njmc_10q.htm

 

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

 

表格 10-Q

 

（Mark One）

☒

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

 

在截至的季度期间 2024年3月31日

 

或者

☐

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

 

在从 ___________ 到 ________________ 的过渡期内

 

委员会文件编号 001-41320

 

爱达荷州战略资源有限公司

（其章程中小型企业发行人的名称）

 

爱达荷州

 

82-0490295

（公司或组织的州或其他司法管辖区）

 

（美国国税局雇主身份证号码）

 

北第三街 201 号, Coeur d'Alene, 身份证83814

（主要行政办公室地址）（邮政编码）

 

(208) 625-9001

注册人的电话号码，包括区号

 

根据该法第12（b）条注册的证券：

 

每个班级的标题

交易品种

注册的每个交易所的名称

普通股，面值0.00美元

印尼盾

纽约证券交易所美国的

 

检查发行人（1）是否在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了《交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 不 ☐

 

用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交和发布此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交并发布了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交和发布的所有交互式数据文件（如果有）。 是的☒ 不 ☐

 

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：

 

大型加速过滤器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☒

小型报告公司

☒

 

 

新兴成长型公司

☐

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）：是 ☐不是 ☒

 

仅适用于公司发行人：

 

2024 年 5 月 1 日， 12,740,362注册人的普通股已流通。

 

 

 

 

爱达荷州战略资源有限公司

10-Q 表季度报告

每季度的

2024 年 3 月 31 日结束

 

目录

 

第一部分-财务信息

3

第 1 项。

财务报表

3

第 2 项。

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

13

第 3 项。

关于市场风险的定量和定性披露

16

第 4 项。

控制和程序

16

第二部分其他信息

17

第 1 项。

法律诉讼

17

第 2 项。

未注册的股权证券销售和所得款项的使用

17

第 3 项。

优先证券违约

17

第 4 项。

矿山安全披露

17

第 5 项。

其他信息

17

第 6 项。

展品

18

 

 
2

目录

 

第一部分-财务信息

项目 1：财务报表

 

爱达荷州战略资源有限公司

简明合并资产负债表（未经审计）

 

 

 

3月31日

2024

 

 

十二月三十一日

2023

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$5,295,457

 

 

$2,286,999

 

应收黄金销售款

 

 

1,238,474

 

 

 

1,038,867

 

库存

 

 

796,836

 

 

 

876,681

 

合资企业应收账款

 

 

1,598

 

 

 

2,080

 

投资股权证券

 

 

-

 

 

 

5,649

 

其他流动资产

 

 

209,824

 

 

 

236,837

 

流动资产总额

 

 

7,542,189

 

 

 

4,447,113

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不动产、厂房和设备，扣除累计折旧

 

 

10,665,673

 

 

 

10,233,640

 

矿产财产，扣除累计摊销额

 

 

9,088,070

 

 

 

7,898,878

 

投资鹿皮黄金和白银公司

 

 

340,636

 

 

 

338,769

 

投资合资企业

 

 

435,000

 

 

 

435,000

 

回收债券

 

 

251,310

 

 

 

251,310

 

存款

 

 

377,420

 

 

 

285,079

 

总资产

 

$28,700,298

 

 

$23,889,789

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

应付账款和应计费用

 

$485,363

 

 

$484,221

 

应计工资和相关的工资支出

 

 

272,476

 

 

 

266,670

 

应付票据，本期部分

 

 

1,090,329

 

 

 

978,246

 

流动负债总额

 

 

1,848,168

 

 

 

1,729,137

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资产报废债务

 

 

291,223

 

 

 

286,648

 

长期应付票据

 

 

2,167,060

 

 

 

1,338,406

 

长期负债总额

 

 

2,458,283

 

 

 

1,625,054

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债总额

 

 

4,306,451

 

 

 

3,354,191

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承诺

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

 

 

优先股，没有面值， 1,000,000已授权股份；未发行或流通股份

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，没有面值， 200,000,000股票已获授权；2024 年 3 月 31 日-12,683,037还有 2023 年 12 月 31 日- 12,397,615已发行和流通股份

 

 

36,664,576

 

 

 

34,963,739

 

累计赤字

 

 

(15,039,529)

 

 

(17,210,638)

爱达荷州战略资源公司股东权益总额

 

 

21,625,047

 

 

 

17,753,101

 

非控股权益

 

 

2,768,800

 

 

 

2,782,497

 

股东权益总额

 

 

24,393,847

 

 

 

20,535,598

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益总额

 

$28,700,298

 

 

$23,889,789

 

 

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

 

 
3

目录

 

爱达荷州战略资源有限公司

简明合并运营报表（未经审计）

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

收入：

 

 

 

 

 

 

产品的销售

 

$5,898,938

 

 

$3,341,596

 

总收入

 

 

5,898,938

 

 

 

3,341,596

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

销售成本和其他直接生产成本

 

 

2,558,913

 

 

 

2,147,960

 

折旧和摊销

 

 

501,788

 

 

 

328,037

 

总销售成本

 

 

3,060,701

 

 

 

2,475,997

 

毛利

 

 

2,838,237

 

 

 

865,599

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

探索

 

 

267,848

 

 

 

273,442

 

管理

 

 

109,100

 

 

 

68,911

 

专业服务

 

 

154,244

 

 

 

240,805

 

一般和行政

 

 

160,663

 

 

 

263,298

 

设备处置损失

 

 

4,409

 

 

 

6,120

 

其他业务支出总额

 

 

696,264

 

 

 

852,576

 

营业收入

 

 

2,141,973

 

 

 

13,023

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他（收入）支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

投资 Buckskin Gold and Silver, Inc. 的股票收益

 

 

(1,867)

 

 

(350)

扣除成本后的木材收入

 

 

(13,357)

 

 

(20,724)

股权证券投资（收益）亏损

 

 

453

 

 

 

(5)

利息收入

 

 

(19,635)

 

 

(18,932)

利息支出

 

 

20,565

 

 

 

8,848

 

其他（收入）支出总额

 

 

(13,841)

 

 

(31,163)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

 

2,155,814

 

 

 

44,186

 

归属于非控股权益的净亏损

 

 

(15,295)

 

 

(16,413)

归属于爱达荷战略资源公司的净收益

 

$2,171,109

 

 

$60,599

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股净收益-基本

 

$0.17

 

 

$0.01

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均未偿普通股——基本

 

 

12,513,374

 

 

 

12,200,857

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

摊薄后每股普通股净收益

 

$0.17

 

 

$0.01

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已发行普通股的加权平均值（摊薄）

 

 

12,673,172

 

 

 

