美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至 .
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 |
(主要执行办公室地址) |
(邮政编码) |
注册人的电话号码，包括区号：(
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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股票，每股票面价值0.25美元 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☑ |
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加速文件管理器 |
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☐ |
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非加速文件服务器 |
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☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是否
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。
班级 |
|
已发行股票2024年5月3日 |
普通股，面值 每股面值0.25美元 |
|
赫克拉矿业公司及其子公司
表格10-Q
截至2024年3月31日的季度
索引*
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页面 |
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第一部分： |
财务信息 |
3 |
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第1项。 |
财务报表(未经审计) |
3 |
|
简明合并经营报表和全面亏损-截至2024年和2023年3月31日的三个月 |
3 |
|
简明合并现金流量表-截至2024年和2023年3月31日的三个月 |
4 |
|
精简合并资产负债表-2024年3月31日和2023年12月31日 |
5 |
|
简明合并股东权益变动表-截至2024年和2023年3月31日的三个月 |
6 |
|
简明合并财务报表附注(未经审计) |
7 |
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
19 |
|
概述 |
19 |
|
综合经营成果 |
19 |
|
销售总成本与现金成本、副产品贷项前和现金成本、副产品贷项后(非GAAP)和所有副产品贷项前和所有副产品贷项后维持成本(非GAAP)的对账 |
30 |
|
金融流动性与资本资源 |
36 |
|
合同债务、或有负债和承付款 |
39 |
|
关键会计估计 |
39 |
|
表外安排 |
39 |
|
担保人子公司 |
40 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
42 |
第四项。 |
控制和程序 |
43 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
1 |
|
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|
第1项。 |
法律诉讼 |
1 |
第1A项。 |
风险因素 |
1 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
1 |
第五项。 |
其他信息 |
1 |
第六项。 |
陈列品 |
2 |
签名 |
3 |
|
* 第二部分第2和3项因不适用而被省略。 |
|
|
2
第一部分-鳍财务信息
项目1.国际泳联社会性报表
赫克拉矿业公司及其子公司
浓缩控制台经营报表和全面损失（未经审计）
（美元和股票单位：千，每股金额除外）
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截至三个月 |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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销售额 |
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$ |
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$ |
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销售成本和其他直接生产成本 |
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折旧、损耗和摊销 |
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销售总成本 |
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毛利 |
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其他业务费用： |
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一般和行政 |
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勘探和前期开发 |
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提升成本和暂停成本 |
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已结束业务和环境事项经费 |
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其他营业(收入)费用，净额 |
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( |
) |
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( |
) |
其他运营费用合计 |
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营业收入 |
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其他费用： |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
公允价值调整净额 |
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( |
) |
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净汇兑收益 |
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其他收入 |
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其他费用合计 |
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( |
) |
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( |
) |
(亏损)所得税和矿业税前收入 |
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( |
) |
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所得税和采矿税规定 |
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( |
) |
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( |
) |
净亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
优先股股息 |
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( |
) |
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( |
) |
适用于普通股股东的净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
综合损失： |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
指定为对冲交易的衍生品合同公允价值变化 |
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( |
) |
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综合(亏损)收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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优先股息后的每股普通股基本亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
优先股息后每股普通股稀释亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
已发行普通股加权平均数-基本 |
|
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||
已发行普通股加权平均数--摊薄 |
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||
随附的附注是中期简明综合财务报表的组成部分。
3
赫克拉矿业公司及其子公司
浓缩的缺点合并现金流量报表（未经审计）
(单位：千)
|
|
截至三个月 |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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经营活动： |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
计入净亏损的非现金成分： |
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折旧、损耗和摊销 |
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库存调整 |
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公允价值调整净额 |
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填海及封闭费拨备 |
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基于股票的薪酬 |
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递延所得税 |
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( |
) |
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外汇收益 |
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( |
) |
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( |
) |
其他非现金项目，净额 |
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资产和负债变动情况： |
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应收账款 |
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( |
) |
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盘存 |
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( |
) |
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( |
) |
其他流动和非流动资产 |
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( |
) |
|
应付账款、应计账款和其他流动负债 |
|
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( |
) |
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( |
) |
应计工资总额和相关福利 |
|
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应计税 |
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应计填海和关闭费用及其他非流动负债 |
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( |
) |
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经营活动提供的现金 |
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投资活动： |
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物业、厂房、设备和矿产权益的增加 |
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( |
) |
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( |
) |
处置财产、厂房和设备的收益 |
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用于投资活动的现金净额 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动： |
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出售普通股所得款项净额 |
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收购库存股 |
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( |
) |
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( |
) |
借入债务 |
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偿还债务 |
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( |
) |
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( |
) |
支付给普通股和优先股股东的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
融资租赁的偿还 |
|
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( |
) |
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( |
) |
融资活动提供的现金净额 |
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||
汇率对现金的影响 |
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( |
) |
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|
现金、现金等值物以及限制性现金和现金等值物净减少 |
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( |
) |
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( |
) |
期初现金、现金等价物及限制性现金和现金等价物 |
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期末现金、现金等价物及限制性现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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||
补充披露现金流量信息： |
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支付利息的现金 |
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$ |
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$ |
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所得税和采矿税支付的现金，净额 |
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$ |
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重大非现金投资及融资活动： |
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增加融资租赁义务和使用权资产 |
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$ |
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$ |
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||
作为激励补偿发行的普通股 |
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$ |
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|
$ |
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||
为401-K比赛发行的普通股 |
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$ |
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|
$ |
|
||
随附的附注是中期简明综合财务报表的组成部分。
4
赫克拉矿业公司及其子公司
凝聚钴合并资产负债表（未经审计）
(以千为单位，股票除外)
|
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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应收账款： |
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贸易 |
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其他，净额 |
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库存： |
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产品库存 |
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材料和用品 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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投资 |
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受限现金和现金等价物 |
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财产、厂房、设备和矿产权益，净额 |
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经营性租赁使用权资产 |
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递延税项资产 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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负债 |
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流动负债： |
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应付账款和应计负债 |
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$ |
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$ |
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||
应计工资总额和相关福利 |
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||
应计税 |
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||
融资租赁 |
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||
应计填海和关闭费用 |
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||
应计利息 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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应计填海和关闭费用 |
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||
包括融资租赁在内的长期债务 |
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递延税项负债 |
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其他非流动负债 |
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总负债 |
