附录 99.1
IMAX 公司报告
2024 年第一季度收益业绩
纽约州纽约——2024年4月25日——IMAX公司(纽约证券交易所代码:IMAX)今天公布了2024年第一季度的财务业绩,展示了其独特的全球娱乐平台和广泛内容组合的价值。
IMAX首席执行官里奇·盖尔丰德表示:“IMAX为全球观众提供了令人敬畏的体验;我们的技术、与创作者的深厚关系以及全球规模相结合,使我们成为一个完全差异化的平台,因此成为全球媒体和娱乐领域最稳定的赢家之一。”
“我们对IMAX价值主张的战略扩张在一定程度上推动了我们的行业领先势头;我们的技术越来越多地推动了内容创作,同时推动了内容交付。《奥本海默》、《沙丘——第二部分》和《哥斯拉x金刚》表明,当今越来越多的商业和至关重要的大片都是使用IMAX平台的IMAX摄像机拍摄的,这推动了我们的全球票房,也使我们的系统更成为全球参展商的'必备品'。”
“目前,我们使用IMAX摄像机制作拍摄的电影比历史上任何时候都要多,计划于2025年上映的Filmed for IMAX® 影片数量前所未有——包括我们计划在关键的夏季大片季上映的每部影片。我们还通过与当地语言、纪录片、音乐、游戏、体育和直播活动等领域比以往任何时候都更多的创作者合作,开启了IMAX Experience® 的大门。”
“IMAX完全有能力加速增长和利润扩张,2025年和2026年的发展前景看好,而且我们计划扩张的关键全球市场的销售活动强劲。”
_______________
1
第一季度财务摘要
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||||||
以百万美元计,每股数据除外 |
2024 |
|
|
2023 |
|
|
同比百分比 |
|
|||
总收入 |
$ |
79.1 |
|
|
$ |
86.9 |
|
|
|
(9 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
毛利率 |
$ |
46.9 |
|
|
$ |
50.1 |
|
|
|
(6 |
%) |
毛利率 (%) |
|
59.3 |
% |
|
|
57.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
调整后息税折旧摊销前利润总额 (1) (2) |
$ |
32.1 |
|
|
$ |
32.3 |
|
|
|
(1 |
%) |
调整后息税折旧摊销前利润总利润率 (%) (1) (2) |
|
40.5 |
% |
|
|
37.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
净收入 (3) |
$ |
3.3 |
|
|
$ |
2.5 |
|
|
|
33 |
% |
摊薄后每股净收益 (3) |
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.04 |
|
|
|
50 |
% |
调整后净收益 (1) (3) |
$ |
7.9 |
|
|
$ |
9.0 |
|
|
|
(12 |
%) |
调整后每股净收益 (1) (3) |
$ |
0.15 |
|
|
$ |
0.16 |
|
|
|
(6 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
加权平均已发行股数(单位:百万股): |
|
|
|||||||||
基本 |
|
52.5 |
|
|
|
54.1 |
|
|
|
(3 |
%) |
稀释 |
|
53.4 |
|
|
|
55.0 |
|
|
|
(3 |
%) |
_______________
第一季度分部业绩 (1)
|
|
内容解决方案 |
|
科技产品和服务 |
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
以百万美元计 |
|
收入 |
|
|
毛利率 |
|
|
毛利率% |
|
收入 |
|
|
毛利率 |
|
|
毛利率% |
|||||
1Q24 |
|
$ |
34.0 |
|
|
$ |
22.1 |
|
|
65% |
|
$ |
43.2 |
|
|
|
$ |
23.6 |
|
|
55% |
1Q23 |
|
|
32.1 |
|
|
|
18.0 |
|
|
56% |
|
|
51.7 |
|
|
|
|
29.9 |
|
|
58% |
% 变化 |
|
6% |
|
|
23% |
|
|
|
|
(16%) |
|
|
|
(21%) |
|
|
|
_______________
有关其他分部信息,请参阅公司截至2024年3月31日的10-Q表格。
