附件10.30

U.S. Bancorp
业绩限制性股票单位奖励协议

本协议自以下日期起生效(“授予日期”),由U.S.Bancorp(“公司”)和(“参与者”)连同以引用方式并入本文的完整附件A(统称为“协议”)阐明业绩限制性股票单位奖励的条款和条件,该条款和条件代表获得权利本公司普通股,每股面值$0.01(“普通股”)。本次业绩限制性股票单位奖励的授予依据本公司于2015年4月21日经股东批准的2015年股票激励计划(已经并可能进一步修订的《计划》),并受其条款的限制。未在本协议中定义的大写术语应具有本计划中此类术语的含义。
公司和参与者同意如下:
1.Award
根据计划及协议的条款及条件,本公司授予参与者一项业绩限制性股票单位奖励(“单位”),让参与者有权获得业绩限制性股票单位(该单位数目为“目标奖励编号”)。目标奖励数量应根据完成的附件A中的规定向上或向下调整。根据本协议,参与者在实施调整后将获得的单位数量在本协议中称为“最终奖励数量”。根据协议的归属要求和分配条款以及计划的条款,每个单位代表有权获得一股普通股。根据本协议授予的单位,可分配给参与者的普通股股份称为“股份”。已完成的附件A列明(A)确定最终获奖人数的业绩期限(“业绩期限”),以及(B)最终获奖数量确定的日期(“确定日期”)。
2.取消归属;没收
(A)除第2(B)和2(C)条另有规定外,各单位应按照下列规则归属:
他(一)提出了一个基于时间的归属条件。除下文第(Ii)至(V)分段另有规定外,如参赛者持续受雇于本公司或本公司的联属公司,直至附表A所载的预定归属日期为止,与最终奖励数目相等的单位数目将于预定归属日期归属,并将根据第3(A)节结算。



**(二)因退休或伤残而离职后,继续归属。如果参赛者在预定归属日期之前因退休(定义见第10节)或残疾(定义见第10节)而继续受雇于本公司或本公司联属公司,直至其离职之日(定义见第10节)或残疾(定义见第10节),且此等离职并非符合资格终止(定义见第10节),则最终奖励数目将根据第1节决定,相当于最终奖励数目的单位数目将于预定归属日期继续归属,并将根据第3(A)节结算。
(三)加快生前归属的速度。如果在预定归属日期之前,参与者(A)在受雇于本公司或任何联属公司时因死亡而不再是雇员,或(B)因退休或残疾而离职后死亡,则该等单位将根据本第(Iii)款归属。如果死亡发生在表演期的最后一天之前,参赛者死亡后将获得相当于目标奖数量的单位。如果死亡发生在表演期的最后一天或之后,那么相当于最终获奖数量的单位将被授予。按照第(Iii)款授予的单位应按照第3(C)节的规定分配给参与者。
**(四)承诺在符合资格的终止后加速归属。如果参与者在预定归属日期之前的符合资格终止日期之前仍继续受雇于本公司或本公司的关联公司,则这些单位将根据本款第(Iv)款归属。如果资格性终止发生在表演期的最后一天之前,参赛者在资格性终止时将获得相当于目标奖励数量的单位。如果资格终止发生在绩效期间的最后一天或之后,则将授予与最终奖励数量相等的数量的单位。按照第(4)款授予的单位应按照第3(B)节的规定分配给参与者。尽管如上所述,如果在每种情况下,与控制权变更相关的单位被调整,或收购或尚存实体中的单位被取代,或计划被终止,在计划允许的每种情况下,根据第409A条,该等调整、替代或计划终止的条款将支配对单位的处理。
由于获得了塞维兰斯的参赛资格,中国(V)继续进行了归属。如参赛者自授权日起至合资格授予日(定义见第10条)持续受雇于本公司或任何联属公司,而预定归属日期为合资格授予日两周年或之前,则单位将会归属,最终奖励数目将根据第1节决定,而与最终奖励数目相等的单位数目将于预定归属日期继续归属。按照第(V)款授予的单位应按照第3(A)节的规定分配给参与者。
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除上述第2(A)节所述外,如果参与者终止受雇于本公司或关联公司,在终止时尚未归属的任何单位应立即且不可撤销地被没收。
