美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 __________ 到 ________________ 的过渡期内
委员会档案编号：
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 证件号） |
（主要行政办公室的地址，包括邮政编码）
(
（注册人的电话号码，包括区号）
（以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度，如果自上次报告以来发生了变化）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
交易符号 |
注册的交易所名称 |
这个 |
用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 |
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☐ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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☒ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的
截至 2024 年 4 月 30 日，注册人已经
目录
第 1 部分_财务信息
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页面 |
第一部分财务信息 |
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第 1 项。 |
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财务报表 |
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3 |
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合并资产负债表 |
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4 |
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未经审计的合并运营报表 |
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5 |
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未经审计的综合亏损合并报表 |
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6 |
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未经审计的股东权益合并报表 |
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7 |
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|
未经审计的合并现金流量表 |
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9 |
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|
未经审计的合并财务报表附注 |
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11 |
第 2 项。 |
|
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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23 |
第 3 项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
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35 |
第 4 项。 |
|
控制和程序 |
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35 |
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第二部分。其他信息 |
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第 1 项。 |
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法律诉讼 |
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36 |
第 1A 项 |
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风险因素 |
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36 |
第 2 项。 |
|
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
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36 |
第 3 项。 |
|
优先证券违约 |
|
36 |
第 4 项。 |
|
矿山安全披露 |
|
36 |
第 5 项。 |
|
其他信息 |
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36 |
第 6 项。 |
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展品 |
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36 |
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签名 |
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39 |
2
第一部分 — 财务拨号信息
第 1 项。财务所有声明。
我们认为，随附的未经审计的合并财务报表包含所有必要的调整（仅包括正常的经常性调整），这些调整是公允列报我们在所列中期的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。我们根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度提交了财务报表。因此，此类财务报表不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则所要求的所有披露。在编制这些未经审计的合并财务报表时，管理层评估了截至向美国证券交易委员会提交未经审计的合并财务报表发布之日之前可能得到确认或披露的事件和交易。
本截至2024年3月31日的三个月期间的10-Q表季度报告（以下简称 “季度报告”）应与我们在2024年3月21日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中包含的截至2023年12月31日止年度的经审计的财务报表一起阅读。
截至2024年3月31日的三个月期间的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的财年的预期业绩。
3
一站式系统公司（OSS）
合并TED 资产负债表
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未经审计 |
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已审计 |
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2024 |
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2023 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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短期投资（注3） |
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应收账款，净额（附注4） |
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净库存（附注5） |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净额 |
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经营租赁使用权资产 |
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存款和其他 |
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递延所得税资产，净额 |
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- |
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善意 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债 |
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应付账款 |
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$ |
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$ |
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||
应计费用和其他负债（附注6） |
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||
经营租赁债务的当期部分（附注9） |
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||
应付票据的当期部分（附注7） |
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||
流动负债总额 |
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||
递延所得税负债，净额 |
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- |
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|
经营租赁负债，扣除当期部分（附注9） |
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负债总额 |
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股东权益 |
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普通股，$ |
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额外的实收资本 |
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累计其他综合收益 |
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累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
股东权益总额 |
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负债总额和股东权益 |
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$ |
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|
$ |
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||
见未经审计的合并财务报表附注
4
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并报表运营成本
|
|
在截至3月31日的三个月中， |
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2024 |
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2023 |
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收入： |
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产品 |
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$ |
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$ |
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||
客户资助的开发 |
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收入成本： |
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产品 |
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客户资助的开发 |
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毛利 |
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运营费用： |
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一般和行政 |
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营销和销售 |
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研究和开发 |
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运营费用总额 |
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运营损失 |
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( |
) |
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( |
) |
其他收入（支出），净额： |
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利息收入 |
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利息支出 |
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( |
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) |
其他收入（支出），净额 |
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( |
) |
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其他收入总额，净额 |
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所得税前亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
所得税准备金 |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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||
每股净亏损： |
