| 附录 99.1 |
北卡罗来纳州三角研究园--(美国商业资讯)--2024年2月14日--生命科学 行业高级分析、技术解决方案和临床研究服务的全球领先提供商IQVIA Holdings Inc.（“IQVIA”）（纽约证券交易所代码：IQV）今天公布了截至2023年12月31日的季度财务业绩。
2023 年第四季度经营业绩
与2022年第四季度相比，第四季度收入为38.68亿美元，按报告计算增长了3.5％，按固定货币计算增长了2.6％。根据报告，技术与分析解决方案（TAS）收入为15.31亿美元，增长2.1％，按固定汇率计算增长1.3％。研究与开发解决方案（R&D）收入为21.51亿美元，按报告计算增长4.5％，按固定汇率计算增长3.7％。
不包括通过率的影响，根据报告，研发收入同比增长6.0％。合同销售和医疗解决方案（CSMS）收入为1.86亿美元，按报告计算增长2.2％，按固定货币计算，增长1.7％。
截至2023年12月31日，包括报销费用在内的研发积压合同为297亿美元，同比增长9.2％，按固定货币计算增长8.8％。该公司预计，这个 待办事项中约有75亿美元将在未来十二个月内转化为收入。第四季度的账面账单比率为1.31倍。在截至2023年12月31日的年度中，账面与账单的比率为1.28倍。
IQVIA董事长兼首席执行官阿里·布斯比布表示：“IQVIA团队在充满挑战的宏观环境中取得了稳健的2023年业绩。”“尽管客户一直保持谨慎态度且支出水平降低，但TAS细分市场仍在继续增长。在研发方面， 临床需求保持强劲，本季度RFP增长两位数，账面账单比率为1.31。在我们开始2024年之际，我们的业务基本面和终端市场的前景保持健康。”
第四季度GAAP净收入为4.69亿美元，同比增长106.6％，GAAP摊薄后每股收益为2.54美元，同比增长111.7％。调整后的净收入为5.23亿美元，同比下降0.2％ ，调整后的摊薄后每股收益为2.84美元，同比增长2.2％。调整后的息税折旧摊销前利润为9.66亿美元，同比增长5.0％。
2023 年全年经营业绩
2023年全年收入为149.84亿美元，与2022年相比，按报告计算增长了4.0％，按固定货币计算增长了4.1％。TAS收入为58.62亿美元，按报告计算增长2.0％，按固定货币计算，增长2.1％。研发收入为83.95亿美元，按报告计算增长6.0％，按固定汇率计算增长6.0％。CSMS收入为7.27亿美元，按报告计算下降2.2％，按固定货币计算下降0.3％。
2023年全年，GAAP净收入为13.58亿美元，同比增长24.5％，GAAP摊薄后每股收益为7.29美元，同比增长27.4％。调整后的净收益为19.01亿美元，同比下降1.9％ ，调整后的摊薄后每股收益为10.20美元，同比增长0.4％。2023年全年调整后的息税折旧摊销前利润为35.69亿美元，同比增长6.7％。
财务状况
截至2023年12月31日，现金及现金等价物为13.76亿美元，负债为136.73亿美元，净负债为122.97亿美元。IQVIA的净杠杆率为过去十二个月调整后息税折旧摊销前利润的3.45倍。2023年第四季
季度，运营现金流为7.47亿美元，自由现金流为5.68亿美元。2023年全年，运营现金流为21.49亿美元，自由现金流为15亿美元。
在第四季度，该公司对约27.5亿美元的短期到期日进行了再融资，实际上将到期日延长至2029年和2031年，互换后的平均固定利率低于4.9％。由于这笔交易，该公司80％以上的债务现在按固定利率计算。
股票回购
在2023年第四季度，该公司回购了2.29亿美元的普通股，全年股票回购量为9.92亿美元。截至2023年12月31日，IQVIA还剩余23.63亿美元的股票回购授权。
2024 年全年指引
该公司预计，2024年全年的收入将在154亿美元至156.5亿美元之间。该收入指引假设与COVID相关的收入下降约3亿美元，外汇带来约50个基点的不利影响
，收购的贡献约为100个基点。
该公司预计，调整后的息税折旧摊销前利润将在37亿美元至38亿美元之间，调整后的摊薄每股收益预计在10.95美元至11.25美元之间。
所有财务指导都假设截至2024年2月12日的外币汇率在预测期内仍然有效。
网络直播和电话会议详情
IQVIA将于美国东部时间今天上午9点举行电话会议，讨论其2023年第四季度和全年业绩以及2024年的指导。要收听活动并通过网络直播观看演示幻灯片，请从IQVIA
投资者关系网站加入，网址为 http://ir.iqvia.com。要参加电话会议，感兴趣的各方必须通过点击此链接提前注册。注册后，参与者将收到一封确认电子邮件
，其中包含有关如何加入电话会议的详细信息，包括拨入以及唯一的密码和注册者 ID。在直播活动时，注册的参与者使用
确认电子邮件中提供的信息接入通话，并将直接参与通话。
