RB Global公布2024年第一季度业绩

伊利诺伊州威彻斯特，2024年5月9日——澳大利亚皇家银行环球公司（纽约证券交易所和多伦多证券交易所：澳大利亚储备银行，“公司”、“RB Global”、“我们”、“我们”、“他们的” 或 “我们的”）报告了截至2024年3月31日的三个月的以下业绩。

RB Global首席执行官吉姆·凯斯勒表示：“我们今年的良好开局直接反映了我们的 “一个团队-全力以赴” 的文化以及我们对超额兑现对客户承诺的承诺。“我们汽车行业的强劲执行力继续转化为合作伙伴的强劲业绩”。

首席财务官埃里克·盖林表示：“我们全年指引的增加表明了我们对卓越运营的承诺，并专注于投资盈利增长。”“强劲的财务业绩使公司能够提前一年实现IAA交易期间传达的净杠杆率目标”。

第一季度财务亮点1,2,3：

•GTV同比增长115％，达到41亿美元，其中包括来自IAA的23亿美元。

•总收入同比增长108％，达到11亿美元，其中包括来自IAA的5.886亿美元。

•服务收入同比增长147％，达到8.491亿美元，其中包括来自IAA的5.169亿美元。

•库存销售收入同比增长28％，达到2.156亿美元，其中包括来自IAA的7,170万美元。

•普通股股东可获得的净收益（亏损）同比增长384％，达到9,710万美元。

•普通股股东可获得的摊薄后每股收益（亏损）增长了289％，至每股0.53美元。

•向普通股股东提供的摊薄后调整后每股收益同比增长58％，至每股0.90美元。

•调整后的息税折旧摊销前利润同比增长150％至3.310亿美元。

2024 年财务展望

该公司更新了部分财务数据的2024年全年展望，如下所示：

该公司尚未提供2024财年调整后息税折旧摊销前利润展望与GAAP净收益（最直接可比的GAAP财务指标）的对账表，因为如果不做出不合理的努力，公司就无法合理确定地预测用于计算调整后息税折旧摊销前利润的非公认会计准则调整的金额或时间，包括但不限于：（a）咨询、法律和重组费用（b）出售不动产、厂房和设备的净亏损或收益或其他资产 (c) 与我们的合并相关的收购或整合成本以及收购活动，包括遣散费（d）股权支出，其价值直接受股价波动和其他变量影响，以及（e）我们认为不代表我们持续经营的其他费用。这些调整是不确定的，取决于我们无法控制的各种因素，可能会对2024财年的净收入产生重大影响。

1 有关RB Global使用和定义某些指标的信息，请参阅本新闻稿中的 “关键运营指标” 和 “非公认会计准则指标” 部分。

2 所有数字均以美元列报。

3 2024年第一季度与2023年第一季度的对比。

4 与 2023 年的预计综合业绩相比。

5 资本支出定义为不动产、厂房和设备，扣除处置收益加上无形资产的增加。

其他财务和运营亮点

按行业划分的 GTV

按行业出售的拍品

补充预计收入相关要点1

Sector1 补充版 Pro Forma GTV

按行业1分列的补充预估拍品

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1这些表格包括季度预测信息，这些信息显示了2023年第一季度的综合经营业绩。

对账运营支出

下表将按细列项目列出的运营支出与调整后的运营费用进行核对，以排除我们的非公认会计准则指标中定义的调整的影响。

第一季度：

•GTV同比增长115％，达到41亿美元，这主要是由于纳入了来自IAA的23亿美元GTV。按预期计算，GTV同比增长10％，其中商业建筑和运输行业以及汽车行业的强劲势头被其他行业的下降部分抵消。

•服务收入同比增长147％，达到8.491亿美元，这主要是由于纳入了IAA的5.169亿美元服务收入。服务收入按预期计算，同比增长14％，这要归因于更高的GTV和更高的平均服务收入获取率。受平均买家费用率提高和我们市场服务收入增长的推动，服务收入接纳率合计同比增长80个基点至20.8％。市场服务收入的增长是由更高的辅助收入和更高的拍卖相关费用结构推动的。

•库存销售收入同比增长28％，达到2.156亿美元，这主要是由于包括了来自IAA的7,170万美元的库存销售收入。由于汽车和商业建筑以及与运输相关的收入减少，库存销售收入合计同比下降了12％。按估计，库存率同比下降100个基点至8.8％。库存率同比下降可归因于商业建筑和运输行业的资产组合和价格变动降低导致价格下降，以及汽车行业销售车辆的平均成本增加。GovPlanet业务的强劲表现部分抵消了这一下降。

