附录 99.1

商业准则 行为与道德

2024 年 3 月

布鲁克菲尔德公司

《守则》原则摘要¹

保护 公司的资产、资源和数据

账簿 、记录和公开披露的准确性

对利益相关者的责任

通信 和媒体

利益和个人行为的冲突

积极工作 环境

¹这些原则仅供总结之用。 有关这些项目的更多详细信息，请参阅随附的《守则》。

²“客户” 包括私人 基金、上市发行人和独立账户。

法律、法规、规章和政策的遵守情况

经常问的问题

为什么我们有 一个代码？

作为布鲁克菲尔德团队的一员，该守则是 你应该如何行事的指南。维护我们的企业文化并确保遵守法律、监管 和信托义务对组织至关重要，遵守守则有助于我们做到这一点。

谁必须遵守 守则？

Brookfield Corporation、其全资子公司以及某些永久和其他受控关联公司 的所有董事、高级职员、员工 和临时员工，他们没有采用自己的行为准则或其他符合本准则规定的政策，如本准则简介部分所述 。

你的 职责是什么？

你有两个责任。首先， 你必须遵守守则的各个方面，并每年证明你的承诺。其次，如果您怀疑有人可能违反了本守则 或此处提及的政策，则您有义务举报。要举报，请按照《守则》的章节进行举报：“举报 潜在的违规行为”。

如果有问题，我怎么知道 ？

该守则试图处理你可能遇到的 最常见的问题，但它无法解决可能出现的所有问题。当你不确定该怎么做时， 问自己以下问题：

如果您对 这些问题中的任何一个回答 “是”，则您提议的行为可能违反本准则，您应该寻求帮助。

我 应该如何寻求帮助？

如果您对《守则》、 此处提及的任何政策或指导方针，或者对在特定情况下应采取的最佳行动方针有疑问，则应向主管或布鲁克菲尔德法律与监管小组成员寻求指导 （这些成员及其联系信息 列于附表 A）。

如果我 想匿名举报怎么办？

您可以通过联系公司的举报热线进行匿名举报 ，该热线由独立第三方运营，每周 7 天，每天 24 小时提供服务。各司法管辖区的举报热线电话号码列于附表 A。如果您选择进行 匿名举报，您的匿名性将在法律允许的最大范围内受到保护。但是请记住， 保持您的匿名性可能会限制公司调查您的问题的能力。

违反守则的后果是什么？

违反《准则》或此处以引用方式纳入的政策 和指导方针的行为，其后果可能有所不同。如果您是员工，可能会导致训斥 或其他纪律处分，包括因故解雇您在公司的工作。如果你是董事，违规行为 可能需要你辞职。某些违反《守则》的行为也违反了适用的法律，因此可能会在布鲁克菲尔德以外的地方产生严重后果 。根据您的行为，不遵守该守则可能会导致民事或刑事起诉， 可能导致巨额罚款、处罚和/或监禁。

导言

本《商业行为准则》和 道德准则（“准则”）适用于所有董事、高级职员、雇员和临时工³（统称为 “您”）（i）布鲁克菲尔德公司及其全资子公司（“公司”）的 ；（ii）某些永久附属公司 （布鲁克菲尔德商业伙伴有限责任公司、布鲁克菲尔德基础设施合作伙伴有限责任公司、布鲁克菲尔德房地产合伙人有限责任公司、布鲁克菲尔德可再生能源公司和布鲁克菲尔德商业公司）（“上市实体”）； 和 (iii) 公司的任何其他受控关联公司（包括上市实体、“受控关联公司”、 及统称与公司、“我们”、“我们的”、“Brookfield” 或 “公司”）、 共享，除非该受控关联公司采用了自己的行为准则和/或其他与 本准则条款一致的政策。⁴

商业行为标准

Brookfield 力求培养和维持 诚实、开放、信任、正直和专业精神的声誉。我们的客户 和投资者对布鲁克菲尔德的信心和信任是我们非常重视并努力保护的。在许多方面，我们的声誉是我们最重要的商业资产。 因此，我们的所有活动都应诚实和正直地进行，并遵守适用的法律和监管 要求。

我们采用了《守则》和相关的 政策和程序，以维护我们的文化，并确保遵守适用于我们活动的法律、监管和信托要求。我们期望并要求您符合《准则》（以及不时更新和/或取代的相关政策和程序）的文字和精神。本守则以引用方式纳入了以下公司政策和计划（包括其 司法管辖区差异，如适用），这些政策和计划应与《准则》一起阅读：⁵

³ 就本准则而言，“临时员工” 包括在我们场所工作的非全职员工、顾问和承包商等。聘用临时 员工的业务组负责确保临时员工证明其遵守该准则的承诺。

⁴ 如果受控关联公司采用了自己的行为守则 和/或与本准则条款一致的政策，则受控关联公司的董事、高级职员、 员工和临时工将遵循这些政策，如果发生冲突，则以该守则的条款为准。如果受控的 关联公司未采用自己的行为准则和/或其他符合本准则规定的政策，则受控的 关联公司必须审查其业务背景下的守则和政策，以确保该准则和此类政策适当 并满足适用于其业务的所有法律和监管要求及风险。