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基本 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
稀释 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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已发行普通股的加权平均值： |
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||
基本 |
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|
|
|
|
|
||
稀释 |
|
|
|
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|
||
见未经审计的合并财务报表附注
5
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并报表综合损失
|
|
在截至3月31日的三个月中， |
|
|||||
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2024 |
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2023 |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合（亏损）收入： |
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||
短期投资的未实现（亏损）净收入 |
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( |
) |
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|
货币折算调整 |
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|
( |
) |
|
|
|
|
其他综合（亏损）收入总额 |
|
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( |
) |
|
|
|
|
综合损失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
见未经审计的合并财务报表附注
6
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并报表 股东权益
截至2024年3月31日的三个月
|
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普通股 |
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累积的 |
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|
累积的 |
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总计 |
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股份 |
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金额 |
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额外 |
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|
全面 |
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（赤字）收益 |
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股东 |
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余额，2024 年 1 月 1 日 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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基于股票的薪酬 |
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- |
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- |
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|
- |
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行使股票期权、限制性股票和认股权证 |
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- |
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- |
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员工股票期权净发行所缴纳的税款 |
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- |
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( |
) |
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- |
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- |
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( |
) |
货币折算调整 |
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- |
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( |
) |
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- |
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( |
) |
短期投资的未实现净亏损 |
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- |
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|
- |
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|
- |
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( |
) |
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|
- |
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( |
) |
净亏损 |
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- |
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- |
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|
- |
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|
- |
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( |
) |
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( |
) |
余额，2024 年 3 月 31 日 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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见未经审计的合并财务报表附注
7
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并股东权益表
在截至2023年3月31日的三个月中
|
|
普通股 |
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|
|
|
|
累积的 |
|
|
累积的 |
|
|
总计 |
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|||||||||
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|
股份 |
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|
金额 |
|
|
额外 |
|
|
全面 |
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|
（赤字）收益 |
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|
股东 |
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||||||
余额，2023 年 1 月 1 日 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
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基于股票的薪酬 |
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- |
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- |
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- |
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行使股票期权、限制性股票和认股权证 |
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( |
) |
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- |
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|
- |
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|
- |
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||
员工股票期权净发行所缴纳的税款 |
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- |
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- |
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|
|
( |
) |
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|
- |
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|
- |
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( |
) |
货币折算调整 |
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- |
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- |
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- |
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- |
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短期投资的未实现净收益 |
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- |
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- |
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- |
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净亏损 |
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- |
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- |
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( |
) |
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( |
) |
余额，2023 年 3 月 31 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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见未经审计的合并财务报表附注
8
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并报表十亿的现金流量
|
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在截至3月31日的三个月中， |
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2024 |
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2023 |
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来自经营活动的现金流： |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
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递延所得税 |
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( |
) |
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处置财产和设备时的处置（收益） |
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( |
) |
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坏账准备金 |
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保修储备 |
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( |
) |
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无形资产的摊销 |
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折旧 |
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使用权资产的摊销 |
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库存储备 |
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股票薪酬支出 |
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运营资产和负债的变化： |
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应收账款 |