(B)如果违反任何限制性公约协定,将不会被没收。尽管本协议有任何其他规定,如果参与者自授权日以来一直没有遵守公司或关联公司与参与者之间的任何保密、非邀约或其他限制性契约协议的条款,则先前未归属的单位也可能被没收。
(C)制定与风险相关的特别注销规定。尽管本协议有任何其他规定,但如果在授予日期之后的任何时间,委员会自行决定该参与者通过以下方式使公司面临重大财务、声誉或其他风险:(I)未能遵守公司政策和程序,包括《道德和商业行为守则》,(Ii)违反任何法律或法规,(Iii)玩忽职守或故意不当行为,或(Iv)从事根据2002年萨班斯-奥克斯利法案导致重大或重大控制缺陷的活动,则在作出该决定时尚未交收(及交付股份)的全部或部分根据该协议批出的单位可予取消。如果任何单位根据本条款被注销,参与者将没有关于该单位的权利(包括但不限于获得关于该单位的股份分配的任何权利和获得股息等价物的权利)。
3.完善单位股份分配制度
在单位归属和根据本条款第7节支付任何适用的预扣税后,公司应安排向参与者发行和交付以参与者名义或参与者的法定代表人、受益人或继承人(视情况而定)名义登记的股票(包括记账):
(A)在预定的归属日期(包括退休、残疾和符合资格的离职日)完成分配。一旦预定归属日期之后在行政上可行(但在任何情况下都不迟于该预定归属日期发生的当年的12月31日),所有根据第2(A)节(I)、(Ii)和(V)分节归属的单位可发行的股份应分配给参与者。
(B)为符合条件的终止分配提供支持。只要在符合条件的终止相关的离职后管理可行的情况下(在任何情况下,不得晚于离职后60天,除非本第3(B)条另有规定),所有根据第2(A)(Iv)条归属的单位可发行的股份应分配给参与者。尽管有上述规定,因符合资格的离职而可向指定员工发行的任何股票(定义见第10节)将不会交付给该特定员工,直至离职之日后六个月零一天。如果与控制权变更有关的单位被调整,或者收购或幸存实体中的单位被单位取代,或者计划在每种情况下被终止
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在本计划允许的情况下,根据第409a条的规定,此类调整、替代或终止计划的条款将支配对这些单位的处理,包括这些单位的安置时间和方式。
(C)在死后继续进行分配。在参与者死亡后,在管理上可行的情况下(但在任何情况下不得晚于死亡发生的日历年后第一个日历年度的12月31日),根据第2(A)(Iii)节归属的所有可根据单位发行的股票应分配给参与者的代表或根据遗嘱或适用的继承法和分配法转让单位的任何人。
如果根据本第3条可分配的股份数量不是整数,则应将分配的股份数量向下舍入为最接近的整数。
4.以股东身份认购权;股息等价物
在根据上述第(3)节就单位进行股份分配之前,参与者无权拥有任何单位相关股份的所有权或所有权;然而,如果董事会在授权日或之后宣布普通股的现金股息,该参与者有权就已发行单位(即尚未被没收、注销或结算的单位)应计现金股息等价物,无论是既得还是未归属。在确定日期之前,参赛者将在等于目标奖励数量的单位上应计现金股息等价物。具体地说,当就一股已发行普通股支付现金股息时,将就参与者的目标奖励编号中的每个单位累加相当于就一股已发行普通股支付的现金股息的每单位现金。在确定日期,参与者截至确定日期的累计应计股息等价物的美元金额将乘以参与者的目标奖励数字百分比,以确定将支付给参与者的现金股息等价物的金额。股息等价物将于产生股息等价物的相关单位结算及派发日期后在行政上可行时尽快以现金支付,但在任何情况下不得迟于根据第3节分配相关单位的当年12月31日。就守则第409A节而言,股息等价物应被视为单位的收益,并与单位分开处理。
5.取消对转让的限制