关于 IQVIA
IQVIA（纽约证券交易所代码：IQV）是全球领先的生命科学行业高级分析、技术解决方案和临床研究服务提供商。IQVIA 通过其
分析、变革性技术、大数据资源、广泛的领域专业知识和合作伙伴网络，在医疗保健的各个方面建立智能连接。IQVIA Connected Intelligence™ 以快速、灵活的方式提供切实可行的见解和强大的解决方案，使客户能够
加快创新药物的临床开发和商业化，从而改善患者的医疗保健结果。IQVIA拥有约87,000名员工，在100多个国家开展业务。
IQVIA 是保护个人患者隐私的全球领导者。该公司使用各种隐私增强技术和保障措施来保护个人隐私，同时生成和分析信息， 可以帮助医疗保健利益相关者识别疾病模式，并与获得更好疗效所需的精确治疗路径和疗法相关联。IQVIA的洞察力和执行能力帮助生物技术、医疗器械和制药 公司、医学研究人员、政府机构、付款人和其他医疗保健利益相关者更深入地了解疾病、人类行为和科学进步，努力推进他们的治疗之路。要了解更多 ，请访问 www.iqvia.com。
关于前瞻性陈述的警示性陈述
本新闻稿包含联邦证券法所指的 “前瞻性陈述”，包括经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条，包括但不限于我们的2024年全年指南。在这种情况下，前瞻性陈述通常涉及预期的未来业务和财务业绩及财务状况，通常包含
“期望”、“假设”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“相信”、“寻找”、“看见”、“将”、“目标” 等词语，以及旨在识别前瞻性陈述的这些词语的变体或否定词，
尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别词。由于多种因素，实际业绩可能与我们的预期存在重大差异，包括但不限于以下因素：
自然灾害造成的业务中断、COVID-19（冠状病毒）疫情等流行病（包括任何变种）、对疫情的公共卫生政策应对措施以及国际冲突或其他我们无法控制的干扰，例如乌克兰和俄罗斯的
当前局势；我们的大部分合同可能会终止在短时间内，我们可能会丢失大型客户或遇到延迟合同或无法签订新合同；我们的服务市场可能无法像我们预期的那样增长；我们可能无法成功开发和销售新服务或进入新市场；对数据供应商使用数据施加限制或拒绝向我们许可数据；我们未能遵守
合同中的合同、监管或道德要求，包括当前或未来对数据保护和隐私法的更改；或滥用我们或我们的外包合作伙伴的安全或通信系统；
未能实现我们的生产力或业务转型目标；未能成功投资增长机会；我们保护知识产权的能力以及我们容易受到他人声称我们
侵犯其知识产权的指控；第三方技术或知识产权许可到期或无法获取；我们未能准确、及时地为
合同定价和制定成本估算，或记录变更单；硬件和未记录变更单软件故障、延迟我们的计算机和通信系统的运营或未能实施系统改进；我们的待办事项转化为收入的速度；
我们获取、开发和实施业务所需技术的能力；客户经营行业的整合；与客户或治疗集中相关的风险；政府监管机构或我们的客户
可能会限制药物和治疗适应症的数量或范围，或将产品撤出市场，政府监管机构可能会实施新的监管要求或可能通过影响生物制药
行业的新法规；与全球运营相关的风险，包括货币或汇率波动和法律合规性，包括反腐败法；与会计准则变更相关的风险；我们运营市场的总体经济
状况，包括金融市场状况、通货膨胀和与向政府实体销售相关的风险；税收法律法规变化的影响；以及我们的成功能力
整合，以及从我们收购的业务中获得预期收益。有关我们业务风险的进一步讨论，请参阅我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中的 “风险因素”，
，因为这些因素可能会在我们随后向美国证券交易委员会提交的定期和其他文件中不时进行修改或更新，这些文件可在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上查阅。
不应将这些因素解释为详尽无遗，应与本新闻稿和我们向美国证券交易委员会提交的文件中包含的其他警示声明一起阅读。无论是由于新信息、未来发展还是其他原因，我们都认为没有义务在本新闻稿发布之日之后更新任何此类
前瞻性陈述。
关于非公认会计准则财务指标的说明
本新闻稿包含基于美国公认会计原则（“GAAP”）未确认的财务指标的信息，例如调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益、调整后的每股摊薄收益
、总杠杆率、净杠杆比率和自由现金流。非公认会计准则财务指标仅作为基于公认会计原则的公司财务报表的补充列报。提供非公认会计准则财务信息的目的是
