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TranchetTwoMemberUS-GAAP:可变利息实体主要受益人成员2019-01-012019-12-3100016647032022-12-312022-12-3100016647032017-12-3100016647032023-01-062023-01-060001664703BE: ConvertibleNotes 会员2023-01-012023-03-310001664703BE: ConvertibleNotes 会员2022-01-012022-03-310001664703US-GAAP:可赎回可转换优先股会员2023-01-012023-03-310001664703US-GAAP:可赎回可转换优先股会员2022-01-012022-03-310001664703US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-03-310001664703US-GAAP:员工股权会员2022-01-012022-03-310001664703BE: SKECOplant会员2021-10-012021-10-310001664703BE: Series是可兑换的可兑换优先股会员BE: SKECOplant会员BE:初始投资会员2021-10-012021-10-310001664703BE: Series是可兑换的可兑换优先股会员BE: SKECOplant会员BE:初始投资会员2021-10-310001664703BE: Series是可兑换的可兑换优先股会员BE: SKECOplant会员BE:初始投资会员2021-10-232021-10-230001664703BE: SKECOplant会员2021-10-230001664703BE: SKECOplant会员2021-10-232021-12-290001664703BE: SKECOplant会员2021-12-290001664703BE: SKECOplant会员2022-01-012022-03-310001664703BE: SKECOplant会员2023-01-012023-03-310001664703BE: 第二批收盘会员US-GAAP:B系列优先股会员BE: SKECOplant会员2023-03-200001664703BE: 第二批收盘会员BE: Series是可兑换的可兑换优先股会员BE: SKECOplant会员2023-03-312023-03-310001664703BE: 第二批收盘会员2023-03-202023-03-200001664703BE: 第二批收盘会员BE: SKECOplant会员2023-03-310001664703BE: 第二批收盘会员BE: SKECOplant会员BE: SKECOplant会员2023-03-202023-03-200001664703BE: SKECOplant会员BE:初始投资会员2023-03-202023-03-200001664703BE: 第二批收盘会员US-GAAP:预付费用和其他流动资产成员BE: SKECOplant会员2023-03-310001664703BE: 第二批收盘会员US-GAAP:其他非流动资产成员BE: SKECOplant会员2023-03-31be: 分期付款0001664703BE: 第二批收盘会员BE: SKECOplant会员SRT: 最低成员2023-03-202023-03-200001664703SRT: 最大成员BE: 第二批收盘会员BE: SKECOplant会员2023-03-202023-03-20 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
________________________________________________________________________
表单 10-Q | | | | | |
(Mark One) | |
þ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年3月31日 |
要么 |
¨ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 _____________ 到 ______________ 的过渡期内 |
委员会档案编号: 001-38598 ________________________________________________________________________
布鲁姆能源公司演讲
(注册人的确切姓名如其章程所示)
________________________________________________________________________ | | | | | |
特拉华 | 77-0565408 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
| |
北第一街 4353 号, 圣何塞, 加利福尼亚 | 95134 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
| |
(408) 543-1500 |
(注册人的电话号码,包括区号) |
| | | | | | | | |
根据该法第12(b)条注册的证券: |
每个班级的标题(1) | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
A 类普通股,面值0.0001美元 | 是 | 纽约证券交易所 |
(1)我们的B类普通股未注册,但经持有人选择可转换为A类普通股。 |
________________________________________________________________________ 用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 þ没有¨
用勾号指明注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短期限)中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 þ没有¨
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 þ加速文件管理器¨非加速文件管理器¨规模较小的申报公司¨新兴成长型公司¨
如果是新兴成长型公司,请用勾号注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的¨没有þ
注册人公司的股票数量截至2023年5月1日,我的已发行股票如下:
A类普通股,面值0.0001美元, 192,864,927股份
B类普通股,面值0.0001美元, 15,675,130股份
布鲁姆能源公司
截至2023年3月31日的三个月的10-Q表季度报告
目录
| | | | | |
| 页面 |
第一部分-财务信息 | |
项目 1-财务报表(未经审计) | 3 |
简明合并资产负债表 | 3 |
简明合并运营报表 | 4 |
综合亏损简明合并报表 | 5 |
股东权益(赤字)变动简明合并报表 | 6 |
简明合并现金流量表 | 7 |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 8 |
项目2-管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 30 |
第 3 项-关于市场风险的定量和定性披露 | 43 |
项目 4-控制和程序 | 43 |
| |
第二部分-其他信息 | |
项目 1-法律诉讼 | 44 |
第 1A 项-风险因素 | 44 |
第 2 项-未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 44 |
第 3 项-优先证券违约 | 44 |
项目 4-矿山安全披露 | 44 |
项目 5-其他信息 | 44 |
项目 6-展品 | 45 |
| |
签名 | 46 |
除非上下文另有要求,否则 “公司”、“我们” 等术语 “我们,” “我们的,” 和 “Bloom Energy,” 均指布鲁姆能源公司及其所有子公司。
第一部分-财务信息
项目1-财务报表
布鲁姆能源公司
简明合并资产负债表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物1 | | $ | 320,431 | | | $ | 348,498 | |
受限制的现金1 | | 47,241 | | | 51,515 | |
| | | | |
应收账款减去美元可疑账款备抵金119截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日1 | | 329,757 | | | 250,995 | |
合同资产 | | 47,778 | | | 46,727 | |
库存1 | | 397,689 | | | 268,394 | |
收入的递延成本 | | 40,390 | | | 46,191 | |
贷款承诺资产 | | 5,259 | | | — | |
预付费用和其他流动资产1 | | 56,384 | | | 43,643 | |
流动资产总额 | | 1,244,929 | | | 1,055,963 | |
财产、厂房和设备,净额1 | | 602,961 | | | 600,414 | |
经营租赁使用权资产1 | | 129,377 | | | 126,955 | |
受限制的现金1 | | 115,773 | | | 118,353 | |
收入的递延成本 | | 4,667 | | | 4,737 | |
贷款承诺资产 | | 47,533 | | | — | |
其他长期资产1 | | 46,970 | | | 40,205 | |
总资产 | | $ | 2,192,210 | | | $ | 1,946,627 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款1 | | $ | 130,061 | | | $ | 161,770 | |
应计保修 | | 9,456 | | | 17,332 | |
应计费用和其他流动负债1 | | 111,761 | | | 144,183 | |
递延收入和客户存款1 | | 148,530 | | | 159,048 | |
| | | | |
经营租赁负债1 | | 16,148 | | | 16,227 | |
融资义务 | | 20,272 | | | 17,363 | |
追索权债务 | | 12,971 | | | 12,716 | |
无追索权债务1 | | 11,435 | | | 13,307 | |
可赎回的可转换优先股,B系列 | | 310,957 | | | — | |
流动负债总额 | | 771,591 | | | 541,946 | |
| | | | |
| | | | |
递延收入和客户存款1 | | 29,059 | | | 56,392 | |
经营租赁负债1 | | 135,287 | | | 132,363 | |
| | | | |
融资义务 | | 436,306 | | | 442,063 | |
追索权债务 | | 269,382 | | | 273,076 | |
无追索权债务1 | | 108,564 | | | 112,480 | |
| | | | |
| | | | |
其他长期负债 | | 8,187 | | | 9,491 | |
负债总额 | | 1,758,376 | | | 1,567,811 | |
承付款和或有开支(注12) | | | | |
| | | | |
股东权益: | | | | |
| | | | |
普通股:$0.0001面值;A类股票- 600,000,000授权股份和 192,657,993股票和 189,864,722已发行和流通的股票和B类股票- 600,000,000授权股份和 15,675,652股票和 15,799,968分别于2023年3月31日和2022年12月31日的已发行和流通股票 | | 20 | | | 20 | |
额外的实收资本 | | 4,036,697 | | | 3,906,491 | |
累计其他综合亏损 | | (1,352) | | | (1,251) | |
累计赤字 | | (3,636,050) | | | (3,564,483) | |
归属于A类和B类普通股股东的总权益 | | 399,315 | | | 340,777 | |
非控股权益 | | 34,519 | | | 38,039 | |
股东权益总额 | | $ | 433,834 | | | $ | 378,816 | |
负债和股东权益总额 | | $ | 2,192,210 | | | $ | 1,946,627 | |
1我们有与PPA V相关的可变利息实体(见附注10) -投资组合 F融资s)和在大韩民国的合资企业(见注释15) -SK 生态植物战略投资),它们代表简明合并资产负债表中这些财务报表细列项目中记录的合并余额的一部分。
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
简明合并运营报表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
产品 | | $ | 193,745 | | | $ | 133,547 | | | | | | | | | | |
安装 | | 20,525 | | | 13,553 | | | | | | | | | | |
服务 | | 40,663 | | | 35,239 | | | | | | | | | | |
电力 | | 20,258 | | | 18,700 | | | | | | | | | | |
总收入 | | 275,191 | | | 201,039 | | | | | | | | | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | |
产品 | | 129,613 | | | 105,742 | | | | | | | | | | |
安装 | | 25,100 | | | 12,773 | | | | | | | | | | |
服务 | | 51,244 | | | 41,826 | | | | | | | | | | |
电力 | | 14,967 | | | 12,761 | | | | | | | | | | |
总收入成本 | | 220,924 | | | 173,102 | | | | | | | | | | |
毛利 | | 54,267 | | | 27,937 | | | | | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | | |
研究和开发 | | 45,690 | | | 34,526 | | | | | | | | | | |
销售和营销 | | 27,111 | | | 21,334 | | | | | | | | | | |
一般和行政 | | 45,147 | | | 37,736 | | | | | | | | | | |
运营费用总额 | | 117,948 | | | 93,596 | | | | | | | | | | |
运营损失 | | (63,681) | | | (65,659) | | | | | | | | | | |
利息收入 | | 1,995 | | | 59 | | | | | | | | | | |
利息支出 | | (11,746) | | | (14,087) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | | (1,343) | | | (3,027) | | | | | | | | | | |
嵌入式衍生品重估的收益 | | 117 | | | 531 | | | | | | | | | | |
所得税前亏损 | | (74,658) | | | (82,183) | | | | | | | | | | |
所得税条款 | | 259 | | | 564 | | | | | | | | | | |
净亏损 | | (74,917) | | | (82,747) | | | | | | | | | | |
减去:归属于非控股权益的净亏损 | | (3,350) | | | (4,088) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
归属于A类和B类普通股股东的净亏损 | | (71,567) | | | (78,659) | | | | | | | | | | |
减去:归属于可赎回非控股权益的净亏损 | | — | | | (300) | | | | | | | | | | |
扣除归属于可赎回非控股权益和非控股权益的部分前的净亏损 | | $ | (71,567) | | | $ | (78,359) | | | | | | | | | | |
A类和B类普通股股东可获得的每股净亏损,基本亏损和摊薄后 | | $ | (0.35) | | | $ | (0.44) | | | | | | | | | | |
用于计算A类和B类普通股股东基本和摊薄后的每股净亏损的加权平均股份 | | 206,724 | | | 177,189 | | | | | | | | | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
综合亏损简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (74,917) | | | $ | (82,747) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损: | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | | (271) | | | (153) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损 | | (271) | | | (153) | | | | | | | | | | |
综合损失 | | (75,188) | | | (82,900) | | | | | | | | | | |
减去:归因于非控股权益的综合亏损 | | (3,520) | | | (4,088) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
归属于A类和B类普通股股东的综合亏损 | | $ | (71,668) | | | $ | (78,812) | | | | | | | | | | |
减去:归因于可赎回非控股权益的综合亏损 | | — | | | (300) | | | | | | | | | | |
扣除归属于可赎回非控股权益和非控股权益的部分前的综合亏损 | | $ | (71,668) | | | $ | (78,512) | | | | | | | | | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
股东权益(赤字)变动简明合并报表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年3月31日的三个月 |
| | | | | | | A 类和 B 类普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于A类和B类普通股股东的总权益 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | | | | | | | | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 2,104,904 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
购买 ESPP | | | | | | | | | 449,525 | | | — | | | 7,756 | | | — | | | — | | | 7,756 | | | — | | | 7,756 | |
行使股票期权 | | | | | | | | | 114,526 | | | — | | | 769 | | | — | | | — | | | 769 | | | — | | | 769 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 29,294 | | | — | | | — | | | 29,294 | | | — | | | 29,294 | |
取消确认修改前的远期合约公允价值(注15) | | | | | | | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | 76,242 | |
B系列可赎回可转换优先股的权益部分(注释15) | | | | | | | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | 16,145 | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (101) | | | — | | | (101) | | | (170) | | | (271) | |
净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (71,567) | | | (71,567) | | | (3,350) | | | (74,917) | |
截至2023年3月31日的余额 | | | | | | | | | 208,333,645 | | | $ | 20 | | | $ | 4,036,697 | | | $ | (1,352) | | | $ | (3,636,050) | | | $ | 399,315 | | | $ | 34,519 | | | $ | 433,834 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2022年3月31日的三个月 |
| | | | | | | A 类和 B 类普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于A类和B类普通股股东的总赤字 | | 非控股权益 | | 股东赤字总额 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | | | | | | | | | 176,460,407 | | | $ | 18 | | | $ | 3,219,081 | | | $ | (350) | | | $ | (3,263,075) | | | $ | (44,326) | | | $ | 42,499 | | | $ | (1,827) | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 964,937 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
购买 ESPP | | | | | | | | | 420,689 | | | — | | | 5,981 | | | — | | | — | | | 5,981 | | | — | | | 5,981 | |
行使股票期权 | | | | | | | | | 149,662 | | | — | | | 980 | | | — | | | — | | | 980 | | | — | | | 980 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 25,586 | | | — | | | — | | | 25,586 | | | — | | | 25,586 | |
对非控股权益的分配和支付 | | | | | | | | | — | | | — | | | (500) | | | — | | | — | | | (500) | | | (2,376) | | | (2,876) | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (153) | | | — | | | (153) | | | — | | | (153) | |
净亏损1 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (78,359) | | | (78,359) | | | (4,088) | | | (82,447) | |
截至2022年3月31日的余额 | | | | | | | | | 177,995,695 | | | $ | 18 | | | $ | 3,251,128 | | | $ | (503) | | | $ | (3,341,434) | | | $ | (90,791) | | | $ | 36,035 | | | $ | (54,756) | |
1不包括 $300归因于可赎回的非控股权益。
注意:起始可赎回的非控股权益为美元300-归因于可赎回非控股权益的净亏损为美元300= 终止可赎回的非控股权益 无.