内容解决方案板块
2
科技产品和服务板块
运营现金流和流动性
2024年第一季度用于经营活动的净现金为1,100万美元,而2023年第一季度经营活动提供的净现金为2,120万美元。逐年变化反映了票房和相关收款的时机。2023年第一季度的运营现金流受益于2022年底和2023年初的强劲票房,这得益于电影名单(包括《阿凡达:水之路》)的推动。相比之下,2024年第一季度的运营现金流受到2023年第四季度票房下降的负面影响,2024年初由于好莱坞演员和作家罢工导致的电影名单疲软。
截至2024年3月31日,该公司的可用流动性为3.670亿美元。该公司的流动性包括8,100万美元的现金及现金等价物、信贷额度下的2.310亿美元可用借款能力以及IMAX China循环融资机制下的5,500万美元可用借贷能力。截至2024年3月31日,债务总额(不包括递延融资成本)为3.020亿美元。
2021年,公司发行了2.30亿美元2026年到期的0.500%的可转换优先票据(“可转换票据”)。在可转换票据的定价方面,公司进行了私下协商的上限看涨期权交易,公司普通股的初始上限价格为每股37.2750美元。
股份数量和资本回报率
用于计算2024年第一季度调整后每股收益的加权平均基本股和摊薄后已发行股票分别为5,250万股和5,340万股,而2023年第一季度分别为5,410万股和5,500万股,基本和摊薄后已发行股票同比下降2.9%。
在2024年第一季度,公司以每股13.99美元的平均价格回购了120万股普通股,总额为1,620万美元,不包括佣金。
2023年6月14日,公司宣布将其股票回购计划延长3年,至2026年6月30日。当前的股票回购计划授权公司回购高达4亿美元的普通股,其中约1.508亿美元仍然可用。
补充材料
有关公司业绩的更多信息,请参阅 IMAX 投资者关系网站,网址为 investors.imax.com.
3
投资者关系网站和社交媒体
公司每月在IMAX投资者关系网站上发布季度迄今为止的票房业绩,该网站位于 investors.imax.com。公司预计将在月底后的五个工作日内提供此类更新,尽管公司可能会更改此时间,恕不另行通知。
公司可能会在公司的公司和投资者关系网站上发布其他可能对投资者重要的信息。因此,除了公司的新闻稿、美国证券交易委员会文件以及公开电话会议和网络广播外,投资者、媒体和其他对公司感兴趣的人士还应关注公司的网站,以获取有关公司的更多信息。
电话会议
该公司将于美国东部时间今天上午 8:30 举行电话会议,讨论其2024年第一季度的财务业绩。本次电话会议正在进行网络直播,可通过以下网址观看 investors.imax.com。要通过电话接听电话,有兴趣的人士请在此处预注册: https://register.vevent.com/register/BI46ca10609420421dbc164d6f147fe1ff您将获得一个拨入号码和唯一的密码。为避免延迟,我们鼓励参与者在预定开始时间前十分钟拨入电话会议。电话会议的重播将通过网络直播收看 investors.imax.com.
关于 IMAX 公司
IMAX 是娱乐技术的创新者,它结合了专有软件、架构和设备来创造体验,带你走出座位边缘,进入一个你从未想象过的世界。顶级电影制片人和制片厂正在利用 IMAX 系统以非同寻常的方式与观众建立联系,这使得 IMAX 的网络成为全球重大活动电影最重要、最成功的影院发行平台之一。
IMAX 总部位于纽约、多伦多和洛杉矶,在伦敦、都柏林、东京和上海设有办事处。截至 2024 年 3 月 31 日,共有 1,772 个 IMAX 系统(1,697 个商业多路复用系统、12 个商业目的地、63 个机构)在 89 个国家和地区运行。IMAX公司的子公司IMAX中国控股有限公司的股票在香港证券交易所上市,股票代码为 “1970”。
IMAX®、IMAX® 3D、Experience In IN IMAX®、IMAX Experience®、DMR®、For IMAX®、IMAX LIVETM、IMAX Enhanced®、IMAX StreamSmartTM 和 SSIMWAVE® 是受不同司法管辖区法律注册或以其他方式保护的IMAX公司或其子公司的商标和商品名称。欲了解更多信息,请访问 www.imax.com。你也可以在 Instagram 上连接 IMAX (www.instagram.com/公司/imax),Facebook (www.facebook.com/imax)、领英(www.linkedin.com/公司/imax), X (htwitter.com/imax) 和 YouTube (www.youtube.com/imaxmovi).