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库存 |
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( |
) |
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( |
) |
预付费用和其他流动资产 |
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( |
) |
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( |
) |
应付账款 |
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||
应计费用和其他负债 |
|
|
|
|
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经营租赁负债 |
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( |
) |
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( |
) |
经营活动提供的净现金 |
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来自投资活动的现金流： |
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赎回短期投资级证券 |
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购买财产和设备，包括劳动力资本化 |
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( |
) |
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( |
) |
投资活动提供的净现金 |
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来自融资活动的现金流： |
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行使股票期权和认股权证的收益 |
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- |
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为净发行员工股票期权缴纳工资税 |
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( |
) |
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( |
) |
继续借用应付票据 |
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- |
|
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- |
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应付票据的还款 |
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( |
) |
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( |
) |
（用于）融资活动的净现金 |
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( |
) |
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( |
) |
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||
现金和现金等价物的净变化 |
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||
汇率对现金的影响 |
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( |
) |
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现金和现金等价物，期初 |
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现金和现金等价物，期末 |
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$ |
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$ |
|
||
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见未经审计的合并财务报表附注
9
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并现金流量表——续
|
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在截至3月31日的三个月中， |
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2024 |
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2023 |
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现金流信息的补充披露： |
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在此期间支付的利息现金 |
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$ |
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在此期间支付的所得税现金 |
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非现金流交易的补充披露： |
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将存货重新归类为财产和设备 |
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$ |
- |
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$ |
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见未经审计的合并财务报表附注
10
一站式系统公司（OSS）
未经审计的合并附注 财务报表
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间
注1 — 公司和列报依据
操作性质
One Stop Systems, Inc.（“我们”、“我们的”、“OSS” 或 “公司”）最初于1999年作为一家加利福尼亚公司注册成立，最初于1998年成立为加州有限责任公司。2017年12月14日，该公司因首次公开募股而重新注册为特拉华州的一家公司。该公司设计、制造和销售专门的坚固耐用的高性能计算、高速开关架构和存储系统，这些结构和存储系统旨在针对人工智能（“AI”）/机器学习（“ML”）、传感器处理、传感器融合和自主性的边缘应用。该公司向用于自动驾驶汽车、医疗、工业和军事应用的设备制造商销售其产品，特别关注移动平台，例如飞机、卡车、轮船、潜艇和移动数据中心或指挥所，这些平台集成了传感器处理、传感器融合、人工智能和机器学习以支持此类应用。
在截至2015年12月31日的年度中，该公司在德国成立了全资子公司One Stop Systems, GmbH（“OSS GmbH”）。2016年7月，该公司收购了Mission Technologies Group, Inc.（“Magma”）及其业务，这些业务补充了OSS生产的定制高性能计算服务器。
2018年8月31日，该公司收购了位于加利福尼亚州尔湾的Concept Development Inc.（“CDI”）。CDI 专门设计和制造用于机载娱乐、飞行安全设备和网络系统的定制高性能计算系统。截至2020年6月1日，CDI的业务已完全整合到公司的核心业务中。
2018 年 10 月 31 日，OSS GmbH 收购了
在截至2023年12月31日的年度中，公司完成并履行了与其长期媒体和娱乐客户相关的所有未完成订单，预计该客户将来不会有进一步的业务。这是由于客户加速了对云技术的投资，以及为了降低组件成本而努力降低边缘的智能计算能力。该客户向云解决方案的过渡对公司截至2023年12月31日的年度的经营业绩产生了负面影响。
随着公司将重点转移到AI Transportables的开发和销售上，我们大大加大了渗透军事和国防领域的力度。随着迈克尔·诺尔斯和罗伯特·卡勒博最近分别聘请他们担任我们的新总裁兼首席执行官和销售副总裁，他们在国防工业合同方面都有丰富的经验，这使我们进一步加强了对主要国防承包商和军方追求收入机会的重视和重点。
COVID-19 疫情挥之不去的负面影响以及地缘政治不稳定对全球经济和资本市场的影响，部分原因是俄罗斯和乌克兰以及以色列和哈马斯之间持续的军事冲突，包括通货膨胀以及美联储和欧洲央行加息，加剧了全球供应链问题和经济不确定性，这对我们的业务产生了负面影响。美国经济衰退的风险仍然很高，预计欧洲，尤其是德国的波动和衰退状况在短期内仍将是一个令人担忧的问题。由于
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综上所述，短期内资本市场持续存在经济不确定性和波动，这可能会对我们的业务产生负面影响。
我们继续面临价格上涨、交货时间长、某些产品不可用和供应有限、交货日期延长、为确保产品而更改最低订购量和/或作为我们向客户提供的产品和服务的必要组件的某些零件和用品短缺等问题。因此，该公司继续增加库存余额，以确保必要产品的可用性并确保定价。
这些有关总体经济衰退或衰退的全球问题和担忧正在影响我们的业务以及我们的一些客户，他们自己的业务运营和收入继续面临衰退或不确定性，因此，这些客户可能需要减少或推迟技术支出，申请定价优惠或延期付款，或寻求重新谈判合同。在截至2024年3月31日的季度中，由于某些客户的资金或计划延迟，该公司的订单出现延迟。如果订单减少或延期在未来继续下去，或者我们遇到订单取消的情况，我们的经营业绩将受到进一步影响，未来一段时间我们的收入可能会下降。
这些全球问题和事件还可能加剧与我们的客户和供应链相关的许多风险。我们可能会采取进一步的行动，不时改变我们的业务，或者我们认为符合我们最大利益的行动。此外，我们可能会决定推迟或放弃对业务的计划投资，以应对业务的变化，这可能会影响我们吸引和留住客户的能力以及我们的创新速度，这两种情况都可能损害我们的业务。
由于这些全球问题以及这些说明中讨论的其他因素，很难准确预测我们的收入或财务业绩，特别是考虑到经济和地缘政治问题、通货膨胀、美联储和欧洲央行加息的近期和长期影响以及美国和德国可能出现衰退。此外，尽管这些问题对经济和业务的潜在影响和持续时间可能难以评估或预测，但这些世界事件已经导致并可能继续导致全球金融市场的重大混乱，并可能降低我们获得额外资本的能力，这可能会对我们的未来流动性产生负面影响。我们的经营业绩也可能大大低于我们的预期，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响，使分析师和投资者失望，或导致我们的股价下跌。
管理层在上述方面的计划是继续努力应对不断变化的经济格局，继续控制成本，节省现金，通过推出侧重于军事和工业应用的人工智能计算能力、自动驾驶卡车潜水的新产品线来提高利润，并提高全公司的执行力。
演示基础
随附的合并财务报表是根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）规定的美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）按应计制编制的。
此处未经审计的合并财务报表由公司根据美国证券交易委员会的规章制度编制。随附的未经审计的中期合并财务报表是在假设中期财务信息的用户已经阅读或有权访问截至2023年12月31日的最近年度的经审计的合并财务报表的情况下编制的。
因此，这些未经审计的中期合并财务报表中省略了与2023年12月31日经审计的合并财务报表中包含的披露内容基本重复的附注披露。截至本季度报告提交之日，公司管理层已经评估了所有后续事件和交易。
12
管理层认为，公允列报所必需的所有调整均已包含在随附的简明合并财务报表中。欲了解更多信息，请参阅公司于2024年3月21日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中包含的截至2023年12月31日止年度的经审计的合并财务报表和附注。
改叙
前一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。本年度，公司开始将与客户资助的开发收入和成本相关的金额作为收入和销售成本的单独组成部分进行披露。客户资助的开发是指来自客户的收入，公司的绩效义务在一段时间内得到履行，客户在公司业绩的同时获得收益。产品的收入绩效义务通常是在某个时间点履行的，主要是在发货时履行的。
整合原则
随附的合并财务报表包括OSS的账目，其中包括其全资子公司OSS GmbH及其全资子公司Bressner的经营业绩。公司间余额和交易已在合并中消除。
附注2 — 重要会计政策
我们在截至2023年12月31日的年度经审计的合并财务报表和相关附注中披露的会计政策没有变化。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响报告的资产和负债金额、简明合并财务报表发布之日的或有负债披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能不同于这些估计和假设。
我们的管理层将持续评估这些估计和假设，包括与确定我们的产品和服务的独立销售价格、信贷损失和销售储备金、所得税估值、股票薪酬、商誉、无形资产和库存估值以及可收回性相关的估计和假设。我们的估算基于历史数据和经验，以及管理层认为在这种情况下合理的其他各种因素，这些因素的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础。
由于 COVID-19 疫情、乌克兰战争、不断升级的中东冲突、通货膨胀压力、其他宏观经济因素以及我们的媒体和娱乐客户流失的挥之不去的影响，全球经济、金融市场和我们的持续运营出现了不确定性和混乱。 截至本季度报告发布之日，我们不知道有任何需要更新我们的估计或假设或修改资产或负债账面价值的具体事件或情况。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计和假设可能会发生变化。因此，实际结果可能与这些估计和假设存在重大差异。
最近的会计公告
开启 2023年11月27日，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年 “分部报告（主题280）：改进应报告的分部披露。”该修正案加强了对重要分部支出的披露。此外，修正案加强了中期披露要求，阐明了实体可以披露多个分部损益衡量标准的情况，为拥有单一可报告分部的实体提供了新的分部披露要求，并包含了其他披露要求。修正案的目的是使 “投资者能够更好地了解实体的整体表现” 并评估 “潜在的未来现金流”。该修正案的通过对2023年12月15日之后的财政年度和过渡期有效
13
之内 从 2024 年 12 月 15 日之后开始的财政年度。管理层预计不会对合并财务报表产生任何重大影响。
附注3-短期投资
截至2024年3月31日，公司按重要投资类别分列的短期投资如下：
描述 |
|
摊销 |
|
|
格罗斯 |
|
|
格罗斯 |
|
|
应计 |
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估计的 |
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第 1 级：(1) |
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现金替代品 |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
- |
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$ |
- |
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$ |