12,205,567

 

 

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

 

 
4

目录

 

爱达荷州战略资源有限公司

简明合并股东权益变动表（未经审计）

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间

 

 

 

普通股

 

 

普通股金额

 

 

归因于爱达荷州战略资源公司的累计赤字

 

 

非控股权益

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023 年 1 月 1 日余额

 

 

12,098,070

 

 

$33,245,622

 

 

$(18,368,384)

 

$2,835,832

 

 

$17,713,070

 

来自新泽西磨坊合资企业非控股权益的出资

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,601

 

 

 

1,601

 

以现金发行普通股，扣除发行成本

 

 

158,453

 

 

 

878,503

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

878,503

 

净收益（亏损）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

60,599

 

 

 

(16,413)

 

 

44,186

 

2023 年 3 月 31 日余额

 

 

12,256,523

 

 

$34,124,125

 

 

$(18,307,785)

 

$2,821,020

 

 

$18,637,360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额 2024 年 1 月 1 日

 

 

12,397,615

 

 

$34,963,739

 

 

$(17,210,638)

 

$2,782,497

 

 

$20,535,598

 

来自新泽西磨坊合资企业非控股权益的出资

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,598

 

 

 

1,598

 

以现金发行普通股，扣除发行成本

 

 

127,152

 

 

 

847,492

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

847,492

 

为行使的认股权证发行普通股

 

 

147,026

 

 

 

823,346

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

823,346

 

发行普通股以行使股票期权

 

 

5,357

 

 

 

29,999

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

29,999

 

发行普通股以进行无现金股票期权行使

 

 

5,887

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

净收益（亏损）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,171,109

 

 

 

(15,295)

 

 

2,155,814

 

余额 2024 年 3 月 31 日

 

 

12,683,037

 

 

$36,664,576

 

 

$(15,039,529)

 

$2,768,800

 

 

$24,393,847

 

 

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

 

 
5

目录

 

爱达荷州战略资源有限公司

简明合并现金流量表（未经审计）

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

来自经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$2,155,814

 

 

$44,186

 

为调节净收入与经营活动提供的净现金而进行的调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

501,788

 

 

 

328,037

 

设备处置损失

 

 

4,409

 

 

 

6,120

 

资产报废债务的增加

 

 

4,575

 

 

 

3,899

 

股权证券投资亏损

 

 

453

 

 

 

-

 

投资 Buckskin Gold and Silver, Inc. 的股票收益

 

 

(1,867)

 

 

(350)

经营资产和负债的变化：

 

 

 

 

 

 

 

 

应收黄金销售款

 

 

(199,607)

 

 

(432,393)

库存

 

 

79,845

 

 

 

72,669

 

合资企业应收账款

 

 

482

 

 

 

(1,601)

其他流动资产

 

 

27,013

 

 

 

11,856

 

应付账款和应计费用

 

 

1,142

 

 

 

64,565

 

应计工资和相关的工资支出

 

 

5,806

 

 

 

63,774

 

经营活动提供的净现金

 

 

2,579,853

 

 

 

160,762

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

来自投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

购买不动产、厂房和设备

 

 

(322,596)

 

 

(129,249)

设备上的沉积物

 

 

(123,060)

 

 

-

 

出售设备的收益

 

 

-

 

 

 

8,500

 

增加矿产特性

 

 

(564,355)

 

 

(284,272)

出售股权证券投资的收益

 

 

5,196

 

 

 

-

 

投资股权证券

 

 

-

 

 

 

(11,100)

投资活动使用的净现金

 

 

(1,004,815)

 

 

(416,121)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

来自融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

出售普通股的收益，扣除发行成本

 

 

847,492

 

 

 

878,503

 

为行使的认股权证发行普通股的收益

 

 

823,346

 

 

 

-

 

为行使的股票期权发行普通股的收益

 

 

29,999

 

 

 

-

 

应付票据的本金付款

 

 

(269,015)

 

 

(238,354)

应付票据的本金支付，关联方

 

 

-

 

 

 

(10,618)

来自非控股权益的出资

 

 

1,598

 

 

 

1,601

 

融资活动提供的净现金

 

 

1,433,420

 

 

 

631,132

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物的净变化

 

 

3,008,458

 

 

 

375,773

 

现金和现金等价物，期初

 

 

2,286,999

 

 

 

1,638,031

 

现金和现金等价物，期末

 

$5,295,457

 

 

$2,013,804

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金投资和融资活动：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

购买设备的押金

 

$30,719

 

 

$42,610

 

设备购买应付票据

 

$559,752

 

 

 

-

 

购买矿产的应付票据

 

$650,000

 

 

 

-

 

 

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

 

 
6

目录

 

爱达荷州战略资源公司

简明合并财务报表附注（未经审计）

 

1。公司和重要会计政策

 

这些未经审计的中期简明合并财务报表由爱达荷战略资源公司（“IDR”、“Idaho Strategic” 或 “公司”）的管理层根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则编制。因此，它们不包括公认会计原则要求的完整合并财务报表的所有信息和脚注。公司管理层认为，为公允列报中期简明合并财务报表所必需的所有调整（仅包括正常的经常性应计费用）均已包括在内。

 

根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表需要使用影响报告的资产负债数额的估计数和假设，披露截至财务报表公布之日已知存在的或有资产和负债，以及报告期内报告的收入和支出金额。这些估计和假设的不确定性是公司编制合并财务报表时固有的；因此，实际业绩可能与这些估计和假设有所不同，这可能会对公司合并财务状况和经营业绩的列报金额产生重大影响。截至2024年3月31日的三个月期间的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的全年业绩的预期。

 

欲了解更多信息，请参阅公司于2024年3月25日向美国证券交易委员会提交的公司10-K表中截至2023年12月31日止年度的经审计的合并财务报表中的财务报表及其脚注。

 

整合原则

简明的合并财务报表包括公司及其控股子公司新泽西工厂合资企业（“NJMJV”）的账目。公司间账户和交易被清除。其他投资者拥有的实体部分在合并资产负债表和运营报表中列报为非控股权益。

 

收入确认

黄金收入确认和应收账款-在履行义务完成并将产品控制权移交给客户后，直接出售给客户的黄金销售记作收入和应收账款。对于精矿销售，履行义务得到履约，可以合理估计交易价格，收入通常在发货时按预计结算月份的预估远期价格确认。由于从向客户发货以及与客户达成最终结算所经过的时间，精矿销售的结算价格是估算出来的。在客户最终结算之前，先前记录的销售额和应收账款将根据估计的结算金属价格进行调整。对于来自多雷的多雷和金属的销售，履行了履约义务，交易价格已知，收入在炼油厂将商定金属数量的控制权移交给客户时予以确认。

