OLAPLEX 公布了 2023 年第二季度业绩
修订 2023 财年指南
加利福尼亚州圣塔芭芭拉——2023年8月8日——Olaplex Holdings, Inc.(纳斯达克股票代码:OLPX)(“OLAPLEX” 或 “公司”)今天公布了截至2023年6月30日的第二季度业绩。
OLAPLEX总裁兼首席执行官Jue Wong表示:“我们第二季度的业绩低于我们的预期,因为我们的专业和专业零售渠道需求放缓,一些客户根据当前的趋势调整了库存头寸。因此,我们更新了今年剩余时间的假设,并下调了2023财年的展望。我们专注于在2023年下半年稳定需求趋势,同时增加和优化我们的营销投资组合,以支持这一目标。作为一个以科学和技术为后盾的行业领先品牌,我们对自己的长期机会仍然充满信心。”
与2022年第二季度相比,2023年第二季度为:
•净销售额为1.092亿美元,下降48.2%;
◦按频道划分:
▪ 专业人士为4,090万美元,下降61.2%;
▪ 直接面向消费者的价格为3,850万美元,下降6.4%;以及
▪ 专业零售为2980万美元,下降53.7%。
◦美国的净销售额下降了58.7%,国际销售额下降了34.0%;
•截至2023年6月30日的三个月,净收入为620万美元,调整后的净收入为2,120万美元,而2022年同期分别为8,770万美元和9,880万美元;
•2023年第二季度的摊薄每股收益为0.01美元,而2022年第二季度为0.13美元;以及
•2023年第二季度调整后的摊薄每股收益为0.03美元,而2022年第二季度为0.14美元。
第二季度业绩
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(以千美元计,每股数据除外) | | | | | | |
迄今为止的季度 | | Q2 2023 | | Q2 2022 | | % 变化 |
净销售额 | | $ | 109,241 | | | $ | 210,903 | | | (48.2)% |
毛利 | | $ | 77,496 | | | $ | 156,430 | | | (50.5)% |
毛利率 | | 70.9 | % | | 74.2 | % | | |
调整后的毛利 | | $ | 79,460 | | | $ | 158,610 | | | (49.9)% |
调整后的毛利率 | | 72.7 | % | | 75.2 | % | | |
SG&A | | $ | 48,413 | | | $ | 26,111 | | | 85.4% |
调整后的销售和收购 | | $ | 42,276 | | | $ | 24,384 | | | 73.4% |
净收入 | | $ | 6,156 | | | $ | 87,715 | | | (93.0)% |
调整后净收益 | | $ | 21,220 | | | $ | 98,754 | | | (78.5)% |
调整后 EBITDA | | $ | 36,698 | | | $ | 133,079 | | | (72.4)% |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | | 33.6 | % | | 63.1 | % | | |
摊薄后每股 | | $ | 0.01 | | | $ | 0.13 | | | (92.3)% |
调整后的摊薄每股收 | | $ | 0.03 | | | $ | 0.14 | | | (78.6)% |
加权平均摊薄后已发行股数 | | 680,349,161 | | | 691,365,072 | | | |
六个月的业绩
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(以千美元计,每股数据除外) | | | | | | |
年初至今 | | 2023 年迄今为止的六个月 | | 2022 年迄今为止的六个月 | | % 变化 |
净销售额 | | $ | 223,028 | | | $ | 397,099 | | | (43.8)% |
毛利 | | $ | 158,306 | | | $ | 297,635 | | | (46.8)% |
毛利率 | | 71.0 | % | | 75.0 | % | | |
调整后的毛利 | | $ | 162,036 | | | $ | 305,908 | | | (47.0)% |
调整后的毛利率 | | 72.7 | % | | 77.0 | % | | |
SG&A | | $ | 83,337 | | | $ | 48,425 | | | 72.1% |
调整后的销售和收购 | | $ | 75,180 | | | $ | 45,002 | | | 67.1% |
净收入 | | $ | 27,120 | | | $ | 149,676 | | | (81.9)% |
调整后净收益 | | $ | 52,620 | | | $ | 190,179 | | | (72.3)% |
调整后 EBITDA | | $ | 86,727 | | | $ | 259,457 | | | (66.6)% |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | | 38.9 | % | | 65.3 | % | | |