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股东权益 |
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优先股， |
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B系列优先股，$ |
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普通股，$ |
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资本盈余 |
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||
累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累计其他综合收益，净额 |
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减去库存股票，按成本计算; 2024年3月31日- |
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( |
) |
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( |
) |
股东权益总额 |
|
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||
总负债和股东权益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
随附的附注是中期简明综合财务报表的组成部分。
5
赫克拉矿业公司及其子公司
浓缩合并St股东权益变动表（未经审计）
（美元以千计，份额和每股金额除外）
|
|
截至2024年3月31日的三个月 |
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B系列 |
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普普通通 |
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资本盈余 |
|
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累计 |
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累计 |
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财务处 |
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总计 |
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平衡，2024年1月1日 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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( |
) |
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净亏损 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
基于股票的薪酬费用 |
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普通股（0美元。 |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
为401（k）匹配发行的普通股（ |
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— |
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— |
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— |
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ATM计划下发行的普通股（ |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|||
作为激励补偿发行的普通股（ |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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其他综合(亏损) |
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— |
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( |
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( |
) |
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平衡，2024年3月31日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
|
截至2023年3月31日的三个月 |
|
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|
B系列 |
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普普通通 |
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资本盈余 |
|
|
累计 |
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累计 |
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财务处 |
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|
总计 |
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余额，2023年1月1日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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净亏损 |
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— |
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— |
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( |
) |
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) |
基于股票的薪酬费用 |
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普通股($ |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
401(K)Match的普通股发行( |
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作为激励补偿发行的普通股（ |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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ATM计划下发行的普通股（ |
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— |
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其他综合收益 |
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— |
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余额，2023年3月31日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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随附的附注是中期简明综合财务报表的组成部分。
6
注1.bas关于财务报表的编制
随附的Hecla矿业公司及其附属公司(统称为“Hecla”、“本公司”、“我们”、“我们”或“我们”，除非文意另有所指)未经审核的中期简明综合财务报表是根据10-Q表格的指示编制的，并不包括美国公认会计原则(“GAAP”)每年所要求的所有信息和披露。因此，本信息应与本公司截至2023年12月31日的年度报告Form 10-K(“2023年Form 10-K”)中包含的综合财务报表和附注一并阅读。2023年12月31日的综合资产负债表数据来自我们经审计的综合财务报表。本报告所提供的资料反映管理层认为为公平陈述所报告中期业绩所需的所有调整。在管理层看来，所有这些调整都是正常的经常性性质。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的年度的预期业绩。
注2.业务细分和产品销售情况
我们发现、收购和开发矿山和其他矿产权益，并生产和销售（i）含银、金、铅和锌的精矿，（ii）含银和金的碳材料，以及（iii）含银和金的多雷。我们目前的组织和管理，
自2024年1月起，我们修改了提供给首席运营决策者的内部报告，不再包括内华达业务的任何财务业绩信息，以反映内华达业务在维护和维护方面的当前状态。与经营矿山及其各种勘探活动无关的一般公司活动，以及加拿大育空地区的闲置资产和环境补救服务，以及之前单独报告的内华达业务，均被列为“其他”。下文披露的上期信息的列报方式已作了修订，以反映这一变化。
下表提供了有关我们的可报告细分市场销售额的信息截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月(单位：千)：
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截至三个月 |
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2024 |
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2023 |
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对外部客户的总销售额： |
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格林斯克里克 |
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$ |
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$ |
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幸运星期五 |
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基诺山 |
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卡萨·贝拉尔迪 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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营业收入(亏损)： |
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格林斯克里克 |
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$ |
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$ |
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幸运星期五 |
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基诺山 |
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( |
) |
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( |
) |
卡萨·贝拉尔迪 |
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( |
) |
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( |
) |
其他 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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经营收入与扣除所得税和采矿税前（亏损）收入的对账： |
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营业收入： |
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$ |
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$ |
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所有调整均归因于其他分部 |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
公允价值调整净额 |
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( |
) |
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净汇兑收益 |
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其他收入 |
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(亏损)所得税和矿业税前收入 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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截至2024年和2023年3月31日止三个月的其他销售包括我们位于育空地区的环境修复服务子公司在所列两个期间的收入以及上一个期间的内华达运营金属销售。
7
Lucky Friday截至2024年3月31日的三个月运营收入包括美元
对外部客户的总销售额 截至2024年和2023年3月31日的三个月情况如下（单位：千）：
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截至3月31日的三个月， |
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2024 |
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2023 |
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白银 |
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$ |
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$ |
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黄金 |
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铅 |
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锌 |
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减：冶炼厂和精炼费用 |
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( |
) |
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( |
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金属销售总额 |
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环境修复服务 |
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总销售额 |
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$ |
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$ |
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截至2024年和2023年3月31日的三个月金属销售包括净收益f $
下表呈列截至2011年按可报告分部划分的总资产 2024年3月31日和2023年12月31日（以千计）：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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总资产： |
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格林斯克里克 |
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$ |
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$ |
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幸运星期五 |
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基诺山 |
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卡萨·贝拉尔迪 |
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其他 |
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$ |
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|
$ |
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说明3. 所得税和采矿税
我们的收入和采矿税（拨备）福利的主要组成部分 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月如下（单位：千）：
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|
截至三个月 |
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3月31日， |
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2024 |
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2023 |
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当前： |
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国内 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
外国 |
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( |
) |
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|
( |
) |
经常收入和采矿税总额（拨备） |
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( |
) |
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( |
) |
延期： |
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国内 |
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( |
) |
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( |
) |
外国 |
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递延收入和矿业税优惠总额(准备金) |
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( |
) |
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所得税和矿业税总额(规定) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的所得税和矿业税拨备与对税前亏损适用法定税率所产生的金额不同，这主要是由于外国司法管辖区的税收、未确认某些司法管辖区的净营业亏损和汇兑损益的影响。
截至2024年3月31日止三个月，我们采用年度有效税率法计算计提税项准备。内华达州、墨西哥和某些加拿大净营业亏损的估值津贴被视为对税收拨备的独立调整。
8
注4. 员工福利计划
我们发起了三个固定收益养老金计划，其中两个覆盖了几乎所有的美国员工。各计划的定期养恤金(福利)净额由下列费用组成：截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月(单位：千)：
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截至三个月 |
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2024 |
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2023 |
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服务成本 |
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$ |
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$ |
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利息成本 |
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计划资产的预期回报 |