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
简明合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
来自经营活动的现金流: | | | | | | |
净亏损 | | $ | (74,917) | | | $ | (82,747) | | | |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | | | | | | |
折旧和摊销 | | 18,150 | | | 14,384 | | | |
非现金租赁费用 | | 7,934 | | | 3,072 | | | |
不动产、厂房和设备处置损失 | | 191 | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
衍生合约的重估 | | (117) | | | 2,407 | | | |
基于股票的薪酬 | | 27,743 | | | 25,542 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
保修余额的摊销 | | — | | | 150 | | | |
认股权证和债券发行成本的摊销 | | 665 | | | 706 | | | |
未实现的外币汇兑损失 | | 28 | | | 210 | | | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | |
应收账款 | | (78,872) | | | (23,046) | | | |
合同资产 | | (1,051) | | | 11,668 | | | |
库存 | | (127,666) | | | (39,542) | | | |
收入的递延成本 | | 5,793 | | | 5,865 | | | |
应收客户融资 | | — | | | 1,388 | | | |
| | | | | | |
预付费用和其他流动资产 | | (4,527) | | | (6,340) | | | |
其他长期资产 | | (128) | | | 703 | | | |
经营租赁使用权资产和经营租赁负债 | | (7,507) | | | 3,436 | | | |
融资租赁负债 | | 244 | | | — | | | |
应付账款 | | (26,835) | | | 15,900 | | | |
应计保修 | | (7,876) | | | 2,925 | | | |
应计费用和其他流动负债 | | (32,277) | | | (25,144) | | | |
递延收入和客户存款 | | (13,108) | | | (5,783) | | | |
其他长期负债 | | (577) | | | 1,803 | | | |
用于经营活动的净现金 | | (314,710) | | | (92,443) | | | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | |
购买不动产、厂房和设备 | | (26,574) | | | (18,510) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
用于投资活动的净现金 | | (26,574) | | | (18,510) | | | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
偿还债务 | | (9,892) | | | (4,774) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
融资义务的收益 | | 1,163 | | | — | | | |
偿还融资债务 | | (4,266) | | | (9,423) | | | |
对非控股权益的分配和支付 | | — | | | (2,876) | | | |
发行普通股的收益 | | 8,525 | | | 6,961 | | | |
| | | | | | |
发行可赎回可转换优先股的收益 | | 310,957 | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | | 306,487 | | | (10,112) | | | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (124) | | | (153) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | | (34,921) | | | (121,218) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金: | | | | | | |
期初 | | 518,366 | | | 615,114 | | | |
期末 | | $ | 483,445 | | | $ | 493,896 | | | |
| | | | | | |
现金流信息的补充披露: | | | | | | |
在此期间支付的利息现金 | | $ | 13,409 | | | $ | 14,405 | | | |
为计量租赁负债所含金额支付的现金: | | | | | | |
来自经营租赁的运营现金流 | | 7,446 | | | 2,464 | | | |
来自融资租赁的运营现金流 | | 254 | | | 230 | | | |
在此期间支付的所得税现金 | | 213 | | | 381 | | | |
非现金投资和融资活动: | | | | | | |
| | | | | | |
记录的不动产、厂房和设备负债,净额 | | $ | 4,517 | | | $ | 6,775 | | | |
| | | | | | |
年初至今经营租赁使用权资产的确认 | | 6,535 | | | 147 | | | |
年初至今融资租赁使用权资产的确认 | | 244 | | | — | | | |
取消确认修改前的远期合约公允价值(注15) | | 76,242 | | | — | | | |
B系列可赎回可转换优先股的权益部分(注释15) | | 16,145 | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
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所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
未经审计的中期财务报表反映了所有正常和经常性调整,管理层认为,这些调整是公允列报中期业绩所必需的。
未经审计的中期财务报表应与我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表(包括附注)一起阅读。
本文档中的网站引用仅为方便起见,所引用网站上的内容未以引用方式纳入本报告。
1. 业务性质、流动性和列报基础
业务性质
有关我们业务性质的信息,请参阅第二部分第8项,注释1- 业务性质、流动性和列报基础、业务性质 我们截至2022年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
流动性
自成立以来,我们通常会蒙受运营亏损和负现金流。通过一系列新债券发行、债务延期和股权转换正是我们在 2021 年、2022 年和 2023 年第一季度完成的,我们有 $282.4截至2023年3月31日,未偿追索权债务总额为百万美元269.4百万的 这被归类为长期债务。我们的定期追索权债务偿还于2022年6月开始。
2023 年 3 月 20 日,我们签订了一项修正案 ( “经修订的 SPA”) 到 2021 年 10 月 23 日与 SK ecoplant 签订的证券购买协议( “水疗中心”),以及 2021 年 12 月 29 日的《投资者协议》, 根据该协议,我们向 SK ecoplant 发行并出售 13,491,701B系列可赎回可转换优先股(“B系列RCPS”)的股份”) 现金收益为 $311.0百万。欲了解更多信息,请参阅第一部分,第1项,注释15- SK 生态植物战略投资.
2023年3月20日,在修订后的SPA中,我们还与SK ecoplant签订了股东贷款协议(“贷款协议”),根据该协议,我们可以从SK ecoplant提取最高本金为美元的贷款311.0百万美元,如果SK ecoplant根据修订后的SPA向我们发送赎回通知或以其他方式减少其当前持有的A类股票的任何部分。贷款协议的到期日为 五年并且利率为 4.6%。贷款收益可能被我们用于营运资金和一般公司用途需求。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、研发工作和其他业务计划支出的时间和范围、系统建设量的增长率和对额外制造空间的需求、国内和国际市场销售和营销活动的扩大、我们产品的市场接受度、我们为客户使用我们的能源服务器获得融资的能力、安装时间以及整体经济状况,包括美国对我们当前和未来业务的通货膨胀压力。美国利率上升的环境已经并将继续对新资本部署的成本产生不利影响。
管理层认为,我们现有的现金和现金等价物以及预计的运营现金流时机相结合,将足以满足自本10-Q表季度报告发布之日起未来12个月的运营和资本现金流要求以及其他现金流需求。
2022年减少通货膨胀法案——为制造商和项目提供新的和扩大的生产和税收抵免,以支持清洁能源
有关2022年8月16日签署成为法律的《2022年减少通货膨胀法》(“IRA”)及其对我们业务的影响的信息,请参阅第二部分第8项,注释1- 业务性质、流动性和列报基础,《2022年通货膨胀减少法》 我们截至2022年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
演示基础
我们根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度编制了此处包含的简明合并财务报表,包括美国适用的公认会计原则(“美国公认会计原则”)要求的所有披露。某些前期金额已重新分类,以符合本期列报方式。
整合原则
关于合并原则的信息,见第二部分,项目8,注1- 业务性质、流动性和列报基础、合并原则我们截至2022年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
业务合并
有关企业合并的信息,见第二部分,第8项,注1- 业务性质、流动性和列报基础、企业合并我们截至2022年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
估算值的使用
关于使用会计估计数的信息,见第二部分,第8项,注1-业务性质、流动性和列报基础、估算值的使用我们截至2022年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
风险集中
地理风险- 在所有报告期内,我们的大部分收入和长期资产都归因于在美国的业务。除了在美国发货外,我们还将能源服务器运送到其他国家,主要是大韩民国、日本和印度(统称为 “亚太地区”)。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,亚太地区的总收入为 5% 和 65分别占我们总收入的百分比。
信用风险- 2023 年 3 月 31 日, 二客户约占 70% 和 18应收账款的百分比。在 2022 年 12 月 31 日, 一客户代表的比例约为 75应收账款的百分比。迄今为止,我们没有遭受任何信贷损失。
客户风险-在截至2023年3月31日的三个月中,收入来自 二客户约占 41% 和 25占我们总收入的百分比。在截至2022年3月31日的三个月中, 二每位客户代表大约 32占我们总收入的百分比。
2. 重要会计政策摘要
请参阅第二部分第8项附注2中描述的会计政策- 重要会计政策摘要 在我们截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
最近的会计公告
由于采用新的会计公告,我们报告的财务状况或经营业绩和现金流没有重大变化。
3. 收入确认
合约余额
下表提供了有关应收账款、合同资产、客户存款和与客户签订合同的递延收入(以千计)有关的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
应收账款 | | $ | 329,757 | | | $ | 250,995 | |
合同资产 | | 47,778 | | | 46,727 | |
客户存款 | | 89,741 | | | 121,085 | |
递延收入 | | 87,848 | | | 94,355 | |
合同资产涉及在转让履约义务控制权时确认收入但尚未达到账单里程碑的合同。客户存款和递延收入包括在转让履约义务控制权之前从客户处收到的款项或发票金额。截至2022年12月31日,客户存款包括美元24.6百万美元与与SK ecoplant的交易以及从客户那里收到的可退还费用有关。截至 2023 年 3 月 31 日,有 不与SK ecoplant交易相关的客户存款(见附注15- SK 生态植物战略投资).
在每个报告期结束时,合同资产和合同负债按个别合同的净头寸列报。当除时间以外的两个里程碑预计都将完成且在资产负债表日起一年内向客户开具发票时,合同资产在简明合并资产负债表中被归类为流动资产;如果上述两个里程碑预计都将完成,并且从资产负债表之日起一年以上向客户开具发票,则合同资产归类为长期资产。当与相关客户付款和发票相关的收入确认预计将在资产负债表之日起一年内进行时,合同负债在简明合并资产负债表中被归类为流动负债;当与相关客户付款和发票相关的收入确认预计将在资产负债表之日起一年以上时归类为长期负债。
合约资产
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
期初余额 | | | | | | $ | 46,727 | | | $ | 25,201 | |
从期初确认的合同资产转入应收账款 | | | | | | (10,787) | | | (14,576) | |
截至期末已确认但未计费的收入 | | | | | | 11,838 | | | 2,908 | |
期末余额 | | | | | | $ | 47,778 | | | $ | 13,533 | |
递延收入
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,递延收入活动,包括递延激励收入活动,包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
期初余额 | | | | | | $ | 94,355 | | | $ | 115,476 | |
补充 | | | | | | 224,939 | | | 166,676 | |
确认的收入 | | | | | | (231,446) | | | (178,663) | |
期末余额 | | | | | | $ | 87,848 | | | $ | 103,489 | |
递延收入等于截至期末分配给未履行或部分未履行的履约义务的总交易价格。期末递延收入的主要组成部分包括与根据当前合同和未来续订期提供维护服务有关的履约义务。其中一些义务在很大程度上为客户提供了实质性权利,我们估计这段时间将与他们预期使用相关能源服务器的时间相称。因此,我们预计将在不超过一段时间内将这些金额确认为收入 21年,主要以反映提供这些服务成本的相对独立的销售价格为基础。递延收入还包括与产品验收和安装相关的履约义务。这些递延收入中有很大一部分反映在同一12个月期间确认的增加和收入,预计其中一部分递延收入将在12个月之后确认,这主要是由于部署计划所致。
我们不会披露 (i) 最初预期期限为一年或更短的合同,以及 (ii) 我们按有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入的合同,未履行的履约义务的价值。
分类收入
我们将与客户签订合同的收入分为四个收入类别:产品、安装、服务和电力(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
与客户签订合同的收入: | | | | | | | | | | |
产品收入 | | | | | | $ | 193,745 | | | $ | 133,547 | | | |
安装收入 | | | | | | 20,525 | | | 13,553 | | | |
服务收入 | | | | | | 40,663 | | | 35,239 | | | |
电力收入 | | | | | | 3,838 | | | 2,682 | | | |
与客户签订合同的总收入 | | | | | | 258,771 | | | 185,021 | | | |
包含租赁的合同的收入: | | | | | | | | | | |
电力收入 | | | | | | 16,420 | | | 16,018 | | | |
总收入 | | | | | | $ | 275,191 | | | $ | 201,039 | | | |
4. 金融工具
现金、现金等价物和限制性现金
现金、现金等价物和限制性现金的账面价值近似于公允价值,如下所示(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
现已举行: | | | | |
现金 | | $ | 319,744 | | | $ | 226,463 | |
货币市场基金 | | 163,701 | | | 291,903 | |
| | $ | 483,445 | | | $ | 518,366 | |
据报道: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 320,431 | | | $ | 348,498 | |
受限制的现金 | | 163,014 | | | 169,868 | |
| | $ | 483,445 | | | $ | 518,366 | |
限制性现金包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 | |
| | 2023 | | 2022 | |
当前: | | | | | |
受限制的现金 | | $ | 46,891 | | | $ | 50,965 | | |
与PPA实体相关的限制性现金1 | | 350 | | | 550 | | |
| | $ | 47,241 | | | $ | 51,515 | | |
非当前: | | | | | |
受限制的现金 | | $ | 107,773 | | | $ | 110,353 | | |
与PPA实体相关的限制性现金1 | | 8,000 | | | 8,000 | | |
| | 115,773 | | | 118,353 | | |
| | $ | 163,014 | | | $ | 169,868 | | |
1 我们有与PPA V相关的VIE,它代表简明合并资产负债表中 “限制性现金” 和其他财务报表细列项目中记录的简明合并余额的一部分(见附注10-投资组合融资)。此外,截至2023年3月31日,PPA II和PPA IIiB实体持有的限制性现金包括美元33.3百万和美元0.7分别为百万的当前限制性现金和美元21.4百万和美元6.7分别为百万的非流动限制性现金。截至2022年12月31日,PPA II和PPA IIIb实体持有的限制性现金包括美元40.6百万和美元1.2分别为百万的当前限制性现金和美元28.5百万和美元6.7分别为百万的非流动限制性现金。这些实体不被视为 VIE。
保理安排
根据与某些金融机构的保理安排,我们在无追索权的基础上出售某些客户的贸易应收账款。这些交易记作销售和现金收益包含在经营活动中使用的现金中。我们取消了对 $ 的认可59.6百万和美元46.1在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,分别有数百万笔应收账款。
在截至2023年3月31日的三个月中,将此类应收账款保理到我们的简明合并运营报表中的成本为美元0.7百万。截至2022年3月31日的三个月,保理成本并不大。保理费用记作一般和管理费用。
5. 公允价值
我们对现金等价物和嵌入式升级保护计划(“EPP”)衍生品的公允价值计量的会计政策在第二部分第8项附注2中进行了描述 -重要会计政策摘要在我们截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中.