摊薄后每股 | | $ | 0.04 | | | $ | 0.22 | | | (81.8)% |
调整后的摊薄每股收 | | $ | 0.08 | | | $ | 0.27 | | | (70.4)% |
加权平均摊薄后已发行股数 | | 682,107,732 | | | 692,985,088 | | | |
调整后的毛利、调整后的毛利率、调整后的销售和收购、调整后的净收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的摊薄每股收益的衡量标准不是根据美国公认的会计原则(GAAP)计算或列报的。有关我们在业务中如何使用这些非公认会计准则财务指标、这些衡量标准的局限性以及这些指标与最直接可比的GAAP指标的对账的更多信息,请参阅非公认会计准则财务指标披露和本新闻稿附带的对账表。
2023 年第二季度,公司对其产品的需求持续下降,库存再平衡,尤其是在专业和专业零售渠道。此外,自2022年第二季度以来,两家比较公司对公司的净销售额产生了负面影响:公司在2022年第二季度推出1升尺寸的某些产品约为2200万美元,在公司提价(自2022年7月1日起生效)之前,在2022年第二季度向客户净销售额约为1000万美元。在2023财年上半年,公司努力与客户实现库存水平正常化,因为2023年前六个月的净销售额同比下降了44%,而同期公司收到此类信息的主要客户的销售额(零售商和分销商向终端消费者和造型师销售的Olaplex产品)下降了约26%。
资产负债表
截至2023年6月30日,该公司的现金及现金等价物为3.784亿美元,而截至2022年12月31日为3.228亿美元。2023年第二季度末的库存为1.285亿美元,而2022年12月底的库存为1.444亿美元。截至2023年6月30日,扣除流动部分和递延债务发行成本后的长期债务为6.517亿美元,而截至2022年12月底为6.543亿美元。
2023 财年指导方针
公司更新了2023财年净销售额、调整后净收入和调整后息税折旧摊销前利润的指导方针,如下所示。
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对于 2023 财年: | | | |
(百万美元) | 2023 财年之前 指导 | 更新的 2023 财年指南 | |
净销售额 | $563 - $634 | $445 - $465 | |
调整后净收入* | $176 - $224 | $96 - $108 | |
调整后的息税折旧摊销前利润* | $261 - $322 | $161 - $176 | |
*调整后的净收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的有效税率均为非公认会计准则衡量标准。有关更多信息,请参阅 “有关非公认会计准则财务指标的披露”。
上述2023财年的净销售额、调整后的净收入和调整后的息税折旧摊销前利润指导均为近似值,基于公司在相关时期的计划和假设,包括但不限于以下内容:
•净销售额:
•该公司现在预测2023财年的净销售额在4.45亿美元至4.65亿美元之间。更新的2023财年净销售指引的中点与2023财年上一财年的净销售额指引之间的差异约为1.44亿美元,预计将由三个主要因素造成:
◦首先,2023财年第二季度的业绩低于预期,再加上2023财年下半年基线需求将较低的假设。
◦其次,与之前的2023财年预期相比,公司不再假设2023财年下半年销售和营销投资的增加会导致基准需求改善。该公司现在认为,这些增加的投资将首先在2023财年下半年实现稳定。
◦第三,尽管公司仍预计将受益于新产品推出和新分销收益的影响,但考虑到最近的销售趋势,该公司正在降低这些假设。
•毛利率:
•该公司现在预计,2023财年的毛利率将下降500至600个基点,而之前假设的收缩为300至400个基点。这一更新假设的主要驱动因素是固定仓储成本销量减少所带来的去杠杆化,以及公司为解决库存过剩问题而采取的行动,这足以抵消2022年下半年实施的成本节约和价格上涨的积极影响。
•调整后的息税折旧摊销前利润:
•公司现在预计,2023财年调整后的息税折旧摊销前利润率*在36.2%至37.8%之间,而之前的预期为46.4%至50.8%。
•该公司现在预计,与2023财年的上一财年相比,调整后的息税折旧摊销前利润率去杠杆率将增加,原因是该公司预计净销售额将降低,并假设2023财年的销售和营销投资增加会导致运营费用增加。
•利息支出:
•公司继续预计,2023财年的净利息支出约为4000万美元,其中包括短期投资对公司现金和现金等价物余额的净影响。
•调整后的有效税率:
•公司继续预计2023财年调整后的有效税率*约为20%。
网络直播和电话会议信息
公司计划在美国东部时间当天上午 9:00 /太平洋时间上午 6:00 举办投资者电话会议和网络直播,回顾2023财年第二季度财务业绩。网络直播可以通过 https://ir.olaplex.com/ 观看。可以通过拨打 (201) 689-8521 或 (877) 407-8813 获取免费电话号码来参加电话会议。网络直播的重播将在网站上保留 90 天。