 

精矿装运的销售额和应收账款在扣除客户的处理、提炼、熔炼损失以及与客户协商的其他费用后入账。费用是根据合同条款在精矿装运时估算的，实际费用通常与估计值没有重大差异。客户收取的成本包括每吨浓缩物的固定成本和自动扶梯的价格。与doré的多雷和金属销售相关的提炼、销售和运输成本在发生时记入销售成本。有关我们产品销售的更多信息，请参阅注释 4。

 

其他收入确认-当合同规定的履约义务和木材转让均已完成时，即确认采伐原木的收入。在公司矿产中发现的木材的销售不属于正常业务的一部分。

 

库存

库存以全部生产成本或根据当前金属价格估算的可变现净值中较低者列报。成本包括采矿、运输和制粉成本，包括与运营相关的管理费用、折旧、损耗和摊销。成本根据矿石处于生产过程的阶段进行分配。供应库存按成本或预计可变现净值中较低者列报。

 

矿山勘探和开发成本

公司在勘探成本发生期间按原样支出开支。一旦公司确定了矿石储量，矿山开发阶段就开始了，而矿石储量是基于对矿体是否可以经济开发的确定。开发阶段产生的支出作为递延开发成本资本化，包括漂移、坡道、加薪和相关基础设施的费用。改善、改造或修复可显著延长此类资产寿命、提高容量或提高此类资产效率或安全性的主要开发资产的成本也计为资本。当矿石储量的生产阶段开始时，开发阶段就结束了。递延开发成本的摊销是根据估计的可开采矿物盎司在预期运营周期内使用生产单位法计算的。

 

公允价值测量

当需要按公允价值衡量资产或负债时，公司根据围绕所用投入的独立、客观的证据水平使用公允价值层次结构。公司决定公允价值衡量指标在公允价值层次结构中的总体水平。公允价值层次结构中的分类基于对公允价值衡量重要的最低投入水平。第 1 级使用活跃市场中相同资产或负债的报价，第 2 级使用重要的其他可观测输入，第 3 级使用大量不可观察的投入。包含在收益中的该期损益总额可归因于与截至报告日仍持有的资产和负债相关的未实现收益或亏损的变化。截至2023年12月31日，公司使用一级报价按公允价值计量的股权证券，无需按公允价值计量负债。截至2024年3月31日，公司没有需要定期按公允价值计量的资产或负债。

 

 
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爱达荷州战略资源公司

简明合并财务报表附注（未经审计）

 

1。公司和重要会计政策（续）

 

合资企业（“合资企业”）投资和权益法投资的会计处理

对合资企业的投资-对于公司持有50％以上表决权益且具有重大影响力的合资企业，合资企业将合并为非控股权益。在确定是否存在重大影响时，公司会考虑其参与决策及其在合资企业管理委员会中的代表性。

对于公司没有联合控制权或重大影响力的合资企业，使用成本法。对于双方共同控制的合资企业，采用权益法，将公司在合资企业收益和亏损中所占的份额作为合资企业的收益列入运营报表，并对其中的投资进行类似金额的调整。公司定期评估其对合资企业的投资进行减值评估。如果管理层确定公允价值的下降不是暂时性的，它将减记投资并将减值记入运营账户。

 

权益法投资-对公司有能力行使重大影响力但不具有控制权的公司和合资企业的投资按权益法进行核算。在确定是否存在重大影响力时，公司会考虑其参与决策和在管理机构中的代表性。根据权益会计法，我们在被投资者的净收益或亏损中所占的份额包含在合并运营报表的净收益（亏损）中。每当事件或情况变化表明此类投资的账面金额可能受到减值时，我们就会评估股票法投资。如果确定权益法投资价值的下降不是暂时性的，则亏损将计入当期的收益。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的 37鹿皮黄金和白银公司（“Buckskin”）的普通股持有量百分比使用权益法进行核算（注释10）。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司对每项合资企业和股权法投资的所有权百分比和会计方法如下：

 

 

 

2024年3月31日

 

2023年12月31日

 

合资企业/股权

 

% 所有权

 

 

重大影响？

 

会计方法

 

% 所有权

 

 

重大影响？

 

会计方法

 

NJMJV

 

 

65%

 

是的

 

合并

 

 

65%

 

是的

 

合并

 

Butte Highlands 合资有限责任公司

 

 

50%

 

没有

 

成本

 

 

50%

 

没有

 

成本

 

鹿皮

 

 

37%

 

是的

 

公平

 

 

37%

 

是的

 

公平

 

 

改叙

某些前期金额已重新分类，以符合2024年财务报表的列报方式。正如先前报告的那样，重新分类对净亏损、股东权益或现金流没有影响。

 

投资股权证券

股票证券投资通常按公允价值计量。公允价值变动产生的权益证券的未实现收益和亏损在当期收益中确认。如果股票证券的公允价值不容易确定，我们可以选择按其成本减去减值（如果有）加上或减去对同一发行人的相同或相似投资的有序交易中可观察到的价格变化所产生的变动来衡量该证券。在每个报告期结束时，我们会重新评估没有易于确定的公允价值的股票投资证券是否有资格按成本减值进行计量，考虑是否存在减值指标来评估股权投资证券是否受到减值，如果有，则记录减值损失。在每个报告期结束时，公允价值变动产生的未实现收益和亏损计入当期收益。出售股权证券后，已实现的收益或亏损在当前收益中确认。

 

新会计公告

2023年8月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《2023-05年会计准则更新》（“ASU”），《业务合并-合资企业组建》（副主题 805-60）：确认和初步衡量，其中澄清了合资企业组建的业务合并会计。亚利桑那州立大学的修正案旨在减少实践中的多样性，这是由于在单独的财务报表中缺乏关于合资企业组建会计的权威指导所致。修正案还旨在澄清合资企业净资产的初步衡量标准，包括向合资企业出资的企业。该指导适用于参与组建合资企业的所有实体。修正案对成立日期为2025年1月1日或之后的所有合资企业组建有效。允许尽早通过和追溯适用修正案。我们预计新指南的通过不会对我们的合并财务报表和披露产生重大影响。

 

2023年11月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-07《分部报告（主题280）：改进应申报的分部披露》，修订了应申报分部的披露要求，将年度和中期的增量分部信息披露包括在内。披露方面的增强措施包括有关重大分部支出的新披露，这些支出定期提供给首席运营决策者，并包含在每项报告的分部损益衡量标准中，以及将分部收入与每项报告的分部损益指标联系起来的其他细分市场项目。亚利桑那州立大学2023-07年的修正案适用于2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期，并具有追溯效力。允许提前收养。我们目前正在评估此更新对我们合并财务报表和披露的影响。