⁵ 守则 中提及的所有政策和计划都可以在内联网上找到。

保护 公司的资产、资源和数据

公司的资产 仅用于合法的商业目的。

该公司的资产用于 业务，而不是个人用途。该公司的资产涵盖许多类别。资产可以是实物、有形商品，例如办公用品、 家具、计算机或无形物品，例如知识产权。您有责任保护公司的资产 免受损失、损坏、盗窃、滥用和浪费。如果您意识到我们的资产丢失、损坏、被盗、滥用或浪费，或者对如何正确使用这些资产有疑问 ，则应与您的主管交谈。公司的名称（包括其公司信头和 徽标）、设施和关系是宝贵的资产，只能用于授权的公司业务。

如果您将公司的资产 用于个人利益或以其他方式浪费公司的资产，则可能违反了您对公司的责任。您 有责任不滥用公司资源进行赔偿。任何对授权公司开支的报销申请 都必须是合法的业务开支。如果您不确定某项费用是否合法，则应与您的主管 交谈或参考公司的 差旅和费用政策.

必须始终保护机密信息 。

我们必须保护我们拥有的机密信息 ，包括有关我们的信息以及有关其他公司以及我们的客户和投资者的信息。机密信息 包括但不限于重要非公开信息、您拥有的所有机密备忘录、备注、清单、记录和其他文件，包括硬拷贝和软拷贝。所有这些信息都将在您停止工作后或应公司要求的任何 时间立即交付给公司，并且在您离开公司后，您保护这些信息的义务仍在继续。你必须 保护从办公室移除的机密信息的硬拷贝和软拷贝 (例如，可在家中或 外部会议上使用）。

讨论公司业务时，务必谨慎行事。这包括遵守信息屏障协议，以及仅与公司 “需要知道” 信息的个人 讨论公司业务。此外，请注意不要在电梯、餐厅和公共交通工具等公共 场所讨论公司业务，也不要在办公室外使用电话或电子邮件时讨论公司业务。您还应注意 不要将机密信息留在无人值守的会议室或他人可以访问的公共场所。你必须 完成强制性的数据保护培训，并对打开附件或点击 链接保持警惕，从而降低网络安全风险。有关如何保护机密和个人数据的更多信息，请参阅数据保护计划。 在 Brookfield 期间，如果您得知或怀疑无意中泄露了有关公司或其他实体的机密信息 ，请在使用这些信息或根据这些信息采取行动之前寻求法律与监管小组成员的指导。

公司 持有或代表公司 持有的个人数据必须遵守数据保护法。

在我们有合法依据的情况下，公司收集有关组织内部和外部个人的个人数据 。这对于有效 和高效地运营我们的业务是必要的。个人数据⁶除其他外，包括敏感的个人、医疗和财务 信息。我们应采取一切合理的措施，仅在需要保留个人数据的时间内保留个人数据，并符合 我们的数据保护计划。

个人数据的收集和使用 受各种法律和监管要求的约束。您必须采取一切合理措施，确保对个人数据保密 ，只有公司中需要了解这些信息才能履行职责的个人才能访问。此外， 在开展业务时必须向第三方披露个人数据（例如，以便第三方可以向公司提供 服务或收购公司的资产或业务），那么您必须确保此类转让符合适用的 法律和监管要求。这可能包括确保第三方受书面协议的约束，该协议包含保密 义务和其他义务，这些义务必须包含在我们运营或 有客户或投资者的某些司法管辖区的数据保护法律中。在所有其他情况下，您只能根据法律或监管要求披露个人数据。

在正常情况下，公司 在公司运营所在司法管辖区之间传输个人数据，包括欧洲经济区（“EEA”）以外、 英国、巴西、中国、香港、日本、韩国、迪拜国际金融中心（“DIFC”）和新加坡。 如果您在欧洲经济区、英国、巴西、中国、香港、日本、韩国、DIFC、新加坡或 沙特阿拉伯王国之外传输个人数据，则必须确保允许您这样做（例如，已获得个人 的同意，或者已经签署了相应的数据传输协议）。此外，您应确保 保护个人数据的方式与公司在这些司法管辖区内保护个人数据的方式一致，无论如何都要遵守 所有适用的数据保护法。

您有责任确保 您了解并遵守我们的数据保护计划。有关遵守数据保护法的更多信息，请参阅 该公司的 数据保护政策 以及中提及的相关政策 数据保护计划.

⁶“个人数据” 的含义与 的含义或适用的数据保护或隐私立法中的任何类似术语相同。

知识产权归公司所有 。

在工作期间， 您可能单独或与他人共同参与知识产权的创造、开发或发明，例如概念、方法、流程、发明、 机密信息和商业秘密、专有技术、实物产品、想法、计划、软件、应用程序、代码、 著作权作品、商标、服务标志和设计，包括但不限于改善现有 知识产权属于公司。所有此类知识产权及其权利应归公司所有， 您对此类知识产权的精神权利（如果有）将被放弃。您有责任与公司合作并提供 所有必要的协助，包括准备和执行任何必要的文件，例如转让和申请 代表公司向相关政府机构注册权利，以确保所有知识产权和相关 权利成为或被承认为公司的专有财产。

必须保留公司 的文件。

至关重要的是，您必须帮助保存 我们的业务记录，遵循任何文档保留政策中规定的指导方针，并遵守相关的法律和监管 要求。如果您被告知您的文件与预期的或待决的诉讼、调查或审计有关，则您 必须遵循法律顾问关于保留文件的通知中规定的指导。

