目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
根据《公司法》第14(A)节作出的委托书
1934年证券交易法
由注册人提交☒
由登记人以外的另一方提交☐
选中相应的框:
☐初步委托书
☐保密,仅供委员会使用(规则第14a-6(E)(2)条允许)
☒最终委托书
☐权威的附加材料
☐根据第240.14a-12条征求材料
(在其章程中指明的注册人姓名)
支付申请费(勾选适当的方框):
☒不需要任何费用。
☐以前与初步材料一起支付的费用。
☐根据《交易法》第14a-6(I)(1)条和第0-11条规定的第25(B)项要求的证物中的表格计算费用。
目录表
工业路825号,套房:400
加利福尼亚州圣卡洛斯,94070
股东周年大会的通知
将于上午11点举行。2024年6月11日(星期二)东部夏令时
尊敬的Iovance BioTreateutics,Inc.的股东们:
特拉华州公司Iovance BioTreateutics,Inc.(以下简称“公司”)2024年股东年会(以下简称“年会”)将于2024年6月11日(星期二)上午11点举行。东部夏令时。与往年一样,年会将通过网络直播以虚拟方式举行。股东将能够在年会期间从任何有互联网连接的地点参加年会并提交问题和投票。将不会有实际的面对面会议。您或您的代理权持有人可以通过访问www.cstproxy.com/iovance/2024并使用大陆股票转移分配的控制号码参与投票。登记股东和实益股东(通过股票经纪账户或通过银行或其他记录持有人持有股份的股东)需要遵守所附委托书中适用于他们的说明,才能登记和进入虚拟会议。年会将为以下目的举行,随附的委托书中对此有更全面的描述:
1. | 选举本通知所附委托书中提名的七名董事任职至2025年股东周年大会; |
2. | 以不具约束力的咨询投票方式批准我们任命的执行干事的薪酬; |
3. | 批准任命安永会计师事务所为我们截至2024年12月31日的财政年度的独立注册会计师事务所; |
4. | 批准我们2018年股权激励计划(“2018计划”)的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股数量从29,700,000股增加到36,700,000股,并允许从我们2014年的股权激励计划中重新获得股份;以及 |
5. | 批准对2020年员工股票购买计划(“2020年ESPP”)的修正案 将根据该规定授权发行的公司普通股股份数量从1,400,000股增加到1,900,000股。 |
吾等亦会考虑及处理股东周年大会或其任何延会或延期前可能适当处理的其他事项。
我们的董事会已将2024年4月17日营业结束定为年度会议的记录日期。只有2024年4月17日有记录的股东才有权收到年度会议的通知并在会上投票。有关投票权和待投票事项的更多信息见随附的委托书。
本委托书和我们的2023年年度报告可直接访问以下互联网地址:https://www.cstproxy.com/iovance/2024。
你们的投票很重要。无论您是否计划参加年会,我们都敦促您通过互联网、电话或邮件提交您的投票。
我们感谢您对Iovance BioTreateutics,Inc.的持续支持,并期待着在年会上迎接您或收到您的委托书。
根据董事会的命令 | |
/S/Frederick G.Vogt,Ph.D.,J.D. | |
临时首席执行官兼总裁、总顾问2024年4月29日 |
目录表
目录
页面 | |
关于代理材料和我们年会的问答 | 2 |
提案1--选举董事 | 9 |
董事会与公司治理 | 10 |
某些关系和关联方交易 | 25 |
某些实益所有人和管理层的担保所有权 | 26 |
股权薪酬计划信息 | 30 |
管理 | 30 |
高管薪酬 | 32 |
提案2--就公司被任命的高管的薪酬进行咨询投票 | 58 |
第3号建议--批准委任独立注册会计师事务所 | 59 |
建议4-批准我们2018年股权激励计划的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股数量从29,700,000股增加到36,700,000股,并允许从我们2014年的股权激励计划中重新获得股份 | 60 |
提案5-批准对我们2020年员工股票购买计划的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股数量从140万股增加到190万股 | 69 |
其他事项 | 75 |
附录A | A-1 |
附录B | B-1 |
i
目录表
委托书
2024年年度股东大会
将于上午11:00举行2024年6月11日(星期二)东部夏令时
本委托书及随附的委托书由美国特拉华州的公司Iovance BioTreateutics,Inc.(以下简称“我们”、“公司”或“Iovance”)提供,与董事会征集委托书以供2024年度股东大会及任何延期、延期或延期(“年会”)有关。与往年一样,年会将通过网络直播以虚拟方式举行。股东将能够在年会期间从任何有互联网连接的地点参加年会并提交问题和投票。将不会有实际的面对面会议。您或您的代理权持有人可以通过访问www.cstproxy.com/iovance/2024并使用大陆股票转让公司(“大陆股票”)分配的控制号码参与投票。请参阅本委托书第2至8页,以了解有关如何出席股东周年大会及在股东周年大会上投票的进一步指示。股东可以通过互联网https://www.cstproxy.com/iovance/2024,使用您的代理卡(印在方框中并用箭头标记)上的12位控制号码和您的代理材料附带的说明参加会议。包含如何访问本代理声明和我们的2023年年度报告的网上可获得代理材料的通知(“通知”)将于2024年5月1日左右首次邮寄给所有有权在年度会议上投票的股东。
关于年度会议的代理材料在互联网上可用的重要通知:本委托书、随附的代理卡或投票指导卡以及我们的2023年年度报告也可在https://www.cstproxy.com/iovance/2024上查阅.
以下“问答”格式所提供的资料仅为方便起见,仅为本委托书所载资料的摘要。你应该仔细阅读整个委托书。本委托书中包含或可通过本委托书访问的信息并不打算以引用的方式并入本委托书中,本委托书中对本公司网站地址的提及仅为非主动文本引用。
1
目录表
关于代理材料和我们年会的问答
我在年会上表决的事项是什么?
你们将投票:
● | 选举七名董事,任期至2025年股东年会; |
● | 以不具约束力的咨询投票方式批准我们任命的执行干事的薪酬; |
● | 批准任命安永会计师事务所为我们截至2024年12月31日的财政年度的独立注册会计师事务所; |
● | 批准我们2018年股权激励计划(“2018计划”)的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股股份数量从29,700,000股增加到36,700,000股,并允许发行股份重新捕获摘自我们2014年的股权激励计划; |
● | 批准对2020年员工购股计划(“2020年员工购股计划”)的修订,将根据该计划授权发行的公司普通股股票数量从1,400,000股增加到1,900,000股;以及 |
● | 处理股东周年大会可能适当处理的任何其他事务。 |
董事会如何建议我对这些提案进行投票?
我们的董事会建议投票表决:
● | 第1号提案--选举本委托书中点名的董事提名人; |
● | 第2号提案--“批准”本委托书中披露的我们任命的高管的薪酬; |
● | 第三号提案--批准任命安永会计师事务所为我们截至2024年12月31日的财政年度的独立注册会计师事务所; |
● | 第4号提案 - 批准对我们2018年计划的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股的股份数量从29,700,000股增加到36,700,000股,并允许发行股份重新捕获来自我们2014年的股权激励计划;以及 |
● | 第5号提案-批准我们2020年ESPP的修正案,将根据该修正案授权发行的公司普通股数量从1,400,000股增加到1,900,000股。 |
谁有权投票?
于2024年4月17日(“记录日期”)交易结束时,持有本公司普通股的人士可在股东周年大会上投票。截至记录日期,我们的普通股流通股为279,831,972股。在年度会议上,股东将有权就他们在记录日期持有的每股普通股股份投一票。我们没有董事选举的累积投票权。于记录日期,本公司A系列可转换优先股(“A系列优先股”)已发行194股,其中A系列优先股可转换为97,000股普通股,B系列可转换优先股(“B系列优先股”)已发行2,842,158股,其中B系列优先股可转换为2,842,158股普通股。然而,除非法律另有要求,A系列优先股和B系列优先股的持有者对提交给股东的事项没有投票权。因此,A系列优先股和B系列优先股的持有人无权以优先股持有人的身份在股东周年大会上投票。
2
目录表
登记股东。如果我们的普通股直接在我们的转让代理登记在您的名下,您就被视为这些股票的登记股东,并且通知是由我们直接提供给您的。作为登记在案的股东,您有权将您的投票委托书直接授予委托卡上列出的个人,或通过使用在线会议网站亲自在年会上投票。
街名股东。如果我们普通股的股票以您的名义在股票经纪账户或由银行或其他代名人持有,您将被视为以“街头名义”持有的这些股票的实益所有人,并且通知是由您的经纪人或代名人转发给您的,他们被认为是与这些股票有关的登记在案的股东。作为受益所有人,您有权指示您的经纪人或代理人如何投票您的股票。实益拥有人亦获邀出席周年大会。然而,由于受益所有人不是登记在册的股东,您不能在年会上亲自投票,除非您遵循下一节“我如何注册和参加仅限虚拟的年会”中的说明?在本委托书中,我们将通过经纪商、银行或其他被指定人持有股票的股东称为“街头股东”。
我如何注册和参加仅限虚拟的年会?
2024年将不会有面对面的股东年会。年会将以音频网络直播的方式在互联网上虚拟举行。只有在2024年4月17日收盘时拥有普通股的股东才有权参加虚拟会议。任何希望参加虚拟年会的股东应在晚上11:59之前注册参加会议。东部时间2024年6月10日。要注册参加虚拟会议,请根据您持有我们普通股的性质遵循以下说明:
登记股东。如果您的股票是以您的名义在Continental注册的,并且您希望参加仅限在线的虚拟会议,请访问www.cstproxy.com/iovance/2024,输入您在代理卡或通知上收到的控制号码,然后单击页面顶部的“单击此处预先注册在线会议”链接。就在会议开始之前,您需要使用您的控制号码重新登录到会议地点。建议预先注册,但不是必须参加才能参加。
街名股东。希望参加仅限在线的虚拟会议的街名股东必须通过联系他们在银行、经纪人或其他持有他们股票的被提名人的账户代表,并通过电子邮件将他们的合法代表的副本(一张清晰的照片就足够)发送到proxy@Continentalstock.com来获得合法代表。通过电子邮件发送有效合法委托书的街名股东将获得一个会议控制号码,允许他们注册参加和参与仅限在线举行的会议。在与大陆航空公司联系后,一名街道名称的股东将在会议前收到一封电子邮件,其中包含进入虚拟会议的链接和说明。街名股东应在会议日期前至少5个工作日与大陆航空公司联系。
参加虚拟会议的股东将处于只听模式,不能在网络直播期间发言。然而,为了保持虚拟会议的交互性质,虚拟与会者能够:
● | 使用在线会议网站进行投票Https://www.cstproxy.com/iovance/2024及 |
● | 在会议期间通过电子邮件或虚拟会议网络直播向公司管理人员提出问题或意见。 |
从2024年5月31日开始,股东可以在会议前或会议期间通过虚拟会议门户网站在“提交问题”框中输入问题或评论。
股东还可以选择参加虚拟会议,并通过拨打以下电话进行收听:
可选的电话访问(仅收听):
美国和加拿大国内:+1-800-450-7155(免费)
美国和加拿大境外:+1-857-999-9155(适用标准房价)
用于电话访问的会议密码:
9480586#
3
目录表
每项提案需要多少票才能通过?
有权在股东周年大会上投票的普通股流通股中,至少有过半数的流通股必须亲自或委派代表出席,才构成交易的法定人数。就年度会议的法定人数而言,虚拟出席年会即构成亲自出席。委托书所代表的股份,如根据委托书向董事的任何被提名人拒绝投票,或包含一票或多票弃权或经纪人“无票”,则算作出席或代表出席,以决定股东周年大会是否有法定人数。当经纪人或为受益所有人持有股票的其他被提名人对一项提议投票,但没有对另一项提议投票,因为经纪人没有酌情投票权,也没有收到受益所有人的指示,就会出现“无投票权”。
董事选举(建议编号:1)。董事是根据本公司于2021年通过的本公司章程修订而于股东周年大会上亲身或委派代表以过半数投票选出的。在年度会议上,在董事选举中获得出席或代表投票的多数股份赞成票的被提名人将当选为我公司董事会成员;但条件是,在竞争性选举中,截至股东大会日期,被提名者人数超过应选董事人数的,应以多数票选出董事;此外,对于任何被提名连任的董事,如果他或她未能获得支持连任的票数多于反对连任的票数,董事会可根据董事会提名和公司治理委员会的建议,根据各种因素决定允许该董事继续留在董事会。出席或代表出席的股份,以及没有标记为放弃投票给特定被提名人的权力的股票,将投票支持特定被提名人。股东为被指定人适当扣留的股份,不论该股东是(I)出席会议或(Ii)由受委代表出席会议的人将被视为对该代名人投反对票。
就我们任命的执行干事的薪酬进行咨询投票(提案2)。对于我们提名的高管薪酬的咨询投票,需要亲自或委托代表出席的大多数股份投赞成票,并就该事项进行投票才能获得批准。投弃权票的股份不计入出席或代表出席或就每一事项进行表决的股份数目,并具有通过减少计算多数的股份总数而减少就该事项取得多数所需的赞成票数目的实际效果。受经纪人“无表决权”限制的股份被视为无权对特定事项投赞成票,并具有通过减少计算多数的股份总数来减少达到该事项多数所需的赞成票数量的实际效果。
批准独立会计师(提案3)。为批准任命安永会计师事务所为我们截至2024年12月31日的财年的独立注册会计师事务所,需要亲自或委托代表出席会议的多数股份投赞成票,并就此事项进行投票。投弃权票的股份不包括在出席或代表投票的股份数目内,并具有通过减少计算多数的股份总数来减少就此类事项获得多数所需的赞成票数目的实际效果。经纪人有权在没有您指示的情况下对这一问题进行投票,因此包括在获得多数所需的赞成票数量中。
批准对我们2018年计划的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股数量从29,700,000股增加到36,700,000股,并允许从我们2014年的股权激励计划中重新获得股份(建议4)。为了批准对我们2018年计划的修订,将根据该计划授权发行的公司普通股数量从29,700,000股增加到36,700,000股,并允许从我们的2014股权激励计划中重新获得股份,需要亲自或由代表出席的大多数股份的赞成票,并就此事进行投票。投弃权票的股份不计入出席或代表出席或就每一事项进行表决的股份数目,并具有通过减少计算多数的股份总数而减少就该事项取得多数所需的赞成票数目的实际效果。受经纪人“无表决权”限制的股份被视为无权对特定事项投赞成票,并具有通过减少计算多数的股份总数来减少取得该事项多数所需的赞成票数量的实际效果。
批准2020年ESPP修正案,将根据该修正案授权发行的公司普通股数量从1,400,000股增加到1,900,000股(提案5)。为了批准2020年ESPP修正案,将根据该修正案授权发行的我们普通股的股份数量从1,400,000股增加到1,900,000股,需要亲自出席或由代表出席的大多数股份投赞成票,并就此事进行投票
4
目录表
等待批准。投弃权票的股份不计入出席或代表出席或就每一事项进行表决的股份数目,并具有通过减少计算多数的股份总数而减少就该事项取得多数所需的赞成票数目的实际效果。受经纪人“无表决权”限制的股份被视为无权对特定事项投赞成票,并具有通过减少计算多数的股份总数来减少取得该事项多数所需的赞成票数量的实际效果。
其他事项。董事会并不知悉将于股东周年大会上呈交的其他事项。如任何其他事项须于股东周年大会上提出并可进行适当表决,则随附的委托书所指名的人士将拥有酌情权力,根据其最佳判断投票表决该等委托书所代表的股份。
我该怎么投票?
如果你是有记录的股东,有四种投票方式:
● | 通过互联网传播-您可以按照发送给您的代理卡或投票指导卡上的互联网投票说明,从世界任何地方提交您的委托书。 |
● | 通过电话:-您可以按照发送给您的代理卡或投票指导卡上的电话投票说明提交您的委托书。 |
● | 邮寄:-您可以通过标记、注明日期和签署您的代理卡,或对于以街道名称持有的股票,标记您的经纪人或代名人提供给您的投票指导卡,并将其邮寄在随附的自有地址的预付邮资信封中。如果在美国邮寄,不需要邮资。请注意,只有当您按照互联网可用性通知中的说明请求打印的代理卡或打印的投票指示卡以请求代理材料的纸质副本时,才会向您邮寄打印的代理卡或打印的投票指导卡. |
● | 亲临现场-如果您是记录在案的股东,您可以使用在线网站在年会上投票。 |
如果你是一名街头股东,你将收到来自你的经纪人、银行或其他被提名人的投票指示。您必须遵循您的经纪人、银行或其他被指定人提供的投票指示,才能指示您的经纪人、银行或其他被指定人如何投票您的股票。街名股东一般应该可以通过退还指导卡、电话或互联网进行投票。然而,电话和互联网投票的可用性将取决于您的经纪人、银行或其他被提名者的投票过程。如上所述,如果您是街头名人股东,您不能亲自在年会上投票,除非您遵循“如何注册和参加仅限虚拟的年会”一节中的说明?
我能改变我的投票吗?
是。如果您是登记在册的股东,您可以在年会之前的任何时间通过以下方式更改您的投票或撤销您的委托书:
● | 按照代理卡或投票指令卡上的网络投票指示输入新的投票; |
● | 交回过期的代理卡; |
● | 书面通知公司秘书,地址为加利福尼亚州圣卡洛斯94070号工业路825号Suite A400,Iovance BioTreateutics,Inc.;或 |
● | 在年会上使用在线网站进行投票。 |
如果你是一名街头股东,你的经纪人、银行或其他被提名人可以为你提供如何改变投票的说明。
5
目录表
委托书的效果是什么?
委托书是由我们的董事会和代表我们的董事会征集的。弗雷德里克·G·沃格特、博士、J.D.和让-马克·贝勒曼,或他们中的任何一人,已被我们的董事会指定为代理人。当委托书注明日期、签署和退回后,该等委托书所代表的股份将根据股东的指示在年度会议上进行表决。然而,如果没有给出具体指示,股份将按照我们董事会如上所述的建议进行投票。如果本委托书中未描述的任何事项在股东周年大会上恰当地陈述,委托书持有人将根据自己的判断来决定如何投票表决股份。如果年度会议延期,代表持有人也可以在新的年度会议日期投票,除非您如上所述适当地撤销了您的委托指示。
为什么我收到了代理材料在互联网上可用的通知,而不是全套代理材料?
根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则,我们已选择主要通过互联网提供我们的委托书材料,包括本委托书和我们的年报。该通知包含如何获取我们的代理材料的说明,将于2024年5月1日左右首次邮寄给所有有权在年会上投票的股东。股东可以按照通知中的说明,要求以邮寄或电子邮件的形式接收未来所有代理材料的印刷形式。我们鼓励股东利用我们在互联网上提供的代理材料,帮助减少我们的年度股东大会对环境的影响。
如何为年会征集委托书?
我们的董事会正在征集委托书,以便在年会上使用。所有与本次征集相关的费用将由我们承担。如果经纪人或其他被提名人代表您持有我们普通股的股票,我们将补偿他们向您发送我们的委托材料所产生的合理费用。
如果我不能及时提供指导,我的经纪公司或其他中介机构如何投票我的股票?
经纪公司和其他中介机构以街头名义为客户持有我们的普通股,通常需要按照客户指示的方式投票。在没有及时指示的情况下,您的经纪人将有权酌情投票表决您的股票,表决我们唯一的“例行”事项,即批准任命安永会计师事务所为我们截至2024年12月31日的财年的独立注册会计师事务所的建议。如果没有您的指示,您的经纪人将无权对董事选举或任何其他提案进行投票,这些都是“非常规”事项。如果没有您的指示,股票不投票给我们的“非常规”事务将导致经纪人不投票。
年会征集选票的费用由谁来承担?
我们将承担此次征集的所有费用,包括准备和邮寄这些代理材料的费用,以及主办仅限虚拟的年会的费用。我们可以补偿经纪公司、托管人、代名人、受托人和其他代表普通股实益所有人的合理费用,用于向这些实益所有人提供募集材料。我们公司的董事、高级职员和员工也可以亲自或通过其他沟通方式征集委托书。这些董事、管理人员和雇员将不会获得额外补偿,但可能会报销与此类征集相关的合理自付费用。我们可能会聘请专业的委托书征集公司来协助从某些经纪人、银行代理人和其他机构所有者那里征集委托书。如果保留这些服务,我们的成本将不会很高。您应对因查看我们的代理材料或在互联网上投票而产生的任何互联网接入费负责。
我的投票是保密的吗?
识别个人股东身份的代理指示、选票和投票表以保护您的投票隐私的方式进行处理。您的投票将不会在我们公司内部或向第三方披露,除非为满足适用的法律要求、允许对投票进行制表和认证,或为成功的委托书征集提供便利。
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目录表
我在哪里可以找到年会的投票结果?
我们将在年会上公布初步投票结果。我们还将公布对当前8-K表格报告的投票结果,我们将在年会后四个工作日内向美国证券交易委员会提交该报告。如果最终投票结果未能及时提供给我们,以便我们在年会后四个工作日内提交最新的Form 8-K报告,我们将提交最新的Form 8-K报告以公布初步结果,并将在最终结果一旦得到时,在对当前Form 8-K报告的修正案中提供最终结果。
我和另一个股东共享一个地址,我们只收到了一份代理材料的纸质副本。我如何才能获得代理材料的额外副本?
我们采用了一种叫做“看家”的做法,美国证券交易委员会已经批准了这一做法。根据这一程序,除非我们从一个或多个股东那里收到相反的指示,否则我们将把通知的单一副本以及我们的代表材料(如果适用)发送给共享相同地址的多个股东。这一程序降低了我们的打印成本、邮寄成本和费用,而且也是环保的。参与房屋管理的股东将继续能够访问和获得单独的代理卡。如有书面或口头要求,吾等将迅速将本通知及(如适用)吾等代表材料的单独副本送交任何共用地址的任何股东,而吾等已将任何此等材料的单一副本送交该股东。要收到单独的副本,或如果股东收到多份副本,要求我们只发送一份通知副本和我们的代理材料(如果适用),该股东可通过以下地址与我们联系:
Iovance BioTreateutics,Inc.
注意:公司秘书
工业路825号,套房:400
加利福尼亚州圣卡洛斯,94070
以街头名义实益拥有我们普通股股份的股东可以联系他们的经纪公司、银行、经纪交易商或其他类似组织,要求提供有关房屋持有的信息。
在明年的股东年会上提出行动供审议或提名个人担任董事的截止日期是什么时候?
股东可通过及时向公司秘书提交书面建议,提交适当的建议,以纳入我们的委托书,并在下一届股东年会上审议。对于要考虑包括在我们2025年股东年会的委托书中的股东提案,我们的公司秘书必须在2025年1月1日之前收到我们主要执行办公室的书面提案,也就是本委托书邮寄日期一周年前120天。此外,股东提案必须符合规则第14a-8条关于将股东提案包括在公司赞助的代理材料中的要求。股东建议应提交给:
Iovance BioTreateutics,Inc.
注意:公司秘书
工业路825号,套房:400
加利福尼亚州圣卡洛斯,94070
此外,我们的章程为希望在年度股东大会上提出某些事项的股东建立了预先通知程序。一般而言,董事选举的提名可由本公司董事会或其任何委员会或任何股东作出,此等股东于发出通知当日及在决定有权在该会议上投票的股东的记录日期,有权在该会议上投票,并已及时向本公司秘书递交通知(定义见下文),而该通知必须包含本公司章程所指定的有关被提名人及提出该等提名的股东的特定资料。
我们的章程还规定,在年会上唯一可以进行的业务是:(1)董事会发出或指示发出的会议通知(或其任何副刊)中规定的业务;(2)以其他方式适当提出的业务
7
目录表
在会议之前,由我们的董事会(或其任何委员会)或在董事会(或其任何委员会)的指示下,或(3)由已及时向我们的公司秘书发送通知(定义如下)的股东适当地带到会议之前。
“及时通知”在我们修订和重述的章程中被定义为不少于上一年度股东年会一周年纪念日前90天或不超过120天的日期。因此,为了让股东在2025年股东年会之前提出业务项目,该项目必须根据我们公司章程的适用规定,在2025年2月11日至2025年3月13日期间提供给我们的公司秘书。
您可以按照下面《董事会和公司治理-董事提名程序》中的程序向我们的董事会推荐候选人,供我们的提名和公司治理委员会考虑-由股东提名董事.”
如果已通知我们其拟在年度会议上提出建议的股东似乎没有在该年度会议上提交其建议,则我们无需在该年度会议上提交该建议以供表决。
我如何才能获得一份关于股东提案和董事提名的公司章程?
以上讨论的附例条文全文可致函本公司秘书索取。此外,关于本公司的这一信息和其他信息可以在美国证券交易委员会维护的网站上获得,该网站包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关注册人的信息。美国证券交易委员会的网站地址是www.sec.gov。所有股东的建议通知,无论是否包括在我们的代理材料中,都应发送到我们的主要执行办公室,注意:公司秘书。
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目录表
提案1--选举董事
以下是董事选举提名人的相关信息。我们相信,每一位提名者都将能够担任董事的一员。如果被提名人不能任职,委托书持有人将投票给他或她决定的其他被提名人的委托书。每名被提名者目前都是公司的董事成员。各董事的任期将于明年股东周年大会时届满。
提名者
本公司提名及企业管治委员会已推荐及董事会已批准下列人士获提名为董事,以供在周年大会上选举:
伊恩·杜克斯,D·菲尔。
雅典娜·康图里奥蒂斯,医学博士
瑞安·梅纳德
韦恩·P·罗斯鲍姆
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D.
