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IAMGOLD公布了2023年第四季度和年底业绩； 提供 2024 年展望

除非另有说明，否则所有金额均以美元表示。

安大略省多伦多，2024年2月15日——IAMGOLD公司（纽约证券交易所代码：IAG，多伦多证券交易所股票代码：IMG）（“IAMGOLD” 或 “公司”）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和年度的财务和经营业绩。该公司还提供了2024年的最新展望和运营指导。截至2023年第四季度和年度的初步经营业绩已于2024年1月22日披露。

IAMGOLD总裁兼首席执行官雷诺·亚当斯表示：“2023年，IAMGOLD在实现成为加拿大领先的中端黄金生产商、寿命长、基石资产的目标方面取得了长足的进步。”“去年，由于IAMGOLD将卓越运营列为优先事项，为Côté Gold的成功奠定了基础，并培养了公司内部的人才，整个组织的领导层发生了重大变化，从而可以更加专注于运营。运营方面，2023年是强劲的一年，持续经营的应占黄金产量为46.5万盎司，处于41万至47万盎司的指导区间的最高水平。我们祝贺Essakane团队在该地区面临巨大挑战的同时实现了目标，并祝贺韦斯特伍德团队继续执行计划，在采用行业领先的地下地震监测和管理的同时，加强地下作业。”

亚当斯继续说：“去年，Côté Gold的建设取得了显著进展。”“该项目进入2023年，施工完成了约64％，年底完成了98％。这一进展要求整个项目范围取得重大进展，包括电厂的机械、管道、电气和仪器仪表，场地与省级水电网的电气化，采矿活动的启动和加强，以及为提高尾矿管理设施而持续进行繁重的起重工作。随着安大略省第一支自主运输船队的成功推出，采矿活动全年进展良好，储存了约500万吨矿石。在此期间，项目成本与2022年更新的预算估计一致。”

“Côté Gold准备在下个月开始生产。虽然第一批黄金即将到来，但我们的主要重点和努力是为该项目做好准备，以便全年稳步增加黄金产量，在第三季度实现商业生产。我们现在正在执行和加强调试活动，破碎和筛分已成功调试，HPGR和工厂湿侧的预调试正在进行中。以稳定的运行速度，Côté Gold将成为加拿大第三大金矿，预计矿山寿命将超过18年，并有巨大的增长机会。”

亮点：

运营和财务

• 第四季度来自持续经营业务的应占黄金产量为13.6万盎司，全年为46.5万盎司，处于41万至47万盎司的指导区间的最高水平。Essakane第四季度表现强劲，应占产量为10.8万盎司，年初至今的应占产量为37.2万盎司，接近34万至38万盎司指导区间的最高水平。韦斯特伍德超过了其指导区间的最高水平，即7万至9万盎司，全年产量为93,000盎司，其中包括12月的产量为12,400盎司，创下该矿重启以来的纪录。

• 在健康和安全方面，截至2023年12月31日的财年，该公司报告的TRIFR（总可记录伤害频率）为0.69，自去年以来有所改善。

• 按平均已实现黄金价格计算，第四季度持续经营业务收入为2.976亿美元，销售额为14.7万盎司（按应占比例计算为13.6万盎司）¹ 每盎司20.05美元，全年销售额为9.871亿美元，销售额为50.3万盎司（按应占比例计算为46.2万盎司），平均已实现黄金价格为每盎司1955美元。

• 第四季度每盎司的销售成本为1,201美元，现金成本¹ 每盎司售出1,197美元，总维持成本¹ （“AISC”）每盎司的售价为1,735美元。本年度每盎司售出的现金成本为1,261美元，处于修订后的每盎司1,250美元至1,325美元的指导区间的底端，而2023年每盎司售出的每盎司1,783美元的AISC处于修订后的指导区间内，即每盎司售出1,750美元至1,825美元。

• 归属于股东的每股净收益（亏损）和调整后的净收益（亏损）¹第四季度分别为0.02美元（0.02美元）和0.06美元。归属于股东的每股净收益（亏损）和调整后的净收益（亏损）¹截至2023年12月31日的年度分别为0.18美元和0.09美元。

• 第四季度来自经营活动的净现金为6,990万美元，全年为1.44亿美元。经营活动产生的净现金，扣除非现金营运资金和非流动矿石库存变动¹第四季度为5,210万美元，全年为1.589亿美元。

• 扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益（“EBITDA”）¹第四季度来自持续经营业务的收入为7,020万美元，全年为3.666亿美元，调整后的息税折旧摊销前利润¹第四季度为1.106亿美元，全年为3.151亿美元。

• 矿场自由现金流¹第四季度来自持续经营业务的收入为2,890万美元，该年度的收入为4,820万美元。

• 公司有可用的流动性¹7.541亿美元，包括3.671亿美元的现金及现金等价物以及截至2023年12月31日的3.870亿美元的有担保循环信贷额度（“信贷额度”）的可用余额。

Côte Gold

• 截至2023年12月31日，Côté Gold的施工进度估计已完成98％，而整体项目进度约为95.5％，其中包括施工队和设施的复员。

• 按照 100% 的比例，Côté Gold Project 产生了项目支出¹2023年第四季度为2.429亿美元（占70％的1.705亿美元），全年为10.742亿美元（7.523亿美元，占70％）。

• 自施工开始以来，已经产生了27.86亿美元（19.5亿美元，占70％）的项目支出。按100％计算，实现第一批黄金的剩余项目支出为1.790亿美元（± 5%），使第一批黄金的项目总支出与计划的29.65亿美元（20.8亿美元，占70％）一致。首次淘金后，某些基础设施和土方工程项目的竣工估计为4000万美元（± 5%）。

• 除了项目支出外，预计与铣削和表面处理成本相关的4000万美元（±5％）的运营支出将在调试和扩建期间资本化，直到项目实现商业化生产。

• 按100％计算，CôtéGold今年的产量预计在22万至29万盎司之间。该估计假设在3月底的初始黄金产量之后，业务将在2024年第二季度增加，并在2024年第三季度实现商业生产。该公司预计，Côté Gold业务将在今年退出，吞吐率约为铭牌的90％。

• 随着CôtéGold实现90％的吞吐量（预计到今年年底），该公司估计，当时的现金成本将在每盎司售出约700至800美元之间，AISC在每盎司售出1,100至1200美元之间。

• 预计与2024年运营相关的资本支出，不包括资本废物清除，总额为1.45亿美元（± 5%）。据估计，该年度的资本化废物处理量为5000万美元（± 5%）。

• IAMGOLD将继续为运营成本和资本支出的60.3％提供资金，并将获得黄金产量的60.3％。

展望-Essakane 和 Westwood

• 埃萨卡内和韦斯特伍德的2024年合并应占黄金产量预计将在43万至49万盎司之间，埃萨卡纳应占黄金产量预计在33万至37万盎司之间，韦斯特伍德的黄金产量预计在10万至12万盎司之间。

• 不包括CôtéGold在内的现金成本预计在每盎司1,280美元至1,400美元之间，每盎司AISC的售出，不包括CôtéGold，预计将在每售出1,780美元至1,940美元之间。

矿产储量和资源

• 季度末之后，公司于2024年2月15日公布了截至2023年12月31日的最新矿产储量和矿产资源声明。

• 流动资产的探明和可能（“P&P”）矿产储量（基准为100％）在3.02亿吨黄金中增长了12％，达到1100万盎司黄金，为1.14克/吨金（780万盎司应占金）。

• 按8.117亿吨金计算，计量和指标（“M&I”）矿产资源（基准为100％）增长了16％，达到2590万盎司黄金，增幅为0.99克/吨（可归属1,830万盎司）。

• 更新的戈斯林矿产资源估计（以 100% 为基础）为440万盎司的1.613亿吨（“Mt”），按每吨黄金0.85克（“g/t Au”）计算，以及推断的300万盎司（按0.75克/吨金计算为1.239万吨）。这意味着估计指示量增加了110万盎司，推断值增加了130万盎司，分别增长了32％和74％。

企业

• 季度末之后，公司于2024年2月15日宣布，默里·苏伊已被任命为公司董事会成员，立即生效。苏伊先生还被任命为审计和财务委员会主席。

• 2023年12月18日，该公司宣布签订了远期黄金销售安排，并对现有的黄金预付安排进行了部分修订。这些安排的最终结果是，当前的黄金交付义务从2024年第一季度有效过渡到次年，假设当前的黄金价格，2024年第一季度的现金流增加了约7,250万美元。

• 2023年11月9日，公司将其信贷额度延长一年，将其到期日延长至2026年1月31日。作为延期的一部分，根据公司整体业务对高级循环贷款的要求，信贷额度减少至4.25亿美元。

• 2023年11月9日，公司宣布伊恩·阿什比从董事会退休，并任命安妮·玛丽·图坦为独立董事。

• 2023年9月21日，公司宣布玛丽丝·贝朗格因个人原因和其他承诺退出董事会。贝兰格女士退休后，董事会立即任命戴维·史密斯为董事会主席。

季度回顾

下表汇总了截至2023年12月31日（2023年第四季度）和2022年12月31日（2022年第四季度）以及截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的某些经营和财务业绩，以及公司截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日财务状况的某些指标。罗斯贝尔的财务业绩包括截至2023年1月31日的一个月期间，即完成对紫金矿业集团有限公司的出售。有限公司（“紫金”），于2022年10月18日宣布。