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( |
) |
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( |
) |
摊销先前服务费用 |
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净亏损摊销 |
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( |
) |
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定期养老金(福利)净成本 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，定期养老金净成本中的服务成本部分与其他员工薪酬成本包括在我们的精简合并财务报表的同一行项目中。净收益与#年定期养恤金净费用的所有其他组成部分有关$
附注5.普通股每股亏损
我们根据期内已发行普通股的加权平均股数计算每股普通股的基本亏损。每股摊薄收益以期内已发行普通股的加权平均数加上期内潜在稀释性普通股的影响，采用库存股和IF折算法计算。
普通股的潜在稀释股份包括我们报告净收益期间的已发行未归属限制性股票奖励、递延限制性股票单位、认股权证和可转换优先股。在我们报告净亏损的期间，普通股的潜在摊薄股份不包括在内，因为它们的转换和行使将是反摊薄的。
下表为每股普通股净亏损--基本亏损和摊薄亏损(单位：千，每股收益(亏损)除外)：
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截至3月31日的三个月， |
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2024 |
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2023 |
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分子 |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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优先股股息 |
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( |
) |
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( |
) |
适用于普通股股东的净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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分母 |
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基本加权平均普通股 |
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稀释性限制性股票单位、认股权证和递延股份 |
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— |
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— |
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稀释加权平均普通股 |
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每股普通股基本亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
稀释后每股普通股亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
于截至2024年及2023年3月31日止三个月，所有已发行之未归属限制性股票单位、递延限制性股票单位、认股权证及可转换优先股均不计入每股摊薄亏损，因吾等报告之净亏损将导致其转换及行使对每股摊薄亏损之计算产生反摊薄影响。
附注6.股东权益
市价股权分配协议
根据日期为2021年2月18日的股权分配协议，我们可以提供和出售最多
9
S-3. 根据协议，我们已经出售了
基于股票的薪酬计划
公司为高管、董事和符合条件的员工制定了股票激励计划，包括绩效股票和限制性股票。限制性股票单位的股票薪酬支出和员工的绩效奖励(统称为“激励性薪酬”)合计 $
关于奖励薪酬的归属，员工过去在他们的选择下，在我们允许的情况下，选择通过股份净额结算来履行他们的最低预扣税义务，据此，公司扣留了履行该等预扣义务所需的股份数量，并以现金支付义务。因此，在截至2024年3月31日的三个月里，我们扣留了
普通股分红
下表总结了董事会宣布并支付的股息 根据我们的股息政策，2024年：
季度 |
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上一季度实现的白银价格 |
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银链接组件 |
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最小组件 |
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每股股息总额 |
2024年首届 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2023年首届 |
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$ |
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$ |
|
$ |
累计其他综合收益(亏损)，净额
下表列出了“累计其他全面收益（亏损），净额”每个组成部分的年初余额、季度活动和期末余额（扣除收入和采矿税）（单位：千）：
|
|
被指定为对冲交易的衍生品合约的公允价值变动 |
|
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调整 |
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总计 |
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余额2024年1月1日 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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||
衍生品合同公允价值变化 |
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( |
) |
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( |
) |
|
从累计其他全面收益转入的收益和递延收益 |
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余额2024年3月31日 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||
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|||
余额2023年1月1日 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||
衍生品合同公允价值变化 |
|
$ |
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$ |
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|||
从累计其他全面收益转入的收益和递延收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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余额2023年3月31日 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
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|
|
|
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|||
说明7. 债务、信贷协议和租赁
截至2024年3月31日和2023年12月31日我们的债务由我们的
10
|
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2024年3月31日 |
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高级附注 |
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智商笔记 |
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总计 |
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本金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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未摊销折价/溢价和发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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长期债务余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2023年12月31日 |
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高级附注 |
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智商笔记 |
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总计 |
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本金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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未摊销折价/溢价和发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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长期债务余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表总结了截至2011年我们的高级票据、智商票据以及融资和经营租赁的计划年度未来付款，包括利息 2024年3月31日（以千计）。经营租赁包括在我们的简明综合资产负债表上的其他流动和非流动负债中。智商票据的金额以美元（“USD”）表示，基于截至2024年3月31日的美元/加元（“加元”）汇率。
截至3月31日的五个月期间， |
|
高级附注 |
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|
智商笔记 |
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融资租赁 |
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经营租约 |
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2025 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2026 |
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2027 |
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— |
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2028 |
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— |
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2029 |
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此后 |
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— |
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— |
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减去：折扣的影响 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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信贷协议
于2022年7月21日，吾等与多间金融机构(“贷款人”)订立循环信贷安排(“信贷协议”)，蒙特利尔银行及北卡罗来纳州美国银行为信用证发行人，而美国银行则为贷款人的行政代理及Swingline贷款人，以取代我们先前的信贷协议。信贷协议为$
我们还需要支付以下费用的承诺费
Hecla矿业公司和我们的若干附属公司是信贷协议项下的借款人，而我们的某些其他附属公司则是借款人在信贷协议项下的义务的担保人。作为进一步担保，信贷协议以以下各项作为抵押：Greens Creek矿的抵押、拥有Greens Creek矿的附属公司或作为Greens Creek合资公司和我们的子公司Hecla Admiralty Company(“Greens Creek Group”)的一部分的股权、以及Greens Creek Group在Greens Creek合资协议中的所有权利和权益、以及合资企业和任何成员公司的所有资产。
在2024年3月31日，我们有净抽签$
我们相信，截至2024年3月31日，我们遵守了信贷协议下的所有契约。
看见注13：有关信贷协议的更新。
11
说明8. 衍生工具
一般信息
我们目前的风险管理政策提供了高达
这些工具使我们面临(I)合同价格超过被套期商品或外币现货价格的交易对手不履行合同的信用风险，以及(Ii)现货价格或货币汇率超过合同头寸下我们的生产和/或预测成本的合同价格的价格风险。
外币
我们拥有Casa Berardi业务和Keno Hill业务的全资子公司是美元功能实体，经常产生以加元计价的费用。此类费用使我们面临美元和加元之间的汇率波动。我们制定了一项计划来管理这些子公司以加元计价的未来运营和资本成本的美元汇率波动风险。该计划与Casa Berardi和Keno Hill的预测现金运营成本相关，利用远期合同购买加元，其中一些被指定为现金流对冲。截至2024年3月31日，我们总共有
自.起2024年3月31日和2023年12月31日，我们记录了外币远期合同公允价值的以下余额（单位：百万）：
|
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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资产负债表项目： |
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2024 |
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2023 |
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其他流动资产 |
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$ |
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$ |
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其他非流动资产 |
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$ |
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其他流动负债 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
其他非流动负债 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
未实现净亏损#美元
金属价格
我们目前使用财务结算远期合约管理以下风险：
下表汇总了根据远期金属合约承诺的金属数量2024年3月31日和2023年12月31日：
12
2024年3月31日 |
|
合同规定的盎司/磅（黄金除外） |
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|
每盎司/磅平均价格 |
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白银 |
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黄金 |
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锌 |
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铅 |
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白银 |
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|
黄金 |
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|
锌 |
|
铅 |
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(盎司) |
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|
(盎司) |
|
|
(英镑) |
|
(英镑) |
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(盎司) |
|
|
(盎司) |
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|
(英镑) |
|
(英镑) |
|
||||||
临时销售合同 |
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|
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||||||
2024年定居点 |
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|
- |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
不适用 |
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$ |
|
||||||
关于预测销售额的合同 |
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|
|
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|
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|
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|
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||||||
2024年定居点 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
$ |
|
||||||
2025年定居点 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
$ |
|
||||||
2023年12月31日 |
|
合同规定的盎司/磅（黄金除外） |
|
|
每盎司/磅平均价格 |
|
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白银 |
|
|
黄金 |
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锌 |
|
|
铅 |
|
|
白银 |
|
|
黄金 |
|
|
锌 |
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铅 |
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(盎司) |
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(盎司) |
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(英镑) |
|
|
(英镑) |
|
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(盎司) |
|
|
(盎司) |
|
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(英镑) |
|
|
(英镑) |
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临时销售合同 |
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2023年定居点 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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关于预测销售额的合同 |
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2024年定居点 |
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|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
$ |
|
|||||
2025年定居点 |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
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|
|
不适用 |
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不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
$ |
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||||||
