附录 99.1
Thoughtworks 公布2024年第一季度财务业绩
•第一季度收入为2.486亿美元
•提高了全年收入指导,并重申了全年调整后的息税折旧摊销前利润率指导
•为2024年第二季度提供指导
伊利诺伊州芝加哥(2024年5月7日)——全球领先的技术咨询公司思特沃克控股有限公司(纳斯达克股票代码:TWKS)(“Thoughtworks” 或 “公司”)今天公布了2024年第一季度的业绩,并提供了2024年全年和第二季度的最新财务展望。
Thoughtworks 首席执行官郭晓表示:“我要感谢全球各地的 Thoughtworks 不懈努力,为我们的客户带来非凡的影响力。
我们在第一季度实现了2.486亿美元的收入,超出了我们的收入预期。我们正在进行的重组计划侧重于提高效率,在继续执行计划的同时,我们致力于实现2024年的利润率。我们预计将在2024年第二季度恢复连续的同比收入增长。
尽管宏观经济环境仍然充满挑战,但我们看到了业务稳定的迹象。第一季度的预订量强劲,我们与49个新客户签订了合同。我们仍然看到客户对我们的人工智能服务组合表现出浓厚的兴趣。我们还看到了围绕数据网格和我们的DAMO™ 托管服务的市场吸引力。
我们的思想领导力和由优秀技术专家组成的员工基础使我们能够帮助客户利用云、数据和人工智能的力量取得未来的成功。”
重组活动的最新情况
2023 年 8 月 8 日,Thoughtworks 启动了多项措施,以降低运营成本,并在充满挑战的宏观经济环境中更好地使我们的业务与客户的需求保持一致。
在2024年第一季度,Thoughtworks产生的税前现金费用约为210万美元,其中包括100万美元的工资相关成本和110万美元的非工资相关成本。自该计划于2023年8月启动至2024年3月31日,我们已经产生了约2,110万美元的税前现金费用,其中包括1,830万澳元的工资相关成本和280万澳元的非工资相关成本,并实现了8,700万澳元的年化储蓄,超过了7,500万美元至8500万美元的目标区间。
我们将继续执行我们的计划,并将继续专注于节省更多开支。在我们改善成本状况的过程中,我们发现了进一步节省成本的其他机会。
因此,Thoughtworks正在增加其重组计划,以节省2500万至3000万美元的额外资金,从而使重组计划总共节省1亿至1.15亿美元。我们仍然预计重组计划将在2024年第三季度末完成。
Thoughtworks预计将产生约650万至800万美元的额外税前现金费用,预计税前费用总额约为2650万至3,300万美元(“更新后的总费用”)。更新的总费用包括2,250万至2750万美元的工资相关费用,例如员工遣散费和相关福利,以及400万美元至
550万美元的非工资相关费用,包括与减少租赁办公空间、供应商合同取消和专业费用相关的费用。
QTD 2024 年第一季度亮点
第一季度的收入为2.486亿美元,同比下降(19.0)%,按固定货币计算,同比下降(18.7)%。过去十二个月中完成的收购对该季度的收入增长做出了微不足道的贡献。
第一季度的净亏损利润率为(12.4)%,而2023年第一季度为(2.6)%。第一季度调整后的息税折旧摊销前利润率为2.7%,而2023年第一季度为11.4%。
第一季度的摊薄后每股亏损为0.10美元(0.03美元),而2023年第一季度的摊薄后每股亏损为0.03美元。第一季度调整后的摊薄每股亏损为0.02美元(0.02美元),而2023年第一季度调整后的摊薄每股收益为0.03美元。
QTD 2024 年第一季度摘要
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| 截至3月31日的三个月 | | | | |
以百万美元计,每股数据除外 | 2024 | | 2023 | | 改变 | | 百分比变化 (1) |
GAAP 指标: | | | | | | | |
收入 (2) | $ | 248.6 | | | $ | 307.1 | | | $ | (58.5) | | | (19.0) | % |
毛利 | $ | 69.8 | | | $ | 97.5 | | | $ | (27.7) | | | (28.4) | % |
毛利率 | 28.1 | % | | 31.8 | % | | (3.7) | % | | |
SG&A | $ | 76.2 | | | $ | 86.3 | | | $ | (10.1) | | | (11.7) | % |
SG&A 利润 | 30.7 | % | | 28.1 | % | | 2.6 | % | | |
基于股票的薪酬 | $ | 10.6 | | | $ | 17.7 | | | $ | (7.1) | | | (40.1) | % |
净亏损 | $ | (30.9) | | | $ | (8.1) | | | $ | (22.8) | | | |
净亏损率 | (12.4) | % | | (2.6) | % | | (9.8) | % | | |
摊薄后的每股亏损 | $ | (0.10) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.07) | | | |