经常性以公允价值计量的金融资产和负债
下表按级别列出了我们在相应时期按公允价值核算的金融资产。该表不包括以历史成本或公允价值以外的任何基础计量的资产和负债(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在报告日计量的公允价值使用 |
2023年3月31日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 163,701 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 163,701 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 163,701 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 163,701 | |
负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | — | | | — | | | 5,778 | | | $ | 5,778 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,778 | | | $ | 5,778 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在报告日计量的公允价值使用 |
2022年12月31日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | — | | | — | | | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
货币市场基金-货币市场基金使用相同证券的报价进行估值,因此被归类为一级金融资产。
销售合同中的嵌入式升级保护计划衍生责任 -我们使用蒙特卡罗模拟模型估算某些销售合同中嵌入式EPP衍生品的公允价值,该模型考虑了销售合同条款中各种潜在的电价曲线。我们使用历史电网价格和对未来电价的现有预测来估算未来的电价。我们已将这些衍生品归类为三级金融负债。
在截至2023年3月31日的三个月中,第三级金融负债的变化如下(以千计): | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 嵌入式 EPP 衍生负债 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的负债 | | | | | | | | $ | 5,895 | | | |
公允价值的变化 | | | | | | | | (117) | | | |
截至2023年3月31日的负债 | | | | | | | | $ | 5,778 | | | |
定期未按公允价值计量的金融资产和负债及其他项目
债务工具- 优先有担保票据和可转换票据基于目前为期限和期限相似的工具(3级)提供的利率。 下表列出了债务工具的估计公允价值和账面价值(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 净负载 价值 | | 公允价值 | | 净负载 价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
债务工具 | | | | | | | | |
追索权: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
10.252027 年 3 月到期的优先担保票据百分比 | | 57,029 | | | 55,991 | | | 60,960 | | | 60,472 | |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 225,324 | | | 316,664 | | | 224,832 | | | 309,488 | |
无追索权: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
3.042031年6月到期的优先有担保票据百分比 | | 119,999 | | | 112,252 | | | 125,787 | | | 117,028 | |
| | | | | | | | |
6. 资产负债表组成部分
库存
库存的组成部分包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
原材料 | | $ | 195,680 | | | $ | 165,446 | |
成品 | | 147,004 | | | 58,288 | |
正在进行的工作 | | 55,005 | | | 44,660 | |
| | $ | 397,689 | | | $ | 268,394 | |
库存储备为美元16.5百万和美元17.2截至2023年3月31日和2022年12月31日,分别为百万人。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
来自员工的应收账款 | | $ | 13,548 | | | $ | 6,553 | |
递延费用(附注15)
| | 8,215 | | | — | |
预付费硬件和软件维护 | | 4,094 | | | 4,290 | |
应收税款 | | 3,783 | | | 3,676 | |
预付费托管服务 | | 3,607 | | | 4,405 | |
预付所得税准备金 | | 3,343 | | | 783 | |
预付工伤补偿 | | 3,265 | | | 5,536 | |
预付租金 | | 1,811 | | | 965 | |
存款 | | 1,723 | | | 1,409 | |
预付延期佣金 | | 905 | | | 1,002 | |
应收国家激励金 | | 186 | | | 204 | |
其他预付费用和其他流动资产 | | 11,904 | | | 14,820 | |
| | $ | 56,384 | | | $ | 43,643 | |
不动产、厂房和设备,净额
财产、厂房和设备,净额包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
能源服务器 | | $ | 538,912 | | | $ | 538,912 | |
机械和设备 | | 146,710 | | | 145,555 | |
租赁权改进 | | 104,758 | | | 104,528 | |
在建工程 | | 87,042 | | | 72,174 | |
建筑物 | | 49,419 | | | 49,240 | |
计算机、软件和硬件 | | 25,286 | | | 24,608 | |
家具和固定装置 | | 9,794 | | | 9,581 | |
| | 961,921 | | | 944,598 | |
减去:累计折旧 | | (358,960) | | | (344,184) | |
| | $ | 602,961 | | | $ | 600,414 | |
与财产、厂房和设备相关的折旧费用为美元18.2百万和美元14.4截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,分别为百万美元。
PPA V经营租赁下的不动产、厂房和设备为美元226.0百万和美元226.0百万美元,这些资产的累计折旧为美元96.3百万和美元92.7截至2023年3月31日和2022年12月31日,分别为百万人。PPA V和PPA IV(于2022年11月出售)运营租赁下的不动产、厂房和设备的折旧费用为美元3.6百万和美元5.9截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,分别为百万美元。
其他长期资产
其他长期资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
延期佣金 | | $ | 8,980 | | | $ | 8,320 | |
长期租赁应收账款 | | 7,971 | | | 8,076 | |
递延费用(附注15)
| | 6,636 | | | — | |
预付保险 | | 3,772 | | | 4,047 | |
存款 | | 2,672 | | | 2,672 | |
预付费托管服务 | | 2,215 | | | 2,373 | |
递延所得税资产 | | 1,398 | | | 1,151 | |
| | | | |
预付资产和其他长期资产 | | 13,326 | | | 13,566 | |
| | $ | 46,970 | | | $ | 40,205 | |
应计保修
应计保修负债包括以下内容(以千计): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
产品性能 | | $ | 9,075 | | | $ | 16,901 | |
产品质保 | | 381 | | | 431 | |
| | | | |
| | $ | 9,456 | | | $ | 17,332 | |
产品保修和产品性能负债的变化如下(以千计):
| | | | | |
| |
| |
| |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 17,332 | |
应计保修期,净额 | 7,924 | |
本季度的保修支出 | (15,800) | |
截至2023年3月31日的余额 | $ | 9,456 | |
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
一般发票和采购订单应计 | | $ | 35,635 | | | $ | 44,010 | |
薪酬和福利 | | 30,474 | | | 48,156 | |
特拉华州拨款 | | 9,495 | | | 9,495 | |
应计安装 | | 8,930 | | | 7,905 | |
与销售相关的负债 | | 6,387 | | | 7,147 | |
所得税准备金 | | 3,970 | | | 1,140 | |
应计法律费用 | | 3,896 | | | 4,403 | |
衍生负债的流动部分 | | 3,160 | | | 2,596 | |
PPA IV 升级融资义务 | | 2,958 | | | 6,076 | |
应计咨询费用 | | 1,950 | | | 1,390 | |
销售税负债 | | 1,612 | | | 6,172 | |
融资租赁负债 | | 1,062 | | | 1,024 | |
应付利息 | | 719 | | | 3,128 | |
其他 | | 1,513 | | | 1,541 | |
| | $ | 111,761 | | | $ | 144,183 | |
预处理推荐股票
截至 2023 年 3 月 31 日,我们有 20,000,000授权的优先股,其中 13,491,701股票被指定为B系列可赎回可转换优先股。截至2022年12月31日,我们有 20,000,000授权的优先股,其中 10,000,000股票被指定为A系列可赎回可转换优先股。优先股有 $0.0001面值。有 13,491,701股票和 不分别截至2023年3月31日和2022年12月31日已发行和流通的优先股。
7. 未偿贷款和担保协议
以下是我们截至2023年3月31日的债务摘要(以千计,百分比数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校长 平衡 | | 净账面价值 | | 未使用 借款 容量 | | 利息 费率 | | 到期日期 | | 实体 |
| | 当前 | | 长- 任期 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
10.252027 年 3 月到期的优先担保票据百分比 | | $ | 57,645 | | | $ | 12,971 | | | $ | 44,058 | | | $ | 57,029 | | | $ | 57,645 | | | 10.25% | | 2027 年 3 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 230,000 | | | — | | | 225,324 | | | 225,324 | | | 230,000 | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索权债务总额 | | 287,645 | | | 12,971 | | | 269,382 | | | 282,353 | | | 287,645 | | | | | | | |
3.042031年6月30日到期的优先有担保票据百分比 | | 121,546 | | | 11,435 | | | 108,564 | | | 119,999 | | | 121,546 | | | 3.04% | | 2031 年 6 月 | | PPA V |
无追索权债务总额 | | 121,546 | | | 11,435 | | | 108,564 | | | 119,999 | | | 121,546 | | | | | | | |
债务总额 | | $ | 409,191 | | | $ | 24,406 | | | $ | 377,946 | | | $ | 402,352 | | | $ | 409,191 | | | | | | | |
以下是我们截至2022年12月31日的债务摘要(以千计,百分比数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校长 平衡 | | 净账面价值 | | | | 利息 费率 | | 到期日期 | | 实体 |
| | 当前 | | 长- 任期 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
10.252027 年 3 月到期的优先担保票据百分比 | | $ | 61,653 | | | $ | 12,716 | | | $ | 48,244 | | | $ | 60,960 | | | | | 10.25% | | 2027 年 3 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 230,000 | | | — | | | 224,832 | | | 224,832 | | | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索权债务总额 | | 291,653 | | | 12,716 | | | 273,076 | | | 285,792 | | | | | | | | | |
3.042031年6月30日到期的优先有担保票据百分比 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | 3.04% | | 2031 年 6 月 | | PPA V |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
无追索权债务总额 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | | | | | |
债务总额 | | $ | 419,083 | | | $ | 26,023 | | | $ | 385,556 | | | $ | 411,579 | | | | | | | | | |
追索权债务是指我们有义务偿还的债务。无追索权债务是指仅归属于我们子公司的债务。未付本金余额和净账面价值之间的差额适用于递延融资成本。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们和所有子公司都遵守了所有财务契约。
追索权债务设施
请参阅第二部分,第8项,注7- 未偿贷款和担保协议 在截至2022年12月31日的财政年度的10-K年度表格中,以讨论我们的 10.25% 2027 年 3 月到期的优先担保票据 和 2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比。
未缴未付本金的非当期余额 10.25优先有担保票据的百分比为 $44.7百万和美元48.9截至2023年3月31日和2022年12月31日,分别为百万人。未缴未付本金的当前余额 10.25优先有担保票据的百分比为 $13.0百万和美元12.7截至2023年3月31日和2022年12月31日,分别为百万人。
的利息 2.5截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,绿色票据的百分比为美元1.9百万和美元1.9分别为百万,包括发行成本的摊销 0.5百万和美元0.5分别是百万。
的利息 10.25截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的优先担保票据百分比为美元1.7百万和美元1.7分别为百万美元,包括发行成本的摊销0.1百万和美元0.1分别是百万。
无追索权债务设施
请参阅第二部分,第8项,注7- 未偿贷款和担保协议在截至2022年12月31日的财政年度的10-K年度表格中,讨论我们的无追索权债务。
我们的购买和信贷协议 3.042031年6月到期的优先担保票据百分比要求我们维持还本付息准备金,其余额为美元8.0百万和美元8.0截至2023年3月31日和2022年12月31日,分别为百万美元,并作为长期限制性现金的一部分纳入简明合并资产负债表。
还款时间表和利息支出
下表详细介绍了我们截至2023年3月31日的未偿还贷款本金还款时间表(以千计):
| | | | | |
2023 年的剩余时间 | $ | 20,143 | |
2024 | 25,623 | |
2025 | 258,322 | |
2026 | 30,912 | |
2027 | 18,116 | |
此后 | 56,075 | |
| $ | 409,191 | |
美元的利息支出11.7百万和美元14.1在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,利息支出分别记录在简明合并运营报表中,为百万美元。
8. 租赁
设施、能源服务器和车辆