1. 在本MD&A中，销售成本（不包括折旧）在合并财务报表的销售成本附注中披露。

2. 有关这些指标的描述和计算，请参阅本MD&A末尾的 “非公认会计准则财务指标” 披露。

1. 有关这些指标的描述和计算，请参阅本MD&A末尾的 “非公认会计准则财务指标” 披露。

2. 资本支出是指不动产、厂房和设备以及勘探和评估资产的支出支出，不包括使用权资产。

展望

Côté Gold（100% 基准）

制作

预计Côté Gold今年的产量将在22万至29万盎司之间。该估计假设在初始黄金产量之后，业务将在2024年第二季度初增加，并在2024年第三季度实现商业生产。该公司将商业生产定义为该工厂在30天内的平均吞吐量为60％。该公司预计，Côté Gold业务将在今年退出，吞吐率约为铭牌的90％。

成本

正如现有的43-101技术报告（2022年8月12日）所概述的那样，在产量增加之前，运营和资本化废物清理单位的成本预计将高于矿山平均寿命，原因是固定成本被较低的产量所吸收，自技术报告完成以来通货膨胀影响导致的某些成本投入增加，以及金价上涨导致的特许权使用费成本增加。随着CôtéGold的吞吐量达到90％（预计到今年年底），该公司估计，当时的现金成本将在每盎司售出约700至800美元之间，每售出每盎司1,100至1200美元。出于会计目的，收入和销售成本将从开始生产之日起予以确认。

资本支出

据估计，实现第一枚黄金的剩余项目支出为179.0美元（± 5%），使第一批黄金的项目支出总额达到29.65亿美元。在首次淘金后，某些基础设施和土方工程项目的完成金额估计为4000万美元（± 5%）。

除项目支出外，预计与铣削和表面成本相关的运营支出中有4,000万美元（± 5%）将在调试期间资本化，直到项目实现商业化生产。

预计与2024年运营相关的资本支出（不包括资本废物清除）总额为1.45亿美元（± 5%）。这些支出将在一月至十二月期间产生，包括：

• 作为第二阶段的一部分，6,000万美元（± 5%）用于扩建尾矿管理设施。

• 5000万美元（± 5%）用于购买设备，包括另外四辆运输卡车、钻机和其他移动设备。

• 3500万美元（± 5%）用于包括业主成本在内的资本项目。

据估计，该年度的资本化废物处理量为5000万美元（± 5%）。

随着Côté Gold逐步完成全部尾矿坝占地面积以维持矿山寿命，预计2024年的资本支出将高于矿山寿命的平均水平。2024年将资本支出归类为维持或扩张将取决于实现第一枚黄金的时机和支出的性质。

该公司将继续为运营成本和资本支出的60.3％提供资金，并将获得黄金产量的60.3％。

Essakane 和 Westwood

1. 在套期保值影响之前，全年指引基于以下2024年全年假设：平均已实现金价为每盎司1,900美元，美元兑加元汇率为1.32，欧元兑美元汇率为1.10，平均原油价格为每桶83美元。

2. 由 Essakane 和 Westwood 组成，归属比例分别为 90% 和 100%。

3. 这是一项非公认会计准则财务指标。请参阅 “非公认会计准则财务指标”。

4. 所得税缴纳指导不包括Bambouk销售过程中产生的现金税义务。更多详情请参阅 “西非——Bambouk资产”。

生产展望

预计2024年的应占黄金产量（不包括CôtéGold）将在43万至49万盎司之间：

• 埃萨卡纳可归因黄金产量预计将在33万至37万盎司之间。预计全年产量将保持相对稳定，工厂的吞吐量预计将按标称产能运行，随着开采持续到第5阶段和第6阶段以及进入第7阶段的初始基台，磨机原料将得到库存矿石的补充，以维持吞吐率。

• 预计到2024年，韦斯特伍德的黄金产量将在10万至12万盎司之间，随着地下矿继续进入更高品位的地区，研磨地下材料的比例不断增加。由于地下矿山的矿山排序，以及下半年来自Fayolle露天矿的补充磨机原料被来自Grand Duc的低等级材料所取代，预计2024年上半年的产量将增加。

成本展望

据估计，Essakane和Westwood每售出一盎司的合并现金成本在1,280美元至1400美元之间，AISC估计在每盎司售出1,780美元至1,940美元之间。由于产量增加、计划降低地下矿山修复成本以及寿命短的Fayolle卫星矿床的开发费用降低，韦斯特伍德的单位成本预计将从2023年的水平降低。预计这将被Essakane单位成本的增加所抵消，这是由于计划维护活动的增加、运营中燃料到岸成本的持续压力以及布基纳法索政府在2023年第四季度宣布的更高特许权使用费率，而产量水平预计将保持不变，工厂产量的增加被略低等级的工厂饲料所抵消。

尽管通货膨胀压力正在缓解，但包括氰化物和炸药在内的某些主要消耗品的价格预计将保持在2023年的水平，而研磨介质等某些其他消耗品的价格预计将下降。

资本支出

预计2024年的持续资本支出1约为2.15亿美元（± 5%），其中大部分与埃萨卡纳的资本剥离和韦斯特伍德的地下开发有关，预计埃萨坎将增加500万美元（± 5%）的扩张资本¹。

1. 除非另有说明，否则基准为 100%。

2. Essakane和Westwood的资本支出指导（±5％）。

3. 持续资本包括（i）2023年第四季度Essakane的3,230万美元和韦斯特伍德的170万美元的资本剥离；（ii）Essakane的7,380万美元和韦斯特伍德的580万美元的资本剥离；（iii）全年指引中Essakane的1亿美元和韦斯特伍德的400万美元。请参阅下面的 “Outlook” 部分。

4. 包括300万美元的资本化勘探和评估支出，也包含在《勘探展望》指导表中。
   

探索展望

2024年的勘探支出预计约为2,000万美元，其中包括用于Gosselin资源划定钻探计划以及其他近矿和新建项目的500万美元。

1. 全年指引不包括目前待售的Bambouk资产销售支出。更多详情请参阅 “西非——Bambouk资产”。

环境、社会和治理

IAMGOLD 致力于通过高标准的 ESG 实践和零伤害原则维护其负责任采矿文化^®在其业务的各个方面，特别强调尊重自然环境，建立强大的社区伙伴关系，并将公司员工、承包商和顾问的健康和安全放在首位。

该公司发行了16份报告^第四2023年10月16日的年度可持续发展报告，重点介绍2022年在一系列重要主题和指标方面的进展和成就。ESG政策、系统和实践贯穿整个业务，公司每年通过其全球报告倡议（“GRI”）和可持续发展会计准则委员会（“SASB”）协调的可持续发展报告，报告其ESG绩效。该公司还根据气候相关财务披露工作组（“TCFD”）的建议于2023年12月14日发布了首份气候行动报告。气候行动报告的重点是公司的目标，即到2030年实现范围1和范围2温室气体（“GHG”）排放量绝对减少30％。

健康与安全

健康和安全是公司不懈追求零危害® 愿景的核心。通过各种预防计划，公司不断在所有地点促进安全的工作环境和健康计划。截至2023年底，DARTFR（剩余天数、限制性、转移占空比率）为0.39（而截至2022年底为0.31）。截至2023年底，TRIFR（总可记录伤害频率）为0.69（而截至2022年底为0.76）。在Côté Gold，项目总工作时数达到1,480万小时，LTIFR（损失工时伤害频率）为0.12。

Essakane团队在2023年取得了历史性的健康与安全表现，DARTFR的水平为0.06，TRIFR的水平为0.18。这些结果与（TRIFR）和超过了（LTIFR）该场地有史以来最好的结果，这得益于主动或 “领先” 的H＆S活动（例如安全和管理检查）的卓越表现。

环境

在埃萨卡内，法拉贡图的关闭计划继续取得进展，包括与INERA（环境与农业研究所）就封闭矿场的植物修复最佳实践开展合作。作为Essakane关闭计划的一部分，Essakane与公司团队一起对资产报废义务进行了季度审查，并且还在进行一项水管理研究。

魁北克自然资源和林业部（“MRNF”）审查了韦斯特伍德的2021年封锁计划更新，经过此次审查程序，IAMGOLD于2023年9月8日提交了经修订的封锁计划。已经启动了水资源回收项目，以减少布斯凯河的用水量。韦斯特伍德正在继续实施一项生物多样性项目，以开发冬眠蛇和燕子的巢穴。

在Côté Gold，完成了对鸟类和蝙蝠的生物多样性监测研究。在马塔加米湖，还进行了鱼类种群研究，这是该项目渔业抵消计划的一部分。根据《金属和钻石开采废水条例》，环境影响监测的第一个周期已经完成。

