附录 99.1

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新闻发布

LivaNova公布2024年第一季度业绩

伦敦,2024年5月1日——市场领先的医疗技术公司LivaNova PLC(纳斯达克股票代码:LIVN)今天公布了截至2024年3月31日的季度业绩,并提高了2024年全年收入和调整后的摊薄后每股收益指引。
财务摘要和摘要 (1)
•与去年同期相比,第一季度收入为2.949亿美元,按固定货币计算增长12.0%,按固定货币计算增长12.4%。不包括高级循环支持(ACS)板块倒闭的影响,按固定货币计算,收入增长了13.5%
•第一季度美国公认会计准则摊薄后每股亏损为0.78美元,调整后的摊薄后每股收益为0.73美元
•已完成私募发行3.45亿美元、2029年到期的2.50%的可转换优先票据,并回购了2025年到期的2.30亿美元3.00%的可交换优先票据
•OSPREY中度至重度阻塞性睡眠呼吸暂停(OSA)临床研究取得了积极的预测结果,并完成了入组
LivaNova首席执行官弗拉基米尔·马卡萨里亚表示:“在第一季度,LivaNova在心肺和神经调节领域均实现了两位数的收入和营业收入增长。”“我感谢我们在世界各地的团队所做的出色工作以及为我们的患者和客户服务的奉献精神。展望未来,我们的优先事项继续强调执行、创新和人才发展。我们相信,通过在每个领域提供服务,我们将改善患者的预后并创造股东价值。”

(1) 固定货币百分比变化、总收入(不包括ACS板块收益)、调整后的营业收入、调整后的摊薄后每股收益和调整后的自由现金流均为非公认会计准则衡量标准。固定货币百分比变化不包括公司运营所用各种货币与报告的变动百分比相比的波动的影响。有关本新闻稿中使用的这些指标和其他非公认会计准则指标的解释,请参阅标题为 “非公认会计准则财务指标的使用” 的部分。有关某些非公认会计准则指标的对账,请参阅本新闻稿附带的表格。
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2024 年第一季度业绩
下表汇总了按细分市场划分的2024年第一季度的收入(以百万计):
三个月已结束
3月31日
% 变化
固定货币
百分比变化 (1)
20242023
心肺$155.9$135.714.8 %15.7 %
神经调节133.9 120.7 10.9 %11.0 %
其他 (2)
5.1 7.0 (25.9)%(26.5)%
净收入总额$294.9$263.412.0 %12.4 %
减去:ACS (3)
4.1 6.2 (33.2)%(33.6)%
净收入总额,不包括ACS (1)
$290.8$257.213.0 %13.5 %
(1)
恒定货币百分比变化和总收入(不包括ACS细分市场收益)均为非公认会计准则衡量标准。固定货币百分比变化不包括公司运营所用各种货币与报告的变动百分比相比的波动的影响。
(2)包括来自公司前ACS应申报板块的收入,以及未分配给各细分市场的租金和场地服务收入。
(3)包括公司前ACS应报告板块的清盘部分的业绩。
由于四舍五入,数字的相加可能不精确。此处提供的细分市场财务信息反映了LivaNova在所有报告期间的细分市场变化,该变动将于2024年第一季度生效。

根据报告,心肺收入与2023年第一季度相比增长了14.8%,按固定货币计算增长了15.7%(1),所有地区的增长均受EssenzTM灌注系统在美国和欧洲地区的销售以及全球强劲的消耗品需求的推动。
与2023年第一季度相比,神经调节收入增长了10.9%,按固定货币计算增长了11.0%(1),美国和世界其他地区实现了两位数的增长。
收益分析
按美国公认会计原则计算,2024年第一季度的营业收入为1,620万美元,而2023年第一季度的营业亏损为230万美元。2024年第一季度的调整后营业收入为5,310万美元,而2023年第一季度的调整后营业收入为2680万美元。
按美国公认会计原则计算,2024年第一季度摊薄后每股亏损为0.78美元,而2023年第一季度的摊薄后每股收益为0.14美元。2024年第一季度调整后的摊薄后每股收益为0.73美元,而2023年第一季度调整后的摊薄后每股收益为0.43美元。