欲了解更多信息,请联系:
投资者: IMAX 公司,纽约 詹妮弗·霍斯利 212-821-0154 jhorsley@IMAX.com |
媒体: IMAX 公司,纽约 马克·贾法尔 212-821-0102 mjafar@imax.com |
4
前瞻性陈述
本财报包含基于IMAX管理层假设和现有信息的前瞻性陈述,涉及某些风险和不确定性,可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩存在重大差异。这些前瞻性陈述包括但不限于提及业务和技术战略以及实施战略的措施、竞争优势、目标、业务、运营和技术的扩张和增长、未来的资本支出(包括其金额和性质)、行业前景和消费者行为、对IMAX Corporation及其合并子公司(“公司”)未来成功的计划和提及,以及对公司未来运营、财务和技术的预期结果。这些前瞻性陈述基于公司根据其经验和对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法,以及其认为适合具体情况的其他因素做出的某些假设和分析。但是,实际业绩和发展是否符合公司的预期和预测将受到许多风险和不确定性的影响,包括但不限于与外国司法管辖区的投资和运营以及未来的国际扩张相关的风险,包括与地方政府的经济、政治和监管政策以及美国和加拿大的法律和政策相关的风险,以及地缘政治冲突;与公司在中国的增长和运营相关的风险;在IMAX网络上映的IMAX重制电影和其他电影的表现;IMAX系统协议的签署;商业展览业的状况、变化和发展;与货币波动相关的风险;公司运营市场竞争加剧的潜在影响,包括其他公司的竞争行动;未能应对技术的变化和进步;与商业参展商和制片厂整合相关的风险;与品牌扩展和新品相关的风险业务举措;家庭和户外娱乐行业的状况;公司可能面临和追求的机会(或缺乏机会);与网络安全和数据隐私相关的风险;与公司无法保护公司知识产权相关的风险;与公司使用人工智能和探索人工智能其他用例相关的风险;与气候变化相关的风险;与天气状况和可能干扰或发生干扰的自然灾害相关的风险伤害公司的业务;与公司债务和债务协议遵守情况相关的风险;总体经济、市场或业务状况;与政治、经济和社会不稳定相关的风险;未能将系统积压转换为收入;法律或法规的变化;任何信念陈述和任何前述内容所依据的任何假设陈述;公司向美国证券交易委员会定期提交的文件中概述的其他因素和风险;以及其他因素,其中许多因素不包括在内公司的控制权。因此,本财报中发表的所有前瞻性陈述均受这些警示性陈述的限制,公司的实际业绩或预期发展可能无法实现,即使已基本实现,也可能不会对公司产生预期的后果或影响。公司最新的10-K表年度报告中讨论了这些因素、其他风险和不确定性以及财务细节。公司没有义务公开更新或以其他方式修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
5
主要报告组
公司的首席执行官(“CEO”)是其首席运营决策者(“CODM”),该术语的定义见美国公认会计原则。CODM根据细分市场的收入和毛利率评估细分市场的表现。销售、一般和管理费用、研发成本、无形资产摊销、当前预期信贷损失准备金(逆转)、某些减记、利息收入、利息支出和所得税(支出)福利不分配给公司的各个部门。
该公司有以下可报告的细分市场:
区段之间的交易按交换价值估值。合并后以及以下披露后,分部间利润将被扣除。
6
IMAX 网络和待办事项
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
系统签名 (1): |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
销售安排 |
|
|
5 |
|
|
|
15 |
|
混合型 JRSA |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
传统的 JRSA |
|
|
3 |
|
|
|
13 |
|
IMAX 系统签约总数 |
|
|
8 |
|
|
|
28 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
系统安装 (2): |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
销售安排 |
|
|
5 |
|
|
|
8 |
|
混合型 JRSA |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
传统的 JRSA |
|
|
9 |
|
|
|
1 |
|
IMAX 系统安装总数 |
|
|
15 |
|
|
|
9 |
|
|
|
3月31日 |
|
|||||
系统待办事项: |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
销售安排 |
|
|
164 |
|
|
|
170 |
|
混合型 JRSA |
|
|
101 |
|
|
|
118 |
|
传统的 JRSA |
|
|
177 |