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,所有占用设施的租金支出为美元5.6百万和美元4.5分别是百万。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,设施、能源服务器和车辆的运营和融资租赁使用权资产和租赁负债如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
经营租赁: | | | | |
经营租赁使用权资产,净额 1, 2 | | $ | 129,377 | | | $ | 126,955 | |
当期经营租赁负债 | | (16,148) | | | (16,227) | |
非流动经营租赁负债 | | (135,287) | | | (132,363) | |
经营租赁负债总额 | | $ | (151,435) | | | $ | (148,590) | |
| | | | |
融资租赁: | | | | |
融资租赁使用权资产,净额 2, 3, 4 | | $ | 2,814 | | $ | 2,824 | |
当期融资租赁负债5 | | (1,062) | | | (1,024) | |
非流动融资租赁负债6 | | (1,925) | | | (1,971) | |
融资租赁负债总额 | | $ | (2,987) | | | $ | (2,995) | |
租赁负债总额 | | $ | (154,422) | | | $ | (151,585) | |
1这些资产主要包括设施、能源服务器和车辆的租赁。
2扣除累计摊销额。
3这些资产主要包括车辆租赁。
4包含在不动产、厂房和设备中,净计入简明合并资产负债表。
5包含在简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。
6包含在简明合并资产负债表中的其他长期负债中。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,我们的设施、能源服务器和车辆租赁成本的组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
运营租赁成本 | | | | | | $ | 7,799 | | | $ | 5,818 | |
融资租赁成本: | | | | | | | | |
使用权资产的摊销 | | | | | | 201 | | | 258 | |
租赁负债的利息 | | | | | | 62 | | | 54 | |
融资租赁成本总额 | | | | | | 263 | | | 312 | |
短期租赁成本 | | | | | | 444 | | | 36 | |
租赁费用总额 | | | | | | $ | 8,506 | | | $ | 6,166 | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们的设施、能源服务器和车辆的加权平均剩余租赁条款和折扣率如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
剩余租赁期限的加权平均值: | | | | |
经营租赁 | | 8.4年份 | | 8.6年份 |
融资租赁 | | 3.3年份 | | 3.3年份 |
加权平均折扣率: | | | | |
经营租赁 | | 10.4 | % | | 10.3 | % |
融资租赁 | | 8.8 | % | | 6.9 | % |
截至2023年3月31日,根据租赁协议,我们的设施、能源服务器和车辆的未来租赁付款如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 经营租赁 | | 融资租赁 |
| | | | |
2023 年的剩余时间 | | $ | 23,382 | | | $ | 989 | |
2024 | | 27,421 | | | 1,147 | |
2025 | | 28,158 | | | 662 | |
2026 | | 28,304 | | | 421 | |
2027 | | 27,014 | | | 249 | |
此后 | | 95,503 | | | 27 | |
最低租赁付款总额 | | 229,782 | | | 3,495 | |
减去:代表利息或估算利息的金额 | | (78,347) | | | (508) | |
租赁负债的现值 | | $ | 151,435 | | | $ | 2,987 | |
通过 PPA 实体进行托管服务和投资组合融资
托管服务-我们认出了 $7.3百万的产品收入,美元3.0百万的安装收入,美元1.2百万美元的融资债务,以及 $5.5在截至2023年3月31日的三个月中,成功出售和回租交易产生的数百万美元使用权资产和租赁负债。在截至2022年3月31日的三个月中,没有成功的售后和回租交易。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,成功出售和回租交易产生的确认租赁费用为美元2.1百万和美元1.3分别是百万。
截至2023年3月31日,托管服务协议融资义务下的未来租赁付款如下(以千计):
| | | | | | | | | | |
| | 融资义务 | | |
| | | | |
2023 年的剩余时间 | | $ | 33,874 | | | |
2024 | | 43,014 | | | |
2025 | | 41,998 | | | |
2026 | | 37,410 | | | |
2027 | | 21,065 | | | |
此后 | | 36,608 | | | |
最低租赁付款总额 | | 213,969 | | | |
减去:估算利息 | | (116,158) | | | |
最低租赁付款净额的现值 | | 97,811 | | | |
减去:当期融资债务 | | (20,272) | | | |
长期融资义务 | | $ | 77,539 | | | |
长期融资义务, 如我们的简明合并资产负债表所示, 为 $436.3百万和美元442.1截至2023年3月31日和2022年12月31日,分别为百万人。这些债务与上表中主要债务之间的差额将在租约到期时被相关能源服务器的账面价值所抵消,其余部分在该时被确认为收益。
通过PPA实体进行投资组合融资 -2020年1月1日之前通过符合租赁条件的PPA实体在投资组合融资安排下达成的客户安排被视为销售类租赁或经营性租赁。自2020年1月1日以来,我们没有根据此类安排与客户签订任何新的PPA。
截至2023年3月31日,我们预计将通过PPA V Entity从投资组合融资安排中获得的未来预计经营租赁付款如下(以千计):
| | | | | | | | | | |
| | | | 经营租赁 |
| | | | |
2023 年的剩余时间 | | | | $ | 15,668 | |
2024 | | | | 21,238 | |
2025 | | | | 21,630 | |
2026 | | | | 22,092 | |
2027 | | | | 22,566 | |
此后 | | | | 85,009 | |
最低租赁付款总额 | | | | $ | 188,203 | |
9. 股票薪酬和员工福利计划
股票薪酬支出
下表汇总了简明合并运营报表中股票薪酬支出的组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 3月31日 | | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
收入成本 | | | | | | $ | 4,161 | | | $ | 3,860 | | | |
研究和开发 | | | | | | 8,410 | | | 7,082 | | | |
销售和营销 | | | | | | 5,817 | | | 4,775 | | | |
一般和行政 | | | | | | 11,165 | | | 10,591 | | | |
| | | | | | $ | 29,553 | | | $ | 26,308 | | | |
股票期权活动
下表汇总了报告期内我们股票计划下的股票期权活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期权 |
| | 的数量 股份 | | 加权 平均值 运动 价格 | | 剩余的 合同的 寿命(年) | | 聚合 固有的 价值 |
| | (以千计) |
截至2022年12月31日的余额 | | 8,748,309 | | | $ | 20.70 | | | 4.6 | | 40,532 | |
| | | | | | | | |
已锻炼 | | (114,526) | | | 6.71 | | | | | |
| | | | | | | | |
已过期 | | (156,405) | | | 30.45 | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | | 8,477,378 | | | 20.71 | | | 4.4 | | 42,208 | |
已归属,预计将于2023年3月31日归属 | | 8,474,492 | | | 20.71 | | | 4.4 | | 42,171 | |
可在 2023 年 3 月 31 日行使 | | 8,417,352 | | | $ | 20.81 | | | 4.4 | | 41,425 | |
股票期权-在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们确认了美元0.2百万和美元2.1股票期权的股票薪酬成本分别为百万美元。
我们做到了 不t 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月内授予期权。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们有未确认的与未归属股票期权相关的薪酬成本0.2百万和美元0.4分别为百万。预计将在剩余的加权平均期内确认该成本 1.0年和 0.9分别是几年。从行使股票期权中获得的现金总额为美元0.8百万和美元1.0截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,分别为百万美元。
股票奖励活动
我们的股票奖励活动和相关信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 的数量 奖项 杰出 | | 加权 平均补助金 日期博览会 价值 |
| | | | |
截至2022年12月31日的未归还余额 | | 9,549,035 | | | $ | 19.99 | |
已授予 | | 4,115,300 | | | 18.99 | |
既得 | | (2,104,904) | | | 17.81 | |
被没收 | | (126,807) | | | 28.80 | |
2023 年 3 月 31 日的未归还余额 | | 11,432,624 | | | $ | 19.93 | |
股票奖励- 限制性股票单位和PSU的估计公允价值基于授予之日我们的A类普通股的公允价值。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们确认了美元22.6百万和美元21.0股票奖励的股票薪酬成本分别为百万美元。
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,我们有 $187.0百万和美元135.7与未归属股票奖励相关的未确认的股票薪酬支出,预计将在加权平均时间内予以确认 2.2年和 1.9年份,分别是。
高管奖
2023年2月15日,公司根据2018年计划向某些高管人员颁发了RSU和PSU奖励(“2023年高管奖”)。RSU 有基于时间的归属时间表,于 2023 年 2 月 15 日开始归属,并将在 三年时期。PSU 于 2023 年 2 月 15 日开始解锁,并有 三年悬崖归属期。PSU将根据时间和成就与绩效指标目标相结合的方式进行归属,前提是每个归属日期都要持续雇用和服务。在我们评估实现绩效条件的可能性时,与2023年高管奖相关的股票薪酬成本将在服务期内得到认可。
下表列出了股票活动以及根据我们的股票计划可供授予的股票总数:
| | | | | | | | |
| | 计划股票可用 为了格兰特 |
| | |
截至2022年12月31日的余额 | | 28,340,641 | |
已添加到计划中 | | 8,948,255 | |
已授予 | | (3,851,435) | |
| | |
已取消/已没收 | | 223,447 | |
已过期 | | (138,839) | |
截至2023年3月31日的余额 | | 33,522,069 | |
2018 年员工股票购买计划
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们确认了美元6.5百万和美元2.52018年ESPP的股票薪酬成本分别为百万美元。我们发行了 449,525和 420,689分别在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中的股份。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们又增加了一个 2,239,563和 2,055,792股票,还有 15,630,754和 13,840,716分别于2023年3月31日和2022年12月31日可供发行的股票。
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,我们有 $21.3百万和美元12.0百万未确认的股票薪酬成本,预计将在加权平均时间内确认 0.9年和 0.6年份,分别是。
10. 投资组合融资
概述
我们开发了各种融资方案,使客户能够通过第三方所有权融资安排使用能源服务器。有关这些融资选项的更多信息,请参阅我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告。
PPA 实体的总资产和负债
通常,投资公司拥有的运营公司的资产只能用于偿还运营公司的债务,运营公司的债权人对我们没有追索权。 以下是我们在简明的合并资产负债表中VIE资产和负债的总账面价值,包括截至2023年3月31日和2022年12月31日的PPA V交易中PPA实体的公司间交易和余额(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 1,815 | | | $ | 5,008 | |
受限制的现金 | | 350 | | | 550 | |
应收账款 | | 1,820 | | | 2,072 | |
| | | | |
预付费用和其他流动资产 | | 1,322 | | | 1,927 | |
流动资产总额 | | 5,307 | | | 9,557 | |
财产、厂房和设备,净额 | | 129,722 | | | 133,285 | |
| | | | |
受限制的现金 | | 8,000 | | | 8,000 | |
其他长期资产 | | 1,742 | | | 1,869 | |
总资产 | | $ | 144,771 | | | $ | 152,711 | |
| | | | |
负债 | | | | |
流动负债: | | | | |
| | | | |
应计费用和其他流动负债 | | $ | 19 | | | $ | 1,037 | |
递延收入和客户存款 | | 662 | | | 662 | |
无追索权债务 | | 11,435 | | | 13,307 | |
流动负债总额 | | 12,116 | | | 15,006 | |
递延收入和客户存款 | | 4,585 | | | 4,748 | |
无追索权债务 | | 108,564 | | | 112,480 | |
| | | | |
负债总额 | | $ | 125,265 | | | $ | 132,234 | |
| | | | |
我们在PPA V交易中将PPA实体合并为VIE,因为我们已经确定我们是该VIE的主要受益者。该PPA实体包含我们无追索权的债务,拥有我们没有所有权的能源服务器资产。
11. 关联方交易
曾经有 不在截至2023年3月31日的三个月中,关联方关系的变化。有关我们的关联方交易的信息,请参阅第二部分第8项,注释12-关联方交易在我们截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
我们的业务包括以下关联方交易(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | |
来自关联方的总收入 | | $ | 833 | | | $ | 7,466 | | | |
| | | | | | |
以下是截至2023年3月31日和2022年12月31日的未清关联方余额摘要(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
应收账款 | | $ | — | | | $ | 4,257 | |
对关联方的债务
截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们没有来自被视为关联方的投资者的债务或可转换票据。
12. 承付款和或有开支
承诺
与供应商和合同制造商的购买承诺 -为了缩短制造周期,确保充足的库存供应,我们与零部件供应商和合同制造商签订了协议,允许根据滚动产量预测进行长交货期的组件库存采购。根据合同,我们有义务购买某些制造商根据我们的预测采购的长期交货期组件库存。我们通常可以在交货日期前至少 90 天发出取消订单的通知。但是,我们向组件供应商和第三方制造商发出采购订单,这些订单可能无法取消。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我们没有与组件供应商和第三方制造商签订的不可取消的材料未结采购订单。
性能保障 -我们保证能源服务器在合同期限内以一定水平的输出和效率向客户提供性能。我们会监控此类担保产生的任何应计费用,其计算方法是承诺功率输出和实际输出功率之间的差额,或者保证效率水平下的天然气消耗量与实际消耗量之间的差额乘以与客户的合同费率。这些担保项下的应付金额在担保未得到满足的时期内累计,并计入简明合并运营报表中的服务收入。我们支付了 $15.8百万和美元0.3在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,此类履约担保分别为百万美元。