关于 OLAPLEX
OLAPLEX 是一家创新、以科学为依托、以技术为导向的美容公司,其使命是改善消费者的头发健康。2014 年,OLAPLEX 通过创造创新的粘合技术,颠覆并彻底改变了高档护发类别,该技术通过保护、强化和重新连接头发中断裂的纽带在护发期间和之后起到的作用。该品牌的专有专利保护成分在分子层面上起作用,可保护和修复受损的头发。OLAPLEX 的获奖产品通过不断扩大的全渠道模式销售,服务于专业、专业零售和直接面向消费者的渠道。
关于前瞻性陈述的警示说明
本新闻稿包括与公司有关的某些前瞻性陈述和信息,这些陈述和信息基于管理层的信念以及公司做出的假设和目前获得的信息。这些前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:公司的财务状况、销售量、盈利能力、现金流、营运资金、运营费用和经营业绩,包括2023财年、2023年下半年以及2023年第三和第四季度的财务指导,包括净销售额、调整后的净收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的息税折旧摊销前利润率、净利息支出和调整后的有效利息税率;与之相关的不确定性宏观经济环境和趋势;客户对公司产品的需求;公司的客户群、公司某些客户的库存再平衡以及公司对过剩库存的管理;库存过时的影响;公司的运营和与合作伙伴的关系;公司的团队和文化;公司的产品开发渠道和推出新产品的影响;公司的业务计划、投资、优先事项和目标,包括其影响和时机;公司的销售额,营销、教育和公共关系计划及相关投资,及其影响、重点和时机,包括度假套装;公司的专业、专业零售和直接面向消费者的渠道;公司的国际扩张;分销收益;法律诉讼;仓储和分销成本;以及本新闻稿中包含的其他非历史或当前事实的声明。在本新闻稿中使用诸如 “可能”、“将”、“可以”、“应该”、“打算”、“潜在”、“继续”、“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“计划”、“目标”、“预测”、“预测”、“寻求” 等词语以及与公司相关的类似表达方式旨在识别前瞻性陈述。
本新闻稿中的前瞻性陈述反映了公司当前对未来事件和财务趋势的预期和预测,管理层认为这些预期和预测可能会影响公司的业务、财务状况和经营业绩。这些陈述是基于假设的预测,这些假设可能不准确,也不能保证未来的表现。因此,您不应严重依赖公司的前瞻性陈述。公司和任何其他人均不对前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任,包括取自第三方行业和市场报告的任何此类陈述。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、固有的不确定性以及其他难以预测的因素,这些因素可能导致公司的实际业绩、业绩、时限或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩、时间框架或成就存在重大差异,包括但不限于:公司预测和应对市场趋势和消费者偏好变化以及执行其增长战略和扩张机会的能力,包括新产品的推出;公司开发、制造以及有效和盈利地营销和销售未来产品的能力;公司准确预测客户和消费者对其产品的需求的能力;美容行业的竞争;公司有效维护和推广正面品牌形象并扩大品牌知名度的能力;公司在很大一部分净销售额中依赖有限数量的客户;公司吸引新客户的能力还有消费者和鼓励消费者在其产品组合中进行支出;公司成功实施新的或额外的营销活动的能力;公司与供应商、制造商、分销商和零售商的关系及其绩效以及公司管理其供应链的能力;对公司的影响
公司的业务包括与国际运营相关的政治、监管、经济、贸易和其他风险;公司吸引和留住高级管理人员和其他合格人员的能力;公司对其及其第三方服务提供商信息技术的依赖;公司维护机密信息安全的能力;公司为其产品建立和维护知识产权保护的能力,以及公司在不侵权的情况下开展业务的能力,挪用或以其他方式侵犯他人的知识产权;诉讼和监管程序的结果;联邦、州和国际法律、法规和行政政策变化的影响;公司现有和未来的任何债务,包括公司遵守其信贷协议规定的肯定和负面契约的能力;公司偿还现有债务和获得额外资金为运营融资的能力及其增长机会;公司的波动性的股价;公司的 “受控公司” 地位以及隶属于Advent International Corporation的投资基金对公司的影响;经济衰退和通货膨胀压力对公司业务的影响;公司季度经营业绩的波动;公司税率的变化和公司的纳税义务敞口;以及公司提交的最新10-K表年度报告 “风险因素” 标题下确定的其他因素美国证券交易委员会(”SEC”)以及公司不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中。
这些因素中有许多本质上是宏观经济因素,因此是公司无法控制的。如果其中一项或多项风险或不确定性得以实现,或者基本假设被证明不正确,则公司的实际业绩、业绩或成就可能与本新闻稿中描述的预期、认为、估计、预期、预期、预期、计划或预测的业绩、业绩或成就存在重大差异。本新闻稿中的前瞻性陈述代表了管理层截至发布之日的观点。除非法律要求,否则在本文发布之日之后,公司既不打算也不承担任何义务出于任何原因更新这些前瞻性陈述,以使这些陈述与实际业绩或公司预期的变化或其他方面保持一致。
