附录 99.1
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Harmonic 公布2024年第一季度业绩
结果符合指导
重申宽带全年收入指导
增加全年视频息税折旧摊销前利润指南
加利福尼亚州圣何塞，2024年4月29日——Harmonic Inc.（纳斯达克股票代码：HLIT）今天公布了其2024年第一季度未经审计的业绩。
Harmonic总裁兼首席执行官帕特里克·哈什曼表示：“我们第一季度的业绩在我们的指导范围内，主要是由我们的宽带业务推动的。”“基于这些业绩、我们创纪录的积压和递延收入，以及我们在视频领域为应对市场状况和提高长期增长和盈利能力而采取的重组行动，我们重申了全年宽带收入指导，同时提高了视频全年息税折旧摊销前利润预期。”
第一季度财务和业务亮点
金融
•收入：1.221亿美元，而去年同期为1.576亿美元
◦宽带板块收入：7,890万美元，而去年同期为1.004亿美元
◦视频板块收入：4,320万美元，去年同期为5,730万美元
•毛利率：公认会计准则为51.7％，非公认会计准则为52.5％，而去年同期的GAAP为53.3％，非GAAP为53.9％
◦宽带板块非公认会计准则毛利率：47.5％，去年同期为50.1％
◦视频板块非公认会计准则毛利率：61.6％，去年同期为60.4％
•营业收入（亏损）：GAAP亏损950万美元，非公认会计准则收入120万美元，而去年同期的GAAP收入为1,120万美元，非GAAP收入为1,870万美元
•净收益（亏损）：GAAP净亏损810万美元，非GAAP净收入为40万美元，而去年同期的GAAP净收入为510万美元，非GAAP净收入为1,430万美元
•非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润：收入为410万美元，去年同期收入为2140万美元
•每股净收益（亏损）：GAAP每股净亏损为0.07美元，非公认会计准则每股净收益为0.00美元，而去年同期的GAAP每股净收益为0.04美元，非公认会计准则每股净收益为0.12美元
•创纪录的积压和递延收入为6.778亿美元
•现金：8,430万美元，而去年同期为9,090万美元
商业
•商业部署了我们的CostM解决方案，涉及113家客户，为2860万个有线调制解调器提供服务
•改善了宽带客户的多元化，包括公司两个最大客户的业务组合
•Millicom（纳斯达克股票代码：TIGO）通过TIGO® 品牌成功推出了 XGS-PON 光纤到户（FTTH），采用 Harmonic 行业领先的 CoS 宽带平台
•作为我们的视频SaaS产品的一部分，最近推出了最先进的体育直播广告
1

选择财务信息
GAAP非公认会计准则
主要财务业绩Q1 2024Q4 2023Q1 2023Q1 2024Q4 2023Q1 2023
（未经审计，以百万计，每股数据除外）
净收入$122.1 $167.1 $157.6 ***
净收益（亏损）$(8.1)$83.8 $5.1 $0.4 $14.7 $14.3 
每股净收益（亏损）$(0.07)$0.72 $0.04 $0.00 $0.13 $0.12 
其他财务信息Q1 2024Q4 2023Q1 2023
（未经审计，以百万计）
本季度调整后的息税折旧摊销前利润 (1)
$4.1 $21.7 $21.4 
本季度的预订$146.1 $196.5 $325.5 
截至季度末的待办事项和递延收入$677.8 $653.2 $623.5 
截至季度末的现金及现金等价物$84.3 $84.3 $90.9 
(1) 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标。有关净收益（亏损）的对账情况，请参阅下面的 “调整后息税折旧摊销前利润初步对账”，这是最具可比性的GAAP指标。
* 不适用

以下标题为 “非公认会计准则财务指标的使用” 和 “GAAP与非GAAP对账” 的章节中提供了有关我们使用非公认会计准则财务指标和相关定义以及GAAP和非GAAP指标对账的解释。
财务指导
2024 年第二季度的 GAAP 财务指导
（未经审计，以百万计，百分比和每股数据除外）低高
宽带视频GAAP 总计宽带视频GAAP 总计
净收入$85 $40 $125 $95 $45 $140 
毛利率%51.0 %52.1 %
毛利$64 $73 
税率23 %23 %
净亏损$(19)$(14)
每股净亏损$(0.17)$(0.12)
股票 (1)
115.3 115.3 
(1) 该指南考虑了2024年可转换票据赎回的影响以及对公司股票回购计划下2024年回购的假设。
2024 年 GAAP 财务指导
（未经审计，以百万计，百分比和每股数据除外）低高
宽带视频GAAP 总计宽带视频GAAP 总计
净收入$460 $185 $645 $500 $195 $695 
毛利率%50.5 %52.5 %
毛利$326 $365 
税率23 %23 %
净收入$18 $40 
每股净收益$0.15 $0.34 
股票 (1)
118.5 118.5 
(1) 该指南考虑了2024年可转换票据赎回的影响以及对公司股票回购计划下2024年回购的假设。摊薄后的股票假设股价为12.76美元（2024年第一季度平均价格）。
2

