附录 99.1
2024年3月6日
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REV GROUP, INC.公布强劲的第一季度业绩,提供最新的2024财年展望
威斯康星州布鲁克菲尔德--(美国商业资讯)--行业领先的特种车辆和休闲车制造商REV集团公司(纽约证券交易所代码:REVG)(“公司”)今天公布了截至2024年1月31日的三个月(“2024年第一季度”)的业绩。2024年第一季度的合并净销售额为5.86亿美元,与截至2023年1月31日的三个月(“2023年第一季度”)的5.835亿美元相比增长了0.4%。合并净销售额的增长主要是由于特种车辆板块净销售额的增加,包括价格变动的增加,但被休闲车板块净销售额的下降部分抵消。
该公司2024年第一季度的净收入为1.827亿美元,摊薄每股收益3.06美元,其中包括出售柯林斯巴士的2.575亿美元收益,部分被所得税支出的增加所抵消,而2023年第一季度的净亏损为1,350万美元,摊薄每股亏损0.23美元。2024年第一季度的调整后净收益为1,470万美元,摊薄每股收益为0.25美元,而2023年第一季度的调整后净收益为690万美元,摊薄每股收益为0.12美元。2024年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润为3,050万美元,而2023年第一季度为2,130万美元。本季度调整后净收入和调整后息税折旧摊销前利润的增长主要是由于特种车辆板块的贡献增加,但被休闲车板块业绩的下降部分抵消。
REV Group Inc.总裁兼首席执行官Mark Skonieczny表示:“我们很高兴第一季度的业绩显示出先前宣布的定价行动和运营改善的持续势头,使特种车辆板块的利润率同比稳步提高和吞吐量增长,这为我们强劲的第一季度收益做出了贡献。”“我们相信,第一季度的业绩为实现最新的指导方针奠定了坚实的基础,并为我们全年持续增长做好了准备。”
1 REV Group, Inc. 调整后净收益、调整后息税折旧摊销前利润和调整后自由现金流是非公认会计准则指标,在本新闻稿稍后部分与其最接近的公认会计准则指标进行了对账。
战略举措和资本配置行动摘要
自2024年1月26日起,该公司完成了将其校车业务柯林斯巴士公司(“柯林斯”)出售给Forest River Bus, LLC的业务。在完成对柯林斯的出售后,该公司获得了3.082亿美元的现金对价,其中包括某些初步的营运资金调整。除了出售柯林斯外,该公司还宣布将在2024年第一季度停止其位于加利福尼亚州里弗赛德的埃尔多拉多国家(加利福尼亚州)(“ENC”)工厂的制造业务。一旦现有客户订单完成并交付,ENC的制造业务预计将在2024财年末基本完成。在出售柯林斯并决定停止ENC的制造业务之后,该公司将剩余的商业板块业务与消防和应急业务合并为一个名为特种车辆的新细分市场。此外,娱乐板块更名为休闲车。特种车辆板块的业绩将包括柯林斯截至2024年1月26日剥离之日的经营业绩,以及ENC在收购后的经营业绩。
该公司使用出售柯林斯的部分收益将其2021年ABL贷款下的未偿借款减少至零。剩余收益用于向股东返还现金,这是2024年2月16日星期五支付的3.00美元特别现金股息的一部分。随后,该公司于2024年2月20日完成了先前宣布的由公司最大股东承销的18,400,000股普通股的注册承销公开发行。其中1040万股向公众出售,剩余的8,000,000股股票由公司以1.261亿美元的收购价回购。该公司通过2021年ABL融资机制下的借款为回购提供了资金。该公司没有出售任何普通股,也没有收到与本次发行相关的任何收益。
Skonieczny表示:“公司在第一财季内及之后采取的战略和资本配置行动旨在优化我们的产品组合,创建更有针对性的运营结构并释放股东价值。”
REV 集团第一季度细分市场亮点
特种车辆板块
2024年第一季度,特种车辆板块的净销售额为4.172亿美元,较2023年第一季度的3.58亿美元增长了5,920万美元,增长了16.5%。与上一季度相比,净销售额的增长主要是由于消防设备和救护车的出货量增加,公共汽车制造业务的销售增加以及价格变动,但部分被码头卡车出货量的减少所抵消。截至2024年第一季度末,特种车辆板块的积压量为38.641亿美元,与2023年第一季度末的31.720亿美元相比增加了6.921亿美元。增长的主要原因是消防设备和救护车的持续需求和强劲的订单量以及定价行动,但与出售柯林斯巴士相关的积压量减少、积压的单位产量增加以及公交车和码头卡车的订单量减少所部分抵消了这一增长。
特种汽车板块2024年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润为2620万美元,较2023年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润530万美元增长了2,090万美元,增长了394.3%。该细分市场的盈利能力得益于消防设备和救护车销量的增加、公交车制造业务的贡献增加以及价格变动,但通货膨胀压力和终端卡车销量的减少部分抵消了盈利能力。
休闲车细分市场
2024年第一季度,休闲车板块的净销售额为1.694亿美元,较2023年第一季度的2.26亿美元下降了5,660万美元,下降了25.0%。与上一季度相比,净销售额下降的主要原因是单位出货量减少、机动车组合不利以及折扣增加,但部分被价格变动所抵消。截至2024年第一季度末,休闲车板块的积压量为3.767亿美元,与2023年第一季度末的9.881亿美元相比减少了6.114亿美元。下降的主要原因是产量不足、订单取消以及某些产品类别的订单量减少。
休闲车板块2024年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润为1160万美元,较2023年第一季度的2430万美元减少了1,270万美元,下降了52.3%。下降的主要原因是单位出货量减少、机动车组合不利、折扣增加以及通货膨胀压力,但部分被价格变动所抵消。
营运资金、流动性和资本分配