 

2023年12月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-09《所得税（主题740）：改进所得税披露》，修订了有效税率对账和已缴所得税的所得税披露要求。亚利桑那州立大学2023-09年的修正案在2024年12月15日之后开始的财政年度内生效，并具有前瞻性的适用。允许尽早通过和追溯适用修正案。我们目前正在评估此更新对我们合并财务报表和披露的影响。

 

管理层认为，最近发布但尚未生效的任何其他会计准则，如果目前获得通过，不会对所附财务报表产生重大影响。

 

2。持续关注

 

该公司目前通过金箱矿的地下采矿实现盈利。过去，该公司成功地通过出售普通股、远期黄金合约和债务筹集了所需的资金。由于其盈利的生产、股权销售和潜在的债务借款或重组，管理层认为，运营现金流和现有现金足以开展计划运营并履行未来12个月的合同义务。

 

 
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简明合并财务报表附注（未经审计）

 

3.库存

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司的库存包括以下内容：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

集中库存

 

 

 

 

 

 

处理中

 

$110,526

 

 

$28,778

 

成品

 

 

31,784

 

 

 

239,361

 

浓缩物库存总量

 

 

142,310

 

 

 

268,139

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

物资库存

 

 

 

 

 

 

 

 

矿山零件和补给品

 

 

440,881

 

 

 

374,456

 

磨机零件和用品

 

 

137,961

 

 

 

158,402

 

岩心钻探用品和材料

 

 

75,684

 

 

 

75,684

 

物资库存总额

 

 

654,526

 

 

 

608,542

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计

 

$796,836

 

 

$876,681

 

 

4。产品销售

 

我们的产品既包括我们出售给单一经纪商（H&H Metals）的黄金浮选精矿，也包括我们出售给贵金属精炼厂的名为doré的未精炼金银产品。截至2024年3月31日，已售出但尚未最终结算的金属包括5,737盎司，其中4,421盎司按预定价格出售，其余1,316盎司可能受到未来价格变动的影响。该公司已收到出售这些盎司的临时付款，剩余的到期金额反映在应收的黄金销售中。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，按金属类型划分的产品销售额如下：

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

黄金

 

$6,121,129

 

 

$3,484,034

 

银

 

 

24,245

 

 

 

9,522

 

减去：冶炼厂和炼油费用

 

 

(246,436)

 

 

(151,960)

总计

 

$5,898,938

 

 

$3,341,596

 

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，按主要产品类型划分的销售额如下：

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

集中向 H&H Metal 的销售

 

$5,898,938

 

 

$3,203,491

 

向炼油厂的销售额增加

 

 

-

 

 

 

138,105

 

总计

 

$5,898,938

 

 

$3,341,596

 

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们与客户签订的合同相关的应收黄金销售余额为美元1,238,474和 $1,038,867分别仅包含 H&H Metals 应付的款项。对可疑账目没有备抵金。

 

5。关联方交易

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，没有应付给关联方的票据。2023年5月10日，公司向Ophir Holdings支付了应付的剩余款项。Ophir Holdings是一家由公司的两名高管和一名前高管拥有的公司。在这笔付款之前，关联方利息支出为 $715在截至2023年3月31日的三个月期间，与本票据有关。

 

公司按月向某些关联方租赁办公空间。$2,000每月支付给公司总裁约翰·斯瓦尔德旗下的公司NP Depot LLC，大约为 $1,700按季度支付给矿山系统设计公司，该公司由该公司副总裁格兰特·布拉克布希部分拥有。这些短期租赁安排下的付款包含在合并运营报表中的一般和管理费用中，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月如下：

 

3月31日

2024

 

 

2023

 

$

7,620

 

 

$6,395

 

 

6。合资安排

 

NJMJV 协议

该公司拥有NJMJV65％的股份，并对其运营具有重大影响力。因此，合资企业与非控股权益的列报一起包含在合并财务报表中。截至2024年3月31日和2023年12月31日，另一家合资企业参与者Crescent Silver, LLC（“Crescent”）存在应收账款，价格为美元1,598和 $2,080，分别用于合资协议中规定的共享运营成本。

 

Butte Highlands 合资有限责任公司

2016 年 1 月 29 日， 该公司收购了Butte Highlands JV, LLC（“BHJV”）50％的权益总对价为 $435,000。Highland Mining, LLC（“Highland”）是另一个 50% 合资企业的所有者和经理。根据该协议，Highland将为所有未来的项目勘探和矿山开发费用提供资金。该协议规定，Highland是BHJV的经理，并将管理BHJV，直到所有矿山开发成本减去美元2百万美元将从未来矿山生产的收益中分配给高地。该公司已确定，由于其目前对合资企业的活动没有重大影响，因此按成本核算其投资。

 

 
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7。每股收益

 

每股净收益的计算方法是将不包括归因于非控股权益的净收益（亏损）的净金额除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净收益反映了通过股票期权、认股权证和其他可转换证券发行的普通股可能发生的潜在稀释。在计算每个时期的摊薄后每股净收益时，包括或不包括此类普通股等价物，如下所示：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年3月31日

 

 

 

三个月

 

 

三个月

 

增量股份包含在摊薄后的每股净收益中

 

 

 

 

 

 

股票期权

 

 

109,243

 

 

 

4,710

 

股票购买认股权证

 

 

50,555

 

 

 

-

 

 

 

 

159,798

 

 

 

4,710

 

不包括在摊薄后的每股净收益中的潜在稀释性股票将产生反稀释作用：

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期权

 

 

-

 

 

 

358,953

 

股票购买认股权证

 

 

-

 

 

 

289,294

 

 

 

 

-

 

 

 

825,247

 

 

8。财产、厂房和设备

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，不动产、厂房和设备包括以下内容：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

磨坊

 

 

 

 

 

 

土地

 

$225,289

 

 

$225,289

 

建筑

 

 

536,193

 

 

 

536,193

 

装备

 

 

4,192,940

 

 

 

4,192,940

 

 

 

 

4,954,422

 

 

 

4,954,422

 

减去累计折旧

 

 

(1,481,546)

 

 

(1,430,323)

磨机总数

 

 

3,472,876

 

 

 

3,524,099

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建筑物和设备

 

 

 

 

 

 

 

 

建筑物

 

 

624,657

 

 

 

624,657

 

装备

 

 

9,667,536

 

 

 

8,786,492

 

 

 

 

10,292,193

 

 

 

9,411,149

 

