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目录

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
 
在截至的季度期间 2024年3月31日
 
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
 
在从到的过渡期内
 
委员会档案编号 001-40574

SYNCHRONOSS 技术有限公司.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华06-1594540
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
证件号）
  
穿越大道 200 号, 八楼
布里奇沃特, 新泽西
08807
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
 
(866) 620-3940
（注册人的电话号码，包括区号）

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

用勾号指明注册人是否：(1) 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。 是的x没有 ¨
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的x没有 ¨
 
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人还是非加速申报人。参见《交易法》第12b-2条中 “加速申报人和大型加速申报人” 的定义。（选一项）：
大型加速过滤器☐ 加速过滤器x
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有 x
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.0001美元
SNCR纳斯达克股票市场有限责任公司
8.375% 2026年到期的优先票据SNCRL纳斯达克股票市场有限责任公司
截至 2024 年 5 月 6 日，有 10,792,176 s发行的普通股股数 而且非常出色。

目录
SYNCHRONOSS 技术有限公司
表单 10-Q 索引
 页号
第一部分 
财务信息
3
第 1 项。
简明合并财务报表和附注
3
 
简明合并资产负债表（未经审计）
3
 
简明合并运营报表（未经审计） 
4
综合（亏损）收益简明合并报表（未经审计）
5
股东权益简明合并报表（未经审计）
6
 
简明合并现金流量表（未经审计）
7
 
简明合并财务报表附注（未经审计）
8
注意事项 1.业务描述
8
注意事项 2.陈述和整合的基础
8
注意事项 3.收入
11
注意事项 4.资产剥离和已终止业务
12
注意事项 5.应收账款证券化工具
15
注意事项 6.公允价值测量
16
注意事项 7.应收票据
16
注意事项 8。租赁
16
注意事项 9。债务
20
注意事项 10.累计其他综合收益
22
注意事项 11.资本结构
22
注释 12.股票计划
24
注释 13.重组
27
注释 14.所得税
27
注意事项 15.普通股每股收益
28
注释 16.承诺
30
注意事项 17.法律事务
30
注释 18.其他财务信息
31
注 19。后续事件
31
第 2 项。 
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
32
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
37
第 4 项。
控制和程序
38
第二部分。
其他信息
39
第 1 项。
法律诉讼
39
第 1A 项。
风险因素
39
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
39
第 3 项。
优先证券违约
39
第 4 项。
矿山安全披露
39
第 5 项。
其他信息
39
第 6 项。
展品
40
签名
41


目录
第一部分：财务信息
 
第 1 项。简明的合并财务报表和附注

SYNCHRONOSS 技术有限公司
简明的合并资产负债表
（未经审计）（以千计）
 2024年3月31日2023年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$19,100 $24,572 
应收账款，净额22,482 23,477 
预付资产和其他流动资产32,314 33,953 
流动资产总额73,896 82,002 
非流动资产：
财产和设备，净额3,559 3,673 
经营租赁使用权资产13,867 14,791 
善意182,150 183,908 
无形资产，净额21,300 22,214 
其他非流动资产3,731 3,749 
非流动资产总额224,607 228,335 
总资产$298,503 $310,337 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$6,207 $7,475 
应计费用33,036 39,127 
递延收入，当前656 1,095 
流动负债总额39,899 47,697 
长期债务，扣除债务发行成本136,649 136,215 
递延所得税负债3,213 3,207 
租赁，非当前21,953 23,593 
其他非流动负债 1,529 1,691 
负债总额203,243 212,403 
承诺和意外开支：
B系列不可转换永久优先股，美元0.0001面值； 150授权股份， 61和 61分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份
58,802 58,802 
可赎回的非控制性权益12,500 12,500 
股东权益：
普通股，$0.0001面值； 16,667授权股份， 10,315和 10,314分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日发行和未偿还债务
1 1 
额外的实收资本482,492 483,527 
累计其他综合亏损(31,841)(25,732)
累计赤字(426,694)(431,164)
股东权益总额23,958 26,632 
负债和股东权益总额$298,503 $310,337 

参见简明合并财务报表的附注。
3
目录
SYNCHRONOSS 技术有限公司
简明合并运营报表
（未经审计）（以千计，每股数据除外）
截至3月31日的三个月
20242023
净收入$42,965 $41,985 
成本和支出：
收入成本1
10,223 10,960 
研究和开发10,331 12,744 
销售、一般和管理13,257 15,966 
重组费用219 342 
折旧和摊销4,359 3,932 
成本和支出总额38,389 43,944 
运营收入（亏损）4,576 (1,959)
利息收入208 94 
利息支出(3,517)(3,454)
其他收入（支出），净额3,811 (2,975)
持续经营的税前收入（亏损）5,078 (8,294)
所得税准备金(603)(295)
持续经营业务的净收益（亏损）4,475 (8,589)
已停止的业务（注4）：
已终止业务的税前亏损— (1,578)
所得税准备金— (764)
已终止业务的净亏损— (2,342)
净收益（亏损）4,475 (10,931)
归属于可赎回非控股权益的净（亏损）收益(5)14 
优先股分红(2,129)(2,474)
归因于 Synchronoss 的净收益（亏损）$2,341 $(13,391)
每股收益（亏损）：
基本：
持续经营业务的净收益（亏损）$0.24 $(1.14)
已终止业务的净亏损— (0.25)
基本$0.24 $(1.39)
稀释：
持续经营业务的净收益（亏损）$0.23 $(1.14)
已终止业务的净亏损— (0.25)
稀释$0.23 $(1.39)
已发行普通股的加权平均值：
基本9,842 9,653 
稀释10,277 9,653 
________________________________
1    收入成本不包括分别显示的折旧和摊销。

参见简明合并财务报表的附注。

4
目录
SYNCHRONOSS 技术有限公司
全面（亏损）收益的简明合并报表
（未经审计）（以千计）

截至3月31日的三个月
20242023
净收益（亏损）$4,475 $(10,931)
扣除税款的其他综合（亏损）收入：
外币折算调整(6,109)4,570 
综合损失(1,634)(6,361)
归属于可赎回非控股权益的综合（亏损）收益(5)14 
归因于 Synchronoss 的综合$(1,639)$(6,347)

参见简明合并财务报表的附注。
5
目录
SYNCHRONOSS 技术有限公司
简明的股东权益合并报表
（未经审计）（以千计）
截至2024年3月31日的三个月
普通股
股份面值额外的实收资本累计其他综合（亏损）收益累计赤字股东权益总额
截至2023年12月31日的余额10,314 $1 $483,527 $(25,732)$(431,164)$26,632 
基于股票的薪酬— — 1,089 — — 1,089 
发行限制性股票1 — — — — — 
优先股分红— — (2,129)— — (2,129)
净收益（亏损）— — — — 4,475 4,475 
非控股权益— — 5 — (5)— 
其他综合收益总额（亏损）— — — (6,109)— (6,109)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额10,315 $1 $482,492 $(31,841)$(426,694)$23,958 

截至2023年3月31日的三个月
普通股
股份面值额外的实收资本累计其他综合（亏损）收益累计赤字股东权益总额
截至2022年12月31日的余额10,137 $1 $488,856 $(44,131)$(376,629)$68,097 
基于股票的薪酬— — 1,314 — — 1,314 
发行限制性股票299 — — — — — 
优先股分红— — (2,474)— — (2,474)
因发行限制性股票而预扣税款的股票 — — (1)— — (1)
净亏损— — — — (10,931)(10,931)
非控股权益— — (14)— 14 — 
其他综合收益总额（亏损）— — — 4,570 — 4,570 
截至2023年3月31日的余额10,436 $1 $487,681 $(39,561)$(387,546)$60,575 

参见简明合并财务报表的附注。
6
目录
SYNCHRONOSS 技术有限公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）（以千计）
截至3月31日的三个月
20242023
经营活动：
持续经营业务的净收益（亏损）$4,475 $(8,589)
已终止业务的净亏损— (2,342)
为将净收益（亏损）与经营活动产生的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销4,359 7,520 
债务发行成本的摊销408 370 
债券折扣的摊销26 23 
基于股票的薪酬1,110 1,739 
其他，净额(3,950)2,786 
运营资产和负债的变化：
应收账款，净额918 (845)
预付费用和其他流动资产1,627 13 
应付账款(1,149)(2,348)
应计费用(6,158)3,457 
其他资产(5)221 
递延收入(422)1,365 
其他负债(712)(2,075)
经营活动提供的净现金527 1,295 
投资活动：
购买固定资产(517)(876)
对资本化软件的补充(3,286)(4,594)
用于投资活动的净现金(3,803)(5,470)
筹资活动：
为预扣股份缴纳的税款— (1)
A/R 融资机制的缩编 3,000 — 
偿还A/R贷款(3,000)— 
B 系列优先股息以现金支付(2,129)(2,298)
用于融资活动的净现金(2,129)(2,299)
汇率变动对现金的影响(67)113 
现金和现金等价物的净减少(5,472)(6,361)
持续经营的期初现金和现金等价物24,572 18,310 
已终止业务的期初现金和现金等价物— 3,611 
期初现金和现金等价物24,572 21,921 
持续经营的期末现金和现金等价物19,100 12,921 
已终止业务的期末现金和现金等价物— 2,639 
期末现金和现金等价物$19,100 $15,560 

见简明合并财务报表附注。
7
内容表
SYNCHRONOSS 技术有限公司
简明合并财务报表附注——未经审计
（表格中的金额以千计，每股数据除外，除非另有说明）


注意事项 1。 业务描述

普通的

Synchronoss Technologies, Inc.（“Synchronoss” 或 “公司”）是领先的白标云软件和服务提供商，这些软件和服务使我们的客户能够保持订阅者、系统、网络和内容同步。

Synchronoss Personal CloudTM 解决方案旨在通过持续的内容管理和互动来创造引人入胜且值得信赖的客户体验。Synchronoss Personal CloudTM 平台是一个安全且高度可扩展的白标平台，它允许我们的客户订阅者备份和保护、参与和管理他们的个人内容，并使我们的运营商客户能够增加每位用户的平均收入（“ARPU”）并减少流失。

