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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
________________________________________
表单 10-Q
____________________________
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
截至的季度期间 2024年3月31日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号： 001-42002
____________________________
LKQ 公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
____________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华 | | 36-4215970 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
| | | | |
西麦迪逊街 500 号, 2800 套房 | | |
芝加哥, 伊利诺伊 | | 60661 |
| （主要行政办公室地址） | | （邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区号:(312) 621-1950
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 | |
| 普通股，面值每股0.01美元 | | LKQ | | 这个 纳斯达全球精选市场 | |
| 4.125% 2031 年到期的票据 | | LKQ31 | | 这个 纳斯达全球精选市场 | |
________________________________________
用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
| 非加速文件管理器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐ 不是 ☒
截至2024年4月16日，注册人的未付账款总额为 266,775,849普通股。
*****
目录
| | | | | | | | |
| 物品 | | 页面 |
| 第一部分 | 财务信息 | |
| 第 1 项。 | 财务报表： | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并收益表 | 3 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明综合收益报表 | 4 |
| 截至2024年3月31日和2023年12月31日的未经审计的简明合并资产负债表 | 5 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并现金流量表 | 6 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明综合股东权益报表 | 7 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 8 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 39 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 39 |
| 第二部分 | 其他信息 | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 40 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 40 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 40 |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 40 |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 40 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 40 |
| 第 6 项。 | 展品 | 41 |
| 签名 | | 42 |
第一部分
财务信息
第 1 项。财务报表
LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并损益表
（以百万计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 收入 | $ | 3,703 | | | $ | 3,349 | | | | | |
| 销售商品的成本 | 2,251 | | | 1,977 | | | | | |
| | | | | | | |
| 毛利率 | 1,452 | | | 1,372 | | | | | |
| 销售、一般和管理费用 | 1,044 | | | 931 | | | | | |
| 重组和交易相关费用 | 30 | | | 18 | | | | | |
| | | | | | | |
| 折旧和摊销 | 89 | | | 58 | | | | | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 289 | | | 365 | | | | | |
| 其他费用（收入）： | | | | | | | |
| 利息支出 | 64 | | | 36 | | | | | |
外汇合约收益——与收购相关 (1) | — | | | (23) | | | | | |
| 利息收入和其他收入，净额 | (6) | | | (9) | | | | | |
| 其他支出总额，净额 | 58 | | | 4 | | | | | |
| 所得税准备金前的收入 | 231 | | | 361 | | | | | |
| 所得税准备金 | 71 | | | 94 | | | | | |
| 未合并子公司收益中的权益（亏损） | (2) | | | 3 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 净收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.59 | | | $ | 1.01 | | | | | |
| 稀释 | $ | 0.59 | | | $ | 1.01 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)与收购Uni-Select Inc.（“Uni-Select”）有关。有关更多信息，请参阅附注2 “业务合并” 和附注13 “衍生工具和对冲活动”。
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
3
LKQ 公司和子公司
未经审计的综合收益简明合并报表
（以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 净收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损）： | | | | | | | |
| 外币折算，扣除税款 | (57) | | | 57 | | | | | |
| 扣除税款的现金流套期保值未实现收益/亏损的净变动 | 4 | | | (17) | | | | | |
| | | | | | | |
| 来自未合并子公司的其他综合（亏损）收益 | (5) | | | 3 | | | | | |
| 其他综合（亏损）收入 | (58) | | | 43 | | | | | |
| | | | | | | |
| 综合收入 | $ | 100 | | | $ | 313 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
4
LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并资产负债表
（以百万计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 344 | | | $ | 299 | |
| 扣除信贷损失备抵后的应收账款 | 1,392 | | | 1,165 | |
| 库存 | 3,123 | | | 3,121 | |
| | | |
| 预付费用和其他流动资产 | 343 | | | 283 | |
| | | |
| 流动资产总额 | 5,202 | | | 4,868 | |
| 财产、厂房和设备，净额 | 1,493 | | | 1,516 | |
| 经营租赁资产，净额 | 1,314 | | | 1,336 | |
| 善意 | 5,526 | | | 5,600 | |
| 其他无形资产，净额 | 1,271 | | | 1,313 | |
| 权益法投资 | 163 | | | 159 | |
| 其他非流动资产 | 301 | | | 287 | |
| 总资产 | $ | 15,270 | | | $ | 15,079 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付账款 | $ | 1,840 | | | $ | 1,648 | |
| 应计费用： | | | |
| 应计工资相关负债 | 242 | | | 260 | |
| 退款责任 | 137 | | | 132 | |
| | | |
| 其他应计费用 | 354 | | | 309 | |
| | | |
| | | |
| 经营租赁负债的流动部分 | 226 | | | 224 | |
| 长期债务的当期部分 | 88 | | | 596 | |
| 其他流动负债 | 172 | | | 149 | |
| | | |
| 流动负债总额 | 3,059 | | | 3,318 | |
| 长期经营租赁负债，不包括流动部分 | 1,138 | | | 1,163 | |
| 长期债务，不包括流动部分 | 4,161 | | | 3,655 | |
| 递延所得税 | 426 | | | 448 | |
| 其他非流动负债 | 313 | | | 314 | |
| 承付款和意外开支 | | | |
| | | |
| 股东权益： | | | |
普通股，$0.01面值， 1,000.0授权股份， 323.5已发行的股票和 267.0截至2024年3月31日的已发行股份； 323.1已发行的股票和 267.2截至 2023 年 12 月 31 日的已发行股份 | 3 | | | 3 | |
| 额外的实收资本 | 1,541 | | | 1,538 | |
| 留存收益 | 7,367 | | | 7,290 | |
| 累计其他综合亏损 | (298) | | | (240) | |
库存股票，按成本计算； 56.52024 年 3 月 31 日的股票以及 55.9截至 2023 年 12 月 31 日的股票 | (2,454) | | | (2,424) | |
| 公司股东权益总额 | 6,159 | | | 6,167 | |
| 非控股权益 | 14 | | | 14 | |
| 股东权益总额 | 6,173 | | | 6,181 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 15,270 | | | $ | 15,079 | |
| | | |
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
5
LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并现金流量表
（以百万计） | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | | |
| 折旧和摊销 | 100 | | | 65 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 股票薪酬支出 | 8 | | | 10 | | | |
| | | | | |
| 外汇合约收益——与收购相关 | — | | | (23) | | | |
| 其他 | 33 | | | 11 | | | |
| 扣除收购和处置影响后的运营资产和负债的变化： | | | | | |
| 应收款 | (249) | | | (236) | | | |
| 库存 | (52) | | | 57 | | | |
| 预付所得税/应付所得税 | 47 | | | 52 | | | |
| 应付账款 | 220 | | | 22 | | | |
| 其他运营资产和负债 | (12) | | | (5) | | | |
| 经营活动提供的净现金 | 253 | | | 223 | | | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | | |
| 购置不动产、厂房和设备 | (66) | | | (70) | | | |
| | | | | |
| 收购，扣除获得的现金 | (17) | | | (25) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他投资活动，净额 | (5) | | | (2) | | | |
| 用于投资活动的净现金 | (88) | | | (97) | | | |
| 来自融资活动的现金流量: | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 债务发行成本 | (6) | | | (19) | | | |
| | | | | |
| 发行欧元票据（2031）的收益，扣除未摊销的债券折扣 | 816 | | | — | | | |
| 偿还欧元票据 (2024) | (547) | | | — | | | |
| 循环信贷额度下的借款 | 392 | | | 1,543 | | | |
| 循环信贷额度下的还款 | (659) | | | (2,003) | | | |
| 定期贷款下的借款 | — | | | 500 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他债务的借款，净额 | 33 | | | 1 | | | |
| | | | | |
| 支付给 LKQ 股东的股息 | (81) | | | (74) | | | |
| 购买库存股票 | (30) | | | (8) | | | |
| 其他筹资活动，净额 | (31) | | | (6) | | | |
| 用于融资活动的净现金 | (113) | | | (66) | | | |
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (7) | | | 4 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 现金和现金等价物的净增长 | 45 | | | 64 | | | |