减去累计折旧

 

 

(3,852,811)

 

 

(3,455,023)

建筑物和设备总数

 

 

6,439,382

 

 

 

5,956,126

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

土地

 

 

 

 

 

 

 

 

熊溪

 

 

266,934

 

 

 

266,934

 

弓

 

 

230,449

 

 

 

230,449

 

Gillig

 

 

79,137

 

 

 

79,137

 

海沃特

 

 

40,133

 

 

 

40,133

 

三文鱼财产

 

 

136,762

 

 

 

136,762

 

总土地

 

 

753,415

 

 

 

753,415

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计

 

$10,665,673

 

 

$10,233,640

 

 

9。矿物特性

 

2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的矿物特性包括以下内容：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

金箱

 

 

 

 

 

 

矿产财产

 

$4,210,566

 

 

$4,191,189

 

基础架构

 

 

3,007,937

 

 

 

2,814,164

 

总金箱

 

 

7,218,503

 

 

 

7,005,353

 

新泽西

 

 

256,768

 

 

 

256,768

 

麦金利君主

 

 

200,000

 

 

 

200,000

 

Butte Gulch

 

 

1,125,259

 

 

 

124,055

 

波托西

 

 

150,385

 

 

 

150,385

 

公园铜/金

 

 

78,000

 

 

 

78,000

 

东方之星

 

 

250,817

 

 

 

250,817

 

减去累计摊销

 

 

(191,662)

 

 

(166,500)

总计

 

$9,088,070

 

 

$7,898,878

 

 

2024 年 2 月，该公司购买了地表版权，随后取消了 先前与卖方签订的协议中的NSR，该地块位于金箱附近，名为Butte Gulch，占地169英亩。该公司已经拥有该物业的矿产权。销售价格为1,001,000美元，其中35.1万美元以现金支付，其余65万美元应支付给卖方（每月仅支付利息2750美元，利息为5％，为期三年，期末支付65万美元）。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，与金箱坡道通道项目相关的利息支出资本化如下。

 

2024年3月31日

 

2023年3月31日

$

19,377

 

$

22,961

 

10。投资鹿皮

 

对Buckskin的投资使用权益法进行核算，从而确认了投资的股票收益1,867和 $350在截至2024年3月31日和2023年3月31日的相应三个月期间。公司每年支付 $12,000根据涵盖218英亩专利采矿权的矿产租约向巴克斯金。截至2024年3月31日，公司持有 37鹿皮已发行股票的百分比。

 

 
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11。应付票据

 

在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，应付票据如下：

 

 

 

3月31日

2024

 

 

2023年12月31日

 

爱达荷州萨蒙市大楼60个月应付票据 7.002027 年 6 月之前每月应付利息百分比，每月还款额为 $2,500用气球付款 $260,886于 2027 年 7 月

 

$294,918

 

 

$297,230

 

Butte Gulch 空置矿产， 5.002027 年 1 月之前每月应付利息百分比，每月仅付利息为 $2,750用气球付款 $650,000于 2027 年 2 月

 

 

650,000

 

 

 

-

 

Resemin Muki Bolter，36 个月的应付票据， 7.00截至 2025 年 1 月的每月应付利息百分比，每月还款额为 $14,821

 

 

145,118

 

 

 

186,557

 

支付 2 年的 LHD，60 个月的应付票据， 4.782024 年 9 月之前的应付利率百分比，每月还款额为 $5,181

 

 

35,675

 

 

 

50,672

 

支付 2 年的 LHD，60 个月的应付票据， 3.452024 年 7 月之前的应付利率百分比，每月还款额为 $4,847

 

 

19,249

 

 

 

33,541

 

CarryAll 运输，36 个月的应付票据， 4.52024年2月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为美元303

 

 

-

 

 

 

604

 

CarryAll 运输，36 个月的应付票据， 4.52024年6月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为美元627

 

 

1,867

 

 

 

3,713

 

两次 CarryAll 运输，36 个月的应付票据， 6.32025年5月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为美元1,515

 

 

20,408

 

 

 

24,591

 

CarryAll 运输，36 个月的应付票据， 6.32025年6月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为美元866

 

 

12,466

 

 

 

14,843

 

两次 CarryAll 运输，48 个月的应付票据， 5.92027年6月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为美元1,174

 

 

41,566

 

 

 

44,447

 

CarryAll 运输，48 个月的应付票据， 5.9到2028年4月每月支付的利率百分比，每月还款额为美元576

 

 

24,554

 

 

 

-

 

山特维克 LH203 LHD，36 个月应付票据， 4.5截至 2024 年 5 月的每月应付利息百分比，每月还款额为 $10,352

 

 

20,588

 

 

 

51,182

 

山特维克 LH202 LHD，36 个月应付票据， 6.92025 年 8 月之前每月应付利息百分比，每月还款额为 $4,933

 

 

79,676

 

 

 

92,948

 

斗山压缩机，36个月的应付票据， 6.99截至 2024 年 7 月的每月应付利息百分比，每月还款额为 $602

 

 

2,378

 

 

 

4,126

 

小松 WX04 LHD，24 个月应付票据， 8.242026年4月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为美元16,642

 

 

367,068

 

 

 

-

 

卡特彼勒 306 挖掘机，48 个月的应付票据， 4.6截至 2024 年 11 月的每月应付利息百分比，每月还款额为 $1,512

 

 

11,886

 

 

 

16,251

 

卡特彼勒 R1600 LHD，48 个月应付票据， 4.52025年1月前应付利率百分比，每月还款额为美元17,125

 

 

167,765

 

 

 

216,880

 

卡特彼勒 R1600 LHD 存储桶，24 个月应付票据， 2.062026年4月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为美元4,572

 

 

107,415

 

 

 

-

 

卡特彼勒 AD30 地下卡车，40 个月应付票据， 8.012026年10月前应付利率百分比，每月还款额为美元29,656

 

 

827,982

 

 

 

899,417

 

Caterpillar 259D3 防滑转向系统，36 个月应付票据， 8.502026年12月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为美元1,836

 

 

53,854

 

 

 

58,156

 

小企业管理局经济伤害灾难（“EIDL”）贷款30年期应付票据， 3.75截至 2054 年 12 月的每月应付利息百分比，每月还款额为 $731

 

 

158,835

 

 

 

160,123

 

2022年道奇拉姆，75个月的应付票据， 5.992028 年 6 月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为 $1,152

 

 

51,763

 

 

 

54,418

 

2016 年 Dodge Ram，75 个月的应付票据， 5.992028 年 6 月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为 $1,190

 

 

53,453

 

 

 

56,194

 