Michael Weiser,医学博士,博士温迪·雅诺
有关获提名人的资料,请参阅以下“董事会与公司管治”一节。
如果您是登记在册的股东,您通过电话或互联网签署了委托卡或投票,但没有就董事投票作出指示,您的股票将被投票支持上述被提名者的连任。
我们预计所有上述被提名人都会接受这样的提名;但是,如果董事被提名人在股东周年大会上无法或拒绝担任董事的职务,委托书将投票给我们董事会指定的任何被提名人来填补这一空缺。如果你是一名街头股东,而你没有向你的经纪人或被提名人发出投票指示,你的经纪人将在这件事上让你的股票没有投票权。
提名程序
正如我们第四次修订和重新修订的章程所规定的,对于所有正式召开或召开的股东会议(出席会议的人数达到法定人数),就董事选举而言,所投选票的多数应足以选举董事;但条件是,就竞争性选举而言,如果截至股东大会之日,被提名人的人数超过应选董事的人数,则应以多数票选出董事。尽管有上述规定,如果在年度会议上被提名连任的董事未能获得支持连任的票数多于反对连任的票数,该董事应立即提交辞呈供我们的董事会审议。然后,我们董事会指定的提名和公司治理委员会将向我们的董事会提出接受或拒绝提交的辞呈的建议。然后,我们的董事会将有90天的时间,自适用的年度会议的选举结果被认证之日起,将其决定通知辞职的董事。本公司董事会在作出决定时可能会考虑所有相关因素,包括任何声明的反对理由、投票反对的根本原因是否可以纠正、辞职的董事对我们的服务年限和贡献,以及辞职是否会导致我们未能遵守任何适用的规则或要求、是否会导致根据任何融资或其他重大协议而决定的“控制权变更”,或是否会导致我们在任何重大协议下违约。如果辞职的董事递交的辞呈不被接受,该董事将继续在我们的董事会任职。
董事会建议投票“赞成”上述各董事提名。
9
目录表
董事会与公司治理
我们的业务由董事会领导管理,董事会目前由七名成员组成。下表载列任期将于周年大会届满的七名董事及获提名于周年大会上选举为董事的人士的姓名、截至记录日期的年龄及若干其他资料。
任期届满的董事 |
| 年龄 |
| 职位 |
| 董事 | |||||||
伊恩·杜克斯,D·菲尔。 | 65 | 董事会主席 | 2016 | ||||||||||
雅典娜·康图里奥蒂斯,医学博士 | 52 | 董事 | 2019 | ||||||||||
瑞安·梅纳德 | 54 | 董事 | 2015 | ||||||||||
梅里尔A麦克皮克 (1) | 88 | 董事 | 2011 | ||||||||||
韦恩·P·罗斯鲍姆 | 56 | 董事 | 2016 | ||||||||||
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. | 50 | 临时首席执行官兼总裁、总法律顾问;董事 | 被提名人 | ||||||||||
Michael Weiser,医学博士,博士 | 61 | 董事 | 2018 | ||||||||||
温迪·雅诺 | 68 | 董事 | 2023 |
(1) | 自二零一一年起一直担任本公司董事会成员的McPeak总经理已决定退任,不会在股东周年大会上竞选连任。公司感谢麦克皮克将军为董事会所做的贡献。 |
以下是每一位董事和董事提名者的个人简历。
伊恩·杜克斯,D·菲尔。杜克斯博士于2016年8月加入我们的董事会,并于2016年8月16日被任命为董事会主席。杜克斯博士目前是OrbiMed Advisors and LLC的风险投资合伙人。此前,他曾担任高级副总裁,并担任默克研究实验室业务开发和许可主管,直至2016年5月。他于2013年8月加入默克。在加入默克之前,杜克斯博士于2010年8月至2013年8月在安进担任外部研发副总裁总裁。2007年至2010年,杜克斯博士担任Essentialis Treeutics首席执行官兼董事会成员,该公司是一家临床阶段生物技术公司,专注于开发治疗罕见代谢性疾病的突破性药物。2000年至2007年,杜克斯博士担任葛兰素史克科技许可部副总裁;在此之前,1990年至1999年,他在葛兰素史克惠康担任过多个职位,包括代谢和泌尿生殖系统疾病探索开发负责人和离子通道药物发现小组负责人。杜克斯博士拥有牛津大学的M.J.和哲学博士学位,利兹大学的心血管研究硕士学位和巴斯大学的药理学理学学士学位。
我们的董事会认为,杜克斯博士非常有资格担任董事会成员,因为他在制药行业拥有丰富的经验,包括他在高级管理职位上的服务。
雅典娜·康图里奥蒂斯,医学博士康图里奥蒂斯博士于2019年6月加入我们的董事会。康图里奥蒂斯博士是Avenzo治疗公司的联合创始人兼首席执行官,该公司是一家专注于肿瘤学的私营生物技术公司。在此之前,她曾在2018年担任Turning Point Treateutics的首席执行官兼首席执行官和董事会成员,直到2022年8月被百时美施贵宝收购。康图里奥蒂斯博士还曾担任多家公共生物技术公司的首席医疗官,包括Adverum BioTechnologies、Halozyme Treateutics和Ambit Biosciences。在她职业生涯的早期,康图里奥蒂斯博士领导了辉瑞和百时美施贵宝的产品开发,包括Sutent®、Mylotarg®、Bosulif®和Sprycel®。她还担任BioMarin和Passage Bio的董事会成员,以及私人持股的生物技术公司Capstein Treeutics、Leal Treeutics和Recludex Treeutics的董事会成员。康图里奥蒂斯博士拥有加州大学洛杉矶分校的本科学位和塔夫茨大学医学院的医学博士学位。她在加州大学洛杉矶分校和弗雷德·哈钦森癌症研究中心接受了儿科血液肿瘤学项目的培训。
我们的董事会认为,康图里奥蒂斯博士非常有资格担任董事会成员,因为她有医学和商业背景和教育背景,她曾在几家生物技术公司担任高管,以及她在药物开发方面的经验。作为一家非上市公司的高管和另一家上市公司的董事会成员,康图里奥蒂斯博士能够将必要的时间投入到我们的董事会中。我们相信,她的经验使她成为董事会的宝贵资产。
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瑞安·梅纳德。梅纳德先生于2015年2月加入我们的董事会。梅纳德目前担任上市的商业阶段生物制药公司Cara Treateutics,Inc.的首席财务长。此前,他曾在2019年10月至2022年初担任LetsGetChecked的首席财务官。梅纳德先生于2018年2月至2019年6月担任私营生物技术公司Blade Treateutics,Inc.的首席财务官。直到2017年12月,他一直担任上市商业期药物开发公司瑞格尔制药有限公司的执行副总裁总裁兼首席财务官。他于2001年9月加入睿高担任企业总监,并于2001年10月被任命为助理秘书。2006年6月任睿高财务副总裁总裁兼代理首席财务官;2007年1月任睿高副总裁总裁兼首席财务官。在加入睿高之前,李·梅纳德先生于1999年11月至2001年4月期间担任电子商务软件公司Personify,Inc.的企业总监兼董事财务与会计总监。从1998年7月到1999年10月,他担任General Magic,Inc.的财务总监;从1994年7月到1998年6月,他在Siliconix,Inc.担任各种职位,最近的职务是高级财务经理。他之前曾在安永会计师事务所工作。梅纳德先生拥有圣克拉拉大学商业会计学士学位。
我们的董事会认为,梅纳德先生非常有资格担任董事会成员,因为他作为上市和商业期生物制药公司的首席财务官具有丰富的经验,以及他在审计以及与上市制药公司运营有关的财务和其他相关事务方面的专业知识。
梅里尔·A·麦克皮克。一般(代表)McPeak于2011年7月加入我们的董事会。从2015年2月到杜克斯博士被任命为新的董事长之前,麦克匹克将军一直是公司董事会中的董事首席执行官。2013年1月至14日至2013年7月24日,麦克匹克将军还担任该公司的无薪临时首席执行官。麦克皮克将军目前是麦克皮克咨询公司的总裁,这是他在1995年创立的一家咨询公司。他之前曾担任过几家上市公司的董事公司,包括泰克公司、跨世界航空公司和ECC国际公司,他在ECC国际公司担任董事会主席多年。自2010年11月以来,General McPeak一直担任Research Solutions,Inc.的董事,该公司致力于开发系统以重复使用已发布的内容。他还曾于2013年3月至2019年5月担任航空航天和国防承包商Aerojet Rocketdyne的董事会成员,并于2015年1月至2018年4月担任独立油气生产商Lilis Energy的董事会成员。从2009年1月到2009年1月,他担任私人持股的金属加工和金属精加工服务交钥匙提供商Coast Plating,Inc.的董事会主席,直到该公司被Trive Capital收购并更名为Valence Surface Technologies。他继续担任该公司的董事,该公司成为中国最大的独立拥有的航空航天和国防金属加工公司,直到Valence于2019年6月被另一家私募股权公司收购。他帮助创立了ethicsPoint,Inc.董事会主席,从2003年12月到2012年2月,该公司是一家风险管理和合规软件即服务提供商,于2012年被收购,并重新命名为Navex Global。麦克皮克将军一直是Navex Global的董事会成员,直到该公司于2014年被出售。
从1990年到1994年底退役,麦克皮克将军一直担任美国空军参谋长。作为参谋长联席会议成员,麦克皮克将军曾担任美国国防部长和总裁的军事顾问。麦克皮克将军在圣地亚哥州立学院获得经济学学士学位,在乔治华盛顿大学获得国际关系理学硕士学位,是外交关系委员会成员。2010年7月至2017年12月,麦克皮克将军担任美国战场古迹委员会主席。
我们的董事会认为,麦克皮克将军非常有资格担任董事会成员,因为他有丰富的领导经验,包括他在军队中的经验,以及他作为董事公司成员在许多公共和私人公司董事会任职的经验。
韦恩·P·罗斯鲍姆。Rothbaum先生于2016年6月加入我们的董事会。罗斯鲍姆是Quogue Capital的总裁,这是一家专注于投资和支持中小型生命科学公司的单一家族理财室私募股权基金。罗斯鲍姆的职业生涯始于战略咨询公司卡森集团(Carson Group),在那里他管理着卡森集团的生命科学业务和精品投资银行Evolution Capital。2001年卡森集团被出售给汤森路透后,罗斯鲍姆先生创立了Quogue Capital,通过Quogue Capital他创建和/或投资了许多私营和公共生命科学公司。2012年,罗斯鲍姆与人共同创立了Acerta Pharma,并担任该公司的执行主席。Acerta Pharma是一家私营生命科学公司,后来被他卖给了阿斯利康。Acerta的主药Calquence®(阿卡拉布替尼)于2017年被美国食品和药物管理局批准用于治疗套细胞淋巴瘤,并于2020年被批准用于慢性淋巴细胞白血病。2016年,在获得安进公司一种研究用MDM2抑制剂的许可后,罗斯鲍姆先生还与人共同创立了Kartos治疗公司。最近,在2019年,他联合创立了Telios Pharma,此前他获得了默克KGaA公司的一种新型靶向疗法的许可,用于治疗选定的血癌和眼科疾病。此外,罗斯鲍姆先生还在
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改造公司,重组和重组我们的董事会、高级管理人员和整体临床业务和战略。目前,罗斯鲍姆先生是董事会成员,也是我们最大的股东。Rothbaum先生于1990年毕业于宾厄姆顿大学Phi Beta Kappa,主修政治学和心理学,并在乔治华盛顿大学获得国际经济学硕士学位。他被列为许多科学专利的发明人,并在许多医学期刊上发表文章,包括《新英格兰医学杂志》、《柳叶刀》和《临床肿瘤学杂志》。
我们的董事会认为,罗思鲍姆先生的商业背景和教育背景、他作为一家专注于生命科学行业的投资基金经理的投资经验,以及他在其他生物技术公司担任领导和管理能力的经验,都非常适合担任董事会成员。
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D.2021年6月10日,沃格特博士成为我们的临时首席执行官,总裁成为我们的临时首席执行官,2017年7月1日,他成为我们的总法律顾问。他最初于2016年9月加入公司,在制药和生物制药行业拥有20多年的经验。在加入Iovance之前,Vogt博士在Morgan,Lewis&Bockius LLP国际律师事务所从事法律工作,专注于生命科学领域的知识产权和商业法,并在专利战略、交易和诉讼事务方面代表客户。
在此之前,他曾在葛兰素史克担任过多个科学、管理和法律职位,在过去的13年里,他在葛兰素史克担任了越来越多的责任,主要专注于肿瘤学和心血管药物开发。在葛兰素史克任职期间,沃格特博士为Hycamtin®️、Votrient®️、Tafinlar®️和Mekinist®️的开发和批准做出了贡献。沃格特博士拥有乌尔辛斯学院的化学学士学位、宾夕法尼亚州立大学的化学博士学位和坦普尔大学的法学博士学位。他撰写或合著了70多篇研究论文和书籍章节,是药物开发和生命科学领域众多专利申请的共同发明人。他获准在宾夕法尼亚州执业,并在美国专利商标局、美国宾夕法尼亚州东区地区法院和美国联邦巡回上诉法院开业。
我们的董事会认为,Vogt博士非常有资格担任董事会成员,因为他具有医疗、法律和商业背景,受过教育,在制药行业拥有丰富的经验,包括他在公司担任高级管理职务的服务和成功记录。我们相信,他的经验使他成为董事会的宝贵资产。
Michael Weiser,医学博士,博士魏泽博士于2018年3月加入我们的董事会。他是Actin Bied LLC的创始人,自2006年以来一直担任该公司的负责人。Actin Bimed是一家医疗保健投资公司,专注于发现和开发针对未得到满足的医疗需求的新疗法。在加入肌动蛋白Bimed之前,Weiser博士是派拉蒙生物资本公司的研究主管,该公司是一家制药开发和医疗保健投资公司。魏泽博士此前曾担任切尔西治疗国际有限公司的董事会主席,该公司是一家处于发展阶段的制药公司,于2014年被H.Lundbeck A/S收购;曾担任Ziopharm Oncology,Inc.的董事会成员,该公司是一家上市的生物制药公司,专注于肿瘤学的免疫疗法;曾担任过Emisphere Technologies,Inc.的董事会成员,该公司是一家制药和药物输送公司。韦瑟博士拥有佛蒙特大学心理学学士学位,在纽约大学医学院获得医学博士学位,并在康奈尔大学医学院完成了分子神经生物学博士学位。
我们的董事会认为,魏泽博士具备担任董事会成员的高度资格,原因是他的医学和商业背景和教育背景,他在董事会任职的经验,以及他作为一家专注于生物技术公司的投资基金经理的投资经验。
温迪·雅诺。雅诺女士于2023年6月加入我们的董事会。雅诺于2008年9月从默克公司退休,此前她在默克公司从事了26年的商业和人力资源工作,资历越来越高,最近的一次是执行副总裁总裁和退休前的首席营销官。在担任这一职务期间,雅诺女士领导了一个组织,负责全球商业化战略以及在20多个治疗领域支持药品上市前和上市后商业化的所有方面。雅诺女士目前是上市生命科学公司Ideaya Bio,Inc.、Tarsus PharmPharmticals,Inc.和Inovio PharmPharmticals,Inc.的董事会成员,在收购之前,她曾在St.Jude Medical,Inc.,MyoKardia,Inc.,Medivation,Inc.,Global血液治疗公司,Aratana Treateutics,Inc.,Alder BiopPharmticals,Inc.和Durata Treateutics,Inc.的董事会任职。雅诺女士拥有波特兰州立大学工商管理学士学位和坦普尔大学工商管理硕士学位。
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我们的董事会认为,雅诺女士非常有资格担任董事会成员,因为她在制药行业拥有丰富的经验,包括担任高级管理职务和在董事会任职的经验。我们相信,她的经验使她成为董事会的宝贵资产。
董事独立自主
本公司董事会已决定,本公司每名现任董事均符合适用的纳斯达克证券市场有限责任公司规则及美国证券交易委员会之规则所界定的“独立董事”资格,并符合经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第10A-3条规则所载的独立性标准,且与吾等并无任何重大关系(不论直接或作为任何实体的合伙人、股东或高级职员),与彼等作为本公司董事会成员的独立性并无抵触。我们的董事会已经决定,我们审计委员会的现任成员梅纳德先生、麦克皮克将军、魏泽博士和雅诺女士作为我们审计委员会的成员,也是“独立的”。
董事会多样性矩阵
下表提供了截至记录日期和截至2023年年度股东大会记录日期我们董事会组成的一些要点。下表中列出的每个类别均具有纳斯达克上市规则5605(f)中使用的含义。我们的董事会致力于拥有多元化的董事会,包括思想、背景和经验的多样性以及性别认同、种族、民族和性取向等个人特征的多样性.
董事会多元化矩阵(截至2024年4月17日) | ||||||||||
董事总数 | 7 |
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没有 | ||||||||||
披露 | ||||||||||
第一部分:性别认同 |
| 女性 |
| 男性 |
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| 非二进制 |
| 性别 | |
董事 |
| 2 |
| 5 |
| — |
| — | ||
第二部分:人口统计背景 |
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非裔美国人或黑人 |
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阿拉斯加原住民或原住民 |
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| — | ||
亚洲人 |
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| — | ||
西班牙裔或拉丁裔 |
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| — |
| — | ||
夏威夷原住民或太平洋岛民 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||
白色 |
| 2 |
| 5 |
| — |
| — | ||
两个或两个以上种族或民族 |
| — |
| — |
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| — | ||
LGBTQ+ |
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| 1 |
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没有透露人口统计背景 |
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| — |
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董事会成员多元化矩阵(截至2023年4月14日) | ||||||||||
董事总数 | 7 |
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没有 | ||||||||||
披露 | ||||||||||
第一部分:性别认同 |
| 女性 |
| 男性 |
|
| 非二进制 |
| 性别 | |
董事 |
| 2 |
| 5 |
| — |
| — | ||
第二部分:人口统计背景 |
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非裔美国人或黑人 |
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阿拉斯加原住民或原住民 |
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亚洲人 |
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西班牙裔或拉丁裔 |
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夏威夷原住民或太平洋岛民 |
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白色 |
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两个或两个以上种族或民族 |
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LGBTQ+ |
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没有透露人口统计背景 |
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公司治理一瞥
董事提名流程
提名和公司治理委员会负责管理董事的提名过程,并制定董事会成员候选人的标准以及遴选列入我们推荐的董事提名名单的候选人的程序。委员会的章程可在我们网站www.iovance.com的“投资者”部分“公司治理--治理亮点”下查阅。
董事会成员的最低标准。根据董事提名程序,每位董事会候选人必须至少具备以下具体最低资格:
● | 候选人应准备好代表我们所有股东的最大利益,而不是只代表一个特定的选民。 |
● | 候选人应是在其个人和职业生活中表现出正直和道德,并在其所选领域建立了专业成就记录的个人。 |
● | 候选人或任何家族成员(定义见纳斯达克证券市场有限责任公司规则)、联属公司或联营公司(各自定义见美国证券交易委员会规则)均不会在我们当前或潜在的任何竞争对手中拥有任何重大的个人、财务或专业利益。 |
● | 候选人应准备好全面参与董事会活动,包括(如果有资格)在至少一个委员会中的积极成员身份,以及出席和积极参与董事会会议和他或她所属的任何委员会的会议,并且没有其他个人或专业承诺,在提名和公司治理委员会的唯一判断下,会干扰或限制他或她这样做的能力。 |
理想的品质和技能。提名及企业管治委员会亦认为每名候选人应:
● | 有助于我们董事会的整体多样性-多样性被广泛解释为各种观点、观点、个人和专业经验和背景,以及其他差异化特征。 |
● | 积极促进董事会成员之间的协作文化。 |
● | 拥有与我们成为领先生物制药公司的目标相关的专业和个人经验和专业知识。在我们发展的这个阶段,相关经验可能包括,除其他外,大型生物技术或制药公司的首席执行官或高级管理经验,上市公司或大型大学中肿瘤学、免疫学或分子生物学领域的医学研究或临床开发活动的高级管理经验,以及财务、会计、销售和营销、组织发展和公共关系中的一个或多个方面的相关高级专业知识。 |
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确定候选人的内部流程。提名和公司治理委员会有两种主要方法来确定董事会候选人。提名和公司治理委员会可能会定期从多个来源征集对可能的候选人的建议,其中可能包括董事会成员、我们的高级管理人员、董事会成员个人认识的个人,以及董事会成员或我们的高级管理人员进行的独立研究。提名和公司治理委员会还可以利用其章程规定的权力,聘请一家或多家猎头公司来确定候选人,费用由公司承担。如果使用猎头公司,可能会要求它确定符合最低和所需资格的可能候选人;面试和筛选候选人,并进行适当的背景和背景调查;在筛选和评估过程中充当董事会、提名和公司治理委员会与候选人之间的联络人;并在提名和公司治理委员会需要时提供咨询。提名和公司治理委员会根据其章程有权批准这些公司的费用和其他保留条款。
由股东提名董事。提名和公司治理委员会还将审议适当提交的董事会成员候选人的股东提名。任何股东可在股东周年大会上推荐一名或多名合资格人士当选为董事,但条件是股东须在上一年度股东周年大会向股东发出委托书的周年日前不少于90天且不超过120天向我们的主要执行办事处的公司秘书提供推荐。如果我们设定的年度股东大会日期不是在上一次年度股东大会日期之前或之后的30个月内,股东的建议必须在邮寄年度会议日期通知或公开披露该日期(以较早发生者为准)后第十天内收到。要有资格获得考虑,股东提出的候选人必须在所有方面都独立于提供提名的股东,如提名和公司治理委员会或适用法律所确定的那样,根据董事股票市场有限责任公司规则,有资格成为独立的纳斯达克公司,并符合董事会成员的最低标准如上所述。
对候选人的评估。提名和公司治理委员会将考虑通过上述程序确定的所有候选人,并将根据相同的标准对每个候选人进行评估,包括现任者。如果根据提名和公司治理委员会或其他董事的初步评估,仍然对候选人感兴趣,提名和公司治理委员会主席或一名或多名其他董事将面试候选人,并将面试官(S)的评价传达给提名和公司治理委员会其他成员(S)、董事会主席、首席执行官和董事会独立成员。稍后将由提名和公司治理委员会的其他成员、董事会和高级管理层进行审查。最终,将进行背景和背景调查,提名和公司治理委员会将召开会议,最终确定推荐候选人名单,供董事会审议。
确定和评估过程的时间安排。我们的财政年度就是历年。提名和公司治理委员会预计将召开一次或多次会议,审议将向董事会推荐的候选人,以纳入我们为下一届年度会议推荐的董事提名名单和我们的委托书。我们的董事会通常在每年3月底或4月初召开会议,在那次会议上批准董事的提名名单,这些名单将提交给股东,并由股东在年度会议上推荐选举,年会通常在5月或6月举行。所有候选人,无论是内部确定的还是从股东那里收到的提名,经过评估后由提名和公司治理委员会和独立董事会成员推荐,并经董事会批准,都将包括在我们的委托书中推荐的董事提名名单中。
董事会会议
根据特拉华州的法律和我们的章程,我们公司的财产、事务和业务在我们的董事会的监督和管理下进行。根据我们的章程,我们的董事会可在其认为适当的情况下,不时设立由一名或多名董事组成的委员会。
我们的普通股目前在纳斯达克全球市场上市。目前,我们的大多数董事都是《纳斯达克证券市场有限责任公司规则》定义的“独立董事”,该规则将“独立董事”定义为“公司执行官员或雇员以外的人或与公司董事会认为,会干扰董事履行职责时的独立判断。”的
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Definition进一步规定,在过去三年中的任何时间,我们(或我们的任何母公司或子公司)使用董事被视为独立的障碍,无论我们董事会的决定如何。
我们的董事会已经决定,为了在2023年的董事会中任职,我们所有的董事都是根据纳斯达克股票市场有限责任公司的规则“独立的”。
在截至2023年12月31日的财政年度内,我们的董事会举行了八次会议,其中包括非执行董事会会议。每个董事出席了其担任董事的2023财年期间召开的董事会会议总数的至少75%。2023年,我们的董事会还多次以书面同意的方式行事。
高管会议
在截至2023年12月31日的财政年度内,每一次董事会例会和每一次董事会常务委员会会议都举行一次执行会议。
董事会各委员会
我们的董事会有一个常设审计委员会,提名和公司治理委员会,以及薪酬委员会。在截至2023年12月31日的财政年度内,审计委员会举行了五次会议,提名和公司治理委员会举行了两次会议,薪酬委员会举行了一次会议。董事会常务委员会在2023年期间也多次以书面同意的方式采取行动。
现任委员会成员如下:
审计委员会
审计委员会目前由以下成员组成:
瑞安·梅纳德(主席)
梅里尔·A·麦克皮克
Michael Weiser,医学博士,博士
温迪·雅诺
审计委员会根据书面章程运作。除其他事项外,审计委员会负责:
● | 任命、批准独立注册会计师事务所的薪酬,并评估其独立性; |
● | 监督我们的独立注册会计师事务所的工作; |
● | 与管理层和独立注册会计师事务所审查和讨论我们的年度和季度财务报表及相关披露; |
● | 监督我们对财务报告、披露控制和程序以及行为和道德准则的内部控制; |
● | 监督我们的内部审计职能; |
● | 独立会见我们的内部审计人员或顾问、独立注册会计师事务所和管理层; |
● | 审查批准或批准任何关联人交易; |
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● | 商榷与管理层和董事会关于董事的关于风险评估和风险管理的政策,包括网络安全、数据隐私和其他信息技术风险和策略; |
● | 定期审查和评估我们的保险计划(包括董事和高级管理人员保险计划)的充分性,并向董事会建议此类计划的任何变化;以及 |
● | 编制美国证券交易委员会规则规定的审计委员会报告(包括在本委托书第23页)。 |
截至本委托书发表之日,审计委员会的所有成员均由梅纳德先生、麦克皮克将军、魏泽博士和雅诺女士组成。审核委员会全体成员均为非雇员董事,且独立,定义见纳斯达克证券市场有限责任公司规则。梅纳德先生是Cara治疗公司的现任首席财务官,担任该职位超过两年,曾担任其他上市公司的首席财务官,最近的一次是Rigel PharmPharmticals,Inc.,他在那里担任了10多年的首席财务官。由于他在财务、审计和会计方面的知识,我们的董事会指定他为审计委员会的“审计委员会财务专家”。
审计委员会根据一份书面章程运作,该章程可在我们网站www.iovance.com的“投资者”部分“公司治理-治理要点”下查阅。
薪酬委员会
赔偿委员会目前由以下成员组成:
Michael Weiser,医学博士,****)
雅典娜·康图里奥蒂斯,医学博士
梅里尔·A·麦克皮克
韦恩·P·罗斯鲍姆
薪酬委员会负责我们高管和董事的薪酬。作为其职责的一部分,薪酬委员会有以下职责:
● | 确定高管人员的同级组、年度基本工资和年度激励性薪酬金额,并确定年度奖励水平以及为获得年度和长期激励性奖励而要达到的运营和任何其他目标。 |
● | 审查和评估首席执行官的业绩和领导能力,并根据薪酬委员会认为适当的业绩和其他因素,决定年度和任何长期奖励奖励的金额,以及对年薪和年度奖励补偿金额的任何调整。 |
● | 审查其他高管的业绩,批准或建议董事会批准年度和任何长期激励奖励的金额,以及根据这些业绩对年薪和年度激励薪酬金额的任何调整以及赔偿委员会认为适当的其他因素。 |
● | 审查非雇员董事的薪酬,并向董事会建议非雇员董事的薪酬组成和金额,以供其批准。 |
作为其他职责的一部分,薪酬委员会审查和批准美国证券交易委员会要求纳入年报和委托书的任何报告,对我们的薪酬结构进行全面监督,并在认为必要时保留和批准薪酬顾问和其他薪酬专家的留用条款。薪酬委员会的其他具体职责和职责包括审查高管的业绩;审查和批准与高管薪酬相关的目标;管理我们的基于股权和激励性的薪酬计划;以及为在我们的董事会及其委员会和董事会主席任职制定薪酬政策和做法。
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在考虑到赔偿顾问、法律顾问或其他顾问的独立性后,赔偿委员会有权保留或征求赔偿顾问、法律顾问或其他顾问的咨询意见。我们的薪酬委员会要求薪酬委员会聘请的任何薪酬顾问、法律顾问或其他顾问,或以其他方式向薪酬委员会提供建议的人,都必须是独立的。
薪酬委员会已授权我们的首席执行官向(I)新聘用的非执行员工和(Ii)非执行员工授予股权,作为我们年度绩效评估的一部分。薪酬委员会已经确定了我们的首席执行官可以授予非执行股权的某些参数。
薪酬委员会负责为我们公司制定就业补偿政策,包括确保这些政策具有足够的吸引力来留住我们公司的现有员工并激励未来的员工。有关薪酬委员会用于考虑和确定高管薪酬和董事薪酬的流程和程序的说明,请参阅“高管薪酬-薪酬讨论和分析”。
我们的董事会已经决定,根据纳斯达克股票市场有限责任公司规则的现行独立标准,薪酬委员会的每一名现任成员都是“独立的”。
提名和公司治理委员会
提名和公司治理委员会目前由以下成员组成:
伊恩·杜克斯,D·菲尔。(主席)
雅典娜·康图里奥蒂斯,医学博士
梅里尔·A·麦克皮克
Michael Weiser,医学博士,博士
提名和公司治理委员会根据董事会批准的标准,推荐候选人在我们的年度会议上当选为董事;制定并定期审查公司治理原则和相关政策,以供董事会批准;监督董事会的组织,以适当和有效地履行其职责;并确保适当关注并有效回应股东对公司治理的关切。提名和公司治理委员会还监督董事会对其业绩的年度评估。此外,提名和公司治理委员会与董事会一起监督高级管理人员的继任规划。
通常,我们董事会的提名人选是由我们现有的董事提名的。在寻找和评估有资格成为董事会成员的个人时,我们的现任董事将考虑他们认为合适的因素,以帮助发展一个性质多样、由经验丰富的顾问组成的董事会和委员会。除法律规定外,我们的董事会在评估董事会选举候选人时,没有就多样性的考虑采取正式政策。然而,我们的董事会认为,成员应反映最广泛意义上的多样性,不应基于种族、肤色、性别、国籍或性取向来选择或排除任何人。在此背景下,我们的董事会在评估候选人是否有资格进入我们的董事会时,确实会考虑候选人的经验、教育程度、行业知识、公司历史、独立性和观点上的差异。在评估这些候选人时,我们的董事会寻求在其组成中实现知识、经验和能力的平衡。根据这项评估,我们的董事会决定是否面试潜在的被提名人,如果有必要,一名或多名董事亲自或通过电话面试潜在的被提名人。
科学委员会
2020年10月,董事会成立了一个特设委员会,我们称之为科学委员会,由罗思鲍姆先生和魏泽博士作为该委员会的两名董事组成。科学委员会还以咨询身份让沃格特博士作为管理层参与者,并与其他管理层成员协商,并在需要更多专业知识的情况下聘请外部顾问。科学委员会主要负责提供
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目录表
在产品开发、监管事务和临床开发事务方面为公司管理层提供实际指导,审查公司的监管战略以及与美国食品和药物管理局(FDA)和其他监管机构就公司的任何临床计划提交的任何重要文件和沟通,并协助公司将其产品商业化。科学委员会将保持活跃,直到董事会决定在不再需要该委员会时解散该委员会。科学委员会在截至2023年12月31日的一年中保持活跃,并将继续活跃到2024年。
董事会领导结构及其在风险监督中的作用
我们的董事会认为,在任何给定的时间,以其认为最符合公司利益的方式选择公司的董事长和首席执行官是重要的。我们的董事长和首席执行官职位由两个不同的人担任,使董事会和管理层之间有更大的独立性。
我们的董事会目前完全由独立于公司管理层的个人组成,假设被提名人在年会上当选,我们董事会的所有成员将继续是独立董事。我们的董事会及其委员会在过去一年中定期开会,以确保独立董事得到关于公司事务的充分简报和信息。每名独立董事均可接触本公司的行政人员。通过这种方式,我们寻求保持消息灵通的独立董事,他们准备就我们的商业事务做出明智的决定。
管理层负责公司面临的风险的日常管理,而我们的董事会作为一个整体在监督此类风险的识别、评估和缓解方面发挥着重要作用。我们的董事会审查有关公司财务和运营的信息,以及与每一项相关的风险。例如,对财务风险管理的监督主要由审计委员会负责,该委员会有权任命和监督我们的独立审计师,监督我们的财务报告程序和内部控制系统的完整性,并为我们的独立审计师、管理层和我们的董事会之间提供沟通的渠道。薪酬委员会负责监督与公司薪酬计划和安排有关的风险管理。在履行其风险监督责任时,我们的董事会作为一个整体并通过任何已成立的委员会采取行动,与管理层协商,以评估并在适当时修改我们的风险管理策略。
股东与董事会成员的沟通
希望与我们的董事会成员交流的股东可以通过我们的主要执行办公室联系我们,地址为:825Industrial Road,Suite A400,San Carlos,California 94070。专门标记为供董事会或特定董事使用的书面通信,除非明显是营销或征集材料,否则将未经打开转发给现任董事会主席杜克斯博士或其收件人,或在下一次定期董事会会议上提交给董事会全体或特定董事。
董事会成员出席周年会议的情况
公司的政策是要求每一位董事和董事的被提名人出席股东年会。2023年允许我们的董事虚拟出席我们的年度会议,2024年继续允许。
道德守则
