美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
x根据第 13 或 15 (d) 节提交的季度 报告
1934 年证券交易法
截至2024年3月31日的季度
或者
¨根据第 13 或 15 (d) 节提交的过渡 报告
1934 年证券交易法
在从到的过渡期内
委员会文件编号 000-08187
新概念能源公司
| （注册地所在州或其他司法管辖区，或 组织） |
（美国国税局雇主识别号） |
|
1603 LBJ Freeway 800 套房 达拉斯， |
||
根据《交易法》第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短 期内）是否提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告 ，并且 (2) 在过去 90 天内是否受此类申报要求的约束。
是的： x没有
用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人被要求 提交和发布此类文件的较短期限）中，根据 法规 S-T（本章第 232.405 节）第 405 条的规定，是否以电子方式 提交并发布在其公司网站上（如果有）的所有交互式数据文件（如果有）。
是的： x没有
用复选标记表示注册人是大型加速 申报人、加速申报人、非加速申报人还是较小的申报公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速 申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。（勾选一个）：
| 大型加速过滤器 ¨ | 加速过滤器 ¨ |
|
规模较小的申报
公司 | |
新兴成长
公司 |
如果是新兴的 成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何 新的或修订的财务会计准则。 ¨
用复选标记表明注册人是否为空壳公司 （定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的： ¨ 没有： x
注明截至最迟可行日期发行人每类 普通股的已发行股票数量。
| 普通股，面值0.01美元 | 股份 |
| （课堂） | （截至 2024 年 5 月 8 日尚未完成） |
| 1 |
新概念能源有限公司和子公司
10-Q 表的季度报告索引
截至 2024 年 3 月 31 日的期间
| 第一部分：财务信息 | |
| 第 1 项。财务报表 | 3 |
| 简明合并资产负债表 表 | 3 |
| 简明合并运营报表 | 5 |
| 股东权益变动简明合并报表 | 6 |
| 简明合并现金流量表 | 7 |
| 简明合并财务报表附注 | 8 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 9 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 10 |
| 第 4 项控制和程序 | 10 |
| 第 5 项。展品 | 11 |
| 签名 | 12 |
| 2 |
| 目录 |
第一部分：财务信息
第 1 项。财务报表
新概念能源有限公司和子公司
简明的合并资产负债表
（金额以千计）
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月 31, 2023 | |||||||
| 资产 | （未经审计） | （已审计） | ||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 扣除折旧后的财产和设备 | ||||||||
| 土地、建筑物和设备 | ||||||||
| 应收票据-关联方 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 3 |
| 目录 |
新概念能源有限公司和子公司
简明的合并资产负债表——续
（以千美元计，面值金额除外）
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月 31, 2023 | |||||||
| （未经审计） | （已审计） | |||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款-（包括 $ | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，B 系列，$面值；授权 股份， 已于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日发行和尚未到期 | ||||||||
| 普通股，$面值；授权， 股票；已发行和 已发行股份， 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的股票 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和权益总额 | $ | $ | ||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 4 |
| 目录 |
新概念能源公司及其子公司
简明合并运营报表
（未经审计）
（金额以千计，每股数据除外）
| 在截至 3 月 31 日的三个月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 租金 | $ | $ | ||||||
| 管理费 | ||||||||
| 总收入 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 公司一般和行政 | ||||||||
| 总运营费用 | ||||||||
| 营业损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入 | ||||||||
| 来自关联方的利息收入 | ||||||||
| 其他收入总额 | ||||||||
| 适用于普通股的净收益 | $ | $ | ||||||
| 每股普通股净收益——基本收益和摊薄后收益 | $ | $ | ||||||
| 已发行普通股和等价股的加权平均值——基本股和摊薄股票 | ||||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 5 |
| 目录 |
新概念能源公司及其子公司
股东 权益变动简明合并报表
（未经审计）
（金额以千计）
