美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表单 10-Q

☑
根据1934年《证券交易法》 第13或15（d）条提交的截至季度期间的季度报告 2023年9月30日

或者

☐
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告，涵盖从___________到 _____________的过渡期

委员会档案编号： 001-12421

  NU SKIN 企业有限公司  
 
（注册人的确切姓名如其章程所示）
  

特拉华
  
87-0565309
（公司或组织的州或其他司法管辖区）
  
（国税局雇主识别号）

 
西中心街 75 号
普罗沃, 犹他 84601
  
 
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
  
 
(801) 345-1000
  
 
（注册人的电话号码，包括区号）
  

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题
  
交易品种
  
注册的每个交易所的名称
A 类普通股，面值 0.001 美元
  
NUS
  
纽约证券交易所

用复选标记表明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，并且（2）在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。 是的  ☑ 没有 ☐

用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的  ☑ 没有 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报 公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器   ☑
加速文件管理器 ☐
非加速过滤器 ☐
规模较小的申报公司 ☐
 
新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何 新的或修订的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐没有 ☑

截至2023年10月31日， 49,409,268 注册人的A类普通股已流通，每股面值0.001美元。

NU SKIN 企业有限公司

10-Q 表季度报告 — 2023 年第三季度

目录

   
页面
第一部分
财务信息
  
 
第 1 项。
财务报表（未经审计）：
  
   
合并资产负债表
1
   
合并收益表
2
   
合并综合收益表
3
   
股东权益合并报表
4
   
合并现金流量表
6
   
合并财务报表附注
7
 
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
19
 
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
28
 
第 4 项。
控制和程序
28
       
       
第二部分。
其他信息
  
 
第 1 项。
法律诉讼
29
 
第 1A 项。
风险因素
29
 
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
30
 
第 3 项。
优先证券违约
30
 
第 4 项。
矿山安全披露
30
 
第 5 项。
其他信息
30
 
第 6 项。
展品
31
       
 
签名
32

在本表10-Q季度报告中，提及的 “美元” 和 “美元” 指的是美国（“美元”）美元。

Nu Skin、Pharmanex 和 AgeLOC 是我们的商标。本 10-Q 表季度报告中使用的斜体产品名称是产品名称，在 某些情况下也是我们的商标。

目录
第一部分：财务信息

第 1 项。
财务报表

NU SKIN 企业有限公司
合并 资产负债表（未经审计）
（千美元）

 
九月三十日
2023
    
十二月三十一日
2022
  
资产
            
流动资产：
            
现金和现金等价物
  
$
233,314
    
$
264,725
  
目前的投资
    
16,673
      
13,784
  
应收账款，净额
    
77,251
      
47,360
  
库存，净额
    
291,103
      
346,183
  
预付费用和其他
    
82,781
      
87,816
  
流动资产总额
    
701,122
      
759,868
  
                 
财产和设备，净额
    
428,932
      
444,806
  
经营租赁使用权资产
    
86,315
      
98,734
  
善意
    
229,469
      
206,432
  
其他无形资产，净额
    
108,972
      
66,701
  
其他资产
    
238,281
      
244,429
  
总资产
  
$
1,793,091
    
$
1,820,970
  
                 
负债和股东权益
                
流动负债：
                
应付账款
  
$
48,583
    
$
53,963
  
应计费用
    
245,432
      
280,280
  
长期债务的当前部分
    
140,000
      
25,000
  
流动负债总额
    
434,015
      
359,243
  
                 
经营租赁负债
    
68,208
      
76,540
  
长期债务
    
362,896
      
377,466
  
其他负债
    
105,785
      
110,425
  
负债总额
    
970,904
      
923,674
  
                 
承付款和意外开支（附注5和11）
    
     
 
                 
股东权益：
                
A类普通股— 500百万股授权股票，美元0.001面值， 90.6已发行百万股
    
91
      
91
  
额外的实收资本
    
619,193
      
613,278
  
按成本计算的国库股票— 41.2百万和 41.1百万股
    
(1,570,718
)
    
(1,569,061
)
累计其他综合亏损
    
(108,836
)
    
(86,509
)
留存收益
    
1,882,457
      
1,939,497
  
股东权益总额
    
822,187
      
897,296
  
负债总额和 股东 equ城市
  
$
1,793,091
    
$
1,820,970
  

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

1
目录
NU SKIN 企业有限公司
合并 收入报表（未经审计）
（以千美元计，每股金额除外）

 
三个月已结束
9 月 30 日,
    
已结束九个 个月
九月三十日
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
收入
  
$
498,772
    
$
537,805
    
$
1,480,491
    
$
1,703,319
  
销售成本
    
206,505
      
173,500
      
475,635
      
483,099
  
毛利
    
292,267
      
364,305
      
1,004,856
      
1,220,220
  
                                 
运营费用：
                                
销售费用
    
187,750
      
216,478
      
561,039
      
678,603
  
一般和管理费用
    
130,882
      
137,987
      
401,825
      
428,105
  
重组和减值费用
     —       30,124       9,787       30,124  
运营费用总额
    
318,632
      
384,589
      
972,651
      
1,136,832
  
                                 
营业收入（亏损）
    
(26,365
)
    
(20,284
)
    
32,205
      
83,388
  
其他费用，净额
    
(8,086
)
    
(8,680
)
    
(14,955
)
    
(18,773
)
                                 
所得税准备金前的收入（亏损）
    
(34,451
)
    
(28,964
)
    
17,250
      
64,615
  
所得税准备金（福利）
    
2,504
      
(3,574
)
    
15,937
      
17,052
  
                                 
净收益（亏损）
  
$
(36,955
)
  
$
(25,390
)
  
$
1,313
    
$
47,563
  
                                 
每股净收益（亏损）（注6）：
                                
基本
  
$
(0.74
)
  
$
(0.51
)
  
$
0.03
    
$
0.95
  
稀释
  
$
(0.74
)
  
$
(0.51
)
  
$
0.03
    
$
0.94
  
                                 
已发行普通股的加权平均值（000股）：
                                
基本
    
49,859
      
50,199
      
49,812
      
50,187
  
稀释
    
49,859
      
50,199
      
50,029
      
50,822
  

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

2
目录
NU SKIN 企业有限公司
综合收益的合并 报表（未经审计）
（千美元）

 
三个月已结束
九月三十日
    
已结束九个 个月
九月三十日
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
净收益（亏损）
  
$
(36,955
)
  
$
(25,390
)
  
$
1,313
    
$
47,563
  
                                 
扣除税款的其他综合亏损：
                                
扣除税款后的外币折算调整 零和 $ (10) 对于 三个月已结束 2023年9月30日 和 2022分别和 $ (68) 和 $19对于 九 个月已结束 9 月 30 日, 2023 和 2022，分别地
    
(6,518
)
    
(22,502
)
    
(20,196
)
    
(46,914
)
现金流套期保值的未实现净收益/（亏损），扣除税款后的净收益/（亏损）美元（328) 和 $ (1,262) 对于 三个月已结束 2023年9月30日 和 2022，分别和 $ (990) 和 $ (3,441) 对于 九 个月已结束 2023年9月30日和 2022，分别地
    
1,187
      
4,570
      
3,583
      
12,462
  
对当前现金流套期保值收益的已实现亏损/（收益）进行重新分类调整，扣除 美元的税款569和 $225 用于 三个月已结束 2023年9月30日和 2022，分别是 $1,577和 $286对于 九几个月已结束 2023年9月30日和 2022，分别地
    
(2,059
)
    
(815
)
    
(5,714
)
    
(1,037
)
     
(7,390
)
    
(18,747
)
    
(22,327
)
    
(35,489
)
综合收益（亏损）
  
$
(44,345
)
  
$
(44,137
)
  
$
(21,014
)
  
$
12,074
  

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

3
目录
NU SKIN 企业有限公司
的合并 报表 股东权益（未经审计）
（千美元）

 
截至2023年9月30日的三个月
  
   
A 级
常见
股票
    
额外
付费
资本
    
财政部
股票
    
累积其他
综合损失
    
已保留
收益
    
总计
  
7月1日的余额 2023
  
$
91
    
$
615,579
    
$
(1,557,777
)
  
$
(101,446
)
  
$
1,938,898
    
$
895,345
  
                                                 
净亏损
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(36,955
)
    
(36,955
)
扣除税款的其他综合亏损
    
—
      
—
      
—
      
(7,390
)
    
—
      
(7,390
)
回购A类普通股（注6）     —       —       (13,011 )     —       —       (13,011 )
行使员工股票期权 (0.1百万股）/股票奖励的归属
    
—
      
(111
)
    
70
      
—
      
—
      
(41
)
基于股票的薪酬
    
—
      
3,725
      
—
      
—
      
—
      
3,725
  
现金分红
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(19,486
)
    
(19,486
)
余额为 2023年9月30日
  
$
91
    
$
619,193
    
$
(1,570,718
)
  
$
(108,836
)
  
$
1,882,457
    
$
822,187
  

 
截至2022年9月30日的三个月
  
   
A 级
常见
股票
    
额外
付费
资本
    
财政部
股票
    
累积其他
综合损失
    
已保留
收益
    
总计
  
7月1日的余额 2022
  
$
91
    
$
606,349
    
$
(1,520,769
)
  
$
(90,638
)
  
$
1,946,002
    
$
941,035
  
                                                 
净亏损
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(25,390
)
    
(25,390
)
扣除税款的其他综合亏损
    
—
      
—
      
—
      
(18,747
)
    
—
      
(18,747
)
回购A类普通股（注6）
    
—
      
—
      
(40,028
)
    
—
      
—
      
(40,028
)
行使员工股票期权 (0.1百万股）/股票奖励的归属
    
—
      
366
      
830
      
—
      
—
      
1,196
  
基于股票的薪酬
    
—
      
3,171
      
—
      
—
      
—
      
3,171
  
现金分红
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(19,303
)
    
(19,303
)
余额为 2022年9月30日
  
$
91
    
$
609,886
    
$
(1,559,967
)
  
$
(109,385
)
  
$
1,901,309
    
$
841,934
  

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

4
目录
NU SKIN 企业有限公司
的合并报表股东权益（未经审计）
（千美元）

 
在截至2023年9月30日的九个月中
  
   
A 级
常见
股票
    
额外
付费
资本
    
财政部
股票
    
累积的
其他
全面
损失
    
已保留
收益
    
总计
  
1月1日的余额 2023
  
$
91
    
$
613,278
    
$
(1,569,061
)
  
$
(86,509
)
  
$
1,939,497
    
$
897,296
  
                                                 
净收入
    
—
      
—
      
—
      
—
      
1,313
      
1,313
  
扣除税款的其他综合亏损
    
—
      
—
      
—
      
(22,327
)
    
—
      
(22,327
)
回购A类普通股（注6）
     —       —       (13,011 )     —       —       (13,011 )
行使员工股票期权 (0.5百万股）/股票奖励的归属
    
—
      
(6,613
)
    
11,354
      
—
      
—
      
4,741
  
基于股票的薪酬
    
—
      
12,528
      
—
      
—
      
—
      
12,528
  
现金分红
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(58,353
)
    
(58,353
)
余额为 2023年9月30日
  
$
91
    
$
619,193
    
$
(1,570,718
)
  
$
(108,836
)
  
$
1,882,457
    
$
822,187
  

 
在截至2022年9月30日的九个月 个月中
  
   
A 级
常见
股票
    
额外
付费
资本
    
财政部
股票
    
累积其他
综合损失
    
已保留
收益
    
总计
  
1月1日的余额 2022
  
$
91
    
$
601,703
    
$
(1,526,860
)
  
$
(73,896
)
  
$
1,911,734
    
$
912,772
  
                                                 
净收入
    
—
      
—
      
—
      
—
      
47,563
      
47,563
  
扣除税款的其他综合亏损
    
—
      
—
      
—
      
(35,489
)
    
—
      
(35,489
)
回购A类普通股（注6）
    
—
      
—
      
(60,038
)
    
—
      
—
      
(60,038
)
行使员工股票期权 (1.2百万股）/股票奖励的归属
    
—
      
(1,137
)
    
26,931
      
—
      
—
      
25,794
  
基于股票的薪酬
    
—
      
9,320
      
—
      
—
      
—
      
9,320
  
现金分红
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(57,988
)
    