| 现金和现金等价物，期初 | 299 | | | 278 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 现金和现金等价物，期末 | $ | 344 | | | $ | 342 | | | |
| | | | | |
| 补充披露支付的现金： | | | | | |
| 所得税，扣除退款 | $ | 27 | | | $ | 34 | | | |
| 利息 | 43 | | | 24 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
6
LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并股东权益报表
（以百万计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| LKQ 股东 | | | | |
| | 普通股 | | 国库股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累积的
其他
综合损失 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 |
| 截至 2024 年 1 月 1 日的余额 | 323.1 | | | $ | 3 | | | (55.9) | | | $ | (2,424) | | | $ | 1,538 | | | $ | 7,290 | | | $ | (240) | | | $ | 14 | | | $ | 6,181 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 158 | | | — | | | — | | | 158 | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (58) | | | — | | | (58) | |
| 购买库存股票 | — | | | — | | | (0.6) | | | (30) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30) | |
| 限制性股票单位的归属，扣除预扣的员工税股份 | 0.4 | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | — | | | (5) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 向LKQ股东申报的股息（每股0.30美元） | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (81) | | | — | | | — | | | (81) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 323.5 | | | $ | 3 | | | (56.5) | | | $ | (2,454) | | | $ | 1,541 | | | $ | 7,367 | | | $ | (298) | | | $ | 14 | | | $ | 6,173 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| LKQ 股东 | | | | |
| | 普通股 | | 国库股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累积的
其他
综合损失 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 |
| 截至2023年1月1日的余额 | 322.4 | | | $ | 3 | | | (55.1) | | | $ | (2,389) | | | $ | 1,506 | | | $ | 6,656 | | | $ | (323) | | | $ | 14 | | | $ | 5,467 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 270 | | | — | | | — | | | 270 | |
| 其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 43 | | | — | | | 43 | |
| 购买库存股票 | — | | | — | | | (0.1) | | | (5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | |
| 限制性股票单位的归属，扣除预扣的员工税股份 | 0.4 | | | — | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | — | | | (6) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 向LKQ股东申报的股息（每股0.275美元） | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (74) | | | — | | | — | | | (74) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的余额 | 322.8 | | | $ | 3 | | | (55.2) | | | $ | (2,394) | | | $ | 1,510 | | | $ | 6,852 | | | $ | (280) | | | $ | 14 | | | $ | 5,705 | |
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
7
LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注意事项 1。 中期财务报表
特拉华州的一家公司LKQ Corporation是一家控股公司，所有业务均由子公司进行。当本文档中使用 “LKQ”、“公司”、“我们” 或 “我们的” 等术语时，这些术语指的是LKQ Corporation及其合并子公司。
我们根据美国证券交易委员会（“SEC”）适用于中期财务报表的规章制度编制了随附的未经审计的简明合并财务报表。因此，根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中通常包含的与我们的重要会计政策和脚注披露有关的某些信息已被压缩或省略。管理层认为，这些未经审计的简明合并财务报表反映了所有必要的重大调整（仅包括通常的经常性调整），这些调整是在所有重大方面公平陈述我们在所报告期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。
我们对前一时期的某些金额进行了重新分类，以符合本期的列报方式。
中期业绩不一定代表任何后续中期或全年的预期结果。这些中期财务报表应与我们在2024年2月22日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2023年10-K表格”）中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
最近的会计公告
最近通过的会计公告
在 2023 年第一季度，我们采用了第 2022-04 号会计准则更新，即 “负债——供应商融资计划（副主题 405-50）：供应商融资计划义务披露”（“ASU 2022-04”），要求供应商融资计划的买方披露有关其计划的某些信息，包括关键条款、资产负债表金额的列报、每个周期末的未清金额以及余额的展期。我们在回顾的基础上采纳了亚利桑那州立大学2022-04年的条款（见附注11，“供应链融资”），但展期信息的披露除外，这些信息将按要求在截至2024年12月31日的10-K表年度报告中预期采用。亚利桑那州立大学2022-04年的采用并未对我们未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。
最近发布的会计公告
2023年11月，财务会计准则委员会发布了第2023-07号会计准则更新，“分部报告（主题280）：对应报告的分部披露的改进”（“亚利桑那州立大学2023-07”）。亚利桑那州立大学扩大了公共实体的分部披露范围，要求披露定期向CODM提供并包含在每项报告的分部损益衡量标准中的重大分部支出、其他分部项目的金额和构成说明，以及中期披露应申报分部的损益和资产。亚利桑那州立大学对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期具有追溯效力。允许提前收养。我们目前正在评估采用该ASU对合并财务报表的影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了第2023-09号会计准则更新，“所得税（主题740）：所得税披露的改进”（“亚利桑那州立大学2023-09”）。亚利桑那州立大学要求披露已缴纳的分类所得税，为有效税率对账的组成部分规定了标准类别，并修改了其他与所得税相关的披露。亚利桑那州立大学将在2024年12月15日之后的财政年度内生效，并要求潜在的申请者可以选择追溯适用。允许提前收养。我们目前正在评估采用该ASU对合并财务报表的影响。
注意事项 2。 业务合并
在截至2024年3月31日的三个月中，我们完成了对以下内容的收购 一我们的批发-北美板块的业务以及 一我们的欧洲分部内的业务。这些收购对我们截至2024年3月31日的三个月的财务状况或经营业绩并不重要。此外，在 2024 年 1 月，我们支付了 $23百万（欧元）21百万）给少数股东，以结算对与先前收购同时发行的可赎回股票行使的看跌期权。这笔款项列报在其他融资活动中，在未经审计的简明合并现金流量表中扣除融资活动。
2023年2月26日，我们订立了一项收购Uni-Select所有已发行和流通股票的安排计划。2023 年 8 月 1 日，我们完成了对 Uni-Select 的收购，总对价约为加元（“加元”） 2.8十亿 ($)2.1十亿）。为了降低与加元购买价格的加元汇率变动相关的风险，我们签订了外汇合约。这些外汇合约不符合对冲会计的资格，因此，未经审计的简明合并损益表中报告了外汇合约收益（与收购相关的收购）中公允价值的变化。我们报告了与收购相关的外汇合约的收益 $23截至2023年3月31日的三个月，为百万美元。这些外汇合约是在Uni-Select收购完成之前于2023年7月结算的，因此收到的总付款为美元49百万。有关这些外汇合约的信息，请参阅附注13 “衍生工具和套期保值活动”。
除了收购Uni-Select外，我们还完成了对以下方面的收购 三我们的批发-北美分部内的业务， 四我们欧洲分部内的业务以及 一截至2023年12月31日的年度中，我们的专业板块的业务。
这些收购的收购价格分配是初步的，在评估期间（自收购结束之日起不超过12个月）内可能会发生变化。在截至2024年3月31日的三个月中，与2023年12月31日合并财务报表中披露的初步收购价格分配相比，没有进行重大调整。目前，我们正在敲定收购价格分配，其中包括敲定以下内容：1）收购的某些应收账款、存货和固定资产的估值金额；2）收购的某些无形资产的估值金额；3）承担的某些负债的收购日期公允价值；4）收购实体的税基。
未经审计的备考财务信息
以下未经审计的预计财务信息显示了在截至2024年3月31日的三个月内收购的业务的影响，就好像这些业务已于2023年1月1日被收购一样，在截至2023年12月31日的年度中收购的业务就像截至2022年1月1日被收购一样。未经审计的预计财务信息基于我们认为合理的会计估计和判断。未经审计的预计财务信息包括购买会计调整的影响，例如将购置库存调整为公允价值，对收购不动产、厂房和设备的折旧调整，高于或低于市场租赁的租金支出的调整，对收购的无形资产摊销的调整，利息支出的调整以及相关的税收影响。这些预计业绩不一定表明如果收购在本报告所述期间生效，将会发生什么，也不一定代表未来的业绩。 未经审计的预计财务信息如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
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| 收入 | $ | 3,703 | | | $ | 3,759 | | | | | |
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| 净收入 | 158 | | | 235 | | | | | |
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我们收购的预计影响还反映了取消了与收购相关的费用（扣除税款）美元10百万美元和外汇合约收益——与收购有关 $23截至2023年3月31日的三个月，为百万美元。有关我们的收购相关费用的更多信息，请参阅附注8 “重组和交易相关费用”。
注意事项 3。 库存
我们将库存分为以下类别：(i) 售后和翻新产品，(ii) 打捞和再制造产品，以及 (iii) 制成品。
库存包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 售后市场和翻新产品 | $ | 2,570 | | | $ | 2,556 | |
| 打捞和再制造产品 | 499 | | | 510 | |
| 制成品 | 54 | | | 55 | |
| 库存总额 | $ | 3,123 | | | $ | 3,121 | |
售后市场和翻新产品以及打捞和再制造产品主要由制成品组成。截至2024年3月31日，制成品库存由美元组成24百万原材料，美元7百万份工作正在进行中，以及 $23数百万件制成品。截至2023年12月31日，制成品库存由美元组成26百万原材料，美元7百万份工作正在进行中，以及 $22数百万件制成品。
注意事项 4。 信用损失备抵金
我们的信贷损失备抵金为 $58百万和美元61截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。信贷损失准备金是 $3百万和美元5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。
注意事项 5。 无形资产
至少每年对商誉和无限期无形资产进行减值测试。我们在2023年第四季度进行了年度减值测试，并确定不存在减值，因为我们所有报告单位的公允价值估计值至少超过了账面价值 20%。我们的申报单位的公允价值估算值是使用贴现现金流方法和比较市场倍数法结果的权重得出的。当出现可能导致减值的事件或情况时，也可以临时进行商誉和无限期无形资产减值测试。在2024年前三个月，我们没有发现任何需要对商誉减值或无限期无形资产减值进行中期测试的减值指标。
注意事项 6。 权益法投资
我们的权益法投资的账面价值如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 细分市场 | | 截至 2024 年 3 月 31 日的所有权 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
MEKO AB (1) | 欧洲 | | 26.6% | | $ | 152 | | | $ | 145 | |
| 其他 | | | | | 11 | | | 14 | |
| 总计 | | | | | $ | 163 | | | $ | 159 | |
(1) 截至2024年3月31日，我们对MEKO AB（“Mekonomen”）投资的1级公允价值为美元178百万美元，按Mekonomen普通股的报价计算，使用与账面价值相同的外汇汇率。我们在Mekonomen净资产账面价值中所占的份额比投资的账面价值高出美元10百万；这一差异主要与Mekonomen截至2016年收购之日的累计其他综合收益余额有关。我们在Mekonomen的净收益中记录了我们的股票，滞后了一个季度。
