附录 99.1
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| | FMC 公司 |
| 核桃街 2929 号 |
| 宾夕法尼亚州费城 19104 |
| 美国 |
| 新闻发布 | | | | 215.299.6000 |
| | | fmc.com |
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| 即将发布：立即 | | | |
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| | 媒体联系人：妮可·坎宁 +1.215.299.5916 |
| | Nicole.Canning@fmc.com |
| | 投资者联系人：柯特·布鲁克斯 +1.215.299.6137 |
| | Curt.Brooks@fmc.com |
联邦海事委员会公布的第一季度收益处于预期区间的更高水平，维持全年展望
第一季度运营现金显著改善，与去年同期相比增加了7.08亿美元
2024 年第一季度亮点
•收入为9.18亿美元，与2023年第一季度相比下降32％，有机下降31％1
•合并的GAAP净亏损为300万美元，与2023年第一季度相比下降了102％
•调整后的息税折旧摊销前利润为1.61亿美元，与2023年第一季度相比下降了56％
•合并公认会计准则摊薄后每股亏损0.02美元，与2023年第一季度相比下降101％
•调整后的摊薄后每股收益为0.36美元，与2023年第一季度相比下降80％
•GAAP运营现金为负1.43亿美元，与2023年第一季度相比增加了7.08亿美元
•自由现金流为负1.88亿美元，与2023年第一季度相比增加了7.27亿美元
•新产品推出（NPI3）的强大贡献
全年展望2
•维持45亿美元至47.0亿美元的收入前景，与2023年相比中点增长2.5％
•维持调整后的息税折旧摊销前利润展望为9亿美元至10.5亿美元，与2023年相比中点基本持平
•调整后的摊薄后每股收益展望不变，为3.23美元至4.41美元，中点与2023年相比增长了1％
•重组仍在继续，公司维持调整后息税折旧摊销前利润净收益为5000万至7500万美元的目标
•4亿美元至6亿美元的自由现金流前景保持不变
费城，2024年5月6日——联邦海事委员会公司（纽约证券交易所代码：FMC）今天公布2024年第一季度收入为9.18亿美元，与2023年第一季度相比下降32％，有机下降31％。按公认会计原则计算，该公司报告第一季度摊薄后每股亏损0.02美元，与2023年第一季度相比下降了101％。第一季度调整后每股收益为0.36美元，与2023年第一季度相比下降80％，比预期中点高出0.04美元。
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| 第一季度调整后每股收益对比2023年第一季度* | -141 美分 |
| 调整后 EBITDA | -136 美分 |
| 利息支出 | -7 美分 |
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| 折旧和摊销 | -1 美分 |
| 非控股权益 | +2 美分 |
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| 四舍五入 | +1 美分 |
联邦海事委员会总裁兼首席执行官马克·道格拉斯表示：“自由现金流显著改善，我们在第一季度实现了调整后的息税折旧摊销前利润，达到了预期区间的最高水平。”“正如预期的那样，销售继续受到所有地区客户库存管理措施的影响。我们的业绩得益于我们的重组行动以及新产品的持续弹性销售，尤其是在拉丁美洲。”
第一季度收入是由所有地区持续的渠道去库存导致的销量下降27％推动的。价格下跌了4％，外币跌幅为1％。
北美的销售额下降了48％，这几乎完全是由于销量创纪录的去年同期所致。随着新产品Xyway® 和Adastrio® 杀菌剂的增长，杀菌剂的销售表现超过了产品组合。在拉丁美洲，由于十几岁中期的价格下跌以及交易量减少，收入下降了20％（不包括外汇，下降了22％）。在最近推出的Premio® Star杀虫剂和Onsuva® 杀菌剂的推动下，品牌二酰胺和新产品的销售额均比上年有所增长。亚洲的销售额下降了29％（有机下降28％），这主要是由于天气恶劣导致中国的销量减少。尽管干燥条件减少了作物保护产品的消费，但印度减少渠道库存的行动仍取得了进展。该地区的价格下跌了个位数的高位。欧洲、中东和非洲的销售额下降了20％（有机下降17％），这要归因于销量下降，包括一些利润率较低的产品的注册删除和合理化。该地区的价格上涨了个位数。Plant Health收入在本季度下降了14％（有机下降12％），这主要是由欧洲的销量推动的，原因是客户推迟了购买并将总库存控制在较低水平。
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| 联邦海事委员会收入 | Q1 2024 |
| 总收入变化 (GAAP) | (32)% |
| 减少外汇影响 | (1)% |
Organic1 收入变化（非公认会计准则） | (31)% |