关于非公认会计准则财务指标的披露
除了本新闻稿中根据公认会计原则提出的财务指标外,公司还包括某些非公认会计准则财务指标,包括调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益、调整后的有效税率、调整后的毛利率、调整后的销售和收购以及调整后的摊薄后每股收益。管理层认为,这些非公认会计准则财务指标与公司根据公认会计原则列报的财务业绩相结合,可以提供有关公司经营业绩的有意义的补充信息,并通过排除某些可能不代表其业务、经营业绩或前景的项目,便于在更一致的基础上对其历史经营业绩进行内部比较。管理层特别认为,使用这些非公认会计准则指标可能会对投资者有所帮助,因为这些指标是管理层在评估公司业务健康状况、确定激励性薪酬、评估其经营业绩以及内部规划和预测目的时使用的衡量标准。
公司将调整后的息税折旧摊销前利润计算为净收入,调整后不包括:(1)净利息支出;(2)所得税准备金;(3)折旧和摊销;(4)基于股份的薪酬支出;(5)非普通库存调整;(6)非普通成本和费用;(7)非普通法律成本;以及(8)应收税款协议负债调整。公司通过将调整后的息税折旧摊销前利润除以净销售额来计算调整后的息税折旧摊销前利润率。公司将调整后的净收入计算为净收入,调整后不包括:(1)无形资产(不包括软件)的摊销;(2)非普通成本和费用;(3)非普通法律费用;(4)非普通库存调整;(5)基于股份的薪酬支出;(6)应收税款协议负债调整;以及(7)非公认会计准则调整的税收影响。公司将调整后的有效税率计算为有效所得税税率,经过调整以排除前一句第 (7) 项中提及的非公认会计准则调整的税收影响。公司将调整后的毛利计算为毛利,调整后不包括:(1)非普通库存调整以及(2)与Advent International Corporation旗下的某些投资基金和其他投资者在2020年收购Olaplex, LLC业务有关的专利配方的摊销(“收购”)。公司通过将调整后的毛利除以净销售额来计算调整后的毛利率。公司将调整后的销售和收购计算为销售和收购,调整后不包括:(1)基于股份的薪酬支出;(2)非普通股薪酬支出
法律费用;以及(3)非普通费用和费用。公司计算调整后的基本每股收益和摊薄后每股收益分别为调整后的净收益除以加权平均基本和摊薄后的已发行股份。
请参阅本新闻稿财务补充文件中的 “非公认会计准则财务指标与公认会计准则等价物的对账”,以了解这些非公认会计准则指标与根据公认会计原则列出的最直接可比财务指标的对账。
本新闻稿包括调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收入和调整后有效税率的前瞻性指导。如果不付出不合理的努力,公司就无法将调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收入和调整后有效税率的指导与最直接可比的GAAP指标进行调节,因为公司目前没有足够的数据来准确估计此类对账所必需的最直接可比的GAAP指标中包含的变量和个人调整,包括(a)某些一次性项目的所得税相关应计收入,(b)与潜在债务或股权相关的成本交易以及 (c) 事先无法合理估算的其他非经常性支出.这些调整本质上是可变和不确定的,取决于公司无法控制的各种因素,因此它也无法预测其可能的重要性。因此,由于管理层如果不做出不合理的努力,就无法在前瞻性基础上估计这些变量和个人调整将对其根据公认会计原则报告的业绩产生的影响,因此它无法提供其2023财年指南中包含的非公认会计准则指标的对账情况。
简明的合并资产负债表
(以千计,股票除外)
(未经审计)
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| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 378,418 | | | $ | 322,808 | |
应收账款,扣除备抵金20,028美元和19,198美元 | 50,298 | | | 46,220 | |
库存 | 128,509 | | | 144,425 | |
其他流动资产 | 13,398 | | | 8,771 | |
流动资产总额 | 570,623 | | | 522,224 | |
财产和设备,净额 | 932 | | | 1,034 | |
无形资产,净额 | 971,715 | | | 995,028 | |
善意 | 168,300 | | | 168,300 | |
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其他资产 | 11,354 | | | 11,089 | |
总资产 | $ | 1,722,924 | | | $ | 1,697,675 | |
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负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 13,666 | | | $ | 9,748 | |
应付销售税和所得税,净额 | — | | | 3,415 | |
应计费用和其他流动负债 | 24,649 | | | 17,107 | |