2





2024 年全年指引
LivaNova现在预计,按固定货币计算,2024年全年收入将增长6%至7%。不包括ACS板块倒闭的影响,该公司现在预计,按固定货币计算,2024年全年收入将增长8%至9%。根据目前的汇率,现在预计外币将出现1%的逆风。
假设2024年全年股数约为5,500万股,调整后的2024年摊薄后每股收益预计在3.05美元至3.15美元之间。该公司继续估计,2024年,调整后的自由现金流将在9500万美元至1.15亿美元之间。
正如下文标题为 “使用非公认会计准则财务指标” 的部分所讨论的那样,公司无法合理确定地预测预计会影响公认会计准则指标但不会影响非公认会计准则指标的某些项目的类型和范围。因此,如果没有不合理的努力,公司无法将本节中包含的前瞻性非公认会计准则财务指标与其最直接可比的前瞻性GAAP财务指标进行对账。
网络直播和电话会议说明
该公司将于2024年5月1日星期三伦敦时间下午1点(美国东部时间上午8点)举办现场音频直播,可在www.livanova.com/events上观看。听众应提前注册并提前大约 10 分钟登录,以确保设置正确。要通过电话收听电话会议,请拨打 +1 833 470 1428(如果从美国境内拨号)或 +1 929 526 1599(如果从美国境外拨号)。电话会议接入码为 556837。在录音播出后的24小时内,重播将在www.livanova.com/events上播出,并将在大约90天内进行存档和访问。
关于 LivaNova
LivaNova PLC是一家全球医疗技术公司,拥有近五十年的经验,坚定不移地致力于通过医疗技术为患者及其家属带来希望,为特定的神经系统和心脏疾病提供改变生活的解决方案。LivaNova总部位于伦敦,拥有约2,900名员工,业务遍及100多个国家,为全球患者、医疗保健专业人员和医疗保健系统提供福利。欲了解更多信息,请访问 www.livanova.com。