截至2024年1月31日,现金及现金等价物总额为8,790万美元。截至2024年1月31日,该公司在其ABL循环信贷额度下有5.341亿美元的可用资金,与2023年10月31日的3.841亿美元相比,增加了1.50亿美元。截至2024年1月31日,该公司的贸易营运资金2为3.631亿美元,而截至2023年10月31日为3.185亿美元。增长主要是由于应付账款和客户预付款的减少,但部分被应收账款和库存的减少所抵消。2024年第一季度的资本支出为1,050万美元,而2023年第一季度为380万美元。
2 贸易营运资金定义为应收账款加上存货减去应付账款和客户预付款。
更新的 2024 财年展望
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|
2024 财年完整年度 |
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更新的指南 |
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重写指南3 |
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事先指导4 |
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(百万美元) |
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低 |
|
|
高 |
|
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||||
净销售额 |
|
$ |
2,450 |
|
|
$ |
2,550 |
|
|
|
$ |
2,450 |
|
|
$ |
2,550 |
|
|
|
$ |
2,600 |
|
|
$ |
2,700 |
|
净收入 |
|
$ |
224 |
|
|
$ |
245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
71 |
|
|
$ |
90 |
|
||
调整后 EBITDA |
|
$ |
145 |
|
|
$ |
165 |
|
|
|
$ |
140 |
|
|
$ |
160 |
|
|
|
$ |
165 |
|
|
$ |
185 |
|
调整后净收益 |
|
$ |
72 |
|
|
$ |
90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
82 |
|
|
$ |
99 |
|
||
来自经营活动的净现金 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的自由现金流 |
|
$ |
57 |
|
|
$ |
72 |
|
|
|
$ |
53 |
|
|
$ |
68 |
|
|
|
$ |
70 |
|
|
$ |
85 |
|
季度分红
公司董事会宣布每股普通股0.05美元的季度现金分红,将于2024年4月12日支付给2024年3月28日的登记股东,相当于普通股的年化利率为每股0.20美元。
电话会议
电话会议定于美国东部时间2024年3月6日上午10点举行,讨论公司2024财年第一季度财务业绩和我们的展望。补充幻灯片将在REV Group, Inc.投资者关系网站上提供。电话会议将同时通过互联网进行网络直播。要观看网络直播,听众可以在活动开始前至少 15 分钟前往 http://investors.revgroup.com/investor-events-and-presentations/events 并按照说明收听网络直播。本网站将提供电话会议和相关问答环节的音频重播,为期12个月。
关于 REV 集团
REV Group(REVG)公司是特种车辆及相关售后零件和服务的领先设计师和制造商,通过两个细分市场为主要在美国的多元化客户群提供服务:特种车辆和休闲车。特种车辆部门为应用提供定制的车辆解决方案,包括公共服务(救护车和消防设备)和商业基础设施(码头卡车和工业清扫车)的基本需求。REV集团的休闲车部门生产各种房车,从B级货车到A级房车。REV Group的产品组合由知名的主要汽车品牌组成,其中包括该行业中许多最知名的品牌。REV Group的几个品牌开创了其特种车辆产品类别,其历史可以追溯到50多年前。REV集团在纽约证券交易所上市,股票代码为REVG。投资者-REVG
关于非公认会计准则指标的说明
该公司根据美国公认会计原则(“GAAP”)报告其财务业绩。但是,管理层认为,通过列报调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后自由现金流(非公认会计准则财务指标),可以增强对我们持续经营业绩的评估。调整后的息税折旧摊销前利润是指扣除利息支出、所得税、折旧和摊销前的净收益,以及酌情提前清偿债务的亏损,经调整后的某些非经常、一次性和其他调整,我们认为这些调整并不代表我们的基本经营业绩。调整后净收益是指经某些税后、非经常性、一次性和其他调整调整后的净收益,我们认为这些调整并不能反映我们的基本经营业绩,以及非现金无形资产摊销和股票薪酬。调整后的自由现金流计算方法是经营活动产生的净现金减去资本支出,其中不包括交易费用和与剥离活动相关的所得税。
该公司认为,使用调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后自由现金流为评估其各期经营业绩的某些方面提供了额外有意义的方法,根据公认会计原则,除了使用而不是代替公认会计原则衡量标准时,这些方法在GAAP下可能不明显。本新闻稿的财务附录中包含调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后自由现金流与根据公认会计原则计算的最可比财务指标的对账情况。
3 如先前在2024年1月31日的投资者报告中所披露的那样,进行重估以删除柯林斯的售后业绩。
4 来自2023财年第四季度业绩公告的指导方针,如2023年12月13日的8-K报告所示。
关于前瞻性陈述的警示声明