我们的董事会已经通过了一项适用于我们的高级管理人员、董事和员工的行为和道德准则(“道德准则”)。如果任何人提出书面要求,我们将免费向任何人提供我们的道德准则副本。申请应发送至:加利福尼亚州圣卡洛斯,94070,Suite400工业路825号,Iovance BioTreateutics,Inc.公司秘书。我们的道德准则也可以在我们网站www.iovance.com的“投资者”部分“公司治理-治理亮点”下获得。
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目录表
对企业责任的承诺
我们的企业责任是我们长期成功的基础,也是我们为需要新治疗方案的癌症患者提供医疗保健的承诺。现在,它对我们的利益相关者也比以往任何时候都更加重要。我们对环境、社会和治理(“ESG”)问题有着坚定的承诺,并将随着我们的发展而进一步努力。2024年期间,我们将继续关注ESG问题。
积极的工作环境。以负责任和尊重的态度管理我们的员工对于我们业务的持续成功至关重要。我们努力通过正式的培训和发展计划,以及指导、跟踪和内部调动实践,为员工提供发展倡议和职业机会。我们认识到他们为我们的业务成功做出了贡献,每个团队成员都在其中发挥着独特而至关重要的作用。我们表彰和赞扬体现了我们公司以病人为中心、诚信、敏捷、创新、合作和卓越的公司价值观的员工和团队。
多样性。我们认为,我们的劳动力应该反映出我们所在社区的丰富多样性。拥抱和庆祝我们员工的多样性不仅加强了我们的文化,还通过包含多种观点和经验对我们的业绩产生了积极的影响。招聘不同的思想、背景、经验,以及性别认同、种族、种族和性取向等个人特征,仍然是我们发展公司的一个重点领域。2023年,我们的员工人数增长了11%。截至2024年4月1日,女性仍占劳动力的大多数,约占我们劳动力的54%,约占管理层的53%。我们还致力于建立一支种族和民族多元化的劳动力队伍。截至2024年4月1日,种族多元化员工(那些自认为是黑人或非裔美国人、西班牙裔或拉丁裔、亚裔或两个或两个以上种族的员工)约占我们全球员工总数的47%,约占我们管理层的41%(我们有19名员工拒绝透露自己的身份,或未向我们提供此信息)。
伦理与公司治理。我们渴望保持最高的道德标准。我们的所有员工都必须遵守我们的爱的行为和道德准则,其中规定,我们的所有员工、高级管理人员和董事必须(I)在内部和我们彼此之间的业务交易中诚实诚实,(Ii)负责任、建设性和公平地做出所有决定,而不偏袒种族、肤色信仰、宗教、国籍、性别、婚姻状况、年龄、退伍军人身份或任何其他受保护阶层的成员身份或接受公共援助。
环境、健康和安全。我们相信,健康和安全是每个人的责任。Iovance渴望运行一个综合的环境、健康和安全管理系统,以确保其设施按照国际公认的标准运行。这一框架包括遵守政府条例和承诺,不断改善劳动力的健康和安全,并将作业对环境的影响降至最低。我们努力建立一个无伤害的工作场所,我们致力于预防项目,这些项目承诺在我们的所有运营中都能有出色的表现。我们继续在确定我们的关键安全绩效指标方面取得进展,通过跟踪几个指标来衡量,这些指标包括但不限于受伤和发病率,如损失工作日事故、休班天数和可记录的事故。在2023年间,Iovance的总体可记录事故率为0.81,工作日案例丢失为零。我们在2023年期间收到了一(1)起非严重安全违规行为。
我们全面的环境、健康和安全(“EHS”)计划侧重于通过识别、评估和纠正危险来降低风险。我们将继续利用事件管理软件实现全公司范围内的事件报告、调查以及事件和险情预期的根本原因分析的集成解决方案。该方法不仅提高了可见性和效率,还意味着所有Iovance人员都能够从任何事件中学习。2023年,我们扩大了该软件的使用范围,将操作风险管理纳入了我们的主要制造设施。
对受控区域的访问取决于员工的角色、培训和业务需求,这是一项既保护员工安全又保护实验室和制造完整性的政策。在紧急疏散期间,每个地点都有应急小组,负责Iovance大楼的所有员工。我们提供有关使用灭火器、急救、心肺复苏(即心肺复苏)和自动体外除颤器使用的定期培训。根据员工的工作职责为他们分配额外的培训,可能包括血源性病原体、个人防护装备、危险沟通、人体工程学、预防跌倒和危险能源控制等主题。
作为EHS计划的一部分,每个站点都成立了一个跨职能的安全委员会,以审查和分析安全指标和事件,以确定潜在的趋势,就行动计划提供反馈,并推动提高认识和改进的举措
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目录表
性能。每个安全委员会都有来自组织内不同职能和级别的成员,并由至少每季度审查一次安全指标、事故和安全委员会绩效的现场管理团队进行监督。
对环境的影响。在艾万斯,我们认识到以对环境负责的方式开展业务的重要性。我们的目标是零意外释放、不遵守规定和罚款。在本报告所述期间,Iovance遵守了所有适用的环境法律和法规。EHS有共同的责任,由环境、健康和安全高级董事领导,并由现场管理成员监督。我们继续开发我们的环境指标,同时跟踪和趋势我们的废物回收率、总废物、能源和水消耗以及温室气体排放。
随着我们扩大我们的业务和设施足迹,我们已经启动了跟踪我们的环境影响的项目,其中可能包括提高我们的可持续性和最大限度地减少我们的环境足迹的措施。我们还在探索节能项目,以降低我们办公区和实验室的能源使用量。爱文斯细胞治疗中心的核心和外壳(i我们位于宾夕法尼亚州费城的制造工厂以及位于加利福尼亚州圣卡洛斯的公司总部都获得了LEED金牌认证,表明在最初建造时符合某些稳健的环境可持续实践。
我们致力于在我们的业务运营中尽可能地减少、重复使用或回收。自2021年以来到目前为止,我们实施了几个方案,包括:
● | 坦帕实验室回收。与南佛罗里达大学(USF)合作,Iovance实验室人员继续寻找机会扩大其废旧物品的回收塑料、纸和纸板。USF每天晚上都会从我们的实验室提供并收集5加仑的废纸和塑料回收箱。此外,所有纸板在回收之前都会被分解。 |
● | 费城iCTC压实器。我们使用一台工业压实机来管理仓库中的干垃圾,并采用良好的制造规范清洁计划,使工厂能够减少气味,帮助防止虫害,并保持更清洁和更卫生的环境。压缩我们的垃圾还可以减少垃圾填埋场的使用,节约自然资源,并最大限度地减少与垃圾运输相关的温室气体排放。 |
● | 费城iCTC打包机。通过减少纸板垃圾的数量,Iovance能够逐步降低我们的垃圾处理成本。打包机将纸板压碎并捞起,最大限度地减少了存储垃圾所需的面积,从而最大限度地利用了可用的空间。 |
● | 撕碎一切的政策。Iovance的所有设施都参与了我们的纸张回收前粉碎一切政策,这也可以防止数据泄露。此外,收集控制台由100%回收的木质刨花板制成,采用节能卡车运输,采用怠速技术。 |
● | 电池回收利用。所有Iovance工厂都参与了我们的Ever Lights电池回收计划,回收碱性、锂、干电池和镍镉电池。电池收集管被放置在容易接近的办公区。一旦装满,管子就会被清空并重复使用。用过的电池被重新包装,装在电池循环桶中运输,以供回收利用。 |
董事薪酬
我们的董事会采用了董事的非雇员现金和股权薪酬政策,旨在提供全面的薪酬方案,使我们能够长期吸引和留住高素质的非雇员董事。根据2023年政策,非雇员董事的现金和股权薪酬如下表所示。这样的赔偿金额不超过75%这是相关角色的同级组比较数据的百分位数。
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目录表
每年一次 | |||||||
现金 | 每年一次 | ||||||
固位器 | 权益 | ||||||
($)(1) | 补偿(2) | ||||||
董事会成员 |
|
| $ | 50,000 |
| $ 425,000 | |
董事会主席(额外保留人员) |
|
| $ | 25,000 |
| $ 425,000 | |
审计委员会 |
| 椅子 | $ | 15,000 |
|
| |
| 成员 | $ | 7,500 | ||||
薪酬委员会 |
| 椅子 | $ | 15,000 |
|
| |
| 成员 | $ | 7,500 | ||||
提名和公司治理委员会 |
| 椅子 | $ | 15,000 |
|
| |
| 成员 | $ | 7,500 |
(1) | 每年的现金预留金应按季度分期付款。 |
(2) | 代表具有以下特点的递延受限制单位(“受限制单位”): |
● | 授予日的公平市值等于425,000美元,DRSU的数量通过将425,000美元除以授予日的收盘价(四舍五入为不超过425,000美元的授予日公平价值)来确定。 |
● | DRSU在一年前或下一次年度股东大会的前一天授予。 |
● | 除非控制权变更或某些其他公司事件,否则董事相关股份(及相关税务事项)的收取将自动推迟至董事不再担任董事会成员后90天。 |
● | 在年度会议之间被任命的董事将有资格在初次选举时获得价值425,000美元的DRSU赠款,并将有资格获得下一次年度赠款。然而,如果距离年度会议还有不到三个月的时间,薪酬委员会有权改变加入董事会的董事的这种做法。 |
2018年计划规定,在任何单一财政年度内,可授予担任董事会职务的每名非雇员董事的最高股权奖励数量应等于授予日期公允价值425,000美元,但受某些项目的限制,这些项目不符合计算每年授予非雇员董事的股权奖励金额的目的。除了2018年计划规定的限额外,我们的非员工董事薪酬政策还规定,直到我们2027年召开年会之日,现金预付金或每年股权薪酬的价值不超过75%这是经本公司董事会薪酬委员会批准,由当时适用的同业集团支付给其非雇员董事的现金聘用金或年度股权奖励薪酬的百分位数。薪酬委员会将根据其薪酬顾问的审查以及薪酬委员会在与该顾问讨论后认为相关的因素,每年对公司的同行群体进行评估。
尽管如此,新委任的非雇员董事可就其获委任为董事会成员而获得最高达两倍(2倍)的薪酬,以及向任何现任非雇员董事提供的年度现金聘用金及股权薪酬总额的两倍,而董事可收取额外费用或聘用费作为主席及委员会服务。此外,每名非员工董事的年度和初始股权奖励价值的不超过60%将以股票期权的形式授予。2023年,我们非雇员董事的100%股权薪酬以DRSU的形式支付,如上所述。
在2024年2月26日的会议上,薪酬委员会根据董事会的授权采取行动,批准对不符合股权奖励资格的项目进行修改,以计算每年授予非雇员董事的股权奖励金额。薪酬委员会还批准了向董事会所有成员授予DRSU的特别股权奖励,以表彰实现FDA对Amagvi的首次生物制品许可证申请(BLA)批准所需的特殊时间承诺TM(Lifileucel),并认识到他们为使股东获得BLA批准所作的努力所带来的重大价值。特别股权奖包括每个董事50,000 DRSU(雅诺女士作为新董事的比例调整),加上公司由Rothbaum先生和Weiser博士组成的科学委员会额外的50,000 DRSU特别股权奖,以及额外的特别股权奖
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目录表
50,000个DRSU的董事会主席的股权奖励。作为这种特别股权奖励的结果,Dukes博士、Rothbaum先生和Weiser博士每人获得了额外的100,000个DRSU,Counturiotis博士、Maynard先生和McPeak将军分别获得了额外的50,000个DRSU,Yarno女士获得了额外的25,000个DRSU。根据2018年计划和我们的非员工董事薪酬政策,为表彰公司的非凡业绩而授予的此类特别股权奖励不计入2018年计划和我们的非员工董事薪酬政策中规定的股权奖励限制。
此外,下表显示了我们每位非雇员董事在2023年期间在董事会及其委员会任职所获得的薪酬。
董事薪酬表
| 他们赚到的费用。 |
| 延期 |
| |||||
或支付 | 限售股单位 | 总计: | |||||||
名字 | 现金收入(美元) | 获奖金额(美元)(1) | ($) | ||||||
雅典娜·康图里奥蒂斯,医学博士 | $ | 65,000 | $ | 424,992 | $ | 489,992 | |||
温迪湖Dixon博士(4) | $ | 24,959 | $ | — | $ | 24,959 | |||
伊恩·杜克斯,D·菲尔。 | $ | 83,489 | $ | 849,992 | $ | 933,481 | |||
瑞安·梅纳德 | $ | 65,000 | $ | 424,992 | $ | 489,992 | |||
梅里尔·A·麦克皮克 | $ | 75,755 | $ | 424,992 | $ | 500,747 | |||
韦恩·罗斯鲍姆(2)(3) | $ | 240,000 | $ | — | $ | 240,000 | |||
Michael Weiser,医学博士,博士(2) | $ | 320,000 | $ | 424,992 | $ | 744,992 | |||
温迪·雅诺(5) | $ | 35,659 | $ | 424,995 | $ | 460,654 |
(1) | 代表授予递延限制性股票单位的授予日期价值,根据财务会计准则委员会(“财务会计准则”)会计准则编纂(“会计准则”)第718主题“补偿-股票补偿”计算,不考虑没收的估计,公司的方法在其审计财务报表的附注2和附注10中阐述,该公司在提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的年度报告中包括Form 10-K年报。该等金额并不反映董事于授予递延限制性股票单位奖励或出售该等递延限制性股票单位奖励相关普通股时将变现的实际经济价值。截至2023年12月31日,在2023年期间任职的每名董事非员工的普通股流通股总数如下: |
| 递延限制性股票 | |
单位奖 | ||
名字 | (#) | |
雅典娜·康图里奥蒂斯,医学博士 | 103,159 | |
温迪湖Dixon博士(4) | - | |
伊恩·杜克斯,D·菲尔。 | 206,320 | |
瑞安·梅纳德 | 103,159 | |
梅里尔·A·麦克皮克 | 103,159 | |
韦恩·罗斯鲍姆(3) | - | |
Michael Weiser,医学博士,博士 | 103,159 | |
温迪·雅诺 | 87,811 |
(2) | 科学委员会在截至2023年12月31日的一年中保持活跃。鉴于科学委员会活动所需的广泛时间,在科学委员会活跃期间以及董事会决定解散该委员会之前,每个在科学委员会任职的董事成员每月将获得20,000美元的报酬。 |
(3) | 在2023年12月31日之前,除科学委员会外,罗斯鲍姆先生拒绝接受任何补偿,无论是现金还是股权奖励。 |
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目录表
(4) | 在我们的2023年股东年会上,迪克森女士没有竞选连任。因此,迪克森女士没有收到提供给其他董事的DRSU赠款,她的现金薪酬也相应地按比例分配。 |
(5) | 雅诺女士于2023年4月18日被任命为董事会成员。雅诺于2023年4月18日获得了DRSU,她的现金薪酬根据她的任命日期按比例分配。 |
董事会审计委员会报告
审计委员会协助我们的董事会履行其对公司股东、潜在股东、投资界以及与我们的财务报表和财务报告流程、内部会计和财务控制系统、内部审计职能、我们的财务报表的年度独立审计以及我们的管理层和董事会制定的道德计划有关的其他方面的监督责任。审计委员会拥有任命或替换外部审计师的唯一权力(须经股东批准),并直接负责确定独立审计师的薪酬。在履行监督职责时,审计委员会有权调查提请其注意的任何事项,完全接触我们的所有账簿、记录、设施和人员,并在其认为必要或适当的情况下保留其法律顾问和其他顾问。
作为对我们财务报表监督的一部分,审计委员会与管理层和我们的外部审计师审查并讨论了我们的中期财务报表和年度审计财务报表,这些报表分别包含在我们的Form 10-Q季度报告和Form 10-K年度报告中。在截至2023年12月31日的财政年度内,审计委员会举行了五次会议,包括在每个财政季度结束时举行的定期会议,期间审计委员会与管理层和本公司的独立注册会计师事务所安永会计师事务所审查和讨论了本公司截至2023年12月31日的财政年度的财务报表。这些审计委员会会议通常包括委员会的执行会议,以及与安永会计师事务所的私下会议。本公司管理层在每宗个案中均告知审计委员会,所有该等财务报表均根据美国普遍接受的会计原则编制,并与审计委员会审阅重大会计问题。这些审查包括与外部审计师讨论上市公司会计监督委员会发布的审计标准1301“与审计委员会的沟通”所要求讨论的事项。
安永律师事务所在本公司并无任何直接或间接的财务利益,亦除作为独立核数师的专业身份外,与本公司并无任何联系。
审计委员会与安永律师事务所讨论了与其独立性有关的事项,包括审查审计和非审计费用,以及安永律师事务所根据上市公司会计监督委员会(美国)规则第3526条向审计委员会作出的信函和书面披露。
安永律师事务所将于2024年为截至2024年12月31日的财年提供审计和非审计服务,须事先获得审计委员会的批准。一般而言,审计委员会的政策是,如审计委员会确定非审计服务符合维持独立注册会计师事务所的独立性,并且与其他可能的提供者相比,从独立注册会计师事务所获得此类服务存在成本或其他效率,则批准此类批准。
考虑到所有这些审查和讨论,审计委员会建议我们的董事会批准将我们审计后的财务报表纳入我们于2024年2月28日提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的财年10-K表格年度报告。
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目录表
董事会审计委员会
瑞安·梅纳德(主席)美林·麦克皮克
Michael Weiser,医学博士,博士
温迪·雅诺
某些关系和关联方交易
某些关系和相关交易
除了与我们指定的高管签订的雇佣协议以及向我们指定的高管支付的其他款项外,我们自2023年1月1日以来没有参与过任何关联方交易,并且(I)所涉金额超过或将超过120,000美元,及(Ii)本公司董事及指定高管或持有本公司超过5%普通股的人士,或上述人士的直系亲属或与其有关联的实体的任何成员,曾经或将拥有直接或间接的重大利益。
与关联人交易审批的政策和程序
我们的审计委员会章程要求审计委员会审查和批准任何关联人交易。在考虑关联人交易时,我们的审计委员会会考虑可获得的相关事实和情况,包括但不限于:(I)给我们带来的风险、成本和利益;(Ii)如果关联方是董事、董事的直系亲属或董事所属实体的直系亲属,则对董事独立性的影响;(三)交易条款;(四)类似服务或产品的其他来源的可用性,以及(V)提供给无关第三方或一般员工提供或来自员工的条款。如果董事与拟议的交易有利害关系,董事必须回避审议和批准。在决定是否批准、批准或拒绝关联人交易时,我们的审计委员会会根据已知情况评估交易是否符合我们和我们股东的最佳利益。
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目录表
某些实益所有人和管理层的担保所有权
下表列出了截至记录日期以下人士对我们普通股的实益所有权的某些信息:(I)我们所知的持有已发行普通股超过5%的每位人士;(Ii)我们的每位董事和董事的被提名人;(Iii)列在“高管薪酬”表中的每位被点名的高管;以及(Iv)我们所有现任被点名的高管和董事作为一个整体。本表基于高管、董事和主要股东提供的信息以及向美国证券交易委员会提交的附表13D和13G及其修正案。除非下文另有说明,据我们所知,表中点名的个人和实体对其实益拥有的所有股份拥有独家投票权和独家投资权,但须遵守适用的社区财产法。截至备案日,共有279,831,972股普通股已发行,A系列优先股共194股,可转换为97,000股普通股,B系列优先股共2,842,158股,可转换为2,842,158股普通股。我们的A系列优先股和B系列优先股没有投票权。
| 普通股 |
| |||
数量 | 百分比 |
| |||
实益拥有人姓名或名称及地址 | 股票 | 班级(1) |
| ||
Quogue Capital LLC |
|
|
| ||
101中央公园西,套房1楼 |
|
|
| ||
纽约州纽约市,邮编:10019 |
| 30,000,000 | (2) | 10.6 | % |
先锋集团。 |
|
|
|
| |
先锋大道100号 |
|
|
|
| |
宾夕法尼亚州马尔文,邮编19335 |
| 22,812,820 | (3) | 8.1 | % |
感知顾问有限责任公司 |
|
|
|
| |
约瑟夫·埃德尔曼 |
|
|
|
| |
感知生命科学大师基金有限公司。 |
|
|
|
| |
阿斯特广场51号,10楼 |
|
|
|
| |
纽约州纽约市,邮编:10003 |
| 20,228,234 | (4) | 7.2 | % |
MHR资本合伙人总账户LP |
|
|
|
| |
1345 Avenue of the Americas,42楼 |
|
|
|
| |
纽约州纽约市,邮编:10105 |
| 20,083,951 | (5) | 7.1 | % |
贝莱德股份有限公司 |
|
|
|
| |
东52街55号 |
|
|
|
| |
纽约州纽约市,邮编:10055 |
| 19,071,756 | (6) | 6.7 | % |
道富集团 |
|
|
|
| |
SSgA基金管理公司 | |||||
林肯街1号 |
|
|
|
| |
马萨诸塞州波士顿,邮编:02111 |
| 16,424,388 | (7) | 5.8 | % |
获任命的行政人员及董事 | |||||
雅典娜·康图里奥蒂斯,医学博士 |
| 105,000 | (8) | * | |
伊恩·杜克斯,D·菲尔。 |
| 624,000 | (9) | * | |
瑞安·D·梅纳德 |
| 302,500 | (10) | * | |
梅里尔·A·麦克皮克 |
| 863,783 | (11) | * | |
韦恩·罗斯鲍姆 |
| 30,000,000 | (12) | 10.6 | % |
Michael Weiser,医学博士,博士 |
| 317,632 | (13) | * | |
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. |
| 1,317,820 | (14) | * | |
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 |
| 472,577 | (15) | * | |
让-马克·贝勒曼 |
| 344,895 | (16) | * | |
伊戈尔·比林斯基博士 |
| 278,747 | (17) | * | |
温迪·雅诺 | — | (18) | * | ||
全体董事、获提名董事及现任行政人员为一组(11人) |
| 34,626,954 | (19) | 12.1 | % |
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目录表
* | 不到1%。 |
(1) | 受益所有权是根据美国证券交易委员会规则确定的,一般包括对证券的投票权或投资权。受目前可行使或可转换,或可在60天内可行使或可转换的普通股、认股权证和可转换证券限制的普通股被视为已发行股票,包括为了计算持有该等期权或可转换证券的人的实际所有权百分比,但不是为了计算。任何其他持有者的5%。 |
(2) | 根据Quogue Capital LLC和Wayne Rothbaum于2024年3月19日提交给美国证券交易委员会的附表13D/A中披露的信息,实益拥有的股票数量包括28,067,333股我们的普通股和1,932,667股转换Quogue Capital LLC拥有的B系列优先股后可发行的普通股。罗斯鲍姆先生是Quogue Capital LLC的唯一管理成员,可能被视为实益拥有Quogue Capital LLC拥有的股份。根据B系列优先股的条款,持有人无权转换优先股或行使认股权证,条件是在行使该等权利后,持有人(连同其联属公司)实益拥有的权益将超过4.99%(该上限为增加到9.99%,根据然而,B系列优先股的实益所有权限制将不适用于根据交易法第16条规定持有人在紧接该等转换前须申报或豁免申报其所持股份及与吾等证券有关的交易的情况。因此,9.99%的限制不适用于Rothbaum先生或Quogue Capital LLC。 |
(3) | 根据先锋集团于2024年2月13日提交予美国证券交易委员会的附表13G/A所披露的资料,先锋集团实益拥有本公司普通股22,812,820股,对152,853股拥有共同投票权,对22,411,428股拥有唯一处分权,对401,392股拥有共享处分权。 |
(4) | 根据2024年3月1日提交给美国证券交易委员会的附表13G中披露的信息,由Perceptive Advisors LLC(简称Perceptive Advisors)、Joseph Edelman和Perceptive Life Science Master Fund Ltd.(简称MASTER基金)于2024年3月1日提交给美国证券交易委员会,根据该文件,Perceptive Advisors LLC和Edelman先生实益拥有19,221,743股,全部由Perceptive Advisors担任投资经理的私人投资基金MASTER Fund持有。埃德尔曼是感知顾问公司的管理成员。包括97,000股A系列优先股转换后可发行的普通股和909,491股B系列优先股转换后可发行的普通股。根据A系列优先股及B系列优先股的条款,持有人无权转换优先股,惟在行使该等权利后,持有人(连同其联营公司)实益拥有的优先股将超过4.99%(该上限在Perceptive Advisors通知后提高至9.99%)。此外,B系列优先股的实益所有权限制将不适用于持有人在紧接此类转换之前必须报告或豁免报告其持有的与我们的证券有关的持有量和交易的情况。 |
(5) | 根据MHR Capital Partners Master Account LP(“Master Account”)、MHR Advisors LLC(“Advisors”)、MHRC LLC(“MHRC”)、MHR Fund Management LLC(“Fund Management”)、MHR Holdings LLC(“Holdings”)和Mark Rachesky M.D.(“Dr.Rachesky”)于2024年2月9日提交的附表13G/A中披露的关于截至2023年12月22日其实益所有权的信息。根据本附表13G,Master Account和MHR Capital Partners(100)LP分别实益拥有17,605,902股和2,391,201股普通股,分别拥有17,605,902股和2,391,201股普通股,并分别拥有17,605,902股和2,391,201股的投票权和处分权。基金管理公司拥有19,997,103股普通股,实益拥有19,997,103股普通股,实益拥有19,997,103股普通股,对19,997,103股拥有唯一投票权和唯一否决权。Rachesky博士是MHRC and Holdings的管理成员,他以这种身份实益拥有20,083,951股我们的普通股,其中17,605,902股普通股记入总账户,2,391,201股普通股记入Capital Partners(100)账户,86,848股 |
27
目录表
拉切斯基博士持有的普通股。Rachesky博士对20,083,951股拥有唯一投票权和唯一处置权。 |
(6) | 根据贝莱德股份有限公司(“贝莱德”)于2024年1月26日提交予美国证券交易委员会的附表13G/A披露的资料,根据该文件,贝莱德实益拥有本公司19,071,756股普通股,对18,604,132股拥有唯一投票权,对19,071,756股拥有唯一处置权。所指股份的登记持有人为贝莱德的投资顾问子公司管理的资金和账户。贝莱德是这类投资顾问实体的最终母公司。 |
(7) | 根据道富银行(“道富银行”)于2024年1月25日提交予美国证券交易委员会的附表13G/A所披露的资料,道富银行实益拥有16,424,388股本公司普通股,对15,717,880股拥有共同投票权,对16,424,388股拥有共同处置权。所指股份的登记持有人为道富投资顾问附属公司管理的基金及账户。道富银行是这类投资顾问实体的最终母公司。 |
(8) | 代表购买105,000股普通股的期权,这些股票目前或在记录日期起60天内可行使。不包括103,159股普通股,其发行因归属限制性股票单位而推迟。 |
(9) | 代表杜克斯博士拥有的54,000股普通股,以及购买570,000股普通股的期权,这些股票目前或在记录日期后60天内可行使。不包括206,320股普通股,其发行因归属限制性股票单位而推迟。 |
(10) | 代表梅纳德先生拥有的7,500股,以及购买295,000股普通股的期权,这些普通股目前或在记录日期后60天内可行使。不包括103,159股普通股,其发行因归属限制性股票单位而推迟。 |
(11) | 代表通用麦克匹克拥有的568,783股普通股,以及购买我们普通股的295,000股可行使的期权,目前或在记录日期后60天内可行使。不包括103,159股普通股,其发行因归属限制性股票单位而推迟。 |
(12) | 代表上述脚注2所述Quogue Capital LLC拥有的普通股股份。Rothbaum先生是Quogue Capital LLC的唯一管理成员,并可被视为实益拥有Quogue Capital LLC所拥有的股份。 |
(13) | 代表Weiser博士拥有的112,632股,以及购买我们普通股的205,000股可行使的期权,目前或在记录日期的60天内。不包括Actin Capital Partners,LLC拥有的28,484股。Weiser博士在Actin Capital Partners,LLC担任职务,但对Actin Capital Partners,LLC持有的28,484股股票没有投票权或处置控制权,因此放弃对这些股票的实益所有权,但他在其中的金钱利益除外。也不包括103,159股普通股,其发行因归属限制性股票单位而推迟。 |
(14) | 代表沃格特博士拥有的129,351股普通股,在授予限制性股票单位后可发行的31,251股普通股,以及购买1,157,218股可行使的普通股的期权,目前或在记录日期后60天内可行使。 |
(15) | 代表Finckenstein博士拥有的41,177股普通股,6,718股在授予限制性股票单位后可以发行的普通股,以及购买424,682股可行使的普通股的期权,这些股票目前或在记录日期的60天内可以行使。 |
(16) | 代表贝勒曼先生拥有的23,340股普通股和购买321,555股普通股的期权,这些股票目前或在记录日期后60天内可行使。 |
(17) | 代表比林斯基博士拥有的36,641股普通股,6,328股可在授予限制性股票单位时发行的普通股,以及购买235,778股可行使的普通股的期权,这些股票目前或在记录日期后60天内可行使。 |
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目录表
(18) | 不包括87,811股普通股,其发行因归属限制性股票单位而推迟。 |
(19) | 代表29,040,757股我们的普通股,1,932,667股B系列优先股转换后可发行的普通股,44,297股在归属限制性股票单位时可发行的普通股,以及可购买3,609,233股可行使的普通股的期权,目前或在记录日期60天内可行使。不包括706,767股普通股,其发行因归属限制性股票单位而推迟。 |
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目录表
股权薪酬计划信息
下表汇总了截至2023年12月31日,(I)在行使未偿还期权、股票奖励和其他权利时,根据我们的股权补偿计划可发行的普通股数量,(Ii)该等期权和权利的加权平均行使价格,以及(Iii)我们的股权补偿计划下可供未来发行的证券数量。
|
|
| 证券数量 | ||||
证券数量 | 保持可用 | ||||||
待发 | 加权平均 | 用于未来的发行 | |||||
在行使 | 锻炼或基地 | 在……下面 | |||||
未完成的选项, | 未偿还价格 | 股权补偿 | |||||
搜查令,权利, | 选项, | 图则(不包括 | |||||
及转归 | 搜查令,权利, | 反映的证券 | |||||
股票奖励 | 和股票奖励 | 在(A)栏中) | |||||
计划和类别 |
| (a) |
| (b) |
| (c) | |
2018年股权激励计划,2020年、2022年和2023年修订 |
| 16,764,563 | $ | 20.62 |
| 9,906,666 | |
2014股权激励计划 |
| 2,855,945 | $ | 13.54 |
| 275,625 | |
未经股东批准的股权补偿计划:(1) |
| |
| |
| | |
2010年股权补偿计划 |
| — | $ | — |
| — | |
2011股权激励计划 |
| 895,000 | $ | 15.96 |
| — | |
2021年诱导计划,2022年、2023年和2024年修订 |
| 1,838,242 | $ | 12.13 |
| 349,428 | |
总计 |
| 22,353,750 | $ | 17.09 |
| 10,531,719 |
(1) | 我们的董事会采纳了2010年股权补偿计划、2011年股权激励计划和2021年激励计划。然而,我们并没有将上述两项计划提交股东批准。因此,虽然我们已采纳该等股权补偿计划,但该等计划并非股东批准的计划。 |
第16(A)节-实益所有权报告合规性
《交易法》第16(A)款规定,我公司高管和董事,以及持有我公司股权证券登记类别超过10%的人,须向美国证券交易委员会提交所有权报告和所有权变更报告。根据美国证券交易委员会规定,高管、董事和超过10%的股东必须向本公司提供他们提交的所有第16(A)节表格的副本。
SEC法规要求我们在此委托声明中识别在最近财年后期提交所需报告的任何人。仅根据我们对收到的表格的审查,或举报人表示不需要提交这些表格的书面陈述,我们认为,在截至2023年12月31日的财年内,根据《交易法》第16(a)条要求提交的所有文件均已及时提交。
管理
现任行政主任
下表列出了截至记录日期我们现任执行干事的信息。
名字 |
| 年龄 |
| 职位 |
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. | 50 | 临时首席执行官和总法律顾问总裁 | ||
让-马克·贝勒曼 | 52 | 首席财务官 | ||
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 | 57 | 首席医疗官 | ||
伊戈尔·比林斯基博士 | 51 | 首席运营官 |
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目录表
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D.有关Vogt博士的更多信息见上文“第1号提案-选举董事”。
让-马克·贝勒曼。贝礼民先生自2020年12月起担任本公司首席财务官。此前,贝勒敏先生于2018年1月至2020年11月期间担任研发癌症免疫疗法的上市公司格里斯通肿瘤公司财务执行副总裁总裁兼首席财务官。在加入格里斯通之前,2008年1月至2017年12月,贝勒敏先生曾在商业阶段生物技术公司Actelion PharmPharmticals US Inc.(简称Actelion)担任市场准入、商业解决方案和服务部高级副总裁,直到Actelion于2017年被强生收购。在加入Actelion之前,贝勒曼先生曾在Guerbet Group担任过几个财务领导职务。贝勒敏先生拥有巴黎王妃大学两年制经济学学士学位、金融学硕士学位、巴黎第二大学财会专业研究生学位以及法国巴黎ESSEC商学院工商管理硕士学位。
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士Graf Finckenstein博士于2019年7月加入公司,担任我们的首席医疗官。格拉夫·芬肯斯坦博士是一位内科科学家,在生物制药行业的临床医学、实验室癌症研究和药物开发方面拥有数十年的经验。在加入Iovance之前,他是瑞士巴塞尔罗氏制药研究和早期开发公司肿瘤学转化医学的全球负责人,领导肿瘤学发现和转化学领域的所有临床开发方面,包括临床试验、探索性开发研究和转化医学、生物标记物和个性化医疗策略的设计和实施。在此之前,Graf Finckenstein博士在Bristol-Meyers Squibb Company担任过多个临床领导职务,从早期临床开发到后期,他在一系列产品上工作,包括对Opdivo批准的关键贡献®在肺癌方面。格拉夫·芬肯斯坦博士拥有德国汉堡大学的医学学位。他持有德国医生执照和儿科委员会证书,并曾在路德维希研究所、圣地亚哥分院、洛杉矶儿童医院和汉堡大学进行过基础癌症研究。