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非公认会计准则财务指标的使用
在本新闻稿中,管理层披露了显示财务信息不符合公认会计原则的财务指标。公司管理层使用这些指标作为辅助工具,定期监测公司每季度和逐年的持续财务业绩,并与其他医疗技术公司进行基准比较。公司使用的非公认会计准则财务指标的计算方法可能不同于其他公司使用的类似标题的指标,因此可能无法进行比较。这些非公认会计准则财务指标应与GAAP规定的运营绩效指标一起考虑,但不能作为其替代方案。
在本新闻稿中,公司提到了收入的可比固定货币百分比变化。管理层认为,参考可比的恒定货币百分比变化是评估LivaNova收入表现以及持续比较本期与前期收入表现的最有用方法。固定货币百分比变化是一项非公认会计准则财务指标,它使用适用的上一年度有效的平均汇率来衡量本年度和上一年度之间的收入变化。
LivaNova根据内部预测计算前瞻性的非公认会计准则财务指标,这些预测省略了GAAP财务指标中将包含的某些金额。例如,前瞻性净收入增长预测是根据固定货币估算的,不包括外币波动的影响。前瞻性的非公认会计准则调整后的摊薄后每股收益指引不包括其他项目,例如但不限于衍生品公允价值的变动和或有对价安排以及将包含在可比GAAP财务指标中的资产减值费用。衡量固定货币净收入、非公认会计准则调整后税率和调整后摊薄后每股收益的最直接可比的GAAP指标分别是净收入、有效税率和每股收益。衡量调整后自由现金流的最直接可比的GAAP指标是经营活动提供的净现金。调整后的自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去用于购买不动产、厂房和设备的现金,不包括3T诉讼和解款的影响、CARES法案税收刺激福利和与投资分红相关的收益,并根据需要进一步调整可能不代表公司核心业务的其他一次性、非经常性、异常或不经常性费用、支出或收益,包括相关费用。但是,前瞻性非公认会计准则财务调整会受到不确定性和可变性的影响,因为它们取决于许多因素,包括但不限于外币汇率波动的影响、潜在收购或资产剥离的影响、法律诉讼的最终结果、可能出售业务或其他资产的收益或损失、重组成本、合并和整合活动、衍生品和或有资产公允价值的变化
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对价安排、资产减值费用和上述项目的税收影响、税法变化或其他税务事项。因此,如果不付出不合理的努力,就无法获得前瞻性非公认会计准则财务指标以及与最直接可比的前瞻性公认会计准则财务指标的对账。
公司还认为,调整后的财务指标,例如调整后的毛利百分比、调整后的销售、一般和管理费用、调整后的研发费用、调整后的其他运营费用、调整后的营业收入、调整后的所得税支出、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益,是LivaNova通常用来促进管理层对公司经营业绩的审查、作为战略规划基础和协助设计薪酬激励措施的衡量标准计划。此外,公司还使用非公认会计准则流动性衡量标准调整后的自由现金流。此外,调整后的财务指标允许投资者在更具可比性和一致性的基础上评估公司在不同时期的核心业绩,并通过调整与公司持续运营无关或在正常业务过程中产生的项目来评估公司与医疗技术行业其他实体的核心业绩。
安全港声明
根据1995年《私人证券诉讼改革法》、《证券法》第27A条和《交易法》第21E条的定义,本新闻稿中的某些陈述,除历史或当前事实陈述外,均属于 “前瞻性陈述”。这些陈述包括但不限于LivaNova的计划、目标、战略、财务表现和前景、趋势、未来现金分配的金额和时间、前景或未来事件,涉及难以预测的已知和未知风险。因此,公司的实际财务业绩、业绩、成就或前景可能与这些前瞻性陈述所表达或暗示的财务业绩、业绩、成就或前景存在重大差异。通常,您可以通过使用 “可能”、“可能”、“寻找”、“指导”、“预测”、“潜在”、“可能”、“相信”、“将”、“应该”、“期望”、“预期”、“估计”、“计划”、“打算”、“预测”、“预见” 等词语来识别前瞻性陈述,或这些术语和类似表述的变体,或否定表述这些术语或类似的表述。此类前瞻性陈述必然基于估计和假设,尽管LivaNova及其管理层根据他们对商业和行业的了解和理解认为这些估计和假设是合理的,但本质上是不确定的。这些陈述不能保证未来的表现,股东不应过分依赖前瞻性陈述。有许多风险、不确定性和其他重要因素,其中许多是公司无法控制的,可能导致公司的实际业绩与本新闻稿中包含的前瞻性陈述存在重大差异,包括但不限于以下风险和不确定性:全球市场的波动
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以及全球经济状况,包括入侵乌克兰造成的经济状况、中东不断演变的不稳定局势、通货膨胀、利率变化、外汇波动、美国与其他国家之间现有贸易协定和关系的变化,包括制裁的实施;对公司或与之互动的第三方信息技术系统的网络攻击或其他干扰;遵守个人信息要求和法律的隐私和安全的成本;风险与供应链压力有关;技术变化,包括竞争对手开发卓越或替代技术或设备和/或来自替代药物提供商的竞争;未能获得与公司产品相关的批准或报销;未能建立、扩大或维持公司用于治疗公司批准适应症的产品的市场接受度;未能开发和商业化新产品以及此类产品的市场接受率和程度;不利临床研究或未能实现里程碑的结果;未能遵守影响政府对公司产品监管的法律、法规或行政惯例或行政惯例的变化;与召回、执法行动或产品责任索赔相关的风险;公司产品报销的变化或减少或不遵守与医疗保健产品和服务报销有关的规定;不遵守反贿赂法;未决或未来的诉讼和政府调查造成的损失或费用,包括就公司的3T Heater-Cooler和SNIA诉讼而言;与环境法律法规以及环境责任、违规行为、抗议投票和诉讼相关的风险;产品责任、知识产权、股东相关、环境相关、所得税和其他诉讼、争议、损失和成本;未能留住关键人员、防止劳动力短缺或管理劳动力成本;公司的研发工作未能跟上快速步伐医疗器械行业的技术发展;与气候变化影响相关的风险以及来自内部和外部利益相关者的ESG压力的风险;质量问题及其影响的风险;未能保护公司的专有知识产权;未能为推进公司战略目标或加强公司现有业务而进行的新收购;无形资产、商誉和其他长期资产减值的可能性;与公司债务相关的风险;公司内部财务控制的有效性报告;公司盈利能力的变化和/或未能管理成本和支出;未来季度经营业绩的波动和/或收入和运营费用与估计值的变化;税收法律法规的变化,包括额外所得税负债敞口;以及其他可能损害公司财务业绩的未知或不可预测的因素。
上述因素清单并不详尽。您应仔细考虑上述因素以及影响公司业务的其他风险和不确定性,包括10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告的 “风险因素” 部分中描述的风险和不确定性,以及
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LivaNova不时向美国证券交易委员会提交的其他文件。
提醒读者不要过分依赖公司的前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本新闻发布之日。除非适用法律要求,否则公司没有义务公开更新本新闻稿中的任何前瞻性陈述以反映实际业绩、新信息或未来事件、假设变化或影响前瞻性陈述的其他因素的变化。如果LivaNova更新了一项或多项前瞻性陈述,则不应推断公司将对这些或其他前瞻性陈述进行更多更新。
Essenz 是 LivaNova USA, Inc. 的商标。