(57,988
)
余额为 2022年9月30日
  
$
91
    
$
609,886
    
$
(1,559,967
)
  
$
(109,385
)
  
$
1,901,309
    
$
841,934
  

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

5
目录
NU SKIN 企业有限公司
合并 现金流量报表（未经审计）
（千美元）

 
已结束九个 个月
九月三十日
  
   
2023
    
2022
  
来自经营活动的现金流：
            
净收入
  
$
1,313
    
$
47,563
  
为使净收入与经营活动现金流保持一致而进行的调整：
                
折旧和摊销
    
52,339
      
53,935
  
非现金租赁费用
    
24,967
      
33,250
  
基于股票的薪酬
    
12,528
      
9,320
  
库存减记 (1)
     83,642       37,862  
外币损失
    
169
      
7,077
  
资产处置损失
    
626
      
568
  
递延税
    
(9,969
)
    
2,483
  
固定资产和其他无形资产减值
     —       9,916  
运营资产和负债的变化：
                
应收账款，净额
    
(27,829
)
    
(15,523
)
库存，净额
    
(25,901
)
    
10,560
  
预付费用和其他
    
4,227
      
(6,801
)
其他资产
    
(432
)
    
8,030
  
应付账款
    
(4,667
)
    
(1,224
)
应计费用
    
(43,062
)
    
(95,928
)
其他负债
    
(3,479
)
    
(18,551
)
经营活动提供的净现金
    
64,472
      
82,537
  
                 
来自投资活动的现金流：
                
购买财产和设备
    
(38,105
)
    
(45,274
)
投资销售收益
    
13,160
      
5,535
  
购买投资
    
(16,883
)
    
(13,955
)
收购（扣除收购的现金）
     (77,275 )     —  
用于投资活动的净现金
    
(119,103
)
    
(53,694
)
                 
来自融资活动的现金流：
                
行使员工股票期权和与股票 奖励净额结算相关的已缴税款
    
4,741
      
25,794
  
现金分红的支付
    
(58,353
)
    
(57,988
)
回购普通股
    
(13,011
)
    
(60,038
)
融资租赁本金付款
    
(2,382
)
    
(1,401
)
支付债务发行成本
     —       (5,077 )
偿还债务
    
(10,000
)
    
(410,000
)
债务收益
    
110,000
      
460,000
  
/（用于）融资活动提供的净现金
    
30,995
      
(48,710
)
                 
汇率变动对现金的影响
    
(7,775
)
    
(25,590
)
                 
现金和现金等价物的净减少
    
(31,411
)
    
(45,457
)
                 
现金和现金等价物，期初
    
264,725
      
339,593
  
                 
现金和现金等价物，期末
  
$
233,314
    
$
294,136
  

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

(1)
截至2022年9月 的九个月已从库存中重新估算，以符合当前的列报方式。

6
目录
NU SKIN 企业有限公司
合并财务 报表附注

1.
该公司

Nu Skin Enterprises, Inc.（“公司”）是一家控股公司，Nu Skin是主要运营单位。Nu Skin 开发和分销 优质、创新的美容和保健产品，这些产品以 Nu Skin、Pharmanex 和 AgeLoc 品牌在全球销售，还有少量其他产品和服务。该公司报告的收入来自 九段，由其组成 七 地理 Nu Skin 细分市场—美洲， 包括加拿大、拉丁美洲和美国；中国大陆；东南亚/太平洋地区，包括澳大利亚、印度尼西亚、马来西亚、新西兰、菲律宾、新加坡、泰国和越南；韩国；日本；欧洲和非洲； ，包括欧洲和南非的市场；以及香港/台湾，其中还包括澳门和 二Rhyz Investments 细分市场——制造业，包括其收购的制造和包装子公司；以及Rhyz 其他，包括其Rhyz战略投资部门的其他投资（该公司在每个细分市场运营的子公司统称为 “子公司”）。

2.
重要会计政策摘要

随附的未经审计的合并财务报表是根据美国 美国普遍接受的会计原则编制的 （“美国公认会计准则”）以获取临时财务信息，并附上S-X条例第10-Q表和第10-01条的说明。因此，它们 不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。未经审计的合并财务报表包括公司及其子公司的账目。在 合并中，所有公司间账户和交易都将被清除。管理层认为，随附的未经审计的合并财务报表包含所有调整，包括正常的经常性调整，这些调整被认为是公允列报公司截至9月份的财务信息所必需的 30, 2023,而对于 三-以及截至9月的九个月期间 30, 2023和 2022. 任何过渡期的经营业绩不一定代表该财年的预期经营业绩。截至12月的合并资产负债表 31, 2022是使用当时已审计财务报表中的信息编制的.欲了解更多信息，请参阅公司年度报告表格中包含的 合并财务报表和随附的脚注 10-K（截至十二月的年度） 31, 2022.


会计公告

在 2020 年 3 月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了 ASU 2020-04，参考利率改革（主题848）：促进参考利率改革对财务报告的影响， 它为 在有限的时间内提供可选指导，以减轻考虑参考利率改革对财务报告的影响的潜在负担。该指南提供了可选的权宜之计和例外情况，用于在满足某些标准的情况下将美国公认会计原则应用于合约、套期保值关系和受参考利率改革影响的其他 交易。ASU 2020-04 仅适用于参考伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）或其他因参考利率改革而预计将终止 的参考利率的合约和套期保值关系。修正案提供的权宜措施和例外情况不适用于2024年12月31日之后作出的合同修改以及签订或评估的套期保值关系。亚利桑那州立大学 2020-04中的修正案是选择性的，自发布之日起对所有实体生效。该公司此前曾选择将与未来伦敦银行同业拆借利率指数现金流的概率和有效性评估相关的对冲会计权宜之计应用于 ，前提是未来对冲交易所依据的指数与相应衍生品的指数相匹配。2022年第二季度，公司选择了对冲会计权宜之计，允许更新活跃套期保值关系中的套期保值风险 ，而无需取消其名称为 公司的债务 过渡到 担保隔夜融资利率（“SOFR”）。在 2022年第四季度，公司选择了对冲会计权宜之计，该权宜之计允许在公司的套期保值过渡到SOFR时对现有套期保值进行修改，而无需取消名称。应用这些权宜之计可以保持衍生品的 呈现方式与过去的表述一致。公司将继续评估该指导方针的影响，并可能在市场发生其他变化时酌情采取其他选择。

库存

库存包括以下内容（以千美元计）：

 
九月三十日
2023
    
十二月三十一日
2022
  
原材料
  
$
159,807
    
$
163,797
  
成品
    
131,296
      
182,386
  
总库存，净额
  
$
291,103
    
$
346,183
  

7
库存储备包括以下内容（以千美元计）：

   
三个月已结束
九月三十日
    
九个月已结束
九月三十日
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
期初余额
  
$
41,017
    
$
20,211
    
$
37,267
    
$
18,643
  
补充(1)
    
68,563
      
26,985
      
83,642
      
37,862
  
处置
    
(7,347)

   
(7,306)

   
(18,676)

   
(16,615)

期末余额
  
$
102,233
    
$
39,890
    
$
102,233
    
$
39,890
  

(1)
在2023年第三季度，公司做出了重新平衡和缩小其产品组合的战略 决定，这导致了库存账面价值的逐步调整。这导致增量储备金为美元65.7百万。在2022年第三季度，公司增量储备了美元26.9百万的库存。

收入确认

合同负债——客户忠诚度计划

合同负债在合并资产负债表的应计费用项目中记作递延收入，包括某些客户的忠诚度积分 计划延期，这些积分计为交易价格的降低，通常被视为积分兑换其他产品。

截至9月与合同负债相关的递延收入余额 30, 2023还有十二月 31, 2022是 $11.9 百万和 $18.7百万，分别地。合同负债对收入的影响 三-month 期限截至 9 月 30, 2023和 2022增加了 $0.8百万加上增加 美元0.7百万，尊敬的vely。 对截至2023年9月30日的九个月期间收入的影响，2022年增长了美元6.8百万美元，增加美元4.3分别为 百万.

3.
善意

该公司的商誉报告单位是其运营部门，这也是其应报告的部门。

截至2022年10月1日，公司完成了年度商誉和无限期无形资产减值测试，并得出结论，所有 申报单位的公允价值均超过其账面金额， 不需要收取减值费用。截至2022年10月1日的测试日期， 制造业申报单位的公允价值估计约为 8% 超过其账面金额，因此 申报单位被视为未来存在减值风险。制造业报告部门的公允价值仍然对收入、毛利率和贴现率的重大不利变化很敏感，这些变化可能会对未来的 分析产生负面影响。
 
公允价值的确定需要大量的判断力，并且对基本假设和因素的变化很敏感。因此，无法保证 为商誉减值测试而做出的估计和假设将被证明是对未来的准确预测。尽管制造业报告部门在2020和2021财年表现出强劲的收入增长，但该报告单位在2022年的公允价值受到当前利率环境导致的贴现率上升以及短期收入预测下降的负面影响。制造业报告部门 目前使用的预测反映了收入增长，这归因于产能的持续扩大、对Nu Skin的持续公司间销售以及最近收购的新客户。尽管历史表现和当前预期导致制造业报告单位 的公允价值超过账面价值，但如果假设未实现，将来可能会计入减值费用。

下表列出了截至期间分配给公司应申报板块 的商誉 2023年9月30日以及 2022 年 12 月 31 日（以千美元计）：

 
九月三十日
2023
    
十二月三十一日
2022
  
Nu Skin
            
美洲
 
$
9,449
    
$
9,449
  
中国大陆
    
32,179
      
32,179
  
东南亚/太平洋
    
18,537
      
18,537
  
大韩民国
     29,261       29,261  
日本
    
16,019
      
16,019
  
欧洲和非洲
    
2,875
      
2,875
  
香港/台湾
    
6,634
      
6,634
  
瑞兹投资
                
制造业
    
78,875
      
78,875
  
Rhyz 其他(1)
    
35,640
      
12,603
  
总计
  
$
229,469
    
$
206,432
  

(1)
Rhyz其他商誉的增加与2023年第二季度的收购有关。有关其他信息，请参阅注释-12 次收购。

8
目录
4.
债务

信贷协议

2022年6月14日，公司与几家金融机构签订了经修订和重述的信贷协议（“信贷协议”），作为贷款人的北卡罗来纳州美国银行 作为管理代理人，该协议修订并重申了2018年信贷协议。信贷协议规定了 $400 百万定期贷款额度和 $500百万循环信贷额度，每笔期限为 五年。这两个设施均在SOFR上计息，外加基于公司合并杠杆率的利息。信贷 协议下应付的承诺费也基于信贷协议中定义的合并杠杆比率，范围从 0.175% 至 0.30当时有效的贷款人总承付款中未使用部分的百分比。定期贷款额度按季度分期摊销，金额为 ，因此每年的摊销额为 2.5第一年的百分比和 5.0信贷协议截止日期后的第二、第三、第四和第五年内的百分比，剩余部分在最终到期日时支付。信贷协议由 公司的某些国内子公司提供担保，并由这些子公司的资产作为抵押，包括质押 65某些外国子公司 股本的百分比。信贷协议要求公司维持不超过的合并杠杆比率 2.75 至 1.00，合并利息覆盖率不低于 3.00到 1.00。截至2023年9月30日，公司 遵守了信贷协议下的所有承诺。

下表汇总了公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的债务额度：

设施或
安排
  
原创
校长
金额
  
截至的余额
九月三十日
2023 (1)(2)
  
截至的余额
十二月三十一日
2022 (1)(2)
  
利息
费率
  
还款
条款
信贷协议定期贷款机制
  
$400.0百万
  
$385.0百万
 
  
$395.0百万
 
变量 30 天: 7.42%
  
21本金的百分比 是 可支付的随着季度分期付款的增加 五年期限从 2022 年 9 月 30 日开始，剩余部分将在年底支付 五年术语。
信贷协议循环信贷额度
      
$120.0百万
  
$10.0百万
 
变量 30 天: 7.43%
 
循环信贷额度将于2027年6月14日到期。

(1)
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司债务的当前部分（即将在未来12个月内到期）包括美元20.0百万和美元15.0根据信贷协议，分别占其定期贷款余额的百万， 。

(2)
债务的账面价值反映了上表 中列出的金额，减去债券发行成本（美元）2.1百万 和 $2.5截至目前为百万 2023年9月30日2022年12月31日分别与信贷协议有关， 未反映在本表中。

5.
租赁

截至 2023 年 9 月 30 日，加权平均剩余租期为 8.7和 3.9分别为运营租赁和 融资租赁年限。截至 2023 年 9 月 30 日，加权平均折扣率为 3.6% 和 3.7分别为运营租赁和融资租赁的百分比.