除非通过遗嘱或适用的继承法和分配法进行转让,否则不得出售、转让、转让、赠与、质押或以任何方式转让、转让、扣押或处置单位,任何据称的出售、转让、转让、赠与、质押、转让、扣押或产权负担均应无效,且不能对本公司及其关联公司强制执行。任何以法律实施或其他方式(遗嘱或继承法及分配法除外)转让单位(不论是自愿或非自愿)的尝试,均不会赋予声称受让人于单位或可就单位发行的股份中或有关单位的任何权益或权利。
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6.评估证券法的合规性
根据本奖励交付的全部或任何股票,只有在该等股票的发行不违反任何州或联邦证券或其他法律的情况下才有效。本公司没有义务根据1933年证券法对股份进行任何登记,也没有义务对股份进行任何国家登记或取得任何资格。为确保任何股份的发行符合联邦或州证券法及纽约证券交易所或任何其他普通股交易所的规则,本公司可全权酌情决定延迟股份的交付或在该等股份上加上限制性图例。
7.取消预提税金
为了遵守所有适用的联邦、州、地方和外国所得税和工资税法律或法规,公司及其附属公司可采取其认为适当的行动,以确保向参与者扣缴或收取所有适用的预扣税、所得税或其他税,这些税是参与者唯一和绝对的责任。在不限制前述规定的情况下,本公司及其联属公司可(但无责任)准许或要求在股份交付时透过股份结算净额(即本公司或联属公司扣留部分按计划所界定的公平市价交付的股份,相当于该等税项的金额,但仅限于满足若干法定预扣要求以避免ASC 718项下的不利会计处理)或透过公开市场出售本公司可能订立的有关规则及程序而交付的股份,以清偿预扣税款。

8.《华尔街日报》杂文
(A)确保《协定》是根据《计划》发布的,并受《计划》条款的约束。该计划在营业时间内可在本公司的主要办事处查阅。此外,该计划可在富达网站www.netBenefits.com(或公司未来选择的任何其他股票计划管理人的网站)上查看。
(B)本协议不应赋予参与者有关继续受雇于本公司或任何联属公司的任何权利,亦不会以任何方式干扰本公司或任何联属公司随时终止该等雇用的权利。
(C)参与者承认,与本奖励有关的授予、归属或任何付款,以及就本奖励项下单位发行的股份的出售或其他应税处置,可能会根据本守则或根据当地、州或国际税法产生税收后果。本奖项应符合《守则》第409a条的规定,并应据此解释和管理本协议和本计划的规定。对本裁决的任何修改或修改(在本计划条款允许的范围内),将在适用的范围内以符合第409a条的方式进行。尽管如上所述,本奖项的税务处理并无任何保证或保证。参与者承认参与者仅依赖于
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在任何和所有此类事宜上,完全依赖参与者自己的专业税务和投资顾问(而不以任何方式依赖公司、其附属公司或其任何员工或代表)。参赛者明白并同意,奖励及其授予、归属、修订或任何相关付款所产生的任何及所有税务后果,以及出售或以其他应税方式处置根据奖励获得的股份,完全由参赛者负责,无须预期或理解本公司、其联属公司或其任何雇员或代表将就该等税项或其他项目向参赛者支付或补偿。
(D)参赛者承认并同意,奖励项下应支付的所有金额均须遵守不时生效的任何适用的退还或退还政策的条款,无论是在本协议生效日期之前或之后批准的,并且在适用法律允许的范围内,包括但不限于守则第409A条,如果参赛者根据任何此类保单的条款对公司负有未偿还的退还、退还或没收义务,则奖励项下应支付的所有金额将予以抵消。在任何此类保单下发生追回、退还或没收事件时,根据该保单要求退还、退还或没收的金额应被视为不是根据奖励条款赚取的,公司有权向参保人追回保单中规定的应退还、退还或没收的金额。
9、展览场地;依法治国
该裁决的有效性、解释和效力应根据特拉华州的法律确定。任何与本奖项有关的索赔或诉讼均应向位于明尼苏达州明尼阿波利斯市的联邦或州法院提出。
10.新的定义。
就本协议而言,下列术语的定义如下:
(A)“控制权变更”一词应具有本计划赋予它的含义,但仅当构成控制权变更的事件或情况也构成本公司所有权或实际控制权的变更,或本公司相当一部分资产的所有权变更,符合守则第409A条的含义。
(B)所谓“残疾”是指离开在职岗位,并根据公司不时生效的长期残疾计划,有资格领取残疾津贴。
(C)“符合资格离职”是指参与者自授予之日起至少六个月的离职,据此参与者有权(或如果他或她是在美国为符合资格的雇主提供服务的美国雇员)享有美国银行离职工资计划下的遣散费福利;但是,如果离职是在休假后立即发生的,则离职
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只有在休假开始后六个月内结束的情况下,服务才构成符合资格的离职。
(D)所谓“符合资格的终止”是指:
(I)在控制权变更后12个月内,由于公司终止参与者的雇佣而导致参与者离职的情况;或
(Ii)该参与者在控制权变更后12个月内因残疾而离开服务;或
(Iii)参与者在控制权变更后12个月内离职(参与者因公司原因终止雇佣关系除外),如果在离职时,参与者年龄在55岁或以上,并且在该参与者最近一次受雇于公司或其关联公司后已在公司或其关联公司工作了10年或更长时间。
就本定义而言,术语公司应被视为包括因控制权变更而获得本奖项(或向参与者提供替代奖项)的任何人。
(E)“退休”是指年满55岁或以上,并在本公司或其关联公司最近一次聘用该参与者的日期后已在本公司或其关联公司工作了10年或更长时间的参与者的离职(原因除外)。
(F)“脱离服务”是指根据财务条例第1.409A-1(H)(1)条确定的参与者在本公司及其联属公司的服务分离,但“联属公司”一词应指与本公司有所有权关系的商业实体,并根据守则第414(B)和(C)节的规则(适用80%共同所有权标准)被视为单一雇主。
(F)“指定雇员”是指根据美国财政部条例第1.409A-1(I)节的规定,根据题为“美国银行指定雇员决定”的单独文件中规定的规则而确定的任何参与者。
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附件A至
业绩限制性股票单位奖励协议
本业绩限制性股票单位奖励协议附件A规定了为每个参与者确定最终奖励号码的方式。
定义
此处使用但未定义的大写术语应具有本计划和业绩限制性股票单位奖励协议中赋予它们的相同含义。本附件A正文和净资产收益率绩效矩阵中使用的下列术语应具有下列含义:
“公司净资产收益率最高值”指_%。
“公司净资产收益率最低”是指_%。
“公司净资产收益率结果”是指公司在业绩期间实现的净资产收益率。
“公司净资产收益率目标”是指_%。
“决定日期”是指确定最终获奖人数的日期,该日期不得晚于业绩期限最后一天后的45天。
“最终获奖号码”是指根据本附件A确定的“最终获奖号码”。
“同业集团公司”是指下列公司:_。

对等组ROE排名最高值为_个百分位数。
“对等组ROE最低排名”是指_个百分位数。
“对等组ROE排名目标”是指_个百分位数。
“同业集团净资产收益率”是指同业集团公司在业绩期间实现的净资产收益率。
“同级组ROE排名”是指公司ROE结果相对于同级组ROE的百分位数。
“绩效期间”是指自20_年1月1日起至20_年12月31日止的三年期间;但该绩效应在绩效期间每年进行一次衡量。
“净资产收益率”是指根据(A)业绩期间适用于公司普通股股东的净收入确定的调整后的股本回报率,调整方法为:(I)扣除按现行预期信贷损失(CECL)方法确定的信贷损失准备金,扣除业绩期间的实际税项,以及(Ii)加上业绩期间的实际税项净冲销净额,其总和除以(B)该公司在业绩期间的平均普通股股东权益。
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“净资产收益率业绩矩阵”是指本附件A所列的净资产收益率业绩矩阵。