布莱安娜·戈特林
投资者关系董事
电话:+1 281 895 2382
电子邮件:InvestorRelations@livanova.com
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LIVANOVA PLC
净收入-未经审计
(以百万美元计)
截至3月31日的三个月
20242023% 变化
固定货币变动百分比 (1)
心肺
美国$50.6 $39.6 27.7 %27.7 %
欧洲 (2)
40.9 36.4 12.5 %10.3 %
世界其他地区64.4 59.8 7.8 %11.0 %
总计155.9 135.7 14.8 %15.7 %
神经调节
美国105.9 94.5 12.1 %12.1 %
欧洲 (2)
13.4 13.3 1.0 %(1.4)%
世界其他地区14.5 13.0 12.2 %15.5 %
总计133.9 120.7 10.9 %11.0 %
其他收入 (3)
5.1 7.0 (25.9)%(26.5)%
总计
美国160.6 140.3 14.5 %14.5 %
欧洲 (2)
54.3 49.6 9.5 %7.2 %
世界其他地区80.0 73.5 8.8 %12.0 %
总计$294.9 $263.4 12.0 %12.4 %
(1)固定货币百分比变化是一项非公认会计准则财务指标,它使用适用的上一年度有效的平均汇率来衡量本年度和上一年度之间的收入变化。
(2)
包括公司有直接销售业务的欧洲国家。通过分销商进行销售的欧洲国家包含在 “世界其他地区” 中。
(3)其他收入主要包括来自公司前ACS应申报板块的收入以及未分配给各细分市场的租金和场地服务收入。
由于四舍五入,数字的相加可能不精确。此处提供的细分市场财务信息反映了LivaNova在所有报告期间的细分市场变化,该变动将于2024年第一季度生效。