联邦海事委员会第一季度调整后的息税折旧摊销前利润为1.61亿美元，较上年同期下降了56％，这要归因于销量减少以及价格不利因素在较小程度上。成本是顺风，重组行动做出了强有力的贡献。
按公认会计原则计算，运营现金为负1.43亿美元，与2023年相比增加了7.08亿美元，这主要是由于库存减少以及应收账款减少释放了营运资金。
Outlook2
该公司预计，2024年全年收入将在45.0亿美元至47.0亿美元之间，自上次指引以来保持不变，与2023年相比中点增长2.5％。联邦海事委员会维持其调整后的全年息税折旧摊销前利润预期为9亿美元至10.5亿美元，与2023年持平，其中包括成本重组行动的好处。2024年调整后的收益展望保持不变，摊薄后每股收益为3.23美元至4.41美元，中点同比增长1％。该公司将全年自由现金流预期维持在4亿美元至6亿美元之间，相当于中点的同比增长超过10亿美元。
第二季度收入预计将在10亿美元至11.5亿美元之间，与2023年第二季度相比增长6％。预计亚洲以外的所有地区的销量都将增长，新产品将大大推动增长。预计价格将是中等个位数的不利因素。调整后的息税折旧摊销前利润预计将在1.7亿美元至2.1亿美元之间，与去年同期基本持平，原因是销量的增加和重组带来的成本收益被毛利率的不利因素所抵消。联邦海事委员会预计，第二季度调整后的摊薄后每股收益将在0.43美元至0.72美元之间，与2023年第二季度相比中点增长15％。
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上半年预期的中点意味着与去年同期相比，下半年销售额增长了23％，下半年调整后的息税折旧摊销前利润增长了46％，下半年每股收益增长了91％。预计下半年业绩的增长将来自于随着年度的推移而改善的市场状况、新产品销售的同比增长以及重组带来的好处。预计下半年COGS将出现不利因素，这主要是由于固定成本吸收率降低。
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| 2024 年全年展望2 | 2024 年第二季度展望 2 | 上半场 Outlook2 | 下半场 Outlook2 |
| 收入 | 4.50 亿美元至 47.0 亿美元 | 1.00 到 11.5 亿美元 | 1.92 亿美元至 20.7 亿美元 | 2.58 到 26.3 亿美元 |
| 与 2023 年相比，中点增长 | 2.5% | 6% | (16)% | 23% |
| 调整后 EBITDA | 9亿美元至10.5亿美元 | 170 到 2.1 亿美元 | 3.31亿美元至3.71亿美元 | 5.69 亿美元至 6.79 亿美元 |
| 与 2023 年相比，中点增长 | 0% | 1% | (36)% | 46% |
| 调整后的每股收益^ | 3.23 美元到 4.41 美元 | 0.43 美元到 0.72 美元 | 0.79 美元到 1.08 美元 | 2.44 美元到 3.33 美元 |
| 与 2023 年相比，中点增长 | 1% | 15% | (59)% | 91% |
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^每股收益估计假设全年摊薄1.255亿股，第二季度摊薄后1.255亿股。 |
道格拉斯说：“我们的第二季度收入展望包括自2023年第二季度开始全球去库存以来的首次销量增长。”“我们预计，随着我们全年的发展，市场将继续改善，并在2025年过渡到更正常的状态。稳定的实地应用、对我们创新和差异化产品组合的需求以及更有效的成本结构相结合，使FMC在市场复苏时处于强势地位。”
补充信息
该公司将在网络上发布补充信息，网址为 https://investors.fmc.com，包括明天财报电话会议的网络直播幻灯片、非公认会计准则条款的定义以及非公认会计准则数据与最接近的公认会计准则期限的对账。
务必阅读并遵守所有标签使用说明、限制和注意事项。此处列出的产品可能无法在所有州、国家或司法管辖区注册销售或使用。联邦海事委员会、联邦海事委员会标志、Adastrio、Onsuva、Premio和Xyway是联邦海事委员会或其附属公司的商标。
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联邦海事委员会简介
FMC Corporation是一家全球农业科学公司，致力于帮助种植者为不断增长的世界人口生产食物、饲料、纤维和燃料，同时适应不断变化的环境。FMC的创新作物保护解决方案——包括生物制剂、作物营养、数字和精准农业——使种植者、作物顾问以及草坪和害虫管理专业人员能够在保护环境的同时经济地应对他们最艰巨的挑战。FMC在全球100多个地点拥有约6,200名员工，致力于发现新的除草剂、杀虫剂和杀菌剂活性成分、产品配方和开创性技术，这些技术始终对地球有益。访问 fmc.com 了解更多信息，并在 LinkedIn® 上关注我们。
根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款发表声明：联邦海事委员会及其代表可以不时作出 “前瞻性” 的书面或口头陈述，提供历史信息以外的其他信息，包括本新闻稿、联邦海事委员会向美国证券交易委员会提交的其他文件以及致联邦海事委员会股东的陈述、报告或信函中包含的陈述。