我们的 Synchronoss Personal CloudTM 平台专为支持智能手机、平板电脑、台式电脑和笔记本电脑而设计。

Synchronoss的消息传递平台（自有并运营至2023年10月31日）已为数亿电信用户提供移动消息和邮箱支持。我们的高级消息平台曾经是一个强大、安全、智能的白标消息传递平台，它扩展了通信服务提供商和多服务提供商通过丰富的通信服务（“RCS”）提供 P2P 消息的能力。我们的移动消息平台（“MMP”）为品牌、广告商和消息批发商提供了一个用于入门和管理的单一标准生态系统。

Synchronoss NetworkX（自有和运营至2023年10月31日）产品为运营商提供了设计物理网络、简化基础设施购买以及管理和优化全球领先顶级运营商的综合网络开支的工具和软件。

2023年10月31日，Synchronoss Technologies, Inc.与Lumine集团软件解决方案（爱尔兰）有限公司签订了资产购买协议，根据该协议，该公司出售了其消息和NetworkX业务。该交易代表了一项战略转变，旨在最大限度地提高股东价值，并使公司能够专注于提供以云为中心的解决方案。在出售交易方面，根据ASC 205-20，公司确定其消息和NetworkX业务有资格获得已终止业务的会计处理。因此，Messaging和NetworkX业务的经营业绩和分离成本在前期合并运营报表中以已终止业务的净亏损扣除税款的形式报告。截至2024年3月31日和2023年12月31日，没有与已终止业务相关的资产和负债，因为所有余额在出售时均已转移到Lumine集团。财务报表附注已在追溯基础上进行了调整。有关更多信息，请参阅注释 4。资产剥离和已终止业务 本10-Q表格第1项中的合并财务报表附注。

注意事项 2. 列报和合并的基础

列报和合并的基础

随附的未经审计的中期简明合并财务报表由Synchronoss编制，管理层认为，其中包括公允列报公司中期财务状况、经营业绩和现金流所必需的所有调整。它们不包括美国公认会计原则（“GAAP”）要求的完整财务报表的所有信息和脚注，应与公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的公司经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定表示截至2024年12月31日的财年的预期业绩。

简明合并财务报表包括公司、其全资子公司和以公司为主要受益人的可变利益实体（“VIE”）的账目，以及公司拥有控股权的实体的账目。投资于本公司没有控股权的持股量不足的公司
8
内容表
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简明合并财务报表附注——未经审计
（表格中的金额以千计，每股数据除外，除非另有说明）

利息，但确实具有重大影响，被列为权益法投资。对公司没有能力对被投资者的运营和财务政策施加重大影响的持股量不足的公司的投资使用成本法进行核算。在合并中，所有重要的公司间往来事务和账户都将被清除。

除非另有说明，否则表格以千美元列报。由于使用了四舍五入的数字，某些列和行可能无法相加。显示的百分比是根据以千为单位的基础数字计算得出的。每股收益金额是根据持续经营的收益、已终止业务的收益和净收益独立计算的。因此，每股金额的总和可能不等于总金额。我们对前一年的某些金额进行了重新分类，以符合本年度的列报方式。除非另有说明，否则合并财务报表附注中包含的所有金额和披露仅反映公司的持续经营业务，但合并现金流量表除外，该报表是为截至2023年3月31日的整个公司列报的。有关补充现金流披露，请参阅附注4。资产剥离和已终止的业务 本10-Q表格第1项中的合并财务报表附注。

在2023年第四季度，由于反向股票拆分，资本结构发生了变化，这减少了已发行普通股的数量。公司追溯显示了合并资产负债表变化的影响，并追溯调整了合并运营报表中列报的所有时期的基本和摊薄后每股收益的计算。有关其他信息，请参见 注意事项 11.资本结构 本10-Q表格第1项中的合并财务报表附注。

有关公司列报和合并基础或其重要会计政策的更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其脚注。

9
内容表
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简明合并财务报表附注——未经审计
（表格中的金额以千计，每股数据除外，除非另有说明）

最近发布的会计准则

已发布的标准尚未通过
标准描述对财务报表的影响
2024-01 更新-薪酬—股票补偿
（题目 718）-利润、利息及类似奖励的适用范围		本更新中与范围适用问题相关的修正适用于所有将利润利息奖励记作对员工或非雇员的补偿以换取商品或服务的申报实体。本更新提供了具体示例，以帮助利益相关者确定利润利息奖励是应作为基于股份的支付安排（主题718）还是类似于现金奖励或利润分享安排（主题710，薪酬——一般或其他主题）进行核算。公司将继续评估这些变化，预计采用后不会对公司的合并财务状况或经营业绩产生任何实质性影响。
计划采用日期：2025 年 1 月 1 日
2023-09 年更新-所得税（主题 740）-所得税披露的改进本更新中与税率对账和已缴所得税披露相关的修正案通过要求 (1) 税率对账中的类别和更多信息的分类以及 (2) 按司法管辖区分的所得税，提高了所得税披露的透明度。 公司将继续评估这些变化，预计采用后不会对公司的合并财务状况或经营业绩产生任何实质性影响。
计划采用日期：2025 年 1 月 1 日
2023-07 年更新-分部报告（主题 280）-对应报告的分部披露的改进本更新中的修正案主要通过加强对重大分部支出的披露，改善了可申报的分部披露要求。本更新中的修正案要求拥有单一可报告分部的公共实体提供本更新中修正案要求的所有披露以及主题 280 中所有现有的分部披露。公司将继续评估这些变化，预计采用后不会对公司的合并财务状况或经营业绩产生任何实质性影响。
计划采用日期：2025 年 1 月 1 日

10
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简明合并财务报表附注——未经审计
（表格中的金额以千计，每股数据除外，除非另有说明）

注意事项 3。 收入

收入分类

该公司将与客户签订的合同的收入分解为产品和服务的性质以及地理区域。该公司的地理区域是美洲、欧洲、中东和非洲（“EMEA”）以及亚太地区（“APAC”）。公司的大部分收入来自科技、媒体和电信（“TMT”）行业。

截至2024年3月31日的三个月截至2023年3月31日的三个月
云网络X
消息2
总计云
网络X1
消息2
总计
地理：
美洲$39,579 $— $62 $39,641 $37,414 $394 $513 $38,321 
亚太地区1,548 — — 1,548 1,647 — — 1,647 
EMEA1,776 — — 1,776 2,017 — — 2,017 
总计$42,903 $— $62 $42,965 $41,078 $394 $513 $41,985 
服务专线：
专业服务$3,773 $— $— $3,773 $4,661 $— $— $4,661 
交易服务— — — — 127 — — 127 
订阅服务39,130 — 13 39,143 35,886 394 513 36,793 
执照— — 49 49 404 — — 404 
总计$42,903 $— $62 $42,965 $41,078 $394 $513 $41,985 
_____________________________
1包括与Lumine集团的资产购买协议中未包含的剩余NetworkX合同相关的前期确认的收入。
2包括与Lumine集团签订的资产购买协议中未包含的剩余报文传送合同在本期和前期确认的收入。

贸易应收账款和合同余额

该公司将其换取交付物的对价权归类为应收账款或合同资产。应收款是一种无条件的对价权（即在到期之前只需要经过一段时间）。例如，公司确认与其时间和材料以及交易或基于数量的合同相关的收入的应收账款。公司在贸易应收账款中列报此类应收账款，在合并财务状况表中按其估计可变现净值列报。公司保留信贷损失备抵金，以支付可能无法收取的应收账款的估计金额。该补贴基于对客户信誉、历史付款经验、未清应收账款的年龄和其他适用因素的评估。

合约资产是一种对价权，其条件是时间流逝以外的其他因素。例如，如果公司记录了专业服务项目的收入，但在公司达到规定的里程碑之前无权开具账单，则公司将记录合同资产。合约资产余额为 零和 $1.2截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。

在提供服务之前收取的款项作为合同负债入账，在随附的资产负债表中列报为递延收入，与合同中确认的相关收入一起实现。公司几乎所有的合同负债余额都与服务收入有关，主要是订阅服务合同。

11
内容表
SYNCHRONOSS 技术有限公司
简明合并财务报表附注——未经审计
（表格中的金额以千计，每股数据除外，除非另有说明）

公司的合约资产和负债在每个报告期结束时以客户为基础以净头寸列报。

该期间合同负债余额（流动和非流动）的重大变化如下：
合同负债1
截至2023年12月31日的余额$1,095 
该期间确认的收入(42,947)
已开具账单但最初未被确认为收入的金额42,508 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$656 
________________________________
1由递延收入组成。$1.0期初合同负债余额中包括了该期间确认的100万美元收入。

分配给剩余履约义务的交易价格

主题606要求公司披露截至2024年3月31日分配给尚未履行的履约义务的交易价格总额。公司选择不披露分配给以下剩余履约义务的交易价格：

1.原定期限为一年或更短的合同，包括为方便起见可以终止而不会受到实质性处罚的合同；
2.公司根据所提供的服务开具发票的权利确认收入的合同；
3.根据主题606第10-25-14（b）节，完全未履行的履约义务或完全未兑现的转让构成单一履约义务一部分的独特商品或服务的承诺可变对价，该承诺已满足主题606第10-32-40节中的标准。这适用于公司依赖第三方数据或费用变化很大的少数情况。

公司的许多履约义务都符合其中一项或多项豁免。具体而言，公司已将以下内容排除在公司的剩余履约义务中，所有这些义务都将在已知金额的期限内清偿：

•未来交易的对价，高于合同最低限额
•根据第三方数据考虑基于成功的交易
•未能满足未来服务级别要求的积分

截至2024年3月31日，分配给除上述排除标准以外的剩余履约义务的交易价格总额为美元214.0百万，其中大约 61.5预计百分比将确认为其中的收入 2年，其余时间。