截至2011年，我们记录了远期金属合同公允价值的以下余额 2024年3月31日和2023年12月31日（单位：百万）：
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
资产负债表项目： |
|
处于资产地位的合同 |
|
|
处于责任地位的合同 |
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净资产(负债) |
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处于资产地位的合同 |
|
|
处于责任地位的合同 |
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净资产(负债) |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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已实现和未实现净收益#美元
与信用风险相关的或有特征
我们的某些衍生产品合约包含交叉违约条款，该条款规定，在我们的信贷协议下的违约将导致衍生产品合约的违约。截至2024年3月31日，我们没有发布任何与这些合同相关的抵押品。与这些协议相关的净负债头寸衍生工具的公允价值为#美元。
附注9.公允价值计量
公允价值调整，净额由以下部分组成(以千计)：
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截至3月31日的三个月， |
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2024 |
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2023 |
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衍生品合同的（损失）收益 |
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( |
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公允价值调整净额共计 |
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( |
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$ |
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13
会计指南为用于在经常性基础上按公允价值计量资产和负债的投入建立了分层结构。层次结构中包括的三个级别是：
第一级：相同资产或负债在活跃市场的报价；
第2级：重要的其他可观察到的投入；以及
级别3：重要的、不可观察的输入。
下表列出了我们在经常性基础上按公允价值核算的资产和负债，我们确定的公允价值计算输入层次结构级别适用于每个资产和负债类别（以千计）。
描述 |
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余额为 |
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余额为 |
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输入 |
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资产： |
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现金和现金等价物： |
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货币市场基金和其他银行存款 |
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1级 |
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流动投资和非流动投资： |
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股权证券 |
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1级 |
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应收贸易账款： |
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临时精矿销售应收账款 |
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2级 |
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受限制现金和现金等值余额： |
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存单及其他存款 |
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1级 |
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衍生品合同-流动和非流动衍生品资产： |
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外汇合约 |
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2级 |
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2级 |
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总资产 |
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$ |
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负债： |
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衍生工具合同--流动和非流动衍生工具负债： |
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外汇合约 |
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$ |
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$ |
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2级 |
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2级 |
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总负债 |
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$ |
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$ |
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现金和现金等价物主要由货币市场基金组成，按成本计价，接近公允价值。
流动和非流动受限现金和现金等价物余额主要由存单、美国国库券和其他存款组成，并按接近公允价值的成本计价。
我们的非流动投资包括采矿业公司的有价证券，按每种证券的市场报价进行估值。
来自临时精矿销售的应收贸易账款以最终定价为准，并采用基于特定金属远期曲线的报价进行估值。
我们使用财务结算的远期合约来管理美元和加元之间汇率变化的风险敞口，以及我们的Casa Berardi业务和基诺希尔业务对以加元计价的运营和资本成本的影响(见注8了解更多信息)。每份合同的公允价值代表截至计量日期的合同结算期远期汇率与合同结算汇率之间的差额的现值。
我们使用财务结算远期合约来管理我们的精矿发货中尚未达成最终结算的银、金、锌和铅价格变化的风险敞口。我们还使用财务结算的远期合约来管理我们预测的未来销售中包含的银、金、锌和铅价格变化的风险敞口(见注8了解更多信息)。每份远期合约的公允价值代表截至计量日期的合约结算期的远期金属价格与合约结算金属价格之间的差额的现值。
于2024年3月31日，我们的高级债券和智商债券以账面价值$
14
水平1投入，用于估计高级票据的公允价值。不可观察的投入，我们认为是3级，包括假设的当前年收益率为
注10.产品库存
我们产品库存的主要组成部分是(以千计)：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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浓缩物 |
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$ |
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$ |
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库存矿石 |
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正在进行中 |
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产品总库存 |
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$ |
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$ |
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附注11.承付款、或有事项和债务
新墨西哥州麦金利县圣马特奥和圣马特奥克里克盆地附近的约翰尼M矿区
于二零一二年八月，Hecla Limited与美国环境保护署(“环保署”)就新墨西哥州麦金利县圣马特奥附近的Johnny M矿区订立和解协议及同意搬运行动行政命令(“同意令”)。Johnny M矿的采矿由Hecla Limited的前身在一段有限的时间内进行，环保局此前曾声称，Hecla Limited可能根据综合环境反应、补偿和责任法案(“CERCLA”)负责环境补救和环保局在现场产生的过往成本。根据同意令，Hecla Limited同意支付(I)$
Johnny M矿位于被称为圣马特奥溪盆地(“SMCB”)的区域，该区域位于新墨西哥州，面积约为321平方英里，蕴藏着许多遗留的铀矿和工厂。除了Johnny M，Hecla Limited的前身还参与了SMCB内的其他矿场。环保局似乎推迟了将SMCB地点列入CERCLA的国家优先事项清单(“超级基金”)的考虑，将该地点从其重点清单中删除，并正在与该地点的各种潜在责任方(“PRPS”)合作，以研究并可能解决SMCB内可能存在的地下水问题。上文讨论的EE/CA主要涉及Johnny M厂址受污染的岩石和土壤，而不是地下水，也不是SMCB厂址内的其他地方。Hecla Limited在Johnny M矿场的负债，以及Hecla Limited的前身可能在SMCB内运营的任何其他矿场的负债，可能会超过我们目前应计的#美元。
2018年7月，环保局通知Hecla Limited，它和其他几家PRPS可能要负责SMCB场地的清理，或EPA在清理该场地时发生的费用。美国环保署表示，它已经招致了大约美元
蒙大拿州的Carpenter Snow Creek和Barker-Hughesville遗址
2010年7月，环保局向赫克拉提出了正式请求，要求提供位于蒙大拿州下跌县的木匠雪溪超级基金网站的信息。Carpenter Snow Creek遗址位于一个历史矿区，20世纪80年代初，Hecla Limited租用了6个采矿权，并在该遗址进行了有限的勘探活动。Hecla有限公司于1988年终止了采矿租约。
15
2011年6月，环保局通知Hecla Limited，认为Hecla Limited和其他几家PRPS可能负责清理现场或支付环保局清理现场所产生的费用。环保局在信中表示，它已经产生了大约美元的费用。
2017年2月，环保局向赫克拉提出了正式请求，要求提供位于蒙大拿州朱迪斯盆地和下跌县的巴克-休斯维尔矿区超级基金地点的信息。Hecla Limited于2017年4月提交了回复。Barker-Hughesville矿址位于一个历史悠久的矿区，在大约1983年6月至12月期间，Hecla Limited与另一家矿业公司签署了一项协议，根据该协议，在该矿场或其附近进行了有限的勘探活动。
2018年8月，环保局通知Hecla Limited，它和其他几家PRPS可能要承担清理现场的责任，或支付环保局清理现场所产生的费用。到目前为止，环保局没有包括其所谓的应对成本的金额。Hecla Limited无法合理肯定地估计与此事有关的责任金额或范围(如果有的话)，原因包括缺乏关于现场过去或预计未来成本的信息，以及其他各种PRPS对污染的相对贡献。
幸运星期五和基诺山环境问题
2022年7月12日，我们的幸运星期五矿收到了美国环保局的违规通知，称其在2018年至2021年期间违反了《清洁水法》，主要涉及该矿允许排放的水中锌和铅的浓度水平。目前，环保局尚未对我们的幸运星期五子公司提起任何正式执法程序。在民事司法案件中，环保局可以寻求最高达#美元的法定罚款。
2023年12月14日和2024年1月29日，我们的基诺希尔矿收到育空地区政府的通知，称其被控违反了育空地区的两项法规--石英采矿法和水域法，涉及涉嫌违反基诺希尔的采矿许可证和供水许可证。指控是，该矿在2022年4月19日至2023年7月25日期间储存了与采矿许可证条款不符的危险物质，并于2023年6月27日至12月6日超过了供水许可证中的排放限制。如果被判有罪，根据这两项法律，每项罪行的最高罚款为#美元。
与收购KLondex相关的诉讼
2019年5月24日，一名据称是赫克拉股东的人向美国纽约南区地区法院提起了一项可能的集体诉讼，起诉赫克拉和我们的某些高管，其中一人也是董事。据称，该起诉书是代表2018年3月19日至2019年5月8日期间Hecla普通股的所有购买者提出的，根据1934年《证券交易法》第10(B)和20(A)条以及根据该法案颁布的第10b-5条提出索赔，并要求损害赔偿以及成本和开支等。具体地说，起诉书称，Hecla在个别被告的授权和控制下，作出了某些重大虚假和误导性陈述，并遗漏了有关Hecla内华达业务的某些重大信息。起诉书称，这些错误陈述和遗漏人为地抬高了Hecla普通股在上课期间的市场价格，因此据称损害了投资者。2023年2月，法院批准了我们的动议，在不构成损害的情况下驳回了诉讼，原告于2023年3月提交了修改后的起诉书，重复了同样的主张。我们已提出动议，驳回修改后的申诉。如果原告胜诉，我们无法预测这起诉讼的结果或估计损害赔偿。我们认为这些指控毫无根据，并打算积极为其辩护。
与这起集体诉讼有关，Hecla已被列为股东派生诉讼中的名义被告，该诉讼还将某些现任和前任(I)Hecla董事会成员和(Ii)Hecla高管列为被告。此案于2022年5月4日在特拉华州衡平法院提起诉讼。总体而言，诉讼指控个别被告违反受托责任、浪费公司资产和不当得利，并寻求损害赔偿，据称是代表赫克拉。
债务
看见注7有关截至2024年3月31日与我们的债务安排相关的承诺的信息。
其他承诺
16
截至2024年3月31日，我们的合同义务包括未结采购订单和承诺#美元
其他或有事项
我们还有某些其他因诉讼、索赔、环境保护局调查和其他承诺而产生的意外情况，并受到正常业务过程中发生的各种环境和安全法律法规的约束。我们目前没有根据得出任何或所有此类或有事件会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响的结论。然而，未来这些或有事项可能会发生变化，或可能会发生额外的或有事项，其中任何一项都可能导致我们记录的应计项目或当期应计项目发生变化，因此不能保证它们的最终处置不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
附注12.会计公告的发展
采用的会计准则更新
2020年3月，发布了ASU第2020-04号文件，其中规定在有限的时间内提供可选的指导意见，以减轻参考费率改革对合同修改可能造成的会计负担。2021年1月，ASU第2021-01号发布，将ASU第2020-04号的范围扩大到包括某些衍生工具。2022年12月，ASU第2022-06号发布，推迟了ASU第2020-04号的日落日期。截至2020年3月12日至2024年12月31日，该指导对所有实体有效。随着参考汇率改革活动的进行，该指导意见可能会随着时间的推移而通过，并应在预期的基础上适用。我们的部分衍生工具先前参考了基于伦敦银行同业拆息(LIBOR)的利率，并在2023年7月1日之前进行了修订，以取消基于LIBOR的利率参考。从LIBOR过渡到替代参考利率对我们的财务业绩、财务状况或现金流没有重大影响。
会计准则更新将于未来期间生效
2023年8月，FASB发布了ASU 2023-05《企业合并-合资企业构成》(子专题805-60)：确认和初始计量，明确了企业合并对合资企业形成的会计处理。亚利桑那州立大学的修正案旨在减少实践中的多样性，这种多样性是由于在单独的财务报表中缺乏关于组建合资企业的会计方面的权威指导而造成的。修正案还试图澄清对合资企业净资产的初步计量，包括对合资企业作出贡献的企业。该指导意见适用于所有参与组建合资企业的实体。有关修订适用於所有成立日期为2025年1月1日或之后的合营公司。修正案允许及早通过和追溯实施。我们预计采用新指引不会对我们的综合财务报表和披露产生实质性影响。
2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进，修改了可报告分部披露要求，包括按年度和中期披露增量分部信息。在披露方面的改进包括定期向首席运营决策者提供并包括在每个报告的部门损益指标中的有关重大部门支出的新披露，以及将部门收入与每个报告的部门损益指标联系起来的其他部门项目。ASU 2023-07中的修正案在2023年12月15日之后的财政年度和2024年12月15日之后的财政年度内的过渡期内生效，并追溯适用。允许及早领养。我们继续评估这一更新对我们的合并财务报表和披露的影响，预计我们目前的可报告部门不会有任何变化。
在……里面2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，所得税(主题740)：改进所得税披露，修订所得税披露要求，以实现有效的税率调节和支付所得税。ASU 2023-09中的修正案在2024年12月15日之后的财政年度生效，并将在未来适用。早期采用和回顾
17
应用程序修正案中的任何一项都是允许的。我们目前正在评估这一更新对我们的合并财务报表和披露的影响。
注13.后续事件
于2024年5月3日，吾等订立信贷协议第一修正案(“第一修正案”)，对吾等现有的信贷协议(“原始信贷协议”及经第一修正案“信贷协议”修订、修订及补充的原有信贷协议)作出若干更改，不时将各金融机构及其他人士作为贷款人(“贷款人”)、蒙特利尔银行及美国银行(北卡罗来纳州)作为信用证签发人，以及美国银行(北卡罗来纳州)作为贷款人及Swingline贷款人的行政代理人。看见附注7.债务、信贷协议和租赁以上是关于我们最初的信用证协议的讨论。除第一修正案所作的明确修正、修改和补充外，原信贷协议仍然有效。《第一修正案》对我们原来的信贷协议做了以下修改：
前瞻性陈述
本10-Q表格中包含的某些陈述，包括管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以及关于市场风险的定量和定性披露，旨在适用于修订后的1933年证券法第27A条和修订后的1934年证券交易法第21E条规定的安全港。我们的前瞻性陈述包括我们目前对未来结果、业绩、诉讼结果、前景和机会的预期和预测，包括储量和其他矿化。我们试图通过使用“可能”、“将会”、“预期”、“预期”、“相信”、“打算”、“感觉”、“计划”、“估计”、“项目”、“预测”等词语来识别这些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述以我们目前掌握的信息为基础，本着诚意表达，并被认为有合理的基础。然而，我们的前瞻性陈述会受到许多风险、不确定因素和其他因素的影响，这些因素可能会导致我们的实际结果、表现、前景或机会与这些前瞻性陈述中表达或暗示的内容大不相同。
这些风险、不确定因素和其他因素包括但不限于第I部，第1A项。--风险因素在我们的2023年表格10-K中。鉴于这些风险和不确定性，提醒读者不要过度依赖我们的前瞻性陈述。赫克拉矿业公司或代表我们行事的人随后发表的所有书面和口头前瞻性陈述都明确地受到这些警告性声明的限制。除非联邦证券法要求，我们不打算更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
18
项目2.管理层的讨论财务状况及经营成果的分析
在本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)中，“Hecla”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”指的是Hecla矿业公司及其合并子公司，除非文意另有所指。您应结合我们的综合财务报表、相关的MD&A以及在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的2023年Form 10-K表格中对我们的业务和物业的讨论来阅读本讨论。下文报告和总结的业务成果不一定代表未来的业务成果(请参阅上文“前瞻性陈述”以作进一步讨论)。对“附注”的提及包括在我们的简明综合财务报表附注(未经审核)内。在整个MD&A中，所有提及亏损或每股收益的内容都是在摊薄的基础上进行的。
O垂直视图
我们成立于1891年，是美国历史最悠久的贵金属开采公司。我们也是美国最大的白银生产商，我们的绿溪和幸运星期五工厂生产的白银占美国白银产量的45%以上。我们还在我们的Casa Berardi和Greens Creek业务中生产黄金。此外，我们正在开发加拿大育空地区的基诺山矿，我们于2022年9月7日收购了该矿，并于2023年第二季度开始投产。根据我们经营业务的司法管辖区，我们认为，与其矿山位于世界其他地区的其他矿业公司相比，我们的政治和经济风险较低。我们的勘探业务位于美国、加拿大和墨西哥。我们的运营和战略框架以安全和负责任的方式扩大我们的生产，并寻找和开发新的资源潜力为基础。
2024年第一季度亮点
运行情况：
财务：
影响我们业绩的外部因素
我们的财务业绩因市场价格波动而变化，主要是白银和黄金，其次是锌和铅。这些商品的世界市场价格历史上一直在波动，受到许多我们无法控制的因素的影响。从2020年新冠肺炎疫情爆发开始，到2024年，由于一系列宏观经济因素，金融和大宗商品市场，包括贵金属市场，出现了显著的波动。我们认为贵金属中长期基本面前景看好。见第1A项。“风险因素”载于本公司截至2023年12月31日的10-K表格年度报告(“2023年10-K表格”)第I部分，以供进一步讨论。由于我们无法控制产品的价格，管理层在经营业务时关注的主要指标是生产量、应付销售量、现金成本、副产品信用后每盎司(非公认会计原则)和所有维持成本、副产品信用后每盎司(“AISC”)(非公认会计原则)、运营现金流、资本支出、自由现金流和调整后的EBITDA。我们出售的所有金属的平均实现价格在一段时间内继续呈现显著波动。我们还经历了整个业务的成本大幅上涨，主要与能源价格上涨、试剂、炸药和钢铁等其他消耗品成本上升以及劳动力和承包商成本上升有关。
C综合经营成果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的总销售额如下：
19
|
|
截至三个月 |
|
|||||
(单位：千) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
白银 |
|
$ |
86,233 |
|
|
$ |
81,532 |
|
黄金 |
|
|