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- |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
截至2023年12月31日，公司按重要投资类别分列的短期投资如下：
描述 |
|
摊销 |
|
|
格罗斯 |
|
|
格罗斯 |
|
|
应计 |
|
|
估计的 |
|
|||||
第 1 级：(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
现金替代品 |
|
$ |
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|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
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|
- |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
现金替代品代表储蓄账户和美国国库券中的现金余额，根据公司的投资政策，这些账户和美国国库券暂时在手，可立即用于投资。
该公司通常投资于高评级证券，其投资政策限制了任何证券的信贷敞口
附注4-应收账款
应收账款，净额包括以下各项：
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
应收账款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
减去：信贷损失备抵金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与应收账款相关的坏账支出准备金为美元
下表显示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中与我们的贸易应收账款相关的信贷损失备抵额的变化。
14
|
|
在截至3月31日的三个月中， |
|
|||||
信用损失备抵金 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
1月1日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
记入开支的准备金 |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
应收账款注销 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
收回先前注销的应收款 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
汇率变动的影响 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
3月31日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
附注 5 — 库存
库存净额包括以下各项：
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
原材料 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
子组件 |
|
|
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|
|
|
||
在处理中工作 |
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成品 |
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减去：过时和流动缓慢的库存备抵金 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
附注 6 — 应计费用和其他负债
应计费用和其他负债包括以下内容：
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
应计薪酬和相关负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
递延收入 |
|
|
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客户存款 |
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保修储备 |
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贸易和其他税 |
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|
||
其他应计费用 |
|
|
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|
|
|
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|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
附注 7 — 债务
银行信贷额度
2022年4月，公司获得国内循环信贷额度为美元
布雷斯纳有
15
三月 2024 年 31 月 31 日，信贷额度从
外债债务
布雷斯纳有
此外，布雷斯纳于2022年2月16日转换了欧元
16
截至2024年3月31日的未偿债务汇总如下：
贷款说明 |
|
当前 |
|
成熟度 |
|
平衡 |
|
|
余额 ($) |
|
|
当前 |
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国外： |
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德国商业银行股份公司 |
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€ |
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$ |
|
|
$ |
|
|||||
德国商业银行股份公司 |
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|||||
联合信贷银行股份公司 |
|
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|
|
|
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|
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€ |
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$ |
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$ |
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|||
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附注8 — 股东权益
公司于2017年12月14日向特拉华州国务卿提交的经修订和重述的公司注册证书授权公司签发
2017 年股权激励计划
2017 年 10 月 10 日，公司董事会批准并通过了公司 2017 年股权激励计划（经修订后的 “2017 年计划”），但须经股东批准。2017年12月18日，公司股东批准了2017年计划。2017年计划允许授予各种股票工具，为股票奖励的授予和发行提供灵活性，包括股票期权、非限制性股票补助、限制性股票单位（“RSU”）、股票奖励和基于绩效的奖励。的总和
2020年6月24日，公司修订了2017年计划，增加了在任何日历年内根据2017年计划向任何一名参与者发放的一项或多项股票奖励（定义见2017年计划）的最大普通股数量
2021年5月19日，公司股东批准了公司的提议，即从2017年计划中授权发行的股票数量从以下增加
2024 年 3 月 15 日，公司董事会一致批准了 2017 年计划修正案（“计划修正案”），但须经股东批准，该修正案如果获得股东批准，将导致根据该计划授权发行的普通股数量从
17
股票期权
截至2024年3月31日的三个月期间，公司当前股权激励计划下的股票期权活动摘要如下：
|
|
未偿还的股票期权 |
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|||||||||||||
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|
的数量 |
|
|
加权 |
|
|
加权 |
|
|
聚合 |
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2024 年 1 月 1 日未到期 |
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|
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$ |
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|
|
$ |
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||||
已授予 |
|
|
- |
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- |
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- |
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|
|
- |
|
被没收/取消 |
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( |
) |
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- |
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- |
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|
- |
|
已锻炼 |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
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2024 年 3 月 31 日未到期 |
|
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$ |
|
|
|
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|
$ |
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||||
自 2024 年 3 月 31 日起可行使 |
|
|
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$ |
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|
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|
$ |
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||||
已归属，预计将于 2024 年 3 月 31 日归属 |
|
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$ |
|
|
|
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|
$ |
|
||||
截至 2024 年 3 月 31 日，有 $
有
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|
在截至3月31日的三个月中， |
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|||||
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2024 |
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|
2023 |
|
||
授予日期既得期权的公允价值 |
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$ |
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$ |
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行使期权的内在价值 |
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$ |
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$ |
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||
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|
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|
|
||
限制性股票单位
根据2017年计划，公司董事会薪酬委员会可以根据与雇用和留用人员有关的自由裁量授予限制性股票单位，但须遵守某些条件。限制性股票单位通常每季度或每半年进行一次，期限为 到
截至2024年3月31日的三个月，该公司的RSU活动如下：
|
|
限制性股票单位 |
|
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|
的数量 |
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|
加权 |
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2024 年 1 月 1 日未存款 |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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已取消 |
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- |
|
|
$ |
- |
|
2024 年 3 月 31 日未归属 |
|
|
|
|
$ |
|
||
18
截至 2024 年 3 月 31 日，有 $
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的股票薪酬支出包括以下内容：
|
|
在截至3月31日的三个月中， |
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股票薪酬分类为： |
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2024 |
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2023 |
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一般和行政 |
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$ |
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$ |
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制作 |
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营销和销售 |
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产品和计划 |
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研究和开发 |
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$ |
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$ |
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认股证