伊戈尔·比林斯基博士比林斯基博士于2021年3月加入公司,担任我们的首席运营官。比林斯基博士在生命科学行业内的公司担任过首席执行官、首席运营官和首席商务官,拥有20多年的累积领导经验。在加入公司之前,比林斯基博士在2019年9月至2021年3月期间担任Onctal Treateutics,Inc.的首席商务官。2017年1月至2019年1月,比林斯基博士担任AmpliPhone i Biosciences,Inc.的首席运营官,该公司是一家生物技术公司,为威胁生命的细菌感染患者开发靶向治疗。2015年9月至2017年1月,他在被罗氏收购的专注于肿瘤学精确医学的生物技术公司Ignyta,Inc.担任免疫肿瘤部总经理和特殊操作和研究运营部高级副总裁。他之前的经验还包括在Vical和Halozyme治疗公司担任高级管理职务,以及在Andreclus治疗公司担任首席执行官。他还担任波士顿咨询集团医疗保健业务的负责人。比林斯基博士获得莫斯科物理与技术学院物理学学士学位和麻省理工学院物理学博士学位。
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目录表
高管薪酬
薪酬问题探讨与分析
本薪酬讨论和分析描述了我们指定高管(“NEO”)的薪酬策略、理念、政策、计划和实践,以及他们在2023年担任的高管职位,如下所示:
我们的2023年指定执行官
名字 | 职位 |
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. | 临时首席执行官和总法律顾问总裁 |
让-马克·贝勒曼 | 首席财务官 |
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 | 首席医疗官 |
伊戈尔·比林斯基博士 | 首席运营官 |
性能亮点
我们的使命是成为为癌症患者创新、开发和提供TIL疗法的全球领先者。我们正在率先采用这种变革性的方法来治疗癌症,方法是利用人类免疫系统识别和摧毁每个患者不同的癌细胞的能力。我们致力于不断创新,开发TIL疗法,优化TIL治疗方案,以延长和改善癌症患者的生命。
以下是2023年1月至2024年3月期间我们为支持我们的使命而进行的主要绩效亮点概述:
企业活动 | 主要性能亮点 |
美国批准Amtagvi™ (Lifileucel) | 监管要点 ● FDA的 已批准安塔格维™(lifileucel)于2024年2月16日发布,作为抗PD-1和靶向治疗后晚期黑色素瘤的首选治疗选择。阿姆塔维™也是FDA批准的第一种用于实体肿瘤适应症的T细胞疗法。 ● 我们已在约30家美国授权的治疗中心(“ATC”)完成入职,预计到2024年5月底将有约50家ATC入职。 ● 我们的商业团队在美国推出了Amagvi™,iCTC安塔维开始商业化生产™患者在批准后一周内。这个iCTC和附近一家FDA批准的合同制造商目前每年有数千名患者的产能。 ● Amagvi在美国推出™与安塔维一起使用的ProIL®的额外销售™预计治疗方案将在2024年为Iovance带来可观的收入。 ● 批准两周后,至少有20家安塔格维™正在接受治疗的患者,其中包括已在IovanceCare注册的10名患者TM具有预定的或待定的制造槽。 |
开拓新市场和适应症 | ● Iovance的全球扩张战略可以将Amagvi的可寻址患者总数增加一倍以上™患有晚期黑色素瘤。预期的监管意见书包括: o 2024年上半年在欧盟提出的营销授权申请(MAA)。 o 英国的MAA和加拿大的新药提交将于2024年下半年提交。 o 2025年澳大利亚和其他拥有大量晚期黑色素瘤患者的国家提交的监管文件。 ● 注册阶段3 TILVANCE-301试验正在顺利进行,以支持对Amagvi的加速和全面批准™联合培溴利珠单抗治疗一线晚期黑色素瘤。 |
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目录表
o 全球网站激活和患者登记继续在美国、欧洲、澳大利亚、加拿大和其他国家和地区保持强劲势头。 o 在FDA最近加速批准Amagvi之后™在抗PD-1晚期黑色素瘤后,TILVANCE-301是支持这一初步适应症完全批准的验证性试验。 o IOV-COM-202试验的队列1A的最新数据削减,在介绍lifileucel和pembrolizumab对免疫检查点抑制剂-幼稚晚期黑色素瘤患者的有效性和安全性时,计划在今年的一次医学会议上进行,并支持TILVANCE-301的基本原理。 | |
凝血酶原蛋白的获得® | ● 2023年5月18日,Iovance及其全资子公司Iovance BioTreateutics UK Ltd完成了对Clinigen Holdings Limited、Clinigen Healthcare Limited和Clinigen Inc.(统称为Clinigen)的收购,以获得PROIL的全球权利® 一种白介素2(“IL-2”)产品,其用途包括在TIL输注后给药以促进T细胞活性。我们预计这笔交易的好处将包括当前和未来的收入,确保IL-2供应链和TIL治疗用药周围的物流,以及降低Proil的商品成本和临床试验费用® 与TIL疗法一起使用。 |
制造和商业准备 | ● 截至2023年12月31日,已有700多名患者接受了使用Iovance专利工艺制造的Iovance TIL疗法的治疗。 ● 工厂正在进行产能扩张。iCTC将在未来几年内每年为5000多名患者提供TIL细胞疗法。 |
Iovance TIL治疗临床流程亮点 | ● 抗PD-1非小细胞肺癌(“NSCLC”)后的IOV-LUN-202第二阶段试验的登记队列登记工作预计将于2025年完成。在2023年12月22日对新患者实施部分临床暂停后,Iovance与FDA合作恢复了IOV-Lun-202的新患者登记,并于2024年3月4日宣布取消。 ● 错配修复(MMR)缺陷和MMR熟练患者群体中子宫内膜癌的第二阶段研究将于2024年上半年开始。 ● 这个先入人类IOV-GM1-201试验正在研究PD-1灭活TIL疗法(IOV-4001)在先前治疗的晚期黑色素瘤和非小细胞肺癌中的作用。 |
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目录表
薪酬政策和做法概览
我们所做的 | 我们不做的事 |
● 实行按绩效支付薪酬,在这种情况下,我们任命的高管薪酬中有很大一部分与公司和个人业绩目标的实现挂钩。 ● 设定具有挑战性的奖励奖励目标。 ● 维护一个特定于行业的同龄人小组,以确定薪酬基准。 ● 基于市场规范的指定高管薪酬目标。 ● 为指定的高管提供与其他员工一致的具有市场竞争力的福利。 ● 预先确定批准高管股权奖励的授予日期。 ● 维持一个独立的薪酬委员会。 ● 就薪酬水平和做法咨询独立顾问。 | ● 保证每年的奖金支付。 ● 保证年度加薪。 ● 允许高管对冲或质押我们的股票。 ● 聘请薪酬委员会的独立顾问负责公司的其他工作。 ● 在未经股东批准的情况下重新定价股票期权。 ● 提供过多的个人福利,如汽车租赁、乡村俱乐部会员资格或个人使用飞机。 ● 提供补充的高管退休计划. |
我们的高管薪酬目标和理念
关键目标 | 我们的方法 | |
吸引、激励和留住有才华且敬业的高管 | 提供有竞争力的薪酬机会,包括年度和重要的长期组成部分,以支持管理发展、高管保留和领导的连续性。 | |
按绩效付费 | 纳入基于绩效的可变薪酬要素,这些要素与我们短期和长期业务目标和战略的实现有关,并与我们股东的利益保持一致。 | |
关注长期股东价值 | 提供与提高股东价值直接相关的长期激励措施。 |
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目录表
高级管理人员薪酬的要素
我们的2023年薪酬计划由以下三个直接薪酬要素组成:
补偿元素 | 如何支付 | 目的 |
基本工资 | 现金(固定) | ● 吸引和留住高管 在与市场机会竞争的同时,认识到每个高管的职位、角色、责任和经验。 ● 每年审查基本工资,并根据个人业绩以及内部和外部做法和水平酌情进行调整。 |
年度奖励 | 现金(可变) | ● 激励实现预先设定的关键年度公司业绩目标以及个人业绩。 ● 截至2023年12月31日的年度激励措施通常基于与监管、临床、运营和启动准备情况相关的业绩目标。 |
长期激励 | 权益(可变) | ● 以计时股票期权和/或限制性股票单位的形式支付。一般来说,员工在加入公司时会获得一笔初始股权拨款,并有资格获得基于公司和个人业绩组合的年度股权拨款。 ● 基于股权的薪酬与股票价值挂钩,旨在协调我们高管和股东的利益。 ● 促进我们的高管和员工的长期留任,同时在公司内培养所有权文化。 |
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目录表
高级管理人员薪酬组合
我们的薪酬委员会没有任何正式的政策来在我们的三个主要薪酬要素之间分配薪酬。相反,我们的薪酬委员会将高管薪酬与同行公司进行基准比较,以确定适当的薪酬水平和年度薪酬组合,目标是平衡当前的现金薪酬和股权奖励,以奖励短期和长期业绩。此外,我们认为,我们的高管薪酬计划应该侧重于业绩和股价可变的薪酬要素。2023年,我们高管的目标薪酬组合如下:
临时首席执行官 | 其他近地天体的平均值 |
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目录表
薪酬委员会、管理层和顾问的作用
薪酬委员会
我们的薪酬委员会主要负责审查高管薪酬政策和做法,以确保遵守我们的薪酬理念和目标,并确保支付给我们高管的总薪酬与我们的业绩一致、公平、合理,并与行业内的公司竞争。我们薪酬委员会的主要职责包括:
高级管理层
我们的临时首席执行官的主要职责如下:
● | 与董事会共同制定年度业绩目标关于董事的和薪酬委员会; |
● | 对照目标监测年度业绩,并至少每季度向薪酬委员会通报进展情况;以及 |
● | 审查其直接下属的业绩,并就年度和长期奖励以及基本工资调整(不包括其本人的薪酬)向薪酬委员会提出建议。 |
独立薪酬顾问
作为制定高管薪酬过程的一部分,薪酬委员会聘请了Haigh&Company(“Haigh”)作为其薪酬顾问。薪酬委员会已根据美国证券交易委员会及纳斯达克证券市场有限责任公司(“纳斯达克”)上市规则评估Haigh的独立性,并得出结论认为不存在妨碍Haigh向薪酬委员会提供独立意见的利益冲突。海格仅为我们提供高管和董事薪酬方面的咨询服务,并仅在薪酬委员会的批准和指导下与管理层合作。2023年,黑格的主要职责包括:
● | 协助发展2023年和2024年同级小组; |
● | 进行高管薪酬竞争性评估,并就高管薪酬计划的组成部分和水平向薪酬委员会提供建议,包括我们的激励性和基于股权的薪酬计划; |
● | 进行非员工董事薪酬竞争性评估,并就薪酬构成和水平向薪酬委员会提供建议;以及 |
● | 协助拟定提案4和5中的股份申请。 |
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目录表
补偿确定过程
我们对指定的高管薪酬进行年度审查。然后,我们的薪酬委员会开会,确定截至2023年12月31日的财年的年终薪酬。在薪酬委员会的指示下,审查了下列事项:
● | 公司的目标和目的及其在确定薪酬时的权重; |
● | 拟议的年终现金红利,如有,(I)根据每位指定高管的雇用协议条款支付,或(Ii)根据我们的酌情现金红利计划支付,每种情况均基于个人和/或公司目标的实现情况以及雇用协议的适用条款; |
● | 拟议增加下一年度的基本工资(如果有的话);以及 |
● | 对审查年度的股票期权或股票奖励的奖励(如果有的话),包括适用的归属条件。 |
作为薪酬审查的一部分,我们的薪酬委员会还考虑高管薪酬的变化。薪酬委员会可自行作出修订或向我们的董事会提出建议,而董事会可能会建议进一步修订。薪酬委员会审查每个绩效目标,并确定我们实现这些目标的程度。关于为2023年确定的一些目标的说明,见下文“2023年指定的执行干事薪酬”。
薪酬委员会向我们的董事会建议向我们的首席执行官授予年终股权。薪酬委员会还根据我们首席执行官的建议等因素,向其他被任命的高管授予年终股权。
同行和行业数据以及对同行小组和行业调查的使用
薪酬委员会批准了一个同业公司集团作为参考集团,以提供关于竞争性薪酬水平和做法的广泛观点。在确定我们的同行公司时,薪酬委员会会考虑公司特定的因素,包括增长、我们临床项目的发展状况、我们员工人数的增长和我们市值的变化。参考这些和其他关键商业指标,薪酬委员会根据以下标准选择在美国拥有可比业务的上市美国制药和生物技术公司:
● | 开发计划的数量、阶段和适应症-后期公司,第二阶段到第三阶段计划的组合,重点是正在进行关键试验的公司;专注于肿瘤学公司,但涵盖一系列完全集成的研发密集型治疗目标。对于2023年和2024年的同龄人来说,新的商业生物制药公司也被考虑在内。 |
● | 研发总支出在2.5亿至3.5亿美元之间。 |
● | 员工数量-从200到1,000名员工。 |
● | 地理位置-主要的生物技术走廊,对人才有强烈的竞争,重点是加州公司。 |
● | 市值在5000亿至20亿美元之间。 |
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目录表
2022-2023对等组
薪酬委员会根据与黑格的讨论并考虑到公司概况的变化,批准了同龄人小组作为2022年薪酬的基准,并设定了2023年的薪酬。
根据上述标准,薪酬委员会确定了以下17家同行公司:
270生物 (1) | Deciphera制药公司 |
Agios Pharma (1) | 德纳利治疗公司。 |
同种异体基因治疗公司 | 命运治疗公司 (2) |
Arcus Biosciences,Inc. | Instil Bio,Inc. (2) |
Atara生物治疗公司 (2) | 核体 (1) (2) |
蓝图医药公司 | 米拉蒂治疗公司 |
BridgeBio制药公司 | SAGE治疗学(1) |
ChemoCentryx,Inc. (2) | Xencor公司 |
细胞动力学公司 |
(1) | 2022-2023年新增。 |
(2) | 删除以考虑2024年。 |
2023-2024年同龄群体
2023年11月17日,薪酬委员会批准了同行小组,根据与黑格的讨论并考虑到公司概况的变化,确定2023年薪酬的竞争力并设定2024年薪酬。由于并购活动或不再符合上述同行群体标准,五家公司被从同行群体中删除和替换。
利用上述标准,薪酬委员会确定了以下17家同行公司:
2七十生物 | Deciphera制药公司 |
Agios Pharma | 德纳利治疗公司。 |
同种异体基因治疗公司 | 米拉蒂治疗公司 |
Arcus Biosciences,Inc. | 免疫基因公司。(1) |
BEAM治疗公司(1) | Replimune Group,Inc.(1) |
蓝图医药公司 | Revolution Medicines,Inc.(1) |
BridgeBio制药公司 | 圣人疗法 |
Crinetics制药公司(1) | Xencor公司 |
细胞动力学公司 | |
(1) | 2023-2024年新增。 |
除了我们同行群体的薪酬数据外,我们的薪酬委员会和Haigh还审查特定行业、基础广泛的薪酬调查。2023年和2024年,与往年一样,怡安/雷德福全球生命科学调查被用于补充同行公司市场数据。
在我们其他高管薪酬原则的背景下进行基准比较
我们的薪酬委员会和董事会使用市场数据作为评估和确定高管薪酬的一种手段。如果高管被认为特别适合我们的公司或对我们的成功很重要,薪酬委员会可能会制定或建议偏离行业平均水平或其他特定基准的薪酬。现金薪酬总额和长期激励也可能出现上下变化
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目录表
个人的经验水平、个人具体工作责任的性质和水平、个人不同薪酬要素的平衡、市场因素和其他战略考虑。
我们的薪酬委员会相信,鉴于我们行业的竞争力及企业文化,我们的基本薪酬、年度现金花红及股权计划具有足够的灵活性,足以奖励达成明确界定的企业目标,并足以挽留现有的行政人员及聘用具备适当资历及经验的新行政人员。
2023年被提名的高管薪酬
基本工资
2023年3月2日,在审查了与我们同行公司的竞争地位和被任命的高管在2022年的表现后,我们的薪酬委员会批准(追溯至2023年1月1日)为沃格特博士加薪6.5%,2023年基本工资为692,000美元(这也是考虑到沃格特博士继续担任临时首席执行官),格拉夫·芬肯斯坦博士加薪6.5%,2023年基本工资为585,750美元,贝利明先生加薪5.5%,2023年基本工资为527,500美元。比林斯基博士的加薪5.5%,导致2023年基本工资为527,500美元。
股权奖
2023年3月2日,薪酬委员会还批准了以下股票期权和限制性股票单位授予。虽然这些奖励的授予部分基于2022年的表现,但根据适用的美国证券交易委员会规则,这些股票期权和股票奖励的授予日期价值将在本委托书的2023年高管薪酬表中披露:
锻炼或 | 授予日期 | |||||||||||
数量 | 数量 | 的基本价格 | 的公允价值 | |||||||||
证券 | 证券 | 选项和 | 选项和 | |||||||||
潜在的 | 潜在的 | 股票大奖 | 股票大奖 | |||||||||
名字 | 授予日期 | 选项(1)(3) | 股票大奖(1)(3) | ($/股) | ($)(2) | |||||||
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. |
| 3/2/2023 |
| 500,000 | 125,000 | $ | 7.12 |
| $ | 3,367,800 | ||
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 |
| 3/2/2023 |
| 93,750 | 46,875 | $ | 7.12 | $ | 798,338 | |||
让-马克·贝勒曼 |
| 3/2/2023 |
| 168,750 | - | $ | 7.12 | $ | 836,258 | |||
伊戈尔·比林斯基博士 |
| 3/2/2023 |
| 84,380 | 42,190 | $ | 7.12 | $ | 718,546 |
(1) | 代表我们授予的普通股标的期权或限制性股票单位的股份。 |
(2) | 代表授予日股票期权和股权奖励的公允价值,根据FASB ASC 718“补偿-股票补偿”计算,不考虑没收的估计。公司的方法,包括其在计算这些价值时使用的基本估计和假设,载于其已审计财务报表的附注2和附注10,该附注包括在提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的年度的10-K表格中。该等金额并不反映获提名的行政人员在授予股权奖励、行使股权奖励或出售该等股权奖励所涉及的普通股时所实现的实际经济价值。 |
(3) | 股权奖励在三年内授予,其中三分之一在授予日期的一周年时归属,其余的奖励在该一周年之后的两年内按季度等额分期付款。 |
年度激励奖
我们的年度奖金计划是我们高管和员工薪酬计划的重要组成部分,因为奖金与我们年度业绩目标的实现直接相关。目标年度奖励以基本工资的百分比表示,旨在提供与我们的业绩和年度目标一致的具有竞争力的年度目标总现金机会。
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目录表
2023财年的公司目标和目标是基于实现与公司的临床、研发和运营业绩有关的以下目标:(I)推动黑色素瘤患者的Lifileucel获得BLA批准;(Ii)完成某些晚期临床里程碑;(Iii)完成早期临床开发里程碑;(Iv)在一份有影响力的医学杂志上发表一定数量的报告,并在主要会议上发表一定数量的演讲;(V)在目标范围内管理公司的预算,(Vi)成功地实现Amtag的商业启动TM,一旦获得批准,以及(Vii)制造脂肪细胞以满足患者的需求。
在2024年2月26日的会议上,薪酬委员会经与董事会协商,对照2023年企业目标和目标审查了公司的业绩,并确定公司100%实现了2023年企业目标。此外,我们的NEO有资格根据其2023财年的个人绩效评级进行调整。Vogt博士的调整由Vogt博士的薪酬委员会以及Vogt博士和其他NEO的薪酬委员会确定并批准。基于这些评估,薪酬委员会批准为2023年业绩支付以下现金奖金:
| 2023年奖金 | 个体 | 个体 | 2023年实际 | ||||||||||||||||||||
每年一次 | 每年一次 | 奖项- | 性能 | 性能 | 总计2023年 | 奖金支付 | ||||||||||||||||||
2023年基础 | 奖金目标 | 奖金目标 | 公司 | 额定值 | 评级 | 每年一次 | 作为的百分比 | |||||||||||||||||
名称和主要职位 |
| 薪金 |
| % |
| $ |
| 性能 |
| 调整数(美元) |
| 调整数(%) |
| 奖金 |
| 目标奖 | ||||||||
弗雷德里克G.沃格特博士,JD | ||||||||||||||||||||||||
临时首席执行官和总法律顾问总裁 | $ | 692,000 | 65 | % | $ | 449,800 | $ | 449,800 | $ | 179,920 | 40 | % | $ | 629,720 | 140 | % | ||||||||
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 | ||||||||||||||||||||||||
首席医疗官 | $ | 585,750 | 45 | % | $ | 263,588 | $ | 263,588 | $ | 52,719 | 20 | % | $ | 316,306 | 120 | % | ||||||||
Jean—Marc Bellemin | ||||||||||||||||||||||||
首席财务官 | $ | 527,500 | 45 | % | $ | 237,375 | $ | 237,375 | $ | 47,475 | 20 | % | $ | 284,850 | 120 | % | ||||||||
Igor Bilinsky博士 | ||||||||||||||||||||||||
首席运营官 | $ | 527,500 | 45 | % | $ | 237,375 | $ | 237,375 | $ | 47,475 | 20 | % | $ | 284,850 | 120 | % |
2023年3月,薪酬委员会和董事会批准了一项针对所有员工的酌情奖金计划,包括我们的近地天体。这笔奖金相当于每位员工2023年目标年度奖金的20%,在FDA接受了该公司用于晚期黑色素瘤的脂肪细胞的BLA后,于2023年6月开始支付。根据2023年的可自由支配奖金计划,沃格特博士获得了89,960美元,格拉夫·芬肯斯坦博士获得了52,718美元,贝勒曼先生和比林斯基博士分别获得了47,475美元。
其他薪酬要素
退休计划
我们的指定高管有资格以与我们其他正式员工相同的条款和条件参加员工福利计划。这些福利包括医疗、牙科、视力、残疾和人寿保险、灵活的支出账户、健康储蓄账户、员工股票购买计划和401(K)计划。
根据符合税务条件的员工储蓄和退休计划,我们的401(K)计划,所有符合条件的美国员工,包括我们指定的高管,可以选择推迟他们在我们的401(K)计划中符合条件的薪酬的一个百分比,但受美国国税局的年度限制。2023年,我们将100%的员工缴费与年度合格薪酬的4%进行了匹配。根据避风港配套缴费作出的2023年配套缴费完全归属。
没有额外津贴,也没有税收汇总
除了我们向员工提供的福利外,我们不会向我们指定的高管提供额外津贴或其他个人福利。我们不会为任何个人福利提供任何退税支付(包括“毛利”),但某些搬迁福利和向非执行员工发放的酌情非经常性现场奖金除外。
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目录表
可自由支配和签约现金奖金
在某些项目成功完成后,我们会不时向员工发放现金奖金。我们还可能支付签到奖金,以帮助招聘或重新安置某些关键员工。
雇佣协议和解雇福利
我们已经与我们每一位现任和前任被任命的执行官员签订了书面雇用协议。这些协议的主要目的是保护我们的公司免受商业风险,例如竞争每个被任命的高管的服务、丢失机密信息或商业秘密、引诱我们的其他员工,并界定我们各自终止雇佣关系的权利。这些雇佣协议中的每一项都可以由任何一方随时终止。每一份雇佣协议都是单独谈判的,因此被任命的高管之间的条款有一些差异。然而,一般而言,雇用协议规定了离职和遣散费福利,薪酬委员会认为这些福利符合类似职位管理人员的行业惯例。薪酬委员会认为,解雇和遣散费福利通过为他们提供有竞争力的聘用安排和我们无故终止他们的补偿,帮助公司留住了被任命的高管。
终止和变更控制安排的具体条款,以及在2023年底触发此类规定时应支付的赔偿金估计数,详见下文题为“终止或变更控制时的潜在付款”一节。
负责任的赠款做法
我们通常会根据员工的雇佣情况给予股权奖励。此外,股权奖励也可能在我们的财政年度结束后不久每年颁发。公司授予的股票期权或限制性股票单位奖励一般在三年以上,股票期权有十年的合同期。除非吾等就无“因由”或“充分理由”的终止另有协议,否则归属权利一般于雇佣终止时终止,雇员有三个月的时间行使既得选择权,但死亡、伤残或退休的情况除外(受一年限制)。
我们以行使价授予股票期权和限制性股票单位,授予价格相当于授予当天我们普通股在纳斯达克全球市场的收盘价。我们的董事会已经授权我们的首席执行官在加入我们公司时向非执行员工授予股权奖励的能力,并在每个年度非执行员工评估周期进行授予。我们的董事会已经根据每位员工在公司的职位和组织级别审查并批准了我们的首席执行官根据该等股权奖励可以授予的股份总数,以及受此类授予的股份范围。
我们没有计划、实践或计划授予股票期权或限制性股票奖励,以配合重大非公开信息的发布。我们也没有为了影响股票期权或其他薪酬的价值而安排发布重大非公开信息的时间,我们也没有这样做的计划。
2024年指定的高管薪酬
基本工资
2024年2月26日,在审查了我们与同行公司在2023年近地天体业绩和薪酬方面的状况后,我们的薪酬委员会批准(追溯至2024年1月1日)对沃格特博士加薪5.5%,2024年基本工资为730,060美元(这也是考虑到沃格特博士继续担任临时首席执行官的情况),格拉夫·芬肯斯坦博士加薪4.5%,2024年基本工资为612,109美元,贝利明先生加薪4.5%,2024年基本工资为551,238美元。比林斯基博士的工资上涨了4.5%,2024年的基本工资为551,238美元。
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目录表
年度激励奖
2024年2月26日,薪酬委员会讨论了每个近地天体2024年的目标奖金百分比,但没有做出任何改变。
股权奖
在2024年2月26日的会议上,薪酬委员会批准向Vogt博士额外授予93,750个限制性股票单位,向Graf Finckenstein博士、Bellmin先生和Bilinsky博士每人授予46,875个限制性股票单位,以表彰该公司首次获得FDA对lifileucel的BLA批准。为表彰FDA批准本公司LIFILEUCEL的BLA而授予的限制性股票单位的50%将在授予日的6个月周年日归属,其余的受限股票单位将在授予日的一年周年日归属。薪酬委员会还批准了2024年3月1日授予的以下股票期权和限制性股票单位奖励。尽管这些奖励在一定程度上是根据2023年的业绩授予的,但这些股票期权和股票奖励的价值直到2025年的委托书才会在我们的高管薪酬表中披露。
| 数量: |
| 数量: |
| 练习或基础 |
| 授予日期 | |||||
| 证券 |
| 证券 |
| 期权价格及 |
| 公允价值为 | |||||
| 潜在的 | 标的股票 |
| 股票大奖 |
| 选项并 | ||||||
名字 |
| 授予日期 |
| 选项(1)(3) |
| 奖项(3) |
| ($/股) |
| 股票大奖(2) | ||
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. |
| 3/1/2024 |
| — |
| 500,000 | $ | 16.79 | $ | 8,395,000 | ||
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 |
| 3/1/2024 |
| — |
| 105,470 | $ | 16.79 | $ | 1,770,841 | ||
让-马克·贝勒曼 |
| 3/1/2024 |
| — |
| 105,470 | $ | 16.79 | $ | 1,770,841 | ||
伊戈尔·比林斯基博士 |
| 3/1/2024 |
| — |
| 105,470 | $ | 16.79 | $ | 1,770,841 |
(1) | 代表我们授予的普通股标的期权或限制性股票单位的股份。 |
(2) | 代表授予日每项股权奖励的公允价值,根据FASB ASC 718“补偿-股票补偿”计算,不考虑没收的估计。公司的方法,包括其在计算这些价值时使用的基本估计和假设,载于其已审计财务报表的附注2和附注10,该附注包括在提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的年度的10-K表格中。该等金额并不反映获提名的行政人员在授予股权奖励、行使股权奖励或出售该等股权奖励所涉及的普通股时所实现的实际经济价值。 |
(3) | 股权奖励在三年内授予,其中三分之一在授予日期的一周年时归属,其余的奖励在该一周年之后的两年内按季度等额分期付款。 |
其他高管薪酬考虑因素
持股准则
虽然股票期权的授予鼓励股权所有权,但我们不要求我们的董事或高管拥有特定数量的普通股。我们相信,我们董事和被任命的高管目前持有的股票和期权足以使他们的利益与我们股东的利益适当地保持一致。
高管薪酬的扣除额
《国税法》第162(M)条一般规定,在任何一年,我们可以为联邦所得税目的扣除的薪酬金额不得超过100万美元,涉及某些高管的薪酬,包括我们指定的每位高管。从历史上看,根据《守则》第162(M)条符合“绩效补偿”资格的补偿可被排除在这100万美元的限额之外。这一例外在2017年的减税和就业法案中被废除,该法案从2017年后开始的纳税年度生效。
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目录表
虽然薪酬委员会在厘定高管薪酬时可能会考虑扣减薪酬的因素,但薪酬委员会保留酌情授予和支付不可扣减的薪酬的酌情权,因为薪酬委员会认为,在我们处理高管薪酬的方法上保持灵活性,并构建一个我们认为在吸引、激励和留住关键高管方面最有效的计划,而不考虑薪酬在该计划下的扣减,符合我们股东的最佳利益。
基于股份的薪酬会计
我们根据FASB ASC主题718“薪酬--股票薪酬”的要求对基于股份的薪酬进行核算。这种会计处理方式并没有对我们的高管薪酬决定产生重大影响。
《守则》第409A条
《法典》第409a条规定,“不合格递延赔偿”应延期支付,并根据满足法规关于推迟选举时间、支付时间和某些其他事项的要求的计划或安排支付。未能满足这些要求可能会使员工和其他服务提供商面临加速的所得税负担、惩罚性税收和此类计划下既得薪酬的利息。因此,作为一般事项,我们打算为我们的所有员工和其他服务提供商,包括我们指定的高管,设计和管理我们的薪酬和福利计划和安排,以便他们要么豁免,要么满足守则第409A节的要求。
守则第280 G条
《守则》第280G条不允许对发生控制权变更的公司某些高管支付的超额降落伞款项进行减税。此外,《法典》第4999条对收到多付款项的个人处以20%的罚款。
降落伞支付是与控制权变更挂钩或由控制权变更触发的补偿,可能包括但不限于奖金支付、遣散费、某些附带福利、长期激励计划的支付和加速授予,包括股票期权和其他基于股权的薪酬。超额降落伞支付是指超过根据《守则》第280G条根据高管先前薪酬确定的门槛的降落伞支付。薪酬委员会日后在批准本公司指定高管的薪酬安排时,将考虑本公司因提供该等薪酬而产生的成本的所有因素,包括守则第280G条的潜在影响。然而,薪酬委员会如认为该等安排对吸引和挽留行政人才是适当的,则可在其判决中批准可能导致失去守则第280G条所述扣减项目的薪酬安排,以及根据守则第499条征收消费税的安排。
退还政策
我们须遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第304节和《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第954节的追回条款,以及据此颁布的任何规则或条例(统称为《SOX 304》)。此外,我们的2018年股权激励计划包含“追回”条款,根据该条款,在适用法律(包括但不限于SOX304)和/或纳斯达克或我们普通股上市或报价所在的任何其他证券交易所或交易商间报价服务的规则和规定的范围内,根据2018年股权激励计划颁发的奖励应受到(包括追溯的)追回、没收或类似要求的约束,如果本公司的历史财务业绩随后被修订或重述。2023年11月17日,我们批准并通过了一项关于追回本公司某些高管在2023年10月2日或之后收到的错误奖励的奖励薪酬的政策(“追回政策”)。我们制定追回政策是为了遵守最近颁布的纳斯达克上市标准,以执行交易法规则10D-1,该标准要求上市公司实施“追回”政策,规定在公司因重大不遵守联邦证券法规定的任何财务报告要求而被要求准备会计重述的情况下,收回基于激励的薪酬,包括任何必需的会计重述,以纠正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误,或者如果错误在本期得到更正或在本期未予更正,将导致重大错报。
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目录表
内幕交易政策
我们采取了内幕交易政策(“内幕交易政策”),规范我们的董事、高级管理人员和员工、他们的直系亲属、他们拥有或控制的实体以及能够获得重大非公开信息的顾问对我们证券的购买、销售和/或其他处置。内幕交易政策旨在促进遵守内幕交易法律、规则和法规以及纳斯达克适用的上市标准。内幕交易政策作为我们于2024年2月28日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告的附件19.1提交。
内幕交易政策明确禁止我们指定的高管、董事和指定的其他员工卖空我们的股票和进行衍生品交易,包括卖空我们的证券,包括“逆价”卖空;购买或出售公司的看跌期权、看跌期权或其他衍生证券,或提供与我们任何证券的所有权相当的经济上的任何衍生证券,或直接或间接从我们证券价值的任何变化中获利的机会;或通过使用预付可变远期、股权互换、套圈和交易所基金完成的其他对冲或货币化交易。此外,我们的内幕交易政策明确禁止我们指定的高管、董事和指定的其他员工以保证金方式购买我们的证券,以保证金账户持有的公司证券为抵押,或将我们的证券质押为贷款抵押品。
上述政策将持续到2023年,除非上文另有说明,否则我们预计在可预见的未来将继续遵循这些政策。
薪酬相关风险评估
我们的薪酬委员会在我们管理层和HIGH的协助下,分析了我们的薪酬政策和做法产生的潜在风险,并确定不存在合理地可能对公司产生重大不利影响的风险。
薪酬委员会联锁与内部人参与
在2023年期间,薪酬委员会没有任何成员担任我们的官员、前官员或雇员。于2023年期间,我们并无任何被点名的行政人员担任任何其他实体的薪酬委员会成员,其中一名行政人员曾担任我们董事会或薪酬委员会的成员,亦无任何获提名的行政人员担任任何其他实体的董事会成员,而该实体的一名执行人员曾担任我们的薪酬委员会成员。
股东咨询投票
每年,我们都会就我们任命的高管的薪酬计划举行一次不具约束力的顾问股东投票。自2017年以来,在每一次年度股东大会上,我们的股东都在咨询的基础上批准了我们任命的高管的薪酬。在评估我们2023年年终奖金的薪酬安排时,我们考虑了股东对我们薪酬安排和目标的支持。因此,我们的薪酬委员会保留了我们对高管薪酬的一般做法,并继续采用与上一财年相同的一般原则和理念来确定高管薪酬。我们的薪酬委员会重视股东的意见,并将在为我们的高管团队成员(包括被任命的高管)做出薪酬决定时考虑股东的意见。