预计在未来时期确认的收入估计值还不包括未行使的客户购买不代表客户实质权利的服务的期权。不代表实质权利的客户期权仅在客户行使购买额外商品或服务的选择权时根据主题 606 进行考虑。

注意事项 4。 资产剥离和已终止的业务

已终止的业务

消息和NetworkX业务销售

2023年10月31日（“截止日期”），Synchronoss Technologies, Inc. 及其某些关联实体（此类实体以及公司，“公司集团”）与以下机构签订了资产购买协议（“协议”）
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（表格中的金额以千计，每股数据除外，除非另有说明）

Lumine 集团软件解决方案（爱尔兰）有限公司，一家根据爱尔兰法律注册成立的私人有限公司、Lumine Group UK Holdco Ltd.、Incognito Software Systems Inc.、Lumine Group US Holdco, Inc.、Lumine Group Australia Holdco, Limited、Openwave Messaging（爱尔兰）有限公司、Razersight软件解决方案爱尔兰有限公司、Razorsight软件解决方案美国公司和Openwave Messaging 美国公司（此类实体，“买方”），根据该实体，公司集团出售了其消息和NetworkX业务（“消息”）和 NetworkX 企业”）向买方（“交易”），总购买价格不超过 $41,800,000（“购买价格”），买方承担了消息和数字业务的某些责任。Lumine Group Inc. 是Lumine Group Solutions（爱尔兰）有限公司的母公司，根据Lumine Group Inc.与公司之间的另一项有限担保，为买方在本协议下的某些义务提供担保，该担保期截至协议签订之日。购买价格在某些情况下受抵消权和某些调整的约束，支付方式如下：(i) $31,300,000（经调整后）在截止日期以现金支付给公司，（ii）额外支付了美元7,200,000已由买方在截止日存入一个托管账户（在对账净有形资产调整之前，该金额将保留在托管账户中），根据此类对账表明净有形资产相对于议定的目标金额出现赤字还是盈余，此类托管账户中的任何金额都将从托管中释放给买方或公司，经过这样的对账流程，这可能超过 150净有形资产对账初始部分的截止日期后的几天以及 300在完成某些特定资产的对账截止日期之后几天或更长时间，(iii) 再增加一美元300,000如果公司在协议范围内解决了与消息和NetworkX业务相关的某些销售税事项的自愿披露程序，则可以根据协议条款向公司支付现金（该金额未存入托管账户） 9截止日期后的几个月，以及 (iv) 额外金额，最高为 $3,000,000根据2023财年消息和NetworkX业务特定总收入目标的实现情况，现金（未存入托管账户）可能会作为收益支付给公司。根据B系列永久不可转换优先股的指定证书，公司于2023年11月3日赎回 9,874使用美元计算其已发行的B系列优先股的股份10,000,000购买价格的，其中 $9.9百万美元与本金有关，美元相关0.1百万与应计股息有关。

该交易代表了一项战略转变，旨在最大限度地提高股东价值，并使公司能够专注于提供以云为中心的解决方案。在出售交易方面，根据ASC 205-20，公司确定其消息和NetworkX业务有资格获得已终止业务的会计处理。在 2023 年第四季度，公司分配了 $28.6根据3级估计，该交易的商誉为百万美元，并确认了剥离的亏损美元16.4合并运营报表中报告的资产剥离亏损为百万美元。公司收到了 $31.3出售Messaging和NetworkX的百万美元现金收益，但被美元所抵消0.4百万美元的假定交易费用和美元7.2被剥离实体的百万运营现金。此次销售的总对价还包括 $1.5除2023年第四季度收到的现金外，预计延期对价为百万美元。

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下表详细列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中与消息和NetworkX业务销售相关的已终止业务净收入的详细信息。
截至3月31日的三个月
20242023
净收入$— $15,723 
成本和支出：
收入成本*— 9,421 
研究和开发— 1,991 
销售、一般和管理— 2,343 
重组费用— 3 
折旧和摊销— 3,588 
成本和支出总额— 17,346 
运营损失— (1,623)
利息收入— 1 
其他费用，净额— 44 
税前运营亏损— (1,578)
所得税准备金— (764)
净亏损 $— $(2,342)
_____________________________
1收入成本不包括分别显示的折旧和摊销。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，没有与已终止业务相关的资产和负债，因为所有余额在出售时均已转移到Lumine集团。

下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月合并现金流量表中包含的已终止业务的重大非现金项目和资本支出：
截至3月31日的三个月
20242023
经营活动：
折旧和摊销$— $3,588 
基于股票的薪酬— 280 
投资活动：
对资本化软件的补充$— $(1,305)

资产剥离

数字体验平台和激活解决方案销售

2022 年 3 月 7 日，Synchronoss Technologies, Inc. 和 iqMetrix Global Ltd.（“IQMetrix”）签订了资产购买协议，根据该协议，Synchronoss已同意以不超过美元的总收购价将其数字体验平台和激活解决方案（“DXP 业务”）出售给 IQMetrix14百万。购买价格的支付方式如下：(i) $7.5交易截止日为百万美元，(ii) $0.5在截止日期存入托管账户的百万美元，（iii）$1自截止日期起十二 (12) 个月内支付了百万美元，以及 (iv) $5百万美元，可以作为收益支付。

该交易于2022年5月11日结束。公司收到了美元7.5在交易截止日支付了百万现金。公司收到了美元0.5根据资产购买协议的条款，在2022年第三季度支付了100万笔托管款项。剩下的美元1根据协议，公司尚未收到百万美元的托管付款。截至2023年12月31日，公司已为资产和相关应收账款预留了全部资金
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记录在合并损益表的销售、一般和管理费用行项目中，并正在寻求收取款项。

与DXP业务相关的剥离无形资产的账面价值为美元2.3百万。就商誉分配而言，核心报告单位的公允价值是综合使用收入法（包括使用贴现现金流量法）和市场法（包括使用基于市场数据的收益和收入倍数）估算的。根据核心申报单位的公允价值和交易中获得的总对价，公司确定DXP业务的商誉应占公允价值为美元7.6百万。这笔交易产生了 $2.5截至2022年12月31日的年度收益为百万美元。

注意事项 5。 应收账款证券化工具

2022年6月23日（“截止日期”），公司及其某些子公司（连同本公司，“公司集团”）签订了美元15与北德意志兰德银行Girozentrale签订的百万笔应收账款证券化融资（“A/R融资”）。

A/R 融资交易包括 (i) 截至截止日期的应收账款购买协议（“应收账款购买协议”），作为初始服务商、本公司的全资特殊目的子公司SN Technologies, LLC（“SN Technologies”）、作为卖方、作为行政代理人的北德意志兰德银行Girozentrale（“行政代理人”）、其购买方、其集团代理方和发起人当事方；(ii) 截至日期的购买和销售协议（“购买和销售协议”）作为发起人的公司集团（“发起人”）与作为买方的SN Technologies之间的截止日期；（iii）作为服务商的公司与作为管理人的Finacity Corporation之间截至截止日期的管理协议（“管理协议”）；以及（iv）截至截止日期由公司向管理部门提供的履约担保（“绩效担保”）代理人。

根据购买和销售协议，发起人将向SN Technologies出售现有和未来的应收账款（及相关资产）（“应收账款”），以换取现金和/或次级票据。发起人和SN Technologies希望购买和销售协议所设想的交易成为各自发起人对SN Technologies的真实销售。根据应收账款购买协议，SN Technologies将反过来向行政代理人授予应收账款的不可分割的担保权益，以换取允许最多借款的信贷额度15不时有百万未偿还款项。根据应收账款购买协议，收益率按浮动利率支付给行政代理人，利率基于北德意志兰德银行Girozentrale的汉诺威融资利率加上 2.35% 利润。公司的承诺费应等于 0.85每年占平均每日未使用未偿资本的百分比。根据履约担保，公司为发起人履行其在购买和销售协议下的义务提供担保。

公司未同意为SN Technologies的任何义务或任何应收账款的收取提供担保，如果公司或任何发起人未能履行此类义务是由于相关债务人破产、破产或缺乏信誉或其他财务能力而无法收回的应收账款，则公司不对任何债务负责。

除非根据应收账款购买协议的条款提前终止或随后延期，否则A/R融资将于2025年6月23日到期。

上述对A/R机制及其所设想的相应交易的描述并不完整，并参照应收账款购买协议、买卖协议、管理协议和履约担保的全文进行了全面限定，其副本分别作为附录10.1、10.2、10.3和10.4在2022年6月23日向美国证券交易委员会提交的8-K表格中提交。

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该公司提取了美元3.02024年2月23日向A/R融资机制存入了100万英镑，并于2024年3月28日全额偿还了余额。在此期间，与提款和还款相关的利息并不重要。如现金流量表所示，A/R融资机制的提款和随后的偿还属于融资活动。截至 2024 年 3 月 31 日，大约 $4.7该公司的数百万笔应收账款由SN Technologies持有。截至2024年3月31日，没有未偿还的A/R融资机制和美元的借款3.8该公司在A/R融资机制下有100万美元可供提款。

注意事项 6.公允价值测量

根据美国普遍接受的会计原则，公允价值的定义是，在计量之日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格。三级层次结构对用于衡量公允价值的输入进行优先排序，如下所示：

•第一级-可观察的输入-相同资产和负债在活跃市场的报价；
•第二级——除活跃市场中相同资产和负债的报价以外的可观察投入包括类似工具的报价、非活跃市场中相同或相似工具的报价，以及从活跃市场中可以观察到的所有重要投入的估值模型得出的金额；以及
•第三级——不可观察的输入——包括从估值模型中得出的金额，其中一项或多项重要投入是不可观察的，需要公司制定相关的假设。

该公司有 $19.1百万和美元24.6截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别有百万现金和现金等价物。该公司有 零和 $12.5百万个货币市场账户，分别按截至2024年3月31日和2023年12月31日的1级投入来衡量。