社会和经济发展

该公司一直在探索投资受持续经营影响的社区并与之合作的机会。

在Essakane，该公司继续参与布基纳法索地方发展矿业基金，该计划由政府制定，根据该计划，公司承诺出资其年收入的1％。为了支持当地社区抗击最新的登革热疫情，该公司支持向周边医疗诊所分发检测试剂盒和用品。12月，埃萨卡内向埃萨卡内矿山影响区的1,000户弱势家庭提供了捐赠的食物包。在本季度，该公司还在法拉贡图和戈罗姆-戈罗姆公社投资了多个农业项目。

在Côté Gold，与原住民合作伙伴（“FNP”）Mattagami和Flying Post以及安大略省梅蒂斯民族第三区举行了各种会议，以支持影响力福利协议（“IBA”）的实施。Côté Gold在本季度通过社区投资、捐款和赞助支持了多项活动和计划。

韦斯特伍德团队在本季度支持了七项社区计划。这包括为接受癌症治疗的人提供住宿支持，为CEGEP Abitibi和UQAT提供奖学金，以及对各种文化和体育赛事的支持。

公平、多元化和包容性

公司明确谴责一切形式的不平等、歧视和仇恨。公司的价值观之一是尊重自己并拥抱多元化。公司成立了公平、多元化和包容性（“EDI”）指导委员会，通过企业层面的数据收集、教育、宣传和行动规划，进一步加强公司对这些重要价值观的坚定承诺。该公司完成了对电子数据交换状态的诊断评估，并在全公司范围内推出了调查结果和建议（全球和特定地点），以制定行动计划。除了在IAMGOLD内部雇用代表性不足的群体外，该公司还是各种旨在促进采矿业女性企业主和企业家的举措的赞助商。该公司还是加拿大矿业协会关于电子数据交换的TSM协议的积极贡献者，并正在与加拿大矿业人力资源部密切合作开展各种举措，包括派一名管理层成员担任 “人人享有安全工作场所” 委员会主席。

此外，IAMGOLD因其在各种包容性、参与度和文化工作方面的努力而被评为GTA百强雇主。

治理

IAMGOLD 董事会（“董事会”）于 2021 年通过了新的多元化和续约准则，反映了最佳治理实践。关于多元化，董事会一致认为，其成员应至少包括 (i) 两名和 (ii) 30% 的女性董事中的较大者。第四季度的亮点包括：

• 2023年11月9日，公司宣布伊恩·阿什比从董事会退休，并任命安妮·玛丽·图坦为独立董事。

• 2023年12月31日，增长执行副总裁克雷格·麦克杜格尔和对外事务和可持续发展高级副总裁奥马尔·托古耶尼从公司退休。

• 2024 年 2 月 15 日，公司宣布，默里·苏伊已被任命为公司董事会成员，立即生效。苏伊先生还被任命为审计和财务委员会主席。

目前，女性占董事的44％，独立董事的50％。董事会中董事的平均任期不到两年。

操作-继续

Essakane Mine（IAMGOLD 利息——90％）¹| 布基纳法索

1. 除非另有说明，否则基准为 100%。

2. 带材比率的计算方法是开采的废物除以开采的矿石。

3. 这是一项非公认会计准则财务指标。请参阅 “非公认会计准则财务指标”。

4. 根据合并财务报表的收入和销售成本附注36。销售成本扣除折旧费用。

5. 由于四舍五入，销售成本、现金成本和每盎司销售的AISC可能无法根据本表中显示的金额进行计算。

运营

Essakane实现了本年度最高的季度产量，第四季度产量为10.8万盎司，年底产量为37.2万盎司，处于预期区间的34万至38万盎司的上限。在本季度，这比去年同期增加了10,000盎司，增长了10％，这主要是由于产量增加，这得益于工厂吞吐能力的提高。今年，这比2022年的创纪录水平减少了60,000盎司，下降了14％，这主要是由于根据工厂的计划产量降低了等级。

2023年第四季度的采矿活动为1,290万吨，与去年同期相比增加了240万吨，增长了23％，使该年度的采矿活动达到4,330万吨，比上年下降了630万吨，下降了13％。今年的采矿活动减少是由于从2022年第四季度开始的与该国安全环境相关的供应链限制导致第一和第三季度运营中断所致。在2023年第四季度，供应链限制有所缓解，使采矿船队得以满负荷运营，包括在第5阶段的深层海底开采以及恢复第6和第7阶段的开采活动以支持2024年和2025年的矿石供应。在季度末，手头有足够的燃料和其他消耗品，以确保至少50天的正常运行水平。

2023年第四季度的工厂产量为310万吨，平均产量为1.32克/吨，分别比去年同期增长12％和2％。全年工厂产量为1,130万吨，平均每吨1.26克/吨，分别比上年下降3％和13％。在本季度，吞吐量的增加部分归因于MP 1250破碎机的成功实施和扩展，该破碎机的安装是由于预计随着矿坑的深入，硬岩的加工比例会更高。本季度和年度的矿石品位下降是由于与去年同期相比，根据采矿计划开采的库存矿石比例有所提高。

得益于重力回路中成功安装和调试了三块新屏幕，该工厂在2023年第四季度实现了91％的回收率，比去年同期增长了2％。本季度的工厂可用性在本年度同期有所增加，为94.8％，而去年同期为88.6％。

布基纳法索的安全局势仍然是该公司关注的焦点。该国、埃萨卡内矿山附近地区以及更广泛的西非地区仍在发生与恐怖主义有关的事件。布基纳法索及其邻国的安全局势继续对供应链施加压力，尽管在2023年第四季度影响有所减弱。该公司继续采取积极措施确保国内人员的安全和保障，并根据安全环境不断调整其协议和现场活动水平。该公司继续投资该地区和矿场的安全和供应链基础设施。向矿山运送员工、承包商、物资和库存也产生了额外费用。

该公司宣布，Essakane探明和可能的矿产储量在100％的基础上估计比上年增长了7％，达到220万盎司（可归属200万盎司），平均品位为1.10克/吨金。按100％的基准估计，可能的矿产储量（露天矿）为180万盎司（可归属160万盎司），平均品位为1.32克/吨金。（参见 2024 年 2 月 15 日的新闻稿）。

2023年10月27日，布基纳法索总统签署了一项法令，提高了以每盎司1,500美元以上的黄金销售的特许权使用费率。该法令将特许权使用费从先前对售价超过1,500美元的所有黄金的5％提高到对每盎司1,500至1700美元之间的黄金适用的6％，每盎司售价在1,700美元至2,000美元之间的黄金的6.5％，售出超过每盎司2,000美元的黄金的7％。

2018年，布基纳法索总检察长对Essakane S.A. 及其某些员工提起诉讼，指控其当时将含有金和银的碳粉从布基纳法索出口到加拿大的第三方工厂进行加工和最终销售的做法。此事进入审理阶段，双方最终达成了和解协议，因为Essakane S.A. 认为，承认违反监管的非实质性行为和解诉讼符合利益相关者的最大利益。与布基纳法索政府商定的和解对策包括直接向国家没收禁运送的碳粉和向国家直接支付1 500万美元的额外罚款，以全面和最终解决诉讼程序。

财务业绩

1.122亿美元的生产成本增加了1730万美元，增长了18％，这主要是由于采矿和制粉活动增加，该业务能够在2023年第四季度满负荷运营，而2022年第四季度则受到上述供应链限制的影响。安全局势和通货膨胀造成的成本压力在本季度持续存在，导致陆地燃料和其他主要消耗品价格、运输和营地成本上涨。

1.343亿美元的销售成本（不包括折旧）增加了3,090万美元，增长了30％，这主要是由于上述生产成本增加，2022年第四季度NRV减记了960万美元，以及由于金价上涨和上述新的特许权使用费率结构而增加的特许权使用费。不计折旧，每盎司的销售成本为1,134美元，上涨了176美元，涨幅为18％，这主要是由于上述项目，但产量和销售量的增加部分抵消了这一点。

由于上述生产成本和特许权使用费的增加，1.341亿美元的现金成本增加了2140万美元，增长了19％。每盎司售出1,132美元的现金成本上涨了89美元，涨幅为9％，这主要是由于上述生产成本和特许权使用费的上涨，但产量和销售量的增加部分抵消了这一点。

每盎司售出1,548美元的AISC上涨了92美元，涨幅为6％，这主要是由于每盎司售出的现金成本上涨。

3,230万美元的资本剥离总额增加了210万美元，增长了7％，这主要是由于燃料到岸成本增加导致采矿成本上涨。

持续的资本支出（不包括资本化剥离）为1,940万美元，其中包括610万美元的资本备件、510万美元的移动和磨机设备、190万美元的尾矿管理、120万美元的资源开发、40万美元的发电机大修以及470万美元的其他维持项目。扩建资本支出为30万美元，用于支持履行社区村庄的重新安置承诺。

2024 年展望

Essakane的归属产量预计将在33万至37万盎司之间。该工厂预计将按标称产能运营，矿头等级预计将与去年相比有所下降，因为随着开采持续到第5阶段和第6阶段以及进入第7阶段的初始基台，磨机原料将补充库存矿石，以维持吞吐率。