下表汇总了截至2024年3月31日的三个月中公司的认股权证活动：
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的数量 |
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|
加权 |
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未偿认股权证 — 2024 年 1 月 1 日 |
|
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$ |
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授予的认股 |
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- |
|
|
$ |
- |
|
认股证到期 |
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- |
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|
$ |
- |
|
行使认股权证 |
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- |
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$ |
- |
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未偿认股权证 — 2024 年 3 月 31 日 |
|
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|
$ |
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||
除非行使，否则上表中包含的认股权证将根据其条款于2024年4月到期。
附注 9 — 承付款和意外开支
法律
在正常业务过程中，我们会不时受到诉讼、索赔、调查和审计。在适用的情况下，当可能发生负债时，我们会记录意外开支的应计费用，并且可以合理估计损失金额。尽管无法肯定地预测针对我们的诉讼和其他诉讼的结果，但我们认为，无论是个人还是总体而言，此类诉讼都不会对我们的合并财务状况或经营业绩产生实质性影响。
管理层认为，经咨询法律顾问，截至2024年3月31日，任何此类事项的最终处置预计不会对公司的合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
担保和赔偿
公司已作出某些赔偿，根据这些赔偿，公司可能需要就某些交易向受保方付款。公司在特拉华州法律允许的最大范围内向其董事、高级职员、员工和代理人提供赔偿。在设施租赁方面，公司已向出租人赔偿了因使用设施而产生的某些索赔。补偿的期限各不相同，在许多情况下是无限期的。这些赔偿金对公司未来可能有义务支付的最大可能付款额没有任何限制。从历史上看，公司没有义务为这些债务支付任何款项，随附的合并资产负债表中也没有记录这些赔偿的负债。
19
租赁
公司以不可取消的经营租约租赁其位于圣地亚哥县的办公室、制造和仓库设施。我们的公司总部位于租赁的空间内，大约包括
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，与租赁相关的其他信息如下：
|
|
|
在截至3月31日的三个月中， |
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2024 |
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2023 |
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运营租赁费用 |
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$ |
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$ |
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租赁费用总额 |
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$ |
|
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$ |
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为计量经营租赁负债所含金额支付的现金： |
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来自经营租赁的运营现金流 |
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$ |
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$ |
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为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 |
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$ |
- |
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$ |
- |
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新运营租赁的经营租赁义务 |
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$ |
- |
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$ |
- |
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加权平均剩余租赁期限-经营租赁 |
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加权平均折扣率——经营租赁 |
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||||
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下表显示了截至2024年3月31日的公司经营租赁负债的到期日：
年 |
经营租赁 |
|
|
剩下的 2024 |
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
2026 |
|
|
|
2027 |
|
|
|
2028 |
|
|
|
此后 |
|
|
|
租赁付款总额 |
|
|
|
减去：代表利息的金额 |
|
( |
) |
租赁付款的现值 |
|
|
|
减去：经营租赁债务的当期部分 |
|
( |
) |
经营租赁债务，扣除流动部分 |
$ |
|
|
|
|
|
|
购买承诺
20
客户集中度
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，公司
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司已经
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，公司
附注10 — 每股净亏损
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个期间的基本和摊薄后的每股净亏损计算如下：
|
|
在截至3月31日的三个月中， |
|
|||||
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2024 |
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2023 |
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||
基本和摊薄后的每股净亏损： |
|
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分子： |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母： |
|
|
|
|
|
|
||
加权平均已发行普通股——基本 |
|
|
|
|
|
|
||
稀释性证券的影响 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
|
|
|
|
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|
||
每股普通股净亏损： |
|
|
|
|
|
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基本 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
稀释 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
附注 11 — 收入、细分市场和地理信息
该公司在以下地区运营
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的分部详细信息如下：
|
|
截至2024年3月31日的三个月 |
|
|
在截至2023年3月31日的三个月中 |
|
||||||||||||||||||
|
|
OSS |
|
|
布雷斯纳 |
|
|
总计 |
|
|
OSS |
|
|
布雷斯纳 |
|
|
总计 |
|
||||||
收入 |
|
$ |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
收入成本 |
|
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
毛利 |
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毛利率% |
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运营费用总额 |
|
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
运营收入（亏损） |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
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$ |
( |
) |
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|
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|
|
|
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|
||||||
21
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间递延收入、担保和存款余额以及影响余额的重大活动：
|
|
3月31日 |
|
|||||
递延收入和担保 |
|
2024 |
|
|
2023 |
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期初余额 |
|
$ |
|
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$ |
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||
在此期间新增的内容 |
|
|
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自期初起确认的收入 |
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( |
) |
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( |
) |
从增加中确认的收入 |
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- |
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( |
) |
期末余额 |
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$ |
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$ |
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3月31日 |
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|||||
存款 |
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2024 |
|
|
2023 |
|
||
期初余额 |
|
$ |
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$ |
|
||
在此期间新增的内容 |
|
|
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从期初开始确认的存款 |
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( |
) |
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( |
) |
从增值中确认的存款 |
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( |
) |
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( |
) |
期末余额 |
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$ |
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$ |
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||
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|
|
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截至 2024 年 3 月 31 日，该公司拥有大约 $
来自非美国账单地址的客户的收入约为
截至2024年3月31日，公司几乎所有长期资产均位于美利坚合众国，但美元资产除外
注释 12 — 后续事件
公司管理层对截至2024年3月31日的合并资产负债表之后至本季度报告提交之日的后续事件进行了评估。根据评估，管理层确定没有发生需要在所附合并财务报表中确认或在附注中披露的后续事件。
22
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析.
您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本10-Q表季度报告（本 “季度报告”）其他地方包含的财务报表和相关附注。本讨论和分析包含基于当前信念、计划和预期的前瞻性陈述，涉及风险、不确定性和假设。由于各种因素，包括 “风险因素” 或本季度报告其他部分中列出的因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。在评估我们的业务时，您应仔细考虑我们于2024年3月21日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中在 “风险因素” 标题下列出的信息。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述。
概述
该公司设计、制造和销售专业的高性能计算、高速交换架构和存储硬件和软件，这些架构旨在针对边缘人工智能（“AI”）可移动部署。边缘计算是一种在特定数据源或用户附近现场完成的计算形式，而不是在云端完成，从而最大限度地减少了在远程数据中心处理数据的需求。这种增长趋势提高了计算性能和安全性，因为数据不必传输到遥远的数据中心位置。边缘计算在传感器处理、传感器融合、自主和人工智能/机器学习（“ML”）等应用中最为知名。为了满足边缘需求，我们提供专门的模块和系统，包括计算机、交换机结构和存储产品，这些模块和存储产品将最新的最先进组件与嵌入式专有软件相结合。此类模块和系统使我们能够为目标市场提供高端解决方案，将其集成到平台、车辆和应用程序中。