信用证- 2019年,根据Energy Servers的PPA II升级,我们同意赔偿我们的融资合作伙伴因某些监管、法律或立法发展而可能产生的损失,并为此目的设立了现金抵押信用证额度。截至2023年3月31日,该现金抵押信用证的余额为美元54.7百万,其中 $33.3百万和美元21.4百万美元分别被确认为短期和长期限制性现金。截至2022年12月31日,该现金抵押信用证的余额为美元69.1百万,其中 $40.6百万和美元28.5百万美元分别被确认为短期和长期限制性现金。
认捐的资金-2019年,根据能源服务器的PPA IIIb升级,我们设立了美元的限制性现金基金20.0百万美元,已经认捐了 七年在履行我们对融资方的全部义务方面,确保我们的运营和维护义务的期限。如果我们在认捐期结束前达到某些信用评级和/或市值里程碑,则将发放全部或部分此类资金。如果我们在第一项中没有达到要求的标准 五年在此期间,资金仍将在以下时间内发放给我们 两年只要能源服务器继续按照我们的保修义务运行。截至2023年3月31日和2022年12月31日,长期限制性现金基金的余额为美元6.7百万和美元6.7分别是百万。
突发事件
赔偿协议- 我们在正常业务过程中与客户和某些其他业务合作伙伴签订标准赔偿协议。我们在这些协议下的风险尚不清楚,因为它涉及未来的索赔,这些索赔可能对我们提出,但尚未提出。迄今为止,我们尚未支付任何索赔,也没有被要求为与我们的赔偿义务相关的任何诉讼进行辩护。但是,由于这些赔偿义务,我们将来可能会记录费用。
特拉华州经济发展局- 2012年3月,我们与特拉华州经济发展局达成协议,提供$的补助金16.5向我们提供一百万美元,以激励我们在特拉华州建立新的制造工厂,并在一定时期内为该工厂的全职员工提供就业机会。到目前为止,我们已经收到了 $12.0百万美元的补助金,这取决于在2023年9月30日之前实现里程碑。如果我们没有达到里程碑,我们可能需要向特拉华州经济发展局偿还款项,最多额外支付 $2.52023 年 9 月 30 日达到百万美元。我们偿还了 $1.5百万和美元1.02017年和2021年分别获得了100万美元的补助金。截至2022年9月30日,该补助金已生效,我们已经记录了美元9.5截至2023年3月31日和2022年12月31日,用于未来偿还该补助金的应计费用和其他流动负债分别为百万美元。
投资税收抵免 -我们的能源服务器有资格获得联邦 ITC,这些联邦ITC在投入使用时根据《美国国税法》第48条累积到合格财产中。但是, 国贸中心方案的业务标准为期五年.如果能源财产在五年收回期结束之前被处置或以其他方式不再是合格的投资信贷财产,则可能导致激励措施的部分减少。能源服务器由PPA实体、其他财务赞助商或客户购买,因此,如果将来投入使用的资产不符合ITC的运营标准,这些方将承担还款的风险,尽管在某些有限的情况下,我们确实会为此类风险提供赔偿。
法律事务 -我们参与了正常业务过程中出现的各种法律诉讼。我们至少每季度审查所有法律事务,并评估是否需要记录意外损失的应计金额。当管理层认为既有可能发生负债,又可以合理估计损失金额时,我们会记录意外损失的应计额。法律事务存在不确定性,并且本质上是不可预测的,因此任何此类事项的实际责任可能与我们的估计存在重大差异。如果出现不利的解决方案,则有可能对我们在该决议通过期间或未来时期的简明合并资产负债表、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2019年3月,林肯郡警察养老基金在2018年7月25日的首次公开募股中向加利福尼亚州圣塔克拉拉县高等法院对我们、我们的某些高级管理层成员、某些董事和承销商提起集体诉讼,指控其违反了经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第11条和第15条,理由是我们S表注册声明中存在误导性陈述或遗漏 1 就首次公开募股向美国证券交易委员会提起诉讼。随后,圣塔克拉拉县高等法院对包含相同指控的同一名被告提起了两起相关的集体诉讼;罗德里克斯诉布鲁姆能源等人于2019年4月22日提起,埃文斯诉布鲁姆能源等人于2019年5月7日提起。这些案件已合并。原告的合并修正申诉于2019年9月12日向法院提出。2019年10月4日,被告动议暂缓诉讼,等待下文讨论的联邦地方法院提起诉讼。2019年12月7日,高等法院发布命令,通过解决下述平行联邦诉讼,暂停诉讼。我们认为该投诉毫无根据,违反了我们重述的公司注册证书中的法庭选择条款,我们打算大力捍卫这一行动。我们无法估计任何合理可能的损失。
2019年5月,艾丽莎·罗伯茨向加利福尼亚北区联邦地方法院对我们、我们的高级管理团队的某些成员和某些董事提起集体诉讼,指控他们违反了《证券法》第11条和第15条,理由是我们向美国证券交易委员会提交的与首次公开募股有关的S-1表格注册声明中存在误导性陈述或遗漏。2019年9月3日,法院任命了首席原告和首席原告律师。2019年11月4日,原告提出了经修订的申诉,增加了首次公开募股中的承销商和我们的审计师作为第11条索赔的被告,并根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第10(b)和20(a)条对我们和我们的高级管理团队的某些成员提出了索赔。修订后的投诉称,从我们首次公开募股之时起至2019年9月16日,所有索赔都有集体诉讼期。2020年4月21日,原告提出了第二份修正申诉,该申诉继续提出同样的主张,并增加了与重述有关的指控,对于根据《交易法》提出的索赔,将假定的集体诉讼期延长至2020年2月12日。2020年7月1日,我们和其他被告提出动议,要求驳回经修正的第二份申诉。2021年9月29日,法院下达命令,驳回了(1)涉嫌违反《证券法》第11条和第15条的七份陈述或一组陈述中的五份以及(2)《交易法》下的所有指控。针对我们审计师的所有指控也是
解雇。原告选择不修改申诉,而是于2021年10月22日提出动议,要求作出有利于我们的审计师的最终判决,以便原告可以对这些索赔的驳回提出上诉。法院于2021年12月1日驳回了该动议,作为回应,原告提出动议,要求法院对有关会计索赔的中间上诉进行认证。法院于2022年4月14日驳回了原告的动议。法院未驳回的违反《证券法》第11条和第15条的指控已进入发现阶段。
2023年1月6日,布鲁姆和原告达成了一项原则协议,以解决对布鲁姆、其高管和董事以及首次公开募股承销商提出的支付美元的索赔3百万,将完全由我们的保险公司提供资金。如果和解协议生效,将导致驳回针对我们、我们的高管和董事以及承销商的所有索赔。和解并不构成对责任或不当行为的承认。该和解以执行包含上述集体诉讼和解条款和习惯条款的最终和解协议以及法院批准和解为条件。如果法院不批准和解协议及其所有重要条款,或者和解协议未以其他方式成为最终或生效,则诉讼程序将继续进行。
2021 年 6 月,我们向圣塔克拉拉高等法院提交了委托令状申请以及宣告和禁令救济申诉,指控圣塔克拉拉市未能为我们的两个客户设施发放建筑许可证,并要求法院要求圣克拉拉市处理和发放建筑许可证。2021 年 10 月,我们提交了经修订的请愿书和申诉,以纽约市未能及时发放能源服务器许可证为由,提出了额外的宪法和侵权索赔。发现已经开始,我们正在积极追查所有索赔。2022年2月4日,圣塔克拉拉市提出异议,要求驳回该公司的所有索赔。初审法官驳回了除一项索赔以外的所有申诉的异议,并允许布鲁姆准许修改该申诉。第二份修改后的申请于2022年7月5日提交。圣塔克拉拉市仅对修改后的诉讼理由表示异议,要求对侵权行为进行赔偿。初审法官批准了该异议,并于2022年10月27日驳回了侵权诉讼;授权令和宪法申诉得以继续进行。当事各方目前正在通报授权令状,要求立即发放建筑许可证。2023年4月21日,双方签署了一项和解协议,允许我们的两个待处理客户设施在建筑许可下继续运行,并要求纽约市修改其分区法,以便未来在圣塔克拉拉安装Bloom Energy Servers仅需要建筑许可。
2022年2月,前供应商Plansee SE/Global 钨粉公司(“Plansee/GTP”)向瑞士日内瓦的世界知识产权组织仲裁与调解中心(“WIPO”)提出了加速仲裁请求,涉及据称与Plansee/GTP与布鲁姆能源公司之间的知识产权和保密披露协议有关的各种索赔。Plansee/GTP的索赔声明包括对美国专利号8,802,328、8,753,785和9,434,003的侵权指控。2022年4月3日,我们在德克萨斯州东区对Plansee/GTP提起诉讼,要求在美国联邦地方法院的适当论坛上解决Plansee/GTP与布鲁姆能源公司之间的争议。我们的申诉要求更正美国专利号8,802,328、8,753,785和9,434,003的发明权(“诉讼中的专利”);对诉讼专利无效、不可执行和不侵权的宣告性判决;以及不侵权的宣告性判决。此外,我们的投诉旨在弥补我们在Plansee/GTP的商业交易中遭受的损失,据称这些交易构成不正当竞争行为、侵权干扰合同、违反合同、违反《受敲诈勒索影响和腐败组织法》(RICO)以及违反《克莱顿反垄断法》的行为。2022年6月9日,Plansee/GTP提出动议,要求驳回在德克萨斯州东区提起的申诉并强制进行仲裁(或继续进行仲裁)。我们在2022年6月30日提出了异议,Plansee/GTP于2022年7月14日提交了答复,我们于2022年7月22日提交了回复。2023年2月9日,地方法官佩恩发布了一份报告并建议在仲裁员对每项索赔作出可仲裁性裁定之前暂停地区法院的诉讼。
2023年2月23日,我们提交了经修订的申诉,增加了其他诉讼理由,并对地方法官的报告和建议提出了异议。2023年4月26日,吉尔斯特拉普法官驳回了我们对地方法官报告和建议的异议,并暂停了地方法院的诉讼,等待仲裁员在WIPO程序中作出可仲裁性的裁定。仲裁暂时搁置,等待地区法院的裁决。鉴于地区法院的案件被搁置以及WIPO的仲裁暂时搁置,这些案件仍处于初期阶段。我们目前无法预测仲裁和地区法院诉讼的最终结果。
13. 所得税
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们记录的所得税准备金为美元0.3百万和美元0.6百万美元,税前亏损为美元74.7百万和美元82.2百万的有效税率为 (0.3)% 和 (0.7) 分别为%。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的有效税率低于法定联邦税率,这主要是由于对美国递延所得税资产的全额估值补贴。
14. 普通股股东可获得的每股净亏损
请参阅简明合并运营报表,以计算我们向普通股股东提供的基本和摊薄后的每股净亏损。
以下普通股等价物(以千计)不包括在摊薄后的三个月内,我们向普通股股东提供的每股净亏损的计算中不包括以下普通股等价物(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 3月31日 | | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
可转换票据 | | | | | | 14,187 | | | 14,187 | | | |
可赎回可转换优先股 | | | | | | 1,349 | | | 11,000 | | | |
股票期权和奖励 | | | | | | 6,413 | | | 4,949 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | 21,949 | | | 30,136 | | | |
15. SK 生态植物战略投资
2021 年 10 月,我们扩大了与 SK ecoplant 的现有关系。作为该安排的一部分,我们修订了先前与SK ecoplant签订的优先分销协议(“PDA”)和合资协议(“JVA”)。重述的PDA确定了SK ecoplant对我们的能源服务器的购买承诺 三年以收取或付费为基础的期限,也是确定能源服务器和相关组件销售价格的依据。重述的JVA扩大了大韩民国合资工厂的组装范围,该合资工厂成立于2019年,旨在为我们的能源服务器采购本地零件,为韩国市场组装能源服务器的某些部分。合资企业是Bloom的VIE,我们将其合并到财务报表中,因为我们是主要受益人,因此有权指导对合资企业最重要的活动。
以下是截至2023年3月31日和2022年12月31日在扣除公司间交易和余额后的简明合并资产负债表中韩国合资企业资产和负债的总账面价值(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 902 | | | $ | 2,591 | |
应收账款 | | — | | | 4,257 | |
库存 | | 14,524 | | | 13,412 | |
预付费用和其他流动资产 | | 1,070 | | | 2,645 | |
流动资产总额 | | 16,496 | | | 22,905 | |
财产和设备,净额 | | 1,081 | | | 1,141 | |
经营租赁使用权资产 | | 2,332 | | | 2,390 | |
其他长期资产 | | 47 | | | 47 | |
总资产 | | $ | 19,956 | | | $ | 26,483 | |
负债 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款 | | $ | 1,105 | | | $ | 5,607 | |
应计费用和其他流动负债 | | 685 | | | 1,355 | |
递延收入和客户存款 | | 5 | | | 2 | |
经营租赁负债 | | 396 | | | 393 | |
流动负债总额 | | 2,191 | | | 7,357 | |
经营租赁负债 | | 1,945 | | | 2,000 | |
负债总额 | | $ | 4,136 | | | $ | 9,357 | |
2021 年 10 月,我们还签订了一项新的商业合作协议(“CCA”),内容涉及与氢气市场和产品总体市场扩张有关的举措。
初始投资
在执行上述协议的同时,我们签订了SPA,根据该协议,我们同意向SK ecoplant出售和发行 10,000,000A系列可赎回可转换优先股(“A系列RCPS”)的股份,面值美元0.0001每股,收购价为美元25.50每股,总收购价为 $255.0百万。2021 年 12 月 29 日,A 系列 RCPS 的销售结束,我们发行了 10,000,000A系列RCPS(“初始投资”)的股份。除初始投资外,SPA还为SK ecoplant提供了收购可变数量的A类普通股(“期权”)的期权。最高人民会议称,SK ecoplant有权在2023年8月31日之前行使期权,并且该交易必须在2023年11月30日之前完成。
A系列RCPS 的出售按其公允价值入账 $218.0发行之日为百万元。因此,我们分配了收到的现金收益的剩余部分255.0百万加上2021年10月23日至2021年12月29日期间A系列RCPS公允价值的变化,即美元9.7百万美元,高于2021年12月29日A轮RCPS的公允价值以及2021年10月23日期权的公允价值。这笔超额金额为 $37.0百万美元,根据我们预计在PDA下获得的收入的估计,被确认为收款或付款期内的收入。因此,在截至2022年3月31日的三个月中,我们确认的产品收入为美元1.2百万美元与该安排有关。 没有与该安排相关的产品收入是在截至2023年3月31日的三个月中确认的。截至2022年12月31日,未确认的金额为美元24.6包括百万美元10.0百万美元的当期递延收入和客户存款以及美元14.6简明合并资产负债表中的非流动递延收入和客户存款为百万美元。截至2023年3月31日,未确认的递延收入和客户存款金额减少到 零这是第二批收盘的结果(详见下文 “第二批结算” 部分)。
根据ASC 606,PDA、JVA、CCA和SPA同时与SK生态工厂签订的合并合同进行了评估 与客户签订合同的收入 而且, 在适用于分离部件的范围内,
在主题 815 的指导下 衍生品和套期保值和适用的小节和 ASC 480 区分负债和权益.
我们得出的结论是,该期权是一种独立的金融工具,本应在SPA执行之日按公允价值单独记账。
2022年8月10日,根据SPA协议,SK ecoplant通知我们,它打算根据选择购买的第二批行使权通知(定义见SPA),行使购买额外A类普通股的选择权 13,491,701收购价为美元的股票23.05每股(“第二批收盘”)。收到SK的通知后,SK将在期权下购买的A类普通股的收购价格和数量已固定。在收到SK ecoplant的通知后,该期权符合股权奖励标准,并作为额外实收资本的一部分被归类为远期合约。
2022年11月8日,A轮RCP的每股股份都转换为 10,000,000A类普通股的股份。
2022年12月6日,SK ecoplant和Bloom共同同意推迟第二批收购的截止日期 13,491,701发行人A类普通股的股份有效期至2023年3月31日,除非双方商定较早的日期,并假设适用的监管许可。修改第二批股票截止日期的双方协议并未改变所记录的股票分类远期股票的会计或估值。
欲了解更多信息,见第二部分,第8项,注17- SK 生态植物战略投资在我们截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
第二批收盘
2023 年 3 月 20 日,SK ecoplant 与我们签订了经修订的 SPA,根据该协议,我们于 2023 年 3 月 23 日向 SK ecoplant 发行并出售 13,491,701无表决权的B系列可赎回可转换优先股的股份,面值美元0.0001每股(“B系列RCPS”),收购价为美元23.05每股现金收益为美元311.0百万。
修订后的SPA触发了对A类普通股股票分类远期合约的修改,这导致取消承认向SK ecoplant提供的远期合约的修改前公允价值为美元76.2百万。截至2023年3月31日,修改前公允价值的取消确认计入了我们的简明合并资产负债表中的额外实收资本。
B系列RCPS被列为包含负债和权益成分的股票奖励。B系列RCPS的负债部分按赎回价值确认311.0百万美元,B系列RCPS的股票部分按其公允价值美元确认16.1截至2023年3月20日,这些数字分别记录在我们截至2023年3月31日的简明合并资产负债表中,计为流动负债和额外实收资本。
2023年3月20日,我们还签订了与修订后的SPA相关的贷款协议,根据该协议,我们可以选择从SK ecoplant提取贷款,最高本金为美元311.0百万美元,如果SK ecoplant根据修订后的SPA向我们发送兑换通知。贷款协议的到期日为 五年并且利率为 4.6%.