薪酬委员会关于行政人员薪酬的报告
本公司董事会薪酬委员会已与管理层就S-K法规第(402)(B)项要求的上述“薪酬讨论与分析”进行了审查和讨论,并基于此审查和讨论,薪酬委员会建议董事会将该“薪酬讨论与分析”纳入本委托书。
董事会薪酬委员会
Michael Weiser,医学博士,****)
雅典娜·康图里奥蒂斯,医学博士
梅里尔·A·麦克皮克
韦恩·P·罗斯鲍姆
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目录表
被点名的执行干事的简易薪酬
下表列出了在截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年的最后三个财年中,公司向以下类型的高管支付或赚取的所有薪酬:(I)在截至2023年12月31日的财年内担任我们的首席执行官或担任类似职位的所有个人,无论薪酬水平如何;(Ii)在截至2023年12月31日的财年内担任我们的首席财务官或担任类似职位的所有个人,无论薪酬水平如何;(Iii)至多三名薪酬最高的高管,但我们的首席执行官和首席财务官除外,他们在截至2023年12月31日的财年结束时担任高管;以及(Iv)至多另外两名本应获得披露的个人,如果不是因为该个人在截至2023年12月31日的财年结束时不是我们的高管之一。我们将这些人统称为我们的近地天体。
|
|
|
|
|
| 非股权 |
|
| ||||||||
库存 | 库存 | 激励计划 | 所有其他 | |||||||||||||
薪金 | 奖金 | 奖项(2) | 选择权(3) | 补偿(4) | 补偿 | 总计 | ||||||||||
名称和主要职位 | 年 | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($)(5) | ($) | ||||||||
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. |
| 2023 |
| 692,000 |
| 89,960 | (7) | 890,000 |
| 2,477,800 |
| 629,720 | 15,200 |
| 4,794,680 | |
临时首席执行官和总法律顾问总裁 |
| 2022 |
| 650,000 |
| 176,400 | (6) | 3,872,500 |
| — |
| 546,000 |
| 14,200 |
| 5,259,100 |
| 2021 |
| 471,208 |
| — |
| — |
| 7,174,345 |
| 270,000 |
| 11,600 |
| 7,927,153 | |
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 |
| 2023 |
| 585,750 | 52,718 | (7) | 333,750 | 464,588 | 316,306 | 13,200 |
| 1,766,312 | ||||
首席医疗官 |
| 2022 |
| 550,000 |
| 188,000 | (6) | 522,788 |
| 627,379 |
| 308,000 |
| 12,200 |
| 2,208,366 |
| 2021 |
| 468,333 |
| — |
| 940,001 |
| 2,691,910 |
| 169,200 |
| 11,600 |
| 4,281,044 | |
让-马克·贝勒曼, | 2023 | 527,500 | 47,475 | (7) | — | 836,258 | 284,850 | 13,200 | 1,709,283 | |||||||
首席财务官 |
| 2022 |
| 500,000 |
| 180,000 | (6) | — |
| 1,254,758 |
| 240,000 |
| 12,200 |
| 2,186,958 |
| 2021 |
| 450,000 |
| — | 899,899 |
| — |
| 162,000 |
| 11,600 |
| 1,523,499 | ||
Igor Bilinsky博士 |
| 2023 |
| 527,500 |
| 47,475 | (7) | 300,393 |
| 418,154 |
| 284,850 |
| 13,200 |
| 1,591,571 |
首席运营官 | 2022 |
| 500,000 |
| 180,000 | (6) | 522,788 |
| 627,379 |
| 240,000 |
| 12,200 | 2,082,366 | ||
2021 | 357,981 | 50,000 | (1) | 899,899 | 3,047,175 | 162,000 | 7,367 | 4,524,422 |
(1) | 该金额代表作为加入本公司的诱因而授予的签约奖金。 |
(2) | 显示的金额反映了每个财年授予的限制性股票单位的授予日期公允价值,每种情况下都是根据FASB ASC主题718“补偿-股票补偿”确定的,而不考虑没收的估计。公司的方法,包括其在计算这些价值时使用的基本估计和假设,载于其已审计财务报表的附注2和附注10,该附注包括在其提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的年度报告中。这些数额不反映被任命的执行人员在授予限制性股票奖励或出售作为此类限制性股票奖励的基础的普通股时将实现的实际经济价值。 |
(3) | 本栏列出的金额代表在FASB ASC主题718“补偿-股票补偿”下为财务报告目的在每个财政年度授予的股票期权的总授予日期公允价值,而不考虑没收的估计。公司的方法,包括其在计算这些价值时使用的基本估计和假设,载于其已审计财务报表的附注2和附注10,该附注包括在其提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的年度报告中。这些数额并不反映被任命的高管在授予股票期权、行使股票期权,或出售作为股票期权标的的普通股。 |
(4) | 报告的数额是根据2023年期间实现某些公司和个人业绩目标而赚取的年度现金业绩奖金。请参阅前一节“年度激励奖金”中对年度绩效奖金的描述。 |
(5) | 代表公司向公司401(K)计划缴纳的金额与公司代表被任命的高管向健康储蓄账户缴纳的金额相匹配的部分。 |
(6) | 代表基础广泛的留用计划下的酌情奖金,根据每位指定行政人员截至2021年6月1日的聘用协议和类似协议中规定的每位人员的目标业绩奖金计算 |
46
目录表
本公司董事会薪酬委员会作出的决定。这些款项于2022年6月14日支付。该计划在2021年4月27日提交的2021年委托书中的“高管薪酬 - 薪酬讨论和分析 - 2021年被命名为高管薪酬 - 2021年留任计划”中得到了更全面的描述。 |
(7) | 2023年3月,薪酬委员会和董事会批准了一项针对所有员工的酌情奖金计划,包括我们的近地天体。这笔奖金相当于每位员工2023年目标年度奖金的20%,在FDA接受了该公司用于晚期黑色素瘤的脂肪细胞的BLA后,于2023年6月开始支付。 |
以计划为基础的奖励的授予
下表提供了在截至2023年12月31日的财政年度内授予我们被点名的执行官员的基于计划的奖励的信息:
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| 所有其他的都是 |
| 所有其他 |
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| |||||||||
期权奖励: | 中国股票 | 演习或基地演习 | 授予日期 |
| |||||||||||||
数量: | 奖项: | 期权价格 | 公允价值。 | ||||||||||||||
证券 | 数量 | 新股和新股 | Of选项 | ||||||||||||||
格兰特 | 目标员工奖金 | 潜在的 | 中国的股票数量 | 奖项 | 和股票 |
| |||||||||||
名字 | 日期 | ($) | 选项(2)(3) | 股票单位(3) | ($/股) | 奖项 |
| ||||||||||
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. |
| $ | 449,800 | (1) | — | — | $ | — | $ | — | |||||||
临时行政总裁 | 3/2/2023 | $ | — | 500,000 | $ | 7.12 | $ | 2,477,800 | (5) | ||||||||
总裁和总法律顾问 | 3/2/2023 | $ | — | 125,000 | $ | 7.12 | $ | 890,000 | (4) | ||||||||
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 |
| $ | 263,588 | (1) | — | — | $ | — | $ | — | |||||||
首席医疗官 | 3/2/2023 | $ | — | 93,750 | — | $ | 7.12 | $ | 464,588 | (5) | |||||||
3/2/2023 | $ | — | — | 46,875 | $ | 7.12 | $ | 333,750 | (4) | ||||||||
让-马克·贝勒曼 |
| $ | 237,375 | (1) | — | — | $ | — | $ | — | |||||||
首席财务官 | 3/2/2023 | $ | 168,750 | — | $ | 7.12 | $ | 836,258 | (5) | ||||||||
Igor Bilinsky博士 |
| $ | 237,375 | (1) | — | — | $ | — | $ | — | |||||||
首席运营官 | 3/2/2023 | $ | — | 84,380 | — | $ | 7.12 | $ | 418,154 | (5) | |||||||
3/2/2023 | $ | — | — | 42,190 | $ | 7.12 | $ | 300,393 | (4) | ||||||||
(1) | 代表2023年基于业绩的现金奖金的年度目标金额,该金额基于每位被任命的高管的雇用协议的条款以及我们董事会的薪酬委员会所做出的其他决定,如上文“高管薪酬-薪酬讨论和分析-2023年被任命的高管薪酬”中更全面的描述。奖金不包含我们指定的高管的奖金门槛或最高奖金机会,因此上表中省略了相应的栏。 |
(2) | 本栏中的金额代表授予期限为十年的股票期权。 |
(3) | 股票期权和限制性股票单位奖励在授予日期一周年时归属于股票奖励相关股份的三分之一,其余股票期权和受限股票单位奖励在授予日期一周年后的两年期间按季度等额分期付款。 |
(4) | 代表我们普通股在授予日的收盘价乘以授予的限制性股票单位的数量。 |
(5) | 代表根据FASB ASC主题718“补偿-股票补偿”计算的股票期权的总授予日期公允价值,而不考虑没收的估计。该公司的方法,包括其在计算这些价值时使用的基本估计和假设,载于其已审计财务报表的附注2和附注10,该附注包括在截至2023年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告中,该年度报告于2024年2月28日。这一数额并不反映在授予股票期权、行使股票期权或出售这些股票期权所涉及的普通股时,被任命的执行人员将实现的实际经济价值。 |
47
目录表
薪酬汇总表和计划奖励表的叙述性披露
公司的高管薪酬政策和做法,根据这些政策和做法,支付或授予薪酬摘要表和基于计划的奖励表中规定的薪酬,在上面的“薪酬讨论和分析”一节中进行了描述。
未完成的股权奖励
下表列出了截至2023年12月31日我们指定的高管持有的未行使股票期权和限制性股票单位。自2021年以来,期权和限制性股票单位是根据修订后的2018年计划授予的,其余期权是根据公司2014年股权激励计划(“2014年计划”)授予的。
截至2023年12月31日的年度杰出股权奖
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| Option和Awards |
| 股票大奖 | ||||||||||||
数量: |
| 数量: |
|
|
| 数 |
| 市场价值: | ||||||||
证券 | 证券 | 的股份。 | 股票价格或 | |||||||||||||
潜在的 | 潜在的 | 或其他单位 | 单位数: | |||||||||||||
授出日期 | 未锻炼身体 | 未锻炼身体 | 的股票数量 | 股票对此表示欢迎 | ||||||||||||
归属 | 选项 | 选项 | 选择权 | 选择权 | 那就是他们 | 还没有吗 | ||||||||||
开课 | (#) | (#) | 锻炼 | 期满 | 非既得利益 | 既得 | ||||||||||
日期(1) | 可操练 | 不能行使 | 价格(美元) | 日期(2) | (#) | ($)(3) | ||||||||||
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. | 3/2/2023 | — | 500,000 | $ | 7.12 | 3/2/2033 | 125,000 | $ | 1,016,250 | |||||||
临时首席执行官和总法律顾问总裁 | 1/14/2022 | — | — | $ | — | — | 104,172 | $ | 846,918 | |||||||
| 6/14/2021 | 73,900 |
| — | $ | 23.87 |
| 6/14/2031 |
| — |
| — | ||||
| 6/14/2021 |
| 83,332 |
| 16,668 | $ | 23.87 |
| 6/14/2031 |
| — |
| — | |||
| 1/4/2021 |
| 160,415 |
| 14,585 | $ | 46.26 |
| 1/4/2031 |
| — |
| — | |||
| 1/3/2020 |
| 150,000 |
| — | $ | 25.54 |
| 1/3/2030 |
| — |
| — | |||
| 3/4/2019 |
| 200,000 |
| — | $ | 11.26 |
| 3/4/2029 |
| — |
| — | |||
| 12/29/2017 |
| 37,400 |
| — | $ | 8.00 |
| 12/29/2027 |
| — |
| — | |||
| 3/16/2017 |
| 12,600 |
| — | $ | 7.45 |
| 3/16/2027 |
| — | — | ||||
| 11/14/2016 |
| 200,000 |
| — | $ | 7.55 |
| 11/14/2026 |
| — |
| — | |||
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 | 3/2/2023 | — | 93,750 | $ | 7.12 | 3/2/2033 | 46,875 | $ | 381,094 | |||||||
首席医疗官 | 1/14/2022 | 39,373 | 28,127 | $ | 15.49 | 1/14/2032 | 14,064 | $ | 114,340 | |||||||
| 1/4/2021 |
| 91,666 |
| 8,334 | $ | 46.26 |
| 1/4/2031 |
| — |
| — | |||
| 1/3/2020 |
| 75,000 |
| — | $ | 25.54 |
| 1/3/2030 |
| — |
| — | |||
| 7/18/2019 |
| 160,000 |
| — | $ | 25.78 |
| 7/18/2029 |
| — |
| — | |||
让-马克·贝勒曼, | 3/2/2023 | — | 168,750 | $ | 7.12 | 3/2/2033 | — | — | ||||||||
首席财务官 | 1/14/2022 | 78,746 | 56,254 | $ | 15.49 | 1/14/2032 | — | — | ||||||||
| 12/14/2020 |
| 150,000 |
| — | $ | 50.26 |
| 12/14/2030 |
| — |
| — | |||
Igor Bilinsky博士 | 3/2/2023 | — | 84,380 | $ | 7.12 | 3/2/2033 | 42,190 | $ | 343,005 | |||||||
首席运营官 | 1/14/2022 | 39,373 | 28,127 | $ | 15.49 | 1/14/2032 | 14,064 | $ | 114,340 | |||||||
| 3/15/2021 |
| 137,499 |
| 12,501 | $ | 34.91 |
| 3/15/2031 | — |
| — |
(1) | 除另有说明外,股票期权和限制性股票单位奖励在授予日期第一周年时归属于股权奖励相关股份的三分之一,其余股票期权和限制性股票单位奖励在授予日期第一周年后的两年期间内以季度平等分期付款方式归属。 |
(2) | 所有购股权为期十年,自授出日期(即购股权可获行使的最后日期)起计算。在某些情况下,股票期权可能会提前终止,例如与指定的行政人员终止雇用有关,或与某些公司交易有关,包括控制权的变更有关。 |
(3) | 代表未偿股票奖励数量乘以2023年12月29日纳斯达克全球市场交易收盘时普通股的公平市值(8.13美元)。 |
48
目录表
期权行使及受限制股票单位
下表包含截至2023年12月31日止年度内已行使的期权奖励和归属的限制性股票单位的信息:
| Option和Awards |
| 股票大奖 | |||||||
数量: |
| |||||||||
股票 | 价值: | 数量: | 价值 | |||||||
上收购的股份 | 已实现的目标 | 收购的股份 | 上实现 | |||||||
名字 | 锻炼 |
| 锻炼费用(美元)(1) |
| 论财产归属问题 |
| 归属权(美元)(2) | |||
弗雷德里克·G沃格特,博士,JD,临时首席执行官兼总裁、总法律顾问 | — | $ | — | 145,828 | $ | 889,336 | ||||
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士首席医疗官 | — | $ | — | 39,376 | $ | 240,362 | ||||
Jean—Marc Bellemin,首席财务官 | — | $ | — | 18,850 | $ | 115,174 | ||||
伊戈尔·比林斯基博士,首席运营官 | — | $ | — | 38,536 | $ | 235,229 |
(1) | 行使股票期权时实现的价值的计算方法是:(A)从行使股票期权当日的市场价格中减去股票期权行使价格,得到每股实现价值;(B)将每股实现价值乘以行使股票期权的股票数量。 |
(2) | 代表归属日纳斯达克全球市场收盘时我们普通股的价格乘以该日归属的限制性股票单位数量。 |
雇佣协议
以下是我们与我们指定的高管签订的雇佣协议的摘要。
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D.2016年8月7日,我们与Frederick G签订了高管就业协议。沃格特,博士,JD,根据该协议,Vogt博士同意自2016年9月30日起担任我们的知识产权副总裁。该协议概述了Vogt博士的初始基本工资、签约奖金、年度激励薪酬和新员工股权奖励。每年12月,董事会薪酬委员会审查业绩和薪酬,批准基本工资的增加,以及批准激励薪酬计划下的奖金成就并授予股权。
沃格特博士的聘用是“随意”的,任何一方都可以随时无故终止雇佣协议和沃格特博士的聘用。根据他的《高管雇佣协议》,如果我们无故终止对沃格特博士的雇佣(如其《高管雇佣协议》所定义),无论是否与(协议中所定义的)控制权变更有关,沃格特博士将获得相当于其当时基本工资的六个月的遣散费以及所赚取的任何按比例分配的奖励薪酬,则沃格特博士的所有未归属股票期权将全部归属,他将有六个月的时间在终止之日起行使其既得期权。
2021年5月18日,沃格特博士被任命为临时首席执行官,总裁于2021年6月10日生效,董事会薪酬委员会于当日批准对沃格特博士的基本工资和奖金目标进行与这一新角色相适应的调整。此外,他的无故遣散费增加到12个月的工资和任何奖励补偿的按比例分配。沃格特博士的未归属股票期权将继续变得完全归属,自终止之日起,他将有六个月的时间来行使其归属期权。沃格特博士薪酬的这些变化将继续有效,只要他以临时首席执行官和总裁的身份任职。
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦,医学博士。2019年5月18日,我们与弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士签订了高管聘用协议,根据该协议,弗雷德里希·格拉夫·芬肯斯坦博士同意担任我们的首席医疗官。这份协议概述了格拉夫·芬肯斯坦博士的初始基本工资、签约奖金、年度激励薪酬和新聘员工股权奖励。在……里面
49
目录表
每年12月-董事会薪酬委员会审查业绩和薪酬,批准基本工资的增加,以及批准激励性薪酬计划下的奖金业绩和授予股权。
Graf Finckenstein博士的雇佣是“随意的”,不是任何预先确定的时间段。如果公司无故解雇Graf Finckenstein博士,或Graf Finkenstein博士有充分理由辞职,则Graf Finckenstein博士将获得(I)他的年度基本工资和任何需要根据适用的福利计划支付的福利,直至解雇之日;以及(Ii)相当于其当时年度基本工资的6个月的遣散费,前提是他执行且不撤销全面释放索赔,并继续遵守关于他受雇和离职的任何和所有协议。如果Graf Finckenstein博士的雇佣在本公司“控制权变更”(定义见雇佣协议)前六个月内或在本公司控制权变更后十二(12)个月内无故或有充分理由辞职而被终止,则Graf Finkenstein博士将收到本款第(I)和(Ii)款所述的付款,他在终止时持有的任何基于时间的非既得性股票期权将在终止日全部归属,而Graf Finkenstein博士将在终止日期后三个月内行使其既有期权。
让-马克·贝勒曼。2020年11月23日,我们与让-马克·贝勒曼签订了高管聘用协议,根据该协议,贝勒曼先生同意担任我们的首席财务官,自2020年12月14日起生效。这份协议概述了贝勒敏先生的初始基本工资、签约奖金、年度激励薪酬和新聘股权奖励。董事会薪酬委员会每年审查绩效和薪酬,批准基本工资的增加,以及批准激励性薪酬计划下的奖金业绩和授予股权。
贝勒敏先生的聘用是“随意”的,不是任何预先确定的时间段。如本公司在无“因由”或因“充分理由”而辞职的情况下(该等条款在雇佣协议中有所界定)而解雇贝勒敏先生,则贝勒敏先生将获得(I)其年度基本工资及任何须根据适用福利计划支付至终止日期为止的福利;及(Ii)相当于其当时年度基本工资六个月的遣散费,惟其须执行及不撤销全面解除索偿要求,并继续遵守有关其受雇及离职的任何及所有协议。倘若贝民先生在本公司“控制权变更”(定义见雇佣协议)前六个月内或在本公司控制权变更后十二(12)个月内无故或有充分理由辞职而终止聘用,则贝民先生将收取本段第(I)及(Ii)款所述款项,其于终止日期所持有的任何基于时间的未授股权将于终止日全数归属,而贝民先生将于终止日期起计三个月内行使其既得期权。
伊戈尔·比林斯基博士。2021年2月18日,我们与伊戈尔·比林斯基博士签订了高管聘用协议,根据协议,比林斯基博士同意担任我们的首席运营官,自2021年3月15日起生效。这份协议概述了比林斯基先生的初始基本工资、签约奖金、年度激励薪酬和新聘员工股权奖励。每年12月,董事会薪酬委员会都会审查绩效和薪酬,批准基本工资的增加,以及批准激励性薪酬计划下的奖金业绩,并授予股权。
比林斯基博士的受雇是“随意”的,不是任何预先确定的时间段。如果本公司在没有“原因”或因“充分理由”(如雇佣协议中所定义)而辞职的情况下解雇比林斯基博士,比林斯基博士将获得:(I)他的年度基本工资和根据适用的福利计划必须支付的任何福利,直至解雇之日;以及(Ii)相当于他当时的年度基本工资的六个月的遣散费,前提是他执行且不撤销全面释放索赔,并继续遵守与其受雇和离职有关的任何和所有协议。如果比林斯基博士在本公司“控制权变更”(定义见雇佣协议)前六个月内或在本公司控制权变更后十二(12)个月内无故或有充分理由辞职而被解雇,则比林斯基博士将收到本款第(I)款和第(Ii)款第(2)款所述款项,他在终止时持有的任何基于时间的未归属股票期权将在终止日全部归属,而比林斯基博士将在终止日期后三个月内行使其既有期权。
50
目录表
终止或控制权变更时的潜在付款
我们任命的每一位高管都与公司签订了雇佣协议。这些雇佣协议没有特定的期限,被任命的高管或我们可以随时终止雇佣关系。下表列出了有关我们指定的高管的付款信息,如果他们在与控制权变更无关的情况下被无故终止,或因控制权变更而被无故终止,并且此类终止付款于2023年12月31日触发。如果触发事件在任何其他日期或以任何其他价格发生,或任何其他用于估计潜在付款和福利的假设不正确,则不能保证触发事件将产生与下文估计的结果相同或相似的结果。由于影响任何潜在付款或福利的性质和金额的因素很多,任何实际付款和福利可能会有所不同。
本节中的术语“原因”、“充分理由”、“残疾”和“控制权变更”具有适用的雇佣协议或股权奖励协议中提供的含义。股权加速以公司普通股2023年12月29日在纳斯达克全球市场交易的收盘价(8.13美元)计算。以下列出的金额不包括与此类付款相关的任何应缴税款,包括根据1986年修订的《国内税法》(以下简称《守则》)第280G节规定的此类付款可能引发的任何税款。见下表“雇用协议”一节,了解可能给予指定执行干事的额外福利以及可能适用于这类付款的其他条件。
| 更改日期: |
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| 终端 |
| ||
控制 | 终端 | 由于以下原因 |
| ||||
加速 | 没有 | 死亡 |
| ||||
和终止 | 因或因 | 或残障人士 |
| ||||
无故($) | 好理由($) | ($) |
| ||||
弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. |
|
|
|
|
|
| |
现金遣散费 |
| 795,800 | (1) | 1,141,800 | (5) | 449,800 | (6) |
股权加速 |
| 3,008,624 | (2) | 3,008,624 | (2) | 3,008,624 | (7) |
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士 |
|
|
|
| |||
现金遣散费 |
| 292,875 | (3) | 292,875 | (3) | — | |
股权加速 |
| 646,289 | (4) | — |
| 646,289 | (7) |
让-马克·贝勒曼 |
|
|
|
|
| ||
现金遣散费 |
| 263,750 | (3) | 263,750 | (3) | — | |
股权加速 |
| 170,438 | (4) | — |
| 170,438 | (7) |
伊戈尔·比林斯基博士 |
|
|
|
|
| ||
现金遣散费 |
| 263,750 | (3) | 263,750 | (3) | — | |
股权加速 |
| 603,468 | (4) | — |
| 603,468 | (7) |
(1) | 假设奖金是在2023年赚取的,沃格特博士将获得目前年度基本工资的六个月和该年度按比例分配的目标奖金。 |
(2) | 在无故终止时,沃格特博士的股票期权将被授予,他将有六个月的时间在终止之日起行使其既得期权。 |
(3) | 被任命的高管将获得目前年基本工资的6个月。 |
(4) | 被任命的高管的股票期权和限制性股票奖励将被授予,被任命的高管将有三个月的时间在终止之日起三个月内行使其既得期权。 |
(5) | 在担任临时首席执行官期间无故解雇后以及此后的三个半月内,假设奖金是在2023年获得的,沃格特博士将获得12个月的年度基本工资和该年度按比例计算的目标奖金。 |
(6) | 在因死亡或残疾而离职时,被任命的执行干事将获得按比例计算的该年度的目标奖金,假设奖金是在2023年赚取的。 |
51
目录表
(7) | 根据2018年计划的股票期权和限制性股票单位奖励协议的规定,一旦因死亡或残疾而终止,被任命的高管将加速未归属股权,被任命的高管将自终止之日起12个月内行使其既有期权。 |
薪酬与绩效
根据《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第953(A)节和S-K法规第402(V)项的要求,我们提供以下信息,说明在截至2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的最后四个财年,公司高管实际支付薪酬(CAP)与某些财务业绩指标之间的关系。
固定的初始价格的价值 | ||||||||||||||||||||||||||||||
100美元投资 | ||||||||||||||||||||||||||||||
平均SCT | 平均CAP | 纳斯达克 | 公司- | |||||||||||||||||||||||||||
SCT | 帽子 | SCT | 帽子 | 补偿 | 补偿 | 公司 | 生物科技指数 | 已选择 | ||||||||||||||||||||||
补偿 | 补偿 | 补偿 | 补偿 | 为其他 | 为其他 | 总份额— | 总份额— | 净亏损 | 财务绩效。 | |||||||||||||||||||||
年 |
| CEO 1 | CEO 1 |
| CEO 2 |
| CEO 2 |
| 近地天体 |
| 近地天体 |
| 返回 |
| 返回 |
| ($M) |
| 量测 | |||||||||||
(a) | (b) | (c) | (d) | (e) | (f) | (g) | (h) | (i) | (j) | (k) | ||||||||||||||||||||
2023 | $ | | $ | | $ | 不适用 | $ | 不适用 | $ | | $ | | $ | | $ | | ( | $ | — | |||||||||||
2022 | $ | | $ | ( | $ | 不适用 | $ | 不适用 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ( | $ | — | |||||||||||
2021 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ( | $ | — | |||||||||||
2020 | $ | 不适用 | $ | 不适用 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ( | $ | — |
(b)、(d)和(f)栏.反映“薪酬汇总表”(“SCT”)中报告的首席执行官薪酬金额,以及非首席执行官NEO报告的平均金额,分别显示所示年度。我们每个财政年度的首席执行官和非首席执行官的NEO如下所示:
年 | 首席执行官 | 非CEO NEO |
2023 | 弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦,医学博士,让-马克·贝勒曼,伊戈尔·比林斯基,博士。 | |
2022 | 弗雷德里克·G·沃格特,博士,J.D. | 弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦,医学博士,让-马克·贝勒曼,伊戈尔·比林斯基,博士。 |
2021 | 弗雷德里克·G沃格特,博士,J.D.(2021年6月10日生效),Maria Fardis,博士(截至2021年6月10日) | 弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦,医学博士,让-马克·贝勒曼,伊戈尔·比林斯基,博士,迈克尔·斯沃茨堡 |
2020 | 玛丽亚·法迪斯博士。 | Frederick G.Vogt,Ph.D.,J.D.(作为总法律顾问),Friedrich Graf Finckenstein,M.D.,Jean-Marc Bellmin,Michael Swartzburg |
52
目录表
(c)、(e)和(g)栏。2023年、2022年、2021年和2020年每年我们首席执行官的CAP和我们非首席执行官NEO的平均CAP反映了上表(b)、(d)和(f)栏中列出的相应金额,并按照下表中的规定进行了调整,并根据SEC规则和计算方法确定。上表第(c)、(e)和(g)栏中反映的美元金额并不反映适用年度我们的首席执行官和非首席执行官NEO赚取或支付的实际薪酬金额。有关我们的薪酬委员会就每个财年的首席执行官和非首席执行官NEO平均薪酬做出的决定的信息,请参阅本委托书中的“薪酬讨论和分析”部分以及报告这些表格中所涵盖的上一财年薪酬的委托书。
53
目录表
2023 | 2022 | 2021 | 2020 | |||||||||||||||||||||||
帽子 | 平均值 | 帽子 | 平均值 | 帽子 | 帽子 | 平均值 | 帽子 | 平均值 | ||||||||||||||||||
补偿 | 帽子 | 补偿 | 帽子 | 补偿 | 补偿 | 帽子 | 补偿 | 帽子 | ||||||||||||||||||
为 | 补偿 | 为 | 补偿 | 为 | 为 | 补偿 | 为 | 补偿 | ||||||||||||||||||
调整 |
| 首席执行官1 |
| 对于其他近地物体 |
| 首席执行官1 |
| 对于其他近地物体 |
| 首席执行官1 |
| 首席执行官2 | 对于其他近地物体 |
| 首席执行官2 |
| 对于其他近地物体 | |||||||||
报告的报酬汇总表 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
扣除适用财政年度的薪酬汇总表中的股票奖励和期权奖励列下报告的金额。 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||||
加回:在所涵盖的财政年度内授予的、截至该财政年度结束时尚未偿还和未归属的任何股权奖励的年终公允价值 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||||
前几年授予的截至该财政年度结束时仍未完成和未归属的任何奖励的公允价值变化 | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | ( | $ | | $ | | ||||||||
对于在同一年授予和归属的奖励,为截至归属日期的公允价值 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||
对于归属于该会计年度的前几年授予的奖励,从上一会计年度结束到归属日期的公允价值变化 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | |
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目录表
“实际支付的赔偿金” | | | ( | ( | | ( | ( | | |
第(H)栏。说明了2019年12月31日对公司普通股投资100美元的价值,截至所示财年的最后一天。
第(I)栏。说明截至所示财年最后一天,2019年12月31日在纳斯达克生物技术指数中进行的100美元投资的价值,该指数是用于截至2023年12月31日财年的10-K表格年度报告中包含的股票表现图表的同一同行群体,该报告于2月28日向SEC提交,2024.