Essakane的现金成本预计在每盎司售出1300美元至1400美元之间，每盎司售出的AISC预计在1,675美元至1,800美元之间，与2023年成本相比有所增加，这是由于计划中的维护活动计划增加、运营中燃料到岸成本的持续压力以及布基纳法索政府在2023年第四季度宣布的提高特许权使用费率。此外，随着该矿在开采能力满负荷的情况下恢复资本化废物开采，预计2024年的每盎司AISC销售量将随着相关维持资本的增加而增加，然后根据2025年和2026年以后的采矿计划，剥离活动和成本下降。

资本支出预计约为1.55亿美元，而2023年为1.366亿美元，主要包括资本化废物开采，以根据2024年和2025年生产计划提供矿石供应，前提是供应链没有因上述安全局势而出现重大中断。

韦斯特伍德矿山综合体（IAMGOLD 利息-100%）| 加拿大魁北克

1. 这是一项非公认会计准则财务指标。请参阅 “非公认会计准则财务指标”。

2. 根据合并财务报表的收入和销售成本附注36。销售成本扣除折旧费用。

3. 由于四舍五入，销售成本、现金成本和每盎司销售的AISC可能无法根据本表中显示的金额进行计算。

4. 包括2023年第四季度（2022年第四季度-230万美元）的非现金矿石库存和制成品库存（NRV减记为零美元）和2023年的320万美元（2022年至840万美元，2021年至990万美元），这对销售成本（不包括折旧）产生了影响，2023年第四季度（2022年第四季度-125美元）每盎司的销售成本为零美元，2023年（2022年-125美元），36美元（2022年-125美元）2021 年 126 月-289 美元）。

运营

韦斯特伍德实现了自2021年地下矿山重启以来的最高季度产量，产量为28,000盎司，年底产量为93,000盎司，超过了9万盎司指导区间的最高水平。与去年同期相比，本季度和年度分别增加了10,000盎司或56％和26,000盎司，增长了39％。产量提高是地下矿山扩建的结果，为磨机原料供应了更多的更高品位矿石，以及从法约勒矿床引进了更高品位的材料。

2023年第四季度矿石的开采活动为23.9万吨矿石，比上年同期减少了41,000吨，下降了15％，导致该年度的矿石开采活动为1,022,000吨矿石，比上年下降了5.5万吨，下降了5％。采矿活动的减少是由Grand Duc露天矿石量减少造成的，而在地下修复和开发计划取得广泛进展之后，Fayolle矿床引进的矿石量以及来自地下矿山更高品位的矿石量增加，部分抵消了这一减少。

2023年第四季度的横向地下开发量为1,263米，与去年同期持平，同比增长了5,271米，比上年增加了968米，增长了22％。采矿团队继续执行地下修复和开发工作计划，提高了运营灵活性，现在可以同时进行多个采矿顺序。

修复工作计划包括根据修订后的岩石力学标准修复和升级现有的地下基础设施，该标准旨在确保矿山地震部分保持安全的工作条件。该活动使特定级别的修复工作完成后可以安全地重新开始生产。修复工作计划预计将于2024年完成。

2023年第四季度的工厂产量为24.5万吨，平均产量为3.90克/吨，分别下降了18％，是去年同期的两倍。全年工厂产量为1,034,000吨，平均每吨产量为3.03克/吨，比上年下降8％，增长52％。矿头等级较高时产量减少是由于生产活动能够瞄准修复后的地下区域，来自地下矿山的高品位矿石进料比例增加，以及从法约尔矿床引进更高品位的材料，但Grand Duc露天矿产量的减少部分抵消了这一点。

该工厂在2023年第四季度实现了94％的回收率，略高于去年同期。由于SAG磨机衬板和停机坪给料机的计划外维护，该季度的工厂可用性与去年同期的95.0％相比下降了77.9％。正在采取补救行动。

包括大杜克露天矿在内的韦斯特伍德矿产储量增长了109％，从58.2万盎司减至120万盎司，金品位增长了26％，达到7.14克/吨金。不包括大公国，地下矿产储量估计为110万盎司，平均品位为10.6克/吨金。矿产储量的增加是由该年度的恢复工作推动的，这使得以前封闭区的采矿活动得以恢复（见2024年2月15日的新闻稿）。

财务业绩

由于采矿成本降低，2022年第四季度NRV减记了230万美元，减记了230万美元，比去年同期减少了200万美元，跌幅为5％，但由于Fayolle项目寿命短，Fayolle矿床产生的560万美元开发成本被部分抵消。

由于销售时机，4,240万美元的销售成本（不包括折旧）增加了230万美元，增长了6％，但生产成本的降低部分抵消了这一点。每盎司的销售成本（不包括折旧）为1,446美元，下降了784美元，跌幅35％，这主要是由于产量和销售量的增加。

由于销售时机，4190万美元的现金成本增加了210万美元，涨幅为5％，但生产成本的降低部分抵消了这一影响。每盎司售出的现金成本为1,434美元，下降了776美元，跌幅35％，这主要是由于产量和销售量的增加。每售出一盎司的现金成本中包括每盎司售出190美元的大致影响，这是Fayolle矿床产生的开发成本造成的。

每盎司售出2,049美元的AISC下跌了590美元，跌幅22％，这主要是由于每盎司售出的现金成本降低，但包括非经常性修复工作在内的持续资本支出的增加部分抵消了这一点。

持续的1,680万美元资本支出包括850万美元的地下开发和修复，160万美元的资本化剥离以及670万美元的其他持续性资本项目。

2024 年展望

预计到2024年，韦斯特伍德的黄金产量将在10万至12万盎司之间，来自地下矿山的更高品位矿石的比例越来越高。由于地下矿山的矿山排序，以及下半年来自较高品位的Fayolle露天矿的补充磨机原料被来自Grand Duc的低等级材料所取代，预计2024年上半年的产量将增加。

韦斯特伍德的现金成本预计在每盎司售出1,250美元至1375美元之间，每盎司售出的AISC预计在1,800美元至2,000美元之间。预计单位成本将从2023年的水平降低，这要归因于产量的提高，地下矿山修复成本的计划降低，以及Fayolle卫星矿床寿命短的开发费用降低。

资本支出预计约为6,500万美元的维持资本，与2023年的6,560万美元持平，主要包括3500万美元的地下开发和修复，1,500万美元用于机动车队和固定设备的更新，500万美元用于韦斯特伍德工厂的资产完整性项目，以及1,000万美元用于其他资本项目。

下半年，该公司计划提交一份符合NI 43-101标准的最新技术报告，详细说明某些矿山优化工作和对韦斯特伍德综合体的战略评估的结果。

项目

Côte Gold 项目 | 加拿大安大略省

截至2023年12月31日，Côté Gold的施工进度估计已完成98％；而总体项目进度约为95.5％，其中包括施工队和设施的复员。

第四季度活动更新

以下是截至2024年第四季度末的项目活动的最新情况（除非另有说明）：

项目支出¹

按合资企业层面的100％计算，Côté黄金项目在2023年第四季度产生了2.429亿美元（占70％的1.705亿美元）的项目支出，该年度的平均美元兑加元汇率为137美元和10.742亿美元（按70％计算为7.523亿美元），美元兑加元的平均汇率为1.35。产生的项目支出包括供应成本和初始矿石储备的建立。自施工开始以来，在计划的29.65亿美元（20.8亿美元，占70％）的项目支出中，已经产生了27.86亿美元（占70％的19.5亿美元）。最初的计划假设美元兑加元的汇率为1.25。

该公司在本季度向该合资企业提供了约1.739亿美元的资金，SMM资助了1.145亿美元，其中包括因利息增加而另外融资的2,800万美元。

2024 年展望-100%

预计Côté Gold今年的产量将在22万至29万盎司之间。该估计假设在初始黄金产量之后，业务将在2024年第二季度初增加，并在2024年第三季度实现商业生产。该公司将商业生产定义为该工厂在30天内的平均吞吐量为60％。该公司预计，Côté Gold业务将在今年退出，吞吐率约为铭牌的90％。

正如现有的43-101技术报告（2022年8月12日）所概述的那样，在产量增加之前，运营成本预计将高于矿山平均寿命，原因是固定成本被产量减少所吸收，自技术报告完成以来通货膨胀影响导致的某些成本投入增加，以及金价上涨导致的特许权使用费成本增加。随着CôtéGold的吞吐量达到90％（预计到今年年底），该公司估计，当时的现金成本将在每盎司售出约700至800美元之间，每售出每盎司1,100至1200美元。出于会计目的，收入和销售成本将从开始生产之日起予以确认。

假设美元兑加元汇率为1.34，在实现第一枚黄金之前，预计剩余的项目支出总额仍为1.790亿美元。首次淘金后，某些基础设施和土方工程项目的竣工估计为4000万美元（± 5%）。