本新闻稿包含公司认为是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述” 的声明。本新闻稿包括表达我们对未来事件或未来业绩的观点、期望、信念、计划、目标、假设或预测的陈述,因此属于或可能被视为 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别,包括 “相信”、“估计”、“预期”、“努力”、“目标”、“寻求”、“项目”、“打算”、“预测”、“展望”、“指导”、“计划”、“可能”、“将” 或 “应该” 等术语,或者每种情况下的负面或其他变体或可比术语。它们出现在本新闻稿的多个地方,包括有关我们的意图、信念、目标或当前预期的声明,其中包括我们的经营业绩、财务状况、流动性、前景、增长、战略和我们经营的行业,包括REV Group对2024财年的展望。
我们的前瞻性陈述受风险和不确定性影响,包括公司10-K表年度报告中 “风险因素” 和 “前瞻性陈述警示声明” 中强调的风险和不确定性,以及公司向美国证券交易委员会提交的其他文件,这些风险和不确定性可能导致实际业绩与前瞻性陈述的预测或暗示的结果存在重大差异。前瞻性陈述基于当前的预期和假设以及当前的可用数据,既不是对未来事件或业绩的预测也不是保证。您不应过分依赖前瞻性陈述,前瞻性陈述仅代表截至本文发布之日。无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,公司均不承诺在前瞻性陈述发表后对其进行更新或修改。
联系我们
德鲁·科诺普
投资者关系与企业财务规划与分析副总裁
电子邮件:investors@revgroup.com
电话:1-888-738-4037 (1-888-REVG-037)
REV GROUP, INC.和子公司
未经审计的简明合并资产负债表
(以百万计,股票金额除外)
|
|
|
|
|
(已审计) |
|
||
|
|
1月31日 |
|
|
10月31日, |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产: |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
87.9 |
|
|
$ |
21.3 |
|
应收账款,净额 |
|
|
223.5 |
|
|
|
226.5 |
|
库存,净额 |
|
|
650.4 |
|
|
|
657.7 |
|
其他流动资产 |
|
|
26.8 |
|
|
|
27.7 |
|
流动资产总额 |
|
|
988.6 |
|
|
|
933.2 |
|
财产、厂房和设备,净额 |
|
|
153.1 |
|
|
|
159.5 |
|
善意 |
|
|
138.7 |
|
|
|
157.3 |
|
无形资产,净额 |
|
|
99.0 |
|
|
|
115.7 |
|
使用权资产 |
|
|
35.0 |
|
|
|
37.0 |
|
其他长期资产 |
|
|
6.7 |
|
|
|
7.7 |
|
总资产 |
|
$ |
1,421.1 |
|
|
$ |
1,410.4 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
165.0 |
|
|
$ |
208.3 |
|
短期客户预付款 |
|
|
217.0 |
|
|
|
214.5 |
|
应付股息 |
|
|
179.3 |
|
|
|
— |
|
应缴所得税 |
|
|
66.1 |
|
|
|
11.8 |
|
短期应计保修 |
|
|
20.2 |
|
|
|
23.4 |
|
短期租赁债务 |
|
|
7.2 |
|
|
|
7.4 |
|
其他流动负债 |
|
|
78.5 |
|
|
|
91.8 |
|
流动负债总额 |
|
|
733.3 |
|
|
|
557.2 |
|
长期债务 |
|
|
— |
|
|
|
150.0 |
|
长期客户预付款 |
|
|
128.8 |
|
|
|
142.9 |
|
递延所得税 |
|
|
8.9 |
|
|
|
8.2 |
|
长期租赁债务 |
|
|
28.4 |
|
|
|
30.0 |
|
其他长期负债 |
|
|
25.6 |
|
|
|
24.1 |
|
负债总额 |
|
|
925.0 |
|
|
|
912.4 |
|
承付款和意外开支 |
|
|
|
|
|
|
||
股东权益: |
|
|
|
|
|
|
||
优先股(面值0.001美元,已授权95,000,000股;未发行或流通) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股(面值0.001美元,授权605,000,000股;59,775,713股) |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
额外的实收资本 |
|
|
443.0 |
|
|
|
445.0 |
|
留存收益 |
|
|
53.0 |
|
|
|
52.7 |
|
累计其他综合收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
股东权益总额 |
|
|
496.1 |
|
|
|
498.0 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
1,421.1 |
|
|
$ |
1,410.4 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
未经审计的简明合并运营报表
(以百万计,股票和每股金额除外)
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
净销售额 |
|
$ |
586.0 |
|
|
$ |
583.5 |
|
销售成本 |
|
|
523.1 |
|
|
|
525.6 |
|
毛利 |
|
|
62.9 |
|
|
|
57.9 |
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
||
销售、一般和管理 |
|
|
55.4 |
|
|
|
67.8 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
0.6 |
|
|
|
1.4 |
|
重组 |
|
|
0.8 |
|
|
|
— |
|
减值费用 |
|
|
12.6 |
|
|
|
— |
|
运营费用总额 |
|
|
69.4 |
|
|
|
69.2 |
|
营业亏损 |
|
|
(6.5 |
