IQVIA 公布 2023 年第一季度业绩；重申 2023 年全年指引

北卡罗来纳州三角研究园--(美国商业资讯)--2023年4月27日--生命科学行业高级分析、技术解决方案和临床研究服务的全球领先提供商IQVIA Holdings Inc.（“IQVIA”）（纽约证券交易所代码：IQV） 今天公布了截至2023年3月31日的季度财务业绩。

2023 年第一季度经营业绩
第一季度收入为36.52亿美元，与2022年第一季度相比，按报告计算增长了2.4％，按固定货币计算增长了4.7％。技术与分析解决方案（TAS）收入为14.44亿美元 按报告计算增长0.3％，按固定汇率计算增长2.9％。研究与开发解决方案（R&D）收入为20.26亿美元，按报告计算增长4.8％，按固定汇率计算增长6.5％。不包括通过率的 影响，研发收入在报告基础上增长了3.1％。合同销售和医疗解决方案（CSMS）收入为1.82亿美元，按报告计算下降6.7％，按固定汇率计算下降1.0％。

截至2023年3月31日，包括报销费用在内的研发积压合同为279亿美元，同比增长10.1％，按固定货币计算增长11.3％。该公司预计，这些积压 中约有73亿美元将在未来十二个月内转化为收入。第一季度的账面账单比率为1.28倍。在截至2023年3月31日的十二个月中，账面与账单的比率为1.35倍。

IQVIA董事长兼首席执行官阿里·布斯比布表示：“IQVIA又实现了强劲的运营和财务业绩，包括强劲的基础收入增长、利润率和现金流。”“行业需求保持健康， 反映在我们本季度26亿美元的预订量和创纪录的RFP流量中。尽管客户对全权支出仍然持谨慎态度，但我们的业务规模、差异化产品的气息以及长周期业务的弹性 支撑了我们强劲的潜在有机增长势头。”

第一季度GAAP净收益为2.89亿美元，GAAP摊薄后每股收益为1.53美元。调整后的净收益为4.62亿美元，调整后的摊薄后每股收益为2.45美元。调整后的息税折旧摊销前利润为8.51亿美元。

财务状况
截至2023年3月31日，现金及现金等价物为14.94亿美元，负债为131.76亿美元，净负债为116.82亿美元。IQVIA的净杠杆率为过去十二个月调整后息税折旧摊销前利润的3.45倍。在第一个 季度，运营现金流为4.17亿美元，自由现金流为2.53亿美元。

股票回购
在2023年第一季度，该公司回购了1.29亿美元的普通股。截至2023年3月31日，IQVIA还剩余12.26亿美元的股票回购授权。

2023 年全年指引
该公司对2023年全年的指导方针保持不变。该公司重申其收入区间为151.5亿美元至154亿美元，按报告计算增长5.1％至6.9％，按固定货币计算，增长4.7％至6.5％。该收入指引继续假设与2022年相比，收购的贡献约为100个基点，与COVID相关的收入将减少约6亿美元。该指引显示，按固定货币计算，收入增长9％至11％，不包括收购和与COVID相关的工作。该公司还重申其调整后的息税折旧摊销前利润指导区间为36.25亿美元至36.95亿美元，增长8.3％至10.4％，并重申 调整后的摊薄每股收益指导区间为10.26美元至10.56美元，按报告计算上涨1.0％至3.9％。这份调整后的摊薄后每股收益指引包括利率上升和英国公司税率上升 的同比影响。这些非运营项目共同影响同比增长率约10个百分点。不包括这些项目，调整后的摊薄后每股收益预计将增长11％至14％。

所有财务指导都假设截至2023年4月25日的外币汇率在预测期内仍然有效。

网络直播和电话会议详情
IQVIA将于美国东部时间今天上午9点举行电话会议，讨论其2023年第一季度的业绩以及2023年第二季度和全年指导。要收听活动并通过网络直播观看演示幻灯片，请从IQVIA投资者关系网站加入 ，网址为 http://ir.iqvia.com。要参加电话会议，感兴趣的各方必须通过点击此链接提前注册。注册后，参与者将收到一封确认电子邮件 ，其中包含有关如何加入电话会议的详细信息，包括拨入以及唯一的密码和注册者 ID。在直播活动时，注册的参与者使用 确认电子邮件中提供的信息接入通话，并将直接参与通话。