长期债务的当前部分 | 6,750 | | | 8,438 | |
应收税款协议的当前部分 | 16,184 | | | 16,380 | |
流动负债总额 | 61,249 | | | 55,088 | |
长期债务 | 651,678 | | | 654,333 | |
递延税 | 2,754 | | | 1,622 | |
关联方根据应收税款协议应付款 | 189,391 | | | 205,675 | |
负债总额 | 905,072 | | | 916,718 | |
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突发事件 | | | |
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股东权益 | | | |
普通股,每股面值0.001美元;截至2023年6月30日和2022年12月31日,已发行和流通的股票为2,000,000,000股,分别为654,530,828股和650,091,380股 | 654 | | | 649 | |
优先股,每股面值0.001美元;已授权2500万股,未发行和流通股票 | — | | | — | |
额外的实收资本 | 321,555 | | | 312,875 | |
累计其他综合收益 | 3,667 | | | 2,577 | |
留存收益 | 491,976 | | | 464,856 | |
股东权益总额 | 817,852 | | | 780,957 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,722,924 | | | $ | 1,697,675 | |
简明的合并运营报表和综合收益表
(金额以千计,每股和股票数据除外)
(未经审计)
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| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净销售额 | $ | 109,241 | | | $ | 210,903 | | | $ | 223,028 | | | $ | 397,099 | |
销售成本: | | | | | | | |
产品成本(不包括摊销) | 29,781 | | | 52,293 | | | 61,016 | | | 95,515 | |
专利配方的摊销 | 1,964 | | | 2,180 | | | 3,706 | | | 3,949 | |
总销售成本 | 31,745 | | | 54,473 | | | 64,722 | | | 99,464 | |
毛利 | 77,496 | | | 156,430 | | | 158,306 | | | 297,635 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售、一般和管理 | 48,413 | | | 26,111 | | | 83,337 | | | 48,425 | |
其他无形资产的摊销 | 10,324 | | | 10,295 | | | 20,647 | | | 20,561 | |
运营费用总额 | 58,737 | | | 36,406 | | | 103,984 | | | 68,986 | |
营业收入 | 18,759 | | | 120,024 | | | 54,322 | | | 228,649 | |
利息支出,净额 | (10,206) | | | (8,694) | | | (20,749) | | | (20,154) | |
其他费用,净额 | | | | | | | |
债务消灭造成的损失 | — | | | — | | | — | | | (18,803) | |
其他费用 | (600) | | | (1,224) | | | (358) | | | (1,601) | |
其他支出总额,净额 | (600) | | | (1,224) | | | (358) | | | (20,404) | |
所得税准备金前的收入 | 7,953 | | | 110,106 | | | 33,215 | | | 188,091 | |
所得税条款 | 1,797 | | | 22,391 | | | 6,095 | | | 38,415 | |
净收入 | $ | 6,156 | | | $ | 87,715 | | | $ | 27,120 | | | $ | 149,676 | |
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每股净收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.01 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.04 | | | $ | 0.23 | |
稀释 | $ | 0.01 | | | $ | 0.13 | | | $ | 0.04 | | | $ | 0.22 | |
已发行普通股的加权平均值: | | | | | | | |