在某些情况下，联邦海事委员会通过诸如 “展望”、“可能的结果”、“有信心”、“期望”、“应该”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“相信”、“预期”、“预测”、“估计”、“项目”、“潜力”、“打算” 等词语或短语来识别这些前瞻性陈述或识别1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述” 的类似表述，包括这些词语或短语的否定词。此类前瞻性陈述基于我们目前对未来事件、未来业务状况以及基于当前可用信息的公司前景的看法和假设。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述所表达或暗示的任何业绩、活动水平、业绩或成就存在重大差异。这些陈述是参照我们截至2023年12月31日的10-K表年度报告（“2023年10-K表格”）第一部分第1A项、2023年10-K表第二部分标题为 “前瞻性信息” 的部分以及向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的所有其他报告和表格中的类似风险因素和警示性陈述来对这些陈述进行限定。我们谨提醒读者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。前瞻性陈述完全受上述警示性陈述的限制。
除非法律要求，否则我们明确拒绝承担任何义务，公开更新或修改任何前瞻性陈述，以反映此类陈述发布之日之后的事件或情况或反映预期或意想不到的事件的发生，明确表示不承担任何责任。
第 6 页/联邦海事委员会公布的第一季度收益处于预期区间的更高水平，维持全年展望
本新闻稿包含某些 “非公认会计准则财务条款”，这些条款的定义见我们的网站www.fmc.com/investors。这些条款包括调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的收益、自由现金流和有机收入增长。此外，我们还在网站上提供了非公认会计准则条款与最直接可比的GAAP条款的对账表。
1.有机收入增长（非公认会计准则）不包括外币变动的影响。
2. 尽管我们对调整后的每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润和自由现金流（非公认会计准则财务指标）提供了预测，但我们无法预测根据公认会计原则计算和列报的最直接的可比指标。GAAP金额构成的某些要素是不可预测的，因此我们不切实际地进行预测。这些要素包括但不限于重组、收购费用和已终止的业务。因此，没有提供GAAP展望。
3.过去五年推出的NPI（新产品介绍）
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FMC 公司
简明合并收益（亏损）表
（未经审计，以百万计，每股金额除外）
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| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 收入 | $ | 918.0 | | | $ | 1,344.3 | | | | | |
| 销售和服务成本 | 578.3 | | | 763.0 | | | | | |
| 毛利率 | $ | 339.7 | | | $ | 581.3 | | | | | |
| 销售、一般和管理费用 | 163.9 | | | 185.9 | | | | | |
| 研究和开发费用 | 60.9 | | | 78.4 | | | | | |
| 重组和其他费用（收入） | 40.9 | | | 12.5 | | | | | |
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| 成本和支出总额 | $ | 844.0 | | | $ | 1,039.8 | | | | | |
| 扣除非营业养老金和退休后费用（收入）、利息支出、净税和所得税前的持续经营收入 | $ | 74.0 | | | $ | 304.5 | | | | | |
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| 营业外养老金和退休后费用（收入） | 4.3 | | | 4.6 | | | | | |
| 利息支出，净额 | 61.7 | | | 51.4 | | | | | |
| 所得税前持续经营的收入（亏损） | $ | 8.0 | | | $ | 248.5 | | | | | |
| 所得税准备金（福利） | (1.4) | | | 41.1 | | | | | |
| 来自持续经营的收入（亏损） | $ | 9.4 | | | $ | 207.4 | | | | | |
| 已终止的业务，扣除所得税 | (12.5) | | | (11.5) | | | | | |
| 净收益（亏损） | $ | (3.1) | | | $ | 195.9 | | | | | |