增进对公司财务业绩的理解，但这些非公认会计准则财务指标均不是 GAAP 的认可条款，不应将非公认会计准则指标与
公司根据公认会计原则确定的经营业绩分开考虑，或将其作为其替代分析。该公司在运营和财务决策中使用非公认会计准则指标，并认为排除某些项目是有用的，这样可以重点关注其认为更有意义的业务基本经营业绩指标的
。例如，该公司将与收购的客户关系和
待办事项、数据库、非竞争协议、商标和商品名称相关的所有无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出和收入衡量标准之外，因为此类金额可能会受到收购时间和规模的重大影响。尽管我们将收购的
无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出中，但我们认为，在确定净收益时，投资者必须明白，此类无形资产产生的收入包含在收入中。因此，内部
管理报告采用了非公认会计准则衡量标准，这些指标还用于编制战略计划和年度预算以及审查管理层薪酬。该公司还认为，出于同样的原因，投资者可能会发现非公认会计准则财务指标很有用，尽管投资者被警告说，非公认会计准则财务指标不能替代公认会计准则的披露。
非公认会计准则财务指标未按照公认会计原则列报。请参阅本新闻稿所附的时间表，了解此处包含的非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP 指标的对账情况。我们的2024年全年指导指标（收入除外）是在非公认会计准则的基础上提供的，没有与最直接可比的GAAP指标进行对账，因为如果没有不合理的努力，公司无法以合理的 确定性预测GAAP指标中包含的某些项目。出于同样的原因，该公司无法解决不可用信息的可能重要性。此类项目包括但不限于 与收购相关的费用、重组和相关费用、股票薪酬和其他无法反映公司持续运营的项目。
证券分析师、投资者和其他利益相关方经常使用非公认会计准则衡量标准，对与公司相当的公司进行评估，其中许多公司在报告业绩时会提出非公认会计准则指标。 非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性。它们不是根据公认会计原则编制的列报，也不是衡量财务状况或流动性的指标，不应被视为根据公认会计原则确定的 期损益或根据公认会计原则确定的运营现金流的替代方案。非公认会计准则指标不一定能与其他公司使用的类似标题的指标相提并论。因此，您不应 将此类绩效指标与根据公认会计原则确定的公司经营业绩分开考虑，或将其作为替代分析来考虑。
IQVIAFIN
|
表 1 IQVIA 控股公司和子公司 合并收益表 （初步和未经审计） |
|||||||||||||||||
|
|
|
三个月已结束 |
|
十二个月 |
|||||||||||||
|
（以百万计，每股数据除外） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
收入 |
|
$ |
3,868 |
|
|
$ |
3,739 |
|
|
$ |
14,984 |
|
|
$ |
14,410 |
|
|
|
收入成本，不包括折旧和摊销 |
|
|
2,478 |
|
|
|
2,407 |
|
|
|
9,745 |
|
|
|
9,382 |
|
|
|
销售、一般和管理费用 |
|
|
556 |
|
|
|
583 |
|
|
|
2,053 |
|
|
|
2,071 |
|
|
|
折旧和摊销 |
|
|
316 |
|
|
|
357 |
|
|
|
1,125 |
|
|
|
1,130 |
|
|
|
重组成本 |
|
|
17 |
|
|
|
13 |
|
|
|
84 |
|
|
|
28 |
|
|
|
运营收入 |
|
|
501 |
|
|
|
379 |
|
|
|
1,977 |
|
|
|
1,799 |
|
|
|
利息收入 |
|
|
(12 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(36 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
利息支出 |
|
|
181 |
|
|
|
128 |
|
|
|
672 |
|
|
|
416 |
|
|
|
债务消灭造成的损失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
其他（收入）支出，净额 |
|
|
(47 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(124 |
) |
|
|
33 |
|
|
|
未合并关联公司的所得税前收入和（亏损）收益权益 |
|
|
373 |
|
|
|
275 |