全球云基础设施负载的增加和人工智能应用程序的增加是推动边缘计算市场增长的主要因素。我们将产品销售给用于医疗、工业和军事应用的自动化设备的制造商。我们的客户应用程序通常需要连接到各种数据源和传感器、超快的处理能力，以及在其物理位置（而不是云端）快速访问和存储不断增长的大型数据集的能力。该设备需要经过优化的数据中心级性能，以便在充满挑战的环境中在边缘部署。这些边缘应用中有许多具有独特的要求，包括坚固耐用的特殊紧凑外形，可应对恶劣条件，而传统的受控空调数据中心无法满足这些要求。
我们相信，作为满足该市场需求的专业提供商，我们具有独特的地位，提供定制服务器、数据采集平台、计算加速器、固态存储阵列、系统I/O扩展系统以及边缘优化的工业和平板电脑、平板电脑和手持式计算设备。我们的系统还提供业界领先的功能，占用更少的物理空间和更少的功耗。我们通过销售设备和嵌入式软件向客户提供这种高端技术。
One Stop Systems, Inc. 最初于 1999 年作为加利福尼亚的一家公司注册成立，最初于 1998 年以加利福尼亚有限责任公司形式成立。2017 年 12 月 14 日，公司因首次公开募股重组为特拉华州的一家公司。
在截至2015年12月31日的年度中，该公司在德国成立了全资子公司OSS GmbH。然后，在2016年7月，该公司收购了Magma及其业务，从而补充了OSS制造的定制高性能计算服务器。
2018年8月31日，公司收购了位于加利福尼亚州尔湾的概念开发有限公司（“CDI”）。CDI 专门设计和制造用于机载机上娱乐、飞行安全设备和网络系统的定制高性能计算系统。截至2020年6月1日，CDI的业务已完全融入开放源码软件的核心业务。
2018年10月31日，OSS GmbH收购了位于德国慕尼黑附近的德国有限责任公司布雷斯纳科技有限公司100％的已发行股权（“布雷斯纳”）。Bressner 设计和制造标准和定制服务器、平板电脑和 PCIe 扩展系统。布雷斯纳还提供
23
为欧洲、中东和非洲（“EMEA”）的客户提供制造、测试、销售和营销服务。
运营结果的组成部分
收入
公司根据会计准则ASC 606确认收入。收入主要来自计算机硬件和工程服务的销售，在最低限度上，收入还来自软件销售和软件维护和支持合同的销售。随着时间的推移，公司的绩效义务将随着时间的推移或在某个时间点得到履行。公司的大部分收入是在产品发货和控制权被视为已移交给客户的时刻确认的。公司通过以下步骤确定收入确认：（1）确定与客户的合同；（2）确定合同中的履约义务；（3）确定交易价格；（4）将交易价格分配给合同中的履约义务；（5）在履行履约义务时或履行后确认收入。
收入成本
收入成本主要包括材料成本、支付给第三方合同制造商的成本（可能包括组件成本）以及与制造和支持业务相关的人事成本。人事成本包括工资、奖金、福利和股票薪酬支出。收入成本还包括运费、分配的管理费用和库存注销以及库存和保修储备的变化。分配的管理费用包括某些设施和公用事业成本。我们预计，随着产品收入的增加，以绝对美元计算的收入成本将增加。
运营费用
我们的运营费用包括一般和行政、销售和市场营销以及研发费用。工资和人事相关成本、福利和股票薪酬支出是每类运营支出中最重要的组成部分。运营费用还包括为设施分配的管理费用和公用事业成本。
一般和行政- 一般和管理费用主要包括员工薪酬和行政职能的相关费用，包括财务、法律、人力资源和第三方专业服务费用，以及分配的管理费用。随着我们继续投资发展业务，我们预计，按绝对美元计算，我们的一般和管理费用将增加。
营销和销售 — 营销和销售费用主要包括员工薪酬和相关费用、销售佣金、营销计划、差旅和娱乐费用以及分配的管理费用。营销计划包括广告、展会、活动、企业传播和品牌建设活动。我们预计，随着我们扩大销售队伍、增加营销资源和进一步开发销售渠道，按绝对美元计算，营销和销售费用将增加。
研究与开发- 研发费用主要包括员工薪酬和相关费用、原型费用、与为研发而购置的资产相关的折旧、第三方工程和承包商支持成本以及分配的管理费用。随着我们继续投资新产品和现有产品，我们预计，按绝对美元计算，我们的研发费用将增加。
24
其他收入（支出），净额
其他收入包括杂项收入和来自核心业务以外活动的收入。其他费用包括来自我们核心业务以外活动的费用。
所得税准备金
所得税准备金包括应缴给美国和德国政府以及我们开展业务的司法管辖区的州税务机关的估计所得税，以及递延所得税资产和负债的变化。
运营结果
下表列出了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的经营业绩，分别以美元和占收入的百分比列报。
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|
在已结束的三个月中 |
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2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入： |
|
|
|
|
|
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||
产品 |
|
$ |
12,287,046 |
|
|
$ |
16,388,684 |
|
客户资助的开发 |
|
|
364,740 |
|
|
|
393,210 |
|
|
|
|
12,651,786 |
|
|
|
16,781,894 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
||
产品 |
|
|
8,818,756 |
|
|
|
11,416,539 |
|
客户资助的开发 |
|
|
109,737 |
|
|
|
294,593 |
|
|
|
|
8,928,493 |
|
|
|
11,711,132 |
|
毛利 |
|
|
3,723,293 |
|
|
|
5,070,762 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
2,094,317 |
|
|
|
2,285,101 |
|
营销和销售 |
|
|
1,920,113 |
|
|
|
1,786,681 |
|
研究和开发 |
|
|
970,877 |
|
|
|
1,195,328 |
|
运营费用总额 |
|
|
4,985,307 |
|
|
|
5,267,110 |
|
运营损失 |
|
|
(1,262,014 |
) |
|
|
(196,348 |
) |
其他收入（支出），净额： |
|
|
|
|
|
|
||
利息收入 |
|
|
141,725 |
|
|
|
110,266 |
|
利息支出 |
|
|
(35,342 |
) |
|
|
(32,705 |
) |
其他收入（支出），净额 |
|
|
7,278 |
|
|
|
(20,223 |
) |
其他收入总额，净额 |
|
|
113,661 |
|
|
|
57,338 |
|
所得税前亏损 |
|
|
(1,148,353 |
) |
|
|
(139,010 |
) |
所得税准备金 |
|
|
191,269 |
|
|
|
261,502 |
|
净亏损 |
|
$ |
(1,339,622 |
) |
|
$ |
(400,512 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
25
|
|
在已结束的三个月中 |
||
|
|
2024 |
|
2023 |
收入： |
|
|
|
|
产品 |
|
97.1% |
|
97.7% |
客户资助的开发 |
|
2.9% |
|
2.3% |
|
|
100.0% |
|
100.0% |
收入成本： |
|
|
|
|
产品 |
|
69.7% |
|
68.0% |
客户资助的开发 |
|
0.9% |
|
1.8% |
|
|
70.5% |
|
69.8% |
毛利 |
|
29.5% |
|
30.2% |
运营费用： |
|
|
|
|
一般和行政 |
|
16.6% |
|
13.6% |
营销和销售 |
|
15.2% |
|
10.6% |
研究和开发 |
|
7.7% |
|
7.1% |
运营费用总额 |
|
39.4% |
|
31.4% |
运营损失 |
|
-9.9% |
|
-1.2% |
其他收入（支出），净额： |
|
|
|
|
利息收入 |
|
1.1% |
|
0.7% |
利息支出 |
|
-0.3% |
|
-0.2% |
其他（支出）收入，净额 |
|
0.1% |
|
-0.1% |
其他收入总额，净额 |
|
0.9% |
|
0.3% |
所得税前亏损 |
|
-9.0% |
|
-0.8% |
所得税准备金 |
|
1.5% |
|
1.6% |
净亏损 |
|
-10.5% |
|
-2.4% |
|
|
|
|
|
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的比较：
收入、收入成本和毛利：
|
|
截至2024年3月31日的三个月 |
|
|
在截至2023年3月31日的三个月中 |
|
||||||||||||||||||||||||||
实体： |
|
收入 |
|
|
的成本 |
|
|
格罗斯 |
|
|
格罗斯 |
|
|
收入 |
|
|
的成本 |
|
|
格罗斯 |
|
|
格罗斯 |
|
||||||||
OSS |
|
$ |
5,533,872 |
|
|
$ |
(3,641,095 |
) |
|
$ |
1,892,777 |
|
|
|
34.2 |
% |
|
$ |
8,630,586 |
|
|
$ |
(5,501,710 |
) |
|
$ |
3,128,876 |
|
|
|
36.3 |
% |
布雷斯纳 |
|
|
7,117,914 |
|
|
|
(5,287,398 |
) |
|
|
1,830,516 |
|
|
|
25.7 |
% |
|
|
8,151,308 |
|
|
|
(6,209,422 |
) |
|
|
1,941,886 |
|
|
|
23.8 |
% |
|
|
$ |
12,651,786 |
|
|
$ |
(8,928,493 |
) |
|
$ |
3,723,293 |
|
|
|
29.4 |
% |
|
$ |
16,781,894 |
|
|
$ |
(11,711,132 |
) |
|
$ |
5,070,762 |
|
|
|
30.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
收入
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的总收入与2023年同期相比下降了4,130,108美元，下降了24.6％。与2023年同期相比，OSS的收入下降了3,096,714美元，下降了35.9％。扣除额的主要原因是停止向我们以前的媒体和娱乐客户（伪装）销售约150万美元，以及由于我们的数据存储单元和部分资金的国防合同延迟签订而导致的收入减少。这些削减被归因于航空电子硬件销售和其他商业机会的大约2,000,000美元所抵消。由于某些计划的终止，布雷斯纳与2023年同期相比下降了1,033,394美元，下降了12.7％。
收入成本和毛利润
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，收入成本下降了2782,639美元，下降了23.8％。与2023年同期相比，OSS的收入成本下降了1,860,615美元，下降了33.8％。收入成本的下降主要归因于我们停止向我们的销售
26
前媒体和娱乐客户（伪装）和数据存储单元的销售。与2023年同期相比，布雷斯纳的收入成本下降了922,024美元，下降了14.8％，这是由于经济困难导致整体销售下降，以及基于项目的相关业务导致的额外销售减少。
总毛利率百分比为29.4％。截至2024年3月31日的三个月，OSS的毛利率百分比为34.2％，与2023年同期的36.3％相比下降了2.1个百分点，这是由于雷神在2023年同期利润率更高的数据存储单元和组件占主导地位。布雷斯纳的毛利率为25.7％，而2023年同期为23.8％，增长了1.9个百分点，这要归因于更有利的产品组合。
运营费用
一般和管理费用
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，一般和管理费用减少了190,784美元，下降了8.4％。开放源码软件减少了114,514美元，跌幅为6.3％。一般和管理费用的减少主要归因于取消了与我们的组织重组和外部专业服务相关的成本。由于组织调整，布雷斯纳减少了76,270美元，跌幅为16.1％。总体而言，截至2024年3月31日的三个月，一般和管理费用总额占收入的百分比增长至16.6％，而2023年同期为13.6％。
营销和销售费用
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，营销和销售费用增加了133,432美元，增长7.5％。开放源码软件减少了22,157美元，跌幅为1.6％。布雷斯纳增加了155,589美元，涨幅35.5％，这主要是由于增加了新的营销人员和销售宣传材料。总体而言，在截至2024年3月31日的三个月中，总营销和销售费用占收入的百分比增长至15.2％，而2023年同期为10.6％。
研发费用
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，研发费用减少了224,451美元，下降了18.8％。开放源码软件下跌了254,152美元，跌幅为23.6％。下降的主要原因是工程资源被部署在收费项目上，这些费用被重新归类为销售成本的一部分。布雷斯纳小幅上涨了29,701美元，涨幅为25.5％。总体而言，在截至2024年3月31日的三个月中，研发总支出占收入的百分比增长至7.7％，而2023年同期为7.1％。
利息收入
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，利息收入增加了31,459美元。这一增长归因于符合公司要求的合格短期投资的利率提高。
利息支出
由于利率上升，截至2024年3月31日的三个月，利息支出与2023年同期相比增加了2637美元，尽管余额有所下降。
其他收入（支出），净额
截至2024年3月31日的三个月，其他收入（支出）使其他净收入为7,278美元，而2023年同期的其他支出净额为20,223美元，其他收入净增长27,501美元，可归因于外币交易的收益。
所得税准备金
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们记录的所得税准备金分别为191,269美元和261,502美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的有效税率与法定税率不同，这主要是由于布雷斯纳永久不可扣除的商誉摊销，变化
27
包括估值补贴、与开放源码软件股票期权支出相关的扣除额、研发信贷、不确定税收状况储备金的变化，以及对该年度的外国和州纳税负债的预测。
根据2017年《减税和就业法》，研发成本不再可全额扣除，自2022年1月1日起，出于美国税收目的，研发成本必须资本化和摊销。强制性资本化要求增加了我们的递延所得税资产和相关的估值补贴，并可能对纳税负债的支付产生影响。截至2024年3月31日的三个月，有效税率为29％，而2023年前一时期的有效税率为28.9％。
流动性和资本资源
从历史上看，我们的主要流动性来源是由我们的证券的公开发行和私募以及业务运营产生的收入提供的。截至2024年3月31日，我们的现金及现金等价物总额为6,904,102美元，短期投资为5,955,248美元，总营运资金为34,332,569美元。截至2024年3月31日，布雷斯纳持有的现金和现金等价物总额为1,599,957美元。布雷斯纳的债务契约不允许其母公司使用这些资金。
在截至2023年12月31日的年度中，我们的运营亏损为7,923,135美元，用于经营活动的现金为439,679美元。
我们的流动性和现金流来源用于为持续运营提供资金，为新产品技术的研发项目提供资金，并为我们的客户提供持续的支持服务。我们预计明年我们将利用我们的流动性和运营现金流为我们的业务提供资金。此外，作为业务战略的一部分，我们偶尔会评估对企业、产品和技术的潜在收购。因此，我们的一部分可用现金可以随时用于收购补充产品或业务。此类潜在交易可能需要大量资本资源，这可能需要我们寻求额外的债务或股权融资。我们无法向您保证，我们将能够成功确定合适的收购候选人，完成收购，成功地将收购的业务整合到我们当前的业务中，或向新市场扩张。此外，我们无法保证在任何要求的时间内以商业上合理的条件（如果有的话）向我们提供额外融资。
正如我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中讨论的那样，截至2024年3月31日，经济学家继续认为，在可预见的将来，美国和德国经济衰退的风险将继续升高，这可能会导致短期内资本市场进一步的经济不确定性和波动，并可能对我们的业务产生负面影响。我们打算继续监测通货膨胀、全球供应链短缺和经济状况的影响，如有必要，我们可能会修改计划，以解决可能出现的此类问题。