除项目支出外，预计与铣削和表面成本相关的运营支出中有4,000万美元（± 5%）将在调试期间资本化，直到项目实现商业化生产。

预计与2024年运营相关的资本支出（不包括资本废物清除）总额为1.45亿美元（± 5%）。这些支出将在一月至十二月期间产生，包括：

• 作为第二阶段的一部分，6,000万美元（± 5%）用于扩建尾矿管理设施。

• 5000万美元（± 5%）用于购买设备，包括另外四辆运输卡车、钻机和其他移动设备。

• 3500万美元（± 5%）用于包括业主成本在内的资本项目。

据估计，该年度的资本化废物处理量为5000万美元（± 5%）。

随着尾矿大坝全部施工的完成，Côté Gold在2024年的资本支出预计将高于矿山寿命的平均水平。2024年将资本支出归类为维持或扩张将取决于实现第一枚黄金的时机和支出的性质。

根据该公司在合资企业中持有的60.3％的权益（有关与住友的融资交易的详细信息，请参阅MD＆A），IAMGOLD在2024年第一季度用于项目和调试支出、支付与项目支出相关的所有应付账款余额以及2024年第一季度剩余租赁资金的剩余资金需求预计为1.420亿美元。在实现第一枚黄金之后，IAMGOLD将继续以60.3％的利息通过现金看涨期权为运营和资本支出提供资金，并将获得黄金产量的60.3％。

即将到来的里程碑和时间表摘要

预计Côté Gold将在2024年第一季度末开始生产，并将于2024年第三季度提高到商业产量。最近取得的里程碑及其他值得注意的里程碑如下：

该公司警告说，潜在的进一步影响，包括但不限于通货膨胀压力、全球供应链混乱、天气事件造成的中断，例如干燥、炎热的夏季的极端寒冷或森林火灾、设备早期故障、劳资纠纷和紧张的劳动力市场，都可能影响活动时机、成本、劳动力可用性、生产力、供应链和物流，因此可能进一步影响实现的时机商业化生产，以及因此，项目费用和/或指导估计。

戈斯林存款

戈瑟林矿床位于科特金矿床的东北部。2023 年，该公司钻探了大约 24,600 米，以进一步划定和扩建戈瑟林矿产资源，并沿解释后的有利矿床走廊测试选定目标。

2023 年 10 月 23 日，该公司报告了 2023 年钻石钻探计划的化验结果，其亮点包括：GOS23-134 中的 300.8 米金品位为 1.40 克/吨，GOS23-136 中的 240.0 米金品位为 1.53 克/吨，GOS23-144 中金品位为 0.72 克/吨的 500.8 米（参见 2023 年 10 月 23 日的新闻稿）。这一阶段钻探的良好结果提供了证据，证明Gosselin矿床的大小接近与邻近的Côté矿床相似。从新发现的西角砾岩中获得的钻探截获物极大地扩展了这个角砾岩体，该角砾岩现在的尺寸为250米乘以170米，延伸深度约为400米。这有助于凸显出走向长度高达850米的极具前景的走廊，该走廊在Gosselin West Breccia和Côté矿床热液角砾岩之间仍有待测试。

这些结果已纳入存款模型，并于2月15日被纳入^第四，2024年，该公司报告了最新的矿产资源估计（按100％计算）为1.613亿吨指示矿产资源，442万盎司黄金平均为0.85克/吨金；1.239亿吨推断矿产资源平均为298万盎司黄金（按100％计算）（见2024年2月15日的新闻稿）。

计划进行技术研究，以推进冶金测试，进行采矿和基础设施研究，以审查可能将Gosselin矿床纳入未来的Côté Gold LOM计划的替代方案。

Nelligan Gold Project | 加拿大魁北克省希布加莫区

Nelligan Gold Project（“Nelligan”）位于魁北克省查佩斯希布加莫地区以南约45公里处。

2023年12月5日，该公司宣布已与Vanstar签订最终安排协议，根据该协议，公司同意通过法院批准的《加拿大商业公司法》安排计划收购Vanstar的所有已发行和流通普通股。

根据安排协议，Vanstar的股东每股Vanstar将获得0.2008股IAMGOLD普通股。根据截至2023年12月1日多伦多证券交易所IAMGOLD股票的5天成交量加权平均价格，Vanstar股东和期权持有人的对价意味着总交易价值约为3,110万美元（基于加拿大银行截至12月1日的每日汇率）。该交易于 2024 年 2 月 13 日完成。

Vanstar是一家黄金勘探公司，其物业位于魁北克北部，处于不同的开发阶段。Vanstar的主要资产是Nelligan的25％权益，该权益是根据与IAMGOLD的合资协议的收益期权持有的（IAMGOLD：75％；Vanstar：25％）。Vanstar还对该项目的部分索赔持有1％的NSR特许权使用费，这些索赔将因交易而取消。

2023年，在Nelligan钻探了约10,300米，目标是改善资源分类，将矿化范围扩大到Nelligan矿床目前的资源矿壳以外，并在该物业其他地方测试选定的勘探目标。2023年第二部分钻探计划的结果已在第四季度公布，其亮点包括：35.3米金品位为1.21克/吨，34.4米金品位为2.55克/吨，28.5米金品位为1.92克/吨，金品位为28.5米（见2023年12月4日Vanstar新闻稿）。

2024年2月15日，作为年终报告流程的一部分，IAMGOLD报告了最新的内利根矿产资源估算。更新后的矿产资源估算（以 100% 为基础）返回了7,450万吨指示矿产资源，201万盎司黄金平均为0.84克/吨金，以及1.426亿吨推断矿产资源，389万盎司黄金平均为0.85克/吨金（见2024年2月15日的新闻稿）。

Bambouk 资产 | 西非

2022年12月20日，该公司宣布已与Managem S.A（CAS: MNG）（“Managem”）签订了出售其在Bambouk资产中的权益的最终协议。根据协议条款，IAMGOLD将获得总额约2.82亿美元（税前）的现金支付，作为持有公司在塞内加尔Boto黄金项目90％权益的实体的股份和子公司/公司间贷款的对价，以及以下各项目的100％权益：几内亚的Karita黄金项目及相关勘探地产、马里的迪亚哈-西里巴亚黄金项目以及Boto的早期勘探地产 West、Senala West、Daorala以及塞纳拉期权盈利合资企业的既得权益也在塞内加尔。该公司获得了IAMGOLD贷款集团的同意，完成了对Bambouk资产权益的出售。

2023年4月25日，该公司完成了对塞内加尔博托黄金项目90％权益的出售，其在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物业的100％权益以及同样位于塞内加尔的塞纳拉期权盈利合资企业的既得权益，总现金收益为1.976亿美元。该公司确认出售塞内加尔资产的收益为1.091亿美元，并缴纳了410万美元的税款。

两笔交易仍有待完成，均需获得相应政府的某些监管批准，以及交易协议中包含的其他惯例成交条件。剩下的两笔交易中的第一笔预计将在2024年第一季度完成，最后一笔交易预计将在2024年完成。

根据交易协议的条款，进一步开发Bambouk资产所产生的勘探支出将在交易完成时从Managem收回。

财务审查

流动性和资本资源

截至2023年12月31日，该公司的持续经营业务中有3.671亿美元的现金及现金等价物，净负债为6.495亿美元。截至2023年12月31日，公司信贷额度下约有3.870亿美元的可用资金，流动性约为7.541亿美元。

在现金和现金等价物中，Côté Gold持有8,170万美元，Essakane持有7,090万美元。Côté Gold UJV要求其合资伙伴提前为两个月的未来支出提供资金，并在每个月初进行现金追缴活动，因此月末的现金余额约为下个月的支出。

2024年2月15日，公司完成了对公司190万股流通普通股（“流通股”）的私募配售，这些普通股将符合 “流通股”（根据《所得税法》（加拿大）第66（15）分节的定义）。Flow-Through股票的发行价格为每股流通股4.20加元，总收益高达800万加元。

公司使用股息和公司间贷款来汇回运营资金，分红的时机可能会影响公司层面所需融资的时间和金额，包括公司在信贷额度下的提款。Essakane的多余现金主要通过股息支付汇回，扣除股息税后，公司将获得其90％的股份。Essakane宣布在2023年派发1.2亿美元的股息，这笔股息由IAMGOLD在第三季度收到，扣除少数股权和预扣税。在剩余的施工和调试中，公司将从可用现金余额中为Côté UJV资金中的1.420亿美元部分提供资金。

支持与Essakane、Doyon分部和Côté黄金项目相关的环境关闭成本义务的限制性现金总额为6,610万美元，另有2440万美元存入托管账户，等待EURO Resources交易的完成。下表汇总了公司的未偿长期债务：

1. 长期债务不包括截至2023年12月31日持续经营业务中已签订的1.213亿美元的租约（2022年12月31日为7,380万美元，2021年12月31日为1,140万美元）。

信贷额度

该公司拥有4.25亿美元的有担保循环信贷额度，该额度于2017年12月生效，并对多项内容进行了修订，包括获得出售罗斯贝尔的同意、出售Bambouk资产、签订SMM融资安排和签订第二留置权定期贷款。2023年11月9日，公司将其信贷额度延长一年，将其到期日延长至2026年1月31日。作为延期的一部分，根据公司整体业务对优先循环贷款的要求，信贷额度从4.9亿美元减少到4.25亿美元。该公司承诺在2025年1月31日之前提供4.25亿美元的全部贷款，并在2026年1月31日之前承诺提供3.72亿美元的融资。