注意事项 7。 收入确认
分类收入
我们报告的收入分为两个类别：（i）零件和服务以及（ii）其他。
零件收入来自汽车产品的销售，包括用于车辆维修和保养的替换零件、部件和系统，以及用于改善车辆性能、功能和外观的特种产品和配件。服务收入包括（i）通常与相关产品销售同时计费的其他服务，例如服务类保修的销售，（ii）我们自助服务场的入场费，以及（iii）诊断和维修服务。
对于批发——北美和自助服务，车辆替换产品包括钣金碰撞部件，例如车门、引擎盖和挡泥板；保险杠罩；头灯和尾灯；后视镜；格栅；车轮；以及发动机和变速箱等大型机械物品。对于欧洲而言，汽车替代产品包括各种各样的小型机械产品，例如制动片、盘和传感器；离合器；火花塞和电池等电气产品；转向和悬架产品；过滤器；以及机油和汽车液体，但程度较小。此外，在我们的批发——北美和欧洲板块中，我们销售用于汽车修补的油漆和油漆相关消耗品。对于我们的专业业务，我们为七个产品领域提供服务：卡车和越野车；速度和性能；休闲车；牵引；车轮、轮胎和高性能操控；船舶；以及其他配件。
其他收入包括废料和贵金属（铂、钯和铑）的销售、对机械制造商的批量销售（包括矿芯）以及来自熔炉业务的铝锭和母猪的销售。我们从批发——北美和自助服务领域的多个来源获取废金属和其他贵金属，包括回收业务中使用的车辆，以及原始设备制造商（“OEM”）和与我们签订合同，以安全处置 “仅限粉碎” 车辆的其他实体提供的车辆。我们的批发——北美和自助服务板块的销售收入是根据客户（加工商）收集废料时每吨交付材料的价格确认的。
下表列出了我们按类别和可报告细分市场（以百万计）分列的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 批发-北美 | $ | 1,422 | | | $ | 1,148 | | | | | |
| 欧洲 | 1,637 | | | 1,548 | | | | | |
| 专业 | 422 | | | 396 | | | | | |
| 自助服务 | 54 | | | 60 | | | | | |
| 零件和服务 | 3,535 | | | 3,152 | | | | | |
| 批发-北美 | 78 | | | 81 | | | | | |
| 欧洲 | 7 | | | 7 | | | | | |
| | | | | | | |
| 自助服务 | 83 | | | 109 | | | | | |
| 其他 | 168 | | | 197 | | | | | |
| 总收入 | $ | 3,703 | | | $ | 3,349 | | | | | |
变量考虑
未经审计的简明合并资产负债表中与可变对价相关的金额如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 分类 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 归还资产 | | 预付费用和其他流动资产 | | $ | 72 | | | $ | 68 | |
| 退款责任 | | 退款责任 | | 137 | | | 132 | |
| 可变对价储备 | | 扣除信贷损失备抵后的应收账款 | | 102 | | | 155 | |
按地理区域划分的收入
我们的净销售额根据销售业务的位置归因于地理区域。 下表按地理区域列出了我们的收入（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 美国 | $ | 1,795 | | $ | 1,681 | | | | |
| 德国 | 425 | | 416 | | | | |
| 英国 | 445 | | 415 | | | | |
| 其他国家 | 1,038 | | 837 | | | | |
| 总收入 | $ | 3,703 | | $ | 3,349 | | | | |
注意事项 8。 重组和交易相关费用
我们会不时启动重组计划，以整合收购的业务，使我们的员工队伍与战略业务活动保持一致，或提高运营效率。以下是我们当前重组计划的摘要：
2024 年全球重组计划
2024年第一季度，我们启动了一项以提高盈利能力为重点的全球重组计划。该活动的最大部分将来自欧洲细分市场，将包括退出某些与我们的战略目标不一致的业务或市场。最初，这包括退出位于波斯尼亚和斯洛文尼亚的市场。2024年4月，我们签订协议，剥离我们在斯洛文尼亚的业务，斯洛文尼亚于2024年4月关闭，以及波斯尼亚的业务，预计将在2024年第三季度关闭，但须经监管部门批准。我们退出这些市场和其他市场的决定构成了评估某些长期资产减值的触发事件，因此，在我们推进退出波斯尼亚、斯洛文尼亚和任何其他指定市场的计划的过程中，我们产生并预计会产生减值费用。除了这些减值费用外，我们还将产生减记或处置长期资产、库存和其他资产、员工遣散费以及终止租赁的费用。该计划计划于2025年底基本完成，估计总支出成本在美元之间55百万和美元75百万。将来，我们可能会在该计划下确定可能导致额外支出的其他举措，尽管我们目前无法估计未来此类潜在举措的收费范围。
2022年全球重组计划
2022年第四季度，我们启动了一项重组计划，涵盖所有应报告的细分市场，旨在降低成本、简化运营、整合设施并对整个组织实施其他战略变革。我们已经产生并预计将产生的成本主要用于员工遣散费、库存或其他资产减记以及退出设施。该计划计划于2024年底基本完成，估计总支出成本在美元之间28百万和美元35百万。
1 LKQ 欧洲计划
2019年，我们宣布了一项名为 “1 LKQ Europe” 的多年计划，旨在实现关键职能的结构集中化和标准化，以促进欧洲分部作为单一业务的运营。根据1 LKQ Europe计划，我们正在通过各种项目重组非面向客户的团队和支持系统，包括实施共同的企业资源规划平台、合理化我们的产品组合以及创建欧洲总部办公室和中央后台办公室。我们于2021年6月完成了组织设计和实施项目，其余项目计划于2027年底之前完成，总支出成本在美元之间30百万和美元40百万。
收购整合计划
当我们完成对企业的收购时，我们可能会产生与将收购的业务整合到我们当前的业务结构和系统相关的成本。这些成本通常在收购之日起一年内产生，其金额因相关整合活动的规模和复杂性而异。我们预计将产生介于两者之间的额外费用 $5百万和美元15到2024年底，100万英镑将基本完成与北美批发板块Uni-Select收购相关的整合计划。
下表列出了与我们的重组计划相关的费用（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三个月 | | |
| 计划 | | 费用类型 | | 2024 | | 2023 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2024 年全球计划 | | 库存相关成本 (1) | | $ | 8 | | | $ | — | | | | | |
| | 资产减值 (2) | | 17 | | | — | | | | | |
| | 其他费用 | | 2 | | | — | | | | | |
| | 总计 | | $ | 27 | | | $ | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2022年全球计划 | | 员工相关费用 | | $ | — | | | $ | 2 | | | | | |
| | 设施退出成本 | | 1 | | | 2 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 其他费用 | | — | | | 1 | | | | | |
| | 总计 | | $ | 1 | | | $ | 5 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 1 LKQ 欧洲计划 | | 员工相关费用 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | | | |
| | 设施退出成本 | | 1 | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 总计 | | $ | 2 | | | $ | 1 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 收购整合计划 | | 员工相关费用 | | $ | 1 | | | $ | — | | | | | |
| | 设施退出成本 | | 4 | | | 2 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 其他费用 | | 1 | | | — | | | | | |
| | 总计 | | $ | 6 | | | $ | 2 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 重组费用总额 | | | | $ | 36 | | | $ | 8 | | | | | |
(1) 在未经审计的简明合并损益表中记入销售商品成本
(2) 与未经审计的简明合并资产负债表上的不动产、厂房和设备、净支出和预付费用以及其他流动资产的减值有关。
下表按细分市场列出了与我们的重组计划相关的累计计划成本（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 累计计划成本 |
| | 批发-北美 | | 欧洲 | | 专业 | | 自助服务 | | 总计 |
| 2024 年全球计划 | | $ | — | | | $ | 27 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 27 | |
| 2022年全球计划 | | 2 | | | 17 | | | 4 | | | 3 | | | 26 | |
| | | | | | | | | | |
| 1 LKQ 欧洲计划 | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | 12 | |
交易相关费用
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们产生的费用总额为美元2百万和美元10百万美元，分别用于与已完成和潜在交易相关的法律、会计和咨询服务。
注意事项 9。 每股收益
下图列出了每股收益的计算（以百万计，每股金额除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 净收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | | | |
| 基本每股收益的分母——已发行股票的加权平均值 | 267.1 | | | 267.4 | | | | | |
| 稀释性证券的影响： | | | | | | | |
| 限制性股票单位 (“RSU”) | 0.5 | | | 0.7 | | | | | |
| 基于绩效的限制性股票单位（“PSU”） | 0.1 | | | 0.2 | | | | | |
| | | | | | | |
| 摊薄后每股收益的分母——调整后的加权平均已发行股票 | 267.7 | | 268.3 | | | | |
| 每股基本收益 | $ | 0.59 | | | $ | 1.01 | | | | | |
摊薄后的每股收益 (1) | $ | 0.59 | | | $ | 1.01 | | | | | |
(1)摊薄后的每股收益是使用稀释性证券的库存股法计算的。
注意事项 10。 累计其他综合收益（亏损）
累计其他综合收益（亏损）的组成部分如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月31日的三个月 |
| | | 外币兑换 | | 现金流套期保值的未实现收益（亏损） | | 养老金计划的未实现收益 | | 来自未合并子公司的其他综合收益（亏损） | | 累计其他综合收益（亏损） |
截至 2024 年 1 月 1 日的余额 | | $ | (243) | | | $ | (11) | | | $ | 6 | | | $ | 8 | | | $ | (240) | |
| 税前（亏损）收入 | | (57) | | | 6 | | | — | | | — | | | (51) | |
| 所得税效应 | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
| 未实现收益的重新分类 | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 未合并子公司的其他综合亏损 | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | $ | (300) | | | $ | (7) | | | $ | 6 | | | $ | 3 | | | $ | (298) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三个月 |
| | | 外币兑换 | | 现金流套期保值的未实现收益（亏损） | | 养老金计划的未实现收益 | | 来自未合并子公司的其他综合收益（亏损） | | 累计其他综合收益（亏损） |
| 截至2023年1月1日的余额 | | $ | (333) | | | $ | — | | | $ | 11 | | | $ | (1) | | | $ | (323) | |
| 税前收入（亏损） | | 57 | | | (22) | | | — | | | — | | | 35 | |
| 所得税效应 | | — | | | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 来自未合并子公司的其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
| 截至2023年3月31日的余额 | | $ | (276) | | | $ | (17) | | | $ | 11 | | | $ | 2 | | | $ | (280) | |
我们的政策是在未经审计的简明合并收益表中公布相关损益时，将所得税影响从累计其他综合收益（亏损）重新归类为所得税准备金。
注意 11。 供应链融资
我们利用自愿供应链融资计划来支持我们努力与供应商谈判延期付款期限，这是我们改善运营现金流的努力的一部分。这些计划为参与的供应商提供了向金融机构出售其LKQ应收账款的机会，完全由供应商和金融机构自行决定。我们不是供应商与金融机构之间协议的当事方。金融机构在未承诺的基础上参与供应链融资计划，并且可以随时停止向我们的供应商购买应收账款。我们对供应商的义务，包括到期金额和付款日期，不受供应商根据这些协议出售金额的决定的影响。我们向金融机构付款的条款，包括付款的时间和金额，与原始供应商发票相同。根据供应链融资计划向参与金融机构拖欠的所有未付款项均记录在我们未经审计的简明合并资产负债表的应付账款中。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，我们有 $422百万 和 $411根据该安排，分别为百万的未清应付账款。
注意事项 12。 长期债务
长期债务包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | 到期日 | | 利率 | | 金额 | | 利率 | | 金额 |