租赁费用的组成部分如下（千美元）：

 
三个月已结束
9 月 30 日,
    
已结束九个 个月
九月三十日
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
运营租赁费用
                        
运营租赁成本
  
$
6,762
    
$
9,479
    
$
22,945
    
$
30,179
  
可变租赁成本
    
1,923
      
1,572
      
3,410
      
4,223
  
短期租赁成本
    
—
      
84
      
—
      
181
  
融资租赁费用
                                
使用权资产的摊销
    
1,240
      
530
      
3,843
      
1,632
  
租赁负债的利息
    
123
      
53
      
380
      
178
  
 租赁费用总额
  
$
10,048
    
$
11,718
    
$
30,578
    
$
36,393
  
9
目录

与租赁相关的补充现金流信息如下（千美元）：

 
截至9月30日的九个 个月，
  
   
2023
    
2022
  
经营租赁产生的运营现金流出
  
$
21,975
    
$
28,880
  
融资租赁的运营现金流出
  
$
360
    
$
170
  
为融资租赁的现金流出融资
  
$
2,382
    
$
1,401
  
为换取经营租赁义务而获得的使用权资产
  
$
14,351
    
$
28,785
  
为换取融资租赁债务而获得的使用权资产
  
$
782
    
$
203
  

租赁负债的到期日如下（千美元）：

截至12月31日的年度
  
正在运营
租赁
    
财务
租赁
  
2023
  
$
5,967
    
$
903
  
2024
    
20,769
      
3,479
  
2025
    
14,696
      
3,293
  
2026
    
10,227
      
3,197
  
2027
    
7,658
      
2,844
  
此后
    
43,097
      
—
  
总计
    
102,414
      
13,716
  
减去：财务费用
    
14,204
      
986
  
本金负债总额
  
$
88,210
    
$
12,730
  

该公司的额外租赁负债为美元3.5截至2023年9月30日尚未开始的 百万美元，因此尚未在合并资产负债表中确认。

6.
资本存量

每股净收益

每股净收益是根据报告期内已发行普通股的加权平均数计算得出的。 此外，摊薄后的每股收益数据使在本报告所述期间已发行的所有可能具有稀释性的普通股生效。在结束的三个月期间 2023年9月30日以及 2022 年的股票期权 2.1百万和 0.5分别为百万美元，在截至的九个月期间 2023年9月30日以及 2022 年的股票期权 1.3百万和 0.1分别有百万美元被排除在摊薄后每股收益的计算范围之外，因为它们是反稀释的。

分红

在 二月, 五月和 2023 年 7 月，公司董事会宣布季度现金分红为 $0.39每股。这些每季度的现金分红为 $19.4百万，美元19.5百万和美元19.5支付了 百万美元 2023年3月8日, 2023年6月7日 和 2023年9月6日分别致登记在册的股东 2023年2月27日, 2023年5月26日和 2023年8月25日，分别地。在 2023 年 10 月， 公司董事会宣布季度现金分红为美元0.39每股待支付 2023年12月6日致登记在册的股东 2023年11月24日.

回购普通 股票

在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，公司回购了 0.6根据其股票回购计划，其A类普通股的百万股 股，价格为美元13.0百万。在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间 中，公司回购了 1.0 百万股和 1.4根据其 美元的股票回购计划，其A类普通股的百万股40.0 百万加元60.0分别为百万。截至 2023 年 9 月 30 日，美元162.4根据公司的股票回购计划，有100万美元可供回购。

7.
公允价值和股权投资

公允价值

由于这些工具的短期性质，包括现金和现金等价物、应收账款和应付账款在内的金融工具的账面价值接近公允价值 。由于该变量，债务的账面价值近似于公允价值 30-日利率 。公允价值估算是根据相关的市场信息在特定时间点进行的。

10
目录
FASB编纂将公允价值定义为在计量之日市场参与者之间的有序交易中，在资产或负债的本金或 最有利的市场上出售资产或为转移负债而支付的价格。公司每季度按公允价值衡量某些金融资产，包括现金等价物。 会计准则根据这些估值技术的输入是可观察还是不可观察来指定估值技术的层次结构。可观察的输入反映了从独立来源获得的数据，而不可观察的输入 反映了公司的市场假设。这两种类型的输入创建了以下公允价值层次结构：

■
第 1 级 — 相同资产或负债在活跃市场的报价；
■
第 2 级 — 可直接或间接观察到的投入，但活跃市场的报价除外；以及
■
第 3 级 — 基于公司自己的假设的不可观察的输入。

会计准则允许公司根据自己的选择按公允价值衡量某些金融工具和其他符合条件的项目。公司 已选择不对超出美国公认会计原则要求的现有符合条件的商品应用公允价值期权。

下表列出了经常性按公允价值计量的资产和负债的公允价值层次结构（以 千美元计）：

 
2023 年 9 月 30 日的公允价值
  
   
第 1 级
    
第 2 级
    
第 3 级
    
总计
  
金融资产（负债）：
                        
现金等价物和流动投资
  
$
45,949
    
$
—
    
$
—
    
$
45,949
  
衍生金融工具资产
    
—
      
17,020
      
—
      
17,020
  
人寿保险合同
    
—
      
—
      
41,913
      
41,913
  
或有考虑
    
—
      
—
      
(6,422
)
    
(6,422
)
总计
  
$
45,949
    
$
17,020
    
$
35,491
    
$
98,460
  

 
截至2022年12月31日的公允价值
  
   
第 1 级
    
第 2 级
    
第 3 级
    
总计
  
金融资产（负债）：
                        
现金等价物和流动投资
  
$
55,356
    
$
—
    
$
—
    
$
55,356
  
衍生金融工具资产
    
—
      
19,738
      
—
      
19,738
  
人寿保险合同
    
—
      
—
      
40,055
      
40,055
  
或有考虑
    
—
      
—
      
(6,364
)
    
(6,364
)
总计
  
$
55,356
    
$
19,738
    
$
33,691
    
$
108,785
  

下表汇总了公司三级人寿保险合同（千美元）的公允价值变动：

   
2023
    
2022
  
1 月 1 日的期初余额
  
$
40,055
    
$
49,851
  
计划资产的实际回报率
    
2,341
      
(11,549
)
销售和结算
     (483 )     —  
9月30日的期末余额
  
$
41,913
    
$
38,302
  

人寿保险合同：会计准则 编纂（“ASC”）820 保留了美国公认会计原则其他适用条款规定的公允价值计量的可行性例外情况。ASC 715-30-35-60中的指导方针允许申报实体在存在时使用现金 退保价值或转换价值作为权宜之计，作为获得公允价值的权宜之计。因此，公司将其人寿保险合同的公允价值确定为其拉比 信托中持有的人寿保险单的现金退保价值。
 
下表汇总了公司三级或有对价的公允价值变动（千美元）：

   
2023
    
2022
  
1 月 1 日的期初余额
  
$
(6,364
)
  
$
(10,341
)
或有对价公允价值的变化
    
(58
)
    
1,969
  
9月30日的期末余额
  
$
(6,422
)
  
$
(8,372
)

11
目录
或有考虑： 或有对价是指与收购相关的债务 。或有对价债务的公允价值的估算需要对未来的业务业绩、贴现率、折扣期和分配给各种潜在业务业绩情景的概率 做出主观假设，并通过对实现各种目标或实现某些里程碑的可能性进行概率评估来确定。公允价值衡量基于市场上不可观察的重要 投入，因此代表三级衡量标准。当前进展预期的变化可能会改变在衡量期内实现目标的可能性，并导致或有对价债务的 公允价值增加或减少。

股权投资

公司对根据ASC中描述的衡量替代方案记账 的公司进行股权投资 321-10-35-2适用于缺乏易于确定的公允价值的股票证券。公司持有的不易确定的公允价值的股权证券账面金额为 $28.1百万2023 年 9 月 30 日和 12 月的每一个 31, 2022.在 三截至9月的月份 30, 2021公司认可 $18.1百万向上调整公允价值，基于被投资方发行的额外股票的估值 ，根据ASC，该股票被视为类似投资的可观察交易 321。2021年第三季度收益记录在合并损益表上的其他收入（支出）中。向上公允价值调整是基于可观测价格变动的非经常性公允价值衡量标准，被归类为 水平 3公允价值计量。

8.
所得税

截至2023年9月30日的三个月和九个月期间的所得税准备金为美元2.5百万和美元15.9百万美元，相比之下 (3.6) 百万和美元17.1上一年度的百万美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月期间的有效税率为（7.3)% 和 92.4税前收入的百分比 与 12.3% 和 26.4上一年度的% 。
 
公司根据ASC主题740 “所得税” 核算所得税。这些准则为企业在本年度和前几年的活动产生的所得税的影响制定了财务会计和报告 标准。公司采用资产和负债方法进行财务会计和所得税报告。公司根据在这些司法管辖区实现的利润在许多外国司法管辖区缴纳 所得税，这可能会受到公司与其外国子公司之间公司间交易条款的重大影响。递延所得税资产和 负债是在此过程中创建的。公司已按司法管辖区对这些递延所得税资产和递延所得税负债进行了净值。估值补贴是在必要时设立的，目的是将递延所得税资产减少到预期最终变现的金额。该公司的递延所得税净资产为美元96.6百万和美元89.3截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元。

该公司评估其关于每个季度的国外收益的无限期再投资主张。对于所有国外收入， 公司应计适用的国外所得税。对于无限期再投资的收益，公司不累积外国预扣税。公司无限期再投资（未提供 国外预扣税）的未分配收益合计为美元60.0截至 2022 年 12 月 31 日，百万人。如果将截至2022年12月31日指定为无限期 再投资的金额汇回美国，则增量税金额将约为美元6.0 百万。该公司打算利用无限期再投资的离岸收益为外国投资，特别是资本支出提供资金。

公司在美国联邦司法管辖区以及各州和外国司法管辖区提交所得税申报表。2009年，公司与美国国税局签订了一项名为 “合规保证流程”（“CAP”）的 自愿计划。CAP的目标是同时与美国国税局合作，以实现联邦税收合规，并在提交纳税申报表之前解决所有或大部分问题。截至2022年12月31日 ，截至2020年的纳税年度已经过审计，实际上已结束进一步审查。对于2021年和2023纳税年度，公司处于CAP计划的过渡阶段，根据该阶段，国税局将不接受 的披露，不会进行审查，也不会提供过渡年度的保证书。在有限的情况下，过渡阶段的纳税年度将开放供审查。对于2022纳税年度，该公司已被美国国税局的新试点计划Bridge Plus所接受。公司可以选择在未来的纳税年度继续参与CAP；公司可以随时退出该计划。除少数例外情况外，在2019年之前的几年中，公司不再需要接受税务机关的 州和地方所得税审查。外国司法管辖区对所得税审查的时效期限各不相同。有些法规简短至 三年而且在某些市场上可能长达 十年。该公司目前正在某些外国司法管辖区接受审查；但是，这些审查的结果尚无法确定。公司未确认的税收优惠涉及多个司法管辖区。 由于公司运营所在的多个司法管辖区的未确认税收优惠可能会增加，以及各种诉讼时效的到期，扣除外币调整后，公司的未确认税收总额 优惠可能在未来 12 个月内增加约美元1.0到 $2.0百万。

12
目录
9.
衍生品和套期保值活动

使用衍生品的风险管理目标

公司面临因业务运营和经济状况而产生的某些风险。公司主要通过管理其核心业务活动来管理其面临的各种 种业务和运营风险。公司主要通过管理其 资产和负债的金额、来源和期限以及衍生金融工具的使用来管理经济风险，包括利率、流动性和信用风险。具体而言，公司订立衍生金融工具来管理因业务活动而产生的风险敞口，这些风险敞口导致未来的 已知和不确定的现金金额的收取或支付，其价值由利率决定。公司的衍生金融工具用于管理公司已知或预期现金收入 的金额、时间和期限的差异，以及主要与公司借款相关的已知或预期现金支付。