截至2023年12月31日，信贷额度尚未提取，公司根据信贷额度发行了金额为2,260万美元的信用证作为已发行担保债券的抵押品，1,130万美元作为向政府机构提供的某些环境补偿的担保，410万美元作为供应商付款担保，信贷额度下还有3.870亿美元可用。

5.75% 优先票据

2020年9月，公司完成了面值4.5亿美元的优先票据的发行，年利率为5.75％（“票据”）。这些票据以美元计价，将于2028年10月15日到期。从2021年4月15日开始，每年的4月15日和10月15日，每半年分期支付拖欠利息，每笔款项金额约为1,290万美元。这些票据由公司的某些子公司担保。

该公司产生了750万美元的交易成本，这些成本已资本化，并抵消了合并资产负债表中长期债务中票据的账面金额，并正在使用实际利率法进行摊销。

定期贷款

2023年5月16日，公司签订了4亿美元的定期贷款。定期贷款的原始发行折扣为3％，按浮动利率为一个月或三个月的SOFR +每年8.25％的浮动利率计算利息，将于2028年5月16日到期。定期贷款以美元计价，利息应在每个SOFR到期日支付。定期贷款票据由公司的某些子公司担保，隶属于信贷额度。

除了3％的折扣外，公司还承担了1,100万美元的交易成本，该折扣已资本化，并抵消了合并资产负债表中长期债务中的定期贷款账面金额，并正在使用实际利率法进行摊销。定期贷款可以随时分期偿还2000万美元，如果在前两年偿还，则保费为整数保费；如果在第二年之后还款，则保费为104％；如果在第三年之后还款，则保费为101％，之后偿还则为100％。

定期贷款的最低流动性要求为1.5亿美元，利息覆盖率（合并息税折旧摊销前利润占合并利息支出的1.5倍）契约，对黄金或其他形式的套期保值、成本超支准备金或现金清缴没有强制性要求。

租赁

截至2023年12月31日，该公司的租赁义务为1.213亿美元，加权平均借款利率为7.20％。

2022年4月29日，公司代表Côté Gold UJV与卡特彼勒金融服务有限公司签订了租赁某些移动设备的主租赁协议，这些设备已交付至2023年，并将持续交付至2024年，价值约为1.25亿美元。与此相关的是，SMM为该协议规定的义务的30％提供了担保。

设备贷款

截至2023年12月31日，该公司的设备贷款账面价值为730万美元，由某些移动设备担保，利率在5.23％至5.95％之间，将于2026年到期。设备贷款按摊销成本记入合并资产负债表。

黄金预付安排

2021年，公司签订了黄金销售预付款安排（“2022年预付安排”），15万盎司黄金的加权平均年成本为4.45％。这些安排的平均远期合约预先注资价格为50,000盎司金每盎司1,753美元，10万盎司黄金的未兑现美元区间为每盎司1,700美元至2,100美元。该公司在2022年获得了2.36亿澳元，并将在2024年实际交付15万盎司。

2023年12月，公司签订了远期黄金销售安排（“2025年第一季度预付安排”），并对现有的一项黄金预付安排（“延期预付安排”）进行了部分修订。根据2025年第一季度预付安排，公司将在2024年第一季度收到5,990万美元的预付款，有效金价为每盎司1916美元，并在2025年1月至2025年3月期间按三个月等额支付31,250盎司黄金的实物交付。延期预付安排允许根据2022年签订的现有黄金预付安排将原定于2024年第一季度交付的6,250盎司延期到2025年第一季度交付，现在延期到2025年第一季度交付。该公司将在交付时总共支付50万澳元的现金，作为延期的对价。这些安排的最终结果是，当前的黄金交付义务从2024年第一季度有效过渡到2025年第一季度，假设签订该安排时黄金价格上涨，2024年第一季度的现金流增加了约7,250万美元。

流动性展望

截至2023年12月31日，该公司的可用流动性为7.541亿美元，其中包括3.671亿美元的现金及现金等价物以及信贷额度下的3.870亿澳元。

IAMGOLD根据其在Côté Gold合资企业60.3％的权益，预计将在剩余的施工和调试期间为1.420亿美元的项目支出和营运资金提供1.42亿美元的资金。

2023年4月25日，该公司完成了对塞内加尔博托黄金项目90％权益的出售，其在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物业的100％权益以及同样位于塞内加尔的塞纳拉期权盈利合资企业的既得权益，总现金收益为1.976亿美元。总收益包括2023年10月26日收到的3,200万美元的延期付款。与几内亚和马里资产有关的剩余交易的预期总收益约为8 440万美元。

该公司还必须将其2024年产量的15万盎司交付到2022年预付款安排中。2023年12月，公司签订了进一步的黄金销售预付款安排，该安排实际上将黄金预付交付从2024年第一季度推迟到2025年第一季度。

根据CôtéGold项目目前的建设和投产时间表，以及可能影响Côté黄金项目、投产和增产支出以及公司现有业务的运营现金流的当前市场状况，公司认为，其截至2023年12月31日的可用流动性，加上运营现金流、出售剩余Bambouk资产的预期收益以及信贷额度下未提取金额提供的可用流动性，为足以为 Côté UJV 提供资金完成 Côté 黄金项目的建造、调试和扩建工作。

该公司的财务业绩高度依赖于黄金、石油和外汇的价格，因此，这些价格的未来变化将影响业绩。公司提取信贷额度的能力取决于其履行净负债与息税折旧摊销前利润和利息比率契约的能力。

损益表

收入-2023年第四季度，持续经营业务收入为2.976亿美元，销售额为14.7万盎司（按应占比例计算为13.6万盎司），平均已实现金价为每盎司2,005美元，比上年同期增长9,040万美元，增长44％，这是由于销售量增加和已实现金价的上涨。

销售成本-2023年第四季度，不计折旧的销售成本为1.767亿美元，比上年同期增加了3,320万美元，增长了23％。不计折旧的销售成本为6.470亿美元，比上年同期增加了7,660万美元，增长了13％。

折旧费用-2023年第四季度的折旧费用为7,110万美元，比上年同期增加了2740万美元，增长了63％，这主要是由于Essakane采矿活动进入第五阶段时产量增加以及延期剥离资产的摊销。

勘探费用-由于出售某些勘探资产，2023年第四季度的勘探费用为360万美元，比上年同期减少240万美元，下降40％。

一般和管理费用-2023年第四季度的一般和管理费用为1,070万美元，比上年同期增加了10万美元，增长了1％，这主要是由于上一年的站点支持费重新归类为已终止业务的80万美元以及咨询成本增加的40万美元，但80万美元的应计奖金和30万美元的股份付款部分抵消了这一点。

所得税支出 -2023年第四季度的所得税支出为110万美元，比上年同期减少990万美元，下降90％。

运营活动

2023年第四季度来自持续经营业务的经营活动的净现金流为6,990万美元，与去年同期相比增加了5,760万美元，这主要是由于销售量增加和已实现金价上涨导致的8180万美元现金收益增加，应付账款和应计负债增加3,310万美元，主要是由于供应品的支付时机造成的，贸易和其他应收账款减少700万美元，但被抵消 2022年预付安排的净收益为5,900万美元包括在2022年第四季度中，缴纳的所得税增加了660万美元。

投资活动

2023年第四季度用于持续经营业务投资活动的净现金为2.722亿美元，比上年同期增加了6,680万美元，这主要是由于不动产、厂房和设备的资本支出增加了6,380万美元，主要与Côté Gold建筑有关，该公司公布了购买Euro Resources少数股权的担保，限制性现金捐款增加了2440万美元，以及有所增加 730万美元的资本化借贷成本被净现金所抵消出售塞内加尔资产获得的3,200万美元收益。

融资活动

2023年第四季度来自持续经营业务的融资活动的净现金为1,690万美元。与2022年第四季度相比，来自持续经营业务融资活动的净现金减少了5,170万美元，这主要是由于2022年第四季度提取了7,500万美元的信贷额度，但被2023年第四季度通过SMM融资安排获得的2,800万美元收益所抵消。

电话会议

电话会议将于2024年2月16日星期五上午8点30分（美国东部时间）举行，与高级管理层讨论IAMGOLD第四季度和2023年年底的经营业绩和财务业绩。

听众可以通过公司网站www.iamgold.com的活动部分（网络直播链接如下）通过网络直播或通过以下拨号号码参加电话会议：

通过以下方式进行预注册：Chorus Call IAMGOLD 第四季度注册 (推荐）。注册后，您将通过电子邮件收到日历预订，其中包含拨入详细信息和唯一的密码。此过程将绕过操作员并避开队列。

免费电话（北美）：1 (800) 319-4610

国际:+1 (604) 638-5340

网络直播：https://services.choruscall.ca/links/iamgold2023q4.html

网络直播的在线档案可通过访问公司的网站www.iamgold.com获取。在通话结束后的一个月内，您可拨打北美境内的免费电话1 (800) 319-6413或从国际地区拨打+1 (604) 638-9010，然后输入密码：0518，即可进行电话重播。