确保正确使用生成式人工 智能 (AI) 工具。

生成式 AI 工具，例如 ChatGPT、 Bard、Bing、Ernie 以及其他具有预先训练语言模型的产品，是强大的工具，如果使用得当，可以使我们的业务受益。 但是，使用这些工具可能会带来与机密信息的保护和人工智能生成输出的可靠性 相关的重大风险。

输入到生成式 AI 工具中的任何信息都将合并到模型中。这使得输入有可能归产品提供商所有，也有可能与组织外部的其他用户共享此类输入 。此外，生成式 AI 工具受到可用于训练的数据的限制。 此类数据可能不完整或已过时，这可能导致模型提供的信息不准确或不可靠。

除下文所述外，不得与生成式 AI 工具共享机密、 非公开、个人或专有信息。这包括与以下内容相关的信息：

尽管有上述规定，机密、 非公开、私人和/或专有信息可以与已获得明确批准并通过布鲁克菲尔德内部技术服务小组提供 供内部机密使用的生成式人工智能工具共享，但须遵守可能规定的指导方针和/或 政策。

此外，应仔细审查和评估生成式 人工智能工具的任何输出，包括已获技术服务小组批准供内部机密使用的人工智能工具版本， 的质量和准确性。Brookfield 及其员工仍然对其工作的质量和 准确性负责，包括任何判断或决策。

账簿和记录以及公开披露的准确性

确保公司的账簿和记录 完整准确，所有商业交易均获得适当授权。

公司的账簿和记录必须反映其所有交易，以便编制准确的财务报表。员工绝不得 向 (i) 外部审计师；(ii) 内部审计师或 (iii) 公司的审计委员会隐瞒信息。此外，任何人以欺诈手段影响、胁迫、操纵或误导 公司的外部审计师都是非法的。

公司的合同和协议 管理着我们的业务关系。由于管理合同和协议的法律众多且复杂，我们制定了 政策和程序，以确保公司签订的任何合同都获得适当的批准级别。因此，代表公司签订合同或协议的员工 必须获得适当的授权，并且在执行这些文件之前， 必须根据政策或惯例的要求由法律顾问审查。如果您不确定自己是否有适当的授权 代表公司签订合同，请参阅公司的 签署权限和批准阈值政策。

确保公司提供 完整、真实和明确的公开披露。

所有负责 准备公司公开披露内容或在此过程中提供信息的员工都必须确保公开 信息披露是诚实和准确的。员工必须意识到并报告以下任何内容：(a) 在编制、维护、评估、审查或审计任何财务报表或财务记录时存在欺诈 或故意错误；(b) 内部会计控制存在缺陷或不遵守情况；(c) 任何公开披露文件 中的虚假陈述或虚假陈述，例如年度和季度报告、招股说明书、信息/代理通告和新闻稿；或 (d) 偏离了对公司财务状况的完整、真实和明确的报告。

此外，担任 财务报告监督职务的每个人及其家庭成员，⁷禁止从 外部审计师那里获得任何税收或其他服务，无论公司或该人员是否为服务付费。

⁷就本守则而言，“家庭成员” 是指您的配偶、伴侣或与您居住在同一住所的其他家庭成员。

对利益相关者的责任

公平地与公司的 利益相关者打交道。

您必须公平地与公司的 证券持有人、客户、客户、供应商、我们运营所在的社区、其他利益相关者和竞争对手打交道。为维护我们 的声誉和与利益相关者的关系，请勿从事任何非法或不道德的行为。

像 自己一样管理客户资本。

公司在管理其客户的资产方面负有信托责任 。在与客户和潜在客户 客户以及客户账户中的投资者（和潜在投资者）打交道或进行任何相关活动时，您都必须谨慎行事，避免出现不当行为。在这方面，您必须 避免参与任何可能导致实际、潜在或感知到的利益冲突的活动，并避免采取任何可能 被视为违反信任的行动，除非此类活动根据适用的法律和监管要求向相关利益相关者全面公平披露 并经其批准的框架得到解决。为此，当公司的利益干扰甚至似乎干扰了第三方 投资者作为公司客户的利益时，就会发生 “利益冲突” 。

通信 和媒体

正确而恰当地使用公司的各种 沟通形式。

以书面形式沟通的所有业务事项必须通过公司的电子邮件系统和/或公司 提供并批准的其他系统进行此类用途。⁸这些系统必须由 Brookfield 的内部技术服务小组安装在您的设备上。 您必须始终以适当和专业的方式使用我们的电子邮件、互联网、电话和其他通信形式。 员工必须遵守我们的 企业信息安全政策 以及所有相关政策。虽然我们理解需要 限制将这些工具用于个人目的，但任何此类用途都不应过度或减损您的工作。正如 《守则》原则摘要中所述，与商业活动相关的电子通信不得通过未经特别批准用于业务活动的 电子通信系统进行，包括（除其他外）个人 电子邮件账户、个人短信、未经批准的聊天论坛和社交媒体。

员工不应通过电子邮件将业务 信息发送到其个人电子邮件账户，也不得在个人计算机或其他非工作电子设备上保留商业信息的副本。使用公司提供的技术（例如计算机、手机和语音信箱）时，不应指望您发送或接收的信息是 是私密的。您的活动可能会受到监控，以确保这些资源得到适当使用，并且 符合公司的政策和法律法规；请参阅 员工和个人数据保护 政策和隐私声明。