管理层的计划是通过继续控制招聘和运营成本、节省现金和持续经营，重点获取新客户订单，以弥补我们以前的媒体客户造成的收入损失，继续努力应对不断变化的经济格局，包括国内和国际的重大通货膨胀、外币汇率、美国和/或德国的潜在衰退、美联储和欧洲央行的高利率、供应链限制和国际冲突专注于提高利润率。
管理层预计，这些行动以及对限制成本增长和支出控制的持续努力将带来长期可持续性。管理层还承诺根据需要节省现金和确保债务和/或股权融资，以使流动性至少在未来十二个月内满足我们的现金需求。
2022年4月，公司从其银行获得了200万美元的国内循环信贷额度，该额度于2024年4月续订，并按当前最优惠利率每年续期。要获得该信贷额度，公司必须将现金和投资余额维持在至少4,000,000美元。尽管该公司迄今尚未提取信贷额度，但将来可能会选择这样做。
28
此外，2023年8月，我们在S-3表格（注册号333-274073）上向美国证券交易委员会提交了注册声明，该声明于2023年8月25日生效，允许我们发行和出售总额为1亿美元的普通股、优先股、债务证券、购买普通股、优先股或债务证券的认股权证、购买普通股、优先股或债务证券和/或单位的认购权这些证券的部分或全部，以任何组合，组合或分开，合而为一种或多种发行，金额、价格和条款由我们在发行时确定，并将在招股说明书补充文件和任何相关的免费写作招股说明书中列出。如果我们需要额外的融资，我们可以选择根据S-3的注册声明完成证券的发行，以筹集资金。
由于管理层承诺控制成本、节约现金和潜在的流动性来源，以及管理层最新的现金流预测，管理层认为我们有足够的流动性来满足我们对持续运营和至少未来十二个月债务的预期营运资金需求。但是，无法保证管理层降低成本的努力会有效或实现预测的现金流。此外，我们将继续根据各种因素评估我们的资本支出需求，包括但不限于我们的运营销售额、增长率、支持开发工作的支出时间和范围、销售和营销工作的扩大、新产品推出的时机以及市场对我们产品和服务的持续接受程度。
如果运营产生的现金不足以满足我们的资本需求，我们可能从银行的循环信贷额度中借入高达200万美元（但须满足某些借款条件），可能不得不出售额外的股权或债务证券，或者可能获得扩大的信贷额度来为我们的运营开支提供资金，偿还债务，实现地域分散以及发展公司。如果将来需要此类融资，则无法保证我们能够获得此类融资，也无法保证资金的数额和条件是我们可以接受的。如果我们无法在需要或需要时筹集额外资金，我们的运营和前景可能会受到负面影响。但是，如果运营产生的现金流不足以继续维持目前的运营水平，如果没有获得额外的融资，那么管理层将考虑重组公司，以维持业务，同时将支出维持在运营现金流范围内。
下表汇总了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的现金流量：
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在截至3月31日的三个月中， |
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现金流： |
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2024 |
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2023 |
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经营活动提供的净现金 |
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$ |
2,043,378 |
|
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$ |
23,963 |
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投资活动提供的净现金 |
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$ |
1,644,196 |
|
|
$ |
833,524 |
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（用于）融资活动的净现金 |
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$ |
(799,974 |
) |
|
$ |
(525,933 |
) |
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运营活动
在截至2024年3月31日的三个月期间，我们为经营活动提供了2,043,378美元的现金，与2023年同期经营活动提供的现金23,964美元相比，相差2,019,415美元。
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月期间，经营活动提供的现金变化主要是由以下三个部分造成的：（i）2024年的净亏损939,110美元从上一年的净亏损400,512美元增加到本年度的1,339,622美元；（ii）本期非现金项目的净不利调整为337美元 162个，其中包括优惠非现金项目净减少176,731美元，但未减少的负非现金项目增加的160,431美元所抵消影响运营现金流；以及（iii）净增加的营运资金项目为3,295,687美元。
截至2024年3月31日的三个月期间，营运资金的净增长为3,295,687美元，而去年同期的营运资金使用量为601,855美元。营运资金增加4,082,431美元，这归因于库存水平、预付费用和其他流动资产、账户的变化
29
可比期间的应付款, 应计费用和其他负债和租赁负债.这些改善被营运资金786,744美元的不利变化所抵消，这归因于应收账款的变化。
我们在未来一段时间内从运营中产生现金的能力将在很大程度上取决于我们的盈利能力、应收账款的收款率和时间、我们的库存周转率以及我们管理包括应付账款和应计费用在内的其他营运资金领域的能力。
投资活动
在截至2024年3月31日的三个月期间，公司在投资活动中产生的现金为1,664,196美元，而2023年上一年投资活动产生的现金为833,524美元，净增810,672美元。这种变化主要归因于该期间赎回的短期投资金额与前一时期相比有所增加。此外，该公司继续增强其ERP系统的能力，并为工程部门购买测试设备。我们预计在短期内不会有任何在最初业务过程中通常不预期的重大投资。
融资活动
鉴于当前的经济、金融和地缘政治不稳定，该公司认为必须保持获得额外财务资源的机会，以确保经济困难时期的金融稳定。在截至2024年3月31日的三个月期间，公司使用927,324美元的现金支付布雷斯纳借款的还本付息，并对净行使既得限制性股票单位缴纳税款，同时通过行使期权产生了127,350美元。在2023年同期，该公司使用525,933美元购买可比项目，差额为274,041美元。
已知趋势或不确定性
尽管迄今为止，我们还没有看到整合导致收入大幅减少，但在经济低迷时期，我们的行业有所整合。这些整合并未对我们的总销售额产生负面影响；但是，如果该行业继续进行整合和裁员，这些事件可能会对我们未来的收入和收益产生不利影响。
我们遇到了客户项目的资金延迟、基于客户要求的交付计划延迟以及销售周期延长的情况。此外，我们的某些客户的业务运营和收入正在经历衰退或不确定性，其中包括一位在2023年宣布破产的客户，因此，这些客户可能需要减少或推迟技术支出、申请定价优惠或延期付款或寻求重新谈判合同的风险增加。在截至2024年3月31日的三个月和截至2023年12月31日的年度中，由于某些客户的资金或计划延迟，公司的采购和订单出现了延迟和延期。我们还遇到过由于客户业务中断或业务计划变更而导致订单取消的情况。此类延迟、延期和取消可能会对公司截至2024年12月31日的年度经营业绩产生负面影响。如果订单减少、延期或取消的订单在未来继续下去，我们的经营业绩将受到进一步影响，未来我们的收入可能会下降。
随着公司将重点转移到AI Transportables的开发和销售上，我们大大加大了渗透军事和国防领域的力度，这些领域的销售周期通常很长，合同要求很高，可交付多年。随着最近聘请了新的总裁兼首席执行官和新的销售副总裁，他们在国防工业合同方面都有丰富的经验，我们进一步加强了对主要国防承包商和军方寻求收入机会的重视和重点。我们最近审查了现有的管道，并进行了调整，以反映军事和国防部门的采购习惯和时机。我们还任命诺尔斯先生、杜蒙特副海军上将和米奇·赫贝茨为董事，为董事会增加了相关的国防市场经验。 我们认为，这些变化将使我们能够进一步渗透国防部门，并加强我们在该目标市场上的业务战略。
世界继续受到 COVID-19 大流行的挥之不去的影响、俄罗斯和乌克兰之间以及中东的持续冲突以及经济不确定性等的影响。国内外通货膨胀率均有所上升，美联储和欧洲央行的利率均已上升
30
去年大幅增长，经济学家认为，美国经济衰退的风险仍然很高。德国在2023年的大部分时间里都处于衰退之中，这主要是由于持续的高通胀和家庭支出下降。预计欧洲，尤其是德国的波动和衰退状况在短期内仍将是一个令人担忧的问题。除其他外，这些因素可能会在短期内导致进一步的经济不确定性和资本市场的波动，并可能对我们的业务产生负面影响。
我们认为，提高针对开发新产品和/或软件的研发活动生产率的需求将继续导致高性能计算机和互连技术（例如我们生产的计算机和互连技术）的采用率不断提高。如果我们的市场接受，专业计算业务领域的新产品和/或软件的开发可能会带来收入和收益的增加；但是，无法保证新产品和/或软件会显著改善收入或收益。出于竞争原因，我们不披露所有的新产品开发活动。
此外，新市场的增长潜力尚不确定。我们将继续探索这些机会，直到我们要么创造销售额，要么确定在其他地方可以更有效地利用资源。
通胀
最近一段时间，由于美国和欧洲的通货膨胀，我们经历了一些影响，包括半导体产品短缺导致的产品定价上涨，能源成本上涨导致的运输成本增加，以及经济通货膨胀导致的总体价格上涨。尽管公司试图将原材料、劳动力、能源和燃料相关成本的增长转嫁给客户，但公司这样做的能力取决于任何增长的速度和幅度、竞争压力和公司产品的市场状况。过去和将来都有无法完全收回增加的这些费用的时期。公司正在积极管理这些不断增加的成本，并正在采取行动最大限度地减少对公司的影响，特别是在购买库存以最大限度地减少价格上涨方面。通货膨胀影响公司的制造成本、分销成本和运营费用。
资产负债表外安排
我们没有任何资产负债表外融资安排或负债、担保合同、转让资产的留存权益或或有权益，也没有因未合并实体的重大可变权益而产生的任何债务。
我们没有任何未在财务报表中合并的控股子公司。此外，我们对任何特殊目的实体没有任何兴趣或关系。
股东交易
有关我们相关时期股东交易的讨论，请参阅随附的合并财务报表附注8。
关键会计政策和估计
在根据美国公认的会计原则编制合并财务报表时，管理层必须做出影响报告金额和相关披露的各种决定。这些决定包括选择适用的适当会计原则和作为会计估计基础的假设。在做出这些决定时，管理层根据其对相关情况的理解和分析以及我们的历史经验做出判断。
31
我们的会计政策和估算对列报我们的经营业绩和财务状况至关重要，需要管理层最大限度地使用判断和估计，被指定为我们的关键会计政策。在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中，参见第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 下对我们关键会计政策的进一步讨论。
2023年11月27日，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年 “分部报告（主题280）：对应报告的分部披露的改进”。该修正案加强了对重要分部支出的披露。此外，修正案加强了中期披露要求，阐明了实体可以披露多个分部损益衡量标准的情况，为拥有单一可报告分部的实体提供了新的分部披露要求，并包含了其他披露要求。修正案的目的是使 “投资者能够更好地了解实体的整体表现” 并评估 “潜在的未来现金流”。该修正案的通过对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。我们预计不会对合并财务报表产生任何重大影响。
利率风险
我们的利率风险敞口主要与以美元和欧元计价的循环信贷额度的借款有关。我们主要通过浮动利率借款的借贷活动受到利率变动的影响。美联储和欧洲央行的利率均从历史水平上调了利率，目前保持不变。
信用风险的集中
有时，在金融机构持有的存款可能超过联邦存款保险公司（“FDIC”）和证券投资者保护公司（“SIPC”）提供的保险金额，两者都提供基本存款保险，每位所有者的限额最高为25万美元。截至2024年3月31日，该公司的账户中有1,351,930美元的现金超过了保险限额。该公司在这些账户中没有遭受任何损失，并认为持有此类金额的金融机构是稳定的；但是，无法提供任何保证。在德国，每家银行每位客户的存款保险为100,000欧元。布雷斯纳在银行的存款额超过了保险限额的欧元和美元面额为1,049,186欧元（合1,134,247美元）。
我们在正常业务过程中向客户提供信贷。我们会对客户的财务状况进行持续的信用评估，并在认为必要时限制发放的信贷金额。
外币风险
我们在美国和德国开展业务。我们的主要报告货币是美元。产品和服务的国外销售主要以美元计价。我们还通过我们在德国的外国子公司Bressner在美国境外开展业务，那里的业务主要以非美元货币进行交易，尤其是欧元，由于外币汇率的变化，欧元会受到波动的影响。因此，我们受当地货币汇率变动的影响。外币交易收益和亏损记入其他收入（支出），净额记入合并运营报表。
OSS GmbH是OSS国内业务的延伸，并于2018年10月收购了布雷斯纳。OSS GmbH 的功能货币是欧元。以本位币以外货币计价的交易按该期间有效的平均汇率重新计量为本位货币。在每个报告期结束时，货币资产和负债使用资产负债表日的有效汇率进行折算。非货币资产和负债按历史汇率重新计量。因此，货币汇率的变化可能会影响外国子公司的运营报表转换为美元，这反过来又可能影响我们的合并运营报表。由此产生的外币折算调整作为累计其他综合收益的单独组成部分记录在合并综合收益表中。
32
衍生金融工具
我们定期使用衍生品，通过使用外汇远期合约来管理某些市场风险。我们不将衍生品用于交易或投机目的。我们的衍生品被指定为预测交易或与确认资产或负债相关的待收或支付的现金流波动的对冲工具（现金流对冲）。我们对冲了预期极有可能发生的外币计价交易所涉及的部分交易风险。为应对这些交易，我们可能会签订外汇合约，以固定汇率提供货币。公司目前不是任何此类交易的当事方。
非公认会计准则财务指标
调整后 EBITDA
我们认为，使用调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益或调整后的息税折旧摊销前利润，有助于投资者评估公司的业绩。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧、摊销、收购费用、长期资产减值、融资成本、收购会计公允价值调整、股票薪酬支出以及与已终止业务相关的支出。
根据美国公认的会计原则（GAAP），调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量财务业绩的指标。由于可用的估值方法、主观假设以及可能影响公司非现金运营支出的股票工具多种多样，我们认为，提供不包括非现金和非经常性支出的非公认会计准则财务指标可以对我们的核心业务经营业绩与其他公司的经营业绩进行有意义的比较，并为我们提供重要的财务和运营决策以及评估我们自己在不同时期内的核心业务经营业绩的工具。
我们调整后的息税折旧摊销前利润指标可能无法提供与本行业其他公司提供的信息直接可比的信息，因为我们行业中的其他公司对非公认会计准则财务业绩的计算可能有所不同，尤其是与非经常性、不寻常的项目有关。根据公认会计原则，我们调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量财务业绩的指标，不应被视为营业收入的替代方案，也不应被视为经营业绩的指标或根据公认会计原则得出的任何其他绩效衡量标准。我们认为调整后的息税折旧摊销前利润不能替代或优于GAAP财务业绩提供的信息。
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在已结束的三个月中 |
|
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|
2024 |
|
|
2023 |
|
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净亏损 |
$ |
(1,339,622 |
) |
|
$ |
(400,512 |
) |
折旧 |
|
289,547 |
|
|
|
256,465 |
|
使用权资产的摊销 |
|
100,138 |
|
|
|
118,530 |
|
股票薪酬支出 |
|
408,740 |
|
|
|
474,209 |
|
利息支出 |
|
35,342 |
|
|
|
32,705 |
|
利息收入 |
|
(141,725 |
) |
|
|
(110,266 |
) |
所得税准备金 |
|
191,269 |
|
|
|
261,502 |
|
调整后 EBITDA |
$ |
(456,311 |
) |
|
$ |
632,633 |