| 减去：归属于非控股权益的净收益（亏损） | (0.4) | | | (0.1) | | | | | |
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| 归属于联邦海事委员会股东的净收益（亏损） | $ | (2.7) | | | $ | 196.0 | | | | | |
| 归属于联邦海事委员会股东的金额： | | | | | | | |
| 来自持续经营的收入（亏损） | $ | 9.8 | | | $ | 207.5 | | | | | |
| 已停止的业务，扣除税款 | (12.5) | | | (11.5) | | | | | |
| 净收益（亏损） | $ | (2.7) | | | $ | 196.0 | | | | | |
| 归属于联邦海事委员会股东的普通股每股基本收益（亏损）： | | | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.08 | | | $ | 1.65 | | | | | |
| 已停止的业务 | (0.10) | | | (0.09) | | | | | |
| 普通股每股基本收益 | $ | (0.02) | | | $ | 1.56 | | | | | |
| 计算基本每股收益时使用的平均已发行股票数量 | 124.9 | | | 125.3 | | | | | |
| 归属于联邦海事委员会股东的摊薄后每股普通股收益（亏损）： | | | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.08 | | | $ | 1.64 | | | | | |
| 已停止的业务 | (0.10) | | | (0.09) | | | | | |
| 普通股摊薄后每股收益 | $ | (0.02) | | | $ | 1.55 | | | | | |
| 计算摊薄后每股收益时使用的平均已发行股票数量 | 125.2 | | | 126.1 | | | | | |
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| 其他数据： | | | | | | | |
| 增资和其他投资活动 | $ | 23.4 | | | $ | 51.3 | | | | | |
| 折旧和摊销费用 | 45.7 | | | 44.7 | | | | | |
FMC 公司
非公认会计准则财务指标的对账
归属于联邦海事委员会股东的净收益（亏损）（GAAP）与归属于联邦海事委员会股东的调整后税后收益的对账（非公认会计准则）
（未经审计，以百万计，每股金额除外）
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| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
归属于联邦海事委员会股东的净收益（亏损）（GAAP） | | | | | $ | (2.7) | | | $ | 196.0 | |
| 公司特别费用（收入）： | | | | | | | |
重组和其他费用（收入）(a) | | | | | 40.9 | | | 12.5 | |
非营业养老金和退休后费用（收入）(b) | | | | | 4.3 | | | 4.6 | |
| | | | | | | |
公司特别费用（收入）的所得税支出（福利）（c） | | | | | (9.6) | | | (2.0) | |
| 调整非控股权益，扣除公司特别费用（收入）税 | | | | | — | | | (2.8) | |
归属于联邦海事委员会股东的已终止业务，扣除所得税 (d) | | | | | 12.5 | | | 11.5 | |
税收调整 (e) | | | | | — | | | 3.3 | |
归属于联邦海事委员会股东的持续经营业务的调整后税后收益（非公认会计准则）(1) | | | | | $ | 45.4 | | | $ | 223.1 | |
| | | | | | | |
普通股摊薄后每股收益（GAAP） | | | | | $ | (0.02) | | | $ | 1.55 | |
| 公司税前摊薄后每股特别费用（收益）： | | | | | | | |
| 重组和其他费用（收入） | | | | | 0.33 | | | 0.10 | |
| 营业外养老金和退休后费用（收入） | | | | | 0.03 | | | 0.04 | |
| | | | | | | |
| 摊薄后每股公司特别费用（收入）的所得税支出（收益） | | | | | (0.08) | | | (0.02) | |
| 扣除摊薄后每股公司特别费用（收益）税后的非控股权益调整 | | | | | — | | | (0.02) | |
归属于联邦海事委员会股东的已终止业务，扣除摊薄后每股所得税 | | | | | 0.10 | | | 0.09 | |
| 摊薄后每股税收调整 | | | | | — | | | 0.03 | |
| 归属于联邦海事委员会股东的每股持续经营业务摊薄后的调整后税后收益（非公认会计准则） | | | | | $ | 0.36 | | | $ | 1.77 | |