员工 在使用公司的电子邮件系统、其他系统和设备时应注意确保系统或设备中没有病毒、“特洛伊木马”、 恶意软件或类似物品被引入系统或设备，包括点击网络钓鱼电子邮件中的链接。打开来自未知来源的未经请求的电子邮件或看似可疑的电子邮件时，应特别小心 。务必使用微软 Outlook 中的 “举报消息” 按钮报告所有 条可疑邮件。立即报告我们的 IT 设备出现的任何异常行为或 问题。您的警惕对于确保我们系统的完整性至关重要，尤其是当您在工作场所之外使用我们的 IT 设备/设备 时，并且您必须采取我们可能不时要求的预防措施，防止导入病毒或损害 系统安全。该系统包含机密信息，受数据保护立法的约束。 必须根据我们的数据保护政策和数据保护计划极其谨慎地处理此类信息。

⁸ 布鲁克菲尔德目前批准的系统包括： 布鲁克菲尔德的彭博聊天室、微软团队、思科贾伯、微信微信、WhatsApp Business和Kakao Talk。随着时间的推移，其他系统 可能会获得批准。

在使用社交 媒体时要谨慎。

公司的社交媒体政策 是，除非您获得明确授权，否则严禁您在所有社交媒体论坛（包括但不限于社交网络、聊天室、维基、虚拟世界和博客）上评论、发布或以其他方式讨论 公司、其客户和客户、其（及其客户）投资者、员工以及其证券、投资和其他业务 事宜（统称为， “社交媒体”）。在参与在线活动时，您是 Brookfield 的代表，必须确保您在网上（包括在社交媒体上的行为）是适当的，符合我们的价值观。有关适当使用社交 媒体的更多详情，您应参考该公司的 企业信息安全政策.

除非获得授权，否则不要代表 公司发言。

作为一家上市公司，确保我们与投资公众的沟通是：

(a) 及时； (b) 完整、真实和明了；(c) 根据所有适用的法律和监管 要求一致并广泛传播。除非您被指定为 Brookfield 下的 “发言人” ，否则您不得代表布鲁克菲尔德发表公开声明 披露政策。每个受控关联公司都有自己的公开披露政策，如果您是其中一个实体的董事、 官员或员工（或代表他们行事），则应遵守此类政策。

如果股东、财务分析师、 媒体成员或其他第三方联系您要求提供信息，即使请求是非正式的，也不要回应，除非 您获得授权。在这种情况下，请将请求转交给您的主管或将请求转发给公司 从事投资者关系或沟通工作的个人。欲了解更多信息，您应该参阅 披露政策 公司 或受控关联公司（如适用）。

利益冲突和个人行为

表现出增强您和公司的正面形象的个人行为 。

无论是在工作之内还是工作之外的个人行为，都应该强化你、公司及其业务活动的正面形象。在所有个人和商业往来中运用良好的判断力 是至关重要的。您应避免从事可能损害公司声誉、 或您的声誉以及可能破坏您与公司或公司与其客户之间信任关系的活动。 行为不当的员工可能会受到纪律处分，包括因故解雇。

在参与外部个人利益时，请记住您对 Brookfield 的责任；在公司开展职责范围之外的业务活动之前，请先获得许可。

公司鼓励董事和 员工积极参与其社区。在从事个人、政治、非营利活动或其他类似活动时， 请注意，您参与任何外部利益均不得妨碍您充分履行对布鲁克菲尔德 的职责，也不得与公司的利益冲突或以其他方式不利于公司的利益。此外，确保当您参与 这些活动时，未经明确授权，您不会被视为在代表公司发言或行事。

“外部业务活动”， ，也称为 “OBA”，包括个人在公司职责范围之外的任何商业活动，包括 作为其他商业组织的员工、独立承包商、独资经营者、高级职员、董事或合伙人的任何活动， 无论是否涉及薪酬。员工在接受 OBA 之前，必须获得其业务部门和法律和 监管小组成员的批准。公司董事在采取 任何 OBA 之前必须向其董事会主席提供建议。在遵守任何当地监管要求的前提下，在与公司无关的慈善机构或小型私人 家族控股公司的董事会任职无需事先获得批准。为了更加明确起见， 家族控股公司的董事会成员无需获得批准，因为家族控股公司是个人业务事务的延伸；但是，需要在拥有重要业务的私人运营企业 的董事会任职。如果不确定是否需要获得许可，请咨询 法律与监管小组的成员。

避免您的 个人利益与公司、其客户或客户账户中投资者的利益发生冲突的情况。

为此，当一个人的私人利益有意识或无意识地倾向于该人，或者似乎倾向于 该人以不符合公司利益的方式行事时，就会发生 “利益冲突” 。如果您参与 任何阻碍您正确履行公司职责的活动，或者可能造成一种可能影响您 客观、有效和符合公司最大利益的行为能力的活动，包括个人利益 br} 或从我们与公司、业务合作伙伴、交易对手、投资银行、经纪公司、服务 的关系中获得好处，则可能存在利益冲突提供者和其他选民。因此，您必须将公司在任何商业事务中的利益置于任何个人 利益之上。请记住，公司的利益包括公司对客户的义务。