|
|
|
180 |
|
IMAX 系统待办事项总数 |
|
|
442 |
|
|
|
468 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
3月31日 |
|
|||||
系统网络: |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
商业多厅影院 |
|
|
|
|
|
|
||
销售安排 |
|
|
768 |
|
|
|
704 |
|
混合型 JRSA |
|
|
138 |
|
|
|
149 |
|
传统的 JRSA |
|
|
791 |
|
|
|
778 |
|
商业多厅影院总数 |
|
|
1,697 |
|
|
|
1,631 |
|
商业目的地剧院 |
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
机构剧院 |
|
|
63 |
|
|
|
68 |
|
系统总网络 |
|
|
1,772 |
|
|
|
1,711 |
|
______________
(1) 系统签约包括2024年第一季度新签的8份和2023年第一季度的27份新签约。
(2) 系统安装包括 2024 年第一季度新安装的 12 个系统和 2023 年第一季度的 7 个新系统安装。
7
IMAX 公司
合并运营报表
(以千美元计,每股金额除外)
|
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|||
技术销售 |
|
$ |
7,904 |
|
|
$ |
17,822 |
|
|
图像增强和维护服务 |
|
|
50,348 |
|
|
|
47,127 |
|
|
科技租赁 |
|
|
18,601 |
|
|
|
20,058 |
|
|
财务收入 |
|
|
2,270 |
|
|
|
1,939 |
|
|
|
|
|
|
79,123 |
|
|
|
86,946 |
|
适用于收入的成本和支出 |
|
|
|
|
|
|
|||
技术销售 |
|
|
4,767 |
|
|
|
7,232 |
|
|
图像增强和维护服务 |
|
|
21,195 |
|
|
|
23,085 |
|
|
科技租赁 |
|
|
6,272 |
|
|
|
6,578 |
|
|
|
|
|
|
32,234 |
|
|
|
36,895 |
|
毛利率 |
|
|
46,889 |
|
|
|
50,051 |
|
|
销售、一般和管理费用 |
|
|
31,257 |
|
|
|
34,148 |
|
|
研究和开发 |
|
|
2,187 |
|
|
|
1,855 |
|
|
无形资产的摊销 |
|
|
1,343 |
|
|
|
1,074 |
|
|
信用损失支出,净额 |
|
|
35 |
|
|
|
220 |
|
|
重组和高管过渡成本 |
|
|
— |
|
|
|
1,353 |
|
|
运营收入 |
|
|
12,067 |
|
|
|
11,401 |
|
|
已实现和未实现的投资收益 |
|
|
30 |
|
|
|
44 |
|
|
退休金非服务费用 |
|
|
(107 |
) |
|
|
(77 |
) |
|
利息收入 |
|
|
534 |
|
|
|
407 |
|
|
利息支出 |
|
|
(1,945 |
) |
|
|
(1,767 |
) |
|
税前收入 |
|
|
10,579 |
|
|
|
10,008 |
|
|
所得税支出 |
|
|
(5,159 |
) |
|
|
(4,885 |
) |
|
净收入 |
|
|
5,420 |
|
|
|
5,123 |
|
|
减去:归属于非控股权益的净收益 |
|
|
(2,146 |
) |
|
|
(2,669 |
) |
|
归属于普通股股东的净收益 |
|
$ |
3,274 |
|
|
$ |
2,454 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
归属于普通股股东的每股净收益: |
|
||||||||
基本 |
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
稀释 |
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.04 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
加权平均已发行股数(千股): |
|
|
|
|
|
|
|||
基本 |
|
|
52,501 |
|
|
|
54,064 |
|
|
稀释 |
|
|
53,406 |
|
|
|
54,991 |
|
|
其他披露: |
|
|
|
|
|
|
|||
折旧和摊销 |
|
$ |
15,164 |
|
|
$ |
13,320 |
|
|
递延融资成本的摊销 |
|
$ |
492 |
|
|
$ |
625 |
|
8