67,415 |
|
|
|
75,087 |
|
铅 |
|
|
19,483 |
|
|
|
25,402 |
|
锌 |
|
|
24,964 |
|
|
|
32,943 |
|
减：冶炼厂和精炼费用 |
|
|
(13,014 |
) |
|
|
(15,973 |
) |
金属销售总额 |
|
|
185,081 |
|
|
|
198,991 |
|
环境修复服务 |
|
|
4,447 |
|
|
|
509 |
|
总销售额 |
|
$ |
189,528 |
|
|
$ |
199,500 |
|
环境补救服务收入来自代表加拿大政府在历史悠久的育空地区矿区进行补救工作。所有工作的范围事先得到加拿大政府的同意，本质上是公司在执行这项工作时产生的最小利润的穿越性质。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的金属销售总额，以及由于金属价格、销售量和冶炼厂条款的差异而产生的大致差异如下：
(单位：千) |
|
白银 |
|
|
黄金 |
|
|
贱金属 |
|
|
减去：冶炼和炼油费用 |
|
|
产品销售总额 |
|
|||||
截至2023年3月31日的三个月 |
|
$ |
81,532 |
|
|
$ |
75,087 |
|
|
$ |
58,345 |
|
|
$ |
(15,973 |
) |
|
$ |
198,991 |
|
差异-2024年与2023年： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
价格 |
|
|
7,474 |
|
|
|
6,408 |
|
|
|
(7,345 |
) |
|
|
— |
|
|
|
6,537 |
|
卷 |
|
|
(2,773 |
) |
|
|
(14,080 |
) |
|
|
(6,553 |
) |
|
|
876 |
|
|
|
(22,530 |
) |
冶炼厂术语 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,083 |
|
|
|
2,083 |
|
截至2024年3月31日的三个月 |
|
$ |
86,233 |
|
|
$ |
67,415 |
|
|
$ |
44,447 |
|
|
$ |
(13,014 |
) |
|
$ |
185,081 |
|
截至2024年3月31日止三个月的销售额与2023年同期相比出现波动主要是由于以下两个原因：
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
银- |
|
伦敦首相固定值（美元/盎司） |
|
$ |
23.36 |
|
|
$ |
22.56 |
|
|
|
每盎司实际价格 |
|
$ |
24.77 |
|
|
$ |
22.62 |
|
黄金- |
|
伦敦首相固定值（美元/盎司） |
|
$ |
2,072 |
|
|
$ |
1,889 |
|
|
|
每盎司实际价格 |
|
$ |
2,094 |
|
|
$ |
1,902 |
|
铅- |
|
*LME最终现金买家(美元/英镑) |
|
$ |
0.94 |
|
|
$ |
0.97 |
|
|
|
每磅的实际价格 |
|
$ |
0.97 |
|
|
$ |
1.02 |
|
锌- |
|
*LME最终现金买家(美元/英镑) |
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
1.42 |
|
|
|
每磅的实际价格 |
|
$ |
1.10 |
|
|
$ |
1.39 |
|
平均实现价格通常与平均市场价格不同，主要是因为精矿销售通常在装运时按估计结算月份的远期价格计入收入，而远期价格与平均市场价格不同。由于精矿装运到与客户最终结算之间有一段时间，我们必须估计我们金属销售结算的价格。先前记录的销售于每一期间根据估计结算金属价格进行调整，直至最终结算。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们对临时和解协议的净价格调整分别为350万美元和210万美元。与我们的精矿发货中的银、金、锌和铅相关的价格调整部分被这些金属远期合约的损益所抵消。看见注8的简明合并财务报表附注(未经审计)以获取更多信息。这些合同的收益和损失包括在收入中，并影响银、金、铅和锌的实现价格。已实现价格乃按每种金属的毛收入(包括上述远期合约的价格调整及损益)除以期内发运的精矿、多利及碳材料所包括的每种金属的应付数量计算。
20
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
银牌- |
|
生产的黄金盎司 |
|
|
4,192,098 |
|
|
|
4,041,878 |
|
|
|
售出的应付盎司 |
|
|
3,481,884 |
|
|
|
3,604,494 |
|
黄金-- |
|
生产的黄金盎司 |
|
|
36,592 |
|
|
|
39,717 |
|
|
|
售出的应付盎司 |
|
|
32,189 |
|
|
|
39,473 |
|
铅- |
|
产量吨 |
|
|
11,922 |
|
|
|
13,236 |
|
|
|
售出应付吨 |
|
|
10,020 |
|
|
|
12,513 |
|
锌- |
|
产量吨 |
|
|
16,389 |
|
|
|
15,795 |
|
|
|
售出应付吨 |
|
|
11,322 |
|
|
|
11,858 |
|
我们报告的“生产盎司/吨”和“应付盎司/吨已售出”之间的差异归因于我们生产的精矿中所含金属数量与我们客户根据销售合同条款实际支付的金属部分之间的差异。差异也可能源于运输计划附带的库存变化，或影响生产和销售的精矿中所含金属量的矿石品位差异。
截至2024年和2023年3月31日止三个月，我们运营单位的销售额、销售总成本、毛利润（亏损）、现金成本、每盎司后副产品抵免（“现金成本”）（非GAAP）和AISC（非GAAP）如下（以千计，现金成本和AISC除外）：
|
|
白银 |
|
|
黄金和其他 |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
格林斯克里克 |
|
|
幸运星期五 |
|
|
基诺山 |
|
|
总银牌 (2) |
|
|
卡萨·贝拉尔迪 |
|
|
其他 (3) |
|
|
总金牌和其他 |
|
|||||||
截至2024年3月31日的三个月： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
销售额 |
|
$ |
97,310 |
|
|
$ |
35,340 |
|
|
$ |
10,847 |
|
|
$ |
143,497 |
|
|
$ |
41,584 |
|
|
$ |
4,447 |
|
|
$ |
46,031 |
|
销售总成本 |
|
|
(69,857 |
) |
|
|
(27,519 |
) |
|
|
(10,847 |
) |
|
|
(108,223 |
) |
|
|
(58,260 |
) |
|
$ |
(3,885 |
) |
|
|
(62,145 |
) |
毛利(亏损) |
|
$ |
27,453 |
|
|
$ |
7,821 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
35,274 |
|
|
$ |
(16,676 |
) |
|
$ |
562 |
|
|
$ |
(16,114 |
) |
现金成本(1) |
|
$ |
3.45 |
|
|
$ |
8.85 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
4.78 |
|
|
$ |
1,669 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,669 |
|
鞍钢(1) |
|
$ |
7.16 |
|
|
$ |
17.36 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
13.10 |
|
|
$ |
1,899 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,899 |
|
截至2023年3月31日的三个月： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
销售额 |
|
$ |
98,611 |
|
|
$ |
49,110 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
147,721 |
|
|
$ |
50,998 |
|
|
$ |
781 |
|
|
$ |
51,779 |
|
销售总成本 |
|
|
(66,288 |
) |
|
|
(34,534 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(100,822 |
) |
|
|
(62,998 |
) |
|
|
(732 |
) |
|
|
(63,730 |
) |
毛利(亏损) |
|
$ |
32,323 |
|
|
$ |
14,576 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
46,899 |
|
|
$ |
(12,000 |
) |
|
$ |
49 |
|
|
$ |
(11,951 |
) |
现金成本(1) |
|
$ |
1.16 |
|
|
$ |
4.30 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2.14 |
|
|
$ |
1,775 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,775 |
|
鞍钢(1) |
|
$ |
3.82 |
|
|
$ |
10.69 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
8.96 |
|
|
$ |
2,392 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,392 |
|
虽然来自锌、铅和黄金副产品的收入相当可观，但我们认为，将白银确定为绿溪、幸运星期五和基诺山的主要产品是合适的，因为：
21
因此，我们认为，将黄金、铅和锌确定为Greens Creek、Lucky Friday和Keno Hill的副产品信贷是适当的，因为与白银相比，它们的经济价值较低，而且白银是我们打算在这些地点生产的主要产品。此外，我们并未持续从任何单一副产品金属获得足够收入，以保证分类为副产品。
我们定期审查我们的收入，以确保报告的主要产品和副产品是适当的。因为对于Greens Creek、Lucky Friday和Keno Hill，我们认为锌、铅和黄金是我们白银生产的副产品，这些金属的价值抵消了我们计算每盎司白银的现金成本（扣除副产品信贷后）和AISC（扣除副产品信贷后）的运营成本。
我们认为，在Casa Berardi将白银确定为副产品信贷是合适的，因为与黄金相比，白银的经济价值较低，而且黄金是我们打算在那里生产的主要产品。此外，我们在Casa Berardi没有从白银获得足够的收入，无法保证将此类产品归类为联名产品。由于我们认为白银是Casa Berardi黄金生产的副产品，白银的价值在我们计算的现金成本(扣除副产品信用后，每黄金盎司和AISC，扣除副产品信用后，每黄金盎司)内抵消了运营成本。
截至2024年3月31日的三个月，我们报告适用于普通股股东的净亏损为590万美元，而2023年同期适用于普通股股东的净亏损为330万美元。以下是与2023年相比，适用于普通股股东的净亏损变化的重要驱动因素：
22
格林斯克里克
美元以千为单位(每盎司和每吨除外) |
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
销售额 |
|
$ |
97,310 |
|
|
$ |
98,611 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(55,414 |
) |
|
|
(51,824 |
) |
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(14,443 |
) |
|
|
(14,464 |
) |
销售总成本 |
|
|
(69,857 |
) |
|
|
(66,288 |
) |
毛利 |
|
$ |
27,453 |
|
|
$ |
32,323 |
|
已磨成吨的矿石 |
|
|
232,188 |
|
|
|
233,167 |
|
生产： |
|
|
|
|
|
|
||
银（盎司） |
|
|
2,478,594 |
|
|
|
2,772,860 |
|
黄金(盎司) |
|
|
14,588 |
|
|
|
14,885 |
|
铅(吨) |
|
|
4,834 |
|
|
|
5,202 |
|
锌(吨) |
|
|
13,062 |
|
|
|
12,482 |
|
应付金属销售量： |
|
|
|
|
|
|
||
银（盎司） |
|
|
2,090,449 |
|
|
|
2,292,035 |
|
黄金(盎司) |
|
|
12,186 |
|
|
|
12,646 |
|
铅(吨) |
|
|
3,670 |
|
|
|
4,156 |
|
锌(吨) |
|
|
9,564 |
|
|
|
9,244 |
|
矿石品位： |
|
|
|
|
|
|
||
银盎司/吨 |
|
|
13.3 |
|
|
|
14.4 |
|
黄金盎司/吨 |
|
|
0.09 |
|
|
|
0.08 |
|
铅含量 |
|
|
2.6 |
% |
|
|
2.6 |
% |
锌含量 |
|
|
6.3 |
% |
|
|
6.0 |
% |
每吨总生产成本 |
|
$ |
212.92 |
|
|
$ |
198.60 |
|
每银盎司扣除副产品信用后的现金成本(1) |
|
$ |
3.45 |
|
|
$ |
1.16 |
|
鞍钢副产品信用后每银盎司(1) |
|
$ |
7.16 |
|
|
$ |
3.82 |
|
增资 |
|
$ |
8,827 |
|
|
$ |
6,658 |
|
2024年第一季度毛利润与2023年同期相比减少490万美元，主要是由于除锌外生产的所有金属销量下降，以及销售成本和其他直接生产成本上升，原因是本季度小时劳动力工资上涨、承包商劳动力维护费用上涨、部分被已实现的白银和黄金价格上涨以及处理和精炼费用下降所抵消。同期新增资本增加220万美元，主要是由于移动设备购买量增加和矿山基础设施开发。
23
下图说明了影响每盎司副产品积分后现金成本的因素：
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
每银盎司副产品信用前的现金成本 |
|
$ |
25.13 |
|
|
$ |
21.80 |
|
副产品信用 |
|
|
(21.68 |
) |
|
|
(20.64 |
) |
每银盎司扣除副产品信用后的现金成本 |
|
$ |
3.45 |
|
|
$ |
1.16 |
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
AISC，未计入副产品信用，每银盎司 |
|
$ |
28.84 |
|
|
$ |
24.46 |
|
副产品信用 |
|
|
(21.68 |
) |
|
|
(20.64 |
) |
鞍钢副产品信用后每银盎司 |
|
$ |
7.16 |
|
|
$ |
3.82 |
|
这个 与2023年同季度相比，本季度每银盎司的除副产品抵免现金成本和AISC每银盎司的除副产品抵免现金成本增加，主要是由于生产成本上升和维持资本增加。
24
幸运星期五
美元以千为单位(每盎司和每吨除外) |
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
销售额 |
|
$ |
35,340 |
|
|
$ |
49,110 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(19,608 |
) |
|
|
(24,079 |
) |
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(7,911 |
) |
|
|
(10,455 |
) |
销售总成本 |
|
|
(27,519 |
) |
|
|
(34,534 |
) |
毛利 |
|
$ |
7,821 |
|
|
$ |
14,576 |
|
已磨成吨的矿石 |
|
|
86,234 |
|
|
|
95,303 |
|
生产： |
|
|
|
|
|
|
||
银（盎司） |
|
|
1,061,065 |
|
|
|
1,262,464 |
|
铅(吨) |
|
|
6,689 |
|
|
|
8,034 |
|
锌(吨) |
|
|
2,851 |
|
|
|
3,313 |
|
应付金属销售量： |
|
|
|
|
|
|
||
银（盎司） |
|
|
953,891 |
|
|
|
1,306,013 |
|
铅(吨) |
|
|
5,992 |
|
|
|
8,357 |
|
锌(吨) |
|
|
1,641 |
|
|
|
2,614 |
|
矿石品位： |
|
|
|
|
|
|
||
银盎司/吨 |
|
|
12.9 |
|
|
|
13.8 |
|
铅含量 |
|
|
8.2 |
% |
|
|
8.8 |
% |
锌含量 |
|
|
3.9 |
% |
|
|
4.1 |
% |
每吨总生产成本 |
|
$ |
233.10 |
|
|
$ |
210.72 |
|
每银盎司扣除副产品信用后的现金成本(1) |
|
$ |
8.85 |
|
|
$ |
4.30 |
|
鞍钢副产品信用后每银盎司 (1) |
|
$ |
17.36 |
|
|
$ |
10.69 |
|
增资 |
|
$ |
14,988 |
|
|
$ |
14,707 |
|
2023年8月，在修复2号通风井一个未使用的车站时暂停采矿，这也是二次出口。在维修过程中，车站和竖井发生火灾，造成损坏。由于未使用的车站起火，作业仍处于暂停状态。到9月初，大火已经被扑灭，恢复了正常的通风，工人们被召回。在对备选方案进行评估后，确定为了以最快和最具成本效益的方式安全地使该矿恢复生产，需要开发一个新的二级出口，以绕过2号竖井的损坏部分。新的出口延伸了现有的1600英尺的坡道，安装了290英尺长的人行道提升，并开发了850英尺的通风提升。这项工作导致2023年剩余时间暂停运营，该矿将于1月9日恢复生产，并在3月份全面投产。该公司拥有财产和业务中断保险，地下分项限额为5000万美元，迄今已收到1740万美元的财产损失和业务中断保险收益。不能保证我们会成功地收到全部5000万美元。
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的季度毛利润减少了680万美元，反映出随着矿山全面投产而生产的所有金属的销售量下降，以及维护、采矿和磨矿成本上升，部分被较高的已实现白银价格所抵消。
2024年第一季度，2.2美元 在我们的简明综合经营报表和全面亏损中，现场特定暂停成本中包括了数百万美元的提升和暂停成本。
新增资本增加了 截至2024年3月31日的季度，与2023年同期相比，收入为30万美元，反映出敲定二级出口所产生的成本，部分被2023年期间粗矿库和白银提升机项目的完成所抵消。
25
以下图表说明了影响每银盎司扣除副产品信用后的现金成本的因素：
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
每银盎司副产品信用前的现金成本 |
|
$ |
24.41 |
|
|
$ |
21.03 |
|
副产品信用 |
|
|
(15.56 |
) |
|
|
(16.73 |
) |
每银盎司扣除副产品信用后的现金成本 |
|
$ |
8.85 |
|
|
$ |
4.30 |
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
AISC，未计入副产品信用，每银盎司 |
|
$ |
32.92 |
|
|
$ |
27.42 |
|
副产品信用 |
|
|
(15.56 |
) |
|
|
(16.73 |
) |
鞍钢副产品信用后每银盎司 |
|
$ |
17.36 |
|
|
$ |
10.69 |
|
这个 在……里面与2023年同期相比，每银盎司扣除副产品信贷的现金成本和每银盎司AISC扣除副产品信贷的现金成本增加，主要是由于2024年产量下降和副产品信贷减少的综合作用。
26
基诺山
美元以千为单位(每盎司和每吨除外) |
|
截至三个月 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
销售额 |
|
$ |
10,847 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(7,245 |
) |
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(3,602 |
) |
销售总成本 |
|
|
(10,847 |
) |
毛利 |
|
$ |
— |
|
已磨成吨的矿石 |
|
|
25,165 |
|
生产： |
|
|
|
|
银（盎司） |
|
|
646,312 |
|
铅(吨) |
|
|
576 |
|
锌(吨) |
|
|
298 |
|
应付金属销售量： |
|
|
|
|
银（盎司） |
|
|
432,331 |
|
铅(吨) |
|
|
359 |
|
锌(吨) |
|
|
116 |
|
矿石品位： |
|
|
|
|
银盎司/吨 |
|
|
26.3 |
|
铅含量 |
|
|
2.4 |
% |
锌含量 |
|
|
1.3 |
% |
增资 |
|
$ |
10,346 |
|
作为2022年9月7日收购Alexco的一部分，我们收购了Keno Hill业务，并专注于开发活动，并于2023年第二季度开始工厂的初步运营。2024年第一季度的平均吞吐量为每天277吨，白银品位为每吨26.3盎司。
2024年，基诺山的销售额和总销售成本均为 1080万美元，与生产和销售的浓缩物有关。2024年第一季度，升级和暂停成本中包含了870万美元的特定站点升级成本，而2023年第一季度为590万美元。基诺山（Keno Hill）录得1030万美元的资本增加，涉及各种矿山地下开发项目、移动设备采购以及水泥尾材批量工厂长铅项目的押金。
27
卡萨·贝拉尔迪
美元以千为单位(每盎司和每吨除外) |
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
销售额 |
|
$ |
41,584 |
|
|
$ |
50,998 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(35,309 |
) |
|
|
(48,962 |
) |
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(22,951 |
) |
|
|
(14,036 |
) |
销售总成本 |
|
|
(58,260 |
) |
|
|
(62,998 |
) |
毛损 |
|
$ |
(16,676 |
) |
|
$ |
(12,000 |
) |
已磨成吨的矿石 |
|
|
381,626 |
|
|
|
429,158 |
|
生产： |
|
|
|
|
|
|
||
黄金(盎司) |
|
|
22,004 |
|
|
|
24,686 |
|
银（盎司） |
|
|
6,127 |
|
|
|
6,554 |
|
应付金属销售量： |
|
|
|
|
|
|
||
黄金(盎司) |
|
|
20,003 |
|
|
|
26,826 |
|
银（盎司） |
|
|
5,213 |
|
|
|
6,446 |
|
矿石品位： |
|
|
|
|
|
|
||
黄金盎司/吨 |
|
|
0.07 |
|
|
|
0.07 |
|
银盎司/吨 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
每吨总生产成本 |
|
$ |
96.53 |
|
|
$ |
107.95 |
|
每金盎司扣除副产品信用后的现金成本(1) |
|
$ |
1,669 |
|
|
$ |