2024 年第二季度非公认会计准则财务指导 (1)
（未经审计，以百万计，百分比和每股数据除外）低高
宽带视频总计 宽带视频总计
毛利率%47.0 %62.0 %51.8 %48.0 %63.0 %52.9 %
毛利$40 $25 $65 $46 $28 $74 
调整后的息税折旧摊销前利润 (2)
$11 $(5)$6 $15 $(2)$13 
税率19 %19 %
每股净收益$— $0.05 
股票 (3)
116.8116.8
(1) 请参阅下文 “非公认会计准则财务指标的使用” 和 “关于财务指导的公认会计原则与非公认会计准则的对账”。
(2) 有关净收益（亏损）的对账情况，请参阅下文 “财务指导调整后息税折旧摊销前利润对账”，净收益（亏损）是最具可比性的公认会计原则指标。
(3) 该指南考虑了2024年可转换票据赎回的影响以及对公司股票回购计划下2024年回购的假设。摊薄后的股票假设股价为12.76美元（2024年第一季度平均价格）。
2024 年非公认会计准则财务指导 (1)
（未经审计，以百万计，百分比和每股数据除外）低高
宽带视频总计 宽带视频总计
毛利率%46.5 %62.0 %51.0 %48.5 %64.0 %52.9 %
毛利$214 $115 $329 $243 $125 $368 
调整后的息税折旧摊销前利润 (2)
$95 $— $95 $119 $5 $124 
税率19 %19 %
每股净收益 (3)
$0.51 $0.71 
股票 (3)
118.5118.5
(1) 请参阅下文 “非公认会计准则财务指标的使用” 和 “关于财务指导的公认会计原则与非公认会计准则的对账”。
(2) 有关净收益（最具可比性的公认会计原则指标）的对账情况，请参阅下文 “财务指导调整后息税折旧摊销前利润对账”。
(3) 该指南考虑了2024年可转换票据赎回的影响以及对公司股票回购计划下2024年回购的假设。摊薄后的股票假设股价为12.76美元（2024年第一季度平均价格）。
3