IMAX 公司
合并资产负债表
(以千美元计,股份金额除外)
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
81,017 |
|
|
$ |
76,200 |
|
扣除信贷损失备抵后的应收账款 |
|
|
140,579 |
|
|
|
136,259 |
|
扣除信贷损失备抵后的应收账款融资 |
|
|
125,614 |
|
|
|
127,154 |
|
扣除信贷损失备抵后的可变对价应收账款 |
|
|
64,503 |
|
|
|
64,338 |
|
库存 |
|
|
36,153 |
|
|
|
31,584 |
|
预付费用 |
|
|
12,711 |
|
|
|
12,345 |
|
电影资产,扣除累计摊销额 |
|
|
8,050 |
|
|
|
6,786 |
|
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧 |
|
|
240,450 |
|
|
|
243,299 |
|
其他资产 |
|
|
19,634 |
|
|
|
20,879 |
|
递延所得税资产,扣除估值补贴 |
|
|
7,712 |
|
|
|
7,988 |
|
善意 |
|
|
52,815 |
|
|
|
52,815 |
|
其他无形资产,扣除累计摊销 |
|
|
34,902 |
|
|
|
35,022 |
|
总资产 |
|
$ |
824,140 |
|
|
$ |
814,669 |
|
负债 |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
18,734 |
|
|
$ |
26,386 |
|
应计负债和其他负债 |
|
|
101,038 |
|
|
|
111,013 |
|
递延收入 |
|
|
60,999 |
|
|
|
67,105 |
|
循环信贷额度借款,扣除未摊销的债务发行成本 |
|
|
68,034 |
|
|
|
22,924 |
|
扣除未摊销折扣和债务发行成本后的可转换票据和其他借款 |
|
|
229,435 |
|
|
|
229,131 |
|
递延所得税负债 |
|
|
12,521 |
|
|
|
12,521 |
|
负债总额 |
|
|
490,761 |
|
|
|
469,080 |
|
承诺、突发事件和担保 |
|
|
|
|
|
|
||
非控股权益 |
|
|
649 |
|
|
|
658 |
|
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
股本普通股——没有面值。授权 — 数量不限。 |
|
|
|
|
|
|
||
已发行和未偿还的 52,622,200 个(2023 年 12 月 31 日 — 已发行和未偿还的 53,260,276 个) |
|
|
393,597 |
|
|
|
389,048 |
|
其他股权 |
|
|
171,877 |
|
|
|
185,087 |
|
法定盈余储备金 |
|
|
3,932 |
|
|
|
3,932 |
|
累计赤字 |
|
|
(297,284 |
) |
|
|
(292,845 |
) |
累计其他综合亏损 |
|
|
(13,320 |
) |
|
|
(12,081 |
) |
归属于普通股股东的股东权益总额 |
|
|
258,802 |
|
|
|
273,141 |
|
非控股权益 |
|
|
73,928 |
|
|
|
71,790 |
|
股东权益总额 |
|
|
332,730 |
|
|
|
344,931 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
824,140 |
|
|
$ |
814,669 |
|
9
IMAX 公司
合并现金流量表
(以千美元计)
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
运营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净收入 |
|
$ |
5,420 |
|
|
$ |
5,123 |
|
调整净收入与经营活动提供的现金(用于): |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
15,164 |
|
|
|
13,320 |
|
递延融资成本的摊销 |
|
|
492 |
|
|
|
625 |
|
信用损失支出,净额 |
|
|
35 |
|
|
|
220 |
|
减记,包括资产减值 |
|
|
109 |
|
|
|
304 |
|
递延所得税支出(福利) |
|
|
571 |
|
|
|
(193 |
) |
基于股份的薪酬和其他非现金薪酬 |
|
|
4,783 |
|
|
|
5,135 |
|
未实现的外币汇兑损失(收益) |
|
|
33 |
|
|
|
(78 |
) |