1,775 |
|
鞍钢副产品信用后每金盎司(1) |
|
$ |
1,899 |
|
|
$ |
2,392 |
|
增资 |
|
$ |
13,316 |
|
|
$ |
17,086 |
|
作为Casa Berardi矿从地下和露天联合作业向仅露天作业过渡的一部分，较低边缘的东矿地下作业于2023年7月关闭，整个2024年年中将只开采西部地下矿山的较高边缘采场，届时除勘探外，大多数地下活动将停止。这一战略变化导致产量和销售额与前三个月相比大幅下降 截至2023年3月31日.在停止地下开采后，预计Casa Berardi将只从160个露天矿生产黄金，产量低于历史产量水平，预计不迟于2027年结束生产。我们预测，至少从2028年到2030年，产量将出现缺口，届时将不会开采矿石，也不会有收入。在此期间，我们的重点将是投资于基础设施和设备，以及批准和剥离两个预期的新露天矿--主矿和西矿顶柱。我们预计不迟于2030年恢复Casa Berardi的露天开采，并预计按当前金价计算，该矿将产生可观的自由现金流。
截至2024年3月31日的期间，总亏损增加了470万美元，达到1670万美元，而2023年同期的总亏损为1200万美元。毛损增加包括产品存货可变现净值减记510万美元，可归因于较高的折旧、损耗和摊销费用，反映西部地下矿山加速摊销、2023年6月和7月初购买移动设备机队以及自2023年7月起停止资本化任何地下矿山开发成本。与2023年同期相比，与2023年同期相比，地下和地面作业加工品位较低的吨位、与磨坊维护和优化活动相关的成本增加以及燃料和其他消耗品成本增加也是造成毛损增加的原因。与2023年同期相比，资本增加减少380万美元，主要与停止地下开发资本化有关。
28
以下图表说明了影响每金盎司扣除副产品信用后的现金成本的因素：
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
每金盎司副产品信用前的现金成本 |
|
$ |
1,675 |
|
|
$ |
1,780 |
|
副产品信用 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(5 |
) |
每金盎司扣除副产品信用后的现金成本 |
|
$ |
1,669 |
|
|
$ |
1,775 |
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
鞍钢副产品信用前每金盎司 |
|
$ |
1,905 |
|
|
$ |
2,397 |
|
副产品信用 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(5 |
) |
鞍钢副产品信用后每金盎司 |
|
$ |
1,899 |
|
|
$ |
2,392 |
|
与2023年同期相比，2024年第一季度每金盎司副产品信贷后的现金成本下降，主要是由于2023年7月东部矿山停止地下开采导致生产成本下降，但产量下降部分抵消了这一影响。2024年第一季度的持续资本减少，反映没有地下开发对鞍钢在扣除副产品信贷后的每盎司黄金产生积极影响。
29
公司事务
所得税
在截至2024年3月31日的三个月内，180万美元的所得税和矿业税拨备导致实际税率为负46.1%。相比之下，截至2023年3月31日的三个月所得税和矿业税拨备为320万美元，实际税率为4699.0%。我们报告期间所得税和矿业税拨备和有效税率的可比性受到多种因素的影响，主要是：(I)采矿税；(Ii)所得税前收入的变化；(Iii)收入的地理分布；(Iv)外汇汇率，包括未确认汇兑损益；(V)消耗百分比；以及(Vi)未确认纳税资产。有效税率将在不同时期之间波动，有时会有很大波动。与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月的有效税率的变化主要与报告的综合亏损以及合并的Alexo子公司和内华达子公司发生的亏损有关，由于我们利用这些未来税收优惠的能力存在不确定性，因此没有确认任何税收优惠。
在每个报告期内，我们都根据对长期预测和季度活动的回顾来评估我们的递延税金余额。当递延税项资产的相关税项优惠很可能不会兑现时，将会为递延税项资产拨备估值准备。我们分析我们的递延税项资产，如果确定我们不会实现我们的全部或部分递延税项资产，我们记录或增加估值备抵。相反，如果确定我们最终更有可能实现已获得估值免税额的全部或部分相关利益，则相关估值免税额的全部或部分将被削减。有许多因素影响我们实现递延税项资产的能力。对内华达州、墨西哥和某些加拿大司法管辖区的递延税项资产提供估值免税额。有关更多信息，请参阅风险因素我们的会计和其他估计可能不准确和我们确认与净营业亏损、结转和其他项目相关的递延税项资产收益的能力取决于未来的现金流和应纳税所得额。在……里面项目1A--风险因素在我们的2023年表格10-K中。
回复销售总成本与现金成本、副产品贷项和现金成本、副产品贷项后(非GAAP)和所有副产品贷项前和所有副产品贷项后维持成本(非GAAP)的对账
下表列出了在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，最具可比性的GAAP销售总成本计量与非GAAP计量之间的对账：(I)副产品信用前的现金成本，(Ii)副产品信用后的现金成本，(Iii)副产品信用前的AISC和(Iv)副产品信用后的AISC。
每盎司副产品信用后的现金成本和AISC副产品信用后的每盎司现金成本是贵金属公司(包括白银协会和世界黄金协会)为提供一个统一的标准进行比较而制定的衡量标准。然而，我们不能保证我们报告的这些非GAAP衡量标准与其他矿业公司报告的衡量标准相同。
扣除副产品信用后的每盎司现金成本是我们用来衡量每个矿山运营业绩的一个重要运营统计数据。我们使用AISC，扣除副产品信用后，每盎司作为衡量我们的矿山在回收和持续资本成本后的净现金流。这类似于我们报告的扣除副产品信用后的现金成本，每盎司非GAAP衡量标准，但也包括回收和持续资本成本。采矿业目前使用的公认会计准则衡量标准，如销售商品成本，并未涵盖发现、开发和维持白银和黄金生产所产生的所有支出。扣除副产品信用后的每盎司现金成本和扣除副产品信用后的AISC每盎司现金成本也使我们能够对我们每个矿山的业绩与我们竞争对手的业绩进行基准比较。作为一家白银和黄金开采公司，我们也使用这些统计数据-汇总Greens Creek和Lucky Five矿场，以比较我们与其他银矿公司的表现。同样，这些统计数据有助于确定收购和投资机会，因为它们为衡量具有不同地质、冶金和经营特征的其他矿山的财务业绩提供了一种通用工具。
扣除副产品信贷和鞍钢之前的现金成本，包括与生产金属的实物活动直接相关的所有直接和间接经营现金成本，包括采矿、加工和其他工厂成本、第三方精炼费用、现场一般和行政成本、特许权使用费和采矿生产税。鞍钢在扣除每个矿场的副产品信贷之前，还包括回收和维持资本成本。AISC在扣除我们合并的白银物业的副产品信用之前，还包括一般和行政费用以及持续资本成本的公司成本。副产品信用包括从每个单位生产的初级金属以外的所有金属获得的收入。如下表所示，副产品信用构成我们的白银单位成本结构的一个基本元素，由于其矿体的多金属性质，使我们的白银业务与众不同。
30
除上述用途外，每盎司副产品信用后的现金成本和AISC在副产品信用后的每盎司现金成本为管理层和投资者提供了在考虑生产平均价格后的运营现金流指标。我们还使用这些衡量标准，从现金流的角度对我们的采矿业务的业绩进行逐期比较监测。
Casa Berardi报告了扣除副产品信用后的每黄金盎司现金成本和AISC扣除副产品信用后的每黄金盎司现金成本，以及从Casa Berardi副产品白银中赚取的副产品收入。只有与具有相同初级产品的单位生产的成本和盎司相结合，才能表示每盎司副产品信用后的现金成本和副产品信用后的AISC每盎司现金成本。因此，在计算现金时，Casa Berardi生产的黄金不包括在副产品信用中 扣除副产品信用后的成本，每银盎司和鞍钢，扣除副产品信用后的每银盎司对于Greens Creek和幸运星期五的总成本，我们的合并白银物业。同样，在计算Casa Berardi的黄金指标时，我们其他两个单位生产的白银不包括在副产品信用中。
以千为单位(每盎司除外) |
|
截至2024年3月31日的三个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
格林斯克里克 |
|
|
幸运星期五 |
|
|
基诺山 (6) |
|
|
公司(2) |
|
|
总银牌 |
|
|||||
销售总成本 |
|
$ |
69,857 |
|
|
$ |
27,519 |
|
|
$ |
10,847 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
108,223 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(14,443 |
) |
|
|
(7,911 |
) |
|
|
(3,602 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(25,956 |
) |
治疗费用 |
|
|
9,724 |
|
|
|
3,223 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12,947 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(2,196 |
) |
|
|
611 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,585 |
) |
填海工程及其他费用 |
|
|
(655 |
) |
|
|
(102 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(757 |
) |
不包括幸运星期五现金成本(3) |
|
|
— |
|
|
|
(3,634 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,634 |
) |
不包括基诺希尔现金成本(4) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7,245 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(7,245 |
) |
副产品信用前的现金成本(1) |
|
|
62,287 |
|
|
|
19,706 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
81,993 |
|
填海工程及其他费用 |
|
|
785 |
|
|
|
222 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,007 |
|
可持续资本 |
|
|
8,416 |
|
|
|
12,051 |
|
|
|
— |
|
|
|
66 |
|
|
|
20,533 |
|
不包括幸运星期五的维持费(3) |
|
|
— |
|
|
|
(5,396 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5,396 |
) |
一般和行政 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
11,216 |
|
|
|
11,216 |
|
鞍钢副产品学分前(1) |
|
|
71,488 |
|
|
|
26,583 |
|
|
|
— |
|
|
|
11,282 |
|
|
|
109,353 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
锌 |
|
|
(20,206 |
) |
|
|
(4,785 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(24,991 |
) |
黄金 |
|
|
(26,551 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(26,551 |
) |
铅 |
|
|
(6,980 |
) |
|
|
(11,720 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(18,700 |
) |
排除幸运星期五的副产品信用(3) |
|
|
— |
|
|
|
3,943 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,943 |
|
副产品信用总额 |
|
|
(53,737 |
) |
|
|
(12,562 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(66,299 |
) |
副产品抵扣后的现金成本 |
|
$ |
8,550 |
|
|
$ |
7,144 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
15,694 |
|
鞍钢副产品信用后 |
|
$ |
17,751 |
|
|
$ |
14,021 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
11,282 |
|
|
$ |
43,054 |
|
生产的盎司 |
|
|
2,479 |
|
|
|
1,061 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,540 |
|
||
不包括幸运星期五生产的盎司(3) |
|
|
— |
|
|
|
(253 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(253 |
) |
||
除以生产的盎司 |
|
|
2,479 |
|
|
|
808 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,287 |
|
||
每盎司副产品信用前的现金成本 |
|
$ |
25.13 |
|
|
$ |
24.41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
24.95 |
|
||
每盎司副产品信用 |
|
|
(21.68 |
) |
|
|
(15.56 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(20.17 |
) |
||
每盎司扣除副产品信用后的现金成本 |
|
$ |
3.45 |
|
|
$ |
8.85 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
4.78 |
|
||
鞍钢副产品信用前每盎司 |
|
$ |
28.84 |
|
|
$ |
32.92 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
33.27 |
|
||
每盎司副产品信用 |
|
|
(21.68 |
) |
|
|
(15.56 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(20.17 |
) |
||
鞍钢，扣除副产品信用后，每盎司 |
|
$ |
7.16 |
|
|
$ |
17.36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
13.10 |
|
||
31
以千为单位(每盎司除外) |
|
截至2024年3月31日的三个月 |
|
|||||||||
|
|
黄金- Casa Berardi |
|
|
其他(4) |
|
|
总金牌和其他 |
|
|||
销售总成本 |
|
$ |
58,260 |
|
|
$ |
3,885 |
|
|
$ |
62,145 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(22,951 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(22,951 |
) |
治疗费用 |
|
|
24 |
|
|
|
— |
|
|
|
24 |
|
产品库存的变化 |
|
|
1,739 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,739 |
|
填海工程及其他费用 |
|
|
(209 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(209 |
) |
排除其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
(3,885 |
) |
|
|
(3,885 |
) |
副产品信用前的现金成本(1) |
|
|
36,863 |
|
|
|
— |
|
|
|
36,863 |
|
填海工程及其他费用 |
|
|
209 |
|
|
|
— |
|
|
|
209 |
|
可持续资本 |
|
|
4,861 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,861 |
|
鞍钢副产品学分前(1) |
|
|
41,933 |
|
|
|
— |
|
|
|
41,933 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
白银 |
|
|
(143 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(143 |
) |
副产品信用总额 |
|
|
(143 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(143 |
) |
副产品抵扣后的现金成本 |
|
$ |
36,720 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
36,720 |
|
鞍钢副产品信用后 |
|
$ |
41,790 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
41,790 |
|
除以生产的盎司 |
|
|
22 |
|
|
|
— |
|
|
|
22 |
|
每盎司副产品信用前的现金成本 |
|
$ |
1,675 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,675 |
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6 |
) |
每盎司扣除副产品信用后的现金成本 |
|
$ |
1,669 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,669 |
|
鞍钢副产品信用前每盎司 |
|
$ |
1,905 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,905 |
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6 |
) |
鞍钢，扣除副产品信用后，每盎司 |
|
$ |
1,899 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,899 |
|
32
以千为单位(每盎司除外) |
|
截至2024年3月31日的三个月 |
|
|||||||||
|
|
总银牌 |
|
|
总金牌和其他 |
|
|
总计 |
|
|||
销售总成本 |
|
$ |
108,223 |
|
|
$ |
62,145 |
|
|
$ |
170,368 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(25,956 |
) |
|
|
(22,951 |
) |
|
|
(48,907 |
) |
治疗费用 |
|
|
12,947 |
|
|
|
24 |
|
|
|
12,971 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(1,585 |
) |
|
|
1,739 |
|
|
|
154 |
|
填海工程及其他费用 |
|
|
(757 |
) |
|
|
(209 |
) |
|
|
(966 |
) |
不包括幸运星期五现金成本(3) |
|
|
(3,634 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3,634 |
) |
不包括基诺希尔现金成本(6) |
|
|
(7,245 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(7,245 |
) |
排除其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
(3,885 |
) |
|
|
(3,885 |
) |
副产品信用前的现金成本(1) |
|
|
81,993 |
|
|
|
36,863 |
|
|
|
118,856 |
|
填海工程及其他费用 |
|
|
1,007 |
|
|
|
209 |
|
|
|
1,216 |
|
可持续资本 |
|
|
20,533 |
|
|
|
4,861 |
|
|
|
25,394 |
|
不包括幸运星期五的维持费(8) |
|
|
(5,396 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5,396 |
) |
一般和行政 |
|
|
11,216 |
|
|
|
— |
|
|
|
11,216 |
|
鞍钢副产品学分前(1) |
|
|
109,353 |
|
|
|
41,933 |
|
|
|
151,286 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
锌 |
|
|
(24,991 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(24,991 |
) |
黄金 |
|
|
(26,551 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(26,551 |
) |
铅 |
|
|
(18,700 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(18,700 |
) |
白银 |
|
|
— |
|
|
|
(143 |
) |
|
|
(143 |
) |
排除幸运星期五的副产品信用(8) |
|
|
3,943 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,943 |
|
副产品信用总额 |
|
|
(66,299 |
) |
|
|
(143 |
) |
|
|
(66,442 |
) |
副产品抵扣后的现金成本 |
|
$ |
15,694 |
|
|
$ |
36,720 |
|
|
$ |
52,414 |
|
鞍钢副产品信用后 |
|
$ |
43,054 |
|
|
$ |
41,790 |
|
|
$ |
84,844 |
|
生产的盎司 |
|
|
3,540 |
|
|
|
22 |
|
|
|
|
|
不包括幸运星期五生产的盎司(8) |
|
|
(253 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
除以生产的盎司 |
|
|
3,287 |
|
|
|
22 |
|
|
|
|
|
每盎司副产品信用前的现金成本 |
|
$ |
24.95 |
|
|
$ |
1,675 |
|
|
|
|
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(20.17 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
|
|
每盎司扣除副产品信用后的现金成本 |
|
$ |
4.78 |
|
|
$ |
1,669 |
|
|
|
|
|
鞍钢副产品信用前每盎司 |
|
$ |
33.27 |
|
|
$ |
1,905 |
|
|
|
|
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(20.17 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