关于 IQVIA
IQVIA（纽约证券交易所代码：IQV）是全球领先的生命科学行业高级分析、技术解决方案和临床研究服务提供商。IQVIA 通过其 分析、变革性技术、大数据资源和广泛的领域专业知识，在医疗保健的各个方面建立智能连接。IQVIA Connected Intelligence™ 以快速、灵活的方式提供强大的见解，使客户能够加快创新医疗疗法的临床开发和 商业化，从而改善患者的医疗保健结果。IQVIA拥有约87,000名员工，在100多个国家开展业务。

IQVIA 是保护个人患者隐私的全球领导者。该公司使用各种隐私增强技术和保障措施来保护个人隐私，同时生成和分析信息， 可以帮助医疗保健利益相关者识别疾病模式，并与获得更好疗效所需的精确治疗路径和疗法相关联。IQVIA的洞察力和执行能力帮助生物技术、医疗器械和制药 公司、医学研究人员、政府机构、付款人和其他医疗保健利益相关者更深入地了解疾病、人类行为和科学进步，努力推进他们的治疗之路。要了解更多 ，请访问 www.iqvia.com。

关于前瞻性陈述的警示性陈述
本新闻稿包含联邦证券法所指的 “前瞻性陈述”，包括经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条，包括但不限于我们的2023年全年指南。在这种情况下，前瞻性陈述通常涉及预期的未来业务和财务业绩及财务状况，通常包含 “期望”、“假设”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“相信”、“寻找”、“看见”、“将”、“目标” 等词语，以及旨在识别前瞻性陈述的这些词语的变体或否定词， 尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别词。由于多种因素，实际结果可能与我们的预期存在重大差异，包括但不限于以下因素： 自然灾害造成的业务中断、COVID-19（冠状病毒）疫情等流行病（包括任何变种），以及对疫情、国际冲突或其他我们无法控制的干扰的公共卫生政策应对措施，例如乌克兰和俄罗斯的 当前局势；我们准确建模或预测影响的能力 COVID-19 的传播和/或遏制情况，包括任何变体，业务中断的其他来源包括我们的运营和 财务业绩；我们的大多数合同可能会在短时间内终止，我们可能会失去或延迟签订大客户合同，或者无法签订新合同；我们的服务市场可能不会像我们预期的那样增长；我们 可能无法成功开发和销售新服务或进入新市场；对数据供应商使用数据施加限制或拒绝向我们许可数据；我们未能遵守合同、 监管或我们合同下的道德要求，包括现行或变更的数据保护和隐私法；违反或滥用我们或我们的外包合作伙伴的安全或通信系统；未能实现我们的 生产力或业务转型目标；未能成功投资增长机会；我们保护知识产权的能力以及我们可能因侵犯其 知识产权而受到他人索赔；第三方技术许可证到期或无法获得或知识产权；我们未能准确、及时地为合同定价和制定成本估算，或未能记录 变更单；硬件和软件故障、计算机和通信系统延迟运行或未能实施系统改进；我们的待办事项转化为收入的速度；我们收购、 开发和实施业务所需技术的能力；客户经营行业的整合；与客户或治疗相关的风险集中；政府监管机构或我们的客户可能会限制药物和治疗的适应症的数量或 范围，或将产品撤出市场，政府监管机构可能会实施新的监管要求或可能通过影响生物制药行业的新法规；与全球经营相关的风险 ，包括货币或汇率波动和法律合规性，包括反腐败法；与会计准则变更相关的风险；我们所处市场的总体经济状况 操作，包括金融市场状况、通货膨胀和与向政府实体销售相关的风险；税收法律法规变化的影响；以及我们成功整合收购业务并从中获得预期 收益的能力。有关我们业务风险的进一步讨论，请参阅我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中的 “风险因素”，因为这些因素可能会在我们随后向美国证券交易委员会提交的定期和其他文件中不时进行修改或更新，这些文件可在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上查阅。 不应将这些因素解释为详尽无遗，应与本新闻稿和我们向美国证券交易委员会提交的文件中包含的其他警示声明一起阅读。无论是由于新信息、未来发展还是其他原因，我们都认为没有义务在本新闻稿 之日之后更新任何此类前瞻性陈述。