•普通股股东可获得的净收益（亏损）增至9,710万美元，这主要是由于净利息支出的增加、所得税支出的增加以及分配给A系列优先股股东的收益部分抵消了营业收入的增加。

•调整后的 EBITDA1 同比增长150％，这主要是由于纳入了IAA和强劲的运营业绩。

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1有关RB Global使用和定义该指标的信息，请参阅本新闻稿中的 “关键运营指标” 和 “非公认会计准则指标” 部分。

股息信息

季度分红

2024年5月8日，公司宣布季度现金股息为每股普通股0.27美元，将于2024年6月20日支付给2024年5月29日的登记股东。

即将举行的投资者活动

RB Global将在第二季度参加以下投资者会议

•加拿大皇家银行加拿大工业会议，5月16日，加拿大多伦多

•杰富瑞汽车大会，5月23日，美国纽约市

•威廉·布莱尔增长会议，6月5日，美国芝加哥

2024 年第一季度业绩电话会议

RB Global将于美国东部时间2024年5月9日下午4点30分举行电话会议，讨论其截至2024年3月31日的季度财务业绩。网络直播的重播将持续到2024年6月9日。

电话会议和网络直播的详细信息可通过以下链接获得：

https://investor.rbglobal.com

欲了解更多信息，请联系：

Sameer Rathod | 投资者关系和市场情报副总裁

1-510-381-7584 | srathod@rbglobal.com

关于 RB Global

RB Global, Inc.（纽约证券交易所代码：RBA）（多伦多证券交易所股票代码：RBA）是一家领先的全渠道市场，为全球商业资产和车辆的买家和卖家提供增值见解、服务和交易解决方案。通过我们的拍卖网站和数字平台，我们在全球拥有广泛的影响力，为各种资产类别的客户提供服务，包括汽车、商业运输、建筑、政府盈余、起重和物料搬运、能源、矿业和农业。我们的市场品牌包括全球最大的提供在线竞价的商业资产和汽车拍卖商利氏兄弟，以及连接汽车买家和卖家的领先全球数字市场IAA, Inc.（“IAA”）。我们的品牌组合还包括劳斯服务（“Rouse”），它提供完整的端到端资产管理、数据驱动的情报和性能基准测试系统；SmarteQuip Inc.（“SmarteQuip”），一个支持客户管理设备生命周期并将零件采购与原始设备制造商和经销商整合在一起的创新技术平台；以及重型运输在线市场VeritRead LLC（“VeritRead”）。

前瞻性陈述

本新闻稿包含适用的美国和加拿大证券法规（统称为 “前瞻性陈述”）所指的前瞻性陈述和前瞻性信息，特别包括有关未来财务和经营业绩、机会的陈述，以及与RB Global认为或预计未来将发生或可能发生的事件或发展有关的任何其他陈述。前瞻性陈述是不是历史事实的陈述，通常以 “期望”、“计划”、“预测”、“项目”、“目标”、“潜在”、“进度”、“预测”、“预算”、“估计”、“打算”、“打算” 或 “相信” 等词语以及类似的表述或其负面含义，或事件或条件 “将”、“可能” 的陈述来识别、“可能”、“应该” 或 “可能” 出现。所有此类前瞻性陈述均基于管理层截至发表此类陈述之日的观点和估计。前瞻性陈述必然涉及假设、风险和不确定性，其中某些是RB Global无法控制的，包括与IAA业务合并的影响，包括公司未来的财务状况、经营业绩、战略和计划；业务或员工关系的潜在不利反应或变化，包括合并完成后产生的负面反应或变化；将管理时间转移到交易相关问题上；竞争对手对合并的反应；整合IAA业务的最终难度、时机、成本和结果；运营成本和业务中断可能大于预期；合并完成对RB Global普通股交易价格的影响；RB Global留住和雇用关键人员和员工的能力；与合并相关的巨额成本；可能对RB Global提起的任何法律诉讼的结果；公司的能力在金额、方式或时间框架上实现预期的协同效应预期或根本没有；公司未能按照预期的金额、方式或时间框架实现预期的经营业绩；资本市场的变化以及公司按预期方式产生现金流和/或为运营提供资金或在时间范围内去杠杆化的能力

预期；RB Global或公司未能实现财务预测和/或关键绩效指标目标；公司将新平台解决方案和产品商业化的能力；影响合并业务的立法、监管和经济发展；总体经济和市场发展及状况；RB Global运营所依据的法律、监管和税收制度不断变化；灾难事件的不可预测性和严重性，包括但不限于疫情、恐怖主义行为或战争爆发或敌对行动，以及 RB Global 的对上述任何因素的回应。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异的其他风险包含在RB Global的定期报告和向美国证券交易委员会（“SEC”）和/或适用的加拿大证券监管机构提交的其他文件中，包括在第1A项 “风险因素” 和RB Global截至2023年12月31日财年最新的10-K表年度报告中标题为 “风险因素摘要” 的部分中确定的风险因素，以及 RB Global 的定期报告和其他文件美国证券交易委员会，可在美国证券交易委员会、SEDAR和RB Global的网站上查阅。上述清单并未详尽列出可能影响RB Global前瞻性陈述的因素。无法保证前瞻性陈述会被证明是准确的，实际结果可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。前瞻性陈述自本新闻发布之日起作出，除非适用的证券立法要求，否则RB Global不承担任何义务更新此处包含的信息。出于上述原因，您不应过分依赖前瞻性陈述。