电话会议信息
Harmonic将于太平洋时间2024年4月29日星期一下午2点（美国东部时间下午5点）举行电话会议，讨论其财务业绩。网络直播将在Harmonic投资者关系网站上播出，网址为 http://investor.harmonicinc.com。要通过电话参加，请使用此链接 https://register.vevent.com/register/BI25a8c58a23b84db08431619b5ef84f3d 提前注册。太平洋时间下午 5:00 之后将在同一网站上重播。
关于 Harmonic Inc
Harmonic（纳斯达克股票代码：HLIT）是虚拟化宽带和视频交付解决方案领域的全球领导者，它使媒体公司和服务提供商能够向全球消费者提供超高质量的视频流和广播服务。该公司通过业界首个虚拟化宽带解决方案彻底改变了宽带网络，使有线电视运营商能够更灵活地将千兆互联网服务部署到消费者的家庭和移动设备。无论是通过创新的云和软件平台简化OTT视频交付，还是推动千兆位互联网有线电视服务的交付，Harmonic都在改变媒体公司和服务提供商通过每个屏幕上的直播和点播内容获利的方式。欲了解更多信息，请访问 www.harmonicinc.com。
关于前瞻性陈述的法律声明
本新闻稿包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述，包括与我们在以下方面的预期相关的陈述：净收入、毛利率、运营支出、营业收入（亏损）、调整后的息税折旧摊销前利润、税收支出和税率以及摊薄后每股净收益（亏损）。我们对这些问题的预期可能无法实现，未来时期的实际业绩受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与预期结果存在重大差异。这些风险不分先后地包括：我们的视频和宽带业务所依据的市场和技术趋势不会继续朝着当前的方向或速度发展；我们的产品可能无法产生与我们的预期相称的销售额，或者我们的收入成本或运营支出可能超出我们的预期；总体经济状况对我们销售和运营的影响；在不同地区销售的产品和服务的组合及其对总收入的影响利润；延迟或有线电视、卫星、电信、广播和媒体行业资本支出减少；客户集中度和整合；我们及时开发新产品和增强产品的能力以及市场对新产品或现有产品的认可；一个或多个关键客户的损失；与我们的国际业务相关的风险；我们开展业务所用货币的汇率波动；与我们的CostM和VOS产品解决方案相关的风险；对各种视频和宽带行业趋势的依赖；库存管理; 的缺乏及时供应或生产产品所需的零件或原材料价格上涨的影响；竞争对收入和毛利率的影响；与市场快速技术变革相关的困难；与不可预测的销售周期相关的风险；我们对合同制造商和唯一或有限来源供应商的依赖；以及自然灾害对我们业务的影响。本新闻稿中包含的前瞻性陈述还受到其他风险和不确定性的影响，包括Harmonic向美国证券交易委员会提交的文件中更全面描述的风险和不确定性，包括我们最新的截至2023年12月31日的10-K表年度报告、我们最新的10-Q表季度报告以及我们最新的8-K表年度报告。本新闻稿中的前瞻性陈述基于公司截至本文发布之日获得的信息，Harmonic不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
非公认会计准则财务指标的使用
公司根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP” 或此处称为 “已报告”）报告其财务业绩。但是，管理层认为，某些非公认会计准则财务指标为管理层和其他用户提供了其他有意义的财务信息，在评估我们的持续业绩时应考虑这些信息。我们的管理层定期在内部使用补充的非公认会计准则财务指标来了解、管理和评估我们的业务，制定运营预算，设定内部衡量目标并做出运营决策。
这些非公认会计准则指标不符合根据公认会计原则编制的指标，也不是其替代方案，可能与其他公司使用的非公认会计准则指标有所不同。此外，这些非公认会计准则指标不基于任何全面的会计规则或原则。该公司认为，非公认会计准则指标存在局限性，因为它们不能反映根据公认会计原则确定的与Harmonic经营业绩相关的所有金额，并且这些衡量标准只能用于评估Harmonic的经营业绩以及相应的GAAP指标。
4

公司认为，非公认会计准则指标的列报与相应的GAAP指标结合使用时，可以为投资者和管理层提供有关其财务状况以及历史和预计经营业绩的财务和业务趋势的有用信息。应将非公认会计准则财务指标视为公司根据公认会计原则编制的业绩的补充，而不是替代品。
此处列出的非公认会计准则指标是：毛利、运营支出、运营收益（亏损）、非营业支出和净收益（亏损）、调整后息税折旧摊销前利润（包括这些金额占收入的百分比）和摊薄后每股净收益（亏损）。非公认会计准则信息的列报方式不应单独考虑，也不能作为根据公认会计原则编制的业绩的替代品，也不一定与其他公司公布的非公认会计准则业绩相提并论。本新闻稿提供的财务报表中包含本新闻稿中讨论的历史非公认会计准则财务指标与最直接可比的历史公认会计准则财务指标的对账。历史上，下述非公认会计准则调整不包括在我们的GAAP财务指标中。
我们的非公认会计准则财务指标反映了基于以下项目的调整以及相关的所得税影响：
股票薪酬-尽管股票薪酬是向员工提供的关键激励措施，但我们将继续评估我们的业务业绩，不包括股票薪酬支出。我们认为，管理层预测股票薪酬将对我们经营业绩产生的影响的能力有限。此外，为了便于比较，我们认为提供不包括股票薪酬的非公认会计准则财务指标很有用，这样可以更好地了解我们核心业务的长期表现，并促进我们的业绩与同行公司的业绩进行比较。
重组及相关费用——Harmonic不时产生重组费用，主要包括员工遣散费、与裁员有关的一次性解雇补助金、租赁退出成本和其他成本。这些费用与重大业务转移有关。我们之所以排除这些项目，是因为我们认为它们不能反映我们持续的长期业务和经营业绩。
非现金利息支出和与可转换票据和其他债务相关的其他支出——我们将发行成本的摊销记录为非现金利息支出。我们认为，排除这些成本可以提供有关运营业绩和流动性的有意义的补充信息，同时增强投资者从管理层的角度看待公司业绩的能力。此外，我们认为，将这些成本排除在非公认会计准则指标中有利于与我们的历史经营业绩进行比较以及与同行公司的经营业绩进行比较。
离散税项和非公认会计准则调整的税收影响——非公认会计准则调整的所得税影响涉及我们在非公认会计准则财务指标中纳入的调整的税收影响，目的是为非公认会计准则净收益提供更有意义的衡量标准。
折旧——折旧费用以及利息、税收和股票薪酬支出以及重组费用不包括在调整后的息税折旧摊销前利润中，因为我们认为折旧和其他项目与我们的正常业务流程无关，也不反映我们的基本业务业绩。
非经常性咨询费-我们在非公认会计准则业绩中排除了与企业战略计划（包括我们最近结束的视频业务战略审查）相关的专业会计、税收和律师费相关的非经常性费用。
减值损失——随着我们继续适应不断变化的工作动态并寻求优化业务价值，我们在非公认会计准则业绩中排除了与减少租赁办公空间相关的减值损失。
联系人：
沃尔特·扬科维奇大卫汉诺威
首席财务官投资者关系
HarmonicHarmonic
+1.408.490.6152+1.212.896.1220
5