注意事项 7。 应收票据

顺序技术国际有限责任公司

在2020年第二季度，公司与之签订了协议 顺序科技国际有限责任公司（“STIN”） 和AP Capital Holdings II, LLC（“APC”）将剥离其在STIN的剩余股权，并结算其实物购买票据（“PIK票据”）和截至2019年12月31日到期的某些款项，以美元作为对价9.0百万张有担保本票（ “注意”）。截至2022年12月31日，扣除信用损失备抵后，该票据的账面价值约为美元4.8百万。公司使用贴现现金流分析来确定票据的补贴，该折现对资产的预期未来现金流进行折扣以确定可收款金额。

在2023年第三季度，公司没有从STIN收到该票据的利息。2023年第三季度，公司重新评估了该票据的可收性，并确定需要全额信贷损失备抵金，等于票据账面价值，记录在合并运营报表的销售、一般和管理费用项下。

在2024年第一季度，公司与STIN签订了协议 和APC将修改上述期票并将本金余额减少至美元3.0百万，免除未付的应计利息，并将票据的到期日延长至2027年9月。某些情况可能使公司获得超过修正后的本金余额的对价。2024年第一季度，公司重新评估了该票据的可收性，并确定需要相当于票据账面价值的全额信贷损失备抵金。因此，票据条款的修改对截至2024年3月31日的季度简明合并财务报表没有净影响。

注意事项 8。 租赁

公司已与第三方签订合同，租赁各种资产，包括某些房地产、设备、汽车和其他资产。该公司的租赁通常允许支付租金，租金可能会因通货膨胀或标的资产的利用程度等因素而有所不同。例如，公司的某些房地产租赁可能要求我们支付的款项因公共区域维护费用、保险和其他费用而异。公司的租赁协议不包含任何实质性剩余价值担保或重大限制性契约。

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公司是某些转租安排的当事方，这些安排主要与公司的房地产租赁有关，该公司充当承租人和中间出租人。

经营租赁下的资产包含在经营租赁使用权资产中，相关的短期负债包含在应计费用中，长期部分包含在租赁中，在合并资产负债表中非流动资产。

融资租赁下的资产净额包含在不动产、厂房和设备中，相关的短期负债包含在应计费用中，长期部分包含在租赁中，在合并资产负债表中非流动资产。

运营租赁成本在租赁条款的基础上以直线方式确认。融资租赁资产在资产的估计使用寿命或租赁条款中较短的时间内按直线摊销。

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下表显示了有关公司使用权（ROU）资产和租赁负债的信息：
2024年3月31日2023年12月31日
经营租赁资产：
非流动经营租赁 ROU 资产$13,867 $14,791 
融资租赁资产：
设备，网1,034 1,094 
经营租赁负债：
租赁负债，当前1
5,939 5,838 
租赁负债，非流动21,448 23,037 
经营租赁负债总额$27,387 $28,875 
融资租赁负债：
租赁负债，当前557 562 
租赁负债，非流动505 556 
融资租赁负债总额$1,062 $1,118 
________________________________
1金额包含在简明合并资产负债表的应计费用中。

下表显示了有关租赁费用和转租收入的信息：
截至3月31日的三个月
20242023
融资租赁：
利息支出$28 $16 
折旧费用$167 $114 
融资租赁总额$195 $130 
经营租赁：
运营租赁成本1
$1,424 $1,533 
其他租赁成本和收入：
可变租赁成本1
141 295 
经营租赁减值，净额1
— (3)
转租收入1
(1,019)(716)
运营租赁总额546 1,109 
净租赁成本总额$741 $1,239 
________________________________
1根据标的租赁资产所支持的功能，金额包含在收入成本、销售成本、一般和管理成本和/或研发中，这些功能反映在简明合并报表中 运营。


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下表提供了2023年12月31日之后的五年中每年租赁负债中包含的未贴现未来现金流金额，以及截至2024年3月31日此类未贴现现金流与租赁负债的对账情况：
经营租赁融资租赁
2024$5,904 $471 
20257,876 478 
20267,859 211 
20276,213 — 
20284,275 — 
未来租赁付款总额32,127 1,160 
减去：代表利息的金额(4,740)(98)
未来租赁付款的现值（租赁负债）$27,387 $1,062 

下表提供了我们租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均折扣率：
2024年3月31日2023年12月31日
加权平均剩余租赁期限（年），根据租赁负债余额进行加权：
融资租赁2.082.19
经营租赁4.174.40
加权平均折扣率（百分比），根据租赁付款的剩余余额进行加权：
融资租赁9.6%9.3%
经营租赁8.0%8.0%

下表提供了与我们的租赁负债相关的某些现金流和补充非现金信息：
截至3月31日的三个月
20242023
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
融资租赁$186 $134 
经营租赁1,961 1,997 
因获得使用权资产而产生的租赁负债：
融资租赁$105 $294 

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注意事项 9。 债务

优先票据的发行

2021年6月30日，公司完成了承销的美元公开发行120.0百万本金总额为 8.3752026年到期、面值为美元的优先票据百分比25.00每张优先票据（“优先票据”）。本次发行是根据公司与作为多家承销商（“票据承销商”）代表的B. Riley Securities, Inc. 于2021年6月25日签订的承销协议（“票据承销协议”）进行的。收盘时，公司发行了美元125.0优先票据本金总额为百万美元，包括美元5.0根据票据承销商全面行使购买额外优先票据的选择权，发行的优先票据本金总额为百万美元。

票据承销协议包含公司的惯常陈述、担保和承诺、惯例成交条件、公司和票据承销商的赔偿义务，包括《证券法》规定的责任、各方的其他义务和终止条款。

2021年6月30日，公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司全国协会（“受托人”）签订了公司与受托人之间的契约（“基本契约”）和补充契约（“第一补充契约”，连同基本契约，“契约”）。该契约规定了优先票据的形式并规定了优先票据的发行。

优先票据是公司的优先无抵押债务，在支付权中与公司现有和未来的所有优先无抵押和无次级债务相同。优先票据实际上在支付权中从属于公司现有和未来的所有有担保债务，但以担保此类债务的资产价值为限，在结构上从属于公司子公司所有现有和未来的债务，包括贸易应付账款。优先票据的利率为 8.375每年百分比。从2021年7月31日开始，优先票据的利息应在每年的1月31日、4月30日、7月31日和10月31日按季度支付。除非在到期前兑换，否则优先票据将于2026年6月30日到期。

公司可以选择在2022年6月30日当天或之后以及2023年6月30日之前，随时以等于美元的价格将优先票据全部或部分赎回现金（i）25.75每张优先票据，加上截至赎回之日但不包括赎回之日的应计和未付利息，(ii) 2023年6月30日当天或之后以及2024年6月30日之前，价格等于美元25.50每张优先票据，加上截至赎回之日但不包括赎回之日的应计和未付利息，(iii) 2024年6月30日当天或之后以及2025年6月30日之前，价格等于美元25.25每张优先票据，加上截至赎回之日但不包括赎回之日的应计和未付利息，以及 (iv) 2025年6月30日当天或之后及到期前的应计和未付利息，价格等于 100其本金的百分比，加上截至赎回之日但不包括的应计利息和未付利息。在任何赎回日当天及之后，已赎回的优先票据的利息将停止累计。

截至2024年3月31日，公司尚未赎回任何优先票据。

该契约包含违约和补救条款的惯常事件。如果未治愈的违约行为发生并仍在继续，则受托人或至少持有人 25优先票据本金的百分比可以宣布优先票据的全部金额以及应计和未付利息（如果有）立即到期并支付。如果发生涉及公司破产、破产或重组的违约事件，则优先票据的本金、应计和未付利息，以及应计和未付利息（如果有）将自动到期并支付，受托人或优先票据持有人无需采取任何声明或其他行动。

2021年10月25日，公司与关联方B. Riley Securities, Inc.（“代理人”）签订了场内发行销售协议（“销售协议”），根据该协议，公司可以不时要约和出售不超过$$的股票18.0该公司数百万的 8.3752026年到期的优先票据百分比。根据销售协议（如果有）出售额外的优先票据，可以按照经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第415条的定义被视为 “市场发行” 的交易进行。根据销售协议，代理商将有权获得以下补偿 2.0作为公司代理人通过其出售的所有票据总收益的百分比。

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在2021年第四季度，该公司额外出售了美元16.1根据销售协议，优先票据本金总额为百万美元。 出售的额外优先票据的条款与最初的优先票据相同，可以互换，可与初始优先票据一起投票。优先票据在纳斯达克全球市场上市和交易，股票代码为 “SNCRL”。

公司借款的账面金额如下：
2024年3月31日2023年12月31日
8.3752026 年到期的优先票据百分比
$141,077 $141,077 
未摊销的折扣和债务发行成本1
(4,428)(4,862)
优先票据的账面价值$136,649 $136,215 
________________________________
1    债务发行成本采用实际利率法递延并摊销为利息支出。

债务的公允价值

2026年到期的2021年不可转换优先票据的公允价值是根据截至2024年3月31日的优先票据的收盘交易价格确定的，因此在公允价值层次结构中被归类为二级。 截至2024年3月31日，该公司遵守了其债务契约。
公允价值
账面金额（第 1 级）（第 2 级）（第 3 级）总计
截至2023年12月31日的余额$136,215 $— $107,557 $— $107,557 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$136,649 $— $119,916 $— $119,916 

利息支出

下表汇总了公司的利息支出：
截至3月31日的三个月
20242023
2021年到期的2021年不可转换优先票据：
债务发行成本的摊销$408 $370 
借款利息2,954 2,954 
债务折扣的摊销26 23 
其他1
129 107 
总计 $3,517 $3,454 
________________________________
1    包括不确定税收条款的利息。

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注意事项 10。 累计其他综合（亏损）/收益

截至2024年3月31日的三个月中，累计其他综合（亏损）收益的变化如下：
截至2023年12月31日的余额其他综合损失税收影响截至 2024 年 3 月 31 日的余额
外币$(22,212)$(6,109)$— $(28,321)
公司间外币交易的未实现亏损(3,520)— — (3,520)
总计$(25,732)$(6,109)$— $(31,841)