| 高级无抵押信贷协议： | | | | | | | | | | |
| 应付定期贷款 | | 2026 年 1 月 | | 6.81 | % | | $ | 500 | | | 6.83 | % | | $ | 500 | |
| 循环信贷额度 | | 2028 年 1 月 | | 6.58 | % | (1) | 640 | | | 6.25 | % | (1) | 914 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 高级无抵押定期贷款协议： | | | | | | | | | | |
| 应付定期贷款 | | 2026 年 7 月 | | 6.67 | % | | 517 | | | 6.82 | % | | 529 | |
| | | | | | | | | | |
| 无抵押优先票据： | | | | | | | | | | |
| 美国国债 (2028) | | 2028 年 6 月 | | 5.75 | % | | 800 | | | 5.75 | % | | 800 | |
| 美国国债 (2033) | | 2033 年 6 月 | | 6.25 | % | | 600 | | | 6.25 | % | | 600 | |
| 欧元纸币 (2024) | | 2024 年 4 月 | | — | % | | — | | | 3.88 | % | | 552 | |
| 欧元纸币 (2028) | | 2028 年 4 月 | | 4.13 | % | | 270 | | | 4.13 | % | | 276 | |
| 欧元纸币 (2031) | | 2031 年 3 月 | | 4.13 | % | | 809 | | | — | % | | — | |
| | | | | | | | | | |
| 应付票据 | | 将持续到 2030 年 10 月 | | 3.49 | % | (1) | 18 | | | 3.85 | % | (1) | 16 | |
| 融资租赁债务 | | | | 4.95 | % | (1) | 85 | | | 4.83 | % | (1) | 83 | |
| 其他债务 | | | | 5.73 | % | (1) | 48 | | | 2.16 | % | (1) | 11 | |
| 债务总额 | | | | | | 4,287 | | | | | 4,281 | |
| 减去：长期债务发行成本和未摊销的债券折扣 | | (38) | | | | | (30) | |
| | | | | | |
| 债务总额，扣除债务发行成本和未摊销的债券折扣 | | 4,249 | | | | | 4,251 | |
| 减去：当前到期日，扣除债务发行成本 | | (88) | | | | | (596) | |
| 长期债务，扣除债务发行成本和未摊销的债券折扣 | | $ | 4,161 | | | | | $ | 3,655 | |
(1) 通过加权平均值得出的利率
高级无抵押信贷协议
我们的优先无抵押信贷协议包括 (i) 不超过等值美元的无抵押循环信贷额度2.0十亿，其中包括一美元150签发信用证的百万次级限额和一美元150百万元的周转贷款限额和（ii）不超过美元的无抵押定期贷款额度500百万。协议下的借款按有担保隔夜融资利率（即 “SOFR”）加上适用于特定货币的适用利差或其他无风险利率加上基于公司债务评级和总杠杆率的利差计息。
高级无抵押定期贷款信贷协议
优先无抵押定期贷款信贷协议（“加元票据”）建立了不超过加元的无抵押定期贷款额度 700百万美元将于 2026 年 7 月到期。适用于加元票据的可变利率可以是（i）基于公司选择的一三个月利率的加元出价利率的前瞻性定期利率，或（ii）加拿大最优惠利率（定义见加元票据），在每种情况下加上基于公司债务评级和总杠杆率的利差。
无抵押优先票据
2024年3月13日，LKQ Corporation及其间接全资子公司LKQ荷兰债券有限公司（一家有限责任公司）完成了欧元的发行和出售750百万其本金总额 4.1252031年3月13日到期的百分比票据（“欧元票据（2031）”）。
欧元纸币（2031）的利率为 4.125每年百分比。自2025年3月13日起，欧元票据（2031）的利息每年3月13日支付。欧元票据（2031）最初将由公司及其作为优先无抵押信贷协议和加元票据担保人的每家美国全资子公司在优先无抵押基础上进行全额无条件担保（“担保”）。欧元票据（2031）还将由公司的每家美国子公司提供担保，这些子公司将来同意为公司在优先无抵押信贷协议、加元票据、任何其他信贷额度债务或任何资本市场债务（均定义见公司于2024年2月28日向美国证券交易委员会提交的初步招股说明书补充文件）下的义务提供担保。
在2030年12月13日（“面值收回日”）之前，欧元票据（2031）可随时以赎回价格（以本金的百分比表示，四舍五入至小数点后三位）全部或部分赎回，等于以下两项中较大值：(1) (a) 折现至赎回日的剩余定期本金和利息的现值总和（假设欧元票据（2031年）在年度（实际/实际（ICMA））基础上（按面值收款日）到期，利率等于同类政府债券利率（定义见2024年3月13日的契约（“欧元票据（2031）契约”））加上30个基点，减去（b）截至赎回之日的应计利息；以及（2） 100待赎回的欧元票据（2031）本金的百分比；无论哪种情况，均加上截至但不包括赎回日的应计和未付利息。在面值看涨日当天或之后，我们可以随时不时地以等于的赎回价格全部或部分赎回欧元票据（2031） 100截至赎回日（但不包括赎回日）的欧元票据（2031）本金的百分比加上其应计和未付利息。
欧元票据（2031）和担保已根据1933年《美国证券法》根据公司于2024年2月22日向美国证券交易委员会提交的S-3表格注册声明（文件编号333-277267）进行了注册，并由公司于2024年3月1日向美国证券交易委员会提交的招股说明书补充文件进行了补充。随后，欧元票据（2031）获准在纳斯达克上市和注册。
与2024年3月欧元票据（2031）的发行和出售有关，我们产生了美元7百万笔费用，资本化以抵消长期债务，并在欧元票据的期限（2031）内摊销。
我们将本次发行的净收益用于（i）支付未偿债务，包括所有未偿还的欧元500百万的本金总额 3.875由公司间接全资子公司LKQ Italia Bondco di LKQ Italia Bondco di LKQ Italia Bondco GP S.r.l e C.S.A.P.A.（f/k/a LKQ Italia Bondco S.p.A.）发行的2024年到期优先票据百分比（“欧元票据（2024）”）（“赎回”），以及（ii）支付应计利息和相关费用、保费和开支。欧元票据（2031）受截至2024年3月13日的欧元票据（2031）契约管辖。
从2023年12月15日开始，美国国债（2028/33）的利息每半年在每年的6月15日和12月15日分期支付。对我们的兴趣 4.132028年4月到期的优先票据百分比（“欧元票据（2028）”）将于每年的4月1日和10月1日拖欠支付。
注意 13。 衍生工具和套期保值活动
我们面临市场风险，包括利率、外币汇率和大宗商品价格变动的影响。根据现行政策，我们可能会使用衍生品来管理我们的债务浮动利率敞口，以及某些外币计价交易的汇率变化。我们不持有或发行用于交易目的的衍生品。
指定为现金流套期保值的衍生工具
2023年2月，我们签订了利率互换协议，以降低与优先无抵押信贷协议下的借款相关的浮动利率付款利率变动的风险。根据利率互换协议的条款，我们支付固定利率，并根据定期SOFR获得浮动利率，该利率与优先无抵押信贷协议中合同规定的利率相匹配。这些协议总共包括 $400百万名义金额将于2025年2月到期，加权平均固定利率为 4.63% 和总计 $300百万名义金额，将于2026年2月到期，加权平均固定利率为 4.23%。利率互换公允价值的变化记录在累计其他综合亏损中，并在套期保值利息支出影响收益时重新归类为利息支出。在我们未经审计的简明合并现金流量表中，与利率互换相关的活动被归类为经营活动，因为该活动与与利息支付相匹配的正常经常性结算有关。
2023年3月，我们签订了远期起始利率互换，以对冲与预计的债务发行相关的利率变动风险，为Uni-Select收购的一部分提供资金。这些掉期是在2023年5月美国票据发行时结算的（2028/33），总付款额为美元13百万。利率互换公允价值的变化记录在累计其他综合亏损中，终止日的公允价值被重新归类为债务期内的利息支出。
我们所有的利率互换合约都是与我们认为信誉良好的交易对手签订的，我们会密切关注这些交易对手的信用评级。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们指定为现金流套期保值的衍生工具的名义金额、资产负债表分类和公允价值如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年 3 月 31 日 | | |
| | 名义金额 | | 资产负债表标题 | | 公允价值-资产/（负债） | | | | | | |
| 利率互换协议 | | $ | 400 | | | 预付费用和其他流动资产 | | $ | 1 | | | | | | | |
| 利率互换协议 | | 300 | | | 其他非流动资产 | | 2 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | | | | | | 名义金额 | | 资产负债表标题 | | 公允价值-资产/（负债） |
| 利率互换协议 | | | | | | | | $ | 700 | | | 其他非流动负债 | | $ | (2) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
与我们的现金流套期保值相关的活动包含在附注10 “累计其他综合收益（亏损）” 中。截至 2024 年 3 月 31 日，我们估计为 $1累计其他综合亏损中包含的百万份衍生收益（扣除税款）将在未来12个月内重新归类到我们未经审计的简明合并收益表中。
未指定为套期保值的衍生工具
为了管理与Uni-Select收购收购价格（以加元计价）相关的外币敞口，我们在2023年3月签订了购买加元的外汇合约 1.6十亿美元左右1.2十亿。这些合约不符合套期会计的资格，因此，通过截至每个资产负债表日的经营业绩，将合同调整为公允价值。我们报告了与收购相关的外汇合约的收益 $23截至2023年3月31日的三个月，为百万美元。这些合同于 2023 年 7 月结算，收到的款项总额为 $49百万。
为了管理我们在其他非功能货币计价的公司间贷款上的外币敞口，我们在2023年签订了短期外币远期合约。我们没有选择对这些交易采用套期保值会计，因此，根据我们截至每个资产负债表日的经营业绩，将合约调整为公允价值。截至2024年3月31日仍未偿还的这些短期衍生工具的公允价值记录在我们未经审计的简明合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产或其他应计支出中，截至2024年3月31日和2023年12月31日均不重要。
此外，我们持有其他短期衍生工具，包括外币远期合约，以管理与以非功能货币计价的库存购买相关的现金流波动风险。我们没有选择对这些交易采用套期保值会计。截至2024年3月31日和2023年12月31日，这些合约的名义金额和公允价值，以及对截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中我们经营业绩的影响，并不重要。这些合同的公允价值记录在我们未经审计的简明合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产或其他应计费用中。
衍生工具的总列报率与净列报率
虽然使用同一交易对手执行的某些衍生工具受主净额结算安排的约束，但我们在未经审计的简明合并资产负债表上按毛额列报现金流对冲和其他衍生工具。净额计算这些合约的公允价值的影响将导致我们截至2024年3月31日和2023年12月31日未经审计的简明合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产及其他应计费用出现微不足道的减少。
注意 14。 公允价值测量
按公允价值计量的金融资产和负债
我们使用市场和收益方法来估算我们的金融资产和负债的公允价值，在截至2024年3月31日的三个月中，与我们历史上按公允价值记录的金融资产或负债相关的估值技术或投入没有重大变化。公允价值层次结构中的等级包括：1级，定义为可观察的投入，例如活跃市场的报价；2级，定义为活跃市场中除报价以外的其他可直接或间接观察的投入；以及3级，定义为几乎没有或根本没有市场数据的重大不可观测投入，因此要求实体制定自己的假设。
下表定期显示了有关我们以公允价值计量的金融资产和负债的信息，并指出了截至2024年3月31日和2023年12月31日我们用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次结构（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率互换 | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 投资-债务证券 | | 21 | | | — | | | — | | | 21 | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | |
| 投资-股权证券 | | 5 | | | — | | | — | | | 5 | | | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| 总资产 | | $ | 26 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 29 | | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25 | |
| 负债： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率互换 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | |
| 或有对价负债 | | — | | | — | | | 4 | | | 4 | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
| 负债总额 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 4 | |
债务和股权证券投资与我们的专属保险子公司有关，并包含在未经审计的简明合并资产负债表中的其他非流动资产中。利率互换协议的资产负债表分类见附注13 “衍生工具和套期保值活动”。对于或有对价负债，根据相关付款的预期时间，流动部分包含在未经审计的简明合并资产负债表中的其他非流动负债中，非流动部分包含在未经审计的简明合并资产负债表中的其他非流动负债中。
我们使用第三方估值模型对衍生工具进行估值，该模型根据合同条款和市场可观察的投入（例如当前和远期利率以及当前和远期外汇汇率）进行贴现现金流分析。
我们的或有对价负债与我们的业务收购有关。根据或有对价协议的条款，可以在未来的特定日期付款，具体取决于收购后被收购业务的业绩。这些付款的负债被归类为三级负债，因为相关的公允价值衡量标准是使用收益法确定的，包括市场上无法观察到的重大投入。
未按公允价值计量的金融资产和负债