运营产生的现金流 | $ | (15.8) | | | $ | 33.0 | | | $ | (48.8) | | | |
非公认会计准则指标 (3): | | | | | | | |
按固定货币计算的收入增长率 (4) | (18.7) | % | | (0.9) | % | | | | |
调整后的毛利 | $ | 77.1 | | | $ | 111.8 | | | $ | (34.7) | | | (31.0) | % |
调整后的毛利率 | 31.0 | % | | 36.4 | % | | (5.4) | % | | |
调整后的销售和收购 | $ | 70.3 | | | $ | 77.2 | | | $ | (6.9) | | | (8.9) | % |
调整后的销售和收购利润率 | 28.3 | % | | 25.1 | % | | 3.2 | % | | |
调整后的净(亏损)收益 | $ | (7.4) | | | $ | 10.1 | | | $ | (17.5) | | | |
调整后 EBITDA | $ | 6.8 | | | $ | 34.9 | | | $ | (28.1) | | | (80.5) | % |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 2.7 | % | | 11.4 | % | | (8.7) | % | | |
调整后的摊薄(亏损)每股收益 | $ | (0.02) | | | $ | 0.03 | | | $ | (0.05) | | | |
自由现金流 | $ | (20.0) | | | $ | 31.4 | | | $ | (51.4) | | | |
(1) 净亏损、摊薄后每股亏损、运营现金流、调整后净(亏损)收益、调整后摊薄(亏损)每股收益和自由现金流的百分比变化不包括在内,因为它们由于一个或两个时期的亏损或负数而被确定为没有意义。
(2) 过去十二个月中完成的收购对本季度的收入增长的贡献微不足道。
(3) 参见 “非公认会计准则财务指标”,了解我们如何定义这些指标以及本新闻稿附带的财务表,以便将这些指标与最接近的可比GAAP指标进行对账。
(4) 按固定货币计算的收入增长率是通过按前一比较期的加权平均汇率将本期收入转换为美元来计算的;因此,每次计算中使用的加权平均汇率不一致。不包括按固定货币计算的收入增长率的变化,因为该变化被认为没有意义。
预订
在截至2024年3月31日的过去十二个月中,我们的总预订量为12亿美元,环比稳定,同比低于15亿美元。从2023年第四季度到2024年第一季度的连续稳定是由于我们基于行业的进入市场战略势头增强,2024年第一季度预订量强劲。预订量同比下降20.0%的主要原因是客户预算减少,这反映了对宏观经济环境的谨慎态度,以及合同规模的缩小,这反映了向离岸服务的转移,离岸服务的账单费率低于在岸工作,在某些情况下,还有折扣或定价调整。
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| 截至3月31日的过去十二个月 |
以百万美元计 | 2024 | | 2023 |
预订金额超过1,000万美元的客户数量 | 32 | | 38 |
预订金额在500万至1000万美元之间的客户数量 | 25 | | 32 |
按地域划分的收入 (5)
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| 截至3月31日的三个月 | | | | | | |
以千美元计 | 2024 | | 2023 | | % 变化 | | | | | | |
北美 | $ | 88,800 | | | $ | 115,060 | | | (22.8)% | | | | | | |
亚太地区 | 86,713 | | | 97,484 | | | (11.0)% | | | | | | |
欧洲 | 62,212 | | | 78,784 | | | (21.0)% | | | | | | |
拉丁美洲 | 10,868 | | | 15,728 | | | (30.9)% | | | | | | |
总收入 | $ | 248,593 | | | $ | 307,056 | | | (19.0)% | | | | | | |
(5) 收入按地理位置按客户所在地列报。在2024年第一季度,与重组相关的公司更新了按客户所在地分列的收入细分,以反映基于合同地点的地理市场,这与客户在我们内部的所有权一致
如前所述,地理市场与计费地点的对比。为了反映这一变化,所有相应的披露和历史金额均已重新计算。
按垂直行业划分的收入
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| 截至3月31日的三个月 | | | | | | |
以千美元计 | 2024 | | 2023 | | % 变化 | | | | | | |
技术和商业服务 | $ | 65,369 | | | $ | 74,133 | | | (11.8)% | | | | | | |