注意 11。 资本结构

反向股票分割

2023年12月4日，公司股东在股东特别会议（“特别会议”）上批准了修改公司重述的公司注册证书（经修订的 “公司注册证书”）的提案，以对公司普通股进行反向拆分，美元0.0001面值（“普通股”），比率在1比5至1比20之间，公司获准发行的普通股数量也相应减少。2023 年 12 月 4 日，公司董事会（“董事会”）批准了最终分拆比率为 1 比 9（“反向股票拆分”），其中每股九股（9) 在生效时间前夕发行和流通的普通股应自动合并并转换为一股，无需相应持有人采取任何行动（1）普通股份额。

获得此类批准后，公司于美国东部时间2023年12月8日下午 4:01 向特拉华州国务卿提交了公司注册证书（“修正证书”）修正案，以实现反向股票拆分。修正书规定，公司有权发行两类股票，分别为普通股（“普通股”）和优先股（“优先股”）。授权发行的普通股数量为一千六百六十六万六千六百六十七股（16,666,667)，面值 $0.0001每股，授权发行的优先股数量为一千万股（10,000,000)，面值 $0.0001每股。

截至2023年12月11日开盘时，该公司的普通股在拆分后开始交易，CUSIP编号为 87157B400。该公司的普通股将继续在纳斯达克资本市场上交易，股票代码为 “SNCR”。

反向股票拆分对所有已发行和流通的普通股同时生效，对公司普通股的所有持有人均有影响，不影响任何股东在公司的所有权权益百分比，但零碎股的处理除外。该公司没有发行与反向股票拆分相关的反向股票拆分后的部分股票。原本有权获得小部分普通股的股东将该部分份额四舍五入至最接近的整股。公司在合并资产负债表中追溯显示了反向股票拆分变化的影响，并追溯调整了合并运营报表中列报的所有时期的基本和摊薄后每股收益的计算。

截至2024年3月31日，该公司的法定股本为 26,666,667面值为美元的股票股票0.0001，其中 16,666,667股票被指定为普通股， 10,000,000股票被指定为优先股， 150,000其中被指定为B系列永久不可转换优先股。

普通股

每位普通股持有人都有权对所有事项进行投票，并有权 一为持有的每股股票投票。普通股股息将在公司董事会宣布时支付。 没有本公司曾申报或支付过股息。

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优先股

公司董事会（“董事会”）有权发行优先股，并有权自由决定优先股的权利、优惠、特权和限制，包括投票权、股息权、转换权、赎回权和清算优惠。

B系列不可转换优先股

2021年6月30日，公司完成了私募股权配售 75,000其B系列永久不可转换优先股的股份，面值美元0.0001每股，初始清算优先权为美元1,000每股（“B系列优先股”），净收益为美元72.5百万（“B系列交易”）。B系列优先股的出售是根据公司与B. Riley 信贷投资有限责任公司（“BRPI”）签订的截至2021年6月24日的B系列优先股购买协议（“B系列购买协议”）进行的。

在B系列交易的完成方面，公司（i）向特拉华州提交了指定证书，规定了B系列优先股（“B系列证书”）的权利、优惠、特权、资格、限制和限制；（ii）与B. Riley Financial, Inc.（“B. Riley Financial”）和BRPI签订了投资者权利协议，规定了B. Riley Financial的某些治理和注册权就公司而言。

B系列优先股指定证书

B系列优先股股票的权利、优惠、特权、资格、限制和限制载于B系列证书。根据B系列证书，B系列优先股的持有人有权按季度获得的每股B系列优先股的金额等于分红率，如下句所述，除以四，再乘以当时适用的B系列优先股每股清算优先权（统称为 “优先股息”）。股息率为 (1) 9.5从 2021 年 6 月 30 日开始至 2021 年 12 月 31 日（含当天）止期间的年收入百分比，(2) 13自2022年1月1日起至2022年12月31日及当日止年度的年百分比；以及 (3) 14从 2023 年 1 月 1 日起的年度及之后每年的百分比。优先股息将在每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日以现金形式到期（均为 “B系列股息支付日期”）。公司可以选择以现金或B系列优先股的额外股份支付B系列优先股股息。如果公司在任何B系列股息支付日均未申报和支付现金股息，则未支付的优先股息金额将添加到清算优先权中。截至2024年3月31日，B系列优先股的清算价值和赎回价值股票是 $63.0百万.

在发生 “基本变化” 时，B系列优先股的每股也可由持有人选择以面值兑换（如果是现金支付）或（ii） 1.5在支付普通股（此类股票为 “可注册证券”）的情况下，乘以面值，但可以向B系列股票持有人发行的股票数量有一定的限制。此外，公司将被允许随时赎回B系列优先股的已发行股份，金额为当时适用的清算优先权和应计但未付的股息。根据B系列证书，公司将被要求使用（i）第一美元50.0公司从某些交易（即处置、出售资产、退税）中获得的百万美元收益，用于在B系列优先股的每位持有人中按比例赎回现金和B系列优先股股份，以及（ii）下一个美元25.0公司从某些交易中获得的数百万美元收益可用于回购普通股，并在本公司未用于此目的的范围内，按B系列优先股的每位持有人按比例将B系列优先股的股票赎回以兑换现金。

在采取某些行动之前，公司必须事先获得持有B系列优先股至少大部分已发行股份的持有人的书面同意，包括：（i）某些股息、还款和赎回；（ii）对B系列优先股的权利、优惠、特权或投票权产生不利影响的公司注册证书的任何修改；以及（iii）发行排名优先或等同于B系列优先股的股票 B系列优先股（包括该系列的额外股份）B系列优先股）在公司清算、解散或清盘时优先支付股息或分配资产。除上述同意权外，B系列优先股是无表决权的股票。

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投资者权利协议

2021年6月30日，公司、B. Riley Financial和BRPI签订了投资者权利协议（“投资者权利协议”）。根据投资者权利协议，只要B. Riley Financial的关联公司至少拥有实益所有权 10普通股已发行股份的百分比（除非由于股票发行的稀释而未达到该股权门槛百分比），B. Riley Financial有权提名一名二类董事（“B. Riley 被提名人”）进入公司董事会（“董事会”），该董事会应为B. Riley Financial或其关联公司的雇员，并获得董事会的批准，不得无理拒绝。只要B. Riley Financial的附属公司以实益方式拥有 5% 或大于但小于 10普通股已发行股份的百分比（除非由于股票发行的稀释而未达到该股票门槛百分比），B. Riley Financial有权获得某些董事会观察员权利。

公司截至2024年3月31日的B系列永久不可转换优先股余额以及截至2024年3月31日的三个月的变动摘要如下：
B 系列优先股
股份金额
截至2023年12月31日的余额61 $58,802 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额1
61 $58,802 
________________________________
1    B系列优先股本金净余额为美元58.8百万美元按本金余额总额列报60.8扣除美元后的百万美元2.0百万未摊销的发行成本。

公司支付了B系列永久不可转换优先股股息 $2.1百万现金用于 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月。2024 年 4 月 1 日，公司支付了应计的 B 系列永久不可转换优先股股息为 $2.1百万现金。

注意事项 12。 股票计划

2023年12月8日，公司向特拉华州国务卿提交了修正证书修正案，以实现反向股票拆分。修正证书指出，公司有权签发 16,666,667普通股，面值 $0.0001每股，以及 10,000,000优先股股票，面值美元0.0001每股， 150,000其中被指定为B系列永久不可转换优先股。

截至 2024年3月31日，该公司坚持认为 二基于股票的薪酬计划， 2015年股权激励计划（“2015年计划”）和2017年新员工股权激励计划（“2017年计划”）。根据2015年计划，批准发行的普通股的最大数量为 4,688,576截至 2024 年 3 月 31 日的股票。根据2017年计划，授权发行的普通股的最大数量为 229,635截至 2024 年 3 月 31 日的股票。

截至 2024 年 3 月 31 日，有 0.8根据公司的2015年计划，可供授予或奖励的百万股股票，以及 0.1根据公司的2017年计划，有百万股可供授予或奖励。

公司根据长期激励（“LTI”）计划向员工发放的基于绩效的现金单位（“PBCU”）奖励ns 已被考虑在内作为负债奖励，这是由于公司的意图和能力在归属时以现金结算此类奖励，而且公司已将此类奖励反映在简明合并资产负债表的应计支出中。截至2024年3月31日，此类赔偿的责任约为美元0.5百万。

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股票薪酬

下表汇总了与运营费用类别中包含的公司所有股票奖励相关的股票薪酬支出，如下所示：
截至3月31日的三个月
20242023
收入成本$23 $79 
研究和开发223 471 
销售、一般和管理864 909 
股票薪酬支出总额$1,110 $1,459 

下表按奖励类型汇总了与公司所有股票奖励相关的股票薪酬支出，如下所示：
截至3月31日的三个月
20242023
股票期权$198 $422 
限制性股票奖励428 679 
基于绩效的现金单位484 358 
税前股票薪酬总额$1,110 $1,459 
税收优惠 $252 $312 

截至2024年3月31日，与未归股权奖励相关的股票薪酬总成本约为美元2.6百万。预计将在大约加权平均时间内确认该支出 1.5年份。

截至2024年3月31日，与未归属绩效现金单位相关的股票薪酬成本总额约为美元1.5百万。预计将在大约加权平均时间内确认该支出 1.2年份。

股票期权

该公司使用Black-Scholes期权定价模型来确定股票期权的估计公允价值。 Black-Scholes期权定价模型中使用的加权平均假设如下：

截至3月31日的三个月
20242023
预期的股价波动45.9 %72.5 %
无风险利率2.3 %4.3 %
期权的预期寿命（以年为单位）2.474.28
预期股息收益率0.0 %0.0 %
期权的加权平均公允价值$3.80 $5.39 