Harmonic Inc
初步简明合并资产负债表
（未经审计，以千计，面值除外）
 2024年3月29日2023年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$84,305 $84,269 
应收账款，净额105,854 141,531 
库存86,631 83,982 
预付费用和其他流动资产24,019 20,950 
流动资产总额300,809 330,732 
财产和设备，净额35,239 36,683 
经营租赁使用权资产19,420 20,817 
善意238,287 239,150 
递延所得税108,418 104,707 
其他非流动资产38,497 36,117 
总资产$740,670 $768,206 
负债和股东权益
流动负债：
可转换债务，当前$115,109 $114,880 
其他债务，当前4,813 4,918 
应付账款43,844 38,562 
递延收入51,500 46,217 
经营租赁负债，当前6,507 6,793 
其他流动负债53,045 61,024 
流动负债总额274,818 272,394 
其他债务，非当期债务10,271 10,495 
经营租赁负债，非流动17,711 18,965 
其他非流动负债28,716 29,478 
负债总额331,516 331,332 
股东权益：
优先股，面值0.001美元，已授权5,000股；未发行或流通股票— — 
普通股，面值0.001美元，授权15万股；截至2024年3月29日和2023年12月31日已发行和流通的股票分别为111,946和112,407股
112 112 
额外的实收资本2,410,094 2,405,043 
累计赤字(1,992,339)(1,962,575)
累计其他综合亏损(8,713)(5,706)
股东权益总额409,154 436,874 
负债和股东权益总额$740,670 $768,206 

6

Harmonic Inc
初步简明合并运营报表
（未经审计，以千计，每股数据除外）
 三个月已结束
 2024年3月29日2023年3月31日
收入：
设备和集成$81,595 $114,794 
SaaS 和服务40,465 42,855 
净收入总额122,060 157,649 
收入成本：
设备和集成43,074 59,748 
SaaS 和服务15,905 13,847 
总收入成本58,979 73,595 
毛利总额63,081 84,054 
运营费用：
研究和开发30,705 33,509 
销售、一般和管理38,865 39,282 
重组及相关费用3,037 83 
运营费用总额72,607 72,874 
运营收入（亏损）(9,526)11,180 
利息支出，净额(723)(706)
其他费用，净额(289)(293)
所得税前收入（亏损）(10,538)10,181 
所得税（受益）准备金(2,449)5,088 
净收益（亏损）$(8,089)$5,093 
每股净收益（亏损）：
基本$(0.07)$0.05 
稀释$(0.07)$0.04 
已发行股票的加权平均值：
基本112,350 110,794 
稀释112,350 117,758 