欲了解更多信息，请参阅管理层讨论与分析（“MD&A”）以及截至2023年12月31日的三个月和十二个月的未经审计的合并中期财务报表，这些报表可在公司网站www.iamgold.com和SEDAR上查阅，网址为www.sedarplus.ca。公司在本新闻稿中使用了某些非公认会计准则财务业绩指标。有关更多信息，请参阅本新闻稿的 “非公认会计准则财务业绩指标” 部分和MD&A。

尾注（不包括表格）

1. 这是一项非公认会计准则财务指标。请参阅下面的 “非公认会计准则财务指标” 部分。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息，见公司在SEDAR上提交的2023年第四季度管理与分析报告第36至43页（网址为www.sedarplus.ca），以及在EDGAR上提交的www.sec.gov上提交。

关于 IAMGOLD

IAMGOLD是一家中间黄金生产商和开发商，总部位于加拿大，在北美和西非经营矿山。该公司正在与住友金属矿业公司合作，在加拿大建造大规模、寿命长的Côté Gold项目。有限公司，预计将于2024年第一季度开始生产。此外，该公司在美洲高潜力矿区拥有完善的早期和高级勘探项目组合。IAMGOLD拥有约3600名员工，致力于通过高标准的环境、社会和治理（“ESG”）实践，包括对零危害® 的承诺，在其业务的各个方面维护其负责任的采矿文化。IAMGOLD在纽约证券交易所（纽约证券交易所代码：IAG）和多伦多证券交易所（TSX：IMG）上市，是Jantzi Social Index（“JSI”）的公司之一，该指数是经过社会筛选的市值加权，由通过一系列基础广泛的环境、社会和治理评级标准的公司组成。

IAMGOLD 联系信息

格雷姆·詹宁斯，投资者关系副总裁

电话：416 360 4743 | 手机：416 388 6883

info@iamgold.com

非公认会计准则财务指标

公司纳入了某些非公认会计准则财务指标，以补充其根据国际财务报告准则列报的合并财务报表，包括：

• 每盎司售出的平均已实现黄金价格

• 现金成本、每售出盎司的现金成本，全部为维持成本，全部为每售出一盎司的维持成本

• 归属于股东的净收益（亏损）和归属于股东的调整后净收益（亏损）

• 来自经营活动的净现金，扣除非现金营运资金和非流动矿石库存的变动

• 扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益（“EBITDA”）

• 矿场自由现金流

• 维持和扩大资本支出

• 项目支出

公司认为，除了根据国际财务报告准则编制的传统财务指标外，这些非公认会计准则财务指标还将提高投资者评估公司基本业绩的能力。非公认会计准则财务指标没有国际财务报告准则规定的任何标准化含义，可能无法与其他公司提出的类似指标相提并论，不应孤立地考虑，也不应作为根据国际财务报告准则编制的绩效衡量标准的替代品。

这些措施的定义、与合并财务报表所列金额的对账以及列报这些措施的理由载于下文。管理层对非公认会计准则组成部分和其他衡量标准的确定会定期进行评估，具体受新项目和交易、对投资者用途的审查以及适用的新法规的影响。对这些措施的任何变更都将予以适当记录，并酌情追溯适用。

每售出一盎司的平均已实现黄金价格

每售出一盎司的平均已实现黄金价格旨在使管理层在消除非黄金收入和副产品信贷的影响之后，了解每个报告期内出售黄金的平均已实现价格，就公司而言，非黄金收入和副产品信贷并不重要，并使投资者能够根据报告期内出售黄金产量的平均已实现收益来了解公司的财务业绩。

1. 由于四舍五入，可能无法根据本表中显示的金额计算每盎司的平均已实现黄金价格。

2. 每盎司的平均已实现黄金价格是根据该公司韦斯特伍德和埃萨坎矿山的销售额计算得出的。

3. 根据2019年预付安排，2022年第四季度售出的每盎司已实现的平均黄金价格包括37,500盎司（2022年为15万盎司），每盎司1,500美元

现金成本、每售出盎司的现金成本、每售出一盎司的 AISC 和 AISC

该公司报告现金成本、每售出盎司的现金成本、每售出一盎司的AISC和AISC，以便向投资者提供有关管理层用来监测矿场商业生产表现及其产生正现金流的能力的关键措施的信息。

现金成本包括矿场运营成本，例如采矿、加工、管理、特许权使用费、生产税和已实现的衍生收益或损失，不包括折旧、开垦、资本支出以及勘探和评估成本。AISC包括不包括折旧费用的销售成本、维持现有运营所需的持续资本支出、资本化勘探、维持租赁本金支付、环境恢复增值和折旧、副产品信贷以及公司一般和管理成本。然后，将这些成本除以该期间矿场在商业生产中出售的公司应占金盎司，得出每售出盎司的现金成本和每盎司的AISC。该公司报告了扣除和不扣除副产品抵免额的AISC措施，并报告了针对埃萨卡内、罗斯贝尔和韦斯特伍德矿的措施。

下表提供了合并报表中按应占基础销售的每盎司现金成本和现金成本与销售成本的对账情况。

1. 根据合并财务报表附注36，销售成本和折旧费用。

2. 对Essakane的合并（90％）调整为其销售成本的应占部分。

3. 由于四舍五入，每盎司销售的现金成本可能无法根据本表中显示的金额进行计算。

4. 由 Essakane、Rosebel 和 Westwood 组成，归属比例分别为 90%、95% 和 100%。

下表提供了合并中期财务报表中AISC和AISC在应占基础上销售的每盎司与销售成本的对账情况。

1. 根据合并财务报表附注36，销售成本和折旧费用。

2. 持续资本支出是支持矿场当前产量所需的支出，不包括公司开发项目的所有支出以及公司运营场所的某些本质上被认为是扩张性的、导致矿山金盎司产量、净现值或储量大幅增加的支出。下文将进一步描述持续的资本支出。

3. 公司一般和管理费用不包括折旧费用和一次性材料遣散费。

4. 其他成本包括维持租赁本金的支付、环境恢复的增加和损耗、保险收益，部分由副产品信贷抵消。

5. 对Essakane的合并（90％）调整为其销售成本的应占部分。

6. 由于四舍五入，可能无法根据本表中显示的金额计算每盎司的AISC。

7. 由 Essakane、Rosebel 和 Westwood 组成，归属比例分别为 90%、95% 和 100%。

维持和扩大资本支出

持续资本支出是支持矿场当前产量水平所需的支出，不包括公司开发项目的所有支出以及公司运营场地的某些被认为具有扩张性质的支出，这些支出会导致金矿盎司产量、净现值或储量的年度或寿命大幅增加。公司使用的维持和扩张资本之间的区别符合世界黄金协会制定的指导方针。扩张资本是指在新项目中产生的资本支出以及与重大项目或现有业务扩建相关的资本支出，这些项目将使运营受益匪浅。这项非公认会计准则财务指标为投资者提供了支持其矿山持续运营所需的资本支出与其总资本支出的透明度。

1. 分段附注中按实际发生计算的资本支出。

项目支出

根据北爱尔兰州Côté Gold 43-101技术报告，Côté的项目支出代表在Côté Gold项目施工和调试阶段产生的所有项目建设资本成本，包括扩张资本支出、通过租赁获得的使用权资产、供应库存和建立矿石储备的成本，减去资本支出中包含的某些现金和非现金公司层面调整

息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销

息税折旧摊销前利润（扣除所得税、折旧和财务成本摊销前的收益）是公司产生运营现金流为营运资本需求、还本付息债务和资本支出提供资金的能力的指标。

调整后的息税折旧摊销前利润代表息税折旧摊销前利润，不包括某些影响，例如封闭场所资产报废义务估计值的变化、非对冲衍生品的未实现（收益）亏损、减值费用和减值费用撤销、非现金项目的减记和外汇（收益）亏损以及某些非经常性或临时性现金项目，因为此类项目不代表经常性经营业绩。管理层认为，这些额外信息有助于投资者了解公司通过将这些不代表相关业务在报告所述期间的经常性业绩的非现金金额和现金金额排除在计算之外来产生运营现金流的能力。

下表提供了息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润与合并财务报表的对账情况：

归属于股东的调整后净收益（亏损）

归属于股东的调整后净收益（亏损）是指归属于股东的净收益（亏损），不包括某些影响，扣除税款，例如封闭场所资产报废义务估计值的变化、非对冲衍生品和认股权证的未实现（收益）损失、减值费用和减值费用冲销、资产和外汇（收益）损失的减记（非现金项目）以及某些非经常性或临时性现金项目，例如此类项目并不表示反复运营性能。该指标不一定表示国际财务报告准则确定的净收益（亏损）或现金流。管理层认为，这一指标更好地反映了公司本期的业绩，也更好地表明了公司未来时期的预期业绩。因此，该公司认为该衡量标准对投资者评估公司的基本业绩很有用。下表提供了合并收益（亏损）报表中所得税前收益（亏损）和非控股权益与归属于公司股东的调整后净收益（亏损）的对账。