|
|
|
1,459 |
|
|
|
1,363 |
|
|
|
所得税（福利）支出 |
|
|
(102 |
) |
|
|
48 |
|
|
|
101 |
|
|
|
260 |
|
|
|
未合并关联公司的权益前收益（亏损） |
|
|
475 |
|
|
|
227 |
|
|
|
1,358 |
|
|
|
1,103 |
|
|
|
未合并关联公司收益中的权益（亏损） |
|
|
(6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
净收入 |
|
$ |
469 |
|
|
$ |
227 |
|
|
$ |
1,358 |
|
|
$ |
1,091 |
|
|
|
归属于普通股股东的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本 |
|
$ |
2.58 |
|
|
$ |
1.22 |
|
|
$ |
7.39 |
|
|
$ |
5.82 |
|
|
|
稀释 |
|
$ |
2.54 |
|
|
$ |
1.20 |
|
|
$ |
7.29 |
|
|
$ |
5.72 |
|
|
|
已发行普通股的加权平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本 |
|
|
181.9 |
|
|
|
185.7 |
|
|
|
183.8 |
|
|
|
187.6 |
|
|
|
稀释 |
|
|
184.3 |
|
|
|
188.6 |
|
|
|
186.3 |
|
|
|
190.6 |
|
|
|
表 2 IQVIA 控股公司和子公司 合并资产负债表 （初步和未经审计） |
||||||||
|
|
|
十二月 31, |
||||||
|
（以百万计，每股数据除外） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
资产 |
|
|
|
|
||||
|
流动资产： |
|
|
|
|
||||
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
1,376 |
|
|
$ |
1,216 |
|
|
贸易应收账款和未开票服务，净额 |
|
|
3,381 |
|
|
|
2,917 |
|
|
预付费用 |
|
|
141 |
|
|
|
151 |
|
|
应收所得税 |
|
|
32 |
|
|
|
43 |
|
|
债务、股权和其他证券的投资 |
|
|
120 |
|
|
|
93 |
|
|
其他流动资产和应收账款 |
|
|
546 |
|
|
|
561 |
|
|
流动资产总额 |
|
|
5,596 |
|
|
|
4,981 |
|
|
财产和设备，净额 |
|
|
523 |
|
|
|
532 |
|
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
296 |
|
|
|
331 |
|
|
债务、股权和其他证券的投资 |
|
|
105 |
|
|
|
68 |
|
|
对未合并关联公司的投资 |
|
|
134 |
|
|
|
94 |
|
|
善意 |
|
|
14,567 |
|
|
|
13,921 |
|
|
其他可识别的无形资产，净额 |
|
|
4,839 |
|
|
|
4,820 |
|
|
递延所得税 |
|
|
166 |
|
|
|
118 |
|
|
存款和其他资产，净额 |
|
|
455 |
|
|
|
472 |
|
|
总资产 |
|
$ |
26,681 |
|
$ |
25,337 |
|
|
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
||||
|
流动负债： |
|
|
|
|
||||
|
应付账款和应计费用 |
|
$ |
3,564 |
|
|
$ |
3,316 |
|
|
未赚取的收入 |
|
|
1,799 |
|
|
|
1,797 |
|
|
应缴所得税 |
|
|
116 |
|
|
|
161 |
|
|
长期债务的当前部分 |
|
|
718 |
|
|
|
152 |
|
|
其他流动负债 |
|
|
294 |
|
|
|
152 |
|
|
流动负债总额 |
|
|
6,491 |
|
|
|
5,578 |
|
|
长期债务，减去流动部分 |
|
|
12,955 |
|
|
|
12,595 |
|
|
递延所得税 |
|
|
202 |
|
|
|
464 |
|
|
经营租赁负债 |
|
|
223 |
|
|
|
264 |
|
|
其他负债 |
|
|
698 |
|
|