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下表汇总了截至2024年3月31日的未偿还股票期权的信息：
的数量
选项		加权平均值
行使价格		加权平均值
剩余的
合同的
期限（年）		聚合
固有的
价值
截至 2023 年 12 月 31 日未平息649 $30.44 
授予的期权1 6.26 
已行使期权— — 
期权已取消(148)36.62 
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清502 $29.37 4.10$14 
于 2024 年 3 月 31 日归属并可行使319 $38.63 3.51$— 

可行使的股票期权的总内在价值为 零分别截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日。行使的股票期权的总内在价值为 零和 零分别在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中。

限制性股票和绩效股票的奖励

公司截至2024年3月31日的未归属限制性股票以及截至2024年3月31日的三个月的变动摘要如下：
的数量
奖项		加权-平均值
授予日期
公允价值
2023 年 12 月 31 日未归属491 $10.88 
已授予2 6.26 
已批准调整1
38 12.24 
既得(53)9.94 
被没收(39)10.85 
2024 年 3 月 31 日未归属439 $10.56 
___________________________
1    代表该期间以股票形式归属和支付的基于绩效的现金单位补助金，以及业绩调整导致的基于业绩的未归属限制性股票奖励的变化。

限制性股票奖励的授予受服务条件或服务和绩效条件的约束。限制性股票奖励（“RSA”）和基于绩效的限制性股票奖励（“PRSA”）以授予之日的收盘股价计算，费用在必要的服务期内直线确认。

基于绩效的现金单位

基于绩效的现金单位通常在交易结束时归属 三年期限以任职和实现公司董事会确定的某些绩效目标为基础。
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公司截至2024年3月31日的出色业绩现金单位以及截至2024年3月31日的三个月的变动摘要如下：
的数量
单位		期末公允价值
截至 2023 年 12 月 31 日未平息507 $6.21 
已授予— — 
已批准调整1
(162)— 
归属和分布式2
(38)— 
被没收(30)— 
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清277 $8.35 
___________________________
1    包括由于性能调整而导致的未偿PBCU的变化。
2    包括在此期间归属并分配给参与者的已赚取的PBCU。

基于绩效的现金单位以报告期结束日的收盘股价计量，支出在必要的服务期内直线确认。根据每个报告日这些单位的最新公允价值，该期间的支出将增加或减少te。未归属单位的波动显示为对上表中授予单位的调整。这些波动基于每个报告期末业绩指标的实现百分比。

注意 13。 重组

公司继续寻找员工队伍优化机会，以更好地使公司的资源与其关键战略优先事项保持一致。

公司截至2024年3月31日的重组应计额以及截至2024年3月31日的三个月的变动摘要如下：
员工解雇费用
截至2023年12月31日的余额$2,388 
收费219 
付款(1,024)
其他调整(5)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$1,578 

注意 14。 所得税

公司确认的所得税支出约为 $0.6百万和美元0.3在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，分别为百万人。有效税率约为 11.9截至2024年3月31日的三个月的百分比，低于美国联邦法定税率，这主要是由于记录的估值补贴和外国税率差异的影响，但部分被美国和某些外国司法管辖区的预计当期所得税支出所抵消。公司对该期间当期所得税支出的预测是由全球无形低税收入的影响以及颁布的《美国国税法》第174条规则推动的，该规则要求公司对符合条件的研发费用进行资本化和摊销，以及某些外国司法管辖区产生的营业收入。该公司的有效税率约为（3.6）截至2023年3月31日的三个月的百分比，低于美国联邦法定税率，这是由于记录了全额估值补贴的司法管辖区的税前亏损、外国税率差异以及某些司法管辖区预计的当期所得税支出。公司将继续考虑所有可用证据，包括历史盈利能力和未来应纳税所得额的预测以及新的证据，两者兼而有之
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正面和负面，这可能会影响对递延所得税资产未来变现的看法。评估结果显示，在截至2024年3月31日的三个月中，公司没有记录估值补贴的变化。

与不确定的税收状况相关的未确认的税收优惠是 $4.4截至 2024 年 3 月 31 日，为百万人。 我们无法合理估计何时会支付清偿这些负债所需的任何现金，但我们认为债务的最终清算不会对我们的流动性产生重大影响。我们预计，在未来十二个月中，未确认的税收优惠余额不会显著增加或减少。

2021年，美国国税局开始对公司上一年的某些美国联邦所得税申报进行审计，包括2013年至2020纳税年度。审计目前正在进行中，尽管收到相关退款将大大改善其财务状况，但该公司认为本次审计的结果不会对其经营业绩产生重大影响。

全球政策论坛经济合作与发展组织（“经合组织”）发布的第二支柱全球反税基侵蚀规则引入了15％的全球最低税，适用于合并财务报表收入超过7.5亿欧元的跨国集团。几乎所有经合组织成员司法管辖区原则上都同意采用这些条款，包括公司运营所在司法管辖区在内的许多司法管辖区都已颁布这些规则，自2024年1月1日起生效。该公司目前不受这些规则的约束，但仍在继续评估第二支柱框架及其对未来时期的潜在影响。

2024年1月31日，众议院通过了一项拟议的税收法案，该法案除其他条款外，旨在在2023年和2025年之前恢复100％的折旧奖金，并允许纳税人追溯到2022年以及预计在2026年之前开始的纳税年度内支出国内研究费用。颁布仍高度不确定，公司将继续关注拟议立法的持续发展。

注意 15。 普通股每股收益（“EPS”）

基本每股收益是根据该年度已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股收益是根据当年已发行普通股的加权平均数加上使用库存股法的普通股等价物的稀释效应和公司当年普通股的平均市场价格计算得出的。根据两类方法，公司在计算每股收益时将参与证券（可赎回可转换优先股——包含优先股的普通股股息的参与权）包括在每股收益的计算中。计算每股收益的两类方法是一种计算普通股和参与证券每股收益的分配方法。在净亏损期间，对参与证券不产生任何影响，因为它们不分担公司的亏损。

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（表格中的金额以千计，每股数据除外，除非另有说明）

下表提供了计算每股普通股运营中归属于普通股股东的基本净收益和摊薄后净收益时使用的分子和分母的对账情况。

截至3月31日的三个月
20242023
分子-基本：
持续经营业务的净收益（亏损）$4,475 $(8,589)
归属于可赎回非控股权益的净（亏损）收益(5)14 
优先股分红(2,129)(2,474)
来自持续经营业务的归因于Synchronoss的净收益（亏损）2,341 (11,049)
已终止业务的净亏损— (2,342)
归因于 Synchronoss 的净收益（亏损）$2,341 $(13,391)
分子-稀释：
来自持续经营业务的归因于Synchronoss的净收益（亏损）2,341 (11,049)
已终止业务的净亏损— (2,342)
归因于 Synchronoss 的净收益（亏损）$2,341 $(13,391)
分母：
已发行普通股的加权平均值——基本9,842 9,653 
的稀释效果：
假设的 PBCU 转换产生的份额277 — 
期权和未归属的限制性股票158 — 
已发行普通股的加权平均值——摊薄$10,277 $9,653 
每股收益（亏损）：
基本每股收益：
持续经营业务的净收益（亏损）$0.24 $(1.14)
已终止业务的净亏损— (0.25)
基本每股收益$0.24 $(1.39)
摊薄每股收益：
持续经营业务的净收益（亏损）$0.23 $(1.14)
已终止业务的净亏损— (0.25)
摊薄后每股$0.23 $(1.39)

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注意 16。 承诺

不可取消的协议

公司有各种不可取消的安排，例如托管、支持和软件服务，这些服务在不同的日期到期，最迟到期 在 2027 年。

截至2024年3月31日，根据不可取消的协议，2023年12月31日之后每年的未来年度最低还款总额如下：
不可取消的协议
2024$16,391 
202512,674 
2026901 
202728 
此后— 
总计 $29,994 

注意 17。 法律事务

在正常业务过程中，公司经常受到各种索赔、诉讼、监管查询和调查。当公司确定可能出现不利结果并且可以合理估计损失时，公司会记录对特定法律事务的责任。管理层还发现了某些其他法律问题，他们认为不太可能出现不利结果，因此没有设立储备金。尽管管理层目前认为，解决针对公司的索赔，包括合理可能出现不利结果的索赔，不会对公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响，但这些问题存在固有的不确定性，管理层对这些问题的看法将来可能会发生变化。公司还评估其他或有事项，包括所得税和非所得税意外开支，以评估不利结果的可能性和潜在损失的估计程度。其中一项或多起诉讼或其他突发事件的不利结果可能会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生重大影响。

2017年第三季度，美国证券交易委员会和司法部（“司法部”）启动了与该公司在2015年和2016年进行的某些金融交易及其对此类交易的披露和会计有关的调查，该公司在2018年第三季度在重报的2015年和2016年年度和季度财务报表中重申了这些信息。2022年6月7日，美国证券交易委员会批准了和解提议，并下令根据1934年《证券交易法》第21C条启动停止和终止程序，作出调查结果并实施停止和终止令（“SEC 命令”）。根据美国证券交易委员会命令的条款，公司同意支付民事罚款，金额为 $12.5每季度分期付款超过一百万美元 两年并停止实施或造成任何违反《交易法》第10（b）、13（a）、13（b）（2）（A）和13（b）（2）（B）条及其相关规则的行为。此外，不遵守美国证券交易委员会命令的规定可能会导致一个或两个政府机构采取进一步行动，这可能会对公司的经营业绩产生重大不利影响。截至2024年3月31日，罚款已全额支付。同样在2022年6月7日，美国证券交易委员会对之提起民事诉讼 二该公司管理团队的前成员，指控美国证券交易委员会如上所述调查的2015年和2016年发生的重述交易引起的不当行为。公司可能需要向该诉讼中的前管理层成员补偿某些成本和开支，包括合理的律师费。目前，我们无法估计此类赔偿义务的金额（如果有）。