基本 | 654,345,056 | | | 648,973,952 | | | 653,045,245 | | | 648,894,417 | |
稀释 | 680,349,161 | | | 691,365,072 | | | 682,107,732 | | | 692,985,088 | |
| | | | | | | |
其他综合收入: | | | | | | | |
扣除所得税影响后的衍生品未实现收益 | $ | 1,647 | | | $ | — | | | $ | 1,090 | | | $ | — | |
其他综合收益总额: | 1,647 | | | — | | | 1,090 | | | — | |
综合收入: | $ | 7,803 | | | $ | 87,715 | | | $ | 28,210 | | | $ | 149,676 | |
简明的合并现金流量表
(金额以千计)
(未经审计)
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| 六个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 27,120 | | | $ | 149,676 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | 47,967 | | | (21,623) | |
经营活动提供的净现金 | 75,087 | | | 128,053 | |
用于投资活动的净现金 | (1,996) | | | (945) | |
用于融资活动的净现金 | (17,481) | | | (115,468) | |
现金和现金等价物的净增长 | 55,610 | | | 11,640 | |
现金和现金等价物-期初 | 322,808 | | | 186,388 | |
现金和现金等价物-期末 | $ | 378,418 | | | $ | 198,028 | |
下表显示了净收益、毛利和销售及收购与销售与收购作为根据美国公认会计原则列出的最直接可比的财务指标,与每个报告期的调整后息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后毛利率、调整后毛利率、调整后销售和收购、调整后净收益和调整后每股净收益的对账情况。
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| 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收益与调整后息税折旧摊销前利润的对账 | | | | | | | |
净收入 | $ | 6,156 | | | $ | 87,715 | | | $ | 27,120 | | | $ | 149,676 | |
无形资产的折旧和摊销 | 12,402 | | | 12,552 | | | 24,582 | | | 24,662 | |
利息支出,净额 | 10,206 | | | 8,694 | | | 20,749 | | | 20,154 | |
一次性向前分销商付款 (4) | 3,500 | | | — | | | 3,500 | | | — | |
基于股份的薪酬 | 2,634 | | | 1,727 | | | 4,652 | | | 3,423 | |
所得税条款 | 1,797 | | | 22,391 | | | 6,095 | | | 38,415 | |
库存注销和处置 (1) | — | | | — | | | 24 | | | 4,324 | |
高管重组成本 (2) | 3 | | | — | | | 5 | | | — | |
债务清偿损失 (3) | — | | | — | | | — | | | 18,803 | |
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调整后 EBITDA | $ | 36,698 | | | $ | 133,079 | | | $ | 86,727 | | | $ | 259,457 | |
调整后息折旧摊销前利润率 | 33.6 | % | | 63.1 | % | | 38.9 | % | | 65.3 | % |
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| 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利与调整后毛利的对账 | | | | | | | |
毛利 | $ | 77,496 | | | $ | 156,430 | | | $ | 158,306 | | | $ | 297,635 | |
专利配方的摊销 | 1,964 | | | 2,180 | | | 3,706 | | | 3,949 | |
库存注销和处置 (1) | — | | | — | | | 24 | | | 4,324 | |
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调整后的毛利 | $ | 79,460 | | | $ | 158,610 | | | $ | 162,036 | | | $ | 305,908 | |