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后 EPS
调整后的每股收益不包括某些项目的影响，因此未根据公认会计原则计算。我们认为，排除某些选定项目有助于更全面地了解我们的基本业绩和趋势，并允许与同行公司指数和行业进行比较。我们将此指标与相应的GAAP财务指标一起用于管理我们的业务并评估我们与前一时期和市场相比的业绩。公司将非公认会计准则收益（亏损）定义为摊销前的收入或（亏损）、股票薪酬、与已终止业务相关的费用，
33
长期资产减值和非经常性购置成本。调整后每股收益使用加权平均摊薄后已发行股票表示每股调整后收益（亏损）。
调整后的每股收益是非公认会计准则财务指标，不应单独考虑，也不应将其作为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。这些非公认会计准则财务指标的计算方式可能与其他公司使用的标题相似的指标不同。我们预计将继续产生与上述调整后的持续经营收入和调整后每股收益财务调整相似的支出，投资者不应从我们对这些非公认会计准则财务指标的陈述中推断出这些成本不寻常、罕见或非经常性。
下表核对了非公认会计准则净收益与基本和摊薄后每股收益：
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在已结束的三个月中 |
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2024 |
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|
2023 |
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净亏损 |
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$ |
(1,339,622 |
) |
|
$ |
(400,512 |
) |
无形资产的摊销 |
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|
- |
|
|
|
15,808 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
408,740 |
|
|
|
474,209 |
|
非公认会计准则净（亏损）收益 |
|
$ |
(930,882 |
) |
|
$ |
89,505 |
|
非公认会计准则每股净（亏损）收益： |
|
|
|
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|
|
||
基本 |
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
0.00 |
|
稀释 |
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
0.00 |
|
已发行普通股的加权平均值： |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
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|
20,709,234 |
|
|
|
20,251,509 |
|
稀释 |
|
|
20,709,234 |
|
|
|
20,380,383 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
自由现金流
自由现金流是报告现金流的非公认会计准则指标，定义为运营活动提供或使用的现金，减去财产和设备的资本支出，其中包括实施公司ERP系统的资本化软件开发成本。我们认为，在进行了支持持续业务运营和长期价值创造所需的资本投资之后，自由现金流为投资者提供了重要的视角，让他们了解可用于投资和收购的现金。我们认为，自由现金流的趋势可以成为衡量我们经营业绩和流动性的宝贵指标。
自由现金流是一项非公认会计准则财务指标，不应单独考虑，也不应将其作为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。这项非公认会计准则财务指标的计算方式可能与其他公司使用的标题相似的指标不同。
我们预计将继续产生与上述自由现金流调整类似的支出，投资者不应从我们提出的这项非公认会计准则财务指标中推断出这些支出反映了我们所有需要现金的债务。下表将经营活动提供或使用的现金（最直接可比的GAAP财务指标）与自由现金流进行了对账：
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|
在截至3月31日的三个月中， |
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现金流： |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
2,043,378 |
|
|
$ |
23,963 |
|
资本支出 |
|
|
(167,168 |
) |
|
|
(85,085 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
1,876,210 |
|
|
$ |
(61,122 |
) |
|
|
|
|
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||
34
第 3 项。定量和定性ve 关于市场风险的披露。
不适用。
第 4 项。控件和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保我们向美国证券交易委员会提交的定期和当前报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告；并确保收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
对控制有效性的限制
任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计都能成功实现其既定目标。任何控制系统的固有局限性包括这样一个现实，即与决策相关的判断可能是错误的，控制的有效性可能由于简单的错误或错误而降低。由于具有成本效益的控制系统的固有局限性，可能会发生错误导致的错误陈述，并且可能无法被发现。
评估披露控制和程序
管理层必须评估我们的披露控制和程序，如经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条所定义。披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在合理保证我们在根据《交易法》提交的报告（例如本季度报告）中要求披露的信息，是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的。披露控制和程序包括控制和程序，旨在提供合理的保证，确保收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就要求的披露做出决定。根据我们管理层的评估（在我们的首席执行官和首席财务官的参与下），我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）在合理的保证水平上是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有变化，这些变化是在《交易法》第13a-15条和第15d-15条（d）段要求的管理层评估中发现的，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。
35
第二部分——其他信息
第 1 项。法律 诉讼程序。
有关我们待法律诉讼的重大事项的描述，请参阅本季度报告第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注9 “承付款和意外开支”。
第 1A 项。Risk 因子。
请仔细考虑本10-Q表季度报告中列出的信息，以及截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中讨论的风险因素，这些风险因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。在评估我们的业务时，您应仔细考虑我们在10-K表年度报告中讨论的风险因素，该报告由我们随后根据《交易法》提交的文件进行了更新。此类文件中讨论的任何风险的发生，或者我们目前未预料到或我们目前认为不重要的其他事件的发生，都可能损害我们的业务、前景、财务状况和经营业绩。在这种情况下，我们普通股的交易价格可能会下跌，您可能会损失全部或部分投资。
第 2 项。未注册的股权出售y 证券和收益的使用。
没有。
第 3 项。默认为高级证券。
没有。
第 4 项。Mine SafTey 披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
规则 10b5-1 交易计划
在结束的三个月中
第 6 项。E展出。
36
展品索引
展览 数字 |
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展品描述 |
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表单 |
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文件编号 |
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展览 |
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申报日期 |
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已归档 在此附上 |
3.1 |
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经修订和重述的公司注册证书（目前生效）。 |
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8-K/A |
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001-38371 |
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3.1 |
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2018 年 3 月 21 日 |
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3.2 |
|
经修订的章程（目前生效）。 |
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8-K |
|
001-38371 |
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3.2 |
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2018 年 2 月 6 日 |
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3.3 |
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公司经修订和重述的章程修正证书，日期为 2023 年 4 月 7 日。 |
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8-K |
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001-38371 |
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3.1 |
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2023年4月7日 |
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31.1 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
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X |
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31.2 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
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X |
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32.1 |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
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* |
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32.2 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 |
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* |
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101 英寸 |
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带有嵌入式 Linkbase 文档的内联 XBRL 实例文档 |
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** |
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101 SCH |
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内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
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104 |
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封面页交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 附件中） |
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** |
* 随函提供
37
** 就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，附录101中与XBRL相关的信息不应被视为 “已归档”，也不得根据经修订的1933年《证券法》以提及方式纳入任何文件或其他文件，除非此类文件或文件中以具体提及方式明确规定。
38
信号图雷斯
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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|
一站式系统公司 |
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日期：2024 年 5 月 9 日 |
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来自： |
/s/迈克尔·诺尔斯 |
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迈克尔·诺尔斯 |
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总裁兼首席执行官 （首席执行官） |
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日期：2024 年 5 月 9 日 |
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来自： |
/s/小约翰·W·莫里森 |
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小约翰·W·莫里森 |
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首席财务官 （首席财务和会计官） |
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