对冲利率风险的现金流对冲

该公司使用利率衍生品的目标是增加利息支出的稳定性并管理其利率变动风险。为了实现 这一目标，公司主要使用利率互换作为其利率风险管理战略的一部分。指定为现金流套期保值的利率互换涉及从交易对手那里获得浮动利率金额，以换取 公司在协议有效期内不交换标的名义金额的情况下支付固定利率款项。2023 年，此类衍生品被用来对冲与现有浮动利率债务相关的可变现金流。

对于指定并符合利率风险现金流套期保值条件的衍生品，衍生品的收益或损失记入累计其他综合 收益，随后在对冲交易影响收益的同期内重新归类为利息支出/收益。随着公司浮动利率债务的利息支付/收取，与衍生品相关的累计其他综合收益中报告的金额将重新归类为 利息支出/收入。该公司估计，在接下来的十二个月中，还将增加一美元10.2百万美元将被重新归类为利息支出减少额。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司已经 四 被指定为现金流对冲利率风险的未偿利率衍生品，名义总额为美元200 百万。

资产负债表上衍生工具的公允价值

下表显示了公司衍生金融工具的公允价值及其在资产负债表上的分类：

     
的公允价值
衍生工具
  
现金流中的衍生品
对冲关系：
  
资产负债表
地点
  
九月三十日
2023
    
十二月三十一日
2022
  
利率互换-资产
  
预付费用和其他
  
$
10,201
    
$
9,156
  
利率互换-资产
  
其他资产
  
$
6,819
    
$
10,582
  

现金流对冲会计对累计其他综合亏损的影响

下表显示了现金流对冲会计对累计其他综合亏损的影响。

 
收益金额
在 OCI 衍生品中获得认可
  
   
三个月已结束
    
九个月已结束
  

 
九月三十日
    
九月三十日
  
现金流中的衍生品
对冲关系：
  
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
利率互换
  
$
1,515
 
$
5,832
    
$
4,573
    
$
15,903
  

     
收益金额
从 “累计” 中重新分类
其他综合亏损转化为收益
  
          
三个月已结束
    
九个月已结束
  

 

 
九月三十日
    
九月三十日
  
现金流中的衍生品
对冲关系：
  
损益表地点
  
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
利率互换
  
其他费用，净额
  
$
2,628
 
$
1,040
 
$
7,291
 
$
1,323

13
目录
10.
细分信息

该公司报告的收入来自 九 段，由其组成 七地理 Nu Skin 细分市场——美洲、中国大陆、东南亚/太平洋地区、韩国、日本、 欧洲和非洲，以及香港/台湾，以及 二Rhyz 投资板块——制造业和 Rhyz 其他。Nu Skin其他类别包括杂项公司收入和相关调整。Rhyz其他细分市场包括我们的Rhyz战略投资部门的其他投资。这些细分市场 反映了首席运营决策者评估公司业务绩效和分配资源的方式。报告的收入仅包括向外部客户销售所产生的收入。

根据美国公认会计原则确定的各细分市场的盈利能力主要由公司的转让定价政策驱动。分部贡献是下表中列出的公司分部盈利能力指标，不包括某些公司间费用，特别是特许权使用费、许可费、转让定价、离散费用和其他杂项费用。这些费用已包含在公司和其他费用中 。公司和其他支出还包括与公司行政和行政办公室、信息技术、研发以及未在 细分市场层面记录的营销和供应链职能相关的成本。

2023年第一季度，公司调整了向各细分市场分配某些企业管理费用的方式。 已重新编制了去年的分部信息，以符合当前的列报方式。合并财务信息不受影响。

自2023年6月起，该公司关闭了其以色列市场。因此，欧洲、中东和非洲（“EMEA”）细分市场被重命名 欧洲和非洲。

各部门的会计政策与附注2——重要会计政策摘要中所述的相同。公司 根据收入和细分市场的贡献评估其细分市场的业绩。每个部门都记录与其员工及其运营相关的直接支出。

下表显示了公司应报告分部的摘要财务信息。资产信息未经审查或 包含在公司的内部管理报告中。因此，公司尚未披露每个应申报板块的资产信息。

各细分市场收入


  
三个月已结束
九月三十日
    
已结束九个 个月
九月三十日
  
（以千美元计）
  2023     2022     2023     2022  
                         
Nu Skin
                        
美洲
   $ 91,671     $ 131,591     $ 300,469     $ 379,616  
中国大陆
     70,225       75,151       226,563       286,454  
东南亚/太平洋
    
68,743
      
83,502
      
200,317
      
267,805
  
韩国     63,709       67,237       187,719       208,678  
日本
     53,399       53,276       156,867       171,019  
欧洲和非洲
    50,048       45,099       144,460       148,938  
香港/台湾     40,724       39,587       112,380       117,408  
Nu Skin 其他     (274 )     496
       208
       2,434
  
Nu 皮肤总数
    438,245       495,939       1,328,983       1,582,352  
瑞兹投资
                               
制造业 (1)     49,714       41,328       131,032       119,898  
Rhyz 其他     10,813
       538
       20,476
       1,069
  
Rhyz 投资总额
    60,527       41,866       151,508       120,967  
总计
  
$
498,772
    
$
537,805
    
$
1,480,491
    
$
1,703,319
  

(1)
制造业板块有 $16.2百万和美元17.5截至三个月的分部间收入 百万美元 九月 分别为 2023 年 30 日和 2022 年，以及 $44.3百万和美元48.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中分别为百万美元。合并财务报表中扣除了分部间收入， 也扣除了上表中报告的分部收入。

14
目录
细分贡献

 
三个月已结束
九月三十日
    
已结束九个 个月
九月三十日
  
（千美元）
  
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
                         
Nu Skin
                        
美洲
   $ 16,627     $ 19,644     $ 61,730     $ 68,324  
中国大陆
    
15,223
      
12,933
      
48,192
      
54,873
  
东南亚/太平洋
     13,190       18,098       37,057       61,091  
大韩民国
     19,433       19,671       60,399       61,497  
日本
    
14,617
      
12,295
      
40,033
      
39,382
  
欧洲和非洲
     6,562       2,047       15,145       9,536  
香港/台湾
    
10,146
      
7,737
      
28,128
      
24,337
  
Nu Skin 的贡献
    
95,798
      
92,425
      
290,684
      
319,040
  
瑞兹投资
                                
制造业
    
4,838
      
1,755
      
7,683
      
6,235
  
Rhyz 其他
    
(5,966
)
    
(1,724
)
    
(11,318
)
    
(4,069
)
Rhyz 投资的捐款
    
(1,128
)
    
31
      
(3,635
)
    
2,166
  
分部捐款总额
    
94,670
      
92,456
      
287,049
      
321,206
  
企业和其他
    
(121,035
)
    
(112,740
)
    
(254,844
)
    
(237,818
)
营业收入（亏损）
    
(26,365
)
    
(20,284
)
    
32,205
      
83,388
  
其他费用，净额
    
(8,086
)
    
(8,680
)
    
(14,955
)
    
(18,773
)
所得税准备金前的收入（亏损）
  
$
(34,451
)
  
$
(28,964
)
  
$
17,250
    
$
64,615
  

折旧和摊销

 
三个月已结束
九月三十日
    
已结束九个 个月
九月三十日
  
（千美元）
  
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
                         
Nu Skin
                        
美洲
   $ 115     $ 89     $ 307     $ 480  
中国大陆
     2,742       3,528       8,127       9,088  
东南亚/太平洋
    
257
      
382
      
813
      
1,144
  
大韩民国
    
310
      
377
      
1,062
      
1,137
  
日本
     93       148       1,241       670  
欧洲 和非洲
    
271
      
125
       810      
599
  
香港/台湾
    
715
      
743
      
1,990
      
2,152
  
Nu 皮肤总数
    
4,503
      
5,392
      
14,350
      
15,270
  
瑞兹投资
                                
制造业
    
3,297
      
3,161
      
10,050
      
9,773
  
Rhyz 其他
    
2,048
      
592
      
3,816
      
1,776
  
Rhyz 投资总额
    
5,345
      
3,753
      
13,866
      
11,549
  
企业和其他
    
8,344
      
9,025
      
24,123
      
27,116
  
总计
  
$
18,192
    
$
18,170
    
$
52,339
    
$
53,935
  

15
目录
资本支出

 
三个月已结束
九月三十日
    
已结束九个 个月
九月三十日
  
（千美元）
  
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
                         
Nu Skin
                        
美洲
   $ 18     $ 23     $ 209     $ 152  
中国大陆
     3,496       2,946       12,265       9,066  
东南亚/太平洋
    
130
      
19
      
321
      
143
  
大韩民国
    
361
      
35
       522       613  
日本
    
81
   
16
      
84
      
200
  
欧洲和非洲
     46       183       322       961  
香港/台湾
    
90
      
587
      
698
      
1,386
  
Nu 皮肤总数
    
4,222
      
3,809
      
14,421
      
12,521
  
瑞兹投资
                                
制造业
    
2,621
      
1,923
      
8,318
      
4,353
  
Rhyz 其他
    
20
      
—
      
20
      
—
  
Rhyz 投资总额
    
2,641
      
1,923
      
8,338
      
4,353
  
企业和其他
    
5,043
      
19,723
      
15,346
      
28,400
  
总计
  
$
11,906
    
$
25,455
    
$
38,105
    
$
45,274
  

11.
承付款和或有开支

公司受与产品配方、标签和包装、产品声明和广告以及 公司的直销系统有关的政府法规的约束。公司还受许多外国税务和海关当局的管辖。任何关于公司或公司销售队伍不遵守现有 法规、法律、规章或规章的断言或决定都可能对公司的运营产生重大不利影响。此外，在任何国家或司法管辖区，新的法规、法律、规章或规章的通过或对现有 法规、法律、规章或规章的解释的变化都可能对公司及其运营产生重大不利影响。无法保证公司遵守适用法规、法律、规章和规章的情况不会受到 外国当局的质疑，也无法保证此类质疑不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。公司及其子公司是涉及各种事项的诉讼、调查和其他 诉讼的被告。管理层认为，此类索赔和突发事件产生的最终责任（如果有）不太可能对公司的合并财务状况、 经营业绩或现金流产生重大不利影响。

公司接受联邦、州和外国税务机关的定期审计。这些审计可能会导致额外的纳税义务。 公司认为，它已适当地规定了所有年度的所得税。有几个因素推动了其税收储备的计算。其中一些因素包括：（i）各种诉讼时效的到期；（ii）税法 和法规的变化；（iii）税收裁决的发布；（iv）与税务机关的和解。这些因素中的任何一个的变化都可能导致公司储备金的调整，这将影响其报告的财务业绩。

12.
收购

2023 年 4 月， 公司收购了 60脱氧核糖核酸评估公司LifeDNA, Inc.（“LifeDNA”）的百分比。已支付的对价包括 $4.0百万现金，以及先前美元的转换3.0百万美元未来股权简单协议（“SAFE”）和一美元0.2百万 张可转换票据。此次收购使公司能够继续扩展其数字工具。公司分配的总收购价为美元12.0 百万美元计入按估计公允价值计算的收购资产和承担的负债。收购资产的估计公允价值包括 $7.4 百万无形资产，美元1.7百万现金，美元0.1百万的流动资产，美元1.0百万的应计负债以及 导致递延所得税负债为美元2.0百万。超出收购资产公允价值总额的超额收购价格减去假设的 负债为美元5.8百万美元被记录为商誉。认可的商誉主要归因于预期的协同效应。 出于所得税的目的，预计所有商誉都不可扣除。收购的无形资产包括 $0.6数百万个 客户关系，$1.7百万技术，美元1.0百万个商标和美元4.1数百万其他无形资产。 无形资产的使用寿命为 7 年用于技术、商号和其他无形资产，以及 2 年用于客户关系。所有的商誉都分配给了我们的 Rhyz 其他细分市场。截至2023年9月30日，收购LifeDNA的收购 价格分配尚未最终确定，随着公司完成本次收购的估值分析，可能会进行调整。