| B 系列 | 额外 | |||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 | 普通股 | 已支付 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 首都 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 6 |
| 目录 |
新概念能源公司及其子公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
（金额以千计）
| 在已结束的三个月中 | ||||||||
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 调整以将净收入与经营活动提供的（用于）的净现金进行对账 | ||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | ||||||||
| 其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款和其他负债 | ( | ) | ||||||
| 经营活动提供（使用）的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 年初的现金和现金等价物 | ||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 7 |
| 目录 |
新概念能源有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
注 A: 列报基础
随附的未经审计的简明合并财务报表 包括新概念能源公司及其控股子公司（统称为 “NCE” 或 “公司”）的账目。所有 重要的公司间交易和账户均已取消。
根据美国证券交易委员会的规章制度，此处包含的未经审计的财务报表 由公司未经审计编制。 财务报表反映了管理层认为公允列报此类信息所必需的所有调整。所有 此类调整都属于正常反复性质。尽管公司认为披露足以使 所提供的信息不具有误导性，但根据此类规章制度，某些信息和脚注披露，包括对通常包含在根据美利坚合众国 国普遍接受的会计原则编制的财务报表中的重要会计 政策的描述，已被压缩或省略。
公司正在评估商机，以提供额外的 收入和现金流。
这些财务报表应与公司截至2023年12月31日的 财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读 。截至2024年3月31日的三个月期间的经营业绩不一定代表任何后续季度或截至2024年12月31日的财年的预期业绩。
注 B: 操作的性质
该公司拥有大约 190 英亩的土地，位于西弗吉尼亚州帕克斯堡 。这片土地上有四座建筑物，总面积约为53,000平方英尺。在总面积中， 主要工业/办公大楼占地约24,800平方英尺，其中约16,000平方英尺的租金为每年10.1万美元。
2020 年 8 月，该公司将其石油和天然气业务出售给第三方 方。2022年1月1日，公司就此类石油和天然气业务签订了咨询管理协议， 公司将提供管理、监督和管理服务，费用为此类石油和天然气 业务总收入的10％。该协议于2022年1月1日生效，任何一方均可在提前六十天通知后终止。
附注C: 重要会计政策摘要
我们将与折旧、 摊销、租赁和房地产运营收入确认、减值和房地产销售相关的会计政策视为重要的会计 政策。这些政策包括管理层利用估算时可用信息作出的重大估计。但是， 如果使用不同的信息或假设，这些估计值可能会发生重大变化。 我们截至2023年12月31日的10-K表年度报告对这些政策进行了总结。
注 D：浓度
公司在参与联邦存款保险公司交易账户担保计划 的金融机构维持现金余额 ，该计划为存款人提供高达25万美元的保险。截至2024年3月31日，该公司的银行存款余额未出现超过政府提供的保险的损失。管理层认为，截至2024年3月31日，这些 现金余额不存在明显的信用风险集中。
注 E: 后续事件
公司对截至2024年5月8日（ 财务报表发布之日）的后续事件进行了评估，并确定没有可供报告的事件。
| 8 |
| 目录 |
第 2 项。管理层对财务 状况和经营业绩的讨论和分析
关键会计政策与估计
公司对其财务状况 和经营业绩的讨论和分析基于公司的简明合并财务报表，这些财务报表是根据美国普遍接受的会计原则在 中编制的。公司的某些会计政策 要求在选择计算财务估算的适当假设时运用判断力。就其 性质而言，这些判断存在固有的不确定性。这些判断和估计基于 公司的历史经验、当前趋势以及从其他来源获得的信息，据信这些信息在这种情况下是合理的 ，其结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的依据， 从其他来源看不出这一点。在不同的假设或 条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。
公司的重要会计政策在10-K表年度报告中的合并财务报表附注C中进行了总结 。该公司认为，以下关键 会计政策对编制合并财务报表时使用的判断和估计更为重要。此类估算值的修订 记录在导致修订的事实已知的时期。
可疑账户
公司的可疑应收账款和 应收票据备抵基于对特定账户损失风险的分析。该分析特别强调逾期账目 。管理层会考虑诸如应收款的性质和年限、 租户、客户或其他债务人的付款历史以及租户或其他债务人的财务状况等信息。管理层对所需津贴的估计 每季度进行一次审查，随着这些因素的变化，可能会进行修订。
递延所得税资产
在确定所得税、递延所得税资产和负债的准备金以及任何计入递延所得税净资产的估值补贴时，需要管理层做出重大判断。公司递延所得税净资产的未来可收回性取决于在 亏损结转到期之前的未来应纳税所得额的产生。截至2024年3月31日，由于未来几年可获得税收减免，该公司拥有递延所得税资产。但是，由于管理层无法确定实现 递延所得税资产收益的可能性很大，因此确定了100％的估值补贴。
流动性和资本资源
截至2024年3月31日，该公司的流动资产为45.6万美元，当前 负债为67,000美元。
截至2024年3月31日，现金及现金等价物为39.5万美元，而截至2023年12月31日， 为44.7万美元。
运营结果
截至2024年3月31日的三个月与2023年同期 的比较
该公司报告称，截至2024年3月31日的三个月，持续经营业务的净收入为2,000美元，而2023年同期的净收入为17,000美元。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司的收入为36,000美元，其中包括25,000美元的租金收入和11,000美元的管理费。
在截至2024年3月31日的三个月中，公司一般和 管理费用为7.8万美元，而2023年同期为68,000美元。
| 9 |
| 目录 |
前瞻性陈述