贷款协议是一种独立的金融工具;因此,我们按公允价值确认了贷款承诺资产52.8百万,其中 $5.3百万被归类为当前,美元47.5截至2023年3月31日,在我们的简明合并资产负债表中,百万美元被列为非流动资产。
经修订的SPA和贷款协议为我们提供了$的现金收益311.0百万美元和贷款承诺资产 $52.8百万美元来自SK生态工厂,总对价为美元363.8百万。作为回报,SK ecoplant 获得了 $ 的对价403.3百万,包括解除完成价值为美元的原始交易公允金的义务76.2百万,我们有义务以赎回价值为美元发行B系列RCPS311.0百万,以及将B系列RCPS转换为A类普通股的选项,其公允价值估计为美元16.1百万。我们提供的超额对价为美元39.5百万,这导致我们的递延收入和客户存款减少了美元24.6截至2023年3月31日,与初始投资相关的百万美元。净超额对价 $14.9百万被认定为 $8.2百万美元的预付费用和其他流动资产以及美元6.7百万美元被归类为我们的其他长期资产
截至 2023 年 3 月 31 日的简明合并资产负债表。根据我们预计在PDA剩余期限内获得的收入的估计,递延费用将在收购或付款期内被确认为反向收入。
B 系列 RCPS 的描述-B系列RCPS 的重要权利和优惠如下:
清算:在Bloom清算或解散后,或被视为清算事件(包括控制权变更或出售或以其他方式处置我们全部或基本上全部资产)后,B系列RCP的持有人有权优先获得(i)其清算优先权或(ii)转换后有权获得的金额中较大者。在向B系列RCP的持有人支付清算优先权后,我们的剩余资产可以按比例分配给普通股持有人。
兑换权:B系列RCP可以在选择SK ecoplant后兑换,每股赎回价格为美元311.0百万除以B系列RCPS当时已发行的股票数量,应按以下方式支付 一分期付款,起始日期不少于 六十天之后且不超过 九十天在SK ecoplant向公司提交书面赎回通知(“赎回通知”)之后。在 SK ecoplant 之前,不得发送兑换通知 四个月自B系列RCPS发布之日起已过,兑换通知的交付不可撤销。B系列RCPS 在公司选择后不可兑换。
转换:B系列RCP可以随时根据SK ecoplant的期权转换为A类普通股(如果股票拆分或合并,以及以A类普通股支付的A类普通股的股息或其他分配,则会进行调整)。
此外,在 6 个月发行日周年纪念日,B系列RCPS应按当时有效的转换价格自动转换为A类普通股。如果 SK ecoplant 选择在之前兑换 B 系列 RCPS,则不会进行自动转换 六个月在原始发行日期之后,但不早于 四个月已经过了最初的发行日期。
保护条款:未经B系列RCPS的大多数持有人投赞成票,Bloom不得采取以下行动:(i)增加B系列RCP的授权股票数量;(ii)授权或创建任何优先于或与B系列RCPS持平的新股票,或增加或减少任何此类新类别股票的授权股票数量;(iii)修改权利、优惠或特权 B 系列 RCPS;以及 (iv) 兑换 B 系列 RCPS。
投票权和分红权:除了与RCPS有关的事项外,B系列RCP的持有人没有投票权,也无权获得股息。
16. 后续事件
在这些简明合并财务报表发布之日之后的时期内,没有发生任何需要调整我们在列报的简明合并财务报表中的披露的事件。
项目2-管理层对财务状况和业绩的讨论和分析
运营
本10-Q表季度报告包含 “前瞻性陈述”在1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款的定义范围内。这些前瞻性陈述基于当前对我们行业的预期、估计和预测、管理层的信念以及管理层做出的某些假设。例如,前瞻性陈述包括但不限于我们对产品、服务、业务战略、我们与SK生态工厂扩大战略合作伙伴关系、运营、供应链(包括俄乌战争或中国地缘政治事态发展的任何直接或间接影响)、新市场、政府激励计划、IRA对我们业务的影响、氢市场的增长以及我们的现金和流动性充足的预期。除历史事实陈述外,本10-Q表季度报告中包含的所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用 “未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“设计”、“计划” 等词语来识别 “预测,” “目标,” “预测,” “将,” “会,” “可以,” “能,” “可能”和类似的条款。这些陈述基于我们管理层的信念和假设,其基础是管理层在发表这些陈述时可获得的信息。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致实际结果、结果和某些事件的时间与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩或结果存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于我们在截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项中标题为 “风险因素” 的部分以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的因素。您应该查看这些风险因素,以便更全面地了解与投资我们的证券相关的风险。此类前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。除非法律要求,否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中作出的任何前瞻性陈述,以反映本报告发布之日之后的事件或情况,或反映新信息或意外事件的发生。实际上,我们可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期,您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。以下讨论和分析应与本10-Q表季度报告中其他地方包含的简明合并财务报表及其附注一起阅读。
概述
布鲁姆能量的描述
我们的使命是让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源。我们创建了第一个大规模、商业上可行的基于固体氧化物燃料电池的发电平台,使企业、基本服务、关键基础设施和社区能够负责任地管理其能源。
我们的技术在美国发明,是当今市场上最先进的电力和氢气生产技术之一。我们的燃料灵活的 Bloom Energy 服务器可以使用沼气、氢气、天然气或混合燃料来创造弹性、可持续且成本可预测的电力,其效率明显高于传统的燃烧型资源。此外,我们为燃料电池提供动力的固体氧化物平台也可用于制造氢气,氢气越来越被视为能源经济脱碳的关键工具。我们的企业客户包括世界上一些最大的跨国公司。我们还与美国和大韩民国的一些最大的公用事业公司建立了牢固的关系。
在布鲁姆能源,我们期待着净零的未来。我们的技术旨在通过在面临不可接受的电力中断水平的世界中提供可靠、低碳的电力来帮助实现这个未来。我们的弹性平台在飓风、地震、台风、森林火灾、极端高温和电网故障中为我们的客户提供了电力。与传统的燃烧发电不同,我们的平台对社区友好,旨在显著减少标准空气污染物的排放。通过我们的沼气、氢气和电解槽计划,我们在可再生燃料生产方面取得了巨大进展,我们相信,作为新能源模式中的核心平台和固定装置,我们处于有利地位,可以帮助组织和社区实现其净零目标。
我们主要通过我们在美国的直销组织来营销和销售我们的能源服务器,我们在国际上也有直接和间接的销售渠道。我们认识到,部署我们的解决方案需要大量的财务投入,因此我们开发了许多融资方案,以支持向缺乏财务能力直接购买我们的能源服务器的客户销售我们的能源服务器,他们可能更愿意通过第三方融资为收购融资,或者以即用即付模式签订我们的服务合同。
从历史上看,我们典型的目标商业或工业客户要么是投资级实体,要么是具有投资级属性的客户,例如规模、资产和收入、流动性、地域多样化的业务以及
总体财务稳定。我们还将我们的产品和融资选择扩展到了投资级别以下的客户,并且还将业务扩展到国际市场,以批发电网进行部署的目标客户。鉴于我们的客户通常是具有多级决策流程的大型机构,因此我们通常会经历漫长的销售过程。
战略投资
有关对SK ecoplant进行战略投资的信息,请参阅第二部分,第8项,注释1- 业务性质、流动性和列报基础、流动性我们截至2022年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分以及第一部分第1项附注15中的一节- SK 生态植物战略投资.
影响我们绩效的某些因素
全球宏观经济状况
我们普遍看到全球宏观经济状况恶化,包括利率上升、衰退担忧、外汇汇率波动、通货膨胀压力和金融机构不稳定,以及地缘政治不稳定性加剧。这些条件以多种方式影响我们的业务。例如,美元走强导致我们的能源服务器在美国以外的几个市场变得相对昂贵,再加上全球宏观经济状况的恶化,有可能对我们的能源服务器需求产生不利影响。我们的能源服务器使用各种燃料,包括天然气。天然气成本的上涨、天然气供应的有限以及世界天然气市场的中断增加了我们为终端客户提供能源服务器的成本。这些条件也会影响我们的制造和供应链,如下所述。迄今为止,这些条件对客户需求的潜在影响已被我们的能源服务器提供的弹性和快速供电时间以及我们的能源服务器和电解槽提供的可持续性的需求在很大程度上抵消了这些条件对客户需求的潜在影响。
供应链限制
我们继续看到全球供应链中断的影响,并面临供应链挑战和物流限制。尽管迄今为止,我们没有遇到任何严重的组件短缺,但我们面临着交货时间延长、运输和货运延误以及原材料成本上涨带来的压力。由于地缘政治不稳定性的持续加剧,这些动态可能会恶化。此外,乌克兰当前的通货膨胀环境和战争导致零部件和原材料价格上涨。如果我们无法减轻原材料、组件和运费延误和/或价格上涨的影响,则可能会延迟能源服务器的制造和安装,并增加能源服务器的成本,这将对我们的现金流和经营业绩,包括收入和毛利率产生不利影响。我们预计,这些供应链挑战和物流限制将在可预见的将来持续下去。
制造业和劳动力市场的限制
就在2022年,我们经历了劳动力短缺和制造设施招聘挑战的影响。尽管这些限制在2023年第一季度有所缓解,我们将继续投入资源来支持我们的产能扩张工作,但我们在招聘和留住方面可能仍会遇到困难,尤其是我们在加利福尼亚州弗里蒙特的新制造工厂,并且将来可能面临额外的劳动力短缺。此外,当前的通货膨胀环境导致工资和劳动力成本上涨以及劳动力竞争加剧。如果这些限制再次出现,并且我们无法继续减轻这些挑战的影响,则可能会延迟我们的能源服务器或电解槽的制造和安装,并且我们可能无法满足客户需求,这可能会对我们的现金流和经营业绩,包括收入和毛利率产生不利影响。
客户融资限制
我们为能源服务器获得融资的能力在一定程度上取决于客户的信誉,而客户信用评级的下降可能会影响他们使用我们的能源服务器的融资。由硅谷银行倒闭引发的地区银行和金融机构持续的不稳定始于2023年第一季度,这可能会使我们的客户更难获得融资。我们将继续努力争取2023年安装所需的融资,但如果我们无法获得此类融资,我们的收入、现金流和流动性可能会受到重大影响。我们预计,在美国,2022年的《减少通货膨胀法》(“IRA”)和税收抵免的可转让性将使融资市场更加强劲。
能源服务器的安装和维护
在2023年第一季度,我们的安装项目出现了一些延误,其中包括由于停工或其他限制导致的许可和公用事业延迟以及客户设施的准入。尽管对设施有影响
在截至2023年3月31日的三个月中,考虑到我们的缓解策略,我们的能源服务器的安装只有几次严重延迟。
如果我们延迟或无法进行维护,我们之前安装的能源服务器可能会受到不利的性能影响,包括输出和/或效率降低,这可能会导致我们的客户提出保修和/或担保索赔。此外,由于我们的能源服务器的性质,如果我们无法按照标准维护计划更换磨损部件,将来可能会产生更高的成本。
环境、社会和治理(“ESG”)
我们致力于实现向股东提供持续回报的目标,同时保持强烈的良好企业公民意识,高度重视环境、员工福利、我们经营的社区、我们服务的客户以及整个世界。我们相信,优先考虑、改善和管理与环境、社会和治理(“ESG”)相关的风险、机遇和计划,将使我们能够更好地为投资者创造长期价值。
2023年4月,我们发布了2022年可持续发展报告《推进脱碳使命》(以下简称 “报告”),使用公认的ESG框架和标准,包括与可持续发展会计准则委员会标准和气候相关财务披露工作组的建议保持一致。此外,该报告还使用了某些全球报告倡议标准,并对照了联合国可持续发展目标。我们计划每年发布一份可持续发展报告。
我们的使命是让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源。为此,我们努力赋予企业和社区权力,使他们能够负责任地管理自己的能源,同时解决气候变化的原因和后果。我们的目标是为客户提供具有弹性的产品,以可预测的长期价格提供不间断的电力,同时通过开发越来越广泛的脱碳解决方案组合来解决可持续发展问题。
该报告可以在我们的网站上找到 https://www.bloomenergy.com/sustainibility.
2022 年降低通货膨胀法案
有关2022年8月16日签署成为法律的IRA及其对我们业务的影响的信息,请参阅第二部分第7项, 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,2022年通货膨胀降低法案——为制造商和项目提供新的和扩大的生产和税收抵免,以支持清洁能源我们截至2022年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
流动性和资本资源
我们在2023年第一季度通过SK ecoplant的融资活动筹集了现金并补充了流动性,但与此同时,我们增加了营运资金支出,导致现金和现金等价物的总体减少。在 2023 年第一季度,我们积累了库存,为 2023 年下半年的更多预期出货量做准备。这使我们能够平衡负载产量并提高制造效率。此外,我们在特拉华州签订了新的租约,旨在扩大我们的仓库空间以储存更多库存,以满足2023年下半年及以后的预期需求增长。预计库存将在2023年第二季度继续增长,随着我们发货能源服务器,预计将在2023年下半年减少。
2023 年 3 月 20 日,我们加入了 带有 SK 生态植物的修订版 SPA, 根据该协议,我们向SK ecoplant发行并出售了13,491,701股B系列RCPS,现金收益为3.11亿美元。
2023年3月20日,我们还就修订后的SPA签订了贷款协议,根据该协议,如果SK ecoplant根据修订后的SPA向我们发送赎回通知或以其他方式减少其当前持有的A类普通股的任何部分,我们可以从SK ecoplant提取最高本金为3.11亿美元的贷款。贷款协议的到期日为五年,利率为4.6%。贷款的收益可以由我们用于营运资金和一般公司用途的需求。截至2023年3月31日,贷款协议下没有未偿还的款项。
有关对SK ecoplant进行战略投资的更多信息,见第一部分,第1项,注释15- SK 生态植物战略投资.
截至 2023 年 3 月 31 日,我们的现金及现金等价物 of 3.204亿美元。我们的现金和现金等价物包括期限为三个月或更短的高流动性投资,包括货币市场基金。我们与高信贷质量的交易对手保持这些余额,持续监控任何一家发行人的信用敞口金额,并分散投资,以最大限度地降低我们的信用风险。
截至 2023 年 3 月 31 日,我们以及2.824亿美元的未偿追索权债务,1.20亿美元的无追索权债务和820万美元的其他长期负债。截至2023年3月31日,我们总债务的流动部分为2440万美元,其中1140万美元是未偿还的无追索权债务。 有关我们未偿债务的完整描述,请参阅第一部分第1项,附注7- 未偿贷款和担保协议.