16
目录
2023 年 6 月， 公司收购了 100持有Beauty Biosciences, LLC（“BeautyBio”）的百分比所有权，使BeautyBio成为 公司的全资子公司。BeautyBio 的收购价格为 $75.0百万，扣除收购的现金 $1.5百万，全部以现金支付。公司分配的总收购价为美元76.5百万美元计入按估计公允价值计算的收购资产和负债。收购资产的估计公允价值包括 $43.3百万的无形资产，美元1.5百万现金，美元4.7百万应收账款，美元11.0 百万库存，美元0.8百万美元的预付资产和其他资产，美元1.0百万的固定资产，以及 $3.0百万的应付账款和应计 负债。超出收购资产公允价值总额的超额收购价格减去假设的负债美元17.2百万美元被 记录为商誉。认可的商誉主要归因于预期的协同效应。出于所得税的目的，预计所有商誉都不可扣除。收购的无形资产包括 $18.7百万的客户关系，美元2.3 百万项技术，$20.9百万个商标和美元1.4数百万其他无形资产。无形资产的使用寿命约为 19 年对于技术和商品名，大约 9 年了用于 客户关系和 3 年用于其他无形资产。所有的商誉都分配给了我们的 Rhyz 其他细分市场。截至2023年9月30日，收购BeautyBio的收购价格分配尚未最终确定，随着公司完成本次收购的估值分析，可能会进行调整。

自收购之日起，LifeDNA和BeautyBio的财务业绩已包含在Rhyz其他细分市场中。在 2023 年的第三季度和前九个月中，公司包括 $5.0和 $5.8这些收购分别带来了数百万的收入。包括LifeDNA和BeautyBio在内的公司未经审计的预计收入，就好像收购 发生在2022年1月1日一样，本应为美元1,489.1截至2023年9月30日的九个月期间为百万美元，以及美元547.8百万和美元1,722.8在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，分别为百万 。

13.
重组

2021年，公司决定退出Grow Tech板块，以更好地调整其在关键战略举措上的资源，以实现Nu Skin核心业务的 未来增长目标和优先事项。Grow Tech部门正在寻求用于农业饲料行业的受控环境农业的商业化。该细分市场一直是公司Rhyz战略投资部门的一部分 运营。由于重组计划，公司记录的非现金费用为美元38.52021 年 百万，包括 $9.2百万美元用于商誉减值，美元9.0百万美元用于无形资产减值，美元13.7百万固定资产 减值和 $6.6百万美元用于库存注销，以及美元20.0百万美元现金支出，包括 $6.5百万美元用于员工 遣散费和 $13.5百万美元用于我们的重组所产生的其他相关现金费用。重组费用记录在我们之前的 Grow Tech板块中，该板块已重组为企业及其他板块。在2022年前三个季度，公司支付的现金总额为美元20.0百万，含美元11.62022年第一季度达到百万美元。在 2022年第四季度，公司产生了美元5.0百万美元的增量费用将以与退出 活动和法律和解相关的现金结算,期末应计金额为 $5.0截至 12 月 31 日为百万人,2022年。公司在2023年第一季度支付了这笔款项，离开了 不 与我们截至2023年3月31日退出Grow Tech板块相关的应计重组。


2022年第三季度，公司通过了 战略计划，将资源集中在公司的战略优先事项上，优化未来的增长和盈利能力。全球计划包括裁员和优化占地面积。公司在 计划下产生的费用总额约为 $53.3百万，含美元40.8百万美元现金支出，包括遣散费和终止租约费用，大约 $12.5 百万笔与占地面积优化相关的固定资产减值、加速折旧和其他无形资产减值的非现金支出。在2022年下半年，公司产生了以 美元现金结算的费用20.1百万美元的遣散费，美元7.4百万美元的租赁终止费用，以及 $5.2百万美元的其他相关成本，以及 $ 的非现金 费用8.2百万美元的固定资产减值，美元0.9百万美元的加速折旧和美元1.7百万 的其他无形资产减值。在2022年，公司支付了$的现金21.0百万美元与该全球计划有关， 期末重组应计金额为美元11.7百万。在 2023 年第一季度，公司产生了以 美元现金结算的费用4.0百万美元的遣散费，美元1.9百万美元的租赁终止费用，以及 $2.2百万 的其他相关成本，以及非现金费用 $1.7百万美元的加速贬值。在 2023 年第一季度， 公司支付了现金 $7.9百万美元与该全球计划有关，期末重组应计金额为美元11.9百万。在 2023 年第二季度，该公司发生了 不 增量费用和现金支付 $9.6百万美元与该全球计划有关，最后的重组 应计金额为美元2.3百万。在 2023 年第三季度，公司发生了 不增量费用并支付了美元的现金1.3 百万美元与该全球计划有关，期末重组应计金额为美元1.0百万。该公司预计将在2023年第四季度支付 剩余的现金。
 

按细分市场重组 支出


（以千美元计）
 
三个月已结束
2023年3月31日
 
Nu Skin
      
美洲
  
$
918
  
 韩国     422  
中国大陆
    
1,352
  
东南亚/太平洋
    
131
  
日本
    
1,515
  
欧洲和非洲
    
(113
)
香港/台湾
    
(201
)
Nu 皮肤总数
    
4,024
  
瑞兹投资
        
制造业
    
13
  
Rhyz 其他
    
—
  
Rhyz 投资总额
    
13
  
企业和其他
    
5,750
  
总计
  
$
9,787
  

17
目录
14.
后续事件

2023 年 10 月，公司通过了一项战略计划，将资源集中在公司的全球优先事项上，优化未来增长和 盈利能力。全球计划包括裁员。该公司估计，该计划下2023年第四季度的总费用约为美元15–$25百万美元的遣散费现金。公司 预计将在2024年上半年基本完成该计划。

18
目录
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

本10-Q表季度报告（本 “季度报告”）包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述，这些陈述代表了我们当前的预期和信念。就联邦和州证券法而言，除历史事实陈述以外的所有陈述均为 “前瞻性陈述”，包括但不限于管理层对我们的业绩、举措、战略、产品推出和发行、收购以及收购目标、增长、机会和风险整合的预期陈述；关于未来销售、支出、经营业绩、税收和关税、资本支出、现金来源和用途的 预测陈述，外币波动或贬值、汇回未分配收益和其他财务项目； 管理层对我们的市场和全球经济状况的预期和信念陈述；有关未来股息支付和股票回购的声明；有关诉讼、审计、 调查或其他监管行动结果的声明；有关我们行业的政府政策法规的声明，包括中国大陆或与中国大陆相关的政府政策和法规；会计估计和假设； 信仰陈述；以及任何前述内容所依据的假设陈述。在某些情况下，你可以通过前瞻性词语来识别这些陈述，例如 “相信”、“期望”、“乐观”、“预测”、“确定”、 “估计”、“打算”、“目标”、“目标”、“目标”、“成为”、“可能会”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能” 这些词和其他类似的词语。除非法律要求，否则我们没有义务公开更新或修改任何 前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。我们提醒并告知读者，这些陈述基于可能无法实现的假设，涉及风险和 不确定性，可能导致实际结果与本文中的预期和信念存在重大差异。有关这些风险的摘要，请参阅我们2022财年的10-K表年度报告以及我们随后提交的任何 份美国证券交易委员会文件（包括本季度报告）中包含的风险因素。

以下管理层的讨论和分析应与我们在2022财年的 10-K表年度报告以及截至本季度报告发布之日向美国证券交易委员会提交的其他报告中包含的合并财务报表和相关附注以及管理层的讨论和分析一起阅读。

概述

截至2023年9月30日的三个月期间，收入下降了7％，至4.988亿美元，而去年同期为5.378亿美元；截至2023年9月30日的九个月期间，收入下降了13％，至15亿美元，而去年同期为17亿美元。我们在2023年第三季度和前九个月的收入分别受到外汇波动的1％和3％的负面影响。我们的客户、 付费关联公司和销售主管同比分别下降了21％、23％和6％。

我们第三季度和2023年前九个月收入的下降主要是由我们在市场中面临的持续宏观经济压力所推动的，这对消费者支出和 客户获取产生了负面影响。在 2023 年，我们开始了发布过程 AgeLOC trMe, 我们新的个性化权重 管理方法分别在2023年第三季度和前九个月创造了约3,020万美元和6,630万美元的收入，并将在第四季度继续推出，并在中国大陆进行预览。 在 2023 年第三季度，我们开始了下一个智能互联设备系统的发布过程， AgeLoc WellSpa iO， 在部分市场开始提供有限的预览，这创造了3560万美元的 收入。发布过程将持续到2023年第四季度，我们的大多数市场都将推出该产品，其余市场将持续到2024年上半年。

2023年第三季度的每股收益下降了45％，至0.74美元（0.74美元），而去年同期为0.51美元。2023年前九个月的每股收益下降了97％，至0.03美元，而去年同期为0.94美元。2023年第三季度和前九个月的每股收益下降主要是由2023年第三季度6,570万美元的库存注销费用以及收入的整体下降所推动的， 被2022年第三季度的重组部分抵消。2023年前九个月每股收益的下降也受到我们在2023年第一季度产生的980万美元重组费用的影响。

分部业绩

我们将业务分为九个细分市场，以反映我们当前的管理方针。这些细分市场包括我们的七个地域 Nu Skin 细分市场——美洲、中国大陆、东南亚/太平洋地区、韩国、 日本、欧洲和非洲以及香港/台湾，以及我们的 Rhyz 投资细分市场——制造业和 Rhyz 其他。Nu Skin其他类别包括杂项公司收入和相关调整。Rhyz其他细分市场包括我们的Rhyz战略投资部门在2021年和2023年第二季度进行的其他 投资。我们的欧洲和非洲分部以前是欧洲、中东和非洲（“EMEA”），但在2023年6月以色列市场关闭后发生了变化。

19
目录
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间我们每个应申报细分市场的收入（千美元）：

   
三个月已结束
九月三十日
          
常数-
货币
    
九个月已结束
九月三十日
          
常数-
货币
  
   
2023
    
2022
    
改变
    
改变(1)
    
2023
    
2022
    
改变
    
改变(1)
  
                                                 
Nu Skin
                                                
美洲
  
$
91,671
    
$
131,591
      
(30
)%
    
(27
)%
  
$
300,469
    
$
379,616
      
(21
)%
    
(17
)%
中国大陆
    
70,225
      
75,151
      
(7
)%
    
(1
)%
    
226,563
      
286,454
      
(21
)%
    
(16
)%
东南亚/太平洋
    
68,743
      
83,502
      
(18
)%
    
(16
)%
    
200,317
      
267,805
      
(25
)%
    
(23
)%
大韩民国
    
63,709
      
67,237
      
(5
)%
    
(7
)%
    
187,719
      
208,678
      
(10
)%
    
(8
)%
日本
    
53,399
      
53,276
      
—
      
5
%
    
156,867
      
171,019
      
(8
)%
    
(1
)%
欧洲和非洲
    
50,048
      
45,099
      
11
%
    
3
%
    
144,460
      
148,938
      
(3
)%
    
(4
)%
香港/台湾
    
40,724
      
39,587
      
3
%
    
6
%
    
112,380
      
117,408
      
(4
)%
    
(1
)%
Nu Skin 其他
    
(274
)
    
496
      
(155
)%
    
(155
)%
    
208
      
2,434
      
(91
)%
    
(91
)%
Nu 皮肤总数
    
438,245
      
495,939
      
(12
)%
    
(10
)%
    
1,328,983
      
1,582,352
      
(16
)%
    
(13
)%
瑞兹投资
                                                                
制造业
    
49,714
      
41,328
      
20
%
    
20
%
    
131,032
      
119,898
      
9
%
    
9
%
Rhyz 其他
    
10,813
      
538
      
1,910
%
    
1,910
%
    
20,476
      
1,069
      
1,815
%
    
1,815
%
Rhyz 投资总额
    
60,527
      
41,866
      
45
%
    
45
%
    
151,508
      
120,967
      
25
%
    
25
%
总计
  
$
498,772
    
$
537,805
      
(7
)%
    
(6
)%
  
$
1,480,491
    
$
1,703,319
      
(13
)%
    
(10
)%

(1)
固定货币收入变化是一项非公认会计准则财务指标。请参阅下面的 “非公认会计准则财务指标”。

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间，我们每个应申报板块（千美元）的分部缴款。分部贡献 不包括某些公司间费用，特别是特许权使用费、许可费、转让定价和其他杂项费用。我们使用分部贡献来衡量细分市场经理有能力控制各自细分市场 的盈利比例。由于我们分配某些公司成本的方式发生了变化，对上一年度的分部份额进行了重组。合并财务信息未受到影响。有关我们的分部 和分部贡献计算的更多信息，请参阅本报告所载合并财务报表附注10。