) |
|
|
(11.3 |
) |
利息支出,净额 |
|
|
6.8 |
|
|
|
7.1 |
|
出售业务的收益 |
|
|
(257.5 |
) |
|
|
— |
|
其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
所得税准备金(收益)前的收入(亏损) |
|
|
244.2 |
|
|
|
(18.6 |
) |
所得税准备金(福利) |
|
|
61.5 |
|
|
|
(5.1 |
) |
净收益(亏损) |
|
$ |
182.7 |
|
|
$ |
(13.5 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
普通股每股净收益(亏损): |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
3.09 |
|
|
$ |
(0.23 |
) |
稀释 |
|
|
3.06 |
|
|
|
(0.23 |
) |
每股普通股申报的股息 |
|
|
3.05 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的每股普通股净收益: |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
0.25 |
|
|
$ |
0.12 |
|
稀释 |
|
|
0.25 |
|
|
|
0.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
加权平均流通股数: |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
59,050,739 |
|
|
|
58,340,983 |
|
稀释 |
|
|
59,782,309 |
|
|
|
58,340,983 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
简明的未经审计的合并现金流量表
(以百万计)
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
来自经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
净收益(亏损) |
|
$ |
182.7 |
|
|
$ |
(13.5 |
) |
为将净收益(亏损)与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
6.5 |
|
|
|
6.9 |
|
债务发行成本的摊销 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
2.9 |
|
|
|
5.9 |
|
递延所得税 |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.5 |
|
减值费用 |
|
|
12.6 |
|
|
|
— |
|
出售业务的收益 |
|
|
(257.5 |
) |
|
|
— |
|
经营资产和负债的变动,净额 |
|
|
(18.0 |
) |
|
|
(7.1 |
) |
用于经营活动的净现金 |
|
|
(69.7 |
) |
|
|
(6.9 |
) |
来自投资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
购买不动产、厂房和设备 |
|
|
(10.5 |
) |
|
|
(3.8 |
) |
出售资产的收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
出售业务的收益 |
|
|
308.2 |
|
|
|
— |
|
其他投资活动 |
|
|
— |
|
|
|
0.6 |
|
由(用于)投资活动提供的净现金 |
|
|
297.7 |
|
|
|
(3.0 |
) |
来自融资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
循环信贷额度借款的净(付款)收益 |
|
|
(150.0 |
) |
|
|
20.0 |
|
支付股息 |
|
|
(3.1 |
) |
|
|
(3.1 |
) |
其他筹资活动 |
|
|
(8.3 |
) |
|
|
(4.4 |
) |
融资活动提供的(用于)净现金 |
|
|
(161.4 |
) |
|
|
12.5 |
|
现金和现金等价物的净增长 |
|
|
66.6 |
|
|
|
2.6 |
|
现金和现金等价物,期初 |
|
|
21.3 |
|
|
|
20.4 |
|
现金和现金等价物,期末 |
|
$ |
87.9 |
|
|
$ |
23.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
现金流信息的补充披露: |
|
|
|
|
|
|
||
已支付的现金用于: |
|
|
|
|
|
|
||
利息 |
|
$ |
6.2 |
|
|
$ |
5.5 |
|
所得税,扣除退款 |
|
$ |
6.8 |
|
|
$ |
— |
|
REV GROUP, INC.和子公司
区段信息
(以百万计;未经审计)
|
|
截至1月31日的三个月 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
|||
净销售额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
特种车辆 |
|
$ |
417.2 |
|
|
$ |
358.0 |
|
|
|
|
|
休闲车 |
|
|
169.4 |
|
|
|
226.0 |
|
|
|
|
|
企业及其他 |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
586.0 |
|
|
$ |
583.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
特种车辆 |
|
$ |
26.2 |
|
|
$ |
5.3 |
|
|
|
|
|
休闲车 |
|
|