2020 年福特 Transit Van，72 个月的应付票据， 9.242028 年 12 月之前每月支付的利率百分比，每月还款额为 $1,060

 

 

48,739

 

 

 

50,759

 

2024 Dodge Ram，60 个月应付票据， 9.94截至2029年2月每月支付的利率百分比，每月还款额为美元1,293

 

 

60,166

 

 

 

-

 

应付票据总额

 

 

3,257,389

 

 

 

2,316,652

 

一年内到期

 

 

1,090,329

 

 

 

978,246

 

一年后到期

 

$2,167,060

 

 

$1,338,406

 

 

除小企业管理局EIDL贷款以外的所有票据均由与每张票据相关的财产或设备进行抵押。截至2024年3月31日的应付票据的未来本金支付情况如下：

 

截至3月31日的12个月

 

 

 

2025

 

$1,090,329

 

2026

 

 

695,133

 

2027

 

 

966,287

 

2028

 

 

328,681

 

2029

 

 

33,583

 

2030

 

 

3,454

 

此后

 

 

139,922

 

总计

 

$3,257,389

 

 

 
11

目录

 

爱达荷州战略资源公司

简明合并财务报表附注（未经审计）

 

12。股东权益

 

股票发行活动

2024年第一季度，公司发行普通股如下：

 

 

·

已售出 127,152普通股，平均价格为美元6.67每股 $847,492.

 

·

已发行 147,026普通股以换取未偿还的美元认股权证823,346.

 

·

已发行 5,357普通股以换取美元的已发行股票期权29,999,

 

·

已发行 5,887通过无现金行使购买已发行股票期权的普通股。

 

该公司于 2023 年 2 月完成了私募配售。在私募中，公司出售了 123,365普通股价格为 $5.50每股和 35,088普通股价格为 $5.70每股净收益为美元878,503.

 

未偿还的股票购买认股权证

 

股票购买权证的活动如下：

 

的数量

认股证

 

 

行使价格

 

2022年12月31日和2023年12月31日的余额

 

 

289,294

 

 

$

5.60-7.00

 

已锻炼

 

 

(147,026)

 

$5.60

 

余额 2024 年 3 月 31 日

 

 

142,268

 

 

$

5.60-7.00

 

这些认股权证的到期时间如下：

 

股份

 

 

行使价格

 

 

到期日期

 

 

 

 

88,696

 

 

$5.60

 

 

2024年10月15日

 

 

 

 

53,572

 

 

$7.00

 

 

2024年11月12日

 

 

 

 

142,268

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13。股票期权

 

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，没有授予任何股票期权。

 

公司股票期权的活动如下：

 

 

 

期权数量

 

 

加权平均行使价

 

2022 年 12 月 31 日余额

 

 

535,953

 

 

$5.47

 

被没收

 

 

(58,504)

 

$5.47

 

2023 年 12 月 31 日余额

 

 

477,449

 

 

$5.47

 

已锻炼

 

 

(22,073)

 

$5.50

 

被没收

 

 

(10,144)

 

$5.50

 

截至 2024 年 3 月 31 日仍未结清且可行使

 

 

445,232

 

 

$5.47

 

 

在 2024 年第一季度 16,716期权被交换了 5,887员工在无现金交易中的股份。2024年第一季度行使的期权的内在价值为美元65,229。截至2024年3月31日，已发行股票期权的加权平均剩余期限约为 0.85年份，内在价值为 $1,332,314.

 

14。后续事件

在 2024 年 3 月 31 日之后， 29,763已发行普通股以换取未偿还的认股权证，净收益为美元166,673。此外，在 2024 年 3 月 31 日之后 69,861期权被交换了 27,562员工在无现金交易中的股份。

 

 
12

目录

 

前瞻性陈述

本10-Q表格中包含的某些声明，包括管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析以及有关市场风险的定量和定性披露，旨在受经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条规定的安全港的保护。我们的前瞻性陈述包括我们目前对未来业绩、业绩、诉讼结果、前景和机会（包括储量和其他矿化）的预期和预测。我们试图通过使用 “可能”、“将”、“期望”、“预测”、“相信”、“打算”、“感受”、“计划”、“估计”、“项目”、“预测” 等词语和类似的表述来识别这些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们目前获得的信息，是本着诚意表述的，被认为具有合理的依据。但是，我们的前瞻性陈述受许多风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩、前景或机会与这些前瞻性陈述中表达或暗示的业绩、业绩、前景或机会存在重大差异。

 

这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于第一部分第1A项中列出的风险、不确定性和其他因素。—我们 2023 年表格 10-K 和第二部分第 1.A 项中的风险因素。-本表格 10-Q 中的风险因素。鉴于这些风险和不确定性，提醒读者不要过分依赖我们的前瞻性陈述。这些警示性陈述明确规定了所有随后归因于Idaho Strategic或代表我们行事的人的书面和口头前瞻性陈述。除非联邦证券法要求，否则我们无意更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

 

项目2：管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

 

行动计划

Idaho Strategic是一家黄金生产商和关键矿物/稀土元素（“REE”）勘探公司，专注于多元化的资产基础和运营现金流。其矿产地产组合位于爱达荷州北部的科达伦矿业区和爱达荷州中北部的埃尔克城地区的历史悠久的白银和黄金产区，以及位于爱达荷州中部萨蒙市附近的历史悠久的Ree-thorium带。

 

该公司的运营计划是创造正现金流，随着时间的推移增加其黄金产量和资产基础，同时注意公司管理费用。该公司的管理层专注于利用其内部技术和运营技能来建立矿山和铣削业务组合，重点是稀土资源的黄金生产和勘探。

 

该公司的黄金地产包括：金胸矿（目前正在生产中）和新泽西磨坊（多数股权），以及东方之星勘探地产和其他不太发达的地产。该公司在黄金地产方面的主要重点是继续增加金箱矿的产量，并希望将现金流再投资到金箱、新泽西磨坊，进一步推进金箱附近的勘探工作及其稀土物业。

 

除了黄金地产外，Idaho Strategic还在爱达荷州拥有三处稀土勘探地产，分别是Lemhi Pass、Diamond Creek和Mineral Hill。在观察了行业动态并尽早应对影响长期国内关键矿产供需趋势的事件之后，该公司对稀土资源的战略扩张也有助于实现其持股的多元化。该公司认为，在机动车辆电气化、国防开支以及重新关注美国国内关键矿产供应链安全方面，对这些要素的预期需求可能会使此类资产的国内持有人受益。该公司还认为，通过在爱达荷州增加公认的稀土资源，它具有先发优势。迄今为止，Idaho Strategic已对其稀土矿产进行了许多勘探项目，包括对该公司19,090英亩土地中的某些区域进行钻探、挖沟、取样和测绘。