2023年7月12日左右，公司向特拉华州高等法院对IQmetrix Global Ltd.（“IQmetrix”）提起诉讼，指控其违反了公司与IQmetrix之间的资产购买和过渡服务协议，原因是IQmetrix未能支付根据这些协议应付的超过美元的款项1,200,000。2023 年 9 月 11 日，IQmetrix 对该公司提起了 “答辩和反诉”，声称该公司违反了
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资产购买、过渡服务和软件许可协议，实施了欺诈行为，违反了默示的诚信和公平交易契约，使IQmetrix有权获得将在审判中确定的金额。2023年10月10日，该公司提交了 “对被告反诉的答复”，否认了IQmetrix提出的所有罪名，并提出了某些肯定辩护。公司认为反诉没有法律依据，公司打算为所有此类反诉进行辩护。

由于诉讼固有的不确定性，公司无法预测诉讼结果，也无法保证所声称的索赔不会对其财务状况、前景或经营业绩产生重大不利影响。

除上述情况外，公司目前不受任何其他可能对其运营产生重大不利影响的法律诉讼的约束；但是，公司可能会不时成为我们正常业务过程中出现的各种法律诉讼的当事方。

注十八。 其他财务信息

其他收入（支出），净额

下表列出了简明合并运营报表中包含的其他收入（支出）的净组成部分：
截至3月31日的三个月
20242023
外汇收益（损失）$3,801 $(2,953)
其他1
10 (22)
总计$3,811 $(2,975)
________________________________
1    代表个别非实质性交易的总和。

注意 19。 后续事件

该公司提取了美元3.02024年4月10日，A/R融资机制存款为100万英镑，截至提交本10-Q表格之日尚未偿还余额。
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第 2 项。 管理层的 财务讨论与分析 的条件和结果 运营

管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（“MD&A”）旨在从管理层的角度为财务报表的读者提供有关我们的财务状况、经营业绩、流动性以及可能影响我们未来业绩的某些其他因素的叙述。以下讨论和分析应与我们的简明合并财务报表以及本10-Q表第1项 “财务信息” 中包含的相关附注一起阅读。

“Synchronoss”、“我们”、“我们的”、“我们” 和 “公司” 等词是指Synchronoss Technologies, Inc.及其合并子公司。本季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述受风险和不确定性的影响，基于我们管理层基于管理层当前可用信息的信念和假设。使用 “相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“希望”、“应该”、“继续”、“寻求”、“可能” 或类似表述等词语表示前瞻性陈述。前瞻性陈述不能保证未来的表现，涉及风险、不确定性和假设，包括但不限于风险、不确定性以及与地缘政治紧张局势的持续时间和严重程度及其对我们业务和财务业绩的影响相关的假设。实际业绩可能与我们做出的前瞻性陈述存在重大差异。我们提醒投资者不要过分依赖本季度报告中包含的前瞻性陈述。这些声明仅代表截至本季度报告发布之日，我们没有义务根据未来的事态发展更新或修改这些声明。除非另有说明，否则所有数字均以千表示。

概述

Synchronoss Technologies, Inc.（“Synchronoss” 或 “公司”）是领先的白标云软件和服务提供商，这些软件和服务使我们的客户能够保持订阅者、系统、网络和内容同步。

Synchronoss Personal CloudTM 解决方案旨在通过持续的内容管理和互动来创造引人入胜且值得信赖的客户体验。Synchronoss Personal CloudTM 平台是一个安全且高度可扩展的白标平台，它允许我们的客户订阅者备份和保护、参与和管理他们的个人内容，并使我们的运营商客户能够增加每位用户的平均收入（“ARPU”）并减少流失。

我们的 Synchronoss Personal CloudTM 平台专为支持智能手机、平板电脑、台式电脑和笔记本电脑而设计。

Synchronoss的消息传递平台（自有并运营至2023年10月31日）已为数亿电信用户提供移动消息和邮箱支持。我们的高级消息平台曾经是一个强大、安全、智能的白标消息传递平台，它扩展了通信服务提供商和多服务提供商通过丰富的通信服务（“RCS”）提供 P2P 消息的能力。我们的移动消息平台（“MMP”）为品牌、广告商和消息批发商提供了一个用于入门和管理的单一标准生态系统。

Synchronoss NetworkX（自有和运营至2023年10月31日）产品为运营商提供了设计物理网络、简化基础设施购买以及管理和优化全球领先顶级运营商的综合网络开支的工具和软件。

我们直接通过我们在美洲、欧洲、中东和非洲（“EMEA”）和亚太地区（“亚太地区”）的销售组织推销我们的解决方案和服务。

收入

我们的大部分收入以订阅方式产生，订阅来自自执行之日起最长48个月的合同。

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目录
我们业务未来的成功取决于企业对企业和企业对消费者推动客户交易的持续增长，以及我们的平台通过云市场持续扩展到全球科技、媒体和电信市场。因此，订阅量以及我们扩大在TMT和全球范围内的足迹的能力可能会导致每季的收入波动。

我们的大部分收入都是以美元记录的，但是随着我们继续扩大在国际航空公司的业务版图，我们将受到货币折算的影响，这可能会影响我们未来以美元公布的净销售额。

该公司的前五名客户占 97.2% 以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别占净收入的95.6％。与这些客户签订的合同通常为期三到五年。在这些客户中，威瑞森和AT＆T都占我们2024年和2023年收入的10％以上。作为客户的Verizon或AT＆T的损失将对我们公司产生重大的负面影响。但是，我们认为，威瑞森或AT＆T为取代Synchronoss的解决方案而产生的成本和订户中断将是巨大的。

影响我们经营业绩的当前趋势

我们的 Synchronoss 个人云™ 解决方案的业务是由全球内容丰富的移动设备的增长推动的。随着这些设备取代电脑等其他传统设备，安全备份移动设备内容、与其他设备同步以及与家人、朋友和商业伙伴共享内容的能力已成为一项基本需求和订阅者的期望。此类设备包括智能手机、联网汽车、个人健康和保健设备以及联网家居设备。从长远来看，将来自这些设备的内容存储在公共云中的需求预计也将推动我们的业务发展。
为了支持我们的增长（我们预计增长将受到有利的行业趋势的推动），我们计划利用现有软件平台中的模块化组件来开发新产品。我们相信，这些机会将继续为未来带来好处，并为我们未来的收入增长做好准备。我们将产品开发工作重点放在扩展产品和解决方案的功能、可扩展性和安全性上。我们希望持续进行研发投资，因为我们打算继续走积极的道路，开发新特性和功能，升级和扩展我们的产品供应，开发新技术。根据我们的主要一级运营商客户的积极部署、订户的增长以及免费或捆绑存储的促销优惠，我们购买的资本资产和设备可能会增加。

我们将继续将我们的平台扩展到融合的TMT市场，以使联网设备能够在多个网络、品牌和社区中做更多的事情。无论是在我们当前的业务方面，还是在我们的新产品供应方面，我们针对客户的计划都持续增长。我们还在探索更多机会来支持我们的客户、产品和地域多元化战略。

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目录
讨论简明合并运营报表

截至2024年3月31日的三个月，而截至2023年3月31日的三个月

下表概述了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩（以千计）：
截至3月31日的三个月$ Change
202420232024 vs 2023
净收入$42,965 $41,985 $980 
收入成本1
10,223 10,960 (737)
研究和开发10,331 12,744 (2,413)
销售、一般和管理13,257 15,966 (2,709)
重组费用219 342 (123)
折旧和摊销4,359 3,932 427 
成本和支出总额38,389 43,944 (5,555)
运营收入（亏损）$4,576 $(1,959)$6,535 
________________________________
1收入成本不包括分别显示的折旧和摊销。

净收入截至2024年3月31日的三个月，与2023年同期相比，增加了100万美元，至4,300万美元。收入的增长主要是由于云用户的增长导致订阅收入增加了320万美元，但部分抵消了与软银去年推出相关的专业服务减少（90万美元）以及上期与Lumine集团资产购买协议中未包含的即将到期的消息和数字合同所确认的收入（90万美元）。

收入成本与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，减少了70万美元至1,020万美元。2024年的下降主要归因于重组导致的员工成本降低。

研究和开发与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，支出减少了240万美元，至1,030万美元。研发成本同比下降的主要原因是重组导致员工成本降低，并执行了成本节约计划，以精简员工，减少供应商支出和管理费用。

销售、一般和管理与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，支出减少了270万美元，至1,330万美元。销售、一般和管理费用的减少主要与重组和非经常性专业费用导致的员工成本减少有关。

重组费用截至2024年3月31日的三个月为20万美元，截至2023年3月31日的三个月为30万美元。重组费用主要与解雇成本有关，这是为降低运营成本和使我们的资源与我们的关键战略优先事项保持一致而开始裁员的结果。

折旧和摊销与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，支出增加了40万美元，至440万美元.2024年的增长主要归因于资本化软件的摊销额增加。

所得税。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司分别确认了约60万美元和30万美元的所得税支出。截至2024年3月31日的三个月，有效税率约为11.9％，低于美国联邦法定税率，这主要是由于记录的估值补贴和外国税率差异的影响，但部分被美国和某些外国司法管辖区的预计当期所得税支出所抵消。公司对该期间当期所得税支出的预测是由全球无形低税收入的影响以及颁布的《美国国税法》第174条规则推动的，该规则要求公司资本化和摊销符合条件的研发费用以及某些外国产生的营业收入
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司法管辖区。截至2023年3月31日的三个月，该公司的有效税率约为（3.6）％，低于美国联邦法定税率，这是由于记录了全额估值补贴的司法管辖区的税前亏损、外国税率差异以及某些司法管辖区预计的当期所得税支出。

流动性和资本资源

截至2024年3月31日，我们的主要流动性来源是运营提供的现金。我们的现金和现金等价物余额为 1910 万美元2024 年 3 月 31 日。我们预计，我们对现金和现金等价物的主要用途将足以为我们的业务提供资金，包括技术扩张和营运资金。