7

Harmonic
初步简明合并现金流量表
（未经审计，以千计）
 三个月已结束
 2024年3月29日2023年3月31日
来自经营活动的现金流：
净收益（亏损）$(8,089)$5,093 
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧3,085 3,030 
基于股票的薪酬6,923 7,424 
外币重新计值(1,108)1,290 
递延所得税，净额(3,806)547 
为多余和过时库存编列经费757 2,027 
其他调整240 703 
运营资产和负债的变化：
应收账款35,187 20,530 
库存(4,571)(10,547)
其他资产(5,041)(2,566)
应付账款5,988 (12,507)
递延收入5,071 1,721 
其他负债(7,816)(10,475)
经营活动提供的净现金26,820 6,270 
来自投资活动的现金流：
购买财产和设备(1,911)(2,331)
用于投资活动的净现金(1,911)(2,331)
来自融资活动的现金流：
偿还债务发行成本(327)— 
回购普通股(21,675)— 
偿还其他债务— (152)
向员工发行的普通股的收益3,542 3,085 
与股权奖励净股结算相关的已缴税款(5,413)(6,353)
用于融资活动的净现金(23,873)(3,420)
汇率变动对现金和现金等价物的影响 (1,000)772 
现金和现金等价物的净增长 36 1,291 
期初的现金和现金等价物84,269 89,586 
期末的现金和现金等价物$84,305 $90,877 

8

Harmonic
初步的 GAAP 收入信息
（未经审计，以千计，百分比除外）
三个月已结束
2024年3月29日2023年12月31日2023年3月31日
地理
美洲$93,031 76 %$129,406 77 %$115,666 73 %
EMEA23,560 19 %30,041 18 %32,941 21 %
亚太地区5,469 5 %7,645 5 %9,042 6 %
总计$122,060 100 %$167,092 100 %$157,649 100 %
市场
服务提供商$86,693 71 %$128,566 77 %$117,989 75 %
广播和媒体35,367 29 %38,526 23 %39,660 25 %
总计$122,060 100 %$167,092 100 %$157,649 100 %

9

Harmonic
初步分段信息
（未经审计，以千计，百分比除外）
截至2024年3月29日的三个月
宽带视频总体细分衡量标准
调整数 (1)
合并的 GAAP 衡量标准
净收入$78,897 $43,163 $122,060 $— $122,060 
毛利37,494 
(1)
26,569 
(1)
64,063 
(1)
(982)63,081 
毛利率%47.5 %
(1)
61.6 %
(1)
52.5 %
(1)
51.7 %
截至 2023 年 12 月 31 日的三个月
宽带视频总体细分衡量标准
调整数 (1)
合并的 GAAP 衡量标准
净收入$115,229 $51,863 $167,092 $— $167,092 
毛利48,803 
(1)
33,491 
(1)
82,294 
(1)
(427)81,867 
毛利率%42.4 %
(1)
64.6 %
(1)
49.3 %
(1)
49.0 %
截至2023年3月31日的三个月
宽带视频总体细分衡量标准
调整数 (1)
合并的 GAAP 衡量标准
净收入$100,351 $57,298 $157,649 $— $157,649 
毛利50,290 
(1)
34,614 
(1)
84,904 
(1)
(850)84,054 
毛利率%50.1 %
(1)
60.4 %
(1)
53.9 %
(1)
53.3 %
(1) 分部毛利率和分部毛利是非公认会计准则财务指标。请参阅上面的 “使用非公认会计准则财务指标” 和下面的 “GAAP与非GAAP的对账”。
10

Harmonic
GAAP 与非 GAAP 对账（未经审计）
（以千计，百分比和每股数据除外）
截至2024年3月29日的三个月
收入毛利运营支出总额运营收入（亏损）非运营支出总额，净额净收益（亏损）
GAAP$122,060 $63,081 $72,607 $(9,526)$(1,012)$(8,089)
基于股票的薪酬— 522 (6,401)6,923 — 6,923 
重组及相关费用— 460 (3,037)3,497 — 3,497 
非经常性咨询费— — (349)349 — 349 
固定资产处置损失— — — — 11 11 
与可转换票据相关的非现金利息和其他费用— — — — 229 229 
离散税项和非公认会计准则调整的税收影响— — — — — (2,538)
调整总额— 982 (9,787)10,769 240 8,471 
非公认会计准则 $122,060 $64,063 $62,820 $1,243 $(772)$382 
占收入的百分比 (GAAP)51.7 %59.5 %(7.8)%(0.8)%(6.6)%
占收入的百分比（非公认会计准则）52.5 %51.5 %1.0 %(0.6)%0.3 %
摊薄后的每股净收益（亏损）：
GAAP$(0.07)
非公认会计准则$0.00 
每股计算中使用的股份：
GAAP112,350 
非公认会计准则118,107 
截至 2023 年 12 月 31 日的三个月
收入毛利运营支出总额运营收入非运营支出总额，净额净收入
GAAP$167,092 $81,867 $72,234 $9,633 $(820)$83,841 
基于股票的薪酬— 454 (6,151)6,605 — 6,605 
重组及相关费用— (27)— (27)— (27)
非经常性咨询费— — (2,702)2,702 — 2,702 
与可转换票据相关的非现金利息和其他费用— — — — 233 233 
离散税项和非公认会计准则调整的税收影响— — — — — (78,693)
调整总额— 427 (8,853)9,280 233 (69,180)
非公认会计准则 $167,092 $82,294 $63,381 $18,913 $(587)$14,661 
占收入的百分比 (GAAP)49.0 %43.2 %5.8 %(0.5)%50.2 %
占收入的百分比（非公认会计准则）49.3 %37.9 %11.3 %(0.4)%8.8 %
摊薄后的每股净收益：
GAAP$0.72 
非公认会计准则$0.13 
每股计算中使用的股份：
GAAP 和非 GAAP115,691 
11