| | | | | | | |
| 在计算持续经营业务每股摊薄后的调整后税后收益中使用的已发行股票的平均数量 | | | | | 125.2 | | | 126.1 | |
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(1) 称为调整后收益。公司认为，调整后收益（一项非公认会计准则财务指标）及其每股列报为管理层、投资者和证券分析师提供了有关公司经营业绩的有用信息。调整后的收益不包括公司特别费用、税收相关调整和我们已终止业务业绩的影响。该公司还认为，将这些项目的影响排除在经营业绩之外，可以让管理层和投资者更轻松地比较其基础业务各时期的财务业绩。
(a) 截至2024年3月31日的三个月：
重组和其他费用（收入）包括3370万美元的重组费用，主要与先前宣布的全球重组计划（称为 “项目聚焦”）有关。与Project Focus相关的费用包括与各种全球裁员行动相关的1,890万美元遣散费和员工离职费用、1170万美元与该项目相关的专业服务提供商成本、230万美元因重组计划而确定要处置的资产的加速折旧，以及50万美元的其他杂项费用。720万美元的其他费用（收入）包括与我们的环境用地相关的330万美元费用和390万美元的其他杂项费用。
截至2023年3月31日的三个月：
重组和其他费用（收入）包括与各种全球重组计划相关的90万美元资产减值和其他费用。1160万美元的其他费用（收入）主要涉及该期间因巴基斯坦卢比货币大幅贬值而触发的690万美元调整费用。2023年1月25日，在取消了对该国货币的美元兑巴基斯坦卢比汇率上限之后，巴基斯坦卢比兑美元经历了二十多年来最大的单日跌幅。此外，在本期间确认了与环境场地有关的其他费用（收入）230万美元以及240万美元的其他杂项费用。
(b) 我们的非营业养老金和退休后费用（收入）定义为与利息、计划资产预期回报率、摊销精算损益以及任何计划削减或结算的影响相关的成本（收益）。这些不包括在我们的调整后收益中，主要与养老金计划资产和负债的变化有关，这些变化与金融市场表现息息相关，我们认为这些成本超出了我们的运营业绩。我们将继续将服务成本和先前服务成本的摊销纳入上述调整后收益业绩。这些要素反映了我们企业本年度向在职员工提供的就业福利的运营成本。
(c) 公司特别费用（收入）的所得税支出（收益）是使用发生公司特别费用或收入的税收管辖区的适用税率确定的，包括基于非公认会计准则绩效衡量标准的性质的当期和递延所得税支出（收益）。
(d) 已终止的业务包括扣除回收款后的环境负债和法律准备金以及与先前终止的业务和留存负债相关的开支准备金。
(e) 我们将GAAP税收条款（包括离散项目）排除在非公认会计准则收入衡量标准之外，并包括基于预计的年度非公认会计准则有效税率的非公认会计准则税收准备金。GAAP税收条款包括某些离散的税收项目，包括但不限于：与本年度持续经营业绩无关的所得税支出或福利；与某些外国业务外币调整波动相关的税收调整；与前一财政年度相关的税收事项估计的某些变化；递延所得税资产可变现性的某些变化和相关的中期会计影响；以及税法的变化。管理层认为，排除这些离散的税收项目有助于投资者和证券分析师了解与持续经营业绩相关的税收条款和有效税率，从而为投资者提供有关联邦海事委员会运营业绩的有用补充信息。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| （单位：百万） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 非公认会计准则税收调整 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 对历史递延所得税资产估值补贴的修订 | $ | (1.6) | | | $ | — | | | | | |
| 外币重新计量和其他离散项目 | 1.6 | | | 3.3 | | | | | |
| 非公认会计准则税收调整总额 | $ | — | | | $ | 3.3 | | | | | |
净收益（亏损）（GAAP）与调整后的持续经营收益的对账，扣除利息、所得税、折旧和摊销以及非控股权益（非公认会计准则）
（未经审计，以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
净收益（亏损）（GAAP） | $ | (3.1) | | | $ | 195.9 | | | | | |
| 重组和其他费用（收入） | 40.9 | | | 12.5 | | | | | |
| 营业外养老金和退休后费用（收入） | 4.3 | | | 4.6 | | | | | |
| | | | | | | |
| 已终止的业务，扣除所得税 | 12.5 | | | 11.5 | | | | | |
| 利息支出，净额 | 61.7 | | | 51.4 | | | | | |
| 折旧和摊销 | 45.7 | | | 44.7 | | | | | |
| 所得税准备金（福利） | (1.4) | | | 41.1 | | | | | |
调整后的持续经营收益，扣除利息、所得税、折旧和摊销以及非控股权益（非公认会计准则）(1) | $ | 160.6 | | | $ | 361.7 | | | | | |