能源、公共与卫生服务 | 63,022 | | | 84,039 | | | (25.0)% | | | | | | |
零售和消费者 | 38,931 | | | 47,912 | | | (18.7)% | | | | | | |
金融服务和保险 | 39,155 | | | 55,155 | | | (29.0)% | | | | | | |
汽车、旅行和运输 | 42,116 | | | 45,817 | | | (8.1)% | | | | | | |
总收入 | $ | 248,593 | | | $ | 307,056 | | | (19.0)% | | | | | | |
流动性
截至2024年3月31日,我们的现金及现金等价物为7,260万美元,循环信贷额度下还有3亿美元的借贷能力,该额度截至2024年3月31日尚未提取。截至2024年3月31日,我们的未偿债务总额(递延融资费用总额)为2.936亿美元。
财务展望
Thoughtworks对2024年第二季度和全年提供了以下展望:
第二季度
Thoughtworks预计第二季度将出现以下情况:
•收入在2.5亿美元至2.55亿美元之间,反映出按美元和固定货币计算的同比下降(13)%至(11)%,其中包括收购的非实质性贡献;
•调整后的息税折旧摊销前利润率(6)在5.5%至7.5%之间;以及
•假设摊薄后已发行股票的加权平均值为3.23亿股,调整后的摊薄(亏损)每股收益(6)在0.01美元(0.01美元)至0.01美元之间。
整整一年
Thoughtworks现在预计全年将出现以下情况:
•收入在9.95亿美元至10.2亿美元之间,反映出同比下降(12)%至(9)%,按固定货币计算,下降幅度为(12)%至(10)%,其中包括收购的非实质性贡献;
•调整后的息税折旧摊销前利润率(6)在8.0%至10.0%之间;
•假设摊薄后已发行股票的加权平均值为3.3亿股,调整后的摊薄后每股收益(6)在0.02美元至0.08美元之间;以及
•基于股票的薪酬支出为4200万美元。
(6) 不包括重组费用。
电话会议信息
Thoughtworks将于美国东部时间2024年5月7日星期二上午8点举行电话会议和网络直播,讨论我们的财务业绩。要观看电话会议和网络直播以及随附的幻灯片(其中包含有关Thoughtworks经营业绩的更多信息),您可以访问我们的投资者关系网站 https://investors.thoughtworks.com。网络直播的重播将在我们的投资者关系网站上公布,网址为 https://investors.thoughtworks.com。Thoughtworks 网站上的信息不在本新闻稿中。
关于 Thoughtwor
Thoughtworks 是一家全球技术咨询公司,整合了战略、设计和工程以推动数字创新。我们在 19 个国家设有 47 个办事处,拥有 10,500 多名思想员工。30 多年来,我们以技术为差异化优势,帮助客户解决复杂的业务问题,从而与他们一起产生了非凡的影响。
投资者联系人:
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前瞻性陈述
本新闻稿包括1995年《美国私人证券诉讼改革法》中 “安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”。在某些情况下,您可以通过使用 “期望”、“将”、“继续” 或类似表述等术语以及这些词语的变体或否定词来识别这些前瞻性陈述,但是没有这些词语并不意味着陈述不是前瞻性的。前瞻性陈述仅代表我们管理层截至本新闻稿发布之日的信念和假设。您应该在阅读本新闻稿的前提下,了解我们未来的实际业绩可能与我们的预期存在重大差异。除历史事实陈述以外的所有陈述均为可被视为前瞻性陈述的陈述,包括但不限于:“财务展望” 下的陈述,包括与收入和其他财务或业务指标相关的预期;“重组活动最新情况” 下的陈述,包括与重组行动规模、相关成本节省和收费的金额和时间以及重组行动的潜在长期收益有关的预期;有关声明与现有和潜在客户的关系及其参与决定;以及任何其他期望或信念陈述。这些声明受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与本新闻稿中表达或暗示的结果存在重大差异。此类风险因素包括但不限于以下方面的风险因素:宏观相关因素对Thoughtworks客户参与决策、Thoughtworks业务和行业的当前和未来影响;竞争对Thoughtworks未来业务的影响;对我们服务的需求和市场利用的不确定性;实施重组行动的能力,包括此类行动的成本以及此类行动对财务业绩影响的不确定性;维持或维持或市场利用率的不确定性
获得新的客户关系;其他一般业务和经济状况(包括与通货膨胀和外币汇率相关的条件);以及我们成功执行战略和战略计划的能力。有关这些风险及其他风险和不确定性的更多信息,请参阅 Thoughtworks 最新的 10-K 表年度报告、最新的 10-Q 表季度报告以及 Thoughtworks 可能不时提交的其他文件和报告。除非法律要求,否则即使将来有新的信息,Thoughtworks也没有义务也不打算更新这些前瞻性陈述,或更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异的原因。