 

Idaho Strategic已经能够展示和利用其在金箱的采矿、制粉和勘探方面的运营记录和经验，与不同的州政府机构、大学、国家实验室以及其他政府和非政府实体建立关系，在多个方面推进其稀土勘探活动。Idaho Strategic计划继续寻找更多的合作伙伴关系，以找到互惠互利的解决方案，以推进美国的国内稀土供应链。

 

关键会计估计

除了对资产折旧金额的估计外，我们还有两个重要的会计估计。我们的工艺和精矿库存中所含的盎司黄金是基于矿石加工时进行的化验结果，装运的精矿中所含的盎司金是根据装运前进行的化验得出的。但是，这些装运还会受到我们发货日期与预计和实际最终结算日期之间黄金价格波动的影响。此外，我们资产负债表上的填海债券义务基于对停止运营后根据许可证要求收回和修复财产的未来成本的估计，在我们停止运营时可能会有所不同。

 

我们的精矿销售有时涉及不同的考虑因素，因为它们可能会受到装运和最终结算之间的金属价格变动的影响。但是，我们可以使用预计结算月份的远期价格合理地估算出精矿销售的交易价格，并且出于财务报告的目的，先前记录的销售额和应收账款将根据估计的结算金属价格进行调整，直到最终结算。在最终结算之前，我们的集中销售中包含的嵌入式衍生品将通过收益调整为公允价值。在批次最终结算后，集中应收账款的收入不太可能发生重大逆转。因此，我们使用预期价值法对精矿进行定价，直到最终结算日期到来，届时最终交易价格已知。截至2024年3月31日，已售出但尚未最终结算的金属包括5,737盎司，其中4,421盎司按预定价格出售，其余1,316盎司可能受到未来价格变动的影响。该公司已收到出售这些盎司的临时付款，剩余的到期金额反映在应收的黄金销售中。

 

资产报废义务和资产负债表上的资产是基于对停止运营后根据许可证要求收回和修复财产的未来成本的估计，在我们停止运营时可能会有所不同。2024年3月31日，我们审查了2023年12月31日的估计，即一旦我们停止运营，可能需要机器成本和工时才能使我们的财产处于许可证要求的状态。2024年3月31日，金箱房产的估计成本为10.4万美元，新泽西矿山和磨坊的估计成本为22.4万美元。出于估算的目的，我们评估了以年为单位的预期寿命和成本，这些成本最初与我们目前的承受率相当。预期现值技术用于估算负债的公允价值。这包括使用截至预期退休之日的合理通货膨胀率来夸大以今天的美元计算的估计成本，以及使用信贷调整后的无风险利率对膨胀的成本进行折扣。初次确认负债后，相关长期资产的账面金额将增加相同数额。随着时间的推移，负债是通过定期计入收益来累积的。此外，资产报废成本将在相关资产的整个生命周期内摊销。我们每年都会增加负债，并在估计寿命内摊销资产，这会减少我们每年的总净收入。因修订未贴现现金流最初估计的时间或金额而产生的变动被确认为资产报废负债账面金额的增加或减少，以及作为相关长期资产账面金额的一部分资本化的相关资产报废成本。向上修订的未贴现估计现金流金额使用当前信贷调整后的无风险利率进行贴现。向下修正的未贴现估计现金流金额是使用确认原始负债时存在的信贷调整后无风险利率进行贴现的。除非另有必要，否则公司每年审查资产报废义务。另外，当与环境补救义务相关的成本很可能发生并能够合理估计时，公司会累积此类费用。

 

 
13

目录

 

2024年第一季度的亮点包括：

 

稀土探索

 

·

爱达荷战略首席执行官兼总裁约翰·斯瓦尔德应美国能源部成员的邀请，于1月25日在科罗拉多州丹佛市举行的关键矿产的未来需求研讨会上发表演讲第四 2024.

 

 

金箱/运营

 

·

在金箱，从地下采集点开采的矿石总量约为10,300吨，所有吨位均来自H-Vein停靠站。本季度开采的778个H-Vein采场对黄金产量做出了重要贡献，因为采矿期间采集的稀释矿脉样本显示，开采总量为3620吨黄金，平均品位为每吨（gpt）13.9克。

 

·

本季度共放置了3,050立方米的水泥堆石料（“CRF”），创下季度纪录。主入口坡道（“MAR”）及相关的漂移和升降在本季度向前推进了100米。

 

·

在截至2024年3月31日的季度中，该公司在新泽西州的工厂共加工了10,300干公吨（“dmt”），浮选饲料头黄金品位为10.31 gpt，黄金回收率为93.0％。

 

 

运营结果

 

 

 

 

·

我们在本季度的财务业绩总结如下：

 

·

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，收入分别从3,341,596美元增长了76.5％，至5,898,938美元。收入的增加主要是由于加工的黄金等级的提高，以及整个季度的黄金产量增加以及售出盎司的平均黄金价格上涨。随着H-Vein开采的继续，预计黄金产量将在今年剩余时间内保持在大约这个水平。

 

·

毛利占销售额的百分比从2023年第一季度的25.9％增加到2024年第一季度的48.1％。这一增长是由于黄金等级的提高以及所售盎司确认的平均黄金价格的提高。

 

·

截至2024年3月31日的三个月期间，营业收入为2,141,973美元，较2023年第一季度的13,023美元的营业收入增加了2,128,950美元。增长是由于黄金生产收入增加，同时保持了稳定的成本结构。

 

·

其他（收入）支出从2023年第一季度的收入31,163美元下降到2024年第一季度的收入13,841美元。减少的主要原因是本报告期的木材收入与上次相比有所减少，以及两个报告期之间的利息支出增加。

 

·

截至2024年3月31日的三个月期间的净收入为2,155,814美元，而截至2023年3月31日的三个月期间的净收入为44,186美元。扣除非控股权益的亏损，爱达荷战略公司在2024年和2023年第一季度的净收入分别为2,171109美元和60,599美元。这同比增长了35倍。

 

·

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的合并净收益包括以下非现金费用：501,788美元（2023年为328,037美元）的折旧和摊销，4,409美元的设备处置亏损（2023年为6,120美元），资产报废义务增加4,575美元（2023年为3,899美元），投资鹿皮的股票收益为1,867美元（2023年为3,899美元）（2023年为350美元），股票证券投资亏损为453美元（2023年为0美元）。

 