我们的债务按成本计算反映在未经审计的简明合并资产负债表上。信贷协议下借款的公允价值衡量标准在公允价值层次结构中被归类为二级，因为它们是根据市场上可观察到的重要投入确定的，包括最近条款和期限相似的融资交易的利率。我们通过计算市场参与者在2024年3月31日和2023年12月31日承担这些义务所需的预付现金来估算公允价值。美国票据（2028）、美国票据（2033）、欧元票据（2024）、欧元票据（2028）和欧元票据（2031）的公允价值是根据可观察的市场输入确定的，包括非活跃市场的报价，因此在公允价值层次结构中被归类为二级。
根据截至2024年3月31日和2023年12月31日的市场状况，优先无抵押信贷协议下借款的公允价值合理地近似于美元的账面价值1,140百万和美元1,414分别为百万。截至2024年3月31日和2023年12月31日，加元票据下借款的公允价值合理地近似于美元的账面价值517百万和美元529分别是百万。
下表提供了截至2024年3月31日和2023年12月31日我们其他金融工具的账面和公允价值（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 美国国债 (2028) | $ | 800 | | | $ | 815 | | | $ | 800 | | | $ | 820 | |
| 美国国债 (2033) | 600 | | | 624 | | | 600 | | | 628 | |
| 欧元纸币 (2024) | — | | | — | | | 552 | | | 552 | |
| 欧元纸币 (2028) | 270 | | | 271 | | | 276 | | | 276 | |
| 欧元纸币 (2031) | 809 | | | 820 | | | — | | | — | |
注意 15。 员工福利计划
我们有资金和无资金的固定福利计划，涵盖欧洲不同国家和加拿大的某些员工群体。当地的法定要求适用于我们的许多欧洲和加拿大的计划。固定福利计划大多不对新参与者开放，在某些情况下，现有参与者不再累积福利。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，固定福利计划的总资金状况为净负债为美元80百万和美元83分别为百万美元，并列于我们未经审计的简明合并资产负债表中的其他非流动资产、其他非流动负债和应计工资相关负债。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，我们的固定福利计划的定期净福利成本都微不足道。服务成本部分记录在销售、一般和管理（“SG&A”）费用中，而其他组成部分记入未经审计的简明合并收益表中的利息收入和其他收入。
注意 16。 所得税
在每个过渡期结束时，我们会估算年度有效税率，并将该税率应用于我们的中期收益。我们还记录了某些不寻常或不经常发生的项目的税收影响，包括对估值补贴的判断变化以及税法或税率变更的过渡期的影响。
计算每个过渡期的年度估计有效税率需要一定的估计值和重大判断，包括但不限于该年度的预期营业收入、对州和外国司法管辖区收入和纳税收入比例的预测、账面和应纳税收入之间的永久和临时差异以及收回本年度产生的递延所得税资产的可能性。随着新事件的发生、获得的额外信息或税收环境的变化，用于计算所得税准备金的会计估计可能会发生变化。
截至2024年3月31日的三个月，我们的有效所得税税率为 30.7%，与 26.1截至2023年3月31日的三个月的百分比。与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月有效税率的提高主要归因于 4.4离散项目的不利影响百分比，主要与2024年全球重组计划的减值有关。有关减值的更多信息，请参阅附注8 “重组和交易相关费用”。
经合组织发布了一个名为第二支柱的框架，以实施全球最低公司税率 15某些跨国企业的百分比。某些国家已经颁布了采用第二支柱框架的立法，而一些国家正在考虑或仍在宣布修改其税法以实施最低税收指令。尽管我们目前估计第二支柱不会对我们的有效税率产生重大影响，但随着经合组织继续发布更多指南和各国实施立法，我们的分析将继续进行。
注意 17。 细分和地理信息
我们有 四运营部门：批发——北美；欧洲；专业和自助服务，均以应报告的细分市场形式列报。
这些细分市场是根据所服务的地理区域和提供的产品线类型组合来组织的。这些细分市场是分开管理的，因为这些企业为不同的客户提供服务，并且受不同的经济条件的影响。批发——北美和自助服务具有相似的经济特征，具有共同的产品和服务、客户和分销方式。我们将单独报告这些运营部门，以提高投资者的透明度。
下表显示了我们在指定时期内按应报告分部划分的财务业绩（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 批发-北美 | | 欧洲 | | 专业 | | 自助服务 | | 淘汰 | | 合并 |
| 截至2024年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 第三方 | $ | 1,500 | | | $ | 1,644 | | | $ | 422 | | | $ | 137 | | | $ | — | | | $ | 3,703 | |
| 分段间 | — | | | — | | | 1 | | | — | | | (1) | | | — | |
| 分部总收入 | $ | 1,500 | | | $ | 1,644 | | | $ | 423 | | | $ | 137 | | | $ | (1) | | | $ | 3,703 | |
| 分部息税折旧摊销前 | $ | 244 | | | $ | 143 | | | $ | 27 | | | $ | 16 | | | $ | — | | | $ | 430 | |
折旧和摊销总额 (1) | 49 | | | 39 | | | 8 | | | 4 | | | — | | | 100 | |
| 截至2023年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 第三方 | $ | 1,229 | | | $ | 1,555 | | | $ | 396 | | | $ | 169 | | | $ | — | | | $ | 3,349 | |
| 分段间 | — | | | — | | | 1 | | | — | | | (1) | | | — | |
| 分部总收入 | $ | 1,229 | | | $ | 1,555 | | | $ | 397 | | | $ | 169 | | | $ | (1) | | | $ | 3,349 | |
| 分部息税折旧摊销前 | $ | 252 | | | $ | 151 | | | $ | 31 | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | 456 | |
折旧和摊销总额 (1) | 19 | | | 34 | | | 8 | | | 4 | | | — | | | 65 | |
(1)列报的金额包括销售成本、销售和收购费用以及重组和交易相关费用中记录的折旧和摊销费用。
我们的首席运营决策者、首席执行官审查的细分市场盈亏的关键指标是分部息税折旧摊销前利润。我们使用分部息税折旧摊销前利润来比较各细分市场的盈利能力并评估业务战略。分部息税折旧摊销前利润包括该分部可控制的收入和支出。公司一般和管理费用根据使用情况分配给各部门，共享费用根据该分部在合并收入中所占的百分比进行分配。我们将分部息税折旧摊销前利润计算为净收益，其中不包括归属于非控股权益的净收益和亏损；折旧；摊销；利息；债务清偿损益；所得税支出；重组和交易相关费用（包括记录在销售成本中的重组费用）；或有对价负债公允价值的变动；与收购、权益法投资或剥离相关的其他损益；亏损和收益权益的未合并的子公司；股权投资公允价值调整；减值费用；以及乌克兰/俄罗斯冲突和相关制裁的直接影响。
下表提供了净收入与分部息税折旧摊销前利润的对账情况（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 净收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 调整： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 折旧和摊销 | 100 | | | 65 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 扣除利息收入的利息支出 | 61 | | | 33 | | | | | |
| 债务清偿损失 | — | | | 1 | | | | | |
| 所得税准备金 | 71 | | | 94 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
未合并子公司的亏损权益（收益） (1) | 2 | | | (3) | | | | | |
外汇合约收益——与收购相关 (2) | — | | | (23) | | | | | |
| 股权投资公允价值调整 | — | | | 1 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
重组和交易相关费用 (3) | 30 | | | 18 | | | | | |
重组费用-销售商品的成本 (3) | 8 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 分部息税折旧摊销前 | $ | 430 | | | $ | 456 | | | | | |
(1)有关更多信息，请参阅附注6 “权益法投资”。
(2)有关更多信息，请参阅附注2 “业务合并” 和附注13 “衍生工具和对冲活动”。
(3) 有关更多信息，请参阅附注8 “重组和交易相关费用”。
下表按应报告分部列出了资本支出（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 资本支出 | | | | | | | |
批发-北美 | $ | 21 | | | $ | 20 | | | | | |
| 欧洲 | 38 | | | 33 | | | | | |
| 专业 | 4 | | | 13 | | | | | |
| 自助服务 | 3 | | | 4 | | | | | |
| 资本支出总额 | $ | 66 | | | $ | 70 | | | | | |
下表按应申报分部列出了资产（以百万计）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 扣除信贷损失备抵后的应收账款 | | | |
批发-北美 | $ | 497 | | | $ | 470 | |
| 欧洲 | 733 | | | 580 | |
| 专业 | 153 | | | 107 | |
| 自助服务 | 9 | | | 8 | |
| 扣除信贷损失备抵后的应收账款总额 | 1,392 | | | 1,165 | |
| 库存 | | | |
批发-北美 | 1,234 | | | 1,217 | |
| 欧洲 | 1,372 | | | 1,390 | |
| 专业 | 477 | | | 475 | |
| 自助服务 | 40 | | | 39 | |
| 库存总额 | 3,123 | | | 3,121 | |
| 财产、厂房和设备，净额 | | | |
批发-北美 | 641 | | | 644 | |
| 欧洲 | 626 | | | 642 | |
| 专业 | 116 | | | 118 | |
| 自助服务 | 110 | | | 112 | |
| 不动产、厂房和设备总额，净额 | 1,493 | | | 1,516 | |
| 经营租赁资产，净额 | | | |
批发-北美 | 617 | | | 615 | |
| 欧洲 | 481 | | | 494 | |
| 专业 | 81 | | | 84 | |
| 自助服务 | 135 | | | 143 | |
| 经营租赁资产总额，净额 | 1,314 | | | 1,336 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他未分配资产 | 7,948 | | | 7,941 | |
| 总资产 | $ | 15,270 | | | $ | 15,079 | |
我们按细分市场报告净应收账款、库存、净不动产、厂房和设备以及净经营租赁资产，因为首席运营决策者使用这些信息来评估细分市场的业绩。这些资产为衡量每个细分市场使用的运营资本提供了衡量标准。未分配资产包括现金和现金等价物、预付费用和其他流动和非流动资产、商誉、其他无形资产和权益法投资。
我们最大的运营国家是美国，其次是德国和英国（“英国”）。其他欧洲业务位于荷兰、意大利、捷克共和国、比利时、奥地利、斯洛伐克、波兰和其他欧洲国家。收购Uni-Select后，我们进一步扩大了在加拿大的批发业务。我们在其他国家的业务包括墨西哥的再制造业务、台湾的售后零件货运整合仓库以及印度的行政支持职能。
下表按地理区域列出了我们的有形长期资产（以百万计）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
长期资产 | | | |
| 美国 | $ | 1,488 | | | $ | 1,496 | |
| 德国 | 324 | | | 324 | |
| 英国 | 299 | | | 295 | |
| 其他国家 | 696 | | | 737 | |
| 长期资产总额 | $ | 2,807 | | | $ | 2,852 | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告中非历史陈述和信息是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，是根据该法案的 “安全港” 条款作出的。
前瞻性陈述包括但不限于有关我们的展望、指导、期望、信念、希望、意图和战略的陈述。使用 “可能”、“将”、“计划”、“应该”、“期望”、“预测”、“相信”、“如果”、“估计”、“打算”、“打算”、“项目” 等词语以及类似的词语或表述来识别这些前瞻性陈述。这些陈述受许多风险、不确定性、假设和其他因素的影响，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就存在重大差异。所有前瞻性陈述均基于我们在发表陈述时获得的信息。除非法律要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。实际事件或结果可能与前瞻性陈述中表达或暗示的事件或结果存在重大差异。可能导致实际业绩与我们的前瞻性陈述预测或暗示的结果不同的风险、不确定性、假设和其他因素包括我们在向美国证券交易委员会提交的文件中讨论的因素，包括我们在2023年10-K表和10-Q表季度报告（包括本季度报告）中 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下披露的因素。
概述
LKQ是标准普尔500指数的成员，是汽车产品的全球分销商，包括用于汽车维修和保养的替换零件、部件和系统，以及用于改善车辆性能、功能和外观的特种售后产品和配件。
汽车替代产品的买家可以选择主要从五个来源购买：原始设备制造商生产的新产品；除原始设备制造商以外的其他公司生产的新产品，称为售后市场产品；从打捞和全损车辆中获得的回收产品；经过翻新的回收产品；以及经过再制造的回收产品。我们向碰撞和机械维修商店分发各种产品，包括售后碰撞和机械产品；回收的碰撞和机械产品；翻新的碰撞产品，例如车轮、保险杠盖和灯；以及再制造的发动机和变速箱。我们将不是新 OEM 产品的四个来源统称为替代部件。