第(J)栏. 反映了公司截至2023年、2022年、2021年和2020年12月31日各年度10-K表格年度报告中包含的公司综合经营报表中的“净利润”。
第(K)栏。目前,鉴于我们只是最近才成为一家没有大量收入的商业公司,我们没有使用任何特定的公司选择的财务指标来确定“实际支付的薪酬”。与生物技术行业的许多公司一样,我们的年度激励目标通常与公司的战略和运营目标联系在一起,而不是财务目标。然而,我们的薪酬委员会已经批准了稳健的目标和在我们的“薪酬讨论和分析”部分,以及报告这些表所涵盖会计年度的薪酬的代理报表。因此,我们的高管薪酬计划中没有根据美国证券交易委员会薪酬与绩效披露规则预期的财务指标构成公司选定的指标。
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目录表
薪酬与绩效的关系
下图显示了2020年、2021年、2022年和2023年向首席执行官和其他非首席执行官近地天体支付的实际薪酬与(1)公司和纳斯达克生物科技指数的公司总股东回报(TSR)和(2)公司净亏损的关系。
根据美国证券交易委员会规则的要求和计算,上限反映了基于年终股票价格和各种会计估值假设(如布莱克-斯科尔斯股票期权估值模型中使用的假设)在表中所示年度内未归属和既有股权奖励的调整后价值。上限并不反映为这些奖励实际支付的金额,通常会因股价表现和会计假设而波动。有关我们的薪酬委员会如何评估我们的业绩和我们指定的高管每年的薪酬的讨论,请参阅本委托书和2020、2021、2022和2023年的委托书中的“薪酬讨论和分析”。
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目录表
目前,鉴于我们是一家没有重大收入的生物制药公司,我们没有使用任何具体的财务指标来确定高管薪酬,也没有包括财务业绩指标的表格列表。我们相信,我们的临床和监管目标代表了我们用来将“实际支付的薪酬”与公司业绩联系起来的最重要的绩效衡量标准。然而,我们提供了以下三个运营绩效衡量标准,用于评估我们的近地天体的绩效与2023年的公司绩效。有关我们的薪酬委员会如何评估我们的业绩和我们指定的高管每年的薪酬的讨论,请参阅本委托书和2020、2021、2022和2023年的委托书中的“薪酬讨论和分析”。
运营业绩衡量标准 |
首席执行官薪酬比率
美国证券交易委员会的规定将要求企业披露首席执行官的年度薪酬总额与员工年薪中值总额的比率。我们通过检查所有个人的2023年年度目标现金薪酬总额来确定员工的中位数,不包括我们在2023年12月27日聘用的临时首席执行官。对于所有员工,我们检查了目标总现金薪酬,其中包括基本工资和目标年度激励性薪酬。我们按年率计算了2023年全年所有未受雇于我们的永久雇员的薪酬。
在如上所述根据目标总现金薪酬确定员工中位数后,我们使用上文2023年薪酬摘要表中为我们指定的高管所使用的相同方法来计算该员工的年度总薪酬。2023年中位数雇员的年薪总额为199,048美元。我们临时首席执行官2023年包括奖金在内的年薪总额为4,794,680美元。2023年临时首席执行官的年薪总额与雇员年薪中位数的比率约为24.1比1。
由于S-K法规第402(U)项允许公司使用各种方法,适用某些排除,并做出合理的估计和假设,以反映公司的员工人数和薪酬实践,因此我们认为,不应将我们的首席执行官薪酬比率用作公司之间的比较基础。
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目录表
提案2--就公司被任命的高管的薪酬进行咨询投票
交易所法案第14A(A)节所载的2010年多德-弗兰克华尔街改革与消费者保护法案(“多德-弗兰克法案”)第951节为公司股东提供了投票机会,根据美国证券交易委员会规则,在咨询、不具约束力的基础上批准本委托书所披露的本公司指定高管的薪酬。在2020年股东年会上,我们的股东批准了一项咨询措施,即股东关于高管薪酬的咨询投票每年举行一次。我们的董事会决定遵循我们股东的建议,并就公司被任命的高管的薪酬进行年度股东咨询投票。有关我们任命的高管的薪酬说明,请参阅“高管薪酬-薪酬讨论与分析”一节中的讨论。
根据美国证券交易委员会规则,我们要求股东批准本委托书中披露的我们任命的高管的薪酬,其中包括“高管薪酬-薪酬讨论与分析”项下的披露、薪酬表格以及薪酬表格之后的叙述性讨论。这次投票不是为了解决任何具体的薪酬项目,而是为了解决我们被任命的高管的整体薪酬以及本委托书中描述的薪酬政策和做法。因此,我们请你批准以下决议:
兹议决批准根据美国证券交易委员会条例S-K第402项向Iovance BioTreateutics,Inc.的2024年委托书中披露的Iovance BioTreateutics,Inc.指定的高管支付的薪酬,包括薪酬表格和叙述性讨论。
这项建议通常被称为“薪酬话语权”建议,让我们的股东有机会就我们被任命的高管的整体薪酬发表意见。这一投票是咨询性质的,因此对我们、我们的薪酬委员会或我们的董事会没有约束力。然而,我们的董事会和薪酬委员会重视股东的意见。如果本委托书中披露的被任命的高管薪酬遭到重大投票反对,我们将考虑股东的担忧,我们的薪酬委员会将评估是否有必要采取任何行动来解决这些担忧。
需要投票
我们的普通股的大多数股份亲自出席或由代表出席并有权在年度会议上就该提议投票的多数股份的赞成票是咨询批准该提议所需的。
董事会建议在咨询的基础上投票批准我们任命的高管的薪酬。
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目录表
第3号建议--批准委任独立注册会计师事务所
在年会上,我们的股东被要求批准任命安永会计师事务所为我们截至2024年12月31日的财年的独立注册会计师事务所。我们的审计委员会正在向我们的股东提交安永会计师事务所的任命,因为我们重视股东对我们独立注册会计师事务所的意见,并将其视为良好的公司治理问题。尽管安永会计师事务所被任命为我们的独立注册会计师事务所,即使我们的股东批准了这一任命,如果我们的审计委员会认为这样的改变将符合我们公司和我们股东的最佳利益,我们的审计委员会也可以在2024财年的任何时候酌情任命另一家独立注册会计师事务所。
如果我们的股东不批准安永律师事务所的任命,我们的审计委员会可能会重新考虑这一任命。
独立注册会计师事务所
在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的财年中,我们或代表我们行事的任何人都没有就(I)将会计原则应用于特定、已完成或拟议的交易,或可能在我们财务报表上提出的审计意见类型与安永律师事务所进行磋商。或(Ii)属于分歧(如S-K条例第304(A)(1)(Iv)项及S-K条例第304(A)(1)(V)项相关指示所界定)或须报告事件(如S-K条例第304(A)(1)(V)项所界定)的任何事项。
支付给独立注册会计师事务所的费用
下表列出了安永律师事务所在截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年分别向本公司提供的专业审计服务和其他服务的费用。
| 2023 |
| 2022 | |||
审计费用: | $ | 2,346,026 | $ | 1,490,893 | ||
与审计相关的费用: | $ | 713,100 | $ | 57,500 | ||
税费: | $ | — | $ | — | ||
所有其他费用: | $ | — | $ | — | ||
总计 | $ | 3,059,126 | $ | 1,548,393 |
在上表中,“审计费”是审计公司在截至2023年12月31日的财政年度和截至2022年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中的财务报表的专业服务费用,包括内部控制证明,以及包括在其Form 10-Q季度报告中的财务报表审查的费用,以及通常与监管备案和公开发行相关的服务费用。“与审计有关的费用”是指与审计或审查财务报表的业绩合理相关的保证和相关服务的专业服务费用,这些费用不在“审计费用”类别下列报。“税费”是指税务合规、税务咨询和税务筹划的费用。
我们的审计委员会考虑了在截至2023年12月31日和2022年12月31日的财政年度内提供上述服务是否符合保持审计师的独立性。我们的主要会计师可能向我们提供的所有审计和非审计服务都需要事先获得审计委员会的批准。此外,吾等的审计师不得向吾等提供美国证券交易委员会特别禁止的服务,包括簿记服务或与审计客户的会计记录或财务报表有关的其他服务;财务信息系统的设计和实施;评估或估值服务、公平意见或实物报告;精算服务;内部审计外包服务;管理职能;人力资源;经纪交易商、投资顾问或投资银行服务;与审计无关的法律服务和专家服务;以及上市公司会计监督委员会根据法规认定为不允许的任何其他服务。
审计师独立性
在我们截至2023年12月31日的财年中,安永律师事务所提供的其他专业服务都不需要我们的审计委员会考虑它们与保持安永律师事务所独立性的兼容性。
董事会建议投票批准安永律师事务所在截至2024年12月31日的财年的任命。
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目录表
建议4-批准我们2018年股权激励计划的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股数量从29,700,000股增加到36,700,000股,并允许从我们2014年的股权激励计划中重新获得股份
2018年4月22日,我们的董事会通过了2018年计划,并在2018年6月6日召开的股东年会上获得了我们股东的批准。董事会最初通过的关于董事的作为我们的股东,2018年计划授权发行总计600万股我们的普通股。2020年3月24日,董事会通过并通过了2018年计划修正案,将2018年计划下可发行的股票总数从600万股增加到1400万股,这是在2020年6月8日召开的股东年会上得到我们股东的批准的。2022年3月7日,董事会通过了2018年计划修正案,将2018年计划下可发行的股票总数从14,000,000股增加到20,700,000股,并在2022年6月10日召开的股东年会上获得了我们股东的批准。2023年4月18日,董事会通过了2018年计划修正案,将2018年计划下可发行的股票总数从20,70万股增加到29,700,000股,并在2023年6月6日召开的股东年度会议上获得了我们股东的批准。
2024年4月18日,我们的薪酬委员会在董事会授权下通过了对2018年计划的修订,其中包括:(I)增加2018计划下可发行的股份总数,相当于7,000,000股新股加上根据2014年计划目前可供发行的任何剩余未发行股份,以及(Ii)修改股份回收条款,允许从公司2014年计划中重新收购股份,但须经股东批准。增加7,000,000股,约占我们截至记录日期已发行普通股总数的2.5%。
2014计划目前将于2024年9月19日终止。如果这项提议获得批准,2014年计划将不再提供额外赠款,2014年计划将自年会之日起终止。根据我们的薪酬委员会通过的2018年计划修正案,根据董事会的授权,于2024年4月18日,截至终止日期的2014年计划下任何剩余的未发行股票将结转到2018年计划。目前,根据2014年计划,仍有303,563股。根据2014年度计划授予的任何未偿还股权奖励,如在股东批准修订(“修订日期”)当日或之后到期、终止或被取消或没收而未得到结算、归属或行使,也将重新计入2018年计划。截至记录日期,根据2014年计划发行和发行的股票有2,799,184股。
作为我们薪酬委员会向董事会建议批准2018年计划修正案(包括该计划下可供发行的股票总数)的一部分,薪酬委员会考虑了黑格的建议,并分析了我们的历史烧失率、预期的未来股权奖励需求、随着公司开始商业运营而增加的就业机会,以及2018计划股票储备的稀释影响。特别是,赔偿委员会根据2018年计划审议了截至记录日期的下列数据:
● | 941,558普通股股票在行使股票期权时发行。 |
● | 15,777,827已发行限制性股票单位的股票,并11,890,113 都是杰出的。 |
● | 有几个13,170,062以加权平均股价$行使未行使期权时须发行的股份20.46每股,加权平均剩余寿命为7.06三年了。 |
● | 有几个719,276根据2018年计划可供未来发行的普通股。 |
● | 根据2014年计划,可供未来发行的普通股有303,563股。 |
自2018年计划通过以来,我们已向现任高管和董事授予2,878,897个限制性股票单位奖励和2,730,780个股票期权,授予日期公允价值从每股5.68美元到23.87美元不等的股票,用于购买总计5,609,677股普通股,并作为一个整体向所有员工(不包括现任高管和董事)授予12,898,930个限制性股票单位奖励和16,677,117个股票期权,以购买总计29,576,047股股票。授予这些员工的股票期权是有行权价的。
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目录表
从每股5.61美元到52.59美元不等。在创纪录的日期,我们普通股的每股公平市场价值为11.80美元,这是我们普通股在该日期的收盘价。
在2018年计划通过时,我们公司大约有106名员工,包括我们的高管。从那时起,我们已经雇佣了大约513名员工(不包括在此期间的任何解雇),我们授予了基于股权的奖励。我们认为,股票期权、限制性股票、限制性股票单位和其他股权授予形式的长期激励薪酬对于我们保持竞争力以及吸引、招聘、激励和留住关键人员至关重要。我们的员工和其他为我们公司提供服务的人员的努力和技能为我们的业务增长和成功带来了很大的贡献。我们的员工、顾问和董事明白,只有当我们共同努力,为我们的股东创造价值时,他们在我们公司的股份才会有价值。奖项通常在我们服务的一段时间内授予,或在实现业绩目标时授予,给予获奖者额外的激励,使其在过去几年提供服务并建立在过去业绩的基础上。截至记录日期,我们有7名非雇员董事、4名高管(他们都是雇员)和大约615名雇员。
截至记录日期,我们的2021年激励计划有731,478股普通股可供发行,这一计划在上文“股权补偿计划信息”中进行了总结。截至记录日期,根据2011年计划,没有普通股可供发行。
建议的时间和预期的共享使用需求
根据我们目前预计的招聘目标,这些目标包括建立我们的商业团队和商业制造员工,这是我们最近一次BLA批准的结果,涉及大量新员工、我们的管理层和董事会关于董事的已经确定,我们将没有足够数量的证券根据2021年激励计划、2018年计划和2014年计划向我们的新员工和现有员工未来授予期权或限制性股票,除非我们增加2018年计划下的可用股票。
剩余的股份池将不足以满足公司在未来几年的股权补偿计划。我们认为,在员工和服务提供商的薪酬与股东的长期利益之间保持紧密的联系是很重要的。2018年计划下的奖励旨在为我们的员工提供保护和提高股东价值的重大激励。我们认为,根据我们的2018年计划,可供新授予的股票数量不足,以维持这些重要的基于股票的激励。
在设定经修订的2018年计划下授权发行的股份数目时,吾等亦考虑了批准经修订的2018年计划增加股份池而可能导致的摊薄,以及主要的代理顾问公司。悬而未决是衡量股权计划稀释影响的另一个指标。我们的剩余部分等于根据2018年计划可用于授予未来奖励的未偿还股权补偿奖励的股份数量除以普通股的总流通股数量。截至创纪录日期,我们的溢价为4.96%。本建议建议根据经修订的2018年计划增加约7,303,563股储备,将导致截至记录日期的剩余股份增至约7.57%。实际的摊薄将取决于几个因素,包括根据2018年计划做出的奖励类型。董事会认为,所要求的股份数量代表合理的潜在股权摊薄金额,处于类似情况公司的中位数的竞争范围内。
董事会还考虑了我们历来授予的股权奖励的数量。在2023年、2022年和2021年,我们2018年计划的没收调整后的烧伤率分别为2.53%、3.23%和2.50%。这代表着三年平均价值调整后的烧损率为已发行普通股的2.72%。总体而言,我们预计将继续按照过去三年的做法发放股权奖励,并在未来三年保持与2021-2023年期间平均年烧失率一致的水平。本公司认为,与本行业的公司相比,我们的烧损率是合理的,并反映了为补偿目的而明智地使用股本。
因此,根据我们薪酬顾问黑格的建议以及薪酬委员会的审议和建议,我们的薪酬委员会于2024年4月18日在董事会授权下批准增加2018年计划下可供奖励授予的证券数量,其中包括7,000,000股新股加上2014年计划中任何剩余的未发行股票。薪酬委员会还修改了股份回购规定,允许从2014年计划重新回购股份,该计划将于#年日终止。
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目录表
如果这项提议获得批准,将举行年度会议。我们特此将上述2018年计划修正案提交给我们的股东批准。此前,针对美国证券交易委员会近期报告中法律诉讼部分披露的衍生品诉讼,我们董事会根据薪酬顾问的意见,并根据薪酬委员会的审查和建议,批准了对董事薪酬政策的修改,包括每年可能授予非雇员董事的股权奖励金额(如上文本委托书中更详细描述的)以及例外情况,因此,我们修订了2018年计划,以反映修订后的非雇员董事股权薪酬结构。此外,在2024年2月,我们的薪酬委员会在董事会的授权下,批准了对不符合股权奖励资格的项目的修改,以计算每年授予非雇员董事的股权奖励金额(如上文本委托书中更详细描述的那样),因此,修订了2018年计划以反映这一点。对2018年计划的这些以前的修订与当前的提议无关,也不需要股东批准。
如果股东不批准我们对2018年计划的修订,我们向计划中的新员工以及现有员工和管理团队授予股权奖励的能力将受到严重限制,这将使我们处于竞争劣势。在回顾了我们的历史做法和我们预期的未来增长后,我们相信,如果这项提议获得批准,根据我们经修订的2018年计划将提供的股票将使我们能够在大约一年的时间内继续授予股权奖励,这对于我们吸引和留住所需人才的能力至关重要,以支持我们在竞争激烈的劳动力市场上的持续增长。然而,环境可能会改变这一预测,例如业务条件的变化、我们的股票价格、吸引和留住员工的竞争压力,或者我们的公司战略。
修订后的2018年股权激励计划
经修订的2018年计划在附录A中提供,其中上述修订以黑线文本显示。
修订后的2018年计划包含旨在保护我们股东利益和反映强有力的公司治理做法的条款,包括:
● | 增发股份需经股东批准。修订后的2018年计划不包含年度“常青树”条款,该条款规定在持续的基础。修订后的2018年计划授权我们的股票储备有一个固定的数字,因此,一旦我们使用了所有可供发行的股票,就需要股东批准才能从2018年计划中发行任何额外的股票。修订后的2018年计划不是激励计划,因此根据纳斯达克股票市场有限责任公司规则,需要股东批准。 |
● | 没有折价的股票期权或股票增值权。在授予股票期权或股票增值权之日,所有股票期权和股票增值权的行权价格将等于或大于我们普通股的公平市场价值。 |
● | 未经股东批准不得重新定价。修订后的2018年计划禁止在未经股东事先批准的情况下重新定价或交换负值股票期权和股票增值权。 |
● | 合理的股份计算规定。一般来说,当根据2018年计划或2014年计划授予的奖励失效或被取消时,为这些奖励保留的股份将返还给股票储备,并可用于未来的奖励。然而,修订后的2018年计划禁止为支付奖励的行使价或为支付税款而提交或扣留的股份退还至我们的股份储备。 |
● | 合理的年运行率和悬垂。我们2021-2023财年的三年平均实际运行率是每个财年已发行加权平均普通股的3.85%。截至记录日期,我们目前的总余额(包括可供授予的股票)为11.38%。 |
行政管理。我们的董事会已授权我们的薪酬委员会管理经修订的2018年计划,尽管董事会也不时参与经修订的2018年计划的管理和期权的授予。赔偿委员会有权确定证明根据经修订的2018年计划授予的任何奖励的任何协议的条款和条件,并有权通过、更改和废除与经修订的2018年计划有关的规则、指导方针和做法。薪酬委员会完全有权管理和解释经修订的2018年计划,并
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目录表
通过其认为必要或适宜的规则、条例和程序,并除其他事项外,确定可行使裁决的时间以及是否可行使裁决以及在何种情况下可行使裁决。
资格。由薪酬委员会挑选的本公司或其关联公司的任何现任或未来员工、董事、高级管理人员、顾问或顾问均有资格根据修订后的2018年计划获得奖励。根据修订后的2018年计划,薪酬委员会将拥有唯一和完全的权力来决定谁将获得奖励。
授权股数。根据经修订的2018年计划,我们已预留相当于36,700,000股普通股加上2014年计划终止后普通股剩余未发行股份的金额,该计划将于年会日期终止。根据该计划保留的我们普通股的所有股份都可以根据修订后的2018年计划作为激励性股票期权发行。在任何一个财政年度内,在董事会任职的每位非雇员董事会成员可获得的最大股权奖励数额应等于授予日根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题718“补偿-股票补偿”计算的425,000美元的公允价值,而不考虑没收的估计;但上述限制不适用于就以下事项而向非雇员董事颁发的任何奖励:(I)非雇员董事首次获委任或当选为董事会成员时授予的任何一次性股权;(Ii)就作为董事会成员以外的服务向本公司提供的任何股权授予;(Iii)董事可能因担任主席或担任委员会职务而获得的任何额外补偿;或(Iv)授予一名或多名非雇员董事以奖励该等董事在本公司取得非凡业绩的任何特别一次性股权授予或其他特别一次性补偿。董事会非雇员成员每年获得的奖励总额可按董事会决定的方式在董事会非雇员成员之间分配。如果根据修订后的2014年计划或2018年计划授予的任何奖励到期、终止,或者在未得到结算、归属或行使的情况下被取消或没收,受该奖励限制的普通股股票将再次可用于未来的授予。就股票增值权的结算而言,为支付奖励的行使价或偿还所欠预扣税而交出或投标的任何股份,或为发行而保留但未发行的任何股份,将不再可供根据经修订的2018年计划授予。
资本化的变化。如果发生股票或非常现金股息、资本重组、股票拆分、反向股票拆分、重组、合并、合并、拆分、拆分、分拆、剥离、合并、回购或交换我们普通股的股份或其他相关的资本或适用法律或情况的变化,以致薪酬委员会认为有必要或适当地调整经修订的2018年计划的条款(或根据其作出的奖励),薪酬委员会应以其认为公平的方式进行调整。该等调整可为根据经修订的2018年计划预留供发行的股份数目、根据经修订的2018年计划当时已发行的奖励所涵盖的股份数目、经修订的2018年计划对奖励的限制、或未行使期权的行使价格,或薪酬委员会认为适当的其他公平替代或调整。
可供授予的奖项。薪酬委员会可授予不合格股票期权、激励性(合格)股票期权、股票增值权(“SARS”)、限制性股票奖励、限制性股票单位、其他股票奖励、其他现金奖励或上述奖励的任意组合。奖励可根据修订后的2018年计划授予,以假定或取代以前由本公司收购或与本公司合并的实体授予的未完成奖励,此处称为“替代奖励”。
股票期权。薪酬委员会将被授权授予购买我们普通股的期权,这些股票要么是“合格的”,意思是它们旨在满足守则第422节关于激励性股票期权的要求,要么是“不合格”,意思是它们不打算满足守则第422节的要求。根据修订后的2018年计划授予的所有期权将是非限定的,除非适用的奖励协议明确规定该期权旨在成为激励性股票期权。根据修订后的2018年计划授予的期权将受制于补偿委员会确定的条款和条件。根据经修订的2018年计划条款,期权的行使价格将不低于授予日我们普通股的公平市值(如果是授予10%股东的激励性股票期权,则不低于公平市值的110%)(替代奖励除外)。根据经修订的2018年计划授予的期权将受补偿委员会决定并在适用的授标协议中规定的条款限制,包括行使价格以及行使条件和时间。根据修订后的2018年计划授予的期权的最长期限将是自授予之日起十年(如果是授予10%股东的激励性股票期权,则为五年),前提是如果非限定期权的期限在我们普通股交易时到期
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目录表
如本公司的内幕交易政策禁止买卖股票,则该期权的有效期将自动延长至该等禁止期满后的第30天(只要该项延期不违反守则第409A节)。与行使期权有关的付款可以现金、支票、现金等价物或补偿委员会完全酌情允许的其他方式支付,在补偿委员会允许的范围内,包括(I)在行使期权当日交付按公允市值计算的普通股股票,前提是这些股票不受任何质押或其他担保权益的约束;(Ii)交付公平市值等于行使价格的其他财产,以及所有适用的所需预扣税,(Iii)-如果当时我们的普通股股份有公开市场,通过经纪商协助的无现金行使机制或(Iv)通过“净行使”程序,扣留支付行使价和最高预扣税所需的期权可交付的最低股份数量,或上述任何组合。在所有无现金或净行使的情况下,普通股的任何零碎股份都将以现金结算。
股票增值权。薪酬委员会将被授权根据修订后的2018年计划奖励SARS。严重急性呼吸系统综合症将受制于赔偿委员会订立的条款和条件。特别行政区是一种合同权利,允许参与者以现金、股票或现金和股票的任何组合的形式,在一段时间内获得股票的增值(如果有的话)。根据修订后的2018年计划授予的期权可能包括SARS,也可以将SARS授予独立于期权授予的参与者。就期权授予的特别提款权应遵守与该等特别提款权相对应的条款,包括关于归属和到期的条款。除补偿委员会另有规定外(就与先前授出的期权同时授予的替代奖励或SARS而言),作为每个特区的基础的普通股的每股行使价不得低于该等股份的公平市值的100%,而根据经修订的2018年计划所授出的特区的最长年期为自授出日期起计的十年。
限制性股票。薪酬委员会将被授权根据修订后的2018年计划授予限制性股票,该计划将受薪酬委员会制定的条款和条件的约束。限制性股票是普通股,一般不能转让,在一定期限内受补偿委员会确定的其他限制。任何累积的股息将在标的限制性股票归属的同时支付。
限制性股票单位奖。薪酬委员会将被授权授予限制性股票单位奖励,这将受到薪酬委员会制定的条款和条件的约束。限制性股票单位奖励一旦被授予,可在补偿委员会的选举中以相当于所赚取单位数的我们普通股的数量、等于就该限制性股票单位奖励所赚取的我们普通股的股票数量的公平市场价值的现金或以上各项的组合来结算。根据《守则》第409a节的规定,限制性股票单位可以在赚取这些单位的期限届满时结算,或者补偿委员会可以制定延迟交付计划。在奖励协议所规定的范围内,已发行的限制性股票单位的持有者有权在吾等就本公司普通股股票支付股息时获得股息等值,无论是现金股息,还是在补偿委员会全权酌情决定的情况下,支付公平市值等于该等股息(或现金和股票的组合)的普通股股票股息,并可在补偿委员会自行决定的利率和条款的规限下,按补偿委员会确定的利率和条款将利息记入现金股息等值金额的贷方。(如适用)应在相关限制性股票单位结算的同时支付。
其他以股票为基础的奖励。薪酬委员会将被授权授予我们普通股的非限制性股票奖励、在未来日期接受授予奖励的权利、以我们普通股股票计价的其他奖励,或根据补偿委员会可能决定的条款和条件以及适用奖励协议中规定的、以我们普通股价值为基础的全部或部分现金支付的奖励。
控制权变更的影响。除非授标协议另有规定,或吾等与参与者之间任何适用的雇佣、咨询、控制权变更、遣散费或其他协议另有规定,否则在控制权变更(如经修订的2018年计划)发生控制权变更的情况下,如果我方在控制权变更后12个月内因其他原因(死亡或残疾除外)终止参与者的雇佣或服务,则(I)该参与者当时持有的所有未偿还期权和SARS将在该参与者终止之日起立即可对受该期权或SAR约束的所有股票行使;和/或(Ii)限制期(和任何其他条件)应在该参与者终止之日终止,涉及该参与者所持有的所有当时已发行的限制性股票或限制性股票单位的股份(包括
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目录表
但是,如果任何赔偿金的归属或行使以其他方式取决于业绩条件的实现,则此种赔偿金中完全归属并可立即行使的部分,应以薪酬委员会确定的实际业绩或目标业绩的假定业绩为基础,除非薪酬委员会另有决定,否则按比例计算从授予赔偿金之日起到终止之日止的天数。此外,补偿委员会可酌情决定,在向受影响人士发出至少十天的通知后,取消任何悬而未决的奖励,并以现金、证券或其他财产(包括收购或继承公司的财产)或两者的任何组合,向持有人支付此类奖励的价值,该等奖励的价值基于公司其他股东与交易有关而收到或将收到的公司普通股的每股价格(有一项理解,即每股行使价格或执行价格等于或超过,公司普通股的公允市值(截至补偿委员会指定的日期)可被注销和终止,而无需支付或对价)。尽管有上述规定,赔偿委员会仍应根据《守则》第409A节的规定,在作出裁决时,对裁决的解决时间行使该酌处权。
不可转让。每项奖励可在参与者有生之年由参与者行使,或在适用法律允许的情况下,由参与者的监护人或法定代表人行使。参与者不得转让、转让、质押、扣押、出售、以其他方式转让或担保任何奖金,除非依据遗嘱或继承法和分配法,除非赔偿委员会允许将奖金转让给获准受让人(如修订后的《2018年计划》所界定)。
修正案。如有必要遵守任何税收、证券交易所规则或其他适用的监管要求,我们的董事会可随时修改、暂停或终止经修订的2018年计划,但须经股东批准。未经任何参与者或接受者的同意,任何修改、暂停或终止都不会对任何参与者或接受者的权利造成实质性的不利影响。
赔偿委员会可在与任何适用的裁决协议的条款一致的范围内,放弃任何条件或权利,修改任何条款,或更改、暂停、中止、取消或终止此前授予的任何裁决或相关的裁决协议;但如果放弃、修订、更改、暂停、中止、取消或终止会对任何参与者对此前授予的任何裁决的权利产生重大不利影响,则在未经受影响参与者同意的情况下,此类放弃、修订、更改、暂停、中止、取消或终止均不在此范围内生效;并进一步规定,未经股东批准,(1)任何修订或修改不得降低任何期权的行权价格或任何特别行政区的执行价格,(2)补偿委员会不得取消任何未完成的期权并以新的期权(行使价格较低)取而代之,或取消任何特别行政区并以新的特别行政区(执行价格较低)取而代之,或在任何情况下,以将被视为重新定价的方式(出于补偿披露或会计目的)用另一项奖励或现金取而代之,(3)赔偿委员会不得对我们普通股上市的适用证券交易所采取任何其他被视为根据《股东批准规则》重新定价的行动,以及(4)补偿委员会不得注销任何尚未行使的期权或特别行政区,而该期权或特别行政区的每股行权价或行使价(视情况而定)等于或高于注销当日普通股的公平市价,并向其持有人支付任何代价。然而,就上文第(I)、(Ii)、(Iii)及(Iv)条而言,有关资本变动的某些调整并不需要股东批准。
经修订的2018年计划的某些联邦所得税后果
股票期权。激励性股票期权的持有者在授予或授予或行使这些期权时,通常不会招致联邦所得税负担。然而,行权时的价差将是一项“税收优惠”,这可能会导致发生行权的应纳税年度的“替代最低税额”负债。如持有人于授出日期后两年内及行使日期后一年内不出售股份,则行使价格与出售股份时变现金额之间的差额将构成长期资本收益或亏损。假设持有期满足,我们将不允许就授予或行使激励性股票期权而扣除美国联邦所得税。如果,在授予之日起两年内或行使之日后一年内,通过行使激励性股票期权获得的股份的持有人处置了这些股份(“取消资格处置”),参与者一般将在该处置时实现应税补偿,其数额等于行使日股票的行使价与股票行使日的公平市值之间的差额或股票随后处置时的变现金额,该数额通常可由我们在美国联邦所得税方面扣除。受《守则》第280G和162(M)条规定的扣除额可能的限制所规限。任何额外的收益和任何损失都将是资本收益或损失。适用的资本利得税税率将取决于参与者股票持有期的长度
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目录表
从锻炼之日算起。最后,如果激励性股票期权在任何一年中首次可用于总价值超过100,000美元(基于授予日期价值)的股票,则针对这些多余股票的激励性股票期权部分将被视为联邦所得税目的的非限定股票期权。
参与者在授予或授予不符合激励性股票期权资格的期权(“非合格股票期权”)时,将不会获得任何收益。在行使非合格股票期权时,参与者将确认普通补偿收入,金额等于行使日所购买股份的公允市值超过期权行使价格的部分(如果有),参与者的纳税基础将等于确认的补偿收入与支付的行使价格之和。我们将能够扣除相同的超额金额用于美国联邦所得税,但受《守则》第280G条和162(M)节规定的扣除额可能的限制。如果出售行使非限定股票期权时收到的股份,在行使日之后的任何增值或贬值一般将作为资本收益或损失征税,如果该等股票的持有期超过一年,则为长期收益或亏损。
非典。参与者不会在授予或归属特区时变现任何收入。在行使特别行政区时,参与者将确认普通补偿收入,数额相当于就特别行政区收到的付款的公平市场价值。我们将能够为美国联邦所得税目的扣除相同的金额,但受守则第280G条和162(M)节规定的扣除额可能的限制。
限制性股票。参与者将不会在授予限制性股票时缴税,除非参与者选择在授予之日根据守则第83(B)节征税。在授予限制性股票不再面临重大没收风险的日期(即归属日期),参与者将获得相当于该日期股票的公平市值与参与者为该等股票支付的金额(如果有)之间的差额的应税补偿,除非参与者根据守则第83(B)节选择在授予之日征税。如果参与者根据第83(B)条作出选择,参与者将在授予日获得相当于授予日股票公平市值与参与者为该等股票支付的金额(如有)之间的差额的应税补偿。如果作出选择,参与者将不被允许扣除或退还因未能归属的股份或因股份价值随后的任何减值而支付的税款。(特别规则适用于受《交易法》第16(B)款约束的高级管理人员和董事收到的限制性股票的接收和处置)。我们将能够在参与者确认的同一年度扣除参与者在美国联邦所得税方面的应税补偿金额,但受守则第280G条和162(M)节规定的扣除额可能的限制。