非公认会计准则财务指标
本新闻稿中包含的某些财务指标被视为非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标的定义和相关对账可在下面找到。我们将这些非公认会计准则指标与传统的公认会计准则指标结合使用来评估我们的财务业绩。我们认为,这些非公认会计准则指标为我们的管理层和投资者提供了与过去财务业绩的一致性和可比性,并有助于各期对运营进行比较。但是,非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性,您不应孤立地考虑这些指标,也不应将其作为根据公认会计原则报告的财务业绩分析的替代品。例如,本文使用的许多非公认会计准则财务指标均不包括股票薪酬支出,股票薪酬支出最近一直是我们业务的重大经常性非现金支出,也是我们薪酬战略的重要组成部分,在可预见的将来也将继续如此。
本新闻稿和相关网络直播中包含的与我们的财务前景相关的某些非公认会计准则指标与可比的GAAP财务指标不一致,因为GAAP指标不可前瞻性评估。如果没有不合理的努力,公司就无法将这些前瞻性的非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行对账,因为公司目前无法合理确定地预测某些项目的类型和范围,这些项目预计会影响这些时期的GAAP指标,但不会影响非GAAP指标。此类项目可能包括股票薪酬、收购、调整的所得税影响和其他项目。不可用的信息可能会对公司的GAAP财务业绩产生重大影响。综上所述,该公司认为,由于上述原因,提供调整非公认会计准则指标范围与预测的GAAP指标范围所需的金额的估算值将意味着一定程度的精确度,这会使投资者感到困惑或误导。
按固定货币计算的收入增长率和收入增长率
我们的某些子公司使用美元以外的本位货币,将这些外币金额折算成美元可能会影响我们不同时期收入的可比性。因此,我们使用固定货币的收入增长率作为衡量我们基本业绩的重要指标。按固定货币计算的收入增长率是通过将先前比较财政期的有效平均汇率应用于后一个财政期的平均汇率来计算的。
调整后的毛利和调整后的毛利率
我们将毛利定义为总收入减去收入成本。我们将调整后毛利定义为毛利,其中不包括股票薪酬支出、员工股权激励计划的雇主工资相关支出和折旧费用。我们通过将调整后的毛利除以总收入来计算调整后的毛利率。我们的管理层使用调整后的毛利来评估整体业绩和盈利能力,不考虑上述调整,这些调整与我们持续的创收业务无关。我们也相信这一点
信息将有助于投资者比较我们的经营业绩,更好地确定我们的业务趋势。
调整后的SG&A和调整后的SG&A利润率
我们将调整后的销售和收购定义为销售、一般和管理费用,不包括股票薪酬支出、收购成本、被认为与我们持续创收业务无关的某些专业费用以及员工股权激励计划的雇主工资相关支出。我们通过将调整后的销售和收购除以总收入来计算调整后的销售和收购利润率。
我们的管理层使用调整后的销售和收购利润率来评估我们的整体业绩,不考虑股票薪酬支出和其他被认为是独特或非经常性或与持续创收业务无关的项目。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩,更好地确定我们的业务趋势。
调整后的净(亏损)收益和调整后的摊薄(亏损)每股收益
我们将调整后的净(亏损)收入定义为经外币兑换未实现亏损(收益)调整后的净亏损、股票薪酬支出、收购相关无形资产的摊销、收购成本、被认为与我们持续创收业务无关的某些专业费用、员工股权激励计划的雇主工资相关支出、重组费用和调整的所得税影响。
我们将调整后的摊薄(亏损)每股收益定义为摊薄(亏损)每股收益,分子根据上述调整后净(亏损)收益的调整进行了调整。换句话说,调整后的摊薄(亏损)每股收益的分子使用调整后的净(亏损)收益。我们通过将调整后的净(亏损)收益除以摊薄后的加权平均已发行股票来计算调整后的摊薄(亏损)每股收益。
我们的管理层使用调整后的净(亏损)收益和调整后的摊薄(亏损)每股收益来评估我们的整体业绩,不考虑那些被认为是独特或非经常性的,或者与我们的持续创收业务无关的项目,扣除调整的所得税影响。
我们的管理层将调整后的净(亏损)收入用于规划目的,包括编制年度运营预算,衡量我们的核心经营业绩和业务战略的有效性,以及评估我们的财务业绩。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩,更好地确定我们的业务趋势。
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为经调整后的净亏损,不包括所得税支出;利息支出;其他(收入)支出,净额,不包括与出售和结算贸易应收账款有关的股票按市值调整的收益;外币兑换的未实现亏损(收益);股票薪酬支出;折旧和摊销费用;收购成本;某些被认为与我们的持续开支创收业务无关的专业费用;与雇主工资相关的工资支出关于员工权益激励计划;和重组费用。我们通过将调整后的息税折旧摊销前利润除以总收入来计算调整后息税折旧摊销前利润率。