   
三个月已结束
九月三十日
          
九个月已结束
九月三十日
        
   
2023
    
2022
    
改变
    
2023
    
2022
    
改变
  
                                     
Nu Skin
                                    
美洲
  
$
16,627
    
$
19,644
      
(15
)%
  
$
61,730
    
$
68,324
      
(10
)%
中国大陆
    
15,223
      
12,933
      
18
%
    
48,192
      
54,873
      
(12
)%
东南亚/太平洋
    
13,190
      
18,098
      
(27
)%
    
37,057
      
61,091
      
(39
)%
大韩民国
    
19,433
      
19,671
      
(1
)%
    
60,399
      
61,497
      
(2
)%
日本
    
14,617
      
12,295
      
19
%
    
40,033
      
39,382
      
2
%
欧洲和非洲
    
6,562
      
2,047
      
221
%
    
15,145
      
9,536
      
59
%
香港/台湾
    
10,146
      
7,737
      
31
%
    
28,128
      
24,337
      
16
%
Nu 皮肤总数
    
95,798
      
92,425
      
4
%
    
290,684
      
319,040
      
(9
)%
瑞兹投资
                                                
制造业
    
4,838
      
1,755
      
176
%
    
7,683
      
6,235
      
23
%
Rhyz 其他
    
(5,966
)
    
(1,724
)
    
(246
)%
    
(11,318
)
    
(4,069
)
    
(178
)%
Rhyz 投资总额
  
$
(1,128
)
  
$
31
      
(3,739
)%
  
$
(3,635
)
  
$
2,166
      
(268
)%

20
目录
下表提供了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间我们核心Nu Skin业务的客户、付费分支机构和销售主管数量的信息。


 ●
“客户” 是指在截至指定日期的三个月内直接从公司购买商品的人。我们的客户数量包括进行此类购买的销售队伍成员，包括付费关联公司和 有资格成为销售领导者，但不包括直接从我们的销售队伍成员那里购买商品的消费者。


●
“付费关联公司” 是指在三个月期间获得销售报酬的任何品牌关联公司，以及我们在中国大陆的销售队伍中的成员。在除中国大陆以外的所有市场中，我们将 独立销售队伍的成员称为 “品牌关联公司”，因为他们的主要职责是通过他们的个人社交网络推广我们的品牌和产品。


●
“销售负责人” 是我们每月品牌关联公司以及中国大陆的销售员工和独立营销人员三个月的平均值，他们截至 季度月底达到特定资格要求。

   
三个月已结束
九月三十日
        
   
2023
    
2022
    
改变
  
顾客
                  
美洲
    
231,215
      
316,123
      
(27
)%
中国大陆
    
189,221
      
256,183
      
(26
)%
东南亚/太平洋
    
111,151
      
153,432
      
(28
)%
大韩民国
    
109,550
      
134,549
      
(19
)%
日本
    
114,316
      
121,202
      
(6
)%
欧洲和非洲
    
169,320
      
187,906
      
(10
)%
香港/台湾
    
54,134
      
69,989
      
(23
)%
客户总数
    
978,907
      
1,239,384
      
(21
)%
付费会员
                        
美洲
    
32,769
      
44,745
      
(27
)%
中国大陆
    
27,509
      
23,088
      
19
%
东南亚/太平洋
    
33,574
      
40,624
      
(17
)%
大韩民国(1)
    
24,110
      
47,852
      
(50
)%
日本
    
37,695
      
38,119
      
(1
)%
欧洲和非洲(1)
    
19,254
      
31,409
      
(39
)%
香港/台湾(1)
    
11,251
      
17,439
      
(35
)%
付费分支机构总数
    
186,162
      
243,276
      
(23
)%
销售负责人
                        
美洲
    
7,537
      
9,545
      
(21
)%
中国大陆
    
12,647
      
11,897
      
6
%
东南亚/太平洋
    
6,351
      
7,618
      
(17
)%
大韩民国
    
6,436
      
6,992
      
(8
)%
日本
    
7,087
      
6,063
      
17
%
欧洲和非洲
    
4,105
      
4,777
      
(14
)%
香港/台湾
    
2,868
      
2,932
      
(2
)%
总销售负责人
    
47,031
      
49,824
      
(6
)%

(1)
2023年9月30日的数字受我们在薪酬结构中获得某些奖励的资格要求发生变化的影响，将范围更狭窄地集中在那些积极建立消费者基础的关联公司身上。参见下面的 “韩国”、“欧洲和非洲” 和 “香港/台湾”。我们计划在接下来的几个季度中在其他细分市场中实施这些变革。

21
目录
以下是对我们在每个细分领域的结果的叙述性讨论，对上面的表格进行了补充。

美洲。2023年第三季度和前九个月美洲板块的收入、客户、付费分支机构和销售负责人的下降归因于我们北美市场的势头持续下降 ，而我们的拉丁美洲市场继续受到宏观经济问题的挑战。2023年第一季度，我们在北美启动了新的会员奖励和表彰计划。在 2023 年第二季度 中，我们调整了拉丁美洲市场的销售薪酬计划的结构，并在北美实施了新的电子商务平台。尽管早期在迁移和采用新计划 和平台方面遇到了一些困难，但我们相信这些变化将有利于我们未来的增长机会。

2023年第三季度和2023年前九个月的分部贡献同比下降主要反映了收入的下降，但由于我们的产品分配的佣金百分比不同，销售费用占销售组合收入的百分比下降了2.2和2.0个百分点 个百分点，部分抵消了这一下降。

中国大陆。2023年，我们的中国大陆市场继续受到挑战。尽管我们在第二季度看到了某些改善趋势，但第三季度的持续宏观经济因素以及相关的消费者支出减少导致收入和客户下降。我们的销售主管和付费分支机构的同比增长反映了这些指标第二季度的增长。由于不利的外汇波动，我们 第三季度和2023年前九个月的收入分别受到6％和5％的负面影响。在第三季度，我们推出了 AgeLoc TRME， 我们将在第四季度继续关注这个问题，同时为我们的预览做准备 AgeLoc WellSpa iO， 我们将开始预览第四季度的后半部分。

2023年第三季度分部贡献的同比增长主要反映了我们2022年重组计划实现的成本节省所导致的一般和管理费用的减少， 部分被收入下降以及销售费用占收入百分比增长2.4个百分点所抵消。我们在中国大陆的销售主管的工资和服务费是固定的，直到 季度评估流程中进行调整为止。因此，我们的销售费用占收入的百分比存在差异，尤其是在收入连续变化时。2023年前九个月分部贡献的减少主要是由收入下降推动的，但被一般和管理费用的改善部分抵消。

东南亚/太平洋。2023年第三季度和前九个月的收入、客户、 付费分支机构和销售主管的下降部分归因于市场总体宏观经济因素的势头放缓，以及我们最近为应对通货膨胀而上涨的价格。 此外，我们在2022年上半年推出了 AgeLoc Meta （在当地称为 AgeLOC 重置在我们的东南亚市场），2022年前九个月分别创造了4,030万美元的收入，而 2023年前九个月的收入为1710万美元。我们报告称，该地区的收入、客户、付费分支机构和销售领导者与上一季度相比连续改善，这是因为我们最近的促销活动有助于增强势头，并且我们正在调整即将到来的 2023年第四季度的销售领导者预览 AgeLoc WellSpa iO，以及针对客户的进一步促销活动。

由于产品组合，分部贡献同比下降主要归因于收入下降，以及2023年第三季度和前九个月毛利率分别下降0.9和2.0个百分点 。

大韩民国。我们的韩国市场受到艰难的宏观经济趋势的挑战，包括通货膨胀压力和相关的价格上涨，这对我们在2023年第三季度和前九个月的收入、客户、付费 分支机构和销售主管产生了负面影响。我们的付费关联公司也受到薪酬结构中获得某些奖励的资格要求变化的负面影响。我们估计 资格要求的变化导致2023年第三季度付费会员减少了约17,000人。

分部贡献的同比下降主要反映了收入的下降，但部分被我们的2022年重组 计划节省的一般和管理费用减少所抵消。

日本. 在2023年第三季度和前九个月，收入分别受到不利外汇波动的5％和7％的负面影响。此外， 我们的收入、客户和付费分支机构受到通货膨胀压力以及我们在2023年第二季度实施的相关提价的负面影响。 受我们对AgeLOC预览的推动，我们第三季度以当地货币计算的收入和销售领导者的增长 WellSpa iO 以及销售主管激励性促销活动。

2023年第三季度和前九个月的细分市场贡献同比增长反映了2022年重组计划所节省的成本，以及由于累积的激励旅行减少而导致的 销售支出的减少。在2023年的前九个月，分部贡献的改善被收入下降部分抵消。

22
目录
欧洲和非洲。在 2023 年第三季度，我们预览了 AgeLoc WellSpa iO创造了430万美元并取得了成功 AgeLoc Lumispa iO 我们内部的推广 维拉 应用程序，导致本季度的收入增长。我们 2023 年第三季度的收入受益于 8% 的有利外币 波动。2023年前九个月收入、客户、付费分支机构和销售主管的减少反映了2023年上半年势头的减弱，以及导致 客户购买力下降的宏观经济因素。我们的付费关联公司也受到薪酬结构中获得某些奖励的资格要求变化的负面影响。我们估计，资格 要求的变化导致2023年第三季度付费会员减少了约4,000人。自 2023 年 6 月起，我们关闭了以色列市场。在 关闭之前，该市场在2023年上半年创造了6.5万美元的收入，在2022年全年创造了17.2万美元的收入。

2023年第三季度和前九个月的细分市场贡献同比增长反映了有利的销售组合和价格上涨导致的毛利率略有改善， 销售费用占收入的百分比分别下降了2.2和1.3个百分点，这要归因于良好的销售组合和较低的激励旅行应计额，这主要是由于有资格参加旅行的销售领导者的减少。在 2023 年第三季度 季度，我们的细分市场贡献还受益于收入的增加。

香港/台湾。我们的香港/台湾分部收入 在第三季度增长了3％，在2023年前九个月下降了4％。由于不利的外汇波动，我们的收入在第三季度和2023年前九个月受到3％的负面影响。在 2023 年第三季度 中，我们预览了 AgeLoc WellSpa iO， 这创造了大约810万美元的收入。我们的付费关联公司也受到薪酬结构中获得某些奖励的资格要求变更的负面影响。我们估计，资格要求的变化导致 2023 年第三季度付费会员 减少了大约 5,000 名。

2023年第三季度细分市场贡献的增加得益于收入的增加，以及我们的2022年重组计划中因入住率和劳动力成本节省而导致的一般和管理费用下降。2023年前九个月分部贡献的增长主要是由降低运费和管理成本的成本节约计划使毛利率提高了1.1个百分点，以及销售费用占激励旅行应计收入减少的百分比下降了2.1个百分点。

制造业. 我们的制造部门收入在第三季度增长了20％，2023年前九个月增长了9％，这主要是由于新客户的加入以及 为提高效率所做的自动化努力，从而提高了产能。

2023年第三季度和前九个月细分市场贡献的增加主要来自自动化带来的收入和效率的增加。此外，分部贡献受益于 我们制造实体之间有利的收入组合，这些制造实体的利润水平各不相同。

Rhyz 其他我们Rhyz其他板块收入的增长主要是由我们之前收购的社交商务平台在第三季度和 2023年前九个月的530万美元和1,360万美元的增长所推动的， 分别地。此外， 我们在2023年第三季度和前九个月分别确认了500万美元和580万美元的收入， 来自我们在2023年第二季度收购的实体。由于我们在年内收购了这些实体，因此我们报告的这些实体收入仅包含收购日期之后的收入，而不是整个年初至今的收入。