|
|
鞍钢，扣除副产品信用后，每盎司 |
|
$ |
13.10 |
|
|
$ |
1,899 |
|
|
|
|
|
33
以千为单位(每盎司除外) |
|
截至2023年3月31日的三个月(5) |
|
|||||||||||||
|
|
格林斯克里克 |
|
|
幸运星期五 |
|
|
公司(2) |
|
|
总银牌 |
|
||||
销售总成本 |
|
$ |
66,288 |
|
|
$ |
34,534 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
100,822 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(14,464 |
) |
|
|
(10,455 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(24,919 |
) |
治疗费用 |
|
|
10,368 |
|
|
|
5,277 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,645 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(1,615 |
) |
|
|
(2,409 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,024 |
) |
填海工程及其他费用 |
|
|
(129 |
) |
|
|
(409 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(538 |
) |
副产品信用前的现金成本 (1) |
|
|
60,448 |
|
|
|
26,538 |
|
|
|
— |
|
|
|
86,986 |
|
填海工程及其他费用 |
|
|
722 |
|
|
|
285 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,007 |
|
可持续资本 |
|
|
6,641 |
|
|
|
7,784 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,425 |
|
一般和行政 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12,070 |
|
|
|
12,070 |
|
鞍钢副产品学分前(1) |
|
|
67,811 |
|
|
|
34,607 |
|
|
|
12,070 |
|
|
|
114,488 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
锌 |
|
|
(24,005 |
) |
|
|
(6,816 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(30,821 |
) |
黄金 |
|
|
(25,286 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(25,286 |
) |
铅 |
|
|
(7,942 |
) |
|
|
(14,299 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(22,241 |
) |
副产品信用总额 |
|
|
(57,233 |
) |
|
|
(21,115 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(78,348 |
) |
副产品抵扣后的现金成本 |
|
$ |
3,215 |
|
|
$ |
5,423 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
8,638 |
|
鞍钢副产品信用后 |
|
$ |
10,578 |
|
|
$ |
13,492 |
|
|
$ |
12,070 |
|
|
$ |
36,140 |
|
除以生产的盎司 |
|
|
2,773 |
|
|
|
1,262 |
|
|
|
|
|
|
4,035 |
|
|
每盎司副产品信用前的现金成本 |
|
$ |
21.80 |
|
|
$ |
21.03 |
|
|
|
|
|
$ |
21.56 |
|
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(20.64 |
) |
|
|
(16.73 |
) |
|
|
|
|
|
(19.42 |
) |
|
每盎司扣除副产品信用后的现金成本 |
|
$ |
1.16 |
|
|
$ |
4.30 |
|
|
|
|
|
$ |
2.14 |
|
|
鞍钢副产品信用前每盎司 |
|
$ |
24.46 |
|
|
$ |
27.42 |
|
|
|
|
|
$ |
28.38 |
|
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(20.64 |
) |
|
|
(16.73 |
) |
|
|
|
|
|
(19.42 |
) |
|
鞍钢，扣除副产品信用后，每盎司 |
|
$ |
3.82 |
|
|
$ |
10.69 |
|
|
|
|
|
$ |
8.96 |
|
|
34
以千为单位(每盎司除外) |
|
截至2023年3月31日的三个月(5) |
|
|||||||||
|
|
黄金- Casa Berardi |
|
|
其他 |
|
|
总金牌和其他 |
|
|||
销售总成本 |
|
$ |
62,998 |
|
|
$ |
732 |
|
|
$ |
63,730 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(14,036 |
) |
|
|
(47 |
) |
|
|
(14,083 |
) |
治疗费用 |
|
|
467 |
|
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(2,417 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,417 |
) |
填海工程及其他费用 |
|
|
(217 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(217 |
) |
排除Casa Berardi现金成本(5) |
|
|
(2,851 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,851 |
) |
排除其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
(685 |
) |
|
|
(685 |
) |
副产品信用前的现金成本(1) |
|
|
43,944 |
|
|
|
— |
|
|
|
43,944 |
|
填海工程及其他费用 |
|
|
217 |
|
|
|
— |
|
|
|
217 |
|
可持续资本 |
|
|
15,015 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,015 |
|
鞍钢副产品学分前(1) |
|
|
59,176 |
|
|
|
|
|
|
59,176 |
|
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
白银 |
|
|
(127 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(127 |
) |
副产品信用总额 |
|
|
(127 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(127 |
) |
副产品抵扣后的现金成本 |
|
$ |
43,817 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
43,817 |
|
鞍钢副产品信用后 |
|
$ |
59,049 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
59,049 |
|
除以生产的盎司 |
|
|
25 |
|
|
|
— |
|
|
|
25 |
|
每盎司副产品信用前的现金成本 |
|
$ |
1,780 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,780 |
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
每盎司扣除副产品信用后的现金成本 |
|
$ |
1,775 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,775 |
|
鞍钢副产品信用前每盎司 |
|
$ |
2,397 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,397 |
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
鞍钢，扣除副产品信用后，每盎司 |
|
$ |
2,392 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,392 |
|
35
以千为单位(每盎司除外) |
|
截至2023年3月31日的三个月(5) |
|
|||||||||
|
|
总银牌 |
|
|
总金牌和其他 |
|
|
总计 |
|
|||
销售总成本 |
|
$ |
100,822 |
|
|
$ |
63,730 |
|
|
$ |
164,552 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(24,919 |
) |
|
|
(14,083 |
) |
|
|
(39,002 |
) |
治疗费用 |
|
|
15,645 |
|
|
|
467 |
|
|
|
16,112 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(4,024 |
) |
|
|
(2,417 |
) |
|
|
(6,441 |
) |
填海工程及其他费用 |
|
|
(538 |
) |
|
|
(217 |
) |
|
|
(755 |
) |
排除Casa Berardi现金成本(5) |
|
|
— |
|
|
|
(2,851 |
) |
|
|
(2,851 |
) |
不包括内华达州运营和其他成本 |
|
|
— |
|
|
|
(685 |
) |
|
|
(685 |
) |
副产品信用前的现金成本(1) |
|
|
86,986 |
|
|
|
43,944 |
|
|
|
130,930 |
|
填海工程及其他费用 |
|
|
1,007 |
|
|
|
217 |
|
|
|
1,224 |
|
可持续资本 |
|
|
14,425 |
|
|
|
15,015 |
|
|
|
29,440 |
|
一般和行政 |
|
|
12,070 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,070 |
|
鞍钢副产品学分前(1) |
|
|
114,488 |
|
|
|
59,176 |
|
|
|
173,664 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
锌 |
|
|
(30,821 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(30,821 |
) |
黄金 |
|
|
(25,286 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(25,286 |
) |
铅 |
|
|
(22,241 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(22,241 |
) |
白银 |
|
|
— |
|
|
|
(127 |
) |
|
|
(127 |
) |
副产品信用总额 |
|
|
(78,348 |
) |
|
|
(127 |
) |
|
|
(78,475 |
) |
副产品抵扣后的现金成本 |
|
$ |
8,638 |
|
|
$ |
43,817 |
|
|
$ |
52,455 |
|
鞍钢副产品信用后 |
|
$ |
36,140 |
|
|
$ |
59,049 |
|
|
$ |
95,189 |
|
除以生产的盎司 |
|
|
4,035 |
|
|
|
25 |
|
|
|
|
|
每盎司副产品信用前的现金成本 |
|
$ |
21.56 |
|
|
$ |
1,780 |
|
|
|
|
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(19.42 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
|
|
每盎司扣除副产品信用后的现金成本 |
|
$ |
2.14 |
|
|
$ |
1,775 |
|
|
|
|
|
鞍钢副产品信用前每盎司 |
|
$ |
28.38 |
|
|
$ |
2,397 |
|
|
|
|
|
每盎司副产品信用 |
|
|
(19.42 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
|
|
鞍钢，扣除副产品信用后，每盎司 |
|
$ |
8.96 |
|
|
$ |
2,392 |
|
|
|
|
|
鱼鳍金融流动性与资本来源
我们有一个纪律严明的现金管理战略，保持财务灵活性，以执行我们的资本优先事项，并为我们的股东提供长期价值。根据这一战略，我们的目标是保持可接受的净债务水平和足够的流动性，为偿债成本、运营、资本支出、勘探和开发前项目提供资金，同时通过股息和潜在的股票回购将现金返还给股东。
36
截至2024年3月31日，我们拥有8,020万美元的现金和现金等价物，其中550万美元是以外国子公司的当地货币持有的，我们预计这些外国子公司将利用这些当地货币用于近期运营、勘探或资本成本。截至2024年3月31日，我们从1.5亿美元的信贷安排中提取了1.4亿美元，其中680万美元用于信用证，其余可用作借款。我们还有海外子公司持有的美元现金和现金等价物余额，如果汇回国内，可能需要缴纳预扣税。我们预计，在考虑到与预扣税有关的现金成本后，遣返不会造成额外的税收负担。我们相信，我们来自美国业务的流动性和资本资源足以为我们的美国业务和公司活动提供资金。
根据我们的普通股分红政策注12的合并财务报表附注在我们的2023年Form 10-K中，我们的董事会在2024年和2023年的第一季度分别宣布和支付了390万美元和380万美元的普通股股息。我们的股息政策有一个与白银挂钩的组成部分，它将宣布的普通股股息金额与上一季度我们实现的白银价格挂钩。我们普通股股息政策的另一个组成部分预计每年支付最低股息。
下表汇总了我们股息政策下的潜在股息金额，仅供说明之用。
季度平均已实现白银价格(每盎司$) |
|
|
季度白银挂钩股息(每股$) |
|
与白银挂钩的年化股息(每股$) |
|
年化最低股息(每股$) |
|
每股年化股息：与白银挂钩，最低股息(每股$) |
|
不到20美元 |
|
|
$— |
|
$— |
|
$0.015 |
|
$0.015 |
|
$ |
20 |
|
|
$0.0025 |
|
$0.01 |
|
$0.015 |
|
$0.025 |
$ |
25 |
|
|
$0.010 |
|
$0.04 |
|
$0.015 |
|
$0.055 |
$ |
30 |
|
|
$0.015 |
|
$0.06 |
|
$0.015 |
|
$0.075 |
$ |
35 |
|
|
$0.025 |
|
$0.10 |
|
$0.015 |
|
$0.115 |
$ |
40 |
|
|
$0.035 |
|
$0.14 |
|
$0.015 |
|
$0.155 |
$ |
45 |
|
|
$0.045 |
|
$0.18 |
|
$0.015 |
|
$0.195 |
$ |
50 |
|
|
$0.055 |
|
$0.22 |
|
$0.015 |
|
$0.235 |
宣布和支付我们普通股的股息由我们的董事会全权决定，不能保证我们未来将继续宣布和支付普通股股息。
根据我们的股票回购计划注12的合并财务报表附注在我们的2023年Form 10-K中，我们被授权根据当时的市场状况和其他因素，不时在公开市场或私人谈判交易中回购最多2000万股我们已发行的普通股。本公司可随时修改、暂停或终止回购计划。我们是否不时进行回购可能取决于各种因素，不仅包括价格和现金资源，还包括惯常的禁止回购限制、我们是否有任何重要的内幕消息、我们的信贷协议或与证券发行有关的对股票回购或现金使用的限制、现金的替代用途、适用的法律以及其他不时的投资机会。 截至2024年3月31日和2023年12月31日，已以每股3.99美元的平均价格在前几个时期购买了934,100股，剩余1910万股可能尚未根据该计划购买。自2014年6月以来，我们没有回购任何股票。
如中所讨论的注6的简明合并财务报表附注(未经审计)根据2021年2月18日的股权分配协议，我们可以不时地向销售代理或通过销售代理以“按市场”方式发售和出售最多6000万股普通股。股份的出售(如有)将以普通经纪交易或本公司与作为委托人的代理人达成的其他协议的方式进行。我们是否不时地进行销售可能取决于各种因素，包括股价、我们的现金资源、惯常的停电限制，以及我们是否有任何重大的内幕消息。我们可以随时终止股权分配协议。根据该协议进行的任何股票出售均根据1933年《证券法》(经修订)登记，登记依据的是S-3表格中的货架登记声明。在截至2024年3月31日的三个月里，我们根据协议出售了248,561股股票，扣除佣金和手续费后的收益为110万美元。
由于我们目前的现金余额、我们当前和预期业务的表现、当前的金属价格、可能在市场上出售普通股的收益以及我们新信贷协议下的可用性，我们相信我们将能够在未来12个月及以后满足我们的债务和其他潜在的现金需求。我们的债务和现金的其他用途可能包括但不限于：与高级票据和智商票据相关的偿债义务；我们信贷协议下的本金和利息支付；护理和维护；我们业务的资本支出；可能收购其他矿业公司或财产；监管事项；诉讼；根据上述计划可能回购我们的普通股；以及支付普通股股息(如果我们的董事会宣布)。
37
我们目前估计的价格区间约为190美元 到210美元 2024年将有100万美元(在任何租赁融资之前)用于资本支出，主要用于我们矿山的设备、基础设施和开发，其中包括截至2024年3月31日已经发生的4760万美元。我们还估计，2024年勘探和开发前支出总额约为3250万美元，其中包括截至2024年3月31日已经发生的430万美元。我们在这些项目上的支出和2024年的相关计划可能会根据我们的财务状况、金属价格和其他考虑因素而发生变化。我们为上述活动提供资金的能力将取决于我们的经营业绩、金属价格、我们估计收入和成本的能力、我们可用的流动性来源，包括循环信贷安排，以及其他因素。金属价格持续低迷、运营或资本成本大幅上升或现金的其他用途、我们无法获得上述信贷安排或流动性来源，或其他我们无法控制的因素可能会影响我们的计划。
我们可能会推迟一些资本投资和/或勘探和开发前活动，进行资产出售或在必要时获得额外资本，以维持流动性。我们还可能寻求更多的收购机会，这可能需要额外的股权发行或其他形式的融资。不能保证我们会得到这样的资金。
我们的流动资产包括(以百万计)：
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
以美元持有的现金和现金等价物 |
|
$ |
74.7 |
|
|
$ |
98.8 |
|
以外币持有的现金和现金等价物 |
|
|
5.5 |
|
|
|
7.6 |
|
现金和现金等价物合计 |
|
|
80.2 |
|
|
|
106.4 |
|
有价证券--非流动资产 |
|
|
32.9 |
|
|
|
33.7 |
|
现金、现金等价物和投资总额 |
|
$ |
113.1 |
|
|
$ |
140.1 |
|
2024年前三个月，现金和现金等价物减少2620万美元。以外币持有的现金代表加拿大元和墨西哥比索的余额。非流动股本证券价值减少80万元。
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
经营活动提供的现金(单位：百万) |
|
$ |
17.1 |
|
|
$ |
40.6 |
|
截至2024年3月31日的三个月，经营活动提供的现金为1710万美元，减少了2350万美元 相比之下，2023年同期提供的资金为4060万美元。其中1,470万美元是由于经非现金项目调整的收入增加，反映了非现金折旧、损耗和摊销费用增加以及存货减记增加。其余差异的原因是营运资金净额出现负变化，原因是幸运星期五暂停运营后恢复运营消耗了营运资金，应收账款余额增加反映了绿溪和基诺山的销售时机，以及基诺山的库存增加
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
用于投资活动的现金(单位：百万) |
|
$ |
(47.5 |
) |
|
$ |
(54.4 |
) |
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的资本支出为4760万美元，与2023年同期相比减少了690万美元。出现差异的主要原因是基诺·希尔和Casa Berardi的资本支出减少。
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
融资活动提供的现金（百万） |
|
$ |
4.9 |
|
|
$ |
5.0 |
|
截至2024年3月31日的三个月内，我们的循环信贷融资净提取1，200万美元，导致未偿还1.4亿美元，利率为8.0% 2024年3月31日.截至2024年3月31日及2023年3月31日止期间：
38
孔特实际义务、或有负债和承诺
下表列出了截至2024年3月31日，我们主要与优先票据、智商票据、信贷融资、未完成采购订单、某些资本支出和租赁安排相关的固定、不可取消的合同义务和承诺（以千计）：
|
|
按期间到期的付款 |
|
|||||||||||||||||
|
|
不到1年 |
|
|
1-3年 |
|
|
4-5年 |
|
|
多过 |
|
|
总计 |
|
|||||
购买义务(1) |
|
$ |
42,084 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
42,084 |
|
信贷安排(2) |
|
|
140,024 |
|
|
|
55 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
140,079 |
|
融资租赁承诺 (3) |
|
|
9,669 |
|
|
|
12,289 |
|
|
|
3,404 |
|
|
|
1,027 |
|
|
|
26,389 |
|
经营租赁承诺额(4) |
|
|
2,431 |
|
|
|
3,126 |
|
|
|
1,182 |
|
|
|
6,736 |
|
|
|
13,475 |
|
高级附注 (5) |
|
|
34,438 |
|
|
|
68,876 |
|
|
|
505,131 |
|
|
|
— |
|
|
|
608,445 |
|
智商笔记(6) |
|
|
2,322 |
|
|
|
38,605 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
40,927 |
|
合同现金债务总额 |
|
$ |
230,968 |
|
|
$ |
122,951 |
|
|
$ |
509,717 |
|
|
$ |
7,763 |
|
|
$ |
871,399 |
|
我们记录了与关闭矿山、填海造地和其他环境事务相关的费用。截至2024年3月31日，我们对这些事项的负债总额为1.213亿美元。我们很难估计未来与关闭、填海和环境支出有关的支出，尽管我们预计未来30年我们将产生与这些义务相关的支出。有关我们的环境义务的更多信息，请参阅注10的简明合并财务报表附注(未经审计).