限售股单位。参赛者在授予或授予限制性股票单位奖时将不需要缴税。相反,在根据限制性股票单位奖励交付股票或现金时,参与者将获得相当于参与者实际获得的股票数量(或现金金额)的公平市场价值的应税补偿。我们将能够扣除参与者在美国联邦所得税方面的应税补偿金额,但受《守则》第280G条和162(M)节下可能存在的扣除限制的限制。
第409A条
法典第409a节对非限制性递延补偿安排施加了复杂的规则,包括关于选择递延补偿和支付递延金额的时间的要求。根据结构的不同,某些基于股权的奖励可能受到代码第409a节的约束,而其他则被豁免。如果奖励受法规第409a节的约束,并且发生违规行为,当不再面临实质性的没收风险时,补偿可包括在收入中,参与者可能会受到20%的惩罚税,在某些情况下,还会受到利息罚款。经修订的2018年计划和根据经修订的2018年计划授予的奖励旨在豁免或符合守则第409a节的要求。
第162(M)条及公司的扣除额
一般来说,只要参与者根据修订后的2018年计划确认普通收入,只要公司遵守某些报告要求,公司就可以获得相应的扣除。然而,根据守则第162(M)节,公司支付给某些高级管理人员的薪酬超过1,000,000美元将被拒绝扣除,除非该薪酬是该守则所指的“基于工作表现的薪酬”。
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从2018年1月1日开始,随着减税和就业法案(TCJA)的通过和签署,这一限制将适用于公司的首席执行官、首席财务官、公司接下来的三名薪酬最高的高管,以及从2017年开始属于此类覆盖范围的任何人。在2018年1月1日之前,某些绩效薪酬被排除在100万美元的扣除额之外。根据TCJA,自2018年1月1日起(某些祖辈安排除外),公司将被拒绝扣除任何超过1,000,000美元的赔偿。
新计划的好处
正如题为“董事薪酬”的一节中进一步详细讨论的那样,在年度股东大会后仍为非雇员董事的每位非雇员董事都有权获得年度DRSUs授予。此类奖项将根据修订后的2018年计划授予。根据修订后的2018年计划,未来授予我们董事、执行官、员工和顾问的所有其他奖励均为酌情决定,目前无法确定。
2018年计划下的未来奖励由薪酬委员会酌情授予,因此不可确定。下表列出了截至2023年12月31日的财年内,根据2018年计划向我们的指定执行官和其他指定个人和团体授予的股票期权和限制性股票单位奖励的数量。
股票期权 | 数量: | ||||||
加权平均 | 数量: | 受限 | |||||
行使价格 | 库存 | 股票价格单位 | |||||
姓名和职位 |
| ($) |
| 选项(#) |
| (#) | |
弗雷德里克·G沃格特,博士,J.D.临时首席执行官兼总裁、总法律顾问 | $ | 7.12 |
| 500,000 |
| 125,000 | |
弗里德里希·格拉夫·芬肯斯坦医学博士首席医疗官 | $ | 7.12 |
| 93,750 |
| 46,875 | |
Jean—Marc Bellemin,首席财务官 | $ | 7.12 |
| 168,750 |
| — | |
伊戈尔·比林斯基博士,首席运营官 | $ | 7.12 |
| 84,380 |
| 42,190 | |
所有现任和前任高管作为一个集团 | $ | 7.12 | (1) | 846,880 |
| 214,065 | |
所有非执行董事为一组 | $ | — | (1) | — |
| 386,554 | |
全体员工(包括非行政人员) | $ | 7.20 | (1) | 4,026,915 |
| 2,128,729 |
(1) | 表示集团的加权平均行使价格。 |
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目录表
批准所需的投票
我们要求我们的股东批准对(I)2018年计划第(5)(B)节的修正案,将根据2018年计划可能发行的普通股总数增加7,000,000股新股,加上截至记录日期的2014计划下剩余的未发行股份(目前为303,563股未发行股份)和(Ii)2018计划的5(C)条,以允许股份回购不是根据根据2014年计划进行的未偿还奖励发行的股份。本委托书的附录A包括2018年计划的副本,以及在第5(B)和5(C)节中突出显示的拟议修正案。
本公司股东如要批准上述2018年计划修正案,须获得就此事表决的普通股股份的多数赞成票。根据特拉华州的法律和我们的章程,弃权票被算作投票,因此与反对批准2018年计划修正案的投票具有相同的效力。
董事会建议投票批准我们2018年计划的修正案。
***
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提案5-批准对我们2020年员工股票购买计划的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股数量从140万股增加到190万股
概述
2020年3月24日,我们的董事会通过了2020年的ESPP,并在2020年6月8日召开的股东年会上获得了我们的股东的批准。2022年10月,我们对2020年ESPP做出了一些非实质性的修订。正如董事会和我们的股东最初通过的那样,2020年ESPP授权发行最多500,000股我们的普通股。2023年4月18日,董事会通过了一项2020年ESPP修正案,将根据修订后的2020 ESPP可发行的股票总数从50万股增加到140万股(“ESPP修正案”),并在2023年6月6日举行的股东年度会议上获得股东批准。
2024年4月18日,我们的董事会通过了一项2020年ESPP修正案,将根据修订后的2020 ESPP可以发行的股票总数增加50万股,从140万股增加到190万股,但必须得到股东的批准。董事会已确定500,000股是目前基于2020年ESPP的当前员工参与率的合理和适当的增加。股票总数的这一增长约占我们截至记录日期已发行普通股总数的0.18%。我们的高管对这项提议感兴趣,因为他们有资格参加修订后的2020年ESPP。我们的非雇员董事没有资格参加修订后的2020年ESPP。在通过ESPP修正案时,我们的董事会考虑了股票购买计划的好处,包括我们同行中的大多数公司都采用了类似的计划,此类计划的招聘好处,我们目前员工对2020年ESPP的重大参与,以及我们员工继续发展股权文化。
摘要
本节总结了修订后的2020年ESPP的某些主要特点。摘要全文参照经修订的2020年环境保护计划全文加以限定。经修订的2020年ESPP在附录B中提供,其中上述修正案以黑线文本显示。
修订后的2020年ESPP授权出售总计1,400,000股我们的普通股。我们将对授权股份的数量和已发行购买权进行适当调整,以防止在股票拆分或资本结构发生其他变化时稀释或扩大参与者的权利。受购买权约束的股票到期或被注销后,将根据修订后的2020年ESPP再次可供发行。
薪酬委员会将管理经修订的2020年ESPP,并拥有完全权力解释经修订的2020年ESPP的条款。经修订的2020年特别提款权规定,在某些限制的限制下,任何董事、高级管理人员或员工因其在管理经修订的2020年特别提款权时采取行动或未采取行动而产生的任何法律行动所产生的所有合理费用,包括律师费,我们将予以赔偿。
我们的所有员工,包括我们指定的高管,如果他们通常受雇于我们每周至少20小时,并且在任何日历年超过5个月,就有资格参加。非雇员董事没有资格参加修订后的2020年ESPP。如果适用于我们任何非美国雇员的任何当地法律要求将参与修订后的2020年ESPP扩展到其他类别的员工,或以其他方式对他们的参与施加不同的条款或限制,则这些要求可通过不符合本守则第423条规定的2020 ESPP下的单独产品来满足,并且此类单独产品将被视为经修订的2020 ESPP的“非423计划”组成部分的一部分。在某些司法管辖区,对股票购买计划有不利法律的员工可能被排除在参与修订后的2020年ESPP之外。截至2023年12月31日,我们拥有557名员工。但是,在以下情况下,员工不能根据我们修订的2020年ESPP被授予购买股票的权利:
● | 紧接授予后,将拥有股票或购买股票的期权,这些股票或期权拥有我们所有类别股本的总投票权或总价值的5.0%或以上;或 |
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● | 持有根据我们所有员工股票购买计划购买股票的权利,该股票购买计划的累计比率将超过我们在每个日历年的股票价值25,000美元,在每个日历年度内,被授予的权利将在任何时候都是未偿还的。 |
我们经修订的2020年ESPP旨在符合本准则第423节的规定,而2020年经修订的ESPP应如此解释。修订后的2020年ESPP通常将通过两个连续六个月的发行期实施。招生期一般从招生后每年的12月15日和6月15日左右开始。赔偿委员会可酌情修改未来要约期的条款,包括确定更长的要约期和规定多个购买日期。
经修订后,我们的2020 ESPP允许参与者通过工资扣除高达其合格薪酬的20.0%来购买普通股,其中包括参与者的正常和经常性连续时间毛收入以及加班和轮班保费,但不包括签到奖金、年度或其他激励奖金、佣金、利润分享分配或其他激励类型的付款,我们代表参与者对现在或未来建立的任何员工福利或福利计划(根据本守则第401(K)条或第125条递延的金额除外)、代通知金、根据遣散费协议支付的款项,解雇费、搬家津贴、搬迁费,或根据修订后的2020年特别提款权直接或间接支付的任何金额,或任何其他股票购买、股票期权或其他基于股票的补偿计划,或类似类型的补偿。
从参与者薪酬中扣除和积累的金额将用于在每个发售期间结束时购买我们普通股的股票。根据经修订的2020年ESPP条款,股份的收购价可为本公司普通股在发售期间的第一个交易日或发售期间的最后一天的公平市值较低的85.0%。参与者可以在发售期间的任何时间结束他们的参与,并将向他们支付尚未用于购买普通股的应计工资扣减。一旦终止与我们的雇佣关系,参与即自动终止。
任何发售的每名参与者均有权就发售期间内所载的每个完整月购买若干股份,数目以以下两者中较小者为准:(I)股份数目,即(I)股份数目除以$2,083.33与发售期间内的月数(四舍五入至最接近的整月)的乘积,再四舍五入至最接近的整数美元,或(Ii)420股乘以发售期间内的月数(四舍五入至最接近的整月),并四舍五入至最接近的整数;除为遵守《守则》第423条而受到限制外。在任何发售期间开始前,薪酬委员会作为经修订的2020年度ESPP的管理人,可更改任何参与者在发售期间可购买的最高股份数目,或指定所有参与者在发售期间可购买的最大股份总数。如果根据该计划仍没有足够的股份允许所有参与者购买他们本来有权获得的股份数量,管理人将按比例分配可用的股份。从参与者薪酬中扣留的任何金额,超过用于购买股票的金额,都将被退还,不含利息。
除遗嘱、继承法和分配法或经修订的2020年可持续发展计划另有规定外,参与者不得转让根据经修订的2020年可持续发展计划授予的权利。
如下文进一步讨论的,在控制权发生变化的情况下,收购公司或继任公司可以承担我们在未偿还购买权项下的权利和义务,或以实质上同等的购买权替代。如果收购或继任公司不承担或替代未完成的购买权,则正在进行的发售期间的购买日期将被加速至控制权变更之前的日期。
我们的2020年职工持股计划经修订后,将继续有效,直至被薪酬委员会终止。薪酬委员会有权修改、暂停或终止经修订的2020年ESPP,如下所述。
目的
经修订的2020年员工持股计划的目的是通过提供激励来吸引、留住和奖励我们的合格员工,并激励这些员工为公司的增长和盈利做出贡献,从而促进公司及其股东的利益。修订后的2020年职工持股计划为符合条件的员工提供了一个获得
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通过购买普通股获得公司的所有权权益。
估值
在创纪录的日期,我们普通股的每股公平市场价值为11.80美元,这是我们普通股在该日期的收盘价。
新计划的好处
虽然我们每周工作至少20个小时、在任何日历年度工作超过五个月的所有员工都有资格参加2020年修订后的ESPP,并可以在特定年份购买价值高达25,000美元的普通股,但任何给定员工或员工群体购买的股票的实际金额或价值无法确定,因为这取决于选择参与的每个员工的选择。因此,无法确定经修订的2020年ESPP参与者未来将获得的好处,或者如果经修订的2020 ESPP在截至2023年12月31日的一年中生效,这些参与者将获得的好处。因此,未提供“新计划福利”表。
根据2020年ESPP授予的奖项
截至记录日期,截至目前为止,所有现任高管作为一个集团在任何时候根据2020年ESPP购买的股票数量为6,326股;所有非高管员工作为一个集团购买的股票数量为785,982股。到目前为止,没有根据2020年ESPP购买任何股份给现任董事,他们不是高管。
参与者退出或终止
参与者可以退出修订后的2020年ESPP,方法是签署书面或电子形式的退出通知,并将其递交给我们指定的办事处或代表,表格由我们为此提供。可在要约期结束前的任何时间选择退出;但条件是,如果参与者在购买日期后退出经修订的2020 ESPP,则退出不应影响参与者在该购买日期获得的普通股。自愿退出经修订的2020年ESPP的参与者不得在其退出的同一发售中恢复参加2020年经修订的ESPP,但可通过再次满足2020年经修订的ESPP的要求参与任何后续发售。我们可以不时强制要求,在参与者退出生效之前,退出2020年ESPP的通知必须在我们指定的办事处或代表处存档一段合理的时间。
当参与者自愿退出修订后的2020年ESPP时,参与者累积的2020 ESPP(修订后的ESPP)未用于购买普通股的账户余额应在退出后尽快退还给参与者,不支付任何利息,参与者在修订后的2020 ESPP中的权益将终止发售。这些要退还的金额不得用于修订后的2020年ESPP下的任何其他发行。
控制权的变化
如本公司发生“控制权变更”(定义见2020 ESPP修订本),尚存、持续、继任或收购的公司或其母公司(视属何情况而定)(“收购公司”)可不经任何参与者同意,承担或继续本公司尚未行使的购买权项下的权利及义务,或以实质等值的购买权取代收购公司的股票。如果收购公司选择不承担、继续或替代未完成的购买权,则当时的要约期的购买日期应加速至补偿委员会指定的控制权变更日期之前的日期,但受未完成购买权约束的普通股数量不得调整。收购公司在控制权变更之日既未取得也未继续行使的所有购买权,将于控制权变更之日终止并停止有效。
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经修订的2020年ESPP的修订或终止
补偿委员会作为经修订的2020 ESPP的管理人,可随时修订、暂停或终止经修订的2020 ESPP,但下列情况除外:(A)除非补偿委员会明确规定,否则此类修订、暂停或终止不得影响先前根据经修订的2020 ESPP授予的购买权,以及(B)未经参与者同意,此类修订、暂停或终止不得对先前根据经修订的2020 ESPP授予的购买权产生不利影响,除非达到经修订的2020 ESPP允许的范围,或符合经修订的2020 ESPP的资格所必需的范围,根据守则第423条作为员工股票购买计划,或遵守任何适用的法律、法规或规则。此外,经修订的2020年股东特别提款权修订必须在该修订通过后12个月内获得本公司股东的批准,前提是该等修订将授权出售比经修订的2020年特别提款权计划授权发行的股份更多的股份,或会改变薪酬委员会可能指定为“参与公司”的公司的定义(如经修订的2020年特别提款权计划所界定)。尽管如上所述,如果赔偿委员会确定继续实施经修订的2020年ESPP或一项发售将导致对吾等不利的财务会计后果,赔偿委员会可酌情决定,无需任何参与者的同意,包括关于当时正在进行的发售期间:(I)终止经修订的2020 ESPP或任何发售期间,(Ii)加快任何发售期间的购买日期,(Iii)降低任何发售期间的折扣或确定购买价格的方法(例如,通过完全根据购买日期的“公平市价”(定义见2020年ESPP,经修订)来确定收购价格),(Iv)减少在任何发售期间可购买的普通股的最高数量,或(V)采取上述行动的任何组合。
与经修订的2020年ESPP相关的联邦所得税后果
以下是美国联邦所得税的主要后果摘要,一般适用于根据修订后的2020年ESPP给予美国员工的奖励。它没有描述修订后的2020年ESPP下的所有联邦税收后果,也没有描述州或地方的税收后果。
修订后的2020年员工持股计划旨在符合美国国税法第423条规定的“员工股票购买计划”的资格。根据修订后的2020年ESPP扣留的薪酬金额是参与员工在本应收到这些金额的当年的应税收入,但参与员工无论是在被视为已被授予购买普通股的权利时(在要约期的第一天),还是在行使购买普通股的权利时(在购买期的最后一天),都不需要出于联邦所得税的目的确认额外收入。
如果参与员工持有根据经修订的2020 ESPP购买的普通股,在收购普通股的发行期的第一天(“授予日”)后至少两年,以及在购买普通股之日后至少一年,当参与员工处置普通股时,他或她将确认为普通收入,金额等于以下两者中较小的:
如果参与员工在授予日期后两年内或普通股购买后一年内出售普通股,他或她将确认相当于普通股购买期间最后一天普通股公平市场价值的普通收入减去普通股支付的金额。普通收入确认与根据经修订的2020年特别提款权(如出售、交换或赠与)获得的普通股的任何处置有关。
在出售根据修订后的2020年ESPP收购的普通股时,任何超过作为普通收入报告的金额的已实现收益将由参与员工报告为资本收益,任何损失将报告为资本损失。在处置普通股时需要作为普通收入报告的金额可添加到
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目录表
在确定任何剩余资本收益或亏损时的购买价格。如果员工满足上述两年持有期要求,或无论如何,如果员工持有普通股至少一年,资本收益或亏损将是长期的。否则,资本收益或损失将是短期的。
如果参与员工满足根据修订后的2020 ESPP购买的普通股的两年持有期,我们将不会获得与该普通股或其购买权利有关的任何联邦所得税扣减。如果员工没有满足两年的持有期,我们将有权扣除相当于被视为普通收入的金额。否则,经修订的2020年度特别提款权对本公司不具税务效力。
如果购买权的行使不构成根据守则第423条的“雇员股票购买计划”的行使,购买权的行使将被视为非法定股票期权的行使。因此,参与者将确认购买日的普通收入等于所购股份的公平市价超出购买价格的部分。这类收入需预扣所得税和就业税。其后出售股份时确认的任何收益或亏损,以出售所得款项与(I)该等股份的购买价及(Ii)行使购买权时确认的普通收入之和之间的差额衡量,将视乎情况而定视为资本收益或亏损。
批准所需的投票
我们正在要求我们的股东批准2020年ESPP的修正案,将根据2020 ESPP可能发行的普通股总数从140万股增加到190万股。2020年ESPP的副本,以及黑线文本中的拟议修正案,作为本委托书的附录B包括在内。
本公司股东如要批准上述对2020年ESPP的修订,将需要就此事表决的普通股的多数股份投赞成票。根据特拉华州的法律和我们的章程,弃权被算作投票,因此与反对批准2020年ESPP修正案具有相同的效力。
董事会建议投票通过我们2020年IOVANCE员工股票购买计划的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股股票数量从140万股增加到190万股
73
目录表
2023财年年度报告和美国证券交易委员会备案
我们截至2023年12月31日的财政年度的财务报表包括在我们的2023年年度报告中,我们将在本委托书的同时向股东提供该报告。本委托书和我们的2023年年度报告发布在我们的网站www.iovance.com上,也可以从美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上获得。您也可以向公司秘书发送书面请求,免费获得我们的年度报告副本,地址为Iovance BioTreateutics,Inc.,825Industrial Road,Suite400,San Carlos,California 94070。
***
74
目录表
其他事项
本公司董事会并不知悉将于股东周年大会上提出的任何其他事项。如股东周年大会上适当地提出任何其他事项,则随附的委托书所指名的人士将有权根据其本身对该等事项的判断,投票表决其所代表的普通股股份。
重要的是,无论您持有多少股份,您的普通股股份都必须出席年会。因此,我们敦促您按照随附的代理卡上的指示,通过电话或互联网投票,或在您方便的时候尽快将随附的代理卡装在信封中并寄回。
董事会 | |
加利福尼亚州圣卡洛斯 | |
2024年4月29日 |
75
目录表
附录A
IOVANCE生物治疗公司。
修订后的2018年股权激励计划
A-1
目录表
A-2
目录表
A-3
目录表
A-4
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A-5
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A-6
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A-7
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A-8
目录表
A-9
目录表
根据IOVANCE BioTreateutics,Inc.的条款,本证书和本证书所代表的股票的转让受到限制。2018年股权激励计划和IOVANCE BioTreateutics,Inc.之间的限制性股票奖励协议,日期截至2018年。此外,中国也是如此。这样的计划和授标协议的副本在IOVANCE BioTreateutics,Inc.的主要执行办公室存档。
A-10
目录表
(Ii)规定替代或承担奖励(或收购公司的奖励),加快奖励的交付、归属和/或可行使性、限制和/或其他条件的失效或终止,或规定参与者在事件发生前有一段时间(不得超过十(10)天)行使尚未行使的奖励(任何未如此行使的奖励应在事件发生时终止或不再可行使);以及
但条件是,委员会应公平或按比例调整未支付的赔偿金,以反映任何“股权重组”(“财务会计准则汇编”第718号(或其任何后续声明)的含义)。除委员会另有决定外,根据第11节对奖励股票期权进行的任何调整(取消奖励股票期权除外)只能在不构成守则第424(H)(3)节所指的“修改”的范围内进行,并且根据第11节进行的任何调整应以不对根据交易法颁布的规则16B-3提供的豁免产生不利影响的方式进行。本公司应向每位参与者发出本协议项下的调整通知,在通知后,该调整应是终局性的,并对所有目的具有约束力。如果预计会发生本节第11节第一句所列的任何事件,出于行政方便的原因,委员会可在任何此类事件预期发生前30天和/或之后30天内,完全酌情拒绝允许行使任何裁决。
(a)如果参与者在控制权变更后12个月内或12个月内被公司或关联公司无故(死亡或残疾除外)终止受雇于公司或关联公司或向其提供服务,则该参与者持有的所有期权和SARS将自动变为可立即对受该等期权和SARS约束的100%股份行使,并且限制期(和任何其他条件)应立即到期关于限售股及限售股单位的100%股份及该参与者所持有的任何其他奖励(包括放弃任何适用的业绩目标);但倘若任何奖励的归属或可行使性取决于业绩条件的达成,则应完全归属并可立即行使的奖励部分应以委员会所确定的实际或目标业绩的假设成绩为基础,除非委员会另有决定,否则按从授予奖励之日起至终止日止的六天内按比例分配。
(b)此外,委员会可在向受影响参与者发出至少十(10)天的提前通知后,取消任何悬而未决的奖励,并以现金、证券或其他财产(包括收购或继承公司的财产)或其任何组合的形式向其持有人支付此类奖励的价值,该等奖励的价值基于公司其他股东收到或将收到的普通股每股价格(有一项理解,即每股行使价格或执行价格等于或超过(截至委员会规定的日期)公平市场价值的任何期权或特别行政区)。
A-11
目录表
受其约束的普通股股份可以取消和终止,无需任何付款或对价)。尽管有上述规定,委员会应在授予该裁决时对任何裁决的结算时间行使酌情决定权,但须遵守《守则》第409 A条。
在可行的范围内,第12节的规定应以允许受影响参与者参与普通股控制权变更交易的方式和时间进行,但须受其奖励的限制。
(b)修订授标协议。在不与任何适用的授奖协议或计划的条款相抵触的范围内,委员会可以前瞻性地或追溯地(包括在参与者终止在公司的雇佣或服务之后)放弃任何条件或权利,修改任何条款,或更改、暂停、中止、取消或终止之前授予的任何授奖或相关的授奖协议;但如任何该等放弃、修订、更改、暂停、终止、取消或终止会对任何参与者就任何已授予的奖励的权利造成重大不利影响,则在未经受影响参与者同意的情况下,该等放弃、修订、更改、暂停、中止、取消或终止在该程度上不得生效,除非委员会确定该等放弃、修订、更改、暂停、终止、取消或终止对本公司、该计划或该奖励符合任何适用的法律或法规是必需或适宜的;此外,除非计划第11节另有允许,否则如果(I)委员会降低任何期权的行权价或任何特别行政区的执行价格,(Ii)委员会取消任何未偿还的期权或特别行政区,并以新的期权或特别行政区取而代之(具有较低的行使价格或执行价格,)或其他奖励或现金,其方式为(A)可在公司的委托书或表格10-K(如适用)上报告为已“重新定价”的期权(该术语在S-K法规第402项中使用,该法规根据(3)委员会就普通股上市或报价的适用证券交易所或交易商间报价服务采取的任何其他被视为“重新定价”的行动;或(4)委员会取消在取消之日每股行使价格或执行价格(视情况而定)等于或高于普通股公平市价的任何未偿还期权或特别提款权。并向其持有人支付任何代价,不论是现金、证券或其他财产,或其任何组合,则在紧接上述第(I)款的情况下根据第(4)款,任何此类行动未经股东批准不得生效。
14.一般信息.
(a)授标协议;其他协议。本计划下的每个奖项应由一份奖励协议证明,该协议应交付给参与者,并应具体说明该奖项的条款和条件以及适用于该条款和条件的任何规则。如果本计划的条款与任何奖励协议或与参与者之间生效的雇佣、控制权变更、遣散费或其他协议发生冲突,则以本计划的条款为准。
A-12
目录表
A-13
目录表
(Ii)在不限制上文(I)段的一般性的情况下,委员会可允许参与者通过(A)现金支付、(B)在该日期交付公平市值的参与者所拥有的普通股(该股份不受任何质押或其他担保权益约束)或(C)根据奖励的行使或结算从以其他方式可发行或可交付的普通股数量中扣留若干在该日期具有与该等扣缴责任相等的公平市值的普通股,以全部或部分偿还上述预扣债务。此外,除适用法律的任何要求外,参与者还可以通过其他方式履行预扣税款义务,包括出售原本可以交付的普通股股票,前提是董事会或委员会事先明确批准了这种支付方式。
(f)国际参与者。对于在美国境外居住或工作的参与者,委员会可修改有关此类参与者的《计划》或其附录的条款或悬而未决的奖励,以符合或适应当地法律、程序或惯例的要求,或为参与者、本公司或其附属公司获得更优惠的税收或其他待遇。在不限制本款一般性的情况下,委员会被明确授权通过规则、程序和次级计划,规定限制或修改关于死亡、伤残、退休或其他终止雇用的权利、行使或解决赔偿的现有方法、支付收入、社会保险缴款或工资税、扣缴程序和处理任何股票或其他所有权标记的权利,这些权利随当地要求而变化。委员会还可通过适用于特定分支机构或地点的规则、程序或次级计划。
A-14
目录表
(Ii)公司以普通股或其他对价结算奖励的义务应遵守所有适用的法律、规则和法规,并须经可能需要的政府机构批准。即使任何裁决有任何相反的条款或条件,根据裁决,公司没有义务出售或出售任何普通股,并且不得根据裁决提出出售或出售任何普通股,除非这些股票已根据证券法在美国证券交易委员会正式登记出售,或者除非公司已收到令人满意的律师意见向本公司提供或出售该等股份,而无须按照现有豁免的条款进行登记。公司没有义务根据证券法登记出售根据本计划将提供或出售的任何普通股股份。委员会有权规定,根据本计划交付的本公司或任何关联公司的所有普通股或其他证券,应遵守委员会根据本计划、适用的奖励协议、美国联邦证券法或美国证券交易委员会的规则、法规和其他要求、任何证券交易所或交易商间报价服务上市或报价,以及任何其他适用的联邦、州、当地或非美国法律、规则、法规和其他要求所建议的停止转让命令和其他限制,以及在不限制本计划第9节的一般性的原则下,委员会可在根据本计划交付的本公司或任何关联公司的任何该等普通股或其他证券的证书上加上一个或多个图例,以适当地提及该等限制,或可使根据本计划以簿记形式交付的本公司或任何关联公司的该等普通股或其他证券在符合本公司的指示或受适当的停止转让命令的规限下持有。尽管本计划中有任何相反的规定,委员会仍有权在本计划下授予的任何奖励中添加其认为必要或适宜的任何附加条款或规定,以使该奖励符合其管辖范围内的任何政府实体的法律要求。
A-15
目录表
A-16
目录表
(w)没有关于税务资格的陈述或契约。尽管公司可能会努力(I)获得美国或非美国税收优惠的奖励,或(Ii)避免不利的税收待遇,但公司对此不作任何陈述,并明确否认任何维持有利或避免不利税收待遇的契约。本公司在其公司活动中应不受限制,而不考虑本计划下的奖励获得者可能受到的负面税务影响。
(x)不受干扰。本计划、任何奖励协议和根据本协议授予的奖励的存在,不应以任何方式影响或限制本公司、董事会、委员会或本公司股东对本公司的资本结构或其业务进行或授权进行任何调整、资本重组、重组或其他改变、本公司的任何合并或合并、任何股票或期权、认股权证、或购买股票的权利或债券、优先股或优先股的权利或权力,或本公司或任何联属公司的解散或清算,或其全部或任何部分资产或业务的任何出售或转让,或任何其他公司行为或程序,不论是否具有类似性质。
(y)费用;标题和标题。管理本计划的费用由本公司及其关联公司承担。本计划各章节的标题和标题仅供参考,如有任何冲突,应以本计划的文本为准,而不是以此类标题或标题为准。
***
经公司董事会于2018年3月9日批准,公司股东于2018年6月6日通过,公司董事会于2020年3月24日修正,公司股东于2020年6月8日通过,公司董事会于2022年3月7日通过,公司股东于2022年6月10日通过,经委员会于2022年6月10日修正,经本公司董事会于2022年6月10日修正
A-17
目录表
董事会于2023年4月18日通过,本公司股东于2023年6月6日通过,委员会于2024年2月26日修订,委员会于2024年4月18日进一步修订。
A-18
目录表
附录B
IOVANCE生物治疗公司。
2020年员工股票购买计划 经修正
1. 计划的设立、目的和期限。
1.1 建制派。Iovance BioTreateutics,Inc.2020年员工股票购买计划(经不时修订,本计划)自2020年6月8日起生效,自公司股东初步批准之日(“生效日期”)起生效。
1.2 目的。该计划的目的是通过提供激励以吸引、留住和奖励参与公司集团的合格员工,并激励该等人员为参与公司集团的增长和盈利做出贡献,从而促进公司及其股东的利益。该计划为符合资格的员工提供了通过购买股票获得公司所有权权益的机会。公司打算将该计划定义为守则第423节(包括对该节的任何修订或替换)下的“员工购股计划”,并应将该计划解释为“员工购股计划”。
1.3 计划期限。该计划应继续有效,直至委员会终止为止。
2. 定义和构造。
2.1 定义。本计划中未明确定义但为本规范第423节的目的而定义的任何术语应具有相同的定义。以下术语在本文中使用时,应具有以下各自的含义:
(a)董事会成员的董事会成员。
(B)“控制权变更”是指发生下列任何一种情况或其组合:
(I)任何“人士”(如交易法第13(D)及14(D)条所用)直接或间接成为本公司证券的“实益拥有人”(如根据交易法颁布的规则13d-3所界定),该等证券占本公司当时有权在董事选举中投票的已发行证券总公平市值或总投票权的50%(50%)以上;然而,如果这种程度的实益所有权产生于下列任何一项,则控制权的变更不应被视为已经发生:(A)任何人在生效日期是该投票权的实益拥有人超过50%(50%)的收购,(B)直接从本公司进行的任何收购,包括但不限于依据或与公开发行证券有关的任何收购,(C)本公司的任何收购,(D)受托人或其他受信人根据参与公司的雇员福利计划进行的任何收购,或(E)由本公司股东直接或间接拥有的实体以与他们对本公司有投票权证券的所有权大致相同的比例进行的任何收购;或
(Ii)所有权变更事件或一系列相关的所有权变更事件(统称为“交易”),其中紧接交易前的本公司股东在紧接交易后,并未直接或间接保留在一般有权在董事选举中投票的已发行证券的总投票权的50%(50%)以上的直接或间接实益所有权,或如属第2.1(P)(Iii)条所述的所有权变更事件,则为本公司资产被转让至的实体(“受让人”)(视属何情况而定);或
(三)股东批准公司完全清盘或解散计划;
然而,控制权的变更应被视为不包括本第2.1(B)节第(I)或(Ii)款所述的交易,在该交易中,紧接该交易后持续、尚存或继任实体或其母公司的董事会多数成员由在任董事组成。
B-1
目录表
就上一句而言,间接实益拥有权应包括但不限于直接或通过一个或多个附属公司或其他商业实体直接或通过一个或多个附属公司或其他商业实体拥有拥有本公司或受让人(视情况而定)的有表决权证券所产生的利益。委员会应确定对本公司有投票权证券的多次收购和/或多次所有权变更事件是否相关,并将其作为单一控制权变更处理,其决定应是最终的、具有约束力的和决定性的。
(C)“守则”指经修订的1986年“国内收入法典”,以及根据该法典颁布的任何适用条例。
(D)“委员会”指薪酬委员会及董事会正式委任以管理该计划的其他委员会或小组委员会(如有),并在每宗个案中拥有董事会指定的权力。如在任何时间,董事会并无任何委员会获授权或适当组成以管理该计划,董事会应行使本章程所授予的委员会的所有权力,而在任何情况下,董事会均可酌情行使任何或全部该等权力。
(E)“公司”是指Iovance BioTreateutics,Inc.、特拉华州的一家公司或其任何后续公司。