截至2024年3月31日，我们的非美国子公司持有约1310万美元的现金和现金等价物，可供我们在全球的业务使用。

我们的政策是将累积未汇出的国外收入无限期地投资于美国以外的地区，我们打算对大多数外国子公司延续这一政策。2023 年，我们更改了印度子公司的无限期再投资主张，并记录了与外部基础差异相关的递延所得税负债。该公司继续主张对所有其他外国司法管辖区的外国收益进行永久再投资。由于汇回此类收入的时间和情况（如果有），确定与此类金额相关的未确认的递延所得税负债是不切实际的。

我们认为，根据我们目前的业务计划，我们的现金、现金等价物、融资来源，以及我们管理营运资金和运营产生的预期正现金流的能力，加上持续削减开支，将足以为我们在本10-Q表提交之日起的未来十二个月内提供运营资金。我们的流动性计划受到许多风险和不确定性的影响，包括本MD&A的 “前瞻性陈述” 部分和第一部分第1A项中描述的风险和不确定性。截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”，其中一些是我们无法控制的。

有关更多详情，请参阅注释 9。债务和注意事项 11.资本结构本10-Q表格第1项中的简明合并财务报表附注。

关于现金流的讨论

净现金流汇总如下（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
提供的净现金（用于）：
经营活动$527 $1,295 
投资活动(3,803)(5,470)
筹资活动$(2,129)$(2,299)

我们的主要现金来源是收入收入。现金的主要用途是人事和相关成本、主要与我们的收入成本相关的电信和设施成本以及一般运营费用，包括专业服务费、咨询费、建筑和设备维护以及营销费用。

经营活动提供的现金 截至2024年3月31日的三个月中为50万美元，而2023年同期经营活动提供的现金为130万美元。在本期间，公司从运营中产生现金的主要原因是云用户的持续增长和运营成本的降低，但与2023年第一季度相比，营运资金的不利变动所抵消。

用于投资的现金 活动 在截至2024年3月31日的三个月中，用于投资活动的现金为380万美元在 2023 年也是同一个时期。本年度用于投资活动的现金以及
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去年主要与持续投资我们的云产品开发和相关劳动力成本的资本化有关。

用于融资活动的现金截至2024年3月31日的三个月，为210万美元，而同期用于融资活动的现金为230万美元 2023。本年度和上一年度用于投资活动的现金主要与B系列优先股的股息支付有关。

通货膨胀的影响

某些投入成本（例如入住率、劳动力和福利以及一般管理成本）的通货膨胀增加影响了我们的业务。管理层认为，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，这些影响没有对我们的经营业绩产生重大影响。但是，我们无法向您保证，我们将来不会受到普遍通货膨胀的影响。

合同义务
我们的合同义务包括办公室和笔记本电脑租赁、应付票据和相关利息，以及第三方托管、软件许可和维护协议下的合同承诺。下表汇总了我们截至2024年3月31日的长期合同义务（以千计）：
按期到期的付款
总计20242025-20272028
融资租赁债务$1,160 $471 $689 $— 
利息29,538 8,861 20,677 — 
经营租赁义务32,127 5,904 21,948 4,275 
购买义务1
29,994 16,391 13,603 — 
应付优先票据141,077 — 141,077 — 
总计$233,896 $31,627 $197,994 $4,275 
_______________________________
1金额表示与托管协议相关的义务以及其他与客户交付相关的购买义务。

不确定的税收状况

与不确定的税收状况相关的未确认的税收优惠是 截至2024年3月31日，为440万美元。 我们无法合理估计何时会支付清偿这些负债所需的任何现金，但我们认为债务的最终清算不会对我们的流动性产生重大影响。我们预计，在未来十二个月中，未确认的税收优惠余额不会显著增加或减少。

关键会计政策与估计

我们的简明合并财务报表和附注是根据美国公认会计原则编制的。根据美国公认会计原则编制这些简明合并财务报表要求我们利用会计政策，做出某些估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、截至财务报表之日的意外开支披露以及会计期内报告的收入和支出金额。美国证券交易委员会认为，如果会计政策对公司的财务状况和经营业绩很重要，并且需要管理层在应用中做出大量的判断和估计，则该政策至关重要。

这些估计和假设考虑了公司认为合理的历史和前瞻因素，包括但不限于当前地缘政治紧张局势的潜在影响。由于地缘政治事态发展的影响范围和持续时间尚不清楚，公司的估计和假设可能会随着情况的变化而变化。实际结果可能与这些估计有很大差异。如果实际业绩或事件与我们在进行这些估算时所设想的结果存在重大差异，则说明我们报告的财务状况和未来经营业绩
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经期可能会受到重大影响。参见第二部分，“第 1A 项。本10-Q表格中的 “风险因素”，用于某些影响我们未来经营业绩的事项。

在截至2024年3月31日的三个月中，我们在截至2023年12月31日的10-K表中讨论的关键会计政策和估算没有重大变化。有关我们关键会计政策和估算的更完整讨论，请参阅我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7项中管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

最近发布的会计准则

关于最近发布的会计准则的讨论，见附注2。本10-Q表格第1项中简明合并财务报表附注的列报和合并依据。

资产负债表外安排

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们没有对我们的财务状况、财务状况变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的资产负债表外安排，这些安排对投资者来说至关重要。


第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露

市场风险

以下关于市场风险披露的讨论涉及前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中的预测存在重大差异。我们将多余的现金存入我们认为是高质量的金融工具，主要是货币市场基金和存款证，我们可能会面临与利率变动相关的市场风险。这些投资以美元计价。

我们投资活动的主要目标是保护我们的资本，为运营提供资金，同时在不显著增加风险的情况下最大限度地提高投资收入。为了实现这些目标，我们的投资政策允许我们维持现金等价物投资组合以及对各种证券的短期和长期投资，其中可能包括商业票据、货币市场基金以及公司和政府债务证券。截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们的现金和现金等价物投资于流动货币市场账户和存款证。所有市场风险敏感工具都是出于非交易目的订立的。

外币兑换风险

我们面临折算风险，因为我们的某些国外业务使用当地货币作为其本位货币，并且这些财务业绩必须折算成美元。随着货币汇率的波动，将外国企业的财务报表转换为美元会影响各年之间财务业绩的可比性。

我们不持有任何衍生工具，也不从事任何对冲活动。尽管我们的报告货币是美元，但我们可能会以我们可能开展业务、销售和购买材料和服务的其他国家的当地货币开展业务并承担费用。因此，我们面临外币交易风险。此外，外币和美元之间汇率的变化可能会影响我们未来的净销售额、销售成本和支出，并可能导致外币交易收益或亏损。

我们无法准确预测未来的汇率，也无法准确预测未来汇率波动对我们的业务、经营业绩和财务状况的总体影响。如果我们以当地货币记录的国际活动在未来增加，我们受货币汇率波动影响的风险将相应增加，可酌情考虑套期保值活动。

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利率风险

我们的现金和现金等价物所赚取的利息收入面临利率波动的风险。假设适用于我们截至2024年3月31日的未偿现金和现金等价物的利率变动100个基点将使利息收入每年增加约20万美元。


第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

截至本季度报告所涉期末，我们的首席执行官兼首席财务官已经评估了注册人的披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性，以确保使用标准在规定的时间内记录、处理、汇总和报告本报告中要求披露的与注册人有关的信息用于在 “内部控制集成” 中建立有效的内部控制特雷德韦委员会赞助组织委员会于2013年发布的框架。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，注册人的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。

财务报告内部控制的变化

在本10-Q表季度报告所涉期间，管理层根据《交易法》第13a-15（d）条或第15d-15（d）条对管理层评估中确定的财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

对控制和程序有效性的限制

在设计和评估财务报告的披露控制和程序及内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计以及财务报告的内部控制必须反映以下事实：存在资源限制，管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。
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第二部分 — 其他信息

第 1 项。法律诉讼

有关可能影响我们的经营业绩、财务状况或现金流的重大未决法律诉讼的讨论，请参阅附注17。本表格10-Q第1项中简明合并财务报表附注的法律事项。

第 1A 项。风险因素

正如我们之前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的那样，我们的风险因素没有重大变化。

第 2 项。未经注册的股权证券销售以及 所得款项的使用

没有。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易计划
正如我们先前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第9B项中披露的那样，我们的第10b5-1条交易计划没有任何变化。

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第 6 项。展品
以引用方式纳入
展品编号描述表单文件编号展览申报日期随函提交
3.1
注册人的重述公司注册证书。
10-K001-405743.12023年3月15日
3.2
注册人重述公司注册证书的修订证书。
8-K001-405743.12022年6月23日
3.3
注册人经修订和重述的章程。
S-1333-1320803.42006 年 5 月 9 日
3.4
对经修订和重述的注册人章程的第 1 号修正案。
8-K000-520493.22018年2月20日
3.5
注册人经修订和重述的章程的第 2 号修正案。
8-K000-520493.32021 年 6 月 30 日
3.6
B系列永久不可转换优先股的指定证书。
8-K000-520493.12021 年 6 月 30 日
3.7
Synchronoss Technologies, Inc. 重述公司注册证书的修订证书
8-K001-405743.12023年12月7日
10.1†
注册人与克里斯托弗·希尔于2023年12月31日签订的过渡和分居协议。
X
31.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条对首席执行官进行认证。
X
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条对首席财务官进行认证。
X
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a-14（b）条和美国法典第18条第1350条对首席执行官进行认证。
X
32.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a-14（b）条和美国法典第18条第1350条对首席财务官进行认证。
X
101.INSXBRL 实例文档X
101.SCHXBRL 架构文档X
101.CALXBRL 计算链接库文档X
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库X
101.LABXBRL 标签 Linkbase 文档X
101.PREXBRL 演示文稿链接库文档X
________________________________
†补偿协议。

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已要求下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
Synchronoss 科技公司
/s/ 杰夫·米勒
杰夫·米勒
首席执行官
（首席执行官）
/s/ 路易斯·费拉罗
路易斯·费拉罗
首席财务官

2024 年 5 月 9 日
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