由于与 Brookfield 的另一名员工 “密切的个人关系”，您还可能存在利益冲突 或出现利益冲突。 为确保妥善管理这些关系，并以适当和 负责任的方式处理任何可能的利益冲突，您应向您的人力资源（“HR”）部门披露此类关系的存在。

就本守则而言，亲密的 个人关系包括但不限于与父母或父母等同物（例如养父母）、近亲 亲戚或朋友、配偶、未婚妻、普通法或其他与您有过或曾经有过浪漫或亲密关系的人的关系。

判断你是否可能存在利益冲突的最佳方法是问问自己，一个消息灵通的人是否会合理地得出结论，认为你的利益、活动 或亲密的个人关系会以任何方式影响你代表公司履行职责的决定或表现。 为避免利益冲突，请在冲突出现时确定潜在冲突；如果您不确定特定利益或活动是否会导致冲突局势，请联系法律与监管小组，或联系人力资源部披露任何可能导致冲突的亲密个人关系 。董事应就冲突问题与董事会主席协商。此外， 如果您意识到其他董事、高级管理人员或员工存在任何冲突或潜在冲突，则应酌情咨询人力资源部、法律和 监管小组或董事会主席。

不要把企业机会 当作自己的个人机会。

禁止您个人 利用您在布鲁克菲尔德工作时意识到的商业或投资机会。在机会出现时，您有责任促进公司 的利益，并且不得以任何方式与公司竞争。此外，您的个人 交易活动必须符合公司的 个人交易政策.

积极的 工作环境

致力于营造我们相互尊重的 无歧视的工作环境，⁹暴力¹⁰和骚扰。¹¹

Brookfield 致力于促进工作场所的机会均等和多元化。我们重视多元化、公平和包容性，我们都应该尽自己的一份力量来维护 我们相互尊重的工作环境，让每个人都感到安全、包容和富有成效。公司不容忍工作场所的歧视、 暴力或骚扰。所有董事、高级管理人员和员工都必须努力确保公司是一个安全和相互尊重的环境 ，高度重视诚信、公平和尊重。有关公司对其积极 工作环境的承诺的更多信息，请参阅公司的 积极的工作环境政策.

你有责任举报歧视、 暴力和骚扰。

如果您经历或意识到自己认为是歧视、暴力或骚扰的 行为，则应根据本守则的 “举报潜在的 违规行为” 部分和/或根据《守则》进行举报 积极的工作环境政策。有关歧视、 暴力或骚扰的举报将受到认真对待和调查。如果您被发现歧视、行为或威胁 对布鲁克菲尔德的任何个人采取暴力行为或骚扰，或者您故意容忍歧视、暴力侵害、 或骚扰他人，则您将面临纠正措施，直至并包括解雇，恕不另行通知且无故解雇。

我们希望在歧视、暴力和骚扰方面营造一种举报 的文化，因为举报对于我们作为一家公司消除这些行为至关重要。 虽然如果您故意对无辜方提出虚假指控，我们保留采取纠正措施的权利，但您不会因为作出真诚举报或协助调查举报而面临 报复。

致力于确保其他董事、高级管理人员和员工的 健康和安全。

我们都有权在安全和健康的环境中工作 。在这方面，你必须：

如果您或您认识的人立即面临严重人身伤害的 危险，请先致电当地执法机构，然后根据本守则的 “举报 潜在的违规行为” 部分和/或根据《守则》举报事件 积极的工作环境政策.

⁹ “歧视” 是指基于受法律保护的规定特征对个人或群体的差别待遇 。规定的特征通常包括年龄、肤色、 种族、宗教、性别、性别、婚姻状况、血统、性取向、国籍、残疾。 歧视是否是故意的并不重要；重要的是行为的影响。

¹⁰ “暴力” 是指一种行为（口头、书面 或身体上），它导致、意图造成、可以合理地解释为威胁或可能导致自己或他人死亡 或人身伤害或财产损失。

¹¹ “骚扰” 是指 已知或有理由认为不受欢迎的行为，包括被 理智的人视为敌意、羞辱或虐待或造成其折磨的行为（例如评论和行动）。骚扰涵盖各种各样的行为， 包括性骚扰、欺凌和心理骚扰。骚扰可能以多种方式发生，在某些 情况下可能是无意的，但无论意图如何，所有骚扰都会对个人工作表现和我们整个工作场所产生负面影响。

可持续发展 管理

我们的可持续发展 战略以支持业务弹性为我们的投资者和利益相关者创造价值为中心，无论是现在还是将来。 我们诚信地管理投资，将经济目标与负责任的公民身份相结合。这符合我们长期以可持续和合乎道德的方式从长远角度开展业务的 理念。它还需要遵循强有力的 可持续发展原则和实践，并严格专注于将这些原则和实践融入我们所做的一切。我们的可持续发展 政策概述了我们的可持续发展方针，该方法基于以下指导原则：

我们的可持续发展尽职调查协议 提供资源，以协助投资团队对所有正在考虑的投资 的重大可持续性因素进行全面审查。此类资源包括可持续发展会计准则委员会 (SASB) 参与指南，以及全面的 气候风险和机会评估。作为 Brookfield 可持续发展方法的一部分进行的所有尽职调查工作 都必须考虑《可持续发展尽职调查协议》。投资团队有责任利用《可持续发展尽职调查协议》中提及的所有合适的 和相关资源，以确定重大可持续性风险和机会。 我们的供应商管理计划还在适用的情况下纳入了可持续发展方面的考虑。

人权与现代奴隶制

我们致力于以合乎道德和负责任的方式开展业务 ，包括以尊重和支持保护 人权的方式开展活动，包括但不限于：

我们努力将这些标准 嵌入到我们的所有核心业务活动中，包括可持续发展 尽职调查协议和供应商管理计划中规定的培训、沟通、合同和尽职调查流程。这些做法延伸到我们与主要供应商和其他业务 合作伙伴的互动。有关我们防止现代奴隶制和人口贩运的商业惯例、系统和控制措施的更多信息， 请参阅公司的 人权与现代奴隶制政策.

