568 | |
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调整后的息税折旧摊销前利润 (1) | 143,849 | | 7,769 | |
(1) “调整后的息税折旧摊销前利润” 是非美国的GAAP 衡量标准。它代表在净利息和资本支付之前来自经营活动的现金收入。