投资者和证券分析师广泛使用调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率来衡量公司的经营业绩,而上述调整可能因公司融资、资本而异
结构、收购资产的方法或本质上是独一无二的或非经常性的,或者与我们持续的创收业务无关的成本。
我们的管理层将调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率用于规划目的,包括编制年度运营预算,以衡量我们的核心经营业绩和业务战略的有效性,并用于评估我们的财务业绩。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩,更好地确定我们的业务趋势。
自由现金流
我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金(用于)减去用于购买财产和设备的现金。我们认为,自由现金流是衡量投资者流动性的有用指标,我们的管理层使用自由现金流来衡量我们产生现金的能力或获得更多现金来源的需求,为运营和投资提供资金。与经营活动产生的净现金相比,自由现金流的使用存在许多限制,包括自由现金流包括资本支出,资本支出产生的收益是在支出之后的时期内实现的。
THOUGHTWORKS 控股有限公司
简明合并亏损报表和综合亏损表
(以千计,股票和每股数据除外)
(未经审计)
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| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
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收入 | $ | 248,593 | | | $ | 307,056 | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
收入成本 | 178,813 | | | 209,522 | | | | | |
销售、一般和管理费用 | 76,230 | | | 86,340 | | | | | |
折旧和摊销 | 5,635 | | | 5,542 | | | | | |
重组 | 2,115 | | | — | | | | | |
运营费用总额 | 262,793 | | | 301,404 | | | | | |
运营收入(亏损) | (14,200) | | | 5,652 | | | | | |
其他(支出)收入: | | | | | | | |
利息支出 | (6,586) | | | (6,862) | | | | | |
已实现和未实现的外币(亏损)净收益 | (10,408) | | | 1,185 | | | | | |
其他收入(支出),净额 | 349 | | | (723) | | | | | |
其他支出总额 | (16,645) | | | (6,400) | | | | | |
所得税前亏损 | (30,845) | | | (748) | | | | | |
所得税支出 | 37 | | | 7,359 | | | | | |
净亏损 | $ | (30,882) | | | $ | (8,107) | | | | | |
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扣除税款的其他综合(亏损)收入: | | | | | | | |
外币折算调整 | (364) | | | 242 | | | | | |
综合损失 | $ | (31,246) | | | $ | (7,865) | | | | | |
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每股普通股净亏损: | | | | | | | |
每股普通股的基本亏损 | $ | (0.10) | | | $ | (0.03) | | | | | |
摊薄后每股普通股亏损 | $ | (0.10) | | | $ | (0.03) | | | | | |
| | | | | | | |
已发行股票的加权平均值: | | | | | | | |
基本 | 322,638,110 | | | 316,451,601 | | | | | |
稀释 | 322,638,110 | | | 316,451,601 | | | | | |
简明合并亏损和综合亏损报表中包含的股票薪酬支出如下:
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| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| | | | | | | |
收入成本 | $ | 5,599 | | | $ | 10,530 | | | | | |
销售、一般和管理费用 | 5,020 | | | 7,149 | | | | | |
| | | | | | | |