遵守法律、法规、规章和政策

了解并遵守适用于您的职位的所有法律、 规则、规章和政策。

我们的业务受到严格监管， 公司承诺遵守适用的法律、法规、规章和政策。我们每个人都必须承认我们作为个人的个人义务 ，以了解和遵守适用于我们履行职责的法律、规章、规章和政策， 包括专门适用于上市公司、资产管理公司和投资顾问的法律，以及具有更广泛适用性 的法律，例如禁止内幕交易和其他形式的市场滥用行为。

公司的许多活动 受法律、规则、规章和政策的约束，这些法律法规和政策可能会发生变化。如果您对与您在布鲁克菲尔德的职责相关的某些法律、规则、法规或政策的适用性或解释 有疑问，则应咨询法律和 监管小组的成员。如果当地法律、习俗或惯例与《守则》发生冲突，则必须遵守最严格的法律、习俗或惯例。 如果您知道我们的任何可能非法的行为，您有责任举报。总的来说，对法律的无知并不是违法的辩护 。我们希望您尽一切合理努力熟悉影响您活动的法律、规则、法规和政策，并遵守这些法律、规则、法规和政策。如果您对上述任何内容的适用性或解释有任何疑问，应该 向公司的法律与监管小组寻求建议。

如果您拥有重要的非公开信息，请不要交易公司的 证券和任何其他公开交易的证券。

在布鲁克菲尔德期间，您可能有 访问或了解重要的非公开信息，¹²要么是关于公司、受控关联公司或 相关或无关的上市实体。您不得使用这些信息为自己或他人获取经济利益， 可以通过为自己进行交易、向他人 “小费” 信息（即向他人 例如亲戚或朋友披露信息）或其他方式。这样做不仅违反《守则》，将导致因 原因立即解雇，而且严重违反证券法，将使任何涉案人员面临潜在的民事和刑事起诉。

当布鲁克菲尔德实体处于与其收益发布相关的季度封锁期或 处于特殊封锁期时，可能会禁止交易布鲁克菲尔德 证券。有关封锁期的信息可以通过公司的内联网获得。

如果您 对证券法或公司的内部交易政策和程序有疑问，请联系公司 法律与监管小组的成员或参考 个人交易政策.

根据您在 公司的职位，您可能需要预先清算交易或完全避免交易。

Brookfield's 下有三类员工 个人交易政策 — 投资准入人员、准入人员和内部人士。根据员工在布鲁克菲尔德的职位、角色、职责和/或活动，在这些类别中指定员工 ，详情请见 个人交易政策。布鲁克菲尔德的人力资源部将在雇用时指定员工为投资准入人员、 准入人员或内部人士，并在必要时根据职位和/或 职称的变更更新此类称谓。布鲁克菲尔德的法律与监管小组将向员工通报他们的任命及其对 雇用以及此后与任何职位变更相关的影响。

¹² 如果理智的投资者在决定买入、卖出或 持有该实体的证券时很有可能将该信息视为重要信息，或者合理地预计该信息将导致证券的市场 价格或价值发生重大变化，则有关该实体的信息是 “重要的” 。信息是 “非公开的”，直到信息被普遍披露给公众并且已经过了足够的时间让证券市场消化信息。如果您不确定信息是重要信息还是非公开信息， 请咨询您的法律与监管合规小组以获取指导。

内部人士、Access Persons及其 家庭成员必须预先清算布鲁克菲尔德证券和非布鲁克菲尔德证券（即所有可交易证券）的交易。所有非雇员 董事只能预先清算布鲁克菲尔德证券的交易。

投资准入人员及其 家庭成员必须预先清算布鲁克菲尔德证券的交易。

投资准入人员及其家庭成员通常被禁止对所有非布鲁克菲尔德证券进行个人交易。此类人员必须将其在非布鲁克菲尔德证券中的 交易委托给盲目信托或对投资决策拥有完全自由裁量权的第三方财务顾问。 一般而言，这些你没有自由裁量权的账户应由 不是你的家庭成员的独立第三方管理。

有关在第三方全权账户中交易 预清算和交易活动的更多信息，请参阅该公司的 个人交易政策.