截至2023年3月31日的三个月
收入毛利运营支出总额运营收入非运营支出总额，净额净收入
GAAP$157,649 $84,054 $72,874 $11,180 $(999)$5,093 
基于股票的薪酬— 850 (6,574)7,424 — 7,424 
重组及相关费用— — (83)83 — 83 
与可转换票据相关的非现金利息和其他费用— — — — 223 223 
离散税项和非公认会计准则调整的税收影响— — — — — 1,506 
调整总额— 850 (6,657)7,507 223 9,236 
非公认会计准则 $157,649 $84,904 $66,217 $18,687 $(776)$14,329 
占收入的百分比 (GAAP)53.3 %46.2 %7.1 %(0.6)%3.2 %
占收入的百分比（非公认会计准则）53.9 %42.0 %11.9 %(0.5)%9.1 %
摊薄后的每股净收益：
GAAP$0.04 
非公认会计准则$0.12 
每股计算中使用的股份：
GAAP 和非 GAAP117,758 


12

Harmonic
按分部计算调整后的息税折旧摊销前利润（未经审计）
（以千计，百分比除外）
截至2024年3月29日的三个月
宽带视频
运营收入（亏损）(1)
$8,594 $(7,351)
折旧1,986 1,099 
其他非营业费用，净额(179)(99)
调整后的息税折旧摊销前利润 (2)
$10,401 $(6,351)
收入$78,897 $43,163 
调整后的息税折旧摊销前利润率% (2)
13.2 %(14.7)%
截至 2023 年 12 月 31 日的三个月
宽带视频
运营收入（亏损）(1)
$20,268 $(1,355)
折旧1,794 1,283 
其他非营业费用，净额(160)(89)
调整后的息税折旧摊销前利润 (2)
$21,902 $(161)
收入$115,229 $51,863 
调整后的息税折旧摊销前利润率% (2)
19.0 %(0.3)%
截至2023年3月31日的三个月
宽带视频
运营收入（亏损）(1)
$20,113 $(1,426)
折旧1,644 1,386 
其他非营业费用，净额(171)(122)
调整后的息税折旧摊销前利润 (2)
$21,586 $(162)
收入$100,351 $57,298 
调整后的息税折旧摊销前利润率% (2)
21.5 %(0.3)%
(1) 请参阅上面的 “非公认会计准则财务指标的使用” 和 “GAAP与非GAAP的对账”。
(2) 调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则财务指标。有关合并调整后息税折旧摊销前利润与净收益（亏损）的对账情况，这是最直接可比的GAAP指标，请参阅下文。
13

Harmonic
合并分部调整后息税折旧摊销前利润对账的初步亏损（未经审计）
（以千计，百分比除外）
三个月已结束
2024年3月29日2023年12月31日2023年3月31日
净收益（亏损）（GAAP）$(8,089)$83,841 $5,093 
所得税（受益）准备金(2,449)(75,028)5,088 
利息支出，净额723 571 706 
折旧3,085 3,077 3,030 
EBITDA(6,730)12,461 13,917 
调整
基于股票的薪酬6,923 6,605 7,424 
重组及相关费用3,497 (27)83 
非经常性咨询费349 2,702 — 
固定资产处置损失11 — — 
合并分部调整后的息税折旧摊销前利润总额（非公认会计准则）$4,050 $21,741 $21,424 
收入$122,060 $167,092 $157,649 
净收益（亏损）利润率（GAAP）(6.6)%50.2 %3.2 %
合并分部调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则）3.3 %13.0 %13.6 %