股票薪酬支出总额 | $ | 10,619 | | | $ | 17,679 | | | | | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
简明的合并资产负债表
(以千计,股票和每股数据除外)
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| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 72,554 | | | $ | 100,305 | |
贸易应收账款,分别扣除9,991美元和9,550美元的备抵金 | 130,560 | | | 167,942 | |
未开单应收账款 | 133,980 | | | 115,150 | |
预付费用 | 18,230 | | | 19,692 | |
其他流动资产 | 25,816 | | | 25,269 | |
流动资产总额 | 381,140 | | | 428,358 | |
财产和设备,净额 | 27,246 | | | 26,046 | |
使用权资产 | 39,198 | | | 41,771 | |
无形资产和其他资产: | | | |
善意 | 419,875 | | 424,565 |
商标 | 273,000 | | 273,000 |
客户关系,网络 | 108,933 | | 114,186 |
其他非流动资产 | 19,128 | | | 19,310 | |
总资产 | $ | 1,268,520 | | | $ | 1,327,236 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 4,266 | | | $ | 2,767 | |
长期债务,当前 | 7,150 | | | 7,150 | |
| | | |
应计补偿 | 72,721 | | | 88,712 | |
递延收入 | 12,138 | | | 18,090 | |
| | | |
应计费用和其他流动负债 | 22,223 | | | 27,260 | |
租赁负债,当前 | 14,092 | | | 15,301 | |
流动负债总额 | 132,590 | | | 159,280 | |
租赁负债,非流动 | 28,032 | | | 29,791 | |
长期债务,减去流动部分 | 284,364 | | | 286,035 | |
递延所得税负债 | 47,708 | | | 54,907 | |
其他长期负债 | 22,470 | | | 24,093 | |
负债总额 | 515,164 | | | 554,106 | |
承付款和意外开支 | | | |
股东权益: | | | |
可转换优先股,面值0.001美元;截至2024年3月31日和2023年12月31日,已授权股票,已发行和流通股数分别为1亿股 | — | | | — | |
普通股,面值0.001美元;截至2024年3月31日和2023年12月31日,已授权1,000,000股,已发行373,295,466和372,876,082股,已发行322,826,928股和322,407,385股 | 373 | | | 373 | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,美国国库股分别为50,468,538股和50,468,697股 | (622,987) | | | (622,988) | |
额外的实收资本 | 1,638,964 | | | 1,627,491 | |
累计其他综合亏损 | (38,530) | | | (38,166) | |
留存赤字 | (224,464) | | | (193,580) | |
股东权益总额 | 753,356 | | | 773,130 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,268,520 | | | $ | 1,327,236 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
简明合并现金流量表(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (30,882) | | | $ | (8,107) | |
为将净亏损与经营活动提供的净现金(用于)进行核对而进行的调整: | | | |
折旧和摊销费用 | 7,155 | | | 9,089 | |
坏账支出 | 821 | | | 1,452 | |
递延所得税优惠 | (5,893) | | | (4,485) | |
股票薪酬支出 | 10,619 | | | 17,679 | |
未实现的外币汇兑损失/(收益) | 10,202 | | | (948) | |
使用权资产的非现金租赁费用 | 4,044 | | | 4,525 | |
其他经营活动,净额 | (52) | | | 1,413 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