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LIVANOVA PLC 及其子公司
简明合并损益表——未经审计
(以百万美元计,每股金额除外)
截至3月31日的三个月
20242023百分比变化
净收入$294.9 $263.4 
销售成本87.5 89.3
毛利207.4174.119.1 %
运营费用:
销售、一般和管理129.9 124.1 
研究和开发45.7 50.0 
其他运营费用15.6 2.3 
营业收入(亏损)16.2 (2.3)(793.7)%
利息支出(15.9)(13.4)
债务清偿损失(25.5)— 
外汇和其他收入/(费用)(9.1)25.5 
税前(亏损)收入(34.2)9.8 (450.1)%
所得税支出7.7 2.4 
净(亏损)收入($41.9)$7.4 (669.1)%
每股基本(亏损)收益($0.78)$0.14 
每股摊薄(亏损)收益($0.78)$0.14 
已发行普通股的加权平均值:
基本54.0 53.6 
稀释54.0 53.9 
• 由于四舍五入,数字的相加可能不精确。
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调整后的财务指标(以百万美元计,每股金额除外)——未经审计
调整后 (1) 已结束三个月
3月31日
20242023% 变化
调整后的 SG&A $113.3 $108.3 4.6 %
调整后的研发 42.9 46.2 (7.1)%
调整后的营业收入 53.1 26.8 98.3 %
调整后净收益40.0 23.3 71.4 %
调整后的摊薄后每股收益 $0.73 $0.43 69.8 %
(1)
调整后的财务指标是非公认会计准则指标,不包括新闻稿中包含的 “GAAP与非GAAP财务指标的对账” 中描述和对账的特定项目。
统计数据(占净收入的百分比,所得税税率除外)-未经审计
GAAP 三个月已结束
3月31日
调整后 (1) 截至3月31日的三个月,
2024202320242023
毛利70.3 %66.1 %71.0 %68.8 %
SG&A44.0 %47.1 %38.4 %41.1 %
研发15.5 %19.0 %14.5 %17.5 %
营业收入(亏损)5.5 %(0.9)%18.0 %10.2 %
净(亏损)收入(14.2)%2.8 %13.6 %8.9 %
所得税税率(22.6)%24.3 %20.8 %6.2 %
(1)调整后的财务指标是非公认会计准则指标,不包括新闻稿中包含的 “GAAP与非GAAP财务指标的对账” 中描述和对账的特定项目。
























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公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账——未经审计
(以百万美元计,每股金额除外)
指定物品
三个月已结束
2024年3月31日
GAAP 财务指标重组费用
(A)
折旧和摊销费用
(B)
融资交易
(C)
或有对价
(D)
某些法律和监管费用
(E)
股票薪酬成本
(F)
某些税收调整
(G)
某些利息调整
(H)
调整后的财务指标
销售成本$87.5 $— ($1.7)$— $0.2 $— ($0.4)$— $— $85.6 
毛利百分比70.3 %— %0.6 %— %(0.1)%— %0.1 %— %— %71.0 %
销售、一般和管理129.9 — (2.6)— — (6.1)(7.8)— — 113.3 
销售、一般和管理业务占净收入的百分比44.0 %— %(0.9)%— %— %(2.1)%(2.7)%— %— %38.4 %
研究和开发45.7 — — — — (0.8)(2.0)— — 42.9 
研发占净收入的百分比15.5 %— %— %— %— %(0.3)%(0.7)%— %— %14.5 %
其他运营费用15.6 (9.2)— — — (6.4)— — — — 
营业收入16.2 9.2 4.3 — (0.1)13.2 10.2 — — 53.1 
营业利润率百分比5.5 %3.1 %1.5 %— %— %4.5 %3.5 %— %— %18.0 %
净(亏损)收入(41.9)9.2 4.3 40.3 (0.1)13.2 10.2 (2.8)7.6 40.0 
净(亏损)收入占净收入的百分比(14.2)%3.1 %1.5 %13.7 %— %4.5 %3.5 %(1.0)%2.6 %13.6 %
摊薄后每股($0.78)$0.17 $0.08 $0.74 $— $0.24 $0.19 ($0.05)$0.14 $0.73 
截至2024年3月31日的三个月的GAAP业绩包括:
(A)与组织变更相关的重组费用
(B)包括与购买价格会计相关的折旧和摊销
(C)债务清偿损失,以及嵌入式衍生品功能和上限看涨期权衍生品的按市值计价调整
(D)重新评估与收购 imThera 相关的或有对价
(E)3T Heater-Cooler 诉讼条款、网络安全事件费用、主要与 3T 加热器冷却器辩护相关的法律费用、与 SNIA 事项相关的费用以及医疗器械法规(“MDR”)费用
(F)与股票薪酬成本相关的非现金支出
(G)估值补贴、离散税项的影响、公司间交易的税收影响以及税收对非公认会计准则调整的影响
(H)2025年现金可交换优先票据、2029年可转换优先票据和2021年循环信贷额度的非现金利息支出、定期融资的利息支出以及SNIA诉讼担保和延迟提取定期贷款抵押品的利息收入
• 由于四舍五入,数字的相加可能不精确。