|
671 |
|
|
负债总额 |
|
|
20,569 |
|
|
|
19,572 |
|
|
股东权益： |
|
|
|
|
||||
|
普通股和额外实收资本，截至2023年12月31日和2022年12月31日已授权400.0股，面值0.01美元，截至2023年12月31日已发行257.2股，已发行181.5股；截至2022年12月31日，已发行256.4股，已发行185.7股 |
|
|
11,028 |
|
|
|
10,898 |
|
|
留存收益 |
|
|
4,692 |
|
|
|
3,334 |
|
|
截至2023年12月31日和2022年12月31日，按成本计算的美国库存股分别为75.7和70.7股 |
|
|
(8,741 |
) |
|
|
(7,740 |
) |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(867 |
) |
|
|
(727 |
) |
|
股东权益总额 |
|
|
6,112 |
|
|
|
5,765 |
|
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
26,681 |
|
|
$ |
25,337 |
|
|
表 3 IQVIA 控股公司和子公司 合并现金流量表 （初步和未经审计） |
||||||||
|
|
|
截至12月31日的年度 |
||||||
|
（单位：百万） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
经营活动： |
|
|
|
|
||||
|
净收入 |
|
$ |
1,358 |
|
|
$ |
1,091 |
|
|
调整净收入与经营活动提供的现金： |
|
|
|
|
||||
|
折旧和摊销 |
|
|
1,125 |
|
|
|
1,130 |
|
|
债务发行成本和折扣的摊销 |
|
|
18 |
|
|
|
15 |
|
|
基于股票的薪酬 |
|
|
217 |
|
|
|
194 |
|
|
处置财产和设备的收益，净额 |
|
|
— |
|
|
|
(10 |
) |
|
未合并关联公司的损失 |
|
|
— |
|
|
|
12 |
|
|
投资（收益）亏损，净额 |
|
|
(20 |
) |
|
|
27 |
|
|
从递延所得税中受益 |
|
|
(269 |
) |
|
|
(115 |
) |
|
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
||||
|
应收账款和未开票服务 |
|
|
(388 |
) |
|
|
(421 |
) |
|
预付费用和其他资产 |
|
|
34 |
|
|
|
7 |
|
|
应付账款和应计费用 |
|
|
267 |
|
|
|
427 |
|
|
未赚取的收入 |
|
|
(29 |
) |
|
|
31 |
|
|
应付所得税和其他负债 |
|
|
(164 |
) |
|
|
(128 |
) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
2,149 |
|
|
|
2,260 |
|
|
投资活动： |
|
|
|
|
||||
|
购置财产、设备和软件 |
|
|
(649 |
) |
|
|
(674 |
) |
|
收购企业，扣除收购的现金 |
|
|
(876 |
) |
|
|
(1,315 |
) |
|
购买有价证券，净额 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
对未合并关联公司的投资，扣除收到的款项 |
|
|
(39 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
（投资）债务和股权证券 |
|
|
(38 |
) |
|
|
— |
|
|
其他 |
|
|
5 |
|
|
|
8 |
|
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(1,603 |
) |
|
|
(2,006 |
) |
|
融资活动： |
|
|
|
|
||||
|
发行债务的收益 |
|
|
4,000 |
|
|
|
1,250 |
|
|
支付债务发行成本 |
|
|
(50 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
偿还融资租赁的债务和本金 |
|
|
(2,873 |
) |
|
|
(634 |
) |
|
循环信贷额度的收益 |
|
|
2,384 |
|
|
|
2,350 |
|
|
偿还循环信贷额度 |