关键运营指标

公司定期审查许多指标，包括以下关键运营指标，以评估其业务，衡量其业绩，确定影响其业务的趋势并做出运营决策。该公司认为，这些关键运营指标对投资者很有用，因为管理层使用这些指标来评估公司业务的增长及其运营战略的有效性。

该公司定义其关键运营指标如下：

总交易价值（GTV）：代表在公司拍卖会和在线市场上出售的所有商品的总收益。GTV不是衡量财务业绩、流动性或收入的指标，也未在公司的合并财务报表中列报。

总服务收入获取率：总服务收入除以总GTV。

库存返回：库存销售收入减去库存销售成本。

库存率：库存回报率除以库存销售收入。

出售总手数：待出售的单一资产，或将一组资产作为一个单位捆绑出售。低价值资产有时被捆绑成一个批次，统称为 “小价值批次”。

GTV 和精选的简明合并财务信息

GTV 和简明合并损益表

（每股数据和百分比除外，以百万美元表示）

（未经审计）

						截至3月31日的三个月
																		% 变化
						2024						2023						2024 年超过 2023
GTV						$	4,077.4					$	1,899.2					115 %
收入：
服务收入						$	849.1					$	343.6					147 %
库存销售收入						215.6						168.8						28 %
总收入						1,064.7						512.4						108 %
运营费用：
服务成本						353.0						76.4						362 %
售出库存的成本						196.6						151.5						30 %
销售、一般和管理						198.1						148.2						34 %
收购相关成本和整合成本						12.8						126.2						(90) %
折旧和摊销						107.7						36.2						198 %
运营费用总额						868.2						538.5						61 %
处置不动产、厂房和设备的收益						2.4						1.2						100 %
营业收入（亏损）						198.9						(24.9)						899 %
利息支出						(63.9)						(20.9)						(206) %
利息收入						6.6						6.3						5 %
其他收入（亏损），净额						(0.8)						2.4						(133)		%
外汇损失						(0.9)						(0.4)						(125)		%
所得税前收入（亏损）						139.9						(37.5)						473 %
所得税支出（福利）						32.5						(9.3)						449 %
净收益（亏损）						$	107.4					$	(28.2)					481 %
净收益（亏损）归因于：
控制权益						$	107.4					$	(28.1)					482 %
可赎回的非控制性权益						—						(0.1)						100 %
净收益（亏损）						$	107.4					$	(28.2)					481 %
归属于控股权益的净收益（亏损）						$	107.4					$	(28.1)					482 %
A系列优先股的累计股息						(6.7)						(4.3)						(56)		%
分配给A系列优先股的收益						(3.6)						(1.8)						(100)		%
普通股股东可获得的净收益（亏损）						$	97.1					$	(34.2)					384 %
普通股股东可获得的每股收益（亏损）：
基本						$	0.53					$	(0.28)					287 %
稀释						$	0.53					$	(0.28)					285 %
已发行股票的加权平均数：
基本						183,059,321						120,487,251						52 %
稀释						184,581,054						120,487,251						53 %

简明合并资产负债表

（以百万美元表示，股票数据除外）

（未经审计）

						3月31日 2024						十二月三十一日 2023
资产
现金和现金等价物						$	462.8					$	576.2
受限制的现金						134.6						171.7
贸易和其他应收账款，分别扣除4.9美元和6.4美元的信贷损失备抵金						944.6						731.5
预付托运车辆费用						60.3						66.9
库存						172.9						166.5
其他流动资产						95.0						91.2
应收所得税						14.6						10.0
流动资产总额						1,884.8						1,814.0
财产、厂房和设备，净额						1,214.6						1,200.9
经营租赁使用权资产						1,457.7						1,475.5
其他非流动资产						93.4						85.6
无形资产，净额						2,853.8						2,914.1
善意						4,528.8						4,537.0
递延所得税资产						12.1						10.3
总资产						$	12,045.2					$	12,037.4
负债、临时权益和股东权益
拍卖收益应付款						$	663.9					$	502.5
贸易和其他负债						618.6						685.8
当期经营租赁负债						119.1						118.0
应缴所得税						33.4						8.5
短期债务						24.8						13.7
长期债务的当前部分						4.4						14.2
流动负债总额						1,464.2						1,342.7
长期经营租赁负债						1,340.6						1,354.3
长期债务						2,921.8						3,061.6
其他非流动负债						85.1						86.7
递延所得税负债						674.5						682.7
负债总额						6,486.2						6,528.0
临时股权：
A 系列优先股；无面值，已授权、已发行和流通股份：485,000,000 股（2023 年 12 月 31 日：485,000,000）						482.0						482.0
可赎回的非控股权益						8.4						8.4
股东权益：
股本：
普通股；无面值、无限量授权股份、已发行和流通股份：183,610,424（2023 年 12 月 31 日：182,843,942）						4,094.5						4,054.2
额外的实收资本						73.1						88.0
留存收益						967.7						918.5
累计其他综合亏损						(69.0)						(44.0)
股东权益						5,066.3						5,016.7
非控股权益						2.3						2.3
股东权益总额						5,068.6						5,019.0
负债总额、临时权益和股东权益						$	12,045.2					$	12,037.4