我们分为四个运营部门：批发——北美；欧洲；专业和自助服务，每个业务部门均以应报告的细分市场形式列报。
我们的北美批发部门是替代车辆碰撞替代产品、油漆和相关产品以及替代车辆机械替代产品的领先供应商，我们的销售、加工和分销设施覆盖美国和加拿大的大多数主要市场。我们的欧洲分部是德国、英国、比荷卢经济联盟地区（比利时、荷兰和卢森堡）、意大利、捷克共和国、奥地利、斯洛伐克、波兰和其他欧洲国家的替代车辆更换和保养产品的领先供应商。我们的专业部门是特种车辆售后市场设备和配件的领先分销商，产品销往美国和加拿大的大多数主要市场。我们的自助服务部门在美国各地经营自助零售设施，出售报废汽车中的回收汽车产品。
过去，我们的经营业绩每季度和年度都会波动，并且可以预计，由于多种因素，未来将继续波动，其中一些因素是我们无法控制的。请参阅上述前瞻性陈述中提及的因素。由于这些因素以及我们目前可能未知的其他因素，预计我们在未来时期的经营业绩将出现波动。因此，我们的历史经营业绩可能无法预示未来的表现。
收购和投资
自1998年成立以来，我们一直通过有机增长和收购来推行增长战略。到2018年，我们的收购战略侧重于整合，以扩大北美和欧洲分散市场的规模。我们瞄准了市场领导者的公司，扩大了我们的地域影响力，增强了我们通过分销网络提供各种汽车产品的能力。在过去的几年中，我们将重点转移到旨在实现高协同效应和/或增加关键能力的收购上，包括2023年8月完成的Uni-Select收购，该收购补充了我们现有的北美涂料分销业务，提供了在加拿大机械零件领域的规模地位，为未来的整合和增长提供了机会。此外，我们还对各种业务进行了投资，以推进我们的战略目标。有关我们的收购和投资的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注2 “业务合并” 和附注6 “权益法投资”。
收入来源
我们报告收入分为两个类别：（i）零件和服务以及（ii）其他。我们的零件收入来自汽车产品的销售，包括用于车辆维修和保养的替换零件、部件和系统，以及用于改善车辆性能、功能和外观的特种产品和配件。我们的服务收入主要来自服务类保修的销售、自助服务场的入场费以及诊断和维修服务。来自其他来源的收入包括废料和其他金属（包括催化转化器等回收部件中所含的贵金属——铂、钯和铑）的销售、对机械制造商的批量销售（包括矿芯）以及我们熔炉业务中铝锭和母猪的销售。其他收入将因大宗商品价格的波动和材料销售量而异。有关我们收入来源的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注7 “收入确认”。
关键会计估计
对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们根据公认会计原则编制的未经审计的简明合并财务报表。这些财务报表的编制要求管理层使用某些估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入和支出数额以及或有资产和负债的相关披露。我们的 2023 年 10-K 表格包含关键会计估算摘要，我们认为这些估算最有助于理解我们的财务业绩。在截至2024年3月31日的三个月中，对我们报告的资产、负债、收入或支出金额产生重大影响的关键会计估计没有任何变化。
最近发布的会计公告
有关新会计准则的信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注1中的 “近期会计声明”，“中期财务报表”。
按地理区域划分的财务信息
有关按地理区域划分的收入和长期资产的相关信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注7 “收入确认” 和附注17 “分部和地理信息”。
1 LKQ 欧洲计划
我们已经实施了1 LKQ Europe计划，旨在实现关键职能的结构集中化和标准化，以促进欧洲分部作为单一业务的运营。根据这项多年计划，我们预计将确认以下几点：
•重组费用——直接因实施1 LKQ Europe计划而产生的非经常性成本，业务将不会从中获得持续收益。更多细节请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注8 “重组和交易相关费用”。
•转型费用 — 执行1 LKQ Europe计划所产生的期内成本，预计将为业务带来持续收益（例如，与通用ERP平台相关的不可资本化的实施成本）。这些费用记录在销售和收购费用中。
•转型资本支出 — 与执行1 LKQ Europe计划直接相关的长期资产（例如软件和设施）的可资本化成本。
与1 LKQ Europe计划相关的成本反映在本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表中的销售和收购费用、重组和交易相关费用以及不动产、厂房和设备的购买中。
我们正在执行与1 LKQ欧洲计划相关的各种项目，预计将于2027年底完成。在截至2024年3月31日的三个月中，我们在上述所有三个类别中承担了800万美元的成本。我们预计，截至2027年的预计计划完成日期，该计划的成本将在2024年介于1.25亿美元至1.55亿美元之间，反映上述所有三个类别。将来，我们还可能根据1 LKQ Europe计划确定其他可能导致额外支出的计划和项目，尽管我们目前无法估计此类潜在的未来计划和项目的收费范围。我们预计，该计划将继续推动贸易营运资金和生产率计划，这将有助于为计划成本提供资金。
关键绩效指标
我们认为，有机收入增长、分部息税折旧摊销前利润和自由现金流是我们业务的关键绩效指标。分部息税折旧摊销前利润是我们衡量细分市场盈亏的关键指标，由我们的首席运营决策者审查。自由现金流是一种财务指标，不是根据美国公认会计原则（“非公认会计准则”）编制的。
•收入的有机增长 -我们将有机收入增长定义为持续经营业务的总收入增长，其中不包括收购和剥离（即从收购之日起至收购一周年所产生的收入，扣除因出售业务导致的收入减少）和外币变动（即按不同汇率折算收入的影响）的影响。有机收入增长包括现有和新建地点（即在过去十二个月内开业）的增量销售额，并源于扩大与现有客户的业务、保护新客户以及提供其他产品和服务。我们认为，有机收入增长是关键绩效指标，因为该统计数据衡量了我们成功服务和扩大客户群的能力。
•分部息税折旧摊销前-有关分部息税折旧摊销前利润计算的说明，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注17 “分部和地理信息”。我们认为，分部息税折旧摊销前利润为通过关注持续经营业绩指标来评估我们细分市场的盈利能力提供了有用的信息。
•自由现金流-我们将自由现金流计算为经营活动提供的净现金减去不动产、厂房和设备的购买。自由现金流可深入了解我们的流动性，并为管理层和投资者提供有关可用现金流的有用信息，以满足未来的还本付息义务和营运资金需求，进行战略收购，回购股票和支付股息。
这三个关键绩效指标被用作确定组织各级激励性薪酬的目标，包括高级管理层。通过使用这些绩效衡量标准，我们试图激发一种平衡的业务方针，以改善我们的长期前景的方式来奖励增长、盈利能力和现金流的产生。
运营业绩——合并
下表列出了损益表数据占所述期间总收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
| 收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | | | |
| 销售商品的成本 | 60.8 | % | | 59.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 毛利率 | 39.2 | % | | 41.0 | % | | | | | | | | |
| 销售、一般和管理费用 | 28.2 | % | | 27.8 | % | | | | | | | | |
| 重组和交易相关费用 | 0.8 | % | | 0.5 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | 2.4 | % | | 1.7 | % | | | | | | | | |
| 营业收入 | 7.8 | % | | 10.9 | % | | | | | | | | |
| 其他支出总额，净额 | 1.6 | % | | 0.1 | % | | | | | | | | |
| 所得税准备金前的收入 | 6.3 | % | | 10.8 | % | | | | | | | | |
| 所得税准备金 | 1.9 | % | | 2.8 | % | | | | | | | | |
| 未合并子公司收益中的权益（亏损） | (0.1) | % | | 0.1 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收入 | 4.3 | % | | 8.1 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
截至2024年3月31日的三个月，与截至2023年3月31日的三个月相比
收入
下表汇总了按类别划分的收入变化（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | 收入变动百分比 |
| 2024 | | 2023 | | 有机 | | 收购和资产剥离 | | 外汇 | | 总变化 |
| 零件和服务收入 | $ | 3,535 | | | $ | 3,152 | | | (0.3) | % | | 11.6 | % | | 0.8 | % | | 12.1 | % |
| 其他收入 | 168 | | | 197 | | | (15.1) | % | | 0.5 | % | | — | % | | (14.6) | % |
| 总收入 | $ | 3,703 | | | $ | 3,349 | | | (1.1) | % | | 10.9 | % | | 0.8 | % | | 10.6 | % |
| 注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。 |
零件和服务收入增长了12.1％，这意味着批发——北美分部收入增长了23.8％，欧洲增长了5.7％，专业业务增长了6.7％，但部分被自助服务下降10.5％所抵消。总体增长是由收购和资产剥离的净影响导致的11.6％的增长以及外汇汇率波动导致的0.8％的增长所推动的，但部分被有机零件和服务收入下降0.3％（每天增长0.5％）所抵消。其他收入下降14.6％，主要是由于贵金属与去年同期相比的不利变动，有机收入减少了3000万美元，这导致自助服务减少了2600万美元，北美批发业务减少了400万美元。有关导致截至2024年3月31日的三个月与截至2023年3月31日的三个月相比各分部收入变化的因素，请参阅我们的分部经营业绩的讨论。
销售商品的成本
销售成本占收入的百分比增加 从截至2023年3月31日的三个月收入的59.0％增至截至2024年3月31日的三个月收入的60.8％。商品销售成本反映了批发——北美增长1.4％，其中0.3％归因于利润率较低的细分市场的混合转移，专业板块增长0.2％，部分被欧洲下降0.3％所抵消。有关导致截至2024年3月31日的三个月与截至2023年3月31日的三个月相比，销售成本占分部收入百分比变化的因素，请参阅我们的分部经营业绩的讨论。
销售、一般和管理费用
销售和收购支出占收入的百分比从截至2023年3月31日的三个月的27.8％增加到截至2024年3月31日的三个月的28.2％。销售和收购支出的同比增长主要反映了欧洲0.8％和自助服务0.2％的影响，但部分被与批发——北美相关的0.6％下降所抵消。与截至2023年3月31日的三个月相比，与截至2023年3月31日的三个月相比，销售和收购费用变化的因素占各分部收入的百分比，请参阅我们的分部经营业绩的讨论。
重组和交易相关费用
下表汇总了所述期间的重组和交易相关费用（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 重组费用 | $ | 28 | | (1) | $ | 8 | | (2) | $ | 20 | |
| 交易相关费用 | 2 | | (3) | 10 | | (3) | (8) | |
| 重组和交易相关费用 | $ | 30 | | | $ | 18 | | | $ | 12 | |
(1)截至2024年3月31日的三个月的重组费用主要包括（i）与我们的2024年全球重组计划相关的1900万美元，（ii）与我们的收购整合计划相关的600万美元，（iii）与我们的1 LKQ欧洲计划相关的200万美元，以及（iv）与我们的2022年全球重组计划相关的100万美元。
(2)截至2023年3月31日的三个月的重组费用主要包括（i）与我们的2022年全球重组计划相关的500万美元，（ii）与我们的收购整合计划相关的200万美元，以及（iii）与我们的1 LKQ欧洲计划相关的100万美元。
(3)截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，交易相关费用主要与外部成本有关，例如与已完成和潜在收购相关的法律、会计和咨询费用（包括2023年的Uni-Select交易成本）。
有关我们的重组和收购整合计划的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注8 “重组和交易相关费用”。
折旧和摊销
下表汇总了所示期间的折旧和摊销（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | | |
| 2024 | | 2023 | | 改变 | |
| 折旧 | $ | 44 | | | $ | 36 | | | $ | 8 | | (1) |
| 摊销 | 45 | | | 22 | | | 23 | | (2) |
| 折旧和摊销 | $ | 89 | | | $ | 58 | | | $ | 31 | | |
(1)折旧费用的增加主要与2023年最后九个月资本支出的增加有关，这影响了2024年的折旧支出。
(2)摊销费用增加的主要原因是我们在2023年8月收购了Uni-Select，因此北美批发业务有所增加。
其他支出总额，净额
下表汇总了所示期间的其他支出净额总额（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | | |
| 2024 | | 2023 | | 改变 | |
| 利息支出 | $ | 64 | | | $ | 36 | | | $ | 28 | | (1) |
| 外汇合约收益——与收购相关 | — | | | (23) | | | 23 | | (2) |
| 利息收入和其他收入，净额 | (6) | | | (9) | | | 3 | | (3) |
| 其他支出总额，净额 | $ | 58 | | | $ | 4 | | | $ | 54 | | |
(1)利息支出增加的主要原因是：（i）未偿债务增加2700万美元，主要与收购Uni-Select的永久融资有关，以及（ii）2024年第一季度利率上调后增加了400万美元，但被以下原因部分抵消：（iii）与2023年第一季度Uni-Select收购相关的收购前过渡贷款融资成本摊销相关的300万美元减少。
(2)与 Uni-Select 收购有关。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注2 “业务合并” 和附注13 “衍生工具和套期保值活动”。