___________________
(1) 称为调整后的息税折旧摊销前利润。定义为营业利润，不包括重组和其他费用（收入）以及折旧和摊销费用。
将持续经营业务活动（GAAP）提供的（必需）现金与自由现金流（非公认会计准则）进行对账
（未经审计，以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
持续经营活动提供的现金（必需）（GAAP） | | | | | $ | (142.9) | | | $ | (851.3) | |
| 项目重点转型支出 | | | | | 39.9 | | | — | |
调整后的运营现金 (1) | | | | | $ | (103.0) | | | $ | (851.3) | |
| | | | | | | |
| 资本支出 | | | | | (20.7) | | | (46.9) | |
| 其他投资活动 | | | | | (2.7) | | | (4.4) | |
| 增资和其他投资活动 | | | | | $ | (23.4) | | | $ | (51.3) | |
| | | | | | | |
| 已终止业务的经营活动提供的（必需）现金 | | | | | (21.5) | | | (12.6) | |
| 项目重点转型支出 | | | | | (39.9) | | | — | |
| | | | | | | |
| 遗产与转型 | | | | | $ | (61.4) | | | $ | (12.6) | |
| | | | | | | |
自由现金流（非公认会计准则）(2) | | | | | $ | (187.8) | | | $ | (915.2) | |
___________________
(1) 调整后的运营现金定义为持续经营业务的经营活动提供（必需）的现金，不包括与交易相关的现金流和Project Focus转型支出的影响。
(2) 自由现金流的定义是调整后的运营现金减去资本增加和其他投资活动支出以及遗产和转型支出。我们认为，这项非公认会计准则财务指标除了评估我们偿还债务、为收购提供资金以及通过股票回购和分红向股东返还资本的能力外，还为投资者和证券分析师提供了有用的基础，包括资本支出。我们对自由现金流作为分析工具的使用有局限性，不应孤立地考虑，也不能作为根据美国公认会计原则对业绩的分析的替代品。
收入变动 (GAAP) 对账至
有机收入变化（非公认会计准则）(1)
（未经审计）
| | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 vs 2023 | | |
| 总收入变化 (GAAP) | (32) | % | | |
| 减去：外汇影响 | (1) | % | | |
| 有机收入变化（非公认会计准则） | (31) | % | | |
| | | |
___________________
(1) 我们认为，有机收入增长（非公认会计准则）通过列报收入增长，不包括外汇汇率波动的影响，为管理层和投资者提供了有关我们持续收入表现和趋势的有用补充信息。
归因于的净收益（亏损）的对账
联邦海事委员会股东（GAAP）的投资资本回报率（“ROIC”）
分子（非 GAAP）和 ROIC（使用非 GAAP 分子）(1)
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 十二个月已结束 | | |
| 2024年3月31日 | | |
归属于联邦海事委员会股东的净收益（亏损）（GAAP） | $ | 1,122.8 | | | |
| 扣除所得税后的净利息支出 | 210.9 | | | |
| 公司特别费用（收入） | 284.4 | | | |
| 公司特别费用（收入）的所得税支出（福利） | (40.4) | | | |
| 调整非控股权益，扣除公司特别费用（收入）税 | 1.2 | | | |
| 归属于联邦海事委员会股东的已终止业务，扣除所得税 | 99.5 | | | |
| 税收调整 | (1,170.7) | | | |
| ROIC 分子（非 GAAP） | $ | 507.7 | | | |
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| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| 债务总额 | $ | 4,335.7 | | | $ | 4,212.6 | |
| 联邦海事委员会股东权益总额 | 4,311.5 | | | 3,470.7 | |
债务总额和联邦海事委员会股东权益（GAAP） | $ | 8,647.2 | | | $ | 7,683.3 | |
| 投资回报率分母（2年平均总债务和联邦海事委员会股东权益） | $ | 8,165.3 | | | |
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| ROIC（使用非 GAAP 分子） | 6.22 | % | | |
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(1) 我们认为，ROIC（非公认会计准则）为管理层和投资者提供了有用的补充信息，这些信息涉及我们对股权和债务提供的资本的使用以及我们的营运资本和自由现金流管理。