简明合并现金流量表

（以百万美元表示）

（未经审计）

非公认会计准则指标

本新闻稿引用了非公认会计准则指标。这些衡量标准没有标准化的含义，因此不太可能与其他公司提出的类似衡量标准相提并论。这些财务信息的列报方式不是根据任何全面的会计规则或原则编制的，因此不应将其与根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息分开考虑，也不能作为其替代品。

继公司领导团队最近变动以及与IAA整合之后，公司重新评估了用于衡量盈利能力和业务绩效的指标。因此，从2024年第一季度开始，公司将不再报告非公认会计准则调整后的营业收入和非公认会计准则的运营自由现金流。

请参阅截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告，了解截至2024年3月31日和2023年3月31日的过去十二个月中的调整项目摘要。

普通股股东可获得的调整后净收益和可供普通股股东核对的摊薄后的调整后每股收益

公司认为，普通股股东可获得的调整后净收益为相关财政期间普通股股东可获得的净收益（亏损）的增长或下降提供了有用的信息，并消除了公司认为不属于正常经营业绩一部分的调整项目的财务影响。向普通股股东提供的摊薄后的调整后每股收益消除了公司认为不属于正常经营业绩一部分的普通股股东净收益（亏损）中调整项目的财务影响。

普通股股东可获得的调整后净收益按普通股股东可获得的净收益（亏损）计算，其中不包括我们认为不属于正常经营业绩的调整项目的影响，例如基于股份的支付费用、收购相关和整合成本、收购无形资产的摊销、高管过渡成本和某些其他项目。普通股股东可获得的净收益（亏损）计算方法是归属于控股权益的净收益（亏损），减去A系列优先股的累计股息和分红证券的分配收益。

普通股股东可获得的摊薄后的调整后每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的调整后净收益除以已发行的摊薄股的加权平均数，但计算方法是根据两类方法或折算法中较低者计算的，其中包括假设的A系列优先股转换的影响以及公司股票激励计划下可发行股票的影响，前提是这种效应具有稀释性。

下表将普通股股东可获得的调整后净收益和普通股股东可获得的摊薄后调整后每股收益与普通股股东可获得的净收益（亏损）和普通股股东的摊薄后每股收益进行了对账，后者是我们合并财务报表中最直接可比的公认会计原则指标：

调整后 EBITDA

该公司认为，与不同财务期相比，调整后的息税折旧摊销前利润提供了有关其净收入增长或下降的有用信息。公司使用调整后的息税折旧摊销前利润作为关键绩效衡量标准，因为公司认为这有助于不同时期的经营业绩比较，并使管理层能够监控其可控的增量收入和成本。

调整后的息税折旧摊销前利润是通过加回折旧和摊销、利息支出、所得税支出（收益）、从净收益（亏损）中减去利息收入以及将调整项目加回来计算的。

下表将调整后的息税折旧摊销前利润与净收益（亏损）进行了对账，净收益（亏损）是合并财务报表中或根据合并财务报表计算得出的最直接可比的GAAP指标：

调整后的净负债和调整后的净负债/调整后的息税折旧摊销前利润对账

该公司认为，比较过去十二个月不同财政期的调整后净负债/调整后息税折旧摊销前利润，可以提供有关其运营业绩的有用信息，可以衡量清偿公司短期和长期债务所需的时间。该公司不认为这是衡量其流动性的标准，流动性是其仅偿还短期债务的能力，而是衡量其为流动性提供资金的程度。在截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告中，在 “流动性和资本资源” 下注明了流动性指标。

调整后的净负债的计算方法是从短期和长期债务以及托管中的长期债务中减去现金和现金等价物。调整后净负债/调整后息税折旧摊销前利润的计算方法是将调整后的净负债除以调整后的息税折旧摊销前利润。

下表将调整后的净负债与债务、调整后的息税折旧摊销前利润与净收益以及调整后的净负债/调整后息税折旧摊销前利润分别与债务/净收益进行对账，这些是合并财务报表中最直接可比的GAAP指标，或根据我们的合并财务报表计算得出。