(3)净利息收入和其他收入的减少主要包括（i）2023年收到的用于解决重要域名事项的资金减少了500万美元，但被部分抵消了（ii）个别微不足道的增长，总共产生了200万美元的影响。
所得税准备金
截至2024年3月31日的三个月，我们的有效所得税税率为30.7％，而截至2023年3月31日的三个月的有效所得税税率为26.1％。与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月，有效税率的提高主要归因于离散项目4.4％的不利影响，主要与2024年全球重组计划的减值有关。有关减值的更多信息，请参阅附注8 “重组和交易相关费用”。
有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注16 “所得税”。
未合并子公司收益中的权益（亏损）
截至2024年3月31日的三个月，未合并子公司的股权（亏损）收益减少了500万美元，这主要与我们最大的权益法投资Mekonomen公布的业绩同比下降有关。
外币影响
我们按该期间有效的平均汇率翻译收入报表。相对于截至2023年3月31日的三个月中使用的汇率，用于折算2024年损益表的英镑、欧元和加元汇率分别增长了4.3％、1.2％和0.3％，而捷克克朗汇率下降了4.0％。与去年同期相比，已实现和未实现的货币收益和亏损（包括对冲工具的影响），加上外币兑美元变动的折算效应，对摊薄后的每股收益产生了0.06美元的净负面影响，主要与2023年第一季度与收购Uni-Select相关的2300万美元外汇合约税前收益有关。
运营业绩——分部报告
我们有四个可申报的细分市场：批发——北美；欧洲；专业和自助服务。
我们报告了按报告和固定货币计算的收入和业务盈利能力的增长。固定货币列报是非公认会计准则的衡量标准，不包括外币汇率波动的影响。我们认为，提供固定货币信息可以提供有关我们的增长和盈利能力的宝贵补充信息，这与我们评估业绩的方式一致，因为该统计数据消除了汇率波动的折算影响，汇率波动是我们无法控制的，不能反映我们的运营业绩。固定货币收入和分部息税折旧摊销前利润业绩的计算方法是使用当年的货币兑换率将上一年度的收入和分部息税折旧摊销前利润折算成当地货币。这种非公认会计准则财务指标作为分析工具存在重要局限性，不应孤立地考虑，也不能替代根据公认会计原则对业绩的分析。我们对该术语的使用可能与其他发行人使用标题相似的衡量标准有所不同，这是因为计算方法可能存在不一致以及因有待解释的项目而存在差异。此外，并非所有按固定货币报告收入或盈利能力的公司都以与我们相同的方式计算此类指标，因此，我们的计算不一定与其他公司的类似名称的指标相似，也可能不适合衡量相对于其他公司的业绩。
下表按可报告分部列出了我们在指定期间的财务业绩，包括第三方收入、总收入和分部息税折旧摊销前利润（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| | 2024 | | 占分部总收入的百分比 | | 2023 | | 占分部总收入的百分比 | | | | | | | | |
| 第三方收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
批发-北美 | $ | 1,500 | | | | | $ | 1,229 | | | | | | | | | | | |
| 欧洲 | 1,644 | | | | | 1,555 | | | | | | | | | | | |
| 专业 | 422 | | | | | 396 | | | | | | | | | | | |
自助服务 | 137 | | | | | 169 | | | | | | | | | | | |
| 第三方收入总额 | $ | 3,703 | | | | | $ | 3,349 | | | | | | | | | | | |
| 总收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
批发-北美 | $ | 1,500 | | | | | $ | 1,229 | | | | | | | | | | | |
| 欧洲 | 1,644 | | | | | 1,555 | | | | | | | | | | | |
| 专业 | 423 | | | | | 397 | | | | | | | | | | | |
自助服务 | 137 | | | | | 169 | | | | | | | | | | | |
| 淘汰 | (1) | | | | | (1) | | | | | | | | | | | |
| 总收入 | $ | 3,703 | | | | | $ | 3,349 | | | | | | | | | | | |
| 分部息税折旧摊销前 | | | | | | | | | | | | | | | |
批发-北美 | $ | 244 | | | 16.3 | % | | $ | 252 | | | 20.5 | % | | | | | | | | |
| 欧洲 | 143 | | | 8.7 | % | | 151 | | | 9.7 | % | | | | | | | | |
| 专业 | 27 | | | 6.4 | % | | 31 | | | 7.9 | % | | | | | | | | |
自助服务 | 16 | | | 11.7 | % | | 22 | | | 13.2 | % | | | | | | | | |
| 注意：在上表中，由于四舍五入，分部总收入的百分比可能无法重新计算。 |
我们的首席运营决策者、首席执行官审查的细分市场盈亏的关键指标是分部息税折旧摊销前利润。我们使用分部息税折旧摊销前利润来比较各细分市场的盈利能力并评估业务战略。分部息税折旧摊销前利润包括该分部可控制的收入和支出。公司一般和管理费用根据使用情况分配给各部门，共享费用根据该分部在合并收入中所占的百分比进行分配。我们将分部息税折旧摊销前利润计算为净收益，不包括归属于非控股权益的净收益和亏损；折旧；摊销；利息；债务清偿损益；所得税支出；重组和交易相关费用（包括记录在销售成本中的重组费用）；或有对价负债的公允价值变动；与收购、权益法投资或剥离相关的其他损益；亏损和收益权益的未合并的子公司；股权投资公允价值调整；减值费用；以及乌克兰/俄罗斯冲突和相关制裁的直接影响。有关分部息税折旧摊销前利润总额与净收益的对账，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注17 “分部和地理信息”。
截至2024年3月31日的三个月，与截至2023年3月31日的三个月相比
批发-北美
第三方收入
下表汇总了我们在北美批发板块中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | 收入变动百分比 |
批发-北美 | 2024 | | 2023 | | 有机 | | 收购和资产剥离 | | 外汇 | | 总变化 |
| 零件和服务收入 | $ | 1,422 | | | $ | 1,148 | | | (3.3) | % | (1) | 27.1 | % | (3) | — | % | | 23.8 | % |
| 其他收入 | 78 | | | 81 | | | (4.9) | % | (2) | 1.1 | % | | — | % | | (3.8) | % |
| 第三方收入总额 | $ | 1,500 | | | $ | 1,229 | | | (3.4) | % | | 25.4 | % | | — | % | | 22.0 | % |
| 注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)截至2024年3月31日的三个月，零件和服务有机收入与上年同期相比下降了3.3％，这主要是由于售后市场碰撞量减少受到可修复索赔减少的负面影响，我们认为这主要归因于天气相对温暖。
(2)其他有机收入同比下降4.9％，即400万美元，主要与以下原因有关：（i）由于价格下跌，贵金属收入减少了1000万美元，但部分被以下因素所抵消：（ii）由于价格和产量上涨，来自其他废料（例如铝）和岩芯的收入增加了500万美元；（iii）由于产量增加，废钢收入增加了100万美元。
(3)收购和剥离零件和服务收入增加了3.12亿美元，增长27.1％，这主要是由于在2023年第三季度收购了Uni-Select。有关收购Uni-Select的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注2 “业务合并”。
分部息税折旧摊销前
截至2024年3月31日的三个月，该分部的息税折旧摊销前利润与去年同期相比下降了800万美元，下降了3.1％，其中包括与2023年第三季度收购Uni-Select相关的积极影响（Uni-Select增加了分部的息税折旧摊销前利润，但稀释了该分部的息税折旧摊销前利润百分比）。下降的主要原因是售后市场销量减少、剩余利润率下降以及持续的通货膨胀压力。我们估计，与去年同期相比，贵金属和废钢价格对分部息税折旧摊销前利润率产生了700万美元的净不利影响，占0.4％。
下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占北美批发板块收入的百分比的变化：
| | | | | | | | | | | |
批发-北美 | | 占分部总收入的百分比 | |
截至2023年3月31日的三个月的分部息税折旧摊销前利润 | | 20.5 | % | |
| 增加（减少）是由于： | | | |
| | | |
| 毛利率的变化 | | (5.3) | % | (1) |
| 分部运营费用的变化 | | 1.5 | % | (2) |
| 其他收入和支出变动，净额 | | (0.4) | % | (3) |
截至2024年3月31日的三个月的分部息税折旧摊销前利润 | | 16.3 | % | |
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。 |
(1)毛利率下降5.3％是由于收购Uni-Select的稀释性质所致，这改变了该细分市场的产品组合，以反映出油漆、车身和设备以及维护产品线的更大比例。这些产品线的毛利率结构低于我们的其他批发产品线。同比效应将持续到第三季度，之后将按年计算。此外，与打捞收入疲软相关的救助利润率下降以及汽车成本上涨的影响对毛利率产生了负面影响。
(2)分部运营支出占收入百分比的下降主要反映了（i）0.6％来自上一年度慈善捐款的增加，（ii）0.5％来自运费、车辆和燃料成本的下降，（iii）0.4％来自较低的激励性薪酬。
(3)对其他收入和支出的不利影响，净额主要与2023年为解决知名域名问题而收到的资金有关。
欧洲
第三方收入
下表汇总了我们欧洲细分市场中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | 收入变动百分比 |
| 欧洲 | 2024 | | 2023 | | 有机 | | 收购和资产剥离 (2) | | 外汇 (3) | | 总变化 |
| 零件和服务收入 | $ | 1,637 | | | $ | 1,548 | | | 2.7 | % | (1) | 1.4 | % | | 1.7 | % | | 5.7 | % |
| 其他收入 | 7 | | | 7 | | | 8.9 | % | | — | % | | 1.3 | % | | 10.3 | % |
| 第三方收入总额 | $ | 1,644 | | | $ | 1,555 | | | 2.7 | % | | 1.4 | % | | 1.7 | % | | 5.7 | % |
| 注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。 |
(1)截至2024年3月31日的三个月，零件和服务有机收入增长了2.7％（按每天计算为4.4％），这主要是由销量的增加以及在较小程度上抵消通胀压力导致的成本增加的定价举措所致。
(2)收购和剥离收入增加了2,100万美元，增长了1.4％，这与我们从2023年初到收购一周年之际收购了五家批发业务有关。
(3)汇率使我们的收入增长了2600万美元，涨幅为1.7％，这主要是由于美元兑欧元和英镑疲软，但截至2024年3月31日的三个月中与去年同期相比部分抵消了这一增长。
分部息税折旧摊销前
截至2024年3月31日的三个月，该细分市场的息税折旧摊销前利润与去年同期相比下降了800万美元，下降了5.3％。按固定货币计算（即不包括折算影响），分部息税折旧摊销前利润与去年同期相比下降了1,100万美元，下降了7.2％。以美元计算的下降主要归因于运营支出增加的负面影响，这主要与人员成本增加有关，这足以抵消4200万美元有机收入增长的影响。有关外币对截至2024年3月31日的三个月业绩影响的更多详情，请参阅上文 “经营业绩—合并” 部分中的外币影响讨论。
下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占欧洲分部收入百分比的变化：
| | | | | | | | | | | |
| 欧洲 | | 占分部总收入的百分比 | |
截至2023年3月31日的三个月的分部息税折旧摊销前利润 | | 9.7 | % | |
| 增加（减少）是由于： | | | |
| 毛利率的变化 | | 0.1 | % | (1) |
| 分部息税折旧摊销前利润调整：重组费用——销售成本 | | 0.5 | % | (1) |
| 分部运营费用的变化 | | (1.6) | % | (2) |
| | | |
截至2024年3月31日的三个月的分部息税折旧摊销前利润 | | 8.7 | % | |
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。 |
(1)毛利率的增长主要归因于有利的定价、采购和生产率举措，这些举措旨在抵消通货膨胀压力带来的艰难宏观经济状况。此外，报告的毛利率包括与2024年全球重组计划一部分产生的重组费用相关的0.5％的削减。这些成本不包括在分部息税折旧摊销前利润的计算中。有关更多信息，请参阅附注8 “重组和交易相关费用” 和附注17 “分部和地理信息”。
(2)分部运营支出占收入百分比的增长反映了以下不利影响：（i）1.2％的人事成本增加主要是由于德国和比荷卢经济联盟的工资通胀所致，（ii）0.3％来自与几项中央和地区战略信息技术计划相关的专业费用，（iii）0.2％来自出境运费和物流成本的增加，以及（iv）其他个别非物质因素的总体不利影响，但部分被（v）所抵消由于能源和公用事业的减少，0.5％的有利影响与去年同期相比，所有地区的成本。
专业
第三方收入
下表汇总了我们的专业板块中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | 收入变动百分比 |
| 专业 | 2024 | | 2023 | | 有机 (1) | | 收购和资产剥离 (2) | | 外汇 | | 总变化 |
| 零件和服务收入 | $ | 422 | | | $ | 396 | | | (1.4) | % | | 8.1 | % | | — | % | | 6.7 | % |
| 其他收入 | — | | | — | | | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
| 第三方收入总额 | $ | 422 | | | $ | 396 | | | (1.4) | % | | 8.1 | % | | — | % | | 6.7 | % |
| 注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。 |