不要行贿或收受贿赂，包括 “便利 付款”。

我们重视以诚实和正直经营 业务的声誉。保持这种声誉对我们来说至关重要，因为它可以激发我们的 利益相关者对我们的业务的信心，这最终意味着这对企业有利。我们不会直接或 间接行贿以促进我们的业务，并且您不得代表我们行贿或授权他人代表我们行贿。此承诺来自最高级别的管理层，您必须满足此标准。贿赂是指为了不当影响决策或在促进、增强、获得或保留 业务时获得不当或不公平的优势而提供、承诺、给予 或收到的任何有价值的东西。贿赂可能并不总是以现金支付的形式出现，还可能采取许多其他形式，包括礼物、旅行、款待、 政治捐款、慈善捐款、就业机会、实习和借调。便利费¹³ 也是一种贿赂形式，因此不允许。更多详情，请参阅公司的反贿赂和腐败 政策。

赠送或接收礼物/招待应合理，在某些情况下是禁止的。

向 赠送或从与公司有业务关系的人那里收到的礼物和招待通常是可以接受的，前提是 的礼物或招待价值适中，适合业务关系，且不会造成不当行为。不得提供或接收现金或现金 等值付款。不遵守这些要求的员工可能需要向公司偿还他们代表公司赠送或接受的任何礼物或福利的价值。违规行为可能会给您和/或公司带来严重的 后果，包括违法调查结果、Brookfield 的纪律处分（最高和 包括因故解雇）以及相关的民事处罚。欲了解更多详情，请参阅相关的 赠送/接收礼物、餐食和其他娱乐活动以及进行/募集慈善捐款的指导方针适用于 您的司法管辖区。

¹³ 便利费是 为确保或加快常规行动或以其他方式诱使公职人员或其他第三方履行其 本应履行的常规职能而支付的小额款项，例如发放许可证、批准移民文件或放行海关持有的货物。这不包括法律要求的管理费或快速通道服务的费用。

您对候选人和政党的政治捐款 可能有限制。

在某些司法管辖区，禁止代表公司进行政治 捐款。个人以自己的名义提供的政治捐款应符合 当地法律法规。在加拿大，禁止代表公司进行政治捐款。在美国，各种联邦、 州和市政法律法规对政治捐款施加了具体的限制和规定，无论是代表公司捐款还是个人代表自己提供的政治捐款，这些限制和规定都可能对公司的违规行为处以重罚。¹⁴ 为确保我们在任何国家都不会违反有关政治捐款的法律， 代表公司（直接或间接）进行的所有政治捐款，无论多小，都必须事先得到相应地区负责人的批准。在代表 公司或个人和/或其家庭成员代表自己进行任何政治捐款之前，应咨询并遵守公司的 地区政治捐款政策。

我们必须防止将我们的业务用于洗钱 或任何为洗钱、资助恐怖主义或其他犯罪活动提供便利的活动。

该公司坚定地承诺 防止其业务被用于洗钱、资助恐怖主义或其他犯罪活动，并将采取适当的 行动以遵守适用的反洗钱法。布鲁克菲尔德有对投资和撤资进行反洗钱尽职调查的程序 。该公司实施的计划旨在确保布鲁克菲尔德管理的车辆的投资者得到充分 的筛选和验证，并确保公司的其他业务活动符合适用的反洗钱法 和相关要求。欲了解更多详情，请参阅该公司的 反洗钱和贸易制裁政策.

我们必须遵守我们经营所在司法管辖区适用的所有制裁 法律。

美国和其他司法管辖区以及 国际组织利用经济制裁来促进国家安全或推进外交政策目标。这些制裁 禁止公司与某些国家、个人或实体开展业务。受限制的活动可能包括资产转移、货币支付、提供服务、金融交易、进出口和前往某些国家的旅行。

法律要求 Brookfield 遵守适用于其经营所在司法管辖区以及其他司法管辖区 的制裁限制，例如此类法律具有额外管辖权的美国。欲了解更多详情，请参阅该公司的 反货币 洗钱和贸易制裁政策.

在向政府机构提供信息时，您应考虑自己的权利 和义务。

在您在 Brookfield 工作 或担任董事期间或之后，政府当局可能会与您联系 (例如， 执法、证券监管机构等） 他们正在向您寻求机密信息，这些信息是您通过与 Brookfield 的关联获得的。无论您是否能够 回答这些问题，我们强烈建议，为了保护自己，在 未事先就您的权利和义务寻求法律建议之前，不要与当局交谈。在这种情况下，您可以联系公司的法律与监管 小组，他们可以帮助您聘请可以为您提供帮助的律师。

尽管有上述规定，但《守则》中没有任何内容禁止或限制您根据 适用的举报法规以任何方式向政府机构提供信息。有关更多信息，请参阅 举报政策。

¹⁴在美国，所有员工都必须根据地区政策预先结算个人缴款 。

如果您被判犯有重罪或轻罪，您有内部举报义务 。

我们的表现取决于员工， 因此，我们作为领先的全球另类资产管理公司的声誉取决于作为董事、高级管理人员或员工为 公司服务的个人的声誉。我们在Brookfield的筛选流程非常严格，包括背景调查，因此我们 尽可能了解我们的潜在董事、高级管理人员和员工。到达布鲁克菲尔德后，我们希望您继续 遵守这些开放、诚实和透明的原则。如果您在与公司有关联的任何时候被 判定犯有重罪或轻罪（或在任何司法管辖区被定罪）或参与了您认为可能与您的声誉相关的任何 行为，则您有义务向公司的法律和 监管小组或您的主管报告这些信息，以便在内部妥善记录这些信息。