贸易应收账款 | 33,720 | | | 56,674 | |
未开单应收账款 | (20,708) | | | (23,238) | |
预付费用和其他资产 | 797 | | | (1,393) | |
| | | |
租赁负债 | (3,931) | | | (4,705) | |
应付账款 | 645 | | | 1,975 | |
应计费用和其他负债 | (22,287) | | | (16,884) | |
经营活动提供的(用于)净现金 | (15,750) | | | 33,047 | |
来自投资活动的现金流: | | | |
购买财产和设备 | (4,224) | | | (1,657) | |
处置固定资产的收益 | 88 | | | 91 | |
收购,扣除获得的现金 | — | | | (15,989) | |
用于投资活动的净现金 | (4,136) | | | (17,555) | |
来自融资活动的现金流: | | | |
偿还长期债务的债务 | (1,788) | | | (101,788) | |
债务发行成本的支付 | — | | | (99) | |
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| | | |
行使期权发行普通股的收益 | 759 | | | 2,169 | |
| | | |
与股权奖励净股结算相关的预扣税 | (4,053) | | | (2,348) | |
| | | |
其他筹资活动,净额 | 298 | | | 25 | |
用于融资活动的净现金 | (4,784) | | | (102,041) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (2,783) | | | 1,548 | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | (27,453) | | | (85,001) | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 101,660 | | | 195,564 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 74,207 | | | $ | 110,563 | |
| | | |
现金流信息的补充披露: | | | |
已付利息 | $ | 6,063 | | | $ | 6,645 | |
缴纳的所得税 | $ | 5,623 | | | $ | 6,856 | |
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现金、现金等价物和限制性现金的对账: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 72,554 | | | $ | 109,268 | |
| | | |
限制性现金包含在其他非流动资产中 | 1,653 | | | 1,295 | |
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 74,207 | | | $ | 110,563 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(以千计,百分比、份额和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
净亏损 | $ | (30,882) | | | $ | (8,107) | | | | | |
未实现的外汇亏损(收益) | 10,202 | | | (948) | | | | | |
基于股票的薪酬 | 10,619 | | | 17,679 | | | | | |
收购相关无形资产的摊销 | 3,657 | | | 3,591 | | | | | |
购置成本 (a) | 909 | | | 1,706 | | | | | |
某些专业费用 (b) | — | | | 225 | | | | | |
员工股权激励计划的雇主工资相关费用 (c) | 221 | | | 242 | | | | | |
| | | | | | | |
重组 (d) | 2,115 | | | — | | | | | |
调整对所得税的影响 (e) | (4,284) | | | (4,321) | | | | | |
调整后的净(亏损)收益 | $ | (7,443) | | | $ | 10,067 | | | | | |
| | | | | | | |
GAAP 摊薄后的加权平均已发行普通股 | 322,638,110 | | 316,451,601 | | | | |
员工股票期权、限制性股票单位和PSU | — | | 14,830,984 | | | | |
调整后的摊薄后加权平均已发行普通股 | 322,638,110 | | 331,282,585 | | | | |