已实现和未实现的投资收益 |
|
|
(30 |
) |
|
|
(44 |
) |
资产和负债的变化: |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
(4,502 |
) |
|
|
12,374 |
|
库存 |
|
|
(4,672 |
) |
|
|
(5,946 |
) |
电影资产 |
|
|
(4,912 |
) |
|
|
(3,884 |
) |
递延收入 |
|
|
(6,075 |
) |
|
|
2,606 |
|
其他运营资产和负债的变化 |
|
|
(17,384 |
) |
|
|
(8,344 |
) |
经营活动提供的(用于)净现金 |
|
|
(10,968 |
) |
|
|
21,218 |
|
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
购买不动产、厂房和设备 |
|
|
(1,104 |
) |
|
|
(364 |
) |
为联合收入分享安排投资设备 |
|
|
(4,442 |
) |
|
|
(2,157 |
) |
收购其他无形资产 |
|
|
(1,594 |
) |
|
|
(1,760 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
(7,140 |
) |
|
|
(4,281 |
) |
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
循环信贷额度借款 |
|
|
45,000 |
|
|
|
25,717 |
|
偿还循环信贷额度借款 |
|
|
— |
|
|
|
(31,180 |
) |
其他借款 |
|
|
— |
|
|
|
315 |
|
偿还其他借款 |
|
|
(156 |
) |
|
|
— |
|
回购普通股 |
|
|
(17,856 |
) |
|
|
(3,656 |
) |
对归属的员工股票奖励预扣和缴纳的税款 |
|
|
(4,194 |
) |
|
|
(6,233 |
) |
由(用于)融资活动提供的净现金 |
|
|
22,794 |
|
|
|
(15,037 |
) |
汇率变动对现金的影响 |
|
|
131 |
|
|
|
(55 |
) |
期内现金和现金等价物的增加 |
|
|
4,817 |
|
|
|
1,845 |
|
现金和现金等价物,期初 |
|
|
76,200 |
|
|
|
97,401 |
|
现金和现金等价物,期末 |
|
$ |
81,017 |
|
|
$ |
99,246 |
|
10
分部收入和毛利率
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
(以千美元计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
|
|
|
|
|
||
内容解决方案 |
|
$ |
34,013 |
|
|
$ |
32,101 |
|
科技产品和服务 |
|
|
43,150 |
|
|
|
51,667 |
|
可报告区段的小计 |
|
|
77,163 |
|
|
|
83,768 |
|
所有其他 (1) |
|
|
1,960 |
|
|
|
3,178 |
|
总计 |
|
$ |
79,123 |
|
|
$ |
86,946 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
毛利率 |
|
|
|
|
|
|
||
内容解决方案 |
|
$ |
22,099 |
|
|
$ |
17,995 |
|
科技产品和服务 |
|
|
23,584 |
|
|
|
29,891 |
|
可报告区段的小计 |
|
|
45,683 |
|
|
|
47,886 |
|
所有其他 (1) |
|
|
1,206 |
|
|
|
2,165 |
|
总计 |
|
$ |
46,889 |
|
|
$ |
50,051 |
|
______________
11
IMAX 公司
非公认会计准则财务指标
(以千美元计)
在本新闻稿中,公司将归属于普通股股东的调整后净收益和归属于普通股股东的调整后每股基本和摊薄后净收益、息税折旧摊销前利润、每个信贷额度的调整后息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率作为公司业绩的补充衡量标准,这些收入未被美国公认会计原则。归属于普通股股东的调整后净收益和每股基本股和摊薄后归属于普通股股东的调整后净收益不包括:(i)基于股份的薪酬;(ii)已实现和未实现的投资收益或亏损;(iii)交易相关费用;(iv)重组和高管过渡成本,以及这些调整的相关税收影响。
公司认为,这些非公认会计准则财务指标是重要的补充指标,使公司财务报表的管理层和用户能够在不同时期的可比基础上查看运营趋势并分析可控的经营业绩,而不会受到基于股份的薪酬和归属于普通股股东的净收益(亏损)中包含的某些不寻常项目的税后影响。尽管基于股份的薪酬是公司员工和高管薪酬待遇的重要方面,但它是一种非现金支出,不在某些内部业务绩效指标中。