举报 潜在的代码违规行为

您应该撰写良好的 份信心报告。

内部报告对于 公司的成功至关重要，它既是预期的，也是值得重视的。您必须积极主动地及时举报任何涉嫌违反《准则》的行为，或您意识到或参与的任何非法或不道德行为或不当行为。在提交报告时， 请在可行的情况下提供具体细节和备用文件，以便对 举报的问题或行为进行充分调查。模糊、不具体或没有根据的指控本质上更难追究。

员工应首先向其主管举报实际的 或潜在的不当行为或违反《准则》的行为，因为他们的主管通常处于 解决问题的最佳位置。或者，您可以联系人力资源部或公司的法律与监管 小组，举报任何实际或潜在的不当行为或违反守则的行为，或者如果您有任何具体或一般性问题。董事应立即向董事会主席举报违规行为。

如果您对证券 法律或公司的举报政策有疑问，请联系公司的法律与监管小组或参阅 举报 政策.

如果您不想向主管、人力资源部或公司的法律和监管小组举报违规行为 ，您可以随时通过公司的 举报热线举报。

我们的举报热线（“举报 热线”）由独立第三方管理。举报热线允许任何人匿名拨打电话（如果他们愿意） ，用英语和其他语言举报可疑的不道德、非法或不安全的行为。举报热线提供免费电话， 每周 7 天，每天 24 小时开放。请参阅《举报热线电话号码 守则》的 “联系信息” 部分，按司法管辖区划分。如果您选择匿名举报，我们将在 法律允许的范围内最大限度地保护您的匿名性。

举报将保密，并将得到适当处理 。

根据进行充分审查的需要并遵守适用法律， 将尽最大可能对举报的违规行为保密。 您可能希望表明自己的身份，以便于我们对任何举报的调查；但是，您可以拨打 举报热线进行匿名举报。收到初始报告的一方必须记录其收据，记录情况的处理方式，并向内部审计提交 份报告，该报告将保留以备记录。首席内部审计师将向适当的布鲁克菲尔德董事会或其相应的委员会报告所有违反《准则》的非法和不道德的 行为，并根据适用法律向外部 举报。

布鲁克菲尔德禁止对举报涉嫌违反《守则》或任何法律或法规的任何人进行报复 。

不会对任何基于合理的善意认为已经发生或将来可能发生违反《守则》或任何法律或 法规的行为而提交举报的人进行任何报复或报复；但是，举报并不一定免除你（如果你参与其中）或 其他任何人违反或涉嫌违反本守则的行为。如果您提供虚假信息 或提出您知道不真实的指控，公司保留对您进行纪律处分的权利。这并不意味着您提供的信息必须是正确的，但这确实意味着 您必须合理地相信这些信息是真实的，并且至少表明可能违反了本准则。如果您认为 自己受到了不公平或非法的报复，则可以向主管、人力资源团队或公司的 法律与监管小组举报，也可以拨打举报热线。

在任何内部调查中，您都必须配合 。

董事、高级职员和员工 必须配合对非法或不道德行为或不当行为指控进行任何内部调查。在 与内部调查有关时，您必须提供诚实、准确和完整的信息。

对违规行为采取纪律处分 行动

请注意，我们保留 对符合违规性质和特定事实的违规行为采取纪律处分的权利。这可能包括因故立即终止 ，如果有正当理由，可能会对您提起法律诉讼。

合规声明

在布鲁克菲尔德工作后，将向受本守则约束的每位董事、 高级职员、雇员和临时工提供此处 中提及的守则和政策的副本，并需要签署确认书。该确认由公司的法律和监管小组维护。每年 ，受本守则约束的每位董事、高级职员、雇员和临时工都必须重新证明 遵守该守则。每年执行此处提及的守则和政策遵守声明或本守则的年度认证 应是您继续担任公司董事、受雇或参与公司的条件。

豁免

只有在非常特殊的情况下，才会授予对《守则》的豁免 。除公司高管 高管以外的公司员工的守则豁免必须得到首席执行官的批准。公司董事会或执行官的守则豁免必须得到董事会主席的批准 。可以根据 受控关联公司的政策，根据该守则为受控关联公司的董事、高级管理人员或员工授予守则豁免。

修正案

公司董事会 至少每年审查和批准《守则》，并最终负责监测《守则》的遵守情况。

附表 A

联系信息

举报热线

法律和监管联系人

法律 通知

公司保留随时修改、 暂停或撤销本守则和任何相关政策、程序和计划的权利。公司还保留自行解释 和修改《守则》和这些政策的权利。对《守则》的任何修订都将按照 适用法律的要求进行披露和报告。

该公司雇用加入工会的员工。 如果《守则》与管理工会雇员工资和/或就业条件的集体谈判协议相冲突， 将以集体谈判协议为准；如果集体谈判协议未涉及 该守则，或者《守则》补充了集体谈判协议，则加入工会的雇员应遵守该守则。

《守则》或此处提及的任何政策 均未赋予任何员工任何权利、特权或福利，未创造继续在公司工作的权利， 为员工规定雇用条件，也未在员工与公司之间签订任何形式的明示或默示合同。 此外，该守则并未修改员工与公司之间的雇佣关系。

该守则发布在我们的网站和 内联网上。如果纸质副本与在线发布的内容之间存在 差异，我们网站和内联网上的《守则》版本可能会更新，并取代任何纸质副本。