我们的现金和现金等价物以及运营产生的现金流相结合,预计将足以满足我们至少未来12个月的预期现金流需求。如果这些现金来源不足或没有及时收到以满足我们短期或未来的现金需求,我们可能需要从股权或债务融资中获得额外的资本来为我们的运营提供资金,特别是我们的制造能力、产品开发和市场扩张需求,以及时应对竞争市场压力或战略机会或其他方面。我们可能会不时出于此类目的进行各种融资交易,包括保理我们的应收账款。但是,我们可能无法以优惠条件及时获得额外融资,甚至根本无法获得额外融资。任何额外融资的条款都可能限制我们的财务和运营灵活性。如果我们通过进一步发行股票或股票挂钩证券筹集更多资金,我们现有的股东对我们的所有权百分比可能会被削弱,而我们发行的任何新证券的权利、优惠和特权都可能优先于普通股持有人的权利、优惠和特权。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、研发工作和其他业务计划支出的时间和范围、系统建造量的增长率和对额外制造空间的需求、国内和国际市场销售和营销活动的扩大、我们产品的市场接受度、我们为客户使用我们的能源服务器获得融资的能力、安装时间和预期库存增加的时机的未来的销售和装置以及整体经济状况。为了支持和实现我们未来的增长计划,我们可能需要或有利地寻求通过股权获得额外资金或债务融资。未来几个季度未能获得这笔融资或融资可能会影响我们的经营业绩,包括我们的收入和现金流。
我们的现金、现金等价物和限制性现金的合并来源和用途摘要如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
提供的净现金(用于): | | | | | | | | | | |
经营活动 | | $ | (314,710) | | | $ | (92,443) | | | | | | | |
投资活动 | | (26,574) | | | (18,510) | | | | | | | |
筹资活动 | | 306,487 | | | (10,112) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
我们的PPA实体提供(用于)的净现金流如下(以千计),这些实体已纳入简明合并现金流量表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
PPA 实体 ¹ | | | | | | | | |
PPA 经营活动提供的净现金 | | $ | 3,041 | | | $ | 7,658 | | | | | | | |
PPA 融资活动中使用的净现金 | | (6,434) | | | (8,114) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
1PPA实体的运营和融资现金流是我们合并现金流的一个子集,代表根据美国公认会计原则编制的独立现金流。运营活动主要包括用于运营PPA实体运营的现金、向我们购买能源服务器以及减少贷款余额的本金。融资活动主要包括我们的PPA所持债务的变动,以及对非控股合伙权益的付款和分配。我们认为,这种由PPA活动提供的(用于)净现金的列报有助于向读者介绍对我们仅拥有少数股权的PPA实体的合并现金流的影响。
运营活动
我们的经营活动包括经某些非现金项目调整后的净亏损加上运营资产和负债或营运资金的变化。 在此期间用于经营活动的净现金 截至2023年3月31日的三个月 是 3.147 亿美元,增加了 2.223 亿美元与去年同期相比。 截至2023年3月31日的三个月中,用于经营活动的现金与上年同期相比增加的主要原因是营运资金增加了2.724亿美元,这是由于收入交易和相应收款的时机引发的应收账款增加、为支持未来需求而增加的库存水平以及向供应商付款的时机,但净亏损的改善部分抵消了这一点。
投资活动
我们的投资活动包括资本支出,包括为提高我们的生产能力而进行的投资。随着业务的增长,我们预计将继续进行此类投资活动。在截至2023年3月31日的三个月中,用于投资活动的现金为2660万美元,与上年同期相比增加了810万美元,这主要是由于加利福尼亚州弗里蒙特新租赁的工程和制造大楼的租户改善支出,该建筑于2022年7月开放。我们预计,在接下来的几个季度中,将继续进行资本支出,为我们在加利福尼亚州弗里蒙特的新制造工厂做好生产准备,其中包括购买新设备和其他租户改善。我们打算从手头现金以及运营产生的现金流中为这些资本支出提供资金。我们还可能评估和安排设备租赁融资,为这些资本支出提供资金。
融资活动
从历史上看,我们的融资活动包括借款和偿还债务、融资债务的收益和偿还、向非控股权益支付的分配、非控股权益的出资以及发行普通股的收益。在此期间融资活动提供的净现金 截至2023年3月31日的三个月为3.065亿美元,与上年同期相比增加了3.166亿美元,这主要是由于作为SK生态工厂第二批收盘价3.11亿美元的一部分发行可赎回可转换优先股的收益以及850万美元普通股发行的收益,部分被我们偿还的990万美元债务和430万美元的融资义务的偿还所抵消。
请参阅第一部分,第1项,注释7- 未偿贷款和担保协议本10-Q表季度报告和第一部分第1A项, 风险因素——与我们的流动性相关的风险——我们的债务,以及管理我们和我们的PPA实体未偿债务的协议所施加的限制,可能会限制我们的财务和运营活动,并可能对我们承担额外债务以满足未来需求的能力产生不利影响, 和 我们可能无法产生足够的现金来履行我们的还本付息义务或增长计划 有关债务条款和风险的更多信息,请参见我们截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告部分。
购买和融资选项
有关我们的购买和融资选项的信息,请参阅第二部分第7项- 管理层对财务状况和经营业绩、购买和融资选择的讨论和分析 部分 在我们截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
绩效保障
截至 2023年3月31日,由于未能根据运营和维护协议(“运维协议”)规定的任何性能保证,我们没有因未能维修或更换能源服务器而承担任何责任。对于需要续订的运维协议,我们未来从此类协议中获得的服务收入取决于我们有义务根据业绩担保支付业绩不佳的款项,业绩担保的总额上限约为5.402亿美元(包括与投资组合融资实体相关的4.178亿美元和与所有其他交易相关的1.224亿美元,包括低产出和低效率的付款),我们的未来剩余潜在负债总额约为4.781亿美元运维协议视续订而定。在截至2023年3月31日的三个月中,我们支付了1,580万美元的履约保证金。
国际渠道合作伙伴
在截至2023年3月31日的三个月中,我们的国际渠道合作伙伴没有重大变化。有关国际渠道合作伙伴的信息,请参阅第二部分第7项- 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,国际渠道合作伙伴 部分 在我们截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
主要运营指标——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的比较
有关我们用于评估业务活动、衡量绩效、制定财务预测和制定战略决策的关键运营指标的描述,请参阅第二部分第7项, 管理层对财务状况和经营业绩、关键运营指标的讨论和分析我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的部分。
产品验收
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,接受的产品和兆瓦特如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
产品已接受(在 100 千瓦系统中) | | | | | | | | | | 512 | | | 375 | | | 137 | | | 36.5 | % |
截至2023年3月31日的三个月,接受的产品与去年同期相比增加了137个系统,增长了36.5%。随着对我们的能源服务器需求的增加,接受量也随之增加。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
接受的兆瓦特数,净值 | | | | | | | | | | 51 | | | 38 | | | 13 | | | 34.2 | % |
截至2023年3月31日的三个月内接受的净兆瓦特数 与去年同期相比 增加了13兆瓦,增长了34.2%。接受的兆瓦特的增加与接受产品的增加一致。从2022年12月31日到2023年3月31日,我们的装机量增加了51兆瓦,因此,我们接受的净容量总兆瓦从973兆瓦增加到1,024兆瓦。
购买选项
我们的客户有多种购买我们的能源服务器的选择。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,归因于每个购买期权的接受部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
直接购买(包括第三方 PPA 和国际渠道) | | | | | | 96 | % | | 100 | % |
传统租赁 | | | | | | 4 | % | | — | % |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,归属于每个购买期权的总收入部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
直接购买(包括第三方 PPA 和国际渠道) | | | | | | 87 | % | | 87 | % |
传统租赁 | | | | | | 1 | % | | 1 | % |
托管服务 | | | | | | 9 | % | | 7 | % |
投资组合融资 | | | | | | 3 | % | | 5 | % |
与我们的产品相关的成本
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,产品相关成本总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
期内接受的产品的产品成本 | | | | | | | | | | 2,288 美元/千瓦 | | 2,561 美元/千瓦 | | -273 美元/千瓦 | | (10.7) | % |
不包括在产品成本中的制造相关费用的期内成本(以千计) | | | | | | | | | | $ | 12,594 | | | $ | 9,687 | | | $ | 2,907 | | | 30.0 | % |
在此期间接受的产品的安装费用 | | | | | | | | | | 487 美元/千瓦 | | 341 美元/千瓦 | | 146 美元/千瓦 | | 42.8 | % |
与截至2022年3月31日的三个月相比,截至2023年3月31日的三个月中,接受的产品的每千瓦成本下降了273美元,下降了10.7%。成本的下降主要是由我们推动的r 通过提高制造设施的自动化程度、提高设施利用率以及与供应商持续开展材料成本削减计划,持续努力降低材料成本、劳动力和管理费用。
在截至2023年3月31日的三个月中,制造相关费用的期内成本增加了290万美元,增长了30.0%截至2022年3月31日的三个月为红色。我们的期间制造相关费用成本增加的主要原因是支持产能扩张工作所产生的成本,预计产能扩张将在未来一段时间内投入使用。
截至2023年3月31日的三个月,接受的产品的安装成本每千瓦增加146美元,增长42.8%与截至2022年3月31日的三个月相比。成本的增加主要是由需要安装Bloom的网站组合的变化所推动的。每个客户场地都不同,安装成本可能会因多种因素而有所不同,包括场地复杂性、大小和天然气位置等。因此,每千瓦的安装可能因时期而有很大差异。此外,有些客户自己负责安装,而我们几乎没有安装成本。
运营结果
关于比较我们截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的财务状况和经营业绩的讨论 如下所示。
收入
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| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | (以千美元计) | | |
产品 | | | | | | | | | | $ | 193,745 | | $ | 133,547 | | $ | 60,198 | | | 45.1 | % |
安装 | | | | | | | | | | 20,525 | | 13,553 | | 6,972 | | 51.4 | % |
服务 | | | | | | | | | | 40,663 | | 35,239 | | 5,424 | | 15.4 | % |
电力 | | | | | | | | | | 20,258 | | 18,700 | | 1,558 | | 8.3 | % |
总收入 | | | | | | | | | | $ | 275,191 | | $ | 201,039 | | $ | 74,152 | | 36.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
总收入
截至2023年3月31日的三个月,总收入与去年同期相比增长了7,420万美元,增长了36.9%。这一增长是由产品收入增加6,020万美元、安装收入增加700万美元、服务收入增加540万美元以及电力收入增加160万美元推动的。
产品收入
截至2023年3月31日的三个月,产品收入与去年同期相比增长了6,020万美元,增长了45.1%。产品收入的增长主要是由对我们产品的需求增加所导致的产品接受度增加了36.5%。
安装收入
与去年同期相比,截至2023年3月31日的三个月,安装收入增加了700万美元,增长了51.4%。安装收入的增长主要是由截至2023年3月31日的三个月内需要我们安装的产品接受组合的变化所推动的。
服务收入
与去年同期相比,截至2023年3月31日的三个月,服务收入增加了540万美元,增长了15.4%。这一增长主要是由于产品接受率增加了36.5%,以及与我们的能源服务器机队增加相关的1,110万美元的维护合同续约,但被450万美元的产品性能担保和与州激励措施减少相关的100万美元减少的影响所抵消。
电力收入
电力收入既包括与客户签订合同的收入,也包括包含租赁的合同的收入。
截至2023年3月31日的三个月,电力收入与上年同期相比增加了160万美元,增长了8.3%,这主要是由于2021财年第三季度至2023财年第一季度之间记录的托管服务交易的增加导致的装机量增加。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | (以千美元计) | | |
产品 | | | | | | | | | | $ | 129,613 | | | $ | 105,742 | | | $ | 23,871 | | | 22.6 | % |
安装 | | | | | | | | | | 25,100 | | | 12,773 | | | 12,327 | | | 96.5 | % |
服务 | | | | | | | | | | 51,244 | | | 41,826 | | | 9,418 | | | 22.5 | % |
电力 | | | | | | | | | | 14,967 | | | 12,761 | | | 2,206 | | | 17.3 | % |
总收入成本 | | | | | | | | | | $ | 220,924 | | | $ | 173,102 | | | $ | 47,822 | | | 27.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
总收入成本
截至2023年3月31日的三个月,总收入成本与上年同期相比增加了4,780万美元,增长了27.6%,这主要是由产品成本收入增加2390万美元,安装成本收入增加1,230万美元,服务成本收入增加940万美元以及电力收入成本增加220万美元所推动的。收入增长是由收入增长所致,调整后的净影响是运费上涨以及其他与供应链相关的定价压力和成本的净影响,这些压力和成本预计将在未来推出,而我们与供应商一起为降低材料成本所做的持续成本削减努力以及通过增加产量、改善流程和制造设施的自动化来降低劳动力和管理成本,则足以抵消这些增长。
产品收入成本
与去年同期相比,截至2023年3月31日的三个月,产品收入成本增加了2390万美元,增长了22.6%。产品收入的增长是由产品收入的增长所推动的,这些净影响是由运费上涨和其他与供应链相关的定价压力和成本的净影响进行调整的,这些压力和成本是支持即将到来的产能扩张工作的,而我们与供应商一起持续降低成本的努力以及通过增加产量、改善流程和自动化来减少劳动力和管理成本,这些努力被我们与供应商共同降低材料成本以及通过增加产量、改善流程和自动化来减少劳动力和管理成本所产生的净影响所抵消制造设施。
安装成本收入
与去年同期相比,截至2023年3月31日的三个月,安装成本收入增加了1,230万美元,增长了96.5%。这一增长是由需要Bloom Energy安装的产品验收组合的变化所推动的,因为与去年同期相比,在截至2023年3月31日的三个月中,安装成本有所增加。
服务收入成本
与去年同期相比,截至2023年3月31日的三个月,服务成本收入增加了940万美元,增长了22.5%。这一增长主要是由于部署了现场替换部队,但成本削减和我们采取了主动管理机队优化措施的行动,部分抵消了这一增长。
电力收入成本
电力收入成本包括与客户签订的合同的收入成本和包含租赁的合同的收入成本。
截至2023年3月31日的三个月,电力收入成本与上年同期相比增加了220万美元,增长了17.3%,这主要是由于2021财年第三季度至2023财年第一季度之间记录的托管服务交易推动的装机量增加。
毛利(亏损)和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | |
| | | | | | | (以千美元计) |
毛利(亏损): | | | | | | | | | | | | |
产品 | | | | | | | | $ | 64,132 | | $ | 27,805 | | $ | 36,327 |
安装 | | | | | | | | (4,575) | | 780 | | (5,355) |
服务 | | | | | | | | (10,581) | | (6,587) | | (3,994) |
电力 | | | | | | | | 5,291 | | 5,939 | | (648) |
毛利总额 | | | | | | | | $ | 54,267 | | $ | 27,937 | | $ | 26,330 |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | |
产品 | | | | | | | | 33 | % | | 21 | % | | |
安装 | | | | | | | | (22) | % | | 6 | % | | |
服务 | | | | | | | | (26) | % | | (19) | % | | |
电力 | | | | | | | | 26 | % | | 32 | % | | |
总毛利率 | | | | | | | | 20 | % | | 14 | % | | |
总毛利