GAAP 摊薄后每股亏损 | $ | (0.10) | | | $ | (0.03) | | | | | |
调整后的摊薄(亏损)每股收益 | $ | (0.02) | | | $ | 0.03 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
净亏损 | $ | (30,882) | | | $ | (8,107) | | | | | |
所得税支出 | 37 | | | 7,359 | | | | | |
利息支出 | 6,586 | | | 6,862 | | | | | |
其他(收入)支出,净额(f) | (186) | | | 793 | | | | | |
未实现的外汇亏损(收益) | 10,202 | | | (948) | | | | | |
基于股票的薪酬 | 10,619 | | | 17,679 | | | | | |
折旧和摊销 | 7,155 | | | 9,089 | | | | | |
购置成本 (a) | 909 | | | 1,706 | | | | | |
某些专业费用 (b) | — | | | 225 | | | | | |
员工股权激励计划的雇主工资相关费用 (c) | 221 | | | 242 | | | | | |
重组 (d) | 2,115 | | | — | | | | | |
调整后 EBITDA | $ | 6,776 | | | $ | 34,900 | | | | | |
净亏损率 | (12.4) | % | | (2.6) | % | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 2.7 | % | | 11.4 | % | | | | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(以千计,百分比、份额和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
毛利,GAAP | $ | 69,780 | | | $ | 97,534 | | | | | |
基于股票的薪酬 | 5,599 | | | 10,530 | | | | | |
员工股权激励计划的雇主工资相关费用 (c) | 223 | | | 186 | | | | | |
折旧费用 | 1,520 | | | 3,547 | | | | | |
调整后的毛利 | $ | 77,122 | | | $ | 111,797 | | | | | |
毛利率,GAAP | 28.1 | % | | 31.8 | % | | | | |
调整后的毛利率 | 31.0 | % | | 36.4 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
SG&A,GAAP | $ | 76,230 | | | $ | 86,340 | | | | | |
基于股票的薪酬 | (5,020) | | | (7,149) | | | | | |
购置成本 (a) | (909) | | | (1,706) | | | | | |
某些专业费用 (b) | — | | | (225) | | | | | |
员工股权激励计划的雇主工资相关费用 (c) | 2 | | | (56) | | | | | |
调整后的销售和收购 | $ | 70,303 | | | $ | 77,204 | | | | | |
SG&A 利润率,GAAP | 30.7 | % | | 28.1 | % | | | | |
调整后的销售和收购利润率 | 28.3 | % | | 25.1 | % | | | | |
(a) 调整与某些收购相关的某些专业费用和留用工资支出。
(b) 对某些一次性专业费用进行调整。
(c) 调整员工股权激励计划的雇主工资相关支出,因为这些费用与标的股权奖励的行使或归属以及我们在归属或行使时普通股的价格挂钩。因此,这些费用可能会在任何特定时期内有所不同,这与我们业务的财务和经营业绩无关。
(d) 调整重组成本,包括与工资相关的费用,例如员工遣散费和相关福利,以及与工资无关的支出,包括与减少租赁办公空间、取消供应商合同、专业费用和其他重组成本相关的成本。
(e) 根据上述调整后项目的所得税影响进行调整,根据与我们的非公认会计准则盈利能力指标一致的离散方法确定。
(f) 2024年第一季度和2023年第一季度分别不包括20万美元收益和10万美元收益,这些收益与贸易应收账款出售和结算相关股票的市场调整计价有关。收益包含在合并亏损和综合亏损报表中的其他收益(支出)中。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
经营活动提供的(用于)净现金 | $ | (15,750) | | | $ | 33,047 | | | | | |
购买财产和设备 | (4,224) | | | (1,657) | | | | | |
自由现金流 | $ | (19,974) | | | $ | 31,390 | | | | | |