标准CAL会计估计
披露的关键会计估计没有重大变化管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析在我们的2023年表格10-K中。
Off-B资产负债表安排
截至2024年3月31日，我们没有现有的表外安排，根据美国证券交易委员会法规的定义，这些安排对我们的财务状况、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源具有或很可能对当前或未来产生影响，而这些对投资者来说是至关重要的。
39
瓜尔语安托尔子公司
以下是赫克拉未经审计的中期简明合并财务报表，符合1934年证券交易法S-X条例第3-10条的要求，该规则经修订，是由于赫克拉的某些子公司为高级票据和智商票据提供担保而产生的(见注7的简明合并财务报表附注(未经审计)了解更多信息)。担保人由Hecla的以下100%拥有的子公司组成：Hecla有限公司；Silver Hunter矿业公司；Rio Grande Silver，Inc.；Hecla MC子公司，LLC；Hecla Silver Valley，Inc.；Burke Trading，Inc.；Hecla Montana，Inc.；Revett Silver Company；RC Resources，Inc.；Troy mine Inc.；Revett Explore，Inc.；Mines Management，Inc.；Newhi，Inc.；Montanore Minerals Corp.；Hecla Alaska LLC；Hecla Greens Creek矿业公司；Hecla Admiralty公司；Hecla Juneau矿业公司；KLondex Gold&Silver Mining Co.；KLondex Midas控股有限公司、KLondex Aurora矿山公司、KLondex Hollister矿山公司、魁北克赫克拉公司和Alexo资源公司根据我们先前提交给美国证券交易委员会的货架登记声明，于2020年2月19日完成了高级票据的发售。我们在2020年7月至10月期间分四批等量发行了智商票据。
以下未经审核中期简明综合财务报表乃根据吾等财务资料编制，其会计基础与本报告其他部分所载未经审核中期简明综合财务报表相同。于附属公司的投资按权益法入账。因此，合并Hecla、担保人和我们的非担保人子公司所需的分录反映在公司间抵销一栏中。在编制合并财务报表的过程中，我们消除了Hecla与其子公司之间以及子公司之间进行的各种交易的影响。虽然此类活动在单个子公司层面上有效，但在合并中被取消，因为作为一个整体，它们不代表与第三方客户、供应商和其他方的业务活动。这类取消的例子包括：
担保人的财务报表不单独列报，因为担保人的担保是连带的、若干的、全额和无条件的，但某些习惯免除条款除外，包括：(1)出售或处置担保人的全部或几乎所有资产；(2)出售或以其他方式处置担保人的股本；(3)担保人根据契约的适用条款被指定为不受限制的实体；(4)Hecla不再是契约所界定的借款人；以及(5)在法律或契约失效或契约清偿和解除时。
40
未经审计的中期简明合并资产负债表
|
|
截至2024年3月31日 |
|
|||||||||||||||||
|
|
父级 |
|
|
担保人 |
|
|
非担保人 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
|||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
72,059 |
|
|
$ |
7,417 |
|
|
$ |
693 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
80,169 |
|
其他流动资产 |
|
|
15,761 |
|
|
|
145,794 |
|
|
|
13,526 |
|
|
|
— |
|
|
|
175,081 |
|
财产、厂房、设备和矿产权益，净额 |
|
|
— |
|
|
|
2,654,819 |
|
|
|
8,336 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,663,155 |
|
公司间应收(应付) |
|
|
(84,511 |
) |
|
|
(904,893 |
) |
|
|
595,872 |
|
|
|
393,532 |
|
|
|
0 |
|
对子公司的投资 |
|
|
2,186,720 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,186,720 |
) |
|
|
— |
|
其他非流动资产 |
|
|
443,643 |
|
|
|
20,798 |
|
|
|
27,546 |
|
|
|
(416,134 |
) |
|
|
75,853 |
|
总资产 |
|
$ |
2,633,672 |
|
|
$ |
1,923,935 |
|
|
$ |
645,973 |
|
|
$ |
(2,209,322 |
) |
|
$ |
2,994,258 |
|
负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
流动负债 |
|
$ |
27,454 |
|
|
$ |
134,650 |
|
|
$ |
13,134 |
|
|
$ |
(22,601 |
) |
|
$ |
152,637 |
|
长期债务 |
|
|
647,309 |
|
|
|
15,173 |
|
|
|
0 |
|
|
|
(0 |
) |
|
|
662,482 |
|
应计回收的非当期部分 |
|
|
— |
|
|
|
109,575 |
|
|
|
2,093 |
|
|
|
— |
|
|
|
111,668 |
|
非流动递延税项负债 |
|
|
279 |
|
|
|
97,732 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
98,011 |
|
其他非流动负债 |
|
|
— |
|
|
|
10,830 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10,830 |
|
股东权益 |
|
|
1,958,630 |
|
|
|
1,555,975 |
|
|
|
630,746 |
|
|
|
(2,186,721 |
) |
|
|
1,958,630 |
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
2,633,672 |
|
|
$ |
1,923,935 |
|
|
$ |
645,973 |
|
|
$ |
(2,209,322 |
) |
|
$ |
2,994,258 |
|
未经审计的中期简明合并经营报表
|
|
截至2024年3月31日的三个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
父级 |
|
|
担保人 |
|
|
非担保人 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
|||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||
收入 |
|
$ |
3,057 |
|
|
$ |
186,471 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
189,528 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(433 |
) |
|
|
(121,028 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(121,461 |
) |
折旧、损耗、摊销 |
|
|
— |
|
|
|
(48,907 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(48,907 |
) |
一般和行政 |
|
|
(4,446 |
) |
|
|
(6,396 |
) |
|
|
(374 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(11,216 |
) |
勘探和前期开发 |
|
|
(165 |
) |
|
|
(3,387 |
) |
|
|
(790 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,342 |
) |
子公司收益中的权益 |
|
|
(18,252 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
18,252 |
|
|
|
— |
|
其他(费用)收入 |
|
|
19,746 |
|
|
|
(13,768 |
) |
|
|
(9,446 |
) |
|
|
(4,072 |
) |
|
|
(7,540 |
) |
所得税和采矿税前收入 |
|
|
(493 |
) |
|
|
(7,015 |
) |
|
|
(10,610 |
) |
|
|
14,180 |
|
|
|
(3,938 |
) |
所得税和采矿税费用 |
|
|
(5,260 |
) |
|
|
(625 |
) |
|
|
— |
|
|
|
4,070 |
|
|
|
(1,815 |
) |
净收益(亏损) |
|
|
(5,753 |
) |
|
|
(7,640 |
) |
|
|
(10,610 |
) |
|
|
18,250 |
|
|
|
(5,753 |
) |
优先股股息 |
|
|
(138 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(138 |
) |
适用于普通股股东的净收益(亏损) |
|
$ |
(5,891 |
) |
|
$ |
(7,640 |
) |
|
$ |
(10,610 |
) |
|
$ |
18,250 |
|
|
$ |
(5,891 |
) |
净收益(亏损) |
|
|
(5,753 |
) |
|
|
(7,640 |
) |
|
|
(10,610 |
) |
|
|
18,250 |
|
|
|
(5,753 |
) |
综合收益(亏损)变动情况 |
|
|
(5,403 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5,403 |
) |
综合收益(亏损) |
|
$ |
(11,156 |
) |
|
$ |
(7,640 |
) |
|
$ |
(10,610 |
) |
|
$ |
18,250 |
|
|
$ |
(11,156 |
) |
41
项目3.请求关于市场风险的实质性和定性披露
以下有关我们面临的市场风险和风险管理活动的讨论包括涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述，以及我们于2024年3月31日持有的金融工具摘要，这些工具对大宗商品价格和汇率的变化非常敏感，不是为了交易目的而持有。实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。在正常的业务过程中，我们还面临非财务或不可量化的风险(见第1A项。--风险因素我们的2023年Form 10-K)。
金属价格
白银、黄金、铅和锌的市场价格变化可能会对我们的盈利能力和现金流产生重大影响。金属价格可以而且经常大幅波动，并受到许多我们无法控制的因素的影响(见第1A项--风险因素--金属价格大幅或长期下跌将对我们产生重大不利影响在我们的2023年Form 10-K中)。我们利用财务结算的远期和看跌期权合约来管理我们对白银、黄金、锌和铅价格变化的敞口。
临时销售
当所有履约责任完成且交易价格可厘定或合理估计时，直接出售予客户的所有金属产品(包括副产品金属)的销售均记作收入。就精矿销售而言，收入一般于装运时按估计结算月份的远期价格入账。由于从装运到客户到与客户的最后结算之间有一段时间，我们必须估计我们金属销售结算的价格。以前记录的销售额将根据估计结算金属价格进行调整，直至客户最终结算为止。装运和最终结算之间金属价格的变化将导致以前在装运时记录的收入发生变化。金属价格可以而且经常大幅波动，并受到许多我们无法控制的因素的影响(见项目1A--风险因素-- 金属价格的大幅或持续下跌将对我们产生重大不利影响。在我们的2023年Form 10-K中)。截至2024年3月31日，精矿销售中包含的、可能受到未来价格变化影响的金属总计 260万盎司白银，9060盎司黄金和5450吨铅。如果每种金属的价格变化10%，出售的精矿总价值将变化约960万美元。如中所讨论的注8的简明合并财务报表附注(未经审计)，我们利用一个旨在通过我们的白银、黄金、锌和铅销售的有限按市值计价的财务结算远期合同来降低价格负面调整风险的计划。
商品价格风险管理
看见注8的简明合并财务报表附注(未经审计)和第7A项。关于市场风险的定量和定性披露在我们的2023年Form 10-K中，以描述我们的商品价格风险管理计划。
外币风险管理
我们在加拿大经营或拥有采矿权益，这使我们面临与美元和加元之间汇率波动相关的风险。我们确定加拿大业务的功能货币是美元。因此，与从加元到美元的货币资产和负债重新计量相关的汇兑损益在每个期间计入收益。截至2024年3月31日的三个月，我们确认净外汇收益为400万美元，而截至2023年3月31日的三个月净外汇收益为10万美元。外币汇率受到许多我们无法控制的因素的影响。美元和加元之间的汇率与2024年3月31日的汇率相比变化10%，将导致我们的净汇兑损益变化约730万美元。我们不对货币资产和负债的重新计量进行对冲。我们确实对一些以外币计价的运营和资本成本进行了对冲。
看见注8的简明合并财务报表附注(未经审计)和注9的合并财务报表附注在我们的2023年Form 10-K中，用于描述我们的外币风险管理。
42
项目4.CON巨魔和程序
在包括行政总裁(“行政总裁”)及财务总监(“财务总监”)在内的管理层的监督和参与下，对截至本报告所述期间结束时证券交易法规则第13a-15(E)及15d-15(E)条所要求的披露控制及程序的设计及运作的有效性进行评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序，包括旨在确保积累我们需要披露的信息并传达给我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序，自2024年3月31日起有效，以确保他们及时确保本报告中要求披露的重大信息已得到适当记录、处理、汇总和报告。在截至2024年3月31日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
内部控制系统，无论设计和操作有多好，都有其固有的局限性。因此，即使一个被确定为有效的系统也不能绝对保证所有控制问题都已被检测或预防。我们的内部控制系统旨在为财务报表的编制和列报提供合理的保证。
项目5.其他信息
于2024年5月3日，吾等订立信贷协议第一修正案(“第一修正案”)，对吾等现有的信贷协议(“原始信贷协议”及经第一修正案“信贷协议”修订、修订及补充的原有信贷协议)作出若干更改，不时将各金融机构及其他人士作为贷款人(“贷款人”)、蒙特利尔银行及美国银行(北卡罗来纳州)作为信用证签发人，以及美国银行(北卡罗来纳州)作为贷款人及Swingline贷款人的行政代理人。看见附注7.债务、信贷协议和租赁以上是关于我们最初的信用证协议的讨论。除第一修正案所作的明确修正、修改和补充外，原信贷协议仍然有效。《第一修正案》对我们原来的信贷协议做了以下修改：
信用证协议包含我方作出的陈述和保证。该等陈述及保证中所载的主张，受我们就签署原始信贷协议而交换的保密披露时间表中的信息所限定，并根据第一修正案对该等保密披露时间表进行了一些更新和更改。虽然我们不认为它们包含证券法要求我们公开披露已如此披露的信息以外的信息，但披露时间表确实包含修改、限定和创造信贷协议中陈述和担保的例外情况的信息。因此，您不应依赖陈述和保证作为对事实的实际状态的描述，因为它们在很大程度上被潜在的披露时间表修改。本信贷协议在此作为参考，旨在向您提供有关其条款的信息。它不打算提供关于我们的任何其他事实信息。有关我们的此类信息可以在我们向美国证券交易委员会提交的其他公开文件中找到，这些文件可以在www.sec.gov上免费获得。
披露明细表包含已包括在我们之前的一般公开披露中的信息，以及潜在的额外非公开信息。此外，自修订信贷协议之日起，有关陈述及保证标的事项的资料可能已更改，其后的资料可能会或可能不会在公开披露中完全反映。
第一修正案的副本，其中包括经第一修正案修正、修改和补充的原始信贷协议作为其证物，作为附件10.1附于本文件，并通过引用并入本文件。
43
第二部分--Other信息
赫克拉矿业公司及其子公司
项目1.腿部Al诉讼程序
有关法律程序的信息，请参阅注10的简明合并财务报表附注(未经审计)，其通过引用并入本第1项中。
项目1A. RISK因子
第1A项。--风险因素我们的2023年表格10-K列出了与重要风险和不确定性相关的信息，这些风险和不确定性可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
项目4. MiNE安全信息披露
《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》第1503（a）条和S-K法规第104项要求的有关矿山安全违规行为或其他监管事项的信息包含在本季度报告的附件95中。
项目5. O其他信息
第5(C)项 截至2024年3月31日的三个月内，没有收养公司董事或高级职员，或
项目6. ExHIBITS
Hecla矿业公司及其全资子公司
表格10-Q -2024年3月31日
展品索引
展品 数 |
|
描述 |
1.1 |
|
Hecla Mining Company及其一方销售代理于2024年2月15日对股权分配协议进行了第一次修订，参考截至2023年12月31日年度公司10-K表格年度报告的附件1.2（文件编号1-8491）。 |
10.1 |
|
信贷协议第一修正案，日期为2024年5月3日，由Hecla Mining Company、Hecla Limited、Hecla Alaska LLC、Hecla Greens Creek Mining Company和Hecla Juneau Mining Company作为借款人，美国银行，不适用，作为贷方和各种贷方的行政代理人。* |
31.1* |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行干事证书。 |
31.2* |
|
根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务干事。 |
32.1* |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
32.2* |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。 |
95* |
|
《多德-弗兰克法案》第1503条列出的矿山安全信息。 |
101.INS |
|
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101.SCH |
|
具有嵌入Linkbase文档的内联MBE分类扩展模式 ** |
104 |
|
封面页面格式为Inline DatabRL，包含在附件101 ** 中 |
*随函存档
** 根据1933年证券法（经修订）第11或12条的规定，提供了但未提交的MBE信息或作为注册声明或招股说明书的一部分，根据1934年证券交易法（经修订）第18条的规定，视为未提交，否则不承担这些条款下的责任。
(1)指管理合同或补偿计划或安排。
第二部分第2和3项不适用，并从本报告中省略。
标牌题材
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
|
|
赫克拉矿业公司 |
|
|
|
注册中心(注册人) |
|
|
|
|
|
日期： |
2024年5月9日 |
发信人： |
/S/小菲利普斯·S·贝克 |
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小菲利普斯·S·贝克，总裁， |
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董事首席执行官兼首席执行官 |
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日期： |
2024年5月9日 |
发信人： |
/S/罗素·D·劳拉 |
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拉塞尔·D劳拉尔，高级副总裁， |
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首席财务官 |