2023 年 4 月，我们收购了 DNA 评估公司 LifeDNA, Inc.（“LifeDNA”）60％的股份。支付的对价包括400万美元的现金，以及之前的300万美元 未来股权简单协议（“SAFE”）和20万美元可转换票据的转换。2023年6月，我们收购了Beauty Biosciences, LLC（“BeautyBio”）的100％所有权，这是一家经过临床验证的清洁护肤和美容设备公司。扣除收购的150万美元现金后，BeautyBio的 收购价格为7,500万美元，全部以现金支付。

合并业绩

收入

截至2023年9月30日的三个月期间，收入下降了7％，至4.988亿美元，而去年同期为5.378亿美元。截至2023年9月30日的九个月期间，收入从17亿美元下降了13％，至15亿美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，我们报告的收入分别受到外汇波动的1％和3％的负面影响。有关 这些收入减少的讨论和分析，请参阅上面的 “概述” 和 “细分结果”。

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毛利

2023年第三季度的毛利占收入的百分比为58.6％，而去年同期为67.7％，2023年前九个月为67.9％，而去年同期为71.6％。 毛利占核心如新收入的百分比在2023年第三季度下降了11.2个百分点至61.8％，在2023年前九个月下降了3.7个百分点至71.9％。在2023年第三季度，我们 做出了重新平衡和缩小产品组合的战略决策，这导致库存增量注销了6,570万美元，而2022年第三季度增量注销了2690万美元。我们在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间， 的毛利率也受到我们自有制造实体的毛利率的影响，正如先前披露的那样，毛利率大大低于我们核心Nu Skin业务的毛利率。由于 制造业板块的同比增长，在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，他们的收入在我们总合并收入中所占的比例高于上一年度。

销售费用

销售费用占收入的百分比在2023年第三季度下降至37.6％，而去年同期为40.3％，2023年前九个月降至37.9％，而去年同期为39.8％ 。核心如新销售费用占收入的百分比在2023年第三季度下降了1.8个百分点至41.7％，在2023年前九个月下降了1.6个百分点至41.2％。我们核心 Nu Skin 业务的销售 费用由我们个人销售主管的具体业绩驱动。考虑到我们的销售队伍的规模以及薪酬和激励计划的各个组成部分，销售费用占收入的百分比 通常在不同时期之间波动正负大约 100 个基点。我们2023年第三季度和前九个月销售支出的下降也反映了我们的激励旅行累积量的下降，因为 有资格参加这些旅行的销售队伍成员减少了。

一般和管理费用

一般和管理费用在2023年第三季度降至1.309亿美元，而去年同期为1.38亿美元，2023年前九个月降至4.018亿美元， 去年同期为4.281亿美元。2023年第三季度减少了710万美元，2023年前九个月减少了2630万美元，这主要是由于劳动力支出和与入住率有关的 支出的收缩，这两者都归因于我们2022年的重组，在重组中，我们减少了实际足迹并减少了员工。一般和管理费用占收入的百分比从上一年同期的25.7％ 增加到2023年第三季度的26.2％，并从上一年的25.1％增加到2023年前九个月的27.1％。

重组和减值费用

在2022年第三季度，我们通过了一项战略计划，将资源集中在我们的战略优先事项上，并优化未来的增长和盈利能力。该全球计划包括裁员和优化占地面积 。我们在该计划下产生的总费用约为5,330万美元，其中4,080万美元的遣散费和租约终止费用的现金支出以及约1,250万美元的固定资产减值、 加速折旧和其他与占地面积优化相关的无形资产的非现金费用。在2022年第三和第四季度，我们产生了以现金结算的费用，包括2,010万美元的遣散费、740万美元的租赁 终止费用和520万美元的其他相关成本，以及820万美元的固定资产减值、90万美元的加速折旧和170万美元的其他无形资产减值的非现金支出。在 2023年第一季度，我们产生了400万美元的遣散费、190万美元的租赁终止费用和220万美元的其他相关成本的现金结算费用，以及170万美元的加速折旧非现金费用。2023 年第二或第三季度没有产生 重组费用。

2023 年 10 月，我们通过了一项战略计划，将资源集中在我们的全球优先事项上，并优化未来的增长和盈利能力。全球计划 包括裁员。我们估计，2023年第四季度的遣散费总额约为1500万至2500万美元，将以现金支付。我们预计将在2024年上半年 期间基本完成该计划。随着我们继续评估我们的业务，包括产品组合、全球流程和组织以及运营足迹，该计划可能会扩大。

其他收入（支出），净额

2023年第三季度的其他收入（支出）净额为810万美元，而去年同期为870万美元，2023年前九个月为1,500万美元，而去年同期为（1,880万美元）。第三季度其他支出的减少反映了2022年第三季度与我们在之前的Grow Tech板块中投资的一家受控的 环境农业公司相关的外币损失减少了70万美元和330万美元的未实现投资亏损，部分被利息支出增加的390万美元所抵消。截至2023年9月30日的九个月期间，其他支出的减少反映了2022年与受控环境农业公司相关的外币损失减少690万美元和900万美元的未实现投资亏损，部分抵消了2022年前九个月与先前收购相关的930万美元利息支出增加和200万美元或有对价下降的200万美元。

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所得税准备金

截至2023年9月30日的三个月和九个月期间的所得税准备金分别为250万美元和1,590万美元，而去年同期的所得税准备金分别为360万美元和1,710万美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月期间， 的有效税率分别为税前收入的（7.3）％和92.4％，而去年同期分别为12.3％和26.4％。2023年第三季 季度和前九个月有效税率的提高主要反映了该期间盈利能力的下降，这导致我们的外国税收抵免额增加了估值补贴。

净收入

由于上述因素，2023年第三季度的净收益（亏损）为3,700万美元，而去年同期为2540万美元。2023年前九个月的净收入为130万美元，而2022年前九个月的净收入为4,760万美元。

流动性和资本资源

从历史上看，我们现金的主要用途包括运营费用（尤其是销售费用）和营运资金（主要是库存 购买），以及资本支出、股票回购、分红和债务偿还。我们有时会产生长期债务，或从循环信贷额度中提取资金，为战略交易、股票回购、资本 投资和短期运营需求提供资金。由于利润率高，我们通常从运营中产生正现金流，并且通常依靠运营现金为运营活动提供资金。在2023年的前九个月，我们 从运营中产生了6,450万美元的现金，而去年同期为8,250万美元。运营现金流的减少主要反映了2023年净收入的减少以及我们的制造实体 收入增加导致的应收账款增加，但由于当年销售额增加，2022年应计佣金支付额的增加部分抵消了这一减少。截至2023年9月30日和2022年12月31日，现金和现金等价物，包括当前投资，分别为2.5亿美元和2.785亿美元，下降是由我们在2023年第二季度收购BeautyBio和LifeDNA、季度股息支付、资本支出（如下所述）以及与2022年重组计划相关的 负债的支付，部分被循环信贷额度的借款所抵消。

营运资金。截至2023年9月30日，营运资金 为2.671亿美元，而截至2022年12月31日为4.06亿美元。我们的营运资金下降主要归因于我们在2023年第二季度对BeautyBio和LifeDNA的收购，这些收购是使用我们的 循环信贷额度的收益以及2023年第三季度库存注销的收益进行的。

资本支出。截至2023年9月30日的九个月中，资本支出为3,810万美元。我们预计，我们在2023年的资本支出将主要与以下方面有关：


 ●
计算机系统和设备、软件和应用程序开发的购买和支出；

●
扩建和升级我们各个市场的设施；以及

●
中国大陆的新制造工厂。

我们估计，上述 所列用途的资本支出总额约为5000万至6000万美元 2023. 中国大陆新制造工厂的建设已在2023年第二季度基本完成，预计将于2023年第四季度开始生产。截至2023年9月30日，我们在该项目上花费了约5,710万美元，其中包括2023年前九个月的640万美元 ，预计我们在该项目上的支出总额将约为6000万美元，其中包括2023年的约1000万美元。

信贷协议。2022年6月14日，我们与作为贷款人的多家金融机构以及作为行政 代理人的北卡罗来纳州美国银行签订了经修订和重述的信贷协议（“信贷协议”）。信贷协议规定了4亿美元的定期贷款额度和5亿美元的循环信贷额度，每个期限为五年。我们使用定期贷款的收益和循环贷款的提款来还清先前的 信贷协议。这两个基金均在SOFR上计息，外加根据我们的合并杠杆率计算的利息。定期贷款额度按季度分期摊销，因此 在信贷协议截止日期后的第一年 年摊销率为2.5％，随后的年度摊销额为5.0％，剩余部分在最终到期日时支付。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们的循环信贷额度下有1.2亿美元和1,000万美元的未偿还借款，还有3.85亿美元和3.95亿美元的定期贷款额度。债务的账面价值还反映了截至2023年9月30日和2022年12月31日 31日分别为210万美元和250万美元的与信贷协议相关的债务发行成本。信贷协议要求我们将合并杠杆率维持在不超过2.25比1.00之间，合并利息覆盖率不低于3.00比1.00。截至2023年9月30日 30，我们遵守了信贷协议下的所有债务契约。

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衍生工具。截至2023年9月30日，我们进行了四次利率互换，名义本金总额为2亿美元，到期日为2025年7月31日。我们在2020年第三季度签订了这些利息 利率互换安排，以对冲信贷协议下与浮动利率债务相关的可变现金流。

股票回购计划。2018 年，我们董事会批准了一项股票回购计划，授权我们在公开市场上回购至多 5 亿美元的 A 类普通股或 的已发行股份。在2023年第三季度和上半年，我们根据该计划以1,300万美元的价格回购了60万股A类普通股。截至2023年9月30日，根据该计划，有1.624亿美元可供回购 。我们的股票回购主要用于抵消股权激励计划的稀释和战略举措。

分红。2023年2月、5月和7月，我们董事会宣布季度现金分红为每股0.39美元。1,940万美元、1,950万美元和1,950万美元的季度现金分红已于2023年3月8日、2023年6月7日和2023年9月6日支付给2023年2月27日、2023年5月26日和2023年8月25日的登记股东。2023 年 10 月，我们董事会宣布将于 2023 年 12 月 6 日 向 2023 年 11 月 24 日登记在册的股东支付每股 0.39 美元的季度现金股息。目前，我们预计董事会将继续宣布季度现金分红，运营现金流将足以为我们未来的 股息支付提供资金。但是，是否继续申报分红将由董事会自行决定，并将取决于各种因素，包括净收益、财务状况、现金需求、未来前景和 其他相关因素。

来自外国子公司的现金。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们分别持有2.5亿美元和2.785亿美元的现金和现金等价物，包括流动投资。这些 金额包括截至2023年9月30日和2022年12月31日在美国境外业务中分别持有的1.982亿美元和2.23亿美元。几乎我们所有的非美国现金和现金等价物都可以随时兑换成 美元或其他货币，但须遵守某些市场的程序或其他要求以及无限期再投资名称，如下所述。

我们通常通过公司间分红、公司间贷款和公司间产品费用、无形财产的使用和公司服务来为我们在美国的业务所需现金提供资金。 但是，一些市场对股息的汇回施加了政府批准或其他要求。例如，在中国大陆，在我们提交相关时期必要的 法定财务报表之前，我们无法以股息的形式汇回当前业务中的现金。截至2023年9月30日，我们有2,020万美元以中国人民币计价的现金。我们在从阿根廷汇回现金方面也遇到了延误。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们在阿根廷子公司的公司间应收账款分别为1,690万美元和1,490万美元。我们在包括中国大陆在内的一些市场也有公司间贷款安排，允许我们获取 可用现金，但中国大陆和其他司法管辖区有一定的限额。我们还利用循环信贷额度来满足现金需求，直到我们可以从中国大陆或其他市场汇回现金，而且我们可能会继续这样做。除了我们在中国大陆指定为在2018年第二季度无限期再投资的6,000万美元收益外，我们目前计划在必要时汇回来自非美国业务的未分配收益， 要考虑到我们的非美国业务的现金需求以及我们在美国业务对股息、股票回购、资本投资、债务偿还和战略交易的现金需求。在某些外国司法管辖区，非美国收入的汇回需缴纳 预扣税。因此，我们已经累积了与非美国收入相关的必要预扣税。