·

由于开采的矿石品位更高，2024 年每盎司的现金成本和总维持成本与 2023 年相比有所下降。金箱岩心钻探计划于2024年第二季度开始，这将增加今年剩余时间的总维持成本。

 

 
14

目录

 

现金成本和全额维持成本（“AISC”）与公认会计原则（“GAAP”）的对账

将销售成本和其他直接生产成本以及折旧、耗尽和摊销（GAAP）与每盎司现金成本和每盎司AISC（非公认会计准则）进行对账。

 

下表显示了在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，最具可比性的GAAP衡量销售成本和其他直接生产成本指标与折旧、耗尽和摊销与非公认会计准则衡量每盎司现金成本指标以及公司每盎司黄金生产的所有维持成本之间的对账情况。

 

每盎司现金成本是我们用来衡量经营业绩的一项重要运营指标。每盎司AISC是一项重要的衡量标准，我们使用它来评估扣除预开发、勘探、开垦和维持资本成本后的净现金流。采矿业目前使用的GAAP衡量标准，例如销售成本，并不能涵盖发现、开发和维持黄金生产所产生的所有支出。

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

销售成本和其他直接生产成本以及折旧、损耗和摊销

 

$3,060,701

 

 

$2,475,997

 

折旧、损耗和摊销

 

 

(501,788)

 

 

(328,037)

库存变化

 

 

79,845

 

 

 

72,669

 

现金成本

 

$2,638,758

 

 

$2,220,629

 

探索

 

 

267,848

 

 

 

273,442

 

减少 REE 勘探成本

 

 

(87,145)

 

 

(211,598)

维持资本

 

 

445,656

 

 

 

120,749

 

一般和行政

 

 

160,663

 

 

 

263,298

 

减去股票薪酬和其他非现金项目

 

 

(7,570)

 

 

(9,669)

AISC

 

$3,418,210

 

 

$2,656,851

 

除以产量盎司

 

 

3,116

 

 

 

1,725

 

每盎司的现金成本

 

$846.92

 

 

$1,287.32

 

每盎司 AISC

 

$1,097.09

 

 

$1,540.20

 

 

财务状况和流动性

 

 

 

在截至的三个月中

3月31日

 

提供（使用）的净现金：

 

2024

 

 

2023

 

经营活动

 

$2,579,853

 

 

$160,762

 

投资活动

 

 

(1,004,815)

 

 

(416,121)

筹资活动

 

 

1,433,420

 

 

 

631,132

 

现金和现金等价物的净变化

 

 

3,008,458

 

 

 

375,773

 

现金和现金等价物，期初

 

 

2,286,999

 

 

 

1,638,031

 

现金和现金等价物，期末

 

$5,295,457

 

 

$2,013,804

 

 

该公司目前正在金箱矿地下生产盈利。过去，该公司成功地通过出售普通股、远期黄金合约和债务筹集了所需的资金。由于其盈利的生产、股权销售和潜在的债务借款或重组，管理层认为，运营现金流和现有现金足以开展计划运营并履行未来12个月的合同义务。

 

 
15

目录

 

项目 3：关于市场风险的定量和定性披露

 

小型申报公司不需要。

 

项目 4: 控制和程序

 

披露控制和程序

2024年3月31日，我们的副总裁兼首席会计官根据1934年《证券交易法》（“《交易法》”）第13a-15（e）条评估了我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性，该披露控制和程序旨在确保公司在根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息在内部记录、处理、汇总和报告美国证券交易委员会规定的所需时间段规则和形式。

 

根据该评估，得出的结论是，我们的披露控制措施自2024年3月31日起生效，以确保及时向美国证券交易委员会报告。具体而言，公司的公司治理和披露控制和程序为我们向美国证券交易委员会提交的定期报告中及时准确地报告了所需的报告提供了合理的保证。

 

财务报告内部控制的变化

在截至2024年3月31日的季度中，财务报告的内部控制没有实质性变化。

 

 
16

目录

 

第二部分-其他信息

第 1 项。法律诉讼

 

没有。

 

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

 

定义公司证券申报者权利的成分文件和公司已发行普通股所证明的权利均未经过修改、限制或限定。

 

发行了147,026股普通股，以换取未偿还的认股权证，净收益为823,346美元。发行了5,357股普通股以换取净收益为29,999美元的未偿还股票期权，通过无现金行使发行了5,887股普通股作为已发行股票期权。

 

该公司于 2023 年 2 月完成了私募配售。根据私募配售，公司以每股5.50美元的价格出售了123,365股股票，以每股5.70美元的价格出售了35,088股股票，净收益为878,503美元。

 

该公司依赖经修订的1933年《证券法》第4（a）（2）条和D条例第506（b）条规定的交易豁免。普通股是限制性证券，除非在美国证券交易委员会注册转售或不受经修订的1933年《证券法》的注册要求的约束，否则不得公开出售。

 

第 3 项。优先证券违约

 

该公司没有未偿还的优先证券。

 

第 4 项。矿山安全披露

 

《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503（a）条和第S-K号法规第104项要求的有关矿山安全违规行为或其他监管事项的信息包含在本报告附录95中。

 

第 5 项。其他信息

 

没有。

 

 
17

目录

 

第 6 项。展品

 

展品

 

3.1

经修订和重述的公司章程，参照公司于2021年10月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表格纳入

3.2

经修订和重述的爱达荷州战略资源公司章程，参照公司于2021年10月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表合并而成

10.1*

1 月 16 日的购买和销售协议第四，2024 年，期票、抵押贷款以及特许权使用费契约和担保契约的终止，日期为 2 月 7 日第四，2024 年；注册人和 Bell Run Properties, L.L.C.

31.1*

根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条进行认证。

31.2*

根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条进行认证。

32.1*

根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条进行认证。

32.2*

根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条进行认证。

95*

《多德-弗兰克法案》第 1503 条列出的矿山安全信息。

101.INS*

XBRL 实例文档

101.SCH*

XBRL 分类扩展架构文档

101.CAL*

XBRL 分类扩展计算链接库文档

101.DEF*

XBRL 分类法扩展定义链接库文档

101.LAB*

XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档

101.PRE*

XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档

 

* 随函提交。

 

 
18

目录

 

签名

 

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

 

 

爱达荷州战略资源有限公司

    
来自：/s/ 约翰·斯瓦尔德

 

 

约翰·斯瓦洛，

 
  

是：总裁兼首席执行官

 
  日期 2024 年 5 月 6 日 

 

 

 

 

 

来自：

/s/ Grant Brackebusch

 

 

 

格兰特·布拉克布希，

 

 

 

是：副总裁兼首席财务官

 

 

 

日期：2024 年 5 月 6 日

 

 

 
19

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