根据1995年《私人证券诉讼 改革法》发表的 “安全港” 声明：本文件中讨论的许多与历史或当前事实无关的事项和主题领域涉及潜在的未来情况、运营和前景。对此类事项和主题领域的讨论受未来预期的固有风险和不确定性的限制 ，也可能与公司 的实际未来经验存在重大差异，涉及利率波动、 获得充足债务和股权融资的能力、需求、定价、竞争、施工、许可、 新开发项目的施工延期、合同和许可确保，以及其他处置延迟，公司投资组合中目前或以前拥有、租赁或管理的物业的过渡或重组，以及公司继续管理成本和 现金流的能力，同时维持其退休社区的高入住率和市场费率。公司已试图 在上下文中确定其目前认为可能导致未来实际经验和业绩与 公司当前对主题领域相关事项的预期不同的某些因素。公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的报告详细介绍了这些以及其他风险和不确定性 ，包括公司的 10-K表年度报告和10-Q表季度报告。
通胀
公司的主要收入来源是 提供的服务的租金和利息收入。尽管公司历来没有经历过通货膨胀对工资 或其他运营支出的任何不利影响，但无法保证这种趋势会持续下去。
环境问题
公司已对其 现有的大部分自有或租赁物业进行了环境评估。这些评估并未显示公司认为 会对公司的业务、资产或经营业绩产生重大不利影响的任何环境责任。公司不知道 存在任何此类环境责任。公司认为，其所有财产在所有重大方面均符合所有关于危险或有毒物质或石油产品的联邦、州和地方法律、法令和法规。 公司未收到任何政府机构的通知，也不知道任何与其社区相关的危险或有毒物质或石油产品存在任何重大违规行为、责任或索赔 。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
公司已经清偿了所有未偿债务，因此， 公司受利率变动影响的风险微乎其微。
第 4 项。控制和程序
(a) 根据我们的管理层（我们的首席执行官和首席财务官的参与）的评估，截至本报告所涉期末 ，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露 控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）（“交易所 法案”）有效提供了合理的保证，即我们要求我们在提交的报告或 中披露信息根据《交易法》提交的信息将在美国证券交易委员会规则和表格 规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并将此类信息收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务 官员，以便及时就所需的披露做出决定。
(b) 在最近的 财政季度中， 我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15 (f) 条）没有发生任何变化，这已对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能产生重大影响。
| 10 |
| 目录 |
第 5 项。展品
以下证物在此提交或以引用 方式纳入，如下所示。
| 展品名称 | 展品描述 | |
| 3.1 | 美国医疗资源公司公司章程（参照1992年12月21日注册人表格S-4注册声明编号333-55968的附录3.1纳入） | |
| 3.2 | 美国医疗资源公司公司章程修正案（参照1993年4月1日注册人8-K表附录3.5纳入） | |
| 3.3 | Greenbriar Corporation的重述公司章程（参照注册人1995年12月31日的10-K表附录3.1.1纳入） | |
| 3.4 | 美国医疗资源公司公司章程修正案（参照1996年2月27日注册人PRES 14-C附录纳入） | |
| 3.5 | 注册人章程（参考 1992 年 12 月 21 日注册人表格 S-4 注册声明第 333-55968 号附录 3.2 纳入） | |
| 3.6 | 2003 年 10 月 9 日通过的《注册人章程》第 3.1 节修正案（参考 1992 年 12 月 21 日注册人表格 S-4 注册声明第 333-55968 号附录 3.2.1 纳入） | |
| 3.7 | 自2001年11月30日起生效的授权和已发行股份减少证书（参照注册人2002年12月31日的10-K表附录2.1.7纳入） | |
| 3.8 | 1993年5月7日与注册人B系列优先股有关的优先股指定、优先权和权利证书（参照注册人1993年6月22日第3333-64840号S-3表格注册声明附录4.1.2并入） | |
| 3.9 | 注册人日期为1997年12月31日的F系列优先可转换优先股的投票权、指定、优先权和权利证书（参照截至1997年12月31日财政年度的注册人10-KSB表格附录2.2.2纳入） | |
| 3.10 | 注册人日期为1997年12月31日的G系列优先无表决权可转换优先股的投票权、指定、优先权和权利证书（参照注册人截至1997年12月31日财政年度的10-KSB表格附录2.2.3纳入） | |
| 3.11 | 2004 年 10 月 13 日向内华达州国务卿提交的日期为 2004 年 10 月 12 日的指定证书（参照注册人关于 2004 年 10 月 12 日发生的事件的 8-K 表最新报告的附录 3.4 纳入） | |
| 3.12 | 自 2005 年 2 月 8 日起生效的公司章程修正证书（参照注册人关于 2005 年 2 月 8 日发生的事件的 8-K 表最新报告的附录 3.5 纳入） | |
| 3.13 | 自 2007 年 3 月 21 日起生效的公司章程修正证书（参照注册人关于 2005 年 3 月 21 日发生的事件的 8-K 表最新报告的附录 3.13 纳入） | |
| 31.1* | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14条和第15d-14条对首席执行官兼首席财务官的认证 | |
| 32.1* | 根据《美国法典》第 18 篇第 1350 条对首席执行官和首席财务官进行认证 | |
| 101 | 根据法规 S-T 第 405 条提交的交互式数据文件。 |
*随函提交。
| 11 |
| 目录 |
签名
根据1934 年 《证券交易法》的要求，注册人已正式让下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
| 新概念能源有限公司 | |||
| 日期：2024 年 5 月 8 日 | 来自： | /s/ Gene Bertcher | |
| Gene S. Bertcher，首席执行官 | |||
| 高管、总裁兼首席财务官 | |||
| 警官 | |||
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