营运资金变动前来自经营活动的净现金

公司指的是营运资金变动之前经营活动产生的净现金，其计算方法是运营活动产生的净现金减去非现金营运资金项目和非流动矿石库存。由于多种因素，包括库存的增加或减少，营运资金可能会波动。管理层认为，这项不包括这些非现金项目的非公认会计准则指标使投资者能够更好地评估公司的运营现金流表现。

下表提供了营运资金变动之前经营活动净现金与经营活动净现金变动之前的对账情况：

矿场自由现金流

矿场自由现金流的计算方法是矿场运营活动的现金流减去运营矿场的资本支出。该公司认为，这项衡量标准有助于投资者评估公司在不依赖额外借款或使用现有现金的情况下运营其矿场的能力。

流动性和净现金（债务）

流动性被定义为现金和现金等价物、短期投资和信贷额度下的可用信贷。净现金（债务）按现金、现金等价物和短期投资减去长期债务、租赁负债和信贷额度的提取部分计算。公司认为，这项措施为投资者提供了有关公司流动性状况的更多信息。

1. 包括4.5亿美元的票据本金、4亿美元的定期贷款、零美元的信贷额度和730万美元的设备贷款（2022年12月31日分别为4.5亿美元、零、4.55亿美元和1,620万美元，以及2021年12月31日分别为4.5亿美元、零美元、零美元和1,890万美元）。不包括递延交易成本和票据中的嵌入式衍生品。

合并资产负债表

有关附注，请参阅 2023 年第四季度财务报表。

合并收益（亏损）表

有关附注，请参阅 2023 年第四季度财务报表。

合并现金流量表

有关附注，请参阅 2023 年第四季度财务报表。

合格人员和技术信息

本文件中披露的与勘探活动有关的技术和科学信息是在IAMGOLD勘探副总裁Marie-France Bugnon, P.Geo. 的监督和核查和审查下编写的。根据NI 43-101的定义，Bugnon女士是 “合格人士”。

关于前瞻性信息的警示声明

本新闻稿中包含的所有信息，包括有关公司未来财务或经营业绩的任何信息，以及表达管理层对未来业绩的预期或估计的其他陈述，包括与公司项目前景和/或发展有关的陈述，除历史事实陈述外，均构成适用证券法所指的前瞻性信息或前瞻性陈述（此处统称为 “前瞻性陈述”）和此类前瞻性陈述-前瞻性陈述基于截至本新闻发布之日的预期、估计和预测。前瞻性陈述通常可通过使用 “可能”、“将”、“应该”、“可以”、“继续”、“预期”、“预算”、“目标”、“可以”、“重点”、“预测”、“预期”、“估计”、“相信”、“打算”、“计划”、“时间表”、“指导”、“展望”、“潜力” 等词语来识别”、“寻求”、“目标”、“掩护”、“战略”、“期间”、“正在进行中”、“视情况而定”、“未来”、“目标”、“机会”、“承诺”、“展望” 或 “项目”，或这些词语或类似术语的其他变体中的否定词。例如，本新闻稿中的前瞻性陈述包括但不限于 “关于IAMGOLD”、“亮点”、“季度回顾”、“展望”、“环境、社会和治理”、“运营”、“项目”、“财务回顾” 标题下的前瞻性陈述，包括但不限于以下方面的陈述：矿产储量和矿产资源估算以及此类估算的实现；运营和财务业绩，包括公司对生产、成本和资本及其他方面的指导和实际结果勘探等支出，包括折旧费用和有效税率；完成Côté Gold项目建设和调试的预期成本和时间表；最新的矿山寿命计划、增产假设和其他项目指标，包括Côté黄金项目的运营成本；Côté黄金项目的预期产量、公司实施或将要实施的运营改善和降低风险战略的预期收益；矿山开发活动；的资本分配和流动性；公司资产组合的构成，包括其运营矿山、开发和勘探项目；完成对Bambouk资产的出售；完成对EURO Resources S.A. 的收购、许可时间表和预期获得许可的情况；通货膨胀和通货膨胀压力；全球供应链限制；环境验证、生物多样性和社会发展项目；获得质量可比且合理的消耗品替代来源的价格和能力条款；劳动力和承包商的可用性、劳动力成本和其他劳动力影响；天气的影响；黄金和其他大宗商品的未来价格；监管文件；股权融资；预付安排；投资者关系活动；外汇汇率和货币波动；金融工具；套期保值策略；减值评估和资产账面价值估算；公司经营所在司法管辖区的安全和保障问题及其对公司运营和财务业绩及财务业绩和财务业绩的影响条件；以及政府对采矿业务的监管。

公司提醒读者，前瞻性陈述必须基于许多估计和假设，尽管管理层认为这些估计和假设是合理的，但本质上会受到重大商业、财务、运营和其他风险、不确定性、突发事件和其他因素的影响，包括下述因素，这些因素可能导致公司的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异，因此是不当的决不能依赖他们。前瞻性陈述还基于许多重大因素和假设，包括本新闻稿中所述的因素和假设，包括以下方面：公司当前和未来的业务战略；预期的未来生产和现金流；本地和全球经济状况以及公司未来的运营环境；贵金属、其他矿物和关键大宗商品的价格；预计矿产等级；国际汇率；预期资本和运营环境成本；公司项目建设所需的政府和其他批准的可用性和时间。

可能导致公司实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异的风险、不确定性、突发事件和其他因素包括但不限于：公司成功完成Côté Gold的建设和投产并开始该矿商业生产的能力；公司完成剩余Bambouk资产销售的能力；公司的业务战略及其能力执行情况；公司完成未决交易的能力；安全风险，包括内乱、战争或恐怖主义以及因此类安全风险而导致的公司供应链中断，特别是在布基纳法索和公司埃萨卡内矿周围的萨赫勒地区；劳动力和合格承包商的可用性；公司运营关键投入的可用性和全球供应链中断；公司证券的波动性；诉讼竞赛；财产所有权过高，尤其是未开发地产的所有权；矿山关闭和修复风险；其他公司或合资伙伴管理公司的某些资产；缺乏涵盖与矿业公司运营有关的所有风险的保险；意想不到的地质条件；采矿业的竞争和整合；公司的盈利能力高度依赖整个采矿业，尤其是金矿开采业的状况和结果；全球黄金价格的变化，以及公司业务运营中使用的商品（例如柴油、燃油和电力）；法律、诉讼、立法、政治或经济风险以及公司开展业务的司法管辖区的新发展；税收变化，包括矿业税制度；未能及时从当局获得与采矿或开发活动有关的交易、勘探、开发或运营、运营或技术困难所需的关键许可、授权或批准，包括岩土工程困难和主要设备故障；在与某些黄金销售预付款安排相关的任何项圈交易中，公司无法参与任何超过上限的金价上涨；资本的可用性；流动性和资本资源水平；资本市场和融资渠道；公司的负债水平；公司履行信贷额度承诺的能力；利率的变化；公司信用评级的不利变化；公司的选择资本配置；公司持续成本控制工作的有效性；公司执行去风险活动和改善运营措施的能力；履行合同义务的特定资产的可用性；与第三方承包商相关的风险，包括减少对公司运营某些方面的控制和/或承包商的履约失败和/或有效性；持有衍生工具产生的风险；美元和其他货币汇率或黄金租赁利率的变化；资本和外国司法管辖区的货币管制；对公司资产账面价值的评估，包括此类资产持续可能出现的重大减值和/或减记；勘探和开发的投机性质，包括储量或等级减少的风险；储量和资源、预期的冶金回收率、资本和运营成本是可能需要修订的估计值；包括粘土和粗金在内的矿床中存在不利成分；不准确生活中的事物矿山计划；未能实现运营目标；设备故障；信息系统安全威胁和网络安全；有关环境保护的法律法规；员工关系和劳资纠纷；尾矿储存设施的维护以及由于不可控制的事件而可能发生重大泄漏或尾矿设施故障；缺乏可靠的基础设施，包括道路、桥梁、电力源和供水；与气候变化相关的物理和监管风险；不可预测的天气矿场的模式和恶劣的天气条件；与天气有关的事件造成的中断，例如森林火灾、洪水、大雪、恶劣的空气质量和极端高温或寒冷；吸引和留住关键员工和其他合格人员；与采矿投入和劳动力相关的可用性和不断增加的成本，可能无法就新的、合理的集体劳动协议进行谈判；承包商按可接受的条件及时完成项目的能力；关系与公司运营和项目周围的社区；土著权利或索赔；非法采矿；包括传染病、流行病或其他突发公共卫生事件在内的外部因素造成的潜在直接或间接运营影响；以及勘探、开发和采矿业务所涉及的总体固有风险。请在www.sedarplus.ca或www.sec.gov/edgar上查看公司的AIF或40-F表格，全面讨论公司面临的风险，这些风险可能导致公司的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异。

尽管公司试图确定可能导致实际业绩与前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异的重要因素，但可能还有其他因素导致业绩与预期、估计或预期不符。除非适用法律要求，否则公司不打算或有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

有关 IAMGOLD 的所有重要信息都可以在以下网址找到 www.sedarplus.ca或者在 www.sec.gov

如果你想获得 ce 公报的法语版本，veuillez culter le www.iamgold.com/french/accueil/default.aspx.