11.6 |
|
|
|
24.3 |
|
|
|
|
|
企业及其他 |
|
|
(7.3 |
) |
|
|
(8.3 |
) |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
30.5 |
|
|
$ |
21.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
调整后的息税折旧摊销前利润率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
特种车辆 |
|
|
6.3 |
% |
|
|
1.5 |
% |
|
|
|
|
休闲车 |
|
|
6.8 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
|
|
总计 |
|
|
5.2 |
% |
|
|
3.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末待办事项: |
|
1月31日 |
|
|
10 月 31 日 |
|
|
1月31日 |
|
|||
特种车辆 |
|
$ |
3,864.1 |
|
|
$ |
4,076.7 |
|
|
$ |
3,172.0 |
|
休闲车 |
|
|
376.7 |
|
|
|
385.2 |
|
|
|
988.1 |
|
总计 |
|
$ |
4,240.8 |
|
|
$ |
4,461.9 |
|
|
$ |
4,160.1 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
分部调整后的息税折旧摊销前利润
(以百万计;未经审计)
|
|
截至2024年1月31日的三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
特种车辆 |
|
|
休闲车 |
|
|
企业及其他 |
|
|
总计 |
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
255.2 |
|
|
$ |
9.9 |
|
|
$ |
(82.4 |
) |
|
$ |
182.7 |
|
折旧和摊销 |
|
|
4.3 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
6.5 |
|
利息支出,净额 |
|
|
2.4 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
4.3 |
|
|
|
6.8 |
|
所得税准备金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
61.5 |
|
|
|
61.5 |
|
EBITDA |
|
|
261.9 |
|
|
|
11.6 |
|
|
|
(16.0 |
) |
|
|
257.5 |
|
交易费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.0 |
|
|
|
5.0 |
|
赞助商费用报销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
重组成本 |
|
|
0.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.8 |
|
与重组相关的费用 |
|
|
6.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
6.1 |
|
减值费用 |
|
|
12.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12.6 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
2.9 |
|
法律事务 |
|
|
2.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
2.9 |
|
出售业务的收益 |
|
|
(257.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(257.5 |
) |
调整后 EBITDA |
|
$ |
26.2 |
|
|
$ |
11.6 |
|
|
$ |
(7.3 |
) |
|
$ |
30.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2023年1月31日的三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
特种车辆 |
|
|
休闲车 |
|
|
企业及其他 |
|
|
总计 |
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
(4.2 |
) |
|
$ |
21.7 |
|
|
$ |
(31.0 |
) |
|
$ |
(13.5 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
3.8 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
6.9 |
|
利息支出,净额 |
|
|
2.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
4.8 |
|
|
|
7.1 |
|
所得税优惠 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5.1 |
) |
|
|
(5.1 |
) |
EBITDA |
|
|
1.9 |
|
|
|
24.3 |
|
|
|
(30.8 |
) |
|
|
(4.6 |
) |
交易费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
赞助商费用报销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
与重组相关的费用 |
|
|