(F)“补偿”是指,就任何提供期间而言,在扣除(I)任何扣缴所得税或就业税或(Ii)根据《守则》第401(K)条或第125条递延的任何金额之前计算的正常基本工资或薪金、加班费、轮班保险费和带薪休假报酬。赔偿应限于在要约期内实际以现金支付或递延支付的金额。薪酬不应包括(I)签约奖金、年度或其他奖励奖金、佣金、利润分享分配或其他奖励类型的付款,(Ii)参与公司代表参与者向现在或以后建立的任何员工福利或福利计划作出的任何贡献(根据第401(K)条或守则第125条递延的金额除外),(Iii)代通知金、根据遣散费协议支付的款项、解雇工资、搬家津贴、搬迁补偿金,或(Iv)根据该计划直接或间接支付的任何金额或任何其他股票购买。股票期权或其他基于股票的薪酬计划,或本节未明确包括的任何其他薪酬。
(G)“合格员工”是指符合第5节规定的参加计划资格要求的员工。
(H)“雇员”指根据守则第423节的规定被视为参与公司雇员的人。参与者在实际终止雇佣时或雇用参与者的公司不再是参与公司时,应被视为不再是员工。就本计划而言,在公司批准的九十(90)天或以下的军事休假、病假或其他真正的休假期间,个人不应被视为停止为雇员。如果个人的休假超过九十(90)天,该个人应被视为在休假第九十一(91)天不再是雇员,除非该个人在参与的公司集团重新就业的权利得到法规或合同的保障。
(I)“公平市价”指截至任何日期:
(I)如证券于该日期在国家或地区证券交易所或报价系统上市或报价,则为《华尔街日报》或本公司认为可靠的其他来源所报道的股票在构成证券一级市场的国家或地区证券交易所或报价系统所报的股票收市价。如有关日期并非于该证券交易所或报价系统买卖该证券的日期,则公平市价的确定日期应为该证券在有关日期前最后交易或报价的日期,或委员会酌情决定的其他适当日期。
(Ii)如在有关日期,股票当时并未在国家或地区证券交易所或报价系统上市,则股票的公平市价应由委员会真诚厘定。
B-2
目录表
(J)“现任董事”指(I)于生效日期为董事会成员或(Ii)于选举或提名时获得至少过半数现任董事赞成票当选或提名进入董事会的董事(但不包括因与实际或威胁的代表投票有关的与本公司董事选举有关的委托书竞争而当选或提名的董事)。
(K)“非美国要约”是指一项单独的要约,涵盖一家或多家参与公司的合格员工,其合格员工根据适用法律受到工资扣减的禁止,如第11.1(B)节所述。
(L)“发行”是指依照本计划第六节的规定进行的股票发行。
(M)“要约日期”是指在任何要约期内,该要约期的第一天。
(N)“要约期”是指委员会根据第6节确定的一段期间,在此期间,要约尚未完成。
(O)“高级人员”指董事会指定为本公司高级人员的任何人士。
(P)“所有权变更事件”是指与本公司有关的下列任何事项的发生:(I)本公司股东在一次或一系列相关交易中直接或间接出售或交换本公司的证券,占本公司当时有权在董事选举中普遍投票的已发行证券的总投票权的50%(50%)以上;(Ii)本公司是其中一方的合并或合并;或(Iii)出售、交换或转让本公司全部或实质所有资产(出售、交换或转让予本公司一间或多间附属公司除外)。
(Q)“母公司”指本公司目前或未来的任何“母公司”,如守则第424(E)节所界定。
(R)“参与者”是指符合条件的员工,该员工已根据第7条成为供款期的参与者,并仍是本计划的参与者。
(S)“参股公司”系指本公司及委员会指定的任何母公司或附属公司,其雇员如符合资格,可参加本计划。委员会有权不时决定哪些母公司或附属公司为参与公司。委员会应不时指定其合格员工可参与本计划的参与公司,并在本计划的附件A中列出这些公司。
(T)“参与公司集团”是指,在任何时间点,本公司和当时作为参与公司的所有其他法人团体。
(U)对于任何要约期,“购买日期”是指该要约期的最后一天,如果委员会如此决定,则指在该要约期内的每个购买期的最后一天。
(5)“购买期”是指委员会根据第6节确定的、包括在要约期内并在最后一日行使尚未行使的购买权的一段时期。
(W)“收购价”是指根据第9节确定的根据本计划可以购买一股股票的价格。
(X)“购买权”是指根据本计划授予参与者购买第8节规定的股票的期权,参与者可在未行使该期权的要约期内行使或不行使该期权。这种选择权源于参与者有权提取代表参与者积累的、以前未用于根据计划购买股票的任何工资扣减或其他资金,并有权在要约期内的任何时间终止参与计划。
B-3
目录表
(Y)“证券法”系指经修订的1933年证券法。
(Z)“股票”是指根据第4.2节不时调整的公司普通股。
(Aa)“认购协议”指书面或电子协议,采用本公司指定的形式,表明员工选择参加计划,并授权在计划下从员工补偿或委员会根据第11.1(B)条授权的其他支付方法中扣除工资。
(Bb)“认购日期”指发售期间发售日期之前的最后一个营业日或本公司所确定的较早日期。
(Cc)“附属公司”指本公司目前或将来的任何“附属公司”,如守则第424(F)节所界定。
2.2 建筑业。本文中包含的说明和标题仅为方便起见,不应影响本计划任何条款的含义或解释。除上下文另有说明外,单数应包括复数,复数应包括单数。除非上下文另有明确要求,否则术语“或”的使用并不是排他性的。
3. 行政部门。
3.1 由委员会进行管理。该计划应由委员会管理。对本计划、本公司在管理本计划时使用的任何形式的协议或其他文件或任何购买权的所有解释问题应由委员会决定,该等决定对所有在本计划或购买权中拥有权益的人具有最终约束力和决定性作用,除非是欺诈或恶意作出的。在符合本计划规定的情况下,委员会应决定购买权的所有相关条款和条件;但是,根据发售获得购买权的所有参与者应享有守则第423(B)(5)节所指的相同权利和特权。委员会根据计划或根据计划达成的任何协议行使其自由裁量权时所采取或作出的任何行动、决定和决定(根据本第3.1节第二句确定的解释问题除外)应是最终的、具有约束力的和对所有与此有利害关系的人具有决定性的。与本计划的管理相关的所有费用应由公司支付。
3.2 高级船员的权力。任何高级职员均有权代表本公司处理属于本公司责任或获分配予本公司的任何事宜、权利、义务、决定或选举,惟该高级人员须对该等事宜、权利、义务、决定或选举拥有明显权力。
3.3 对非美国雇员采纳子计划或更改条款的权力。委员会有权酌情采纳本计划的一个或多个子计划,以遵守适用于本公司附属企业实体员工的外国司法管辖区的法律或法规、税收政策、会计原则或惯例,但任何此等子计划不得属于守则第423节所指的“员工购股计划”的范围。除第4款外,任何此类分计划的任何规定均可取代本计划的规定。除子计划的规定另有规定外,本计划的规定适用于该分计划。或者,为了遵守外国司法管辖区的法律,委员会有权酌情向非美国司法管辖区的公民或居民(无论他们是否也是美国公民或居住在美国的外国人)授予购买权,而这些购买权提供的条款不如根据同一要约授予居住在美国的雇员的购买权条款。
3.4 建立具有不同条款的单独产品的权力。委员会有权酌情厘定不同条款及条件的独立、同时或重叠发售,并指定参与某一特定发售的一间或多间公司,惟每宗发售须分别符合本计划的条款及守则第423(B)(5)节的要求,即所有根据该发售获授予购买权的参与者应享有该节所指的相同权利及特权。
B-4
目录表
3.5 公司制定的政策和程序。在不考虑任何参与者的购买权是否会受到不利影响的情况下,本公司可不时根据本计划和守则第423条的要求,酌情制定、更改或终止本公司认为对本计划进行适当管理的规则、指导方针、政策、程序、限制或调整,包括但不限于:(A)参与发售所需的最低工资扣减额;(B)在发售期间允许的工资扣减率的变化频率或次数的限制;(C)适用于以美元以外的货币扣留或支付的金额的兑换比率;(D)大于或低于参与者指定的金额的工资扣减,以调整本公司在处理认购协议或以其他方式实现参与者在计划下的选择时的延误或错误,或符合守则第423节的要求;及(E)就计划的管理而言,厘定股份的公平市价的日期和方式。本公司采取的所有该等行动应符合守则第423(B)(5)节的要求,即所有根据发售而获授予购买权的参与者应享有该节所指的相同权利及特权,但守则第3.3节及守则第423节下的规例另有准许者除外。
3.6 赔偿。除作为董事会或委员会成员或作为参与公司集团的高级职员或雇员享有的其他赔偿权利外,在适用法律允许的范围内,董事会或委员会成员以及代表董事会、委员会或公司行事的参与公司集团的任何高级职员或雇员,应由公司赔偿与任何诉讼、诉讼或法律程序的抗辩或与其中的任何上诉有关的实际和必要的所有合理费用,包括律师费。他们或他们中的任何一人可能因根据或与本计划或根据本计划授予的任何权利采取的任何行动或未能采取任何行动,以及针对他们为了结该计划而支付的所有金额(只要该和解协议由公司选定的独立法律顾问批准)或由他们为履行任何此类诉讼、诉讼或诉讼中的判决而支付的所有款项而成为一方,但在该等诉讼、诉讼或诉讼中应被判定该人对重大疏忽、不诚信或故意不当行为负有责任的事项除外;但在提起该等诉讼、诉讼或法律程序后六十(60)天内,该人士应以书面形式向本公司提供机会,由本公司自费处理及抗辩。
4. 股份以计划为准。
4.1 可发行的最大股数。根据第4.2条的规定进行调整,根据本计划可能发行的股票的最大总数应为1,900,000股,并且应由授权但未发行或重新收购的股票或其任何组合组成。如果未行使的购买权因任何原因到期或被终止或取消,可分配给该购买权未行使部分的股票应再次根据该计划发行。
4.2 对资本结构变化的调整。在适用的范围内,须受本公司股东的任何规定行动及守则第424节的规定所规限,在本公司未收到任何考虑的情况下发生任何股票变动,不论是通过合并、合并、重组、重新注册、资本重组、重新分类、股票股息、股票拆分、反向股票拆分、拆分、分拆、股份合并、股份交换或类似的公司资本结构变动,或以股票以外的形式向本公司股东支付股息或分派(定期、对于对股票公平市价有重大影响的股份(定期现金股息),应对计划所涉及的股份的数量和种类、年度增额、任何参与者在发售期间可购买的股份限额(如第8.1节和8.2节所述)和每项购买权以及购买价格进行适当和比例的调整,以防止稀释或扩大计划下参与者的权利。就上述目的而言,本公司任何可转换证券的转换不得被视为“在本公司未收到对价的情况下完成”。如大部分与须行使未偿还购买权的股份属同一类别的股份被交换、转换或以其他方式成为另一法团(“新股”)的股份(不论是否根据所有权变更事件),委员会可单方面修订尚未行使的购买权,以规定该等购买权适用于新股。如有任何该等修订,受尚未行使购买权约束的股份数目及每股行使价格须按委员会酌情厘定的公平及公平方式作出调整。根据本节调整产生的任何零碎股份应向下舍入到最接近的整数,在任何情况下,收购价不得低于受购买权约束的股票的面值(如果有)。委员会根据第4.2节确定的调整应是最终的、有约束力的和决定性的。
B-5
目录表
5. 资格。
5.1 有资格参与的员工。参与公司的每一名员工都有资格参加本计划,并应被视为符合条件的员工,但下列情况除外:
(A)按惯例受雇于参与公司集团每周二十(20)小时或以下的任何雇员;或
(B)在任何历年中受雇于参与公司集团不超过五(5)个月的任何雇员。
5.2 排除某些股东。尽管本计划有任何相反的规定,如任何雇员在紧接授予该等权利后,将拥有或持有购买本公司或任何母公司或附属公司的股票的选择权,而该等股票或股份拥有根据守则第423(B)(3)条厘定的该等公司所有类别股票的总投票权或总价值的百分之五(5%)或以上,则该雇员不得被视为合资格雇员并获授予该计划下的购买权。就本第5.2节而言,准则第424(D)节的归属规则应适用于确定该员工的股权。
5.3 由公司作出决定。本公司应在行使其酌情决定权时,真诚地决定一名个人是否已成为或不再是雇员或合资格雇员,以及该名个人取得或终止该身份的生效日期(视属何情况而定)。在本公司确定个人是否为雇员时,就个人在本计划下的参与或其他权利(如有)而言,公司就该等权利(如有)作出的所有该等决定均为最终、具约束力及决定性的,即使本公司或任何法院或政府机构其后就该名个人的雇员身份作出相反的决定。
6. 供品。
该计划应以大约六(6)个月的持续时间或委员会决定的其他持续时间的顺序提供的方式实施。发售期间应于每年6月和12月的第15(15)天或左右开始,并分别于其后的下一个12月和6月的第14(14)天或左右结束。尽管有上述规定,委员会仍可为一个或多个要约期设定额外或备选的同时、连续或重叠的要约期,或为这些要约期设定不同的开始或结束日期;但任何要约期不得超过二十七(27)个月。如果委员会酌情决定,每个要约期可由两(2)个或更多连续购买期组成,其持续时间由委员会指定,每个购买期的最后一天应为购买日期。如果要约期或购买期的第一天或最后一天不是当时上市的主要证券交易所或报价系统开放交易的日期,本公司应指明将被视为要约期或购买期的第一天或最后一天(视情况而定)的交易日。
7. 参与该计划。
7.1 最初的参与。合资格雇员可于本公司为该要约期设定的认购日期营业时间结束前,将填妥的书面或电子认购协议送交本公司指定的办事处或代表(包括本公司指定的第三方管理人),即可成为要约期的参与者。合资格雇员如未能在认购日期当日或之前以允许或要求的方式交付填妥的认购协议,则不得参与该发售期间或任何后续发售期间的计划,除非该合资格雇员其后在该随后发售期间的认购日期或之前将填妥的认购协议送交适当的公司办事处或代表。在要约期的要约日之后成为合格雇员的雇员,没有资格参加该要约期,但可以参加任何随后的要约期,但该雇员在该随后要约期的要约日仍是一名合格雇员。
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7.2 持续参与。参与者应自动参加紧随参与者参与的每个要约期的最终购买日期之后的下一个要约期,前提是参与者在新的要约期的要约日仍是合格员工,并且没有(A)根据第12.1条退出计划,或(B)根据第13条的规定终止雇佣或不再是合格员工。根据本节的规定,可以自动参与后续要约期的参与者不需要提交后续要约期的任何额外认购协议来继续参与计划。然而,如果参与者希望更改参与者当时有效的认购协议中包含的任何选择,则参与者可以按照第7.1节规定的程序在随后的认购期限内提交新的认购协议。
8. 购买股份的权利。
8.1 授予购买权。除下文另有规定外,于每一要约期的发售日期,每名参与人士将自动获授一项购买权,该购买权包括一项认购权,以购买(A)按美元限额(按下文规定厘定)除以股份于该发售日的公平市值或(B)股份限额(按下文规定厘定)厘定的总股数中较少者。委员会可酌情于任何要约期的要约日之前,(I)更改厘定于该要约日将授出的附带购买权的股份数目的方法或任何前述因素,或(Ii)指定所有参与者于要约期内的发售或任何购买日期可购买的最高股份总数。在发售日,不得向任何在发售日不是合格员工的人授予购买权。就本节而言,“美元限额”应通过将$2,083.33乘以要约期内的月数(四舍五入到最接近的整月)并舍入到最接近的整数美元来确定,以及“股份限额”应由420股乘以发售期间的月数(四舍五入至最接近的整月)并四舍五入至最接近的整数股份而厘定。
8.2 日历年购买限额。尽管本计划有任何相反的规定,任何参与者均不得被授予一项购买权,而该购买权允许其根据本计划购买股份的权利,与该参与者根据旨在满足守则第423条规定的参与公司的所有其他雇员股票购买计划购买股份的权利合计,在任何时间超过公平市值(或守则可能施加的其他限制,如有)的公平市值超过2.5万港元(或守则可能施加的其他限制,如有)。前项规定,于某一发行期内购入之股份之公平市价,应自该发行期发行日起厘定。本节所述限制的适用应符合《守则》第423(B)(8)节及其下的规定。
9. 购买价格。
于一个要约期内,于行使全部或任何部分购买权时可收购的每股股份的收购价应由委员会厘定;但于每个收购日的收购价不得低于(A)要约期内股份的公平市价或(B)股份于购买日的公平市价中较小者的85%(85%)。根据计划规定的调整,除非委员会另有规定,每个要约期的收购价应为(A)股份于要约期的发售日的公平市价或(B)股份于购买日的公平市价中较低者的85%(85%)。
10. 通过工资扣减累计采购价格。
除第11.1(B)节关于非美国发行的规定外,根据全部或任何部分购买权的行使而获得的股票,只能通过从授予该购买权的要约期内累积的参与者补偿中扣除工资的方式支付,但须符合以下条件:
10.1 工资扣除额。除本文另有规定外,发行期内每个发薪日根据本计划从参与者赔偿中扣除的金额应由参与者的认购协议确定。订阅协议应规定每次付款扣除的参与者赔偿的百分比
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发行期内一天的整体百分比不低于百分之一(1%)(根据第10.3条选择停止在发行期间第一个发薪日后生效的工资扣除的结果除外)或超过百分之二十(20%)。委员会可更改自任何发行日期起生效的上述工资扣除限制。
10.2 开始削减工资。工资扣除应从要约日期后的第一个发薪日开始,并应持续到要约期间结束,除非按照本条款的规定更早地更改或终止。
10.3 选择减少或停止工资扣减。在要约期内,参与者可选择在“更改通知日期”或之前,向公司指定的公司办事处或代表(包括公司指定的第三方管理人)递交经修订的认购协议,授权作出更改,以降低薪酬比率或停止扣减其薪酬。“变更通知日期”应为本公司不时设定并向参与者宣布的首个支付期开始之前的日期,该支付期将为该选择生效。除非参与者按照第12.1条的规定退出本计划,否则选择将其工资扣减率降至0%(0%)的参与者,将在要约期的第一个发薪日后生效。
10.4 行政暂停工资扣除。公司可酌情暂停参与者在本计划下的工资扣减,以避免累积的工资扣减金额超过可合理预期的购买股票的最大数量(A)根据参与者的购买权或(B)在日历年内根据第8.2节规定的限制。除非参与者已按第12.1条的规定退出本计划或不再是符合资格的雇员,否则暂停的工资扣减应按照参与者当时有效的认购协议中规定的费率恢复,或者(I)如果暂停的原因是前一句中的(A)款,则在下一个要约期开始时,或(Ii)如果暂停的原因是(B)条款中的(B),则在下一个要约期开始时,第一个购买日期在随后的日历年度内。
10.5 参与者帐户。应为每个参与者设置单独的记账账户。从参与者的补偿中扣除的所有工资(以及根据第11.1(B)节从非美国参与者那里收到的其他金额)应贷记该参与者的计划账户,并应存入公司的普通资金。本公司收到或持有的所有该等款项可由本公司用于任何公司目的。
10.6 没有支付利息。根据本计划从参与者的补偿中扣除的金额不应支付利息,或以其他方式贷记到参与者的计划账户。
11. 购买股份。
11.1 行使购买权。
(a) 一般说来。除第11.1(B)节另有规定外,在发售期间的每个购买日期,未退出计划且参与发售未在该购买日期前以其他方式终止的每名参与者应根据参与者购买权的行使自动获得通过以下方式确定的股票总数:(A)参与者在发售期间计划账户中累计的、先前未用于购买股票的工资扣除总额除以(B)购买价格。但是,在任何情况下,参与者在募集期间购买的股票数量不得超过参与者有权购买的股票数量。不得在购买日期代表参与者购买股票,该参与者在购买日期之前已终止参与发售或本计划。
(b) 适用法律禁止扣减其工资的非美国参与者购买。尽管有第11.1(A)条的规定,如果作为美国以外国家的公民或居民的参与者(无论他们是否也是美国公民或居住在美国的外国人)的工资扣减被适用法律禁止,委员会可以设立一个单独的优惠(“非美国优惠”),涵盖一家或多家参与公司的所有符合条件的雇员,但必须遵守这种工资扣除禁令。非美国报价应提供另一种支付购买价格的方法,其条款和条件应是管理上方便且符合适用法律的。在适用于非美国产品的服务期的每个购买日期,未退出该计划的每个参与者以及
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在该购买日期之前参与该要约期间未以其他方式终止的,应根据参与者的购买权的行使,自动获得根据第11.1(A)节确定的若干股票的完整数量,范围为参与者按照委员会制定的方法在要约期间累积的计划账户余额总额,并且以前未用于购买股票。但是,在任何情况下,参与者在该募集期间购买的股票数量不得超过该参与者有权购买的股票数量。本公司应根据第11.4节的规定,向参加非美国发售的参与者退还从该参与者收到的任何超出购买价格的款项。
11.2 按比例分配股份。如果所有参与者在购买日期可购买的股票数量超过根据本计划剩余可供发行的股票数量或根据委员会根据第8.1条确定的限制在该购买日期可购买的股票股份的最高总数,本公司应按实际可行和公司认为公平的方式按比例分配可供发行的股票。这种按比例分配给任何参与者的任何零碎份额都应不予考虑。
11.3 股份所有权的交付。在任何管限规则或规例的规限下,本公司须于每个购买日期后,在切实可行范围内尽快向每名参与者发行或安排发行参与者于该购买日期所购入的股份,方式包括以下一项或多项:(A)向参与者交付记入账面的股份的证据,(B)为参与者的利益将该等股份存放于与该参与者有账户关系的任何经纪,或(C)以证书形式向该参与者交付该等股份。
11.4 计划帐户余额返还。在任何购买日期后,参与者计划账户中剩余的任何现金余额应在该购买日期后尽快退还给参与者。然而,如果按照前一句话退还给参与者的现金余额少于在该购买日额外购买全部股票所需的金额,公司可以将现金余额保留在参与者的计划账户中,用于在随后的购买期或要约期购买股票。
11.5 预扣税金。在参与者全部或部分行使购买权时,或在参与者处置他或她根据本计划获得的部分或全部股票时,参与者应为任何参与公司在行使购买权或处置股票时分别扣缴的联邦、州、地方和外国税项(包括社会保险)作出充足的拨备。参与公司可以,但没有义务,从参与者的赔偿中扣留履行此类扣缴义务所需的金额。
11.6 购买权到期。在与购买权相关的要约期结束后,参与者的购买权的任何部分仍未行使,应在要约期结束时立即失效。
11.7 向参与者提供报告和股东信息。每个已行使全部或部分购买权的参与者应在购买日期后尽快收到一份该参与者计划账户的报告,其中列出了在行使该购买权之前记入其计划账户的总金额、购买的股票数量、该等股票的购买价格、购买日期以及紧随其后的现金余额(如有),该余额将根据第11.4节的规定退还或保留在参与者的计划账户中。本节要求的报告可按公司决定的形式和方式交付,包括电子传输。此外,应向每个参与者提供与向公司普通股股东提供的一般信息相同的有关公司的信息。
12. 退出计划。
12.1 自愿退出该计划。参与者可通过签署并向公司指定的公司办事处或代表(包括公司指定的第三方管理人)提交书面或电子退出通知的方式退出本计划,通知的格式由公司为此提供。此类退出可在要约期结束前的任何时间选择;但前提是,如果参与者在购买日期后退出计划,则退出不应影响参与者在该购买日期获得的股票。自愿参加的参与者
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退出计划不得恢复参与退出计划的同一发售,但可通过再次满足第5节和第7.1节的要求参与任何后续发售。公司可不时要求退出计划的通知在参与者退出生效之前的一段合理时间内保存在公司办事处或公司指定的代表处。
12.2 计划帐户余额返还。当参与者根据第12.1条自愿退出计划时,参与者未用于购买股票的累积计划账户余额应在提取后尽快退还给参与者,不支付任何利息,参与者在计划和要约中的权益将终止。根据本节规定退还的此类金额不得用于本计划下的任何其他产品。
13. 终止雇用或资格。
如参保人在购买日期前因退休、伤残或死亡等任何原因不再是参保公司集团的雇员,或参保人不再是合资格的雇员,参保人的参保资格将立即终止。在这种情况下,参与者未用于购买股票的计划账户余额应尽快退还给参与者,或在参与者死亡的情况下,退还给根据第20条指定的参与者的受益人(如有)或法定代表人,参与者在本计划下的所有权利将终止。根据本第13条退还的款项不应支付利息。被终止参与的参与者可通过满足第5条和第7.1条的要求再次有资格参加本计划。
14. 控制权变更对购买权的影响。
如控制权发生变动,尚存、持续、继任或收购的公司或其母公司(视属何情况而定)(“收购公司”)可无须任何参与者同意,承担或继续本公司在尚未行使的购买权项下的权利及义务,或以实质上相等的购买权取代收购公司的股票。如果收购公司选择不承担、继续或替代尚未行使的购买权,则当时的要约期的购买日期应加快至委员会指定的控制权变更日期之前的日期,但受尚未行使购买权的股票的数量不得调整。收购公司在控制权变更之日既未取得也未继续行使的所有购买权,应于控制权变更之日终止并停止有效。
15. 购买权不可转让。
除计划或遗嘱或继承法和分配法规定外,不得以任何其他方式转让、转让、质押或以其他方式处置工资扣减或记入参与者计划账户或参与者购买权的其他金额。(为此目的,根据第20条指定受益人不应被视为处分。)任何此类转让、转让、质押或其他处置的尝试均应无效,但公司可根据第12.1条的规定将此类行为视为退出本计划的选择。购买权在参与者的有生之年只能由参与者行使。
16. 遵守证券法。
根据本计划发行的股票应符合联邦、州和外国法律关于此类证券的所有适用要求。如果在行使购买权时发行股票将构成违反任何适用的联邦、州或外国证券法律或其他法律或法规,或股票可能在其上上市的任何证券交易所或市场制度的要求,则不得行使购买权。此外,任何购买权均不得行使,除非(A)在根据证券法行使购买权时,登记声明对行使购买权时可发行的股份有效,或(B)本公司法律顾问认为,行使购买权时可发行的股份可根据证券法登记规定的适用豁免条款发行。公司无法从任何有管辖权的监管机构获得公司法律顾问认为合法发行和出售任何股份所必需的授权(如果有)
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根据该计划,本公司将不会因未能发行或出售该等股份而承担任何责任,而该等股份并未获得有关的必要授权。作为行使购买权的条件,公司可以要求参与者满足任何必要或适当的资格,以证明符合任何适用的法律或法规,并根据公司的要求就此作出任何陈述或担保。
17. 作为股东和员工的权利。
在根据参与者的购买权(由公司账簿上的适当记项或公司正式授权的转让代理人的适当记项证明)根据参与者的购买权购买的股票发行之日之前,参与者不得因参与本计划而拥有作为股东的权利。除第4.2节的规定外,记录日期早于股票发行日期的股息、分配或其他权利不得进行调整。本协议的任何内容不得赋予参与者继续受雇于参赛公司集团的任何权利,或以任何方式干扰参赛公司集团随时终止受雇的任何权利。
18. 股份处置通知书。
公司可要求参与者立即通知公司任何通过行使购买权而获得的股票的处置。本公司可规定,在参与者处置因行使购买权而获得的股份之前,参与者应持有参与者名下的所有该等股份,直至授予该购买权之日起两年或行使该购买权之日后一年。公司可以指示,证明通过行使购买权获得的股票的证书指的是迅速发出处置通知的要求。
19. 传奇人物。
本公司可随时在根据本计划发行的部分或全部代表股票的证书上放置图例或其他识别符号,以参考任何适用的联邦、州或外国证券法限制或任何便于执行本计划的规定。为执行本节的规定,参与者应应公司的要求,迅速向公司提交代表其根据购买权获得的股份的任何和所有证书。除本公司另有规定外,此类证书上的图例可包括但不限于以下内容:
“本证书所证明的股票是本公司在根据经修订的1986年《国内收入法》第423条所界定的雇员股票购买计划购买股票时向登记持有人发行的。在此证明的股份转让代理人应立即将登记持有人转让股份的情况通知公司。登记持有人须以登记持有人的名义(而非以任何被提名人的名义)持有根据该计划购买的所有股份。“
20. 受益人的指定。
20.1 指定程序。在当地法律和程序的约束下,参与者可以提交一份书面指定的受益人,该受益人将从参与者的计划账户中获得(A)股票和现金(如果有),如果参与者在购买日期之后但在向参与者交付这些股票和现金之前死亡,或(B)如果参与者在行使购买权之前死亡,则从参与者的计划账户中获得现金(如果有)。如果已婚参与者指定了参与者配偶以外的受益人,则此类指定的效力须征得参与者配偶的同意。参加者可随时以书面通知本公司更改其受益人名称。
20.2 没有指定受益人。如果参与者去世时没有根据第20.1条有效指定其去世时在世的受益人,公司应将记入参与者计划账户的任何股票或现金交付给参与者的法定代表人或适用法律另有要求。
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21. 通知。
参与者根据本计划或与本计划有关而向本公司发出的所有通知或其他通讯,在本公司指定的地点或由本公司指定的收件人按本公司指定的格式收到时,应被视为已正式发出。
22. 本计划的修订或终止。
委员会可随时修订、暂停或终止本计划,但下列情况除外:(A)除非委员会另有明确规定,否则该等修订、暂停或终止不得影响先前根据本计划授予的购买权,以及(B)未经参与者同意,该等修订、暂停或终止不得对先前根据本计划授予的购买权产生不利影响,但在本计划允许的范围内,或为使本计划符合守则第423条的规定,或为符合任何适用法律、法规或规则的要求,则不在此限。此外,本计划的修订必须在修订通过后十二(12)个月内获得本公司股东的批准,前提是此类修订将授权出售比计划当时授权发行的股份更多的股份,或将改变委员会可能指定为参与公司的公司的定义。尽管如上所述,如果委员会确定继续执行计划或发售将对公司造成不利的财务会计后果,委员会可酌情决定,在没有任何参与者同意的情况下,包括就当时正在进行的发售期间:(1)终止计划或任何发售期间,(2)加快任何发售期间的购买日期,(3)降低折扣或在任何发售期间确定购买价格的方法(例如,仅根据购买日的公平市价来确定购买价格),(Iv)减少在任何发售期间可购买的最高股份数目,或(V)采取上述行动的任何组合。
* * *
本公司董事会于2020年3月24日通过,本公司股东于2020年6月8日通过,本公司董事会于2023年4月18日修订,本公司股东于2023年6月6日通过,委员会于2024年4月18日进一步修正。
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IOVANCE生物疗法,INC. Signature___________________________________Signature,,如果持有jointly___________________________________Date_____________,2024注意:请准确地签署这里的名字。当股份由共同所有人持有时,双方应签字。作为代理人、遗嘱执行人、管理人、受托人、监护人或公司高管签名时,请注明您的头衔。 请像此X代理一样标记您的投票 此代理正确执行后,将按以下签署的股东(S)在此指示的方式进行投票。如果没有做出这样的指示,则将根据董事会的建议对此委托书进行投票。 控制编号 Fold此处·请勿分开·在提供的信封中插入 董事会建议您投票支持以下内容:董事会建议您投票支持 提案2、3、4和5。 (说明:保留投票给任何个人提名的权力,将被提名人的姓名标记为“For All Except”,并将被提名人的姓名 写在下面一行中) For All For For All For For All 赞成弃权 3.批准安永(Ernst&Young) LLP为我们截至2024年12月31日的财政年度的独立注册会计师事务所 ;批准我们2018年股权激励计划的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股数量 从 29,700,000股增加到36,700,000股 ,并允许从我们的2014股权激励计划中重新获得股份;和 5.批准我们2020年员工购股计划的修正案,将根据该计划授权发行的公司普通股数量 从1,400,000股增加到 1,900,000股。 1.选举本通知附带的委托书中提名的七名董事,任期至2025年度股东大会; 如果您以电子方式投票,请不要退还代理卡 。 Internet- www.cstproxyvote.com 使用Internet投票。当您访问上述网站时,请确保您的 代理卡可用。按照提示投票 您的股票。 在会议上投票- 如果您计划参加虚拟在线年度会议,您需要您的12位数字控制 号码才能在年度会议上进行电子投票。至attend; https://www.cstproxy.com/iovance/2024邮寄-标记您的代理卡,签名并注明日期,然后将其放入提供的已付邮资的信封 中返回。 您的互联网投票授权指定的代理 以与您 标记、签名并退回您的代理卡相同的方式投票您的股票。 通过互联网以电子方式提交的投票必须在东部时间2024年6月10日晚上11:59之前收到。 您的投票非常重要。请立即投票。 即时-一天24小时、每周7天或通过邮件投票 通过互联网快速Easy投票 董事选举 (1)伊恩·杜克斯,D.菲尔 (2)雅典娜·康图里奥蒂斯,M.D. (3)瑞安·梅纳德 (4)韦恩·P·罗斯鲍姆 (5)Frederick G.Vogt,Ph.D.,J.D. (6)Michael Weiser,M.D.博士(Br)(7)温迪·亚诺(Wendy Yarno)2.以不具约束力的咨询投票方式批准我们任命的高管的薪酬; 反对弃权 反对弃权 |
在此折叠·不分开·插入由提供的信封 有关年度会议代理材料供应的重要通知: 年度报告、通知和代理声明可在2024年6月11日上午11:00在https://www.cstproxy.com/iovance/2024 IOVANCE BioTreateutics,Inc. 股东年会上查阅。Et 委托书 本委托书是代表IOVANCE BioTreateutics,Inc.董事会征集的 签署的股东(S)特此委任(S)弗雷德·沃格特和Jean-Marc·贝勒曼或他们中的任何一人为代理人,各自有权任命 他/她的继任者,并在此授权他们代表IOVANCE BioTreateutics, Inc.的所有普通股股份并按背面指定的方式投票。股东(S)有权在美国东部时间2024年6月11日(星期二)上午11:00召开的股东年度大会上投票,这实际上是通过https://www.cstproxy.com/iovance/2024,的网络直播以及会议的任何休会或延期进行的。 此类代理人有权酌情(I)投票选举任何人进入 董事会,如果本文中提到的被提名人无法任职或出于正当理由将不任职 ;以及(Ii)在会议或任何休会或延期之前可适当地提出的其他事务(如有的话)。 (继续,并在另一边注明日期和签署) |