FMC 公司
简明的合并资产负债表
（未经审计，以百万计）
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| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 现金和现金等价物 | $ | 417.8 | | | $ | 302.4 | |
贸易应收账款，扣除 2024 年的 30.4 美元和 2023 年的 29.1 美元的备抵金 | 2,817.9 | | | 2,703.2 | |
| 库存 | 1,587.1 | | | 1,724.6 | |
| 预付资产和其他流动资产 | 375.2 | | | 398.9 | |
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| 流动资产总额 | $ | 5,198.0 | | | $ | 5,129.1 | |
| 财产、厂房和设备，净额 | 875.6 | | | 892.5 | |
| 善意 | 1,587.9 | | | 1,593.6 | |
| 其他无形资产，净额 | 2,432.9 | | | 2,465.1 | |
| 递延所得税 | 1,375.1 | | | 1,336.6 | |
| 其他长期资产 | 508.9 | | | 509.3 | |
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| 总资产 | $ | 11,978.4 | | | $ | 11,926.2 | |
| 短期债务和长期债务的流动部分 | $ | 1,311.1 | | | $ | 934.0 | |
| 应付账款、贸易和其他 | 589.3 | | | 602.4 | |
| 来自客户的预付款 | 88.7 | | | 482.1 | |
| 应计负债和其他负债 | 691.5 | | | 684.8 | |
| 应计的客户返利 | 669.3 | | | 480.9 | |
| 供应商融资担保 | 80.4 | | | 69.6 | |
| 应计养老金和其他退休后福利，当前 | 6.4 | | | 6.4 | |
| 所得税 | 116.2 | | | 124.4 | |
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| 流动负债总额 | $ | 3,552.9 | | | $ | 3,384.6 | |
| 长期债务，减去流动部分 | $ | 3,024.6 | | | $ | 3,023.6 | |
| 长期负债 | 1,068.0 | | | 1,084.6 | |
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| 公平 | 4,332.9 | | | 4,433.4 | |
| 负债和权益总额 | $ | 11,978.4 | | | $ | 11,926.2 | |
FMC 公司
简明的合并现金流量表
（未经审计，以百万计）
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| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 持续经营业务的经营活动提供（必需）的现金 | $ | (142.9) | | | $ | (851.3) | |
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| 已终止业务的经营活动提供的（必需）现金 | (21.5) | | | (12.6) | |
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| 持续经营的投资活动提供的（必需）现金 | (23.7) | | | (54.4) | |
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| 持续经营活动的融资活动提供的（必需）现金 | 305.7 | | | 840.3 | |
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| 汇率变动对现金的影响 | (2.2) | | | 0.4 | |
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| 现金和现金等价物的增加（减少） | $ | 115.4 | | | $ | (77.6) | |
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| 现金和现金等价物，期初 | $ | 302.4 | | | $ | 572.0 | |
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| 现金和现金等价物，期末 | $ | 417.8 | | | $ | 494.4 | |