在截至2023年3月31日的三个月中,毛利与去年同期相比增长了2630万美元,这主要是由产品毛利增长3630万美元推动的,这主要是由现有市场需求增加导致的产品接受度增加了36.5%,以及我们与供应商共同努力降低材料成本,以及通过增加产量、改善流程和制造设施自动化来减少劳动力和管理成本,从而减少劳动力和管理费用,通过增加运费和其他与供应链相关的定价压力和为支持产能扩张工作而产生的成本,这些压力和成本预计将在未来推出,但被安装毛利润和服务毛利分别减少的540万美元和400万美元部分抵消。
产品毛利
在截至2023年3月31日的三个月中,产品毛利与去年同期相比增加了3630万美元。增长的主要原因是产品验收率提高了36.5%,以及我们与供应商一起持续降低成本的努力,以及通过增加产量、改善流程和制造设施的自动化来降低劳动力和管理成本,但运费的增加和其他与供应链相关的定价压力部分抵消了这一增长。
安装总(亏损)利润
在截至2023年3月31日的三个月中,安装总利润(亏损)与去年同期相比增加了540万美元。这一变化主要是由场地结构的变化和其他与场地相关的因素推动的,例如场地复杂性、规模、当地法规要求和公用事业互连的位置。
服务总损失
在截至2023年3月31日的三个月中,与去年同期相比,服务总损失增加了400万美元。这主要是由于现场替换装置的部署以及产品性能保障的影响,成本降低以及我们为主动管理机队优化而采取的行动所抵消。
电力毛利
截至2023年3月31日的三个月中,电力毛利与去年同期相比减少了60万美元。逐年变化并不重要。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | (以千美元计) | | |
研究和开发 | | | | | | | | | | $ | 45,690 | | | $ | 34,526 | | | $ | 11,164 | | | 32.3 | % |
销售和营销 | | | | | | | | | | 27,111 | | | 21,334 | | | 5,777 | | | 27.1 | % |
一般和行政 | | | | | | | | | | 45,147 | | | 37,736 | | | 7,411 | | | 19.6 | % |
运营费用总额 | | | | | | | | | | $ | 117,948 | | | $ | 93,596 | | | $ | 24,352 | | | 26.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
总运营费用
截至2023年3月31日的三个月中,总运营支出与去年同期相比增加了2440万美元。这一增长主要归因于我们持续投资研发能力以支持我们的技术路线图,我们继续投资员工队伍以支持我们的增长,我们对业务发展的投资,以及办公室、设施和差旅费用的增加。
研究和开发
在截至2023年3月31日的三个月中,研发费用与去年同期相比增加了1,120万美元。这一增长主要是由员工薪酬和福利增加了530万澳元以扩大我们的员工基础,以及实验室用品和材料增加了260万加元推动的。研发支出的增加是为了支持我们的技术路线图,包括我们的氢气、电解槽、船用和沼气解决方案。
销售和营销
在截至2023年3月31日的三个月中,销售和营销费用与去年同期相比增加了580万美元。这一增长主要是由员工薪酬和福利增加了430万美元以扩大我们的美国和国际销售队伍,差旅费用增加了60万美元以支持我们的销售队伍,以及外部服务增加了50万美元。
一般和行政
在截至2023年3月31日的三个月中,一般和管理费用与去年同期相比增加了740万美元。这一增长主要是由办公和设施支出增加590万美元推动的,其中包括折旧费用增加100万美元,员工薪酬和福利增加360万美元,差旅费用增加80万美元,主要被其他一般和管理费用减少的340万美元所抵消。
股票薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | (以千美元计) | | |
收入成本 | | | | | | | | | | $ | 4,161 | | | $ | 3,860 | | | $ | 301 | | | 7.8 | % |
研究和开发 | | | | | | | | | | 8,410 | | | 7,082 | | | 1,328 | | | 18.8 | % |
销售和营销 | | | | | | | | | | 5,817 | | | 4,775 | | | 1,042 | | | 21.8 | % |
一般和行政 | | | | | | | | | | 11,165 | | | 10,591 | | | 574 | | | 5.4 | % |
股票薪酬总额 | | | | | | | | | | $ | 29,553 | | | $ | 26,308 | | | $ | 3,245 | | | 12.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的三个月,股票薪酬总额与上年同期相比增加了320万美元,这主要是由于努力扩大公司所有职能的员工基础。
其他收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | |
| | | | | | | (以千计) |
利息收入 | | | | | | | | $ | 1,995 | | | $ | 59 | | | $ | 1,936 | |
利息支出 | | | | | | | | (11,746) | | | (14,087) | | | 2,341 | |
| | | | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | | | | | | | | (1,343) | | | (3,027) | | | 1,684 | |
| | | | | | | | | | | | |
嵌入式衍生品重估的收益 | | | | | | | | 117 | | | 531 | | | (414) | |
总计 | | | | | | | | $ | (10,977) | | | $ | (16,524) | | | $ | 5,547 | |
利息收入
利息收入来自我们现金余额的投资收益,主要来自货币市场基金。利息收入增加190万美元是由于截至2023年3月31日的三个月中货币市场基金的现金余额与去年同期相比有所增加。
利息支出
利息支出来自我们第三方持有的债务。截至2023年3月31日的三个月的利息支出与去年同期相比减少了230万美元。下降的主要原因是偿还了2028年9月到期的7.5%的定期贷款和2030年3月到期的6.07%的优先担保票据。
其他费用,净额
其他净支出主要来自对合资企业的投资、外币交易的影响以及对衍生品公允价值的调整。截至2023年3月31日的三个月,其他支出净额与上年同期相比减少了170万美元,这主要是由于外币交易。
嵌入式衍生品重估的收益
嵌入式衍生品重估的收益来自于我们的嵌入式EPP衍生品销售合同的公允价值变化,这些合同的估值使用历史电网价格和对未来电价的现有预测来估算未来电价。由于销售合同中嵌入式EPP衍生品公允价值的变化,截至2023年3月31日的三个月,嵌入式衍生品的重估收益与上年同期相比减少了40万美元。
归因于非控股权益和可赎回的非控股权益的净亏损
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | (以千美元计) |
归属于非控股权益的净亏损 | | | | | | | | | | $ | (3,350) | | | $ | (4,088) | | | $ | 738 | | | 18.1 | % |
归属于可赎回非控股权益的净亏损 | | | | | | | | | | — | | | (300) | | | 300 | | | 100.0 | % |
归因于非控股权益的净亏损是根据假设账面价值清算(“HLBV”)方法将利润和亏损分配给非控股权益的结果。HLBV是一种以资产负债表为导向的方法,用于在存在复杂结构(例如PPA实体的翻转结构)时应用权益会计方法。截至2023年3月31日的三个月,归属于非控股权益的净亏损与上年同期相比减少了70万美元,这是由于分配给我们的非控股权益的PPA实体的亏损减少。截至2023年3月31日的三个月,归因于可赎回非控股权益的净亏损与去年同期相比变化不大。
关键会计政策与估计
简明合并财务报表是根据美国适用的公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。简明合并财务报表的编制要求我们做出估算和假设,这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入、成本和支出金额以及相关披露。我们对财务业绩的讨论和分析如下 操作结果以上是基于我们根据美国公认会计原则编制的经营业绩。在编制这些简明的合并财务报表时,我们做出的假设、判断和估计可能会影响报告的资产、负债、收入和支出以及净收入金额。在持续的基础上,我们会酌情根据历史经验以及我们认为在当时情况下合理的各种其他假设进行估计。会计估计值的变化代表了估算的不确定性,并且很可能在不同时期发生。因此,实际结果可能与我们的管理层的估计有很大差异。我们会持续评估我们的估计和假设。如果这些估计值与实际业绩之间存在重大差异,我们未来的财务报表列报方式、财务状况、经营业绩和现金流将受到影响。我们认为,与我们的其他会计政策相比,以下关键会计政策涉及更大的判断力和复杂性。因此,我们认为这些政策对于理解和评估合并财务状况和经营业绩最为关键。
最常要求我们做出假设、判断和估计,因此对了解我们的经营业绩至关重要的会计政策包括:
•收入确认;
•SK生态植物战略投资的资产和负债估值;
•按租赁类别划分的递增借款利率;
•基于股票的薪酬;
•所得税xes;
•整合原则;以及
•将合并实体的利润和亏损分配给非控股权益。
第二部分,第7项, 管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析在截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中,对我们的关键会计政策和估算进行了更全面的讨论。在截至2023年3月31日的三个月中,我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
第 3 项-关于市场风险的定量和定性披露
在截至2023年3月31日的三个月中,我们对市场风险的定量和定性披露没有重大变化。请参阅第二部分第7A项, 关于市场风险的定量和定性披露包含在截至2022年12月31日的财年的10-K表年度报告中,以更全面地讨论我们考虑的市场风险。
项目 4-控制和程序
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序,旨在确保在我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告,并收集此类信息并将其传达给我们的管理层,包括酌情传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官(我们的首席首席执行官)和首席财务官(我们的首席财务官),以便及时就所需做出决定披露。
截至2023年3月31日,我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。根据此类评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年3月31日,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年3月31日的三个月中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化与《交易法》第13a-15条和第15d-15条(d)段要求的管理层评估有关,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。
关于控制和程序的进一步信息, 见第二部分第9A项, 控制和程序 在我们截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
第二部分 -其他信息
第 1 项-法律诉讼
我们正在并且可能不时地参与法律诉讼或受到我们正常业务过程中产生的索赔。有关我们法律诉讼的讨论,见第一部分,第1项,注释12- 承付款和或有开支。我们目前不是管理层认为会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响的任何其他法律诉讼的当事方,如果这些诉讼对我们造成不利影响,则单独或合起来会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
第 1A 项-风险因素
除下文所述外,截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。
我们或我们的客户可能会在金融机构存放现金,余额通常超过联邦保险限额。金融机构的倒闭可能会对客户获得融资的能力、我们支付运营费用或其他付款的能力以及我们的收入、现金流和流动性产生不利影响。
我们或我们客户的现金可能存放在银行机构的非计息和计息账户,金额超过联邦存款保险公司(“FDIC”)的保险限额。如果此类银行机构倒闭,我们或我们的客户可能会损失超过此类保险限额的全部或部分金额。例如,联邦存款保险公司于2023年3月10日控制了硅谷银行(“SVB”)。尽管美联储随后宣布账户持有人将获得补偿,但如果将来出现银行倒闭,联邦存款保险公司可能不会使所有账户持有人恢复健康。此外,即使账户持有人因未来的银行倒闭而最终恢复了健康,账户持有人对其账户和账户中持有的资产的访问也可能会受到严重延迟。我们将来可能遭受的任何重大损失或在很长一段时间内无法获得我们的现金和现金等价物都可能对我们支付运营费用或其他付款的能力产生不利影响,这可能会对我们的业务产生不利影响。此外,区域银行和金融机构的不稳定性可能使我们的客户更难获得融资,这可能会对我们的收入、现金流和流动性产生不利影响。
第 2 项-未注册的股权证券出售和所得款项的使用
没有。
第 3 项-优先证券违约
没有。
项目4-矿山安全披露
不适用。
项目 5-其他信息
没有
项目 6-展品
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展品编号 | | 描述 | 表单 | 文件编号 | 展览 | 申报日期 |
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3.1 | | 重述的公司注册证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 9/7/2018 |
3.2 | | Bloom Energy Corporation重订公司注册证书的修订证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 8/9/2022 |
3.3 | | A系列可赎回可转换优先股指定证书的撤回证书 | | | | 随函提交 |
3.4 | | B系列可赎回优先股指定证书 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 3/23/2023 |
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3.5 | | B系列可赎回可转换优先股指定证书修正证书 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 4/18/2023 |
3.6 | | 经修订和重述的章程,自 2023 年 2 月 15 日起生效 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 2/17/2023 |
10.1 | | 公司与SK ecoplant有限公司于2023年3月20日签订的证券购买协议和投资者协议的修订 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 3/23/2023 |
10.2 | | 公司与SK ecoplant有限公司签订的截至2023年3月20日的股东贷款协议。 | 8-K | 001-38598 | 10.2 | 3/23/2023 |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 | | | | 随函提交 |
31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证 | | | | 随函提交 |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官的认证 | | | | 随函提供 |
101.INS | | XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 | | | | 随函提交 |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | | | 随函提交 |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | 随函提交 |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | 随函提交 |
101. 实验室 | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | 随函提交 |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | 随函提交 |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) | | | | |
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| 本附录32.1中提供的认证被视为本10-Q表季度报告的附件,就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言,不得视为 “已提交”,也不得以其他方式受该节的责任约束,也不得以提及方式将其视为已纳入根据经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》提交的任何文件中。 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| | | | 布鲁姆能源公司 |
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日期: | 2023年5月9日 | 来自: | | /s/ KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 创始人、首席执行官、主席兼董事 |
| | | | (首席执行官) |
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日期: | 2023年5月9日 | 来自: | | /s/ 格雷戈里·卡 |
| | | | 格雷戈里· |
| | | | 总裁兼首席财务官 |
| | | | (首席财务和会计官) |
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