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公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账——未经审计
(以百万美元计,每股金额除外)
指定物品
三个月已结束
2023年3月31日
GAAP 财务指标合并和整合费用 (A)重组费用
(B)
折旧和摊销费用
(C)
融资交易
(D)
或有对价
(E)
某些法律和监管费用
(F)
股票薪酬成本
(G)
某些税收调整
(H)
某些利息调整
(I)
调整后的财务指标
销售成本$89.3 $— $— ($3.6)$— ($3.1)$— ($0.4)$— $— $82.2 
毛利百分比66.1 %— %— %1.4 %— %1.2 %— %0.2 %— %— %68.8 %
销售、一般和管理124.1 — — (2.9)— — (4.5)(8.5)— — 108.3 
销售、一般和管理业务占净收入的百分比47.1 %— %— %(1.1)%— %— %(1.7)%(3.2)%— %— %41.1 %
研究和开发50.0 — — 0.1 — (1.8)(0.5)(1.6)— — 46.2 
研发占净收入的百分比19.0 %— %— %— %— %(0.7)%(0.2)%(0.6)%— %— %17.5 %
其他运营费用2.3 (0.3)(0.7)— — — (1.3)— — — — 
营业(亏损)收入(2.3)0.3 0.7 6.4 — 4.8 6.3 10.6 — — 26.8 
营业利润率百分比(0.9)%0.1 %0.3 %2.4 %— %1.8 %2.4 %4.0 %— %— %10.2 %
净收入7.4 0.3 0.7 6.4 (21.0)4.8 6.3 10.6 0.8 7.0 23.3 
净收入占净收入的百分比2.8 %0.1 %0.3 %2.4 %(8.0)%1.8 %2.4 %4.0 %0.3 %2.7 %8.9 %
摊薄后每股$0.14 $0.01 $0.01 $0.12 ($0.39)$0.09 $0.12 $0.20 $0.02 $0.13 $0.43 
截至2023年3月31日的三个月的GAAP业绩包括:
(A)与收购 Alung Technologies, Inc. 相关的合并和整合费用
(B)与组织变更相关的重组费用
(C)包括与购买价格会计相关的折旧和摊销
(D)可交换期权功能和上限看涨期权衍生品的按市值计价调整
(E)重新评估与收购相关的或有对价
(F)3T Heater-Cooler 诉讼条款、主要与 3T Heater-Cooler 辩护相关的法律费用、与 SNIA 事项相关的费用以及 MDR 成本
(G)与股票薪酬成本相关的非现金支出
(H)离散税项、研发税收抵免和公司间交易的税收影响
(I)2025年现金可交换优先票据和2021年循环信贷额度的非现金利息支出、定期融资的利息支出和SNIA诉讼担保抵押品的利息收入
• 由于四舍五入,数字的相加可能不精确。