|
|
(2,709 |
) |
|
|
(2,025 |
) |
|
与员工股票期权计划相关的付款 |
|
|
(61 |
) |
|
|
(71 |
) |
|
回购普通股 |
|
|
(992 |
) |
|
|
(1,168 |
) |
|
或有对价和延期收购价格付款 |
|
|
(81 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
用于融资活动的净现金 |
|
|
(382 |
) |
|
|
(329 |
) |
|
外币汇率变动对现金的影响 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(75 |
) |
|
现金和现金等价物的增加（减少） |
|
|
160 |
|
|
|
(150 |
) |
|
期初的现金和现金等价物 |
|
|
1,216 |
|
|
|
1,366 |
|
|
期末的现金和现金等价物 |
|
$ |
1,376 |
|
|
$ |
1,216 |
|
|
表 4 IQVIA 控股公司和子公司 净收益与调整后息税折旧摊销前利润对账 （初步和未经审计） |
||||||||||||||||
|
|
|
三个月已结束 |
|
|
十二个月已结束 |
|||||||||||
|
|
|
十二月 31, |
|
|
十二月 31, |
|||||||||||
|
（单位：百万） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
净收入 |
|
$ |
469 |
|
|
$ |
227 |
|
$ |
1,358 |
|
|
$ |
1,091 |
||
|
（受益于）所得税准备金 (1) |
|
|
(102 |
) |
|
|
48 |
|
|
101 |
|
|
|
260 |
||
|
折旧和摊销 |
|
|
316 |
|
|
|
357 |
|
|
1,125 |
|
|
|
1,130 |
||
|
利息支出，净额 |
|
|
169 |
|
|
|
122 |
|
|
636 |
|
|
|
403 |
||
|
未合并关联公司的损失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
12 |
||
|
递延收入购买会计调整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
1 |
||
|
基于股票的薪酬 |
|
|
45 |
|
|
|
58 |
|
|
217 |
|
|
|
194 |
||
|
其他（收入）支出，净额 (2) |
|
|
(40 |
) |
|
|
53 |
|
|
(132 |
) |
|
|
104 |
||
|
债务消灭造成的损失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
6 |
|
|
|
— |
||
|
重组和相关费用 (3) |
|
|
24 |
|
|
|
26 |
|
|
126 |
|
|
|
73 |
||
|
收购相关费用 |
|
|
73 |
|
|
|
29 |
|
|
132 |
|
|
|
78 |
||
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
966 |
|
|
$ |
920 |
|
$ |
3,569 |
|
|
$ |
3,346 |
||
|
(1) |
截至2023年12月31日的三个月和十二个月包括因内部法人实体重组而产生的1.25亿美元税收优惠。 |
|
|
(2) |
反映某些非营业收入项目、或有对价的重估和某些非经常性支出。 |
|
|
(3) |
反映了重组成本以及与租赁退出相关的加速支出。 |
|
表 5 IQVIA 控股公司和子公司 净收入与调整后净收益对账 （初步和未经审计） |
||||||||||||||||
|
|
|
三个月已结束 |
|
十二个月已结束 |
||||||||||||
|
|
|
十二月 31, |
|
十二月 31, |
||||||||||||
|
（以百万计，每股数据除外） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
净收入 |
|
$ |
469 |
|
|
$ |
227 |
|
|
$ |
1,358 |
|
|
$ |
1,091 |
|
|
（受益于）所得税准备金 (1) |
|
|
(102 |
) |
|
|
48 |
|
|
|
101 |
|
|
|
260 |
|
|
购买会计摊销 (2) |
|
|
149 |
|
|
|
149 |
|
|
|
560 |
|
|