调整后的毛利率 | 72.7 | % | | 75.2 | % | | 72.7 | % | | 77.0 | % |
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| | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
SG&A 与调整后的 SG&A 的对账 | | | | | | | | |
SG&A | | $ | 48,413 | | | $ | 26,111 | | | $ | 83,337 | | | $ | 48,425 | |
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一次性向前分销商付款 (4) | | (3,500) | | | — | | | (3,500) | | | — | |
基于股份的薪酬 | | (2,634) | | | (1,727) | | | (4,652) | | | (3,423) | |
高管重组成本 (2) | | (3) | | | — | | | (5) | | | — | |
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调整后的销售和收购 | | $ | 42,276 | | | $ | 24,384 | | | $ | 75,180 | | | $ | 45,002 | |
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| 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
(以千计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收入与调整后净收入的对账 | | | | | | | |
净收入 | $ | 6,156 | | | $ | 87,715 | | | $ | 27,120 | | | $ | 149,676 | |
无形资产(不包括软件)的摊销 | 12,150 | | | 12,363 | | | 24,074 | | | 24,314 | |
一次性向前分销商付款 (4) | 3,500 | | | — | | | 3,500 | | | — | |
基于股份的薪酬 | 2,634 | | | 1,727 | | | 4,652 | | | 3,423 | |
高管重组成本 (2) | 3 | | | — | | | 5 | | | — | |
库存注销和处置 (1) | — | | | — | | | 24 | | | 4,324 | |
债务清偿损失 (3) | — | | | — | | | — | | | 18,803 | |
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调整的税收影响 | (3,223) | | | (3,051) | | | (6,755) | | | (10,361) | |
调整后净收益 | $ | 21,220 | | | $ | 98,754 | | | $ | 52,620 | | | $ | 190,179 | |
调整后每股净收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.03 | | | $ | 0.15 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.29 | |
稀释 | $ | 0.03 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.27 | |
(1) 库存核销和处置成本与公司于2021年6月重新配制的产品的未使用库存有关,该产品的未使用库存。为了在全球范围内销售单一配方,公司在全球范围内重新制定了配方,并处置了未使用的库存。
(2) 截至2023年6月30日的三个月和六个月的高管重组成本是与公司前首席运营官在截至2022年12月31日的年度内离职相关的持续福利支付。
(3) 2022年2月23日,公司通过一项新的信贷协议为其现有的担保信贷额度进行了再融资,该协议包括6.75亿美元的优先担保定期贷款额度和1.5亿美元的优先担保循环信贷额度。这种再融资导致确认了1,880万美元债务的清偿损失,其中包括1,100万美元的递延融资费用注销和先前存在的信贷额度的780万美元预付费。债务清偿损失在上述对账中列为非普通成本和费用。
(4) 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司一次性向阿拉伯联合酋长国的一家前分销商支付了350万美元,这使公司得以与该地区的另一家分销商建立合作伙伴关系。
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对于投资者:
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