关于非公认会计准则财务指标的说明
本新闻稿包含基于美国公认会计原则（“GAAP”）未确认的财务指标的信息，例如调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益、调整后每股摊薄收益 和自由现金流。非公认会计准则财务指标仅作为基于公认会计原则的公司财务报表的补充列报。提供非公认会计准则财务信息是为了增进对公司 财务业绩的理解，但这些非公认会计准则财务指标都不是公认会计原则下的认可条款，不应将非公认会计准则指标与根据公认会计原则确定的 公司经营业绩分开考虑，也不得作为其替代分析来考虑。该公司在运营和财务决策中使用非公认会计准则指标，并认为排除某些项目是有用的，这样可以将重点放在它认为更有意义的业务基本经营业绩指标上。例如，公司将与收购的客户关系和待办事项、数据库、非竞争协议 和商标、商品名称和其他相关的无形资产的所有摊销排除在非公认会计准则支出和收入指标之外，因为此类金额可能会受到收购时间和规模的重大影响。尽管我们将收购的无形资产的摊销排除在 非公认会计准则支出中，但我们认为，在确定归属于IQVIA Holdings Inc的净收益时，投资者必须明白，此类无形资产产生的收入包含在收入中。因此，内部 管理报告包含非公认会计准则指标，这些指标也用于制定战略计划和年度预算以及审查管理层薪酬。该公司还认为，出于同样的原因，投资者可能会发现非公认会计准则财务指标很有用，尽管投资者被警告说，非公认会计准则财务指标不能替代公认会计准则的披露。

非公认会计准则财务指标未按照公认会计原则列报。请参阅本新闻稿所附的时间表，了解此处包含的非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP 指标的对账情况。我们的2023年全年指导指标（收入除外）是在非公认会计准则的基础上提供的，没有与最直接可比的GAAP指标进行对账，因为如果没有不合理的努力，公司无法以合理的 确定性预测GAAP指标中包含的某些项目。此类项目包括但不限于收购相关费用、重组和相关费用、股票薪酬和其他不反映公司持续运营的 项目。

证券分析师、投资者和其他利益相关方经常使用非公认会计准则衡量标准，对与公司相当的公司进行评估，其中许多公司在报告业绩时会提出非公认会计准则指标。 非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性。它们不是根据公认会计原则编制的列报，也不是衡量财务状况或流动性的指标，不应被视为根据公认会计原则确定的 期损益或根据公认会计原则确定的运营现金流的替代方案。非公认会计准则指标不一定能与其他公司使用的类似标题的指标相提并论。因此，您不应 将此类绩效指标与根据公认会计原则确定的公司经营业绩分开考虑，或将其作为替代分析来考虑。

IQVIAFIN

表 1 IQVIA 控股有限公司和子公司 简明合并损益表 （初步和未经审计）
		截至3月31日的三个月
（以百万计，每股数据除外）			2023				2022
收入		$	3,652			$	3,568
收入成本，不包括折旧和摊销			2,398				2,323
销售、一般和管理费用			513				488
折旧和摊销			253				255
重组成本			17				7
运营收入			471				495
利息收入			(6	)			(1	)
利息支出			141				86
其他（收入）支出，净额			(26	)			10
未合并关联公司的所得税前收入和亏损权益			362				400
所得税支出			71				71
未合并关联公司的亏损扣除权益前的收益			291				329
未合并关联公司的亏损权益			(2	)			(4	)
净收入		$	289			$	325
归属于普通股股东的每股收益：
基本		$	1.56			$	1.71
稀释		$	1.53			$	1.68
已发行普通股的加权平均值：
基本			185.8				190.0
稀释			188.6				193.4

表 2 IQVIA 控股有限公司和子公司 简明合并资产负债表 （初步和未经审计）
（以百万计，每股数据除外）		2023年3月31日				2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物		$	1,494			$	1,216
贸易应收账款和未开票服务，净额			3,063				2,917
预付费用			165				151
应收所得税			42				43
债务、股权和其他证券的投资			104				93
其他流动资产和应收账款			460				561
流动资产总额			5,328				4,981
财产和设备，净额			520				532
经营租赁使用权资产			325				331
债务、股权和其他证券的投资			102				68
对未合并关联公司的投资			99				94
善意			14,015				13,921
其他可识别的无形资产，净额			4,757				4,820
递延所得税			125				118
存款和其他资产，净额			468				472
总资产		$	25,739			$	25,337
负债和股东权益
流动负债：
应付账款和应计费用		$	3,143			$	3,316
未赚取的收入			1,827				1,797
应缴所得税			187				161
长期债务的当前部分			1,343				152
其他流动负债			157				152
流动负债总额			6,657				5,578
长期债务，减去流动部分			11,833				12,595
递延所得税			421				464
经营租赁负债			255				264
其他负债			641				671
负债总额			19,807				19,572
承付款和意外开支
股东权益：
普通股和额外实收资本，截至2023年3月31日和2022年12月31日已授权400.0股，面值0.01美元，截至2023年3月31日已发行256.9股和已发行185.5股；截至2022年12月31日已发行256.4股，已发行185.7股			10,909				10,898
留存收益			3,623				3,334
截至2023年3月31日和2022年12月31日，按成本计算的美国库存股分别为71.4和70.7股			(7,869	)			(7,740	)
累计其他综合亏损			(731	)			(727	)
股东权益总额			5,932				5,765
负债和股东权益总额		$	25,739			$	25,337