|
563 |
|
|
未合并关联公司的损失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12 |
|
|
递延收入购买会计调整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
基于股票的薪酬 |
|
|
45 |
|
|
|
58 |
|
|
|
217 |
|
|
|
194 |
|
|
其他（收入）支出，净额 (3) |
|
|
(40 |
) |
|
|
53 |
|
|
|
(132 |
) |
|
|
104 |
|
|
债务消灭造成的损失 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
重组和相关费用 (4) |
|
|
34 |
|
|
|
88 |
|
|
|
136 |
|
|
|
135 |
|
|
收购相关费用 |
|
|
73 |
|
|
|
29 |
|
|
|
132 |
|
|
|
78 |
|
|
调整后的税前收入 |
|
$ |
640 |
|
|
$ |
652 |
|
|
$ |
2,378 |
|
|
$ |
2,438 |
|
|
调整后的税收支出 |
|
|
(117 |
) |
|
|
(128 |
) |
|
|
(477 |
) |
|
|
(501 |
) |
|
调整后净收益 |
|
$ |
523 |
|
|
$ |
524 |
|
|
$ |
1,901 |
|
|
$ |
1,937 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
归属于普通股股东的调整后每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本 |
|
$ |
2.88 |
|
|
$ |
2.82 |
|
|
$ |
10.34 |
|
|
$ |
10.33 |
|
|
稀释 |
|
$ |
2.84 |
|
|
$ |
2.78 |
|
|
$ |
10.20 |
|
|
$ |
10.16 |
|
|
已发行普通股的加权平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本 |
|
|
181.9 |
|
|
|
185.7 |
|
|
|
183.8 |
|
|
|
187.6 |
|
|
稀释 |
|
|
184.3 |
|
|
|
188.6 |
|
|
|
186.3 |
|
|
|
190.6 |
|
|
(1) |
截至2023年12月31日的三个月和十二个月包括因内部法人实体重组而产生的1.25亿美元税收优惠；该福利不包括在调整后的税收支出中。 |
|
|
(2) |
反映收购的无形资产的所有摊销。 |
|
|
(3) |
反映某些非营业收入项目、或有对价的重估和某些非经常性支出。 |
|
|
(4) |
反映了重组成本以及与租赁退出和资产放弃相关的加速支出。 |
|
表 6 IQVIA 控股公司和子公司 运营活动为自由现金流对账提供的净现金 （初步和未经审计） |
||||||||
|
|
|
三个月已结束 |
|
十二个月已结束 |
||||
|
（单位：百万） |
|
|
2023 |
|
|
|
2023 |
|
|
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
747 |
|
|
$ |
2,149 |
|
|
购置财产、设备和软件 |
|
|
(179 |
) |
|
|
(649 |
) |
|
自由现金流 |
|
$ |
568 |
|
|
$ |
1,500 |
|
|
表 7 IQVIA 控股公司和子公司 总杠杆率和净杠杆率的计算 截至 2023 年 12 月 31 日 （初步和未经审计） |
|||
|
（单位：百万） |
|
|
|
|
截至2023年12月31日的债务总额，扣除未摊销的折扣和债务发行成本 |
|
$ |
13,673 |
|
截至2023年12月31日的净负债 |
|
$ |
12,297 |
|
截至2023年12月31日的十二个月调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
$ |
3,569 |
|
总杠杆率（总债务/LTM 调整后息税折旧摊销前利润） |
|
3.83x |
|
|
净杠杆比率（净负债/LTM 调整后息税折旧摊销前利润） |
|
3.45x |
|
尼克·查尔兹，IQVIA 投资者关系部 (nicholas.childs@iqvia.com)
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