下表列出了归属于普通股股东的净收益(亏损)和关联每股净收益与调整后归属于普通股股东的净收益和摊薄后每股归属于普通股股东的调整后净收益的对账表。归属于普通股股东的净收益(亏损)和相关的每股金额是最直接的可比GAAP指标,因为它们反映的是与公司股东相关的收益,而不是归属于非控股权益的收益。
除了上面讨论的非公认会计准则财务指标外,管理层还使用 “息税折旧摊销前利润”,该术语在公司的信贷协议中定义,此处称为 “调整后的每项信贷额度的息税折旧摊销前利润”。根据信贷协议,每个信贷额度的调整后息税折旧摊销前利润除不包括利息、税款、折旧和摊销外,还包括调整。列报调整后的每项信贷额度息税折旧摊销前利润指标是为了更全面地分析公司的经营业绩,并在适用时提供有关公司遵守信贷协议要求的更多信息。此外,公司认为,调整后的每项信贷额度息税折旧摊销前利润提供了相关且有用的信息,被分析师、投资者和公司行业其他利益相关方广泛用于评估、评估和基准评估公司的业绩。
息税折旧摊销前利润定义为净收益或亏损,不包括(i)所得税支出或收益;(ii)扣除利息收入的利息支出;(iii)折旧和摊销,包括电影资产摊销;以及(iv)递延融资成本的摊销。调整后的每笔信贷额度息税折旧摊销前利润定义为息税折旧摊销前利润,不包括:(i)基于股票的薪酬和其他非现金薪酬;(ii)已实现和未实现的投资收益或亏损;(iii)交易相关费用;(iv)减记和高管过渡成本;(v)扣除回收额,包括资产减值和信用损失支出。
下表列出了归属于普通股股东的净收益(亏损)与每个信贷额度的息税折旧摊销前利润(EBITDA)和调整后息税折旧摊销前利润(GAAP)的对账情况。归属于普通股股东的净收益(亏损)是最直接可比的GAAP指标,因为它反映了与公司股东相关的收益,而不是归属于非控股权益的收益。
在本新闻稿中,公司还将自由现金流作为衡量公司流动性的补充指标,美国公认会计原则不予承认。公司对自由现金流的定义仅从运营活动提供或使用的净现金中扣除正常的经常性资本支出,包括公司对联合收益分享安排的投资、购买不动产、厂房和设备以及收购其他无形资产(来自合并现金流量表)。管理层认为,自由现金流是衡量可用来减少债务、增加现金余额和为其他融资活动提供资金的现金流的补充指标。自由现金流不代表可用于全权支出的剩余现金流。经营活动提供的现金与自由现金流的对账情况如下所示。
这些非公认会计准则指标可能无法与其他公司报告的类似标题的金额相提并论。此外,公司使用的非公认会计准则财务指标不应被视为替代或高于可比的GAAP金额。
12
调整后的每项信贷额度的息税折旧摊销前
(以千美元计) |
在已结束的三个月中 |
|
|
在已结束的三个月中 |
|
||||
收入 |
$ |
|
79,123 |
|
|
$ |
|
86,946 |
|
报告的净收入 |
$ |
|
5,420 |
|
|
$ |
|
5,123 |
|
加(减): |
|
|
|
|
|
|
|
||
所得税支出 |
|
|
5,159 |
|
|
|
|
4,885 |
|
扣除利息收入的利息支出 |
|
|
919 |
|
|
|
|
735 |
|
折旧和摊销,包括电影资产摊销 |
|
|
15,164 |
|
|
|
|
13,320 |
|
递延融资成本的摊销 (2) |
|
|
492 |
|
|
|
|
625 |
|
EBITDA |
$ |
|
27,154 |
|
|
$ |
|
24,688 |
|
基于股份的薪酬和其他非现金薪酬 |
|
|
4,783 |
|
|
|
|
5,633 |
|
未实现的投资收益 |
|
|
(30 |
) |
|
|
|
(44 |
) |
与交易相关的费用 |
|
|
— |
|
|
|
|
156 |
|
减记,包括资产减值和信用损失支出 |
|
|
144 |
|
|
|
|
524 |
|
重组和高管过渡成本 (4) |
|
|
— |
|
|
|
|
1,353 |
|
调整后息税折旧摊销前利润 |
$ |
|
32,051 |
|
|
$ |
|
32,310 |
|
调整后息税折旧摊销前利润总额 |
|
40.5% |
|
|
|
37.2% |
|
||
减去:非控股权益 |
$ |
|
(3,934 |
) |
|
$ |
|
(5,028 |
) |
调整后的每笔信贷额度息税折旧摊销前利润——归属于普通股股东 |
$ |
|
28,117 |
|
|
$ |
|
27,282 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
(以千美元计) |
在截至的十二个月中 |
|
|
在截至的十二个月中 |
|
||||
收入 |
$ |
|
319,892 |
|
|
$ |
|
327,715 |
|
报告的净收益(亏损) |
$ |
|
33,363 |
|
|
$ |
|
(2,804 |
) |
加(减): |
|
|
|
|
|
|
|
||
所得税支出 |
|
|