2.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
5.6 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
5.9 |
|
法律事务 |
|
|
0.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
12.9 |
|
|
|
13.8 |
|
其他物品 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
5.3 |
|
|
$ |
24.3 |
|
|
$ |
(8.3 |
) |
|
$ |
21.3 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
调整后的净收益
(以百万计;未经审计)
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
净收益(亏损) |
|
$ |
182.7 |
|
|
$ |
(13.5 |
) |
无形资产的摊销 |
|
|
0.6 |
|
|
|
1.4 |
|
交易费用 |
|
|
5.0 |
|
|
|
0.2 |
|
赞助商费用报销 |
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
重组成本 |
|
|
0.8 |
|
|
|
— |
|
与重组相关的费用 |
|
|
6.1 |
|
|
|
5.6 |
|
减值费用 |
|
|
12.6 |
|
|
|
— |
|
股票薪酬支出 |
|
|
2.9 |
|
|
|
5.9 |
|
法律事务 |
|
|
2.9 |
|
|
|
13.8 |
|
出售业务的收益 |
|
|
(257.5 |
) |
|
|
— |
|
其他物品 |
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
调整对所得税的影响 |
|
|
58.4 |
|
|
|
(6.9 |
) |
调整后净收益 |
|
$ |
14.7 |
|
|
$ |
6.9 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
调整后的息税折旧摊销前景对账
(以百万计;未经审计)
|
|
2024 财年 |
|
|||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
净收入 (5) |
|
$ |
224.1 |
|
|
$ |
245.0 |
|
折旧和摊销 |
|
|
26.0 |
|
|
|
24.0 |
|
利息支出,净额 |
|
|
28.0 |
|
|
|
26.0 |
|
所得税准备金 |
|
|
75.4 |
|
|
|
81.5 |
|
EBITDA |
|
|
353.5 |
|
|
|
376.5 |
|
交易费用 |
|
|
8.5 |
|
|
|
7.5 |
|
赞助商费用报销 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
重组成本 |
|
|
8.0 |
|
|
|
7.0 |
|
与重组相关的费用 |
|
|
6.1 |
|
|
|
6.1 |
|
减值费用 |
|
|
12.6 |
|
|
|
12.6 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
10.5 |
|
|
|
9.5 |
|
法律事务 |
|
|
2.9 |
|
|
|
2.9 |
|
出售业务的收益 |
|
|
(257.5 |
) |
|
|
(257.5 |
) |
调整后 EBITDA |
|
$ |
145.0 |
|
|
$ |
165.0 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
调整后的净收入前景对账
(以百万计;未经审计)
|
|
2024 财年 |
|
|||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
净收入 (5) |
|
$ |
224.1 |
|
|
$ |
245.0 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
2.3 |
|
|
|
2.3 |
|
交易费用 |
|
|
8.5 |
|
|
|
7.5 |
|
赞助商费用报销 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
重组成本 |
|
|
8.0 |
|
|
|
7.0 |
|
与重组相关的费用 |
|
|
6.1 |
|
|
|
6.1 |
|
减值费用 |
|
|
12.6 |
|
|
|
12.6 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
10.5 |
|
|
|
9.5 |
|
法律事务 |
|
|
2.9 |
|
|
|
2.9 |
|
出售业务的收益 |
|
|
(257.5 |
) |
|
|
(257.5 |
) |
调整对所得税的影响 |
|
|
53.6 |
|
|
|
54.4 |
|
调整后净收益 |
|
$ |
71.5 |
|
|
$ |
90.2 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
调整后的自由现金流展望对账
(以百万计;未经审计)
|
|
2024 财年 |
|
|||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
16.0 |
|
|
$ |
35.5 |
|
现金所得税-资产剥离活动 |
|
|
66.0 |
|
|
|
66.5 |
|
交易费用——资产剥离活动 |
|
|
5.0 |
|
|
|
5.0 |
|
资本支出 |
|
|
(30.0 |
) |
|
|
(35.0 |
) |
调整后的自由现金流 |
|
$ |
57.0 |
|
|
$ |
72.0 |
|
5 除本对账中列报的费用外,不包括在所示期间可能发生的任何非经常性费用。参见上文 “关于前瞻性陈述的警示声明”