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LIVANOVA PLC 及其子公司
简明合并资产负债表——未经审计
(以百万美元计)
2024年3月31日2023年12月31日
资产
流动资产:
现金和现金等价物$309.2 $266.5 
受限制的现金306.5 311.4 
扣除备抵后的应收账款209.4 215.1 
库存153.2 147.9 
预付税款和可退税款22.5 20.1 
预付费用和其他流动资产39.2 27.2 
流动资产总额1,040.0 988.2 
财产、厂房和设备,净额152.2 154.2 
善意771.8 782.9 
无形资产,净额253.9 261.2 
经营租赁资产50.3 50.8 
投资22.7 22.8 
递延所得税资产113.7 118.9 
长期衍生资产41.6 38.5 
其他资产13.4 12.1 
总资产$2,459.6 $2,429.6 
负债和股东权益
流动负债:
当前的债务负债$19.7 $18.1 
应付账款75.9 80.8 
应计负债和其他94.0 107.3 
现行诉讼条款责任17.0 10.8 
应付税款29.8 23.3 
应计员工薪酬和相关福利91.4 94.6 
流动负债总额327.8 335.0 
长期债务债务604.8 568.5 
或有考虑80.8 80.9 
递延所得税负债11.0 11.6 
长期经营租赁负债43.7 45.4 
长期员工薪酬和相关福利17.1 17.3 
长期衍生负债104.9 45.6 
其他长期负债48.1 47.7 
负债总额1,238.1 1,151.9 
股东权益总额1,221.5 1,277.6 
负债和股东权益总额$2,459.6 $2,429.6 
• 由于四舍五入,数字的相加可能不精确。
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LIVANOVA PLC 及其子公司
简明合并现金流量报表——未经审计
(以百万美元计)截至3月31日的三个月
20242023
经营活动:
净(亏损)收入($41.9)$7.4 
为将净(亏损)收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整:
债务清偿损失25.5 — 
衍生工具的重新测量11.6 (26.3)
基于股票的薪酬10.2 10.6 
折旧6.3 6.0 
债务发行成本的摊销4.9 5.0 
无形资产的摊销4.3 6.4 
递延所得税支出(福利)4.8 (0.1)
经营租赁资产的摊销2.5 2.6 
将或有对价重新计量为公允价值(0.1)4.8 
其他(0.5)(0.1)
运营资产和负债的变化:
应收账款,净额2.0 7.6 
库存(8.1)(11.3)
其他流动和非流动资产(8.9)(3.8)
应付账款和应计流动和非流动负债(15.6)21.4 
应付税款6.9 1.0 
诉讼条款责任6.2 (10.3)
经营活动提供的净现金10.0 20.8 
投资活动:
购置不动产、厂房和设备(6.4)(7.7)
购买投资— (5.1)
其他— 1.3 
用于投资活动的净现金(6.4)(11.5)
融资活动:
长期债务的收益335.5 — 
偿还长期债务(234.4)(1.9)
支付债务清偿费用(39.0)— 
购买上限通话(31.6)— 
解除上限看涨期权的收益22.5 — 
支付或有对价(13.8)— 
从员工手中回购的股票以获得最低预扣税(0.3)(1.6)
支付债务发行成本(1.9)— 
偿还短期借款(到期日超过90天)— (2.0)
其他— 0.2 
由(用于)融资活动提供的净现金37.1 (5.2)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(3.0)3.3 
现金、现金等价物和限制性现金净增加37.8 7.3 
期初现金、现金等价物和限制性现金577.9 515.6 
期末现金、现金等价物和限制性现金$615.7 $523.0 
• 由于四舍五入,数字的相加可能不精确。
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公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账——未经审计
(以百万美元计)
截至3月31日的三个月
20242023
GAAP 财务指标某些税收调整调整后的财务指标GAAP 财务指标某些税收调整调整后的财务指标
税前(亏损)收入($34.2)$— $50.5 $9.8 $— $24.9 
所得税支出7.7 2.8 10.5 2.4 (0.8)1.5 
净(亏损)收入($41.9)($2.8)$40.0 $7.4 $0.8 $23.3 
所得税税率(22.6)%20.8 %24.3 %6.2 %
由于四舍五入,数字的相加可能不精确。

公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账——未经审计
(以百万美元计)
截至3月31日的三个月百分比变化
固定货币变动百分比 (1)
20242023
GAAP 净收入$294.9 $263.4 12.0 %12.4 %
减去:ACS (2)
4.1 6.2 (33.2)%(33.6)%
净收入不包括 ACS$290.8 $257.2 13.0 %13.5 %
(1)固定货币百分比变化是一项非公认会计准则财务指标,它使用适用的上一年度有效的平均汇率来衡量本年度和上一年度之间的收入变化。
(2)包括公司前ACS可申报板块的净收入。
由于四舍五入,数字的相加可能不精确。

下表显示了用于计算GAAP摊薄后每股普通股净亏损的GAAP摊薄加权平均已发行股票与用于计算调整后普通股摊薄后每股收益(以百万股为单位)的调整后摊薄后已发行股票的对账情况:
公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账——未经审计
(百万股)
三个月已结束
3月31日
2024
GAAP 摊薄后的加权平均流通股数54.0 
添加:股票补偿工具的影响0.4 
调整后的摊薄加权平均已发行股数 (1)
54.4 
(1)调整后的摊薄加权平均已发行股票是非公认会计准则的衡量标准,包括股票薪酬工具的影响,如上表所示。
由于四舍五入,数字的相加可能不精确。



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