“预定归属日期”是指_。
“目标奖励号码”是指参与者的业绩限制性股票奖励协议中规定的“目标奖励号码”。
“目标奖励数量百分比”是指根据净资产收益率绩效矩阵和本附件A中规定的相关规则确定的“目标奖励数量百分比”。
最终裁决编号的确定
每位参赛者都获得了与目标奖励数量相等的单位数量。目标奖的数量将根据(A)公司净资产收益率结果高于或低于公司净资产收益率目标,以及(B)同行组净资产收益率排名的高低而向上或向下调整。委员会应根据净资产收益率绩效矩阵和下文相关规则,通过计算当年的目标奖数量百分比,衡量在绩效期间内每个日历年之后实现这些绩效目标的绩效。在绩效周期结束时,将对绩效周期内三年中每一年的目标奖励数量百分比进行平均,并通过(I)三个目标奖励数量百分比的平均值乘以(Ii)目标奖励数量来确定每个参与者的最终奖励数量。
ROE性能矩阵
公司
结果
(垂直轴)
目标获奖人数百分比
公司ROE最高(_%)或更高
75%125%150%
 
公司ROE目标(_%)
50%100%125%
 
公司净资产收益率最低(_%)或更低(但大于零)
25%50%75%
公司净资产收益率为0%或更低0%0%0%
同级组ROE排名最低
或以下
同级组

排名
目标
同级组
ROE排名最大值
或以上
同业集团净资产收益率排名
(水平轴)
在根据ROE绩效矩阵确定目标奖励数量百分比时,将适用以下规则:
·如果公司净资产收益率结果大于公司净资产收益率最低值且小于公司净资产收益率目标,则垂直轴上的目标奖励数量百分比将由公司净资产收益率最低值和公司净资产收益率目标之间的公司净资产收益率结果内插确定。
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·如果公司净资产收益率结果大于公司净资产收益率目标,小于公司净资产收益率最大值,则垂直轴上的目标奖励数量百分比将由公司净资产收益率目标和公司净资产收益率最大值之间的公司净资产收益率结果的插值法确定。
·如果对等组ROE排名大于对等组ROE排名最小值且小于对等组ROE排名目标,则将通过在对等组ROE最小值和对等组ROE目标之间内插对等组ROE排名来确定横轴上的目标奖励数量百分比。
·如果对等组ROE排名大于对等ROE组排名目标且小于对等组ROE排名最大值,则将通过在对等组ROE目标和对等组ROE最大值之间内插对等组ROE排名来确定横轴上的目标奖励数量百分比。
·在确定了每个垂直轴和横轴上的目标奖励数量百分比后,将通过对ROE绩效矩阵中规定的数据点(即百分比)进行内插来确定实际的目标奖励数量百分比。
·在任何情况下,目标奖励数量百分比均不得超过150.0%。
每名参赛者的最终获奖人数将由委员会在确定日期确定。
委员会的决定
委员会应作出一切必要的决定,以确定每个参赛者的最终获奖人数。委员会应参考公司截至履约期内每个日历年的经审计财务报表来确定公司净资产收益率结果。委员会应参考绩效期间每个日历年有关同业公司的公开财务信息,确定同业集团净资产收益率排名。委员会可在业绩期间的每个历年调整净资产收益率,以排除委员会认为应适当排除的下列事件或事件的影响:(A)资产减记和停产经营;(B)诉讼、索赔、判决或和解;(C)影响报告业绩的税法或其他此类法律或法规的变化的影响;(D)收购、合并或重组成本;(E)适用的会计规则或原则或公司会计方法的任何变化;以及(F)一致适用的任何其他非常或非常项目或事件。委员会还可以调整同业集团公司,以计入在业绩期间不再是上市公司的成员(无论是通过合并、合并、清算或其他方式),并包括符合先前批准的选择同业集团公司的方法的其他公司。委员会根据本附件A作出的任何决定将对每个参与者和本公司具有约束力。
没有分数单位
如果最终获奖号码是一个不是整数的单位数,则最终获奖号码应向下舍入到最接近的整数。
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