我们目前认为，现有的现金余额、未来的运营现金流和现有信贷额度将足以满足我们的短期和长期现金需求。我们的大部分 历史支出本质上是可变的，因此，收入水平的潜在下降将减少我们的现金流需求。如果我们当前的现金余额、未来的运营现金流和当前的信贷额度 不足以满足我们的义务或战略需求，我们将考虑在债务或股票市场筹集更多资金或重组我们当前的债务债务。此外，我们将考虑调整我们的战略计划， 包括减少资本支出、股票回购或股息支付。

或有负债

有关我们的或有负债的信息，请参阅本季度报告中包含的合并财务报表附注11。

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关键会计政策与估计

在2023年第三季度，我们的关键会计政策或估计没有重大变化。

季节性和周期性

除了总体经济因素外，我们还受到季节性因素和趋势的影响，例如重大文化活动和度假模式。例如，大多数亚洲市场在第一季度庆祝各自的当地新年 ，这通常会对该季度产生负面影响。我们认为，直销在第三季度也普遍受到负面影响，传统上，包括我们的销售人员在内的许多人会度假。

在将产品在市场上普遍可供购买之前，我们通常会对该产品进行一次或多次介绍性产品，例如向我们的销售主管预览该产品或进行其他产品 的介绍或促销。这些产品有时会产生大量的活动和较高的购买量，这可能导致该季度的收入、销售负责人、付费分支机构和/或客户的增长高于正常水平， 可能会使同比和连续比较出现偏差。

非公认会计准则财务指标

固定货币收入变化是一项非公认会计准则财务指标，它消除了外币汇率波动的影响，从而便于对公司 业绩进行同期比较。计算方法是将本期收入折算成与上一年度适用的相同平均汇率，然后将该金额与上一年度的收入进行比较。我们认为， 固定货币收入变化对投资者、贷款人和分析师很有用，因为此类信息使他们能够评估外汇波动对我们收入的不同时期的影响。

可用信息

我们的网站地址是 www.nuskin.com。在我们以电子方式向证券公司提交或提供此类材料后，我们在投资者关系网站ir.nuskin.com上免费提供我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告、 以及对根据1934年《证券交易法》第13（a）或15（d）条提交或提供的报告的修正案和 交易所委员会。

我们还使用我们的投资者关系网站ir.nuskin.com作为分发其他可能被视为重要的公司信息的渠道。因此，除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会文件以及公开电话会议和网络直播外，投资者还应关注该频道。我们网站的内容不应被视为以引用方式纳入此处。

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第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露

货币风险和汇率信息

我们的大部分收入和许多支出都是在美国境外确认的，库存购买除外，其中很大一部分主要以美元从美国 的供应商处进行交易。我们每家子公司主要市场的当地货币都被视为本位货币，但我们在新加坡的亚洲产品分销子公司以及我们位于阿根廷 的子公司除外，如下文所述。所有收入和支出均按报告期间的加权平均汇率折算。因此，我们报告的收入和收益将受到美元疲软的积极影响，并将受到美元走强的负面 影响。这些影响可能是巨大的，因为我们的很大一部分业务来自美国以外。鉴于汇率波动的不确定性， 很难预测 这些波动对我们未来业务、产品定价和经营业绩或财务状况的影响。

在2018年第二季度，公布的通货膨胀指数显示，阿根廷的三年累计通货膨胀率超过100％，截至2018年7月1日，我们选择对阿根廷子公司采用高度通货膨胀的 。在高度通货膨胀的会计下，我们在阿根廷的子公司的本位货币变成了美元，该子公司的损益表和资产负债表均使用当前和历史汇率以 美元计量。汇率变动对以比索计价的货币资产和负债的影响已反映在其他收入（支出）的净收益中，并非实质性收益。截至 2023 年 9 月 30 日，我们在阿根廷的子公司的净比索货币头寸很小。在截至2023年9月30日和 2022年的三个月和九个月期间，我们在阿根廷的子公司的净销售额不到我们合并净销售额的2％。

我们可以寻求通过使用外币兑换合同和公司间外币贷款来减少外币汇率波动的风险。我们不将 衍生金融工具用于交易或投机目的。我们定期监控我们的外币风险，并定期采取措施减少外汇波动对我们经营业绩的影响。截至2023年9月30日和2022年9月30日，我们没有持有重要的非指定按市值计价的远期衍生品合约来对冲以外国计价的公司间头寸或第三方外债。截至2023年9月30日和2022年9月30日，我们没有持有任何被指定为外币现金流套期保值的重大远期合约。我们将继续评估我们的外汇套期保值政策。

有关我们市场风险的更多信息，请参阅本季度报告中合并财务报表附注9。

第 4 项。
控制和程序

评估披露控制和程序

截至本季度报告所涉期末，在包括首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”）在内的管理层的监督和参与下，我们 评估了我们的披露控制和程序（该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条）的设计和运作的有效性）。根据该评估，我们的 首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。

财务报告内部控制的变化。

在截至2023年9月30日的财政季度中，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有做出任何对财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的 变更。

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第二部分。其他信息

第 1 项。
法律诉讼

关于我们2022财年10-K表年度报告的 “法律诉讼” 部分中讨论的事项，没有任何实质性进展。

第 1A 项。
风险因素

以下信息是对我们最近提交的美国证券交易委员会文件中与我们的业务相关的风险的详细讨论的补充，包括我们2022财年的10-K表年度 报告和后续报告。

网络安全风险以及未能维护公司、员工、销售人员或访客数据的完整性可能会使我们面临数据丢失、诉讼、责任和我们的 声誉受损。

我们出于商业目的，包括交易和促销目的，收集、传输和/或存储大量的公司、员工、销售人员和访客数据，包括支付卡信息、个人身份信息和其他个人 信息，并且我们的各种信息技术系统输入、处理、汇总和报告此类数据。我们已经开发或正在开发的联网设备也会收集消费者数据。这些数据的完整性和保护对我们的业务至关重要。

我们受我们开展业务的市场的各种安全和隐私法规以及支付卡行业的要求的约束。例如，2018 年，《通用 数据保护条例》在欧盟生效，实施了更严格的数据保护法规，违反该法规可能会被处以高达我们年度合并收入4％的罚款。许多其他美国州和国外 司法管辖区也颁布了类似的安全和隐私法规。包括加利福尼亚州和中国大陆在内的许多其他司法管辖区都加强了对最近生效的法律法规的执行。我们相信这些趋势 将继续下去。在美国，国会委员会已经就联邦数据隐私法的可取性举行了初步听证会，但尚不确定联邦政府是否会通过这样的法律，以及它是否会优先于州数据隐私法。新的数据隐私法的前景以及对新法律和现行法律解释的模糊性导致了巨大的不确定性和合规成本。除了专门管理 隐私和数据安全的法律外，在某些情况下，联邦和州监管机构以及州检察长和行政机构还解释了更一般的消费者保护法，为数据的在线收集、使用、 传播和安全性规定了标准。尽管我们会监测该领域的监管动态，但如果我们实际或认为未能遵守这些要求，我们可能会受到重罚、诉讼和负面宣传， 需要改变我们的业务惯例。特别是，要保持对这些以及世界各地其他不断变化的法规和要求的合规性，通常需要更改我们的信息系统架构和数据存储流程。 例如，中国大陆和其他司法管辖区的数据隐私法限制了个人数据的跨境传输，如果我们的信息系统架构没有重大变化，这可能会阻碍我们履行许多业务职能，包括计算和向销售人员支付 薪酬。改变我们的信息系统架构以及数据传输和存储流程既困难又昂贵。监管机构 对数据安全法的调查还可能导致支付罚款、声誉损害以及无法在某些司法管辖区继续开展业务。受影响个人的私人行为也可能导致重大的金钱或 声誉损失。

我们还与销售人员共享某些数据。如果我们的销售队伍违反或被认为违反了适用的法律和 法规，我们可能会面临罚款、调查、诉讼或其他法律诉讼，并且我们的声誉和品牌可能会受到负面影响。

同样，不遵守支付卡行业的数据安全标准可能会导致我们受到支付卡协会的处罚，终止我们接受信用卡或 借记卡付款的能力，诉讼和负面宣传，所有这些都可能对我们的业务和财务状况产生重大不利影响。

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此外，数据系统遭到入侵或泄露或故意、无意或疏忽地发布、滥用或披露数据都可能导致 公司、员工、销售人员或访客数据被盗、丢失或欺诈性或非法使用。尽管我们采取措施保护数据系统的安全性、完整性和机密性，但我们经常遭受不同程度和类型的网络攻击。我们的基础架构 可能容易受到这些攻击，在某些情况下，可能需要一段时间才能发现它们。由于员工的错误或不当行为、系统错误或其他原因，我们的安全措施也可能遭到违反。此外，外部各方可能企图 欺诈性地诱使员工、用户或客户披露敏感信息，以获取访问我们的数据或我们的用户或客户数据的权限。任何此类泄露或未经授权的访问都可能导致未经授权的披露、滥用或丢失 敏感信息，并导致重大的法律和财务风险、监管调查或调查、我们的销售队伍和客户失去信心、我们的运营中断、我们的声誉受损以及与补救事件相关的费用 。随着我们与包括移动和云技术提供商在内的第三方提供商合作，以及我们的销售队伍使用社交媒体，这些风险就会加剧，因为提供商和社交媒体平台可能容易受到相同类型的泄露和其他风险的影响。我们已经参与并可能继续参与的收购活动也可能加剧这些风险，因为在收购之前，我们收购的公司的系统不在我们的控制之下 ，评估这些系统并对其进行适当的修改可能需要时间。

第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用

发行人购买股权证券

   
(a)
    
(b)
    
(c)
    
(d)
  
时期
  
总计
数字
的股份
已购买
    
平均值
已支付的价格
每股
    
的总数
购买的股票
作为公开的一部分
已宣布的计划
或程序
    
近似美元
当年5月的股票价值
但要在下方购买
计划或计划
（单位：百万）(1)
  
                         
2023 年 7 月 1 日至 31 日
    
—
    
$
—
      
—
    
$
175.4
  
2023 年 8 月 1 日至 31 日
    
50,462
      
23.80
      
50,462
    
$
174.2
  
2023 年 9 月 1 日至 30 日
    
503,004
      
23.48
      
503,004
    
$
162.4
  
总计
    
553,466
    
$
23.51
      
553,466
          

(1)
2018 年 8 月，我们宣布董事会批准了股票回购计划。根据该计划，我们董事会授权在公开市场 或私下谈判交易中回购高达5亿美元的已发行A类普通股。

第 3 项。
优先证券违约

没有。

第 4 项。
矿山安全披露

不适用。

第 5 项。
其他信息

交易计划

开启 2023年9月6日, 埃德温娜·伍德伯里, a 我们董事会成员, 采用旨在 满足肯定辩护条件的交易计划 规则 10b5-1(c) 出售 40她标的A类普通股的百分比 4,232 限制性股票单位将于 2024 年 4 月 30 日归属。此次销售定于归属日期为 2024年4月30日或 下一个可能的工作日。

30
目录
第 6 项。
展品

展品
法规 S-K
数字
  
描述
     
10.1
  
Nu Skin Enterprises, Inc.修订并重述了2009年关键员工死亡抚恤金计划（参照公司于2023年8月2日提交的截至2023年6月30日季度期的10-Q表季度报告附录10.1纳入其中）。
10.2
  
第四次修订和重述的Nu Skin Enterprises, Inc.递延薪酬计划的第1号修正案（参照公司于2023年8月2日提交的截至2023年6月30日的10-Q表季度报告 的附录10.2纳入）。
31.1
  
首席执行官瑞安·纳皮尔斯基根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14（a）条进行认证。
31.2
  
首席财务官詹姆斯·托马斯根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14（a）条进行认证。
32.1
  
首席执行官瑞安·纳皮尔斯基根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第63章第1350条进行认证。
32.2
  
首席财务官詹姆斯·托马斯根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第63章第1350条进行认证。
101.INS
  
行内 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中）
101.SCH
  
内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL
  
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF
  
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB
  
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE
  
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104
  
封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）

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目录
签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

2023年11月1日

NU SKIN 企业有限公司
   
来自：
/s/詹姆斯·D·托马斯
  
 
詹姆斯·托马斯
  
 
首席财务官
  
 
（正式授权官员兼首席财务官）
  


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