13,325 |
|
|
|
|
12,382 |
|
扣除利息收入的利息支出 |
|
|
2,285 |
|
|
|
|
1,827 |
|
折旧和摊销,包括电影资产摊销 |
|
|
61,866 |
|
|
|
|
57,240 |
|
递延融资成本的摊销 (2) |
|
|
2,102 |
|
|
|
|
2,779 |
|
EBITDA |
$ |
|
112,941 |
|
|
$ |
|
71,424 |
|
基于股份的薪酬和其他非现金薪酬 |
|
|
23,380 |
|
|
|
|
27,017 |
|
未实现的投资收益 |
|
|
(451 |
) |
|
|
|
(81 |
) |
与交易相关的费用 (3) |
|
|
3,413 |
|
|
|
|
1,278 |
|
减记,包括资产减值和信用损失支出 |
|
|
2,893 |
|
|
|
|
8,638 |
|
重组和高管过渡成本 (4) |
|
|
1,593 |
|
|
|
|
1,353 |
|
调整后息税折旧摊销前利润 |
$ |
|
143,769 |
|
|
$ |
|
109,629 |
|
调整后息税折旧摊销前利润总额 |
|
44.9% |
|
|
|
33.5% |
|
||
减去:非控股权益 |
$ |
|
(14,775 |
) |
|
$ |
|
(12,697 |
) |
调整后的每笔信贷额度息税折旧摊销前利润——归属于普通股股东 |
$ |
|
128,994 |
|
|
$ |
|
96,932 |
|
______________
归属于普通股股东的调整后净收益和调整后的每股净收益
13
_______________
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
(以千美元计,每股金额除外) |
|
净收入 |
|
|
每股 |
|
|
净收入 |
|
|
每股 |
|
||||
归属于普通股股东的净收益 |
|
$ |
3,274 |
|
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
2,454 |
|
|
$ |
0.04 |
|
调整 (1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股份的薪酬 |
|
|
4,707 |
|
|
|
0.09 |
|
|
|
5,536 |
|
|
|
0.10 |
|
未实现的投资收益 |
|
|
(30 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(45 |
) |
|
|
— |
|
与交易相关的费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
156 |
|
|
|
— |
|
重组和高管过渡成本 (2) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,353 |
|
|
|
0.02 |
|
对上述物品的税收影响 |
|
|
(10 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(429 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
调整后净收益 (1) |
|
$ |
7,941 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
9,025 |
|
|
$ |
0.16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行股票—基本 |
|
|
|
|
|
52,501 |
|
|
|
|
|
|
54,064 |
|
||
加权平均已发行股票——摊薄 |
|
|
|
|
|
53,406 |
|
|
|
|
|
|
54,991 |
|
自由现金流
|
|
三个月已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
||||
(以千美元计) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
|
(10,968 |
) |
|
$ |
|
21,218 |
|
购买不动产、厂房和设备 |
|
|
|
(1,104 |
) |
|
|
|
(364 |
) |
收购其他无形资产 |
|
|
|
(1,594 |
) |
|
|
|
(1,760 |
) |
增长前的自由现金流资本支出 |
|
|
|
(13,666 |
) |
|
|
|
19,094 |
|
为联合收入分享安排投资设备 |
|
|
|
(4,442 |
) |
|
|
|
(2,157 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
|
(18,108 |
) |
|
$ |
|
16,937 |
|
14