表 3 IQVIA 控股有限公司和子公司 简明合并现金流量表 （初步和未经审计）
		截至3月31日的三个月
（单位：百万）			2023				2022
经营活动：
净收入		$	289			$	325
调整净收入与经营活动提供的现金：
折旧和摊销			253				255
债务发行成本和折扣的摊销			4				4
基于股票的薪酬			75				30
未合并关联公司的亏损			2				4
投资（收益）亏损，净额			(4	)			11
从递延所得税中受益			(27	)			(10	)
运营资产和负债的变化：
应收账款、未开票服务和未赚取收入的变化			(107	)			54
其他运营资产和负债的变化			(68	)			(165	)
经营活动提供的净现金			417				508
投资活动：
购置财产、设备和软件			(164	)			(177	)
收购企业，扣除收购的现金			(18	)			(430	)
购买有价证券，净额			(4	)			(3	)
对未合并关联公司的投资，扣除收到的款项			(7	)			(6	)
对债务和股权证券的投资			(36	)			—
其他			7				3
用于投资活动的净现金			(222	)			(613	)
融资活动：
偿还融资租赁的债务和本金			(39	)			(24	)
循环信贷额度的收益			475				950
偿还循环信贷额度			(100	)			(300	)
与员工股票期权计划相关的付款			(58	)			(67	)
回购普通股			(129	)			(403	)
或有对价和延期收购价格付款			(62	)			(12	)
融资活动提供的净现金			87				144
外币汇率变动对现金的影响			(4	)			(18	)
现金和现金等价物的增加			278				21
期初的现金和现金等价物			1,216				1,366
期末的现金和现金等价物		$	1,494			$	1,387

表 4 IQVIA 控股有限公司和子公司 净收益与调整后息税折旧摊销前利润对账 （初步和未经审计）
		截至3月31日的三个月
（单位：百万）		2023				2022
净收入		$	289			$	325
所得税准备金			71				71
折旧和摊销			253				255
利息支出，净额			135				85
未合并关联公司的亏损			2				4
递延收入购买会计调整			—				1
基于股票的薪酬			75				30
其他（收入）支出，净额 (1)			(15	)			11
重组和相关费用 (2)			30				18
收购相关费用			11				12
调整后 EBITDA		$	851			$	812

(1)	反映某些非营业收入项目、或有对价的重估和某些非经常性支出
(2)	反映了重组成本以及与租赁退出相关的加速支出。

表 5 IQVIA 控股有限公司和子公司 净收入与调整后净收益对账 （初步和未经审计）
		截至3月31日的三个月
（以百万计，每股数据除外）			2023				2022
净收入		$	289			$	325
所得税准备金			71				71
购买会计摊销 (1)			123				134
未合并关联公司的亏损			2				4
递延收入购买会计调整			—				1
基于股票的薪酬			75				30
其他（收入）支出，净额 (2)			(15	)			11
重组和相关费用 (3)			30				18
收购相关费用			11				12
调整后的税前收入		$	586			$	606
调整后的税收支出			(124	)			(129	)
调整后净收益		$	462			$	477
归属于普通股股东的调整后每股收益：
基本		$	2.49			$	2.51
稀释		$	2.45			$	2.47
已发行普通股的加权平均值：
基本			185.8				190.0
稀释			188.6				193.4

(1)	反映收购的无形资产的所有摊销。
(2)	反映某些非营业收入项目、或有对价的重估和某些非经常性支出。
(3)	反映了重组成本以及与租赁退出相关的加速支出。

表 6 IQVIA 控股有限公司和子公司 经营活动为自由现金流对账提供的净现金 （初步和未经审计）
		三个月已结束 3月31日
（单位：百万）			2023
经营活动提供的净现金		$	417
购置财产、设备和软件			(164	)
自由现金流		$	253

表 7 IQVIA 控股有限公司和子公司 计算总杠杆率和净杠杆比率 截至 2023 年 3 月 31 日 （初步和未经审计）
（单位：百万）
截至2023年3月31日的债务总额，扣除未摊销的折扣和债务发行成本		$	13,176
截至 2023 年 3 月 31 日的净负债		$	11,682
截至2023年3月31日的十二个月调整后的息税折旧摊销前利润		$	3,385
总杠杆率（总债务/LTM 调整后息税折旧摊销前利润）		3.89x
净杠杆比率（净负债/LTM 调整后息税折旧摊销前利润）		3.45x