14

Harmonic
关于财务指导的公认会计原则与非公认会计准则的对账（未经审计）
（以百万计，百分比和每股数据除外）
2024 年第二季度财务指导 (1)
收入毛利运营支出总额运营收入净收益（亏损）
GAAP$125 到$140 $64 到$73 $80 到$82 $(16)到$(9)$(19)到$(14)
股票薪酬支出——(6)66
重组及相关费用—1(12)1313
减值损失————6
非公认会计准则调整的税收影响————(6)到(5)
调整总额—1(18)1919 到20 
非公认会计准则$125 到$140 $65 到$74 $62 到$64 $3 到$10 $— 到$6 
占收入的百分比 (GAAP)51.0%到52.1%64.0%到58.6%(12.8)%到(6.4)%(15.4)%到(9.9)%
占收入的百分比（非公认会计准则）51.8%到52.9%49.6%到45.7%2.2%到7.1%0.2%到4.4%
摊薄后的每股净收益（亏损）：
GAAP$(0.17)到$(0.12)
非公认会计准则$— 到$0.05 
每股计算中使用的股份：
GAAP115.3
非公认会计准则116.8
(1) 由于四舍五入，各组成部分的总和可能不等于总数。


2024 年财务指导 (1)
收入毛利运营支出总额运营收入净收入
GAAP$645 到$695 $326 到$365 $288 到$298 $38 到$67 $18 到$40 
股票薪酬支出—1(27)2828
重组及相关费用—2(15)1717
减值损失————6
与可转换票据相关的非现金利息和其他费用————1
非公认会计准则调整的税收影响————(9)到(8)
调整总额—3(42)4543 到44 
非公认会计准则$645 到$695 $329 到$368 $246 到$256 $83 到$112 $61 到$84 
占收入的百分比 (GAAP)50.5%到52.5%44.7%到42.9%5.9%到9.6%2.8%到5.8%
占收入的百分比（非公认会计准则）51.0%到52.9%38.1%到36.8%12.9%到16.1%9.5%到12.1%
摊薄后的每股净收益：
GAAP$0.15 到$0.34 
非公认会计准则$0.51 到$0.71 
每股计算中使用的股份：
GAAP 和非 GAAP118.5
(1) 由于四舍五入，各组成部分的总和可能不等于总数。
15

Harmonic
根据财务指导（未经审计）按分部计算调整后的息税折旧摊销前利润 (1)
（以百万计）
2024 年第二季度财务指导
宽带视频
运营收入（亏损）(2)
$9 到$14 $(6)到$(4)
折旧2 2 1 1 
其他非营业费用— (1)— 1 
分部调整后的息税折旧摊销前利润 (3)
$11 到$15 $(5)到$(2)
2024 年财务指引
宽带视频
运营收入（亏损）(2)
$88 到$112 $(5)到$— 
折旧8 8 5 5 
其他非营业费用(1)(1)— — 
分部调整后的息税折旧摊销前利润 (3)
$95 到$119 $— 到$5 
(1) 由于四舍五入，各组成部分的总和可能不等于总数。
(2) 参见上文 “非公认会计准则财务指标的使用” 和 “关于财务指导的公认会计原则与非公认会计准则的对账”。
(3) 分部调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标。有关 “财务指导中合并分部的净收益（亏损）调整后息税折旧摊销前利润对账”，请参阅下文。


16

Harmonic
净收益（亏损）与合并分部调整后的息税折旧摊销前利润对账财务指导（未经审计）(1)
（以百万计）
2024 年第二季度财务指导2024 年财务指引
净收益（亏损）（GAAP）$(19)到$(14)18 到$40 
所得税准备金(6)(4)5 12 
利息支出，净额3 3 8 8 
折旧3 3 13 13 
EBITDA(19)到(12)44 到73 
调整
基于股票的薪酬6 6 28 28 
重组及相关费用13 13 17 17 
减值损失6 6 6 6 
合并分部调整后的息税折旧摊销前利润总额（非公认会计准则）(2)
$6 到$13 $95 到$124 
(1) 由于四舍五入，各组成部分的总和可能不等于总数。
(2) 合并分部调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标。请参阅上面的 “非公认会计准则财务指标的使用”。
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