(1)截至2024年3月31日的三个月，零件和服务有机收入下降了1.4％，这主要是由于休闲车（“RV”）产品线的需求疲软，房车单位零售额同比下降。
(2)收购和剥离收入净增3200万美元，增长8.1％，主要与我们在2023年收购一家专业业务有关。
分部息税折旧摊销前
截至2024年3月31日的三个月，该细分市场的息税折旧摊销前利润与上年同期相比下降了400万美元，下降了13.2％，这主要是由于有机收入下降和毛利率下降，如下所述。
下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占专业板块收入百分比的变化：
| | | | | | | | | | | |
| 专业 | | 占分部总收入的百分比 | |
截至2023年3月31日的三个月的分部息税折旧摊销前利润 | | 7.9 | % | |
| 增加（减少）是由于： | | | |
| 毛利率的变化 | | (1.7) | % | (1) |
| 分部运营费用的变化 | | 0.1 | % | (2) |
| 其他收入和支出变动，净额 | | 0.1 | % | |
截至2024年3月31日的三个月的分部息税折旧摊销前利润 | | 6.4 | % | |
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。 |
(1)毛利率的下降主要是由更高的折扣推动的，以帮助维持销量。
(2)分部运营费用占收入百分比的下降是由于个别非实质性因素造成的，总体上产生了0.1％的有利影响。
自助服务
第三方收入
下表汇总了我们的自助服务细分市场中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | 收入变动百分比 |
自助服务 | 2024 | | 2023 | | 有机 | | 收购和资产剥离 | | 外汇 | | 总变化 |
| 零件和服务收入 | $ | 54 | | | $ | 60 | | | (10.5) | % | (1) | — | % | | — | % | | (10.5) | % |
| 其他收入 | 83 | | | 109 | | | (24.2) | % | (2) | — | % | | — | % | | (24.1) | % |
| 第三方收入总额 | $ | 137 | | | $ | 169 | | | (19.3) | % | | — | % | | — | % | | (19.3) | % |
| 注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。 |
(1)截至2024年3月31日的三个月，零件和服务有机收入与上年同期相比下降了10.5％，这主要是由于受恶劣天气条件的影响（主要是加利福尼亚州）入场人数减少导致的零售量减少。
(2)其他有机收入同比下降24.2％，至2600万美元，这主要是由于（i）由于价格下跌和销量减少，贵金属收入减少了1700万美元，（ii）废钢收入减少了900万美元，这主要与销量减少和价格略有下降有关。
分部息税折旧摊销前
截至2024年3月31日的三个月，该细分市场的息税折旧摊销前利润与去年同期相比减少了600万美元。下降是由大宗商品价格不利变动导致的收入下降以及与去年同期相比销量下降所致，但部分被汽车采购成本的提高和运营生产率的提高所抵消。与截至2023年3月31日的三个月相比，贵金属价格的下跌导致该细分市场的息税折旧摊销前利润估计下降了800万美元。由于本年度的有利程度低于上一年，废钢价格的连续净变化产生了负面影响。在截至2024年3月31日的三个月中，废钢价格优惠了400万美元 对细分市场的息税折旧摊销前利润的影响，而截至2023年3月31日的三个月中，利润为1,100万美元。对截至2024年3月31日的三个月的有利影响来自于从我们购买汽车之日到报废汽车之日（影响我们为车辆支付的价格）到报废汽车的日期（影响我们报废汽车的价格）之间废钢价格的上涨。
下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占自助服务板块收入百分比的变化：
| | | | | | | | | | | |
自助服务 | | 占分部总收入的百分比 | |
截至2023年3月31日的三个月的分部息税折旧摊销前利润 | | 13.2 | % | |
| 增加（减少）是由于： | | | |
| 毛利率的变化 | | 2.6 | % | (1) |
| 分部运营费用的变化 | | (4.1) | % | (2) |
| 其他收入和支出变动，净额 | | 0.1 | % | |
| | | |
截至2024年3月31日的三个月的分部息税折旧摊销前利润 | | 11.7 | % | |
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。 |
(1) 毛利率的增加归因于车辆采购成本的改善，这足以抵消大宗商品价格下跌的负面影响。
(2)分部运营费用占收入百分比的增长反映了（i）金属收入下降产生的5.2％的负杠杆效应，但部分被（ii）其他个体非实质性因素所抵消，这些因素总的有利影响为1.1％。
流动性和资本资源
我们根据为运营提供资金和通过内部发展和收购为扩张提供资金的能力来评估我们的流动性和资本资源。我们的主要流动性来源是运营现金流和循环信贷额度。我们利用运营现金流为营运资本和资本支出提供资金，多余的资金将用于为收购提供资金、偿还未偿债务、支付股息或回购我们的普通股。由于我们将收购作为历史增长战略的一部分，因此我们的运营现金流并不总是足以支付我们的投资活动。为我们的 acq 提供资金在收购中，我们已经获得了各种形式的债务融资，包括循环信贷额度、定期贷款和优先票据。我们目前认为，我们有足够的资本市场准入来支持我们未来的增长目标。
下表汇总了截至指定日期的流动性数据（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | | | 2023年12月31日 | | | |
| 循环信贷额度下的容量 | | | $ | 2,000 | | | | | $ | 2,000 | | | | |
| 减去：循环信贷额度借款 | | | 640 | | | | | 914 | | | | |
| 减去：信用证 | | | 114 | | | | | 110 | | | | |
| 信贷循环机制下的可用性 | | | 1,246 | | | | | 976 | | | | |
| 添加：现金和现金等价物 | | | 344 | | | | | 299 | | | | |
| 总流动性 | | | $ | 1,590 | | | | | $ | 1,275 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
我们有 1246 亿美元下方可用截至目前我们的循环信贷额度已到位 2024 年 3 月 31 日。加上截至2024年3月31日的3.44亿美元现金及现金等价物，我们有15.9亿美元n 可用流动性，我们增加了3.15亿美元截至2023年12月31日的可用流动性，这主要是由于我们的循环信贷额度借款减少了2.74亿美元，2024年3月发行了优先票据的收益.
截至 2024 年 3 月 31 日，我们有 42.87 亿美元 未偿债务总额以及 8,800 万美元 流动债务，包括以下优先债务（百万美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年3月31日 |
| | 到期日 | | 利率 | | 未偿金额 | |
| 高级无抵押信贷协议： | | | | | | | |
| 应付定期贷款 | | 2026 年 1 月 | | 6.81 | % | | $ | 500 | | |
| 循环信贷额度 | | 2028 年 1 月 | | 6.58 | % | (1) | 640 | | |
| | | | | | | |
| 高级无抵押定期贷款协议： | | | | | | | |
| 应付定期贷款（7亿加元） | | 2026 年 7 月 | | 6.67 | % | | 517 | | |
| | | | | | | |
| 无抵押优先票据： | | | | | | | |
| 美国国债 (2028) | | 2028 年 6 月 | | 5.75 | % | | 800 | | |
| 美国国债 (2033) | | 2033 年 6 月 | | 6.25 | % | | 600 | | |
| | | | | | | |
欧元票据（2028 年）（2.5 亿欧元） | | 2028 年 4 月 | | 4.13 | % | | 270 | | |
欧元票据（2031）（7.5亿欧元） | | 2031 年 3 月 | | 4.13 | % | | 809 | | |
(1) 通过加权平均值得出的利率
2024年3月，我们完成了本金总额为7.5亿欧元的4.125％欧元票据（2031年）的发行。我们使用本次发行的净收益和手头现金来支付未偿债务，包括3.875％欧元票据（2024年）中所有未偿还的5亿欧元本金总额以及欧元循环借款，并支付应计利息和相关费用、保费和开支。
我们认为，我们目前的流动性、未来运营活动产生的预期现金以及资本市场准入将足以满足我们当前的运营和资本需求。我们的资本配置策略包括支出以支持增长驱动的资本项目，完成协同收购，以及通过支付股息和回购普通股来回报股东价值。
我们普通股的股息活动摘要 三个月已结束2024 年 3 月 31 日的情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股息金额 | | 申报日期 | | 记录日期 | | 付款日期 |
| $0.30 | | 2024年2月20日 | | 2024年3月14日 | | 2024年3月28日 |
| | | | | | |
| | | | | | |
2024 年 4 月 22 日，我们董事会宣布向于 2024 年 5 月 16 日营业结束时的登记股东派发每股普通股 0.30 美元的季度现金股息，该股息将于 2024 年 5 月 30 日支付。
我们相信，未来产生的现金流将使我们能够在未来时期继续派发股息；但是，此类未来分红的时间、金额和频率将取决于董事会的批准，并考虑资本可用性和其他各种因素，其中许多因素是我们无法控制的。
截至2024年3月31日，我们的总流动性为15.9亿美元，当前到期日为8,800万美元，我们有机会获得资金来兑现我们的短期承诺。我们的流动资产超过流动负债，这进一步降低了短期现金短缺的风险。
O我们的优先无抵押信贷协议和加元票据均包含两项财务维护协议：最大总杠杆率和最低利息覆盖率。这些条款的最大总杠杆率和最低利息覆盖率是根据优先无担保信贷协议和加元票据专门计算得出的，在特定方面与可比的GAAP或常见使用条款有所不同。截至2024年3月31日，我们遵守了优先无抵押信贷协议和加元票据下的所有适用条款。截至2024年3月31日，优先无抵押信贷协议和加元票据所需的债务契约以及我们与这些契约的实际比率如下：
| | | | | | | | | | | |
| 盟约等级 | | 截至 2024 年 3 月 31 日实现的比率 |
| 最大总杠杆比率 | 4.00 : 1.00 | | 2.3 |
| 最低利息覆盖率 | 3.00 : 1.00 | | 7.4 |
由于总杠杆率升至2.0以上，适用于我们信贷额度借款利率的利差在2023年第三季度有所增加，并在2024年第一季度保持不变。
与我们的美国票据和欧元票据相关的契约 d不包括财务维护契约，契约不会限制我们根据优先无抵押信贷协议提取资金的能力。契约不禁止根据需要修改优先无抵押信贷协议和加元票据下的财务契约。
尽管我们认为，在现有的循环信贷额度下，我们有足够的能力为当前的业务提供资金，但我们可能需要不时通过公共或私人融资、战略关系或修改现有的优先无抵押信贷协议筹集更多资金，为额外投资提供资金或为现有债务再融资。如果需要，无法保证我们的优先无抵押信贷协议会以对我们有吸引力的条款提供额外资金或再融资，或者根本无法保证。此外，任何额外的股权融资都可能削弱股东的利息，而债务融资（如果有的话）可能涉及限制性契约或更高的利息成本。我们未能在需要时筹集资金，可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
作为我们改善运营现金流的努力的一部分，我们可能会与供应商协商延长付款期限。这些努力得到了我们的供应链融资计划的支持。有关我们的供应链融资安排的信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注11 “供应链融资”。
我们持有利率互换，以对冲部分信贷协议借款的浮动利率。在这些未履行的合同生效后， 截至2024年3月31日，根据我们的优先无抵押信贷协议，未偿还借款的加权平均利率为6.1％。包括我们的优先票据和加元票据在内，我们的总体加权平均借款利率为 5.6%2024 年 3 月 31 日。根据优先无抵押信贷协议，我们的借款按有担保隔夜融资利率（即 “SOFR”）加上适用于特定货币的适用利差或其他无风险利率加上利差计息。根据加元票据，利率可以是（i）基于公司选择的一至三个月利率的加元出价利率的前瞻性定期利率，或（ii）加拿大最优惠利率（定义见加元票据），每种情况下均加上利差。有关我们的借款和相关利息的信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注12 “长期债务”。本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注13 “衍生工具和套期保值活动” 中描述了利率互换。
我们有未偿还的借款gs 根据我们的循环信贷额度和应付的16.57亿美元的定期贷款 和 19.43 亿美元 分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。在这些金额中， t在那里e 不是 目前的到期日为2024 年 3 月 31 日或 2023 年 12 月 31 日。
截至2024年3月31日的未偿长期债务的预定到期日如下（以百万计）：
| | | | | |
| 金额 |
截至 2024 年 12 月 31 日的九个月 (1) | $ | 81 | |
| 截至 12 月 31 日的年份： | |
| 2025 | 26 | |
| 2026 | 1,031 | |
| 2027 | 12 | |
| 2028 | 1,718 | |
| 此后 | 1,419 | |
债务总额 (2) | $ | 4,287 | |
(1)到2024年12月31日到期的长期债务包括5,500万美元的短期债务，这些债务可能会延期到截至2024年12月31日的本年度之后。
(2)上面列出的债务总额反映了要偿还的总价值（不包括债务发行成本和截至2024年3月31日的3,800万美元的未摊销债券折扣）。
截至2024年3月31日，该公司的现金及现金等价物为3.44亿美元，其中2.43亿美元由外国子公司持有。总的来说，我们的做法和意图是永久性地将外国子公司的未分配收益进行再投资。我们认为，我们有足够的现金流和流动性来履行我们在美国的财务义务，而无需汇回国外收入。如果这样做支持我们的融资或流动性目标，我们可能会不时选择有选择地汇回国外收入。我们的外国子公司的股息分配（如果有）通常免征美国进一步的税收，这要么是由于2017年颁布的《减税和就业法》规定了100％的参与豁免，要么是由于先前根据过渡税和全球无形低税收入制度对国外收益征税。
库存采购是我们资金的最大运营用途。我们通常按标准付款条件或在发货时支付售后产品的购买费用，具体取决于制造商和协议的付款条件。我们通常为在救助拍卖会上购买的救助车辆以及在我们拥有这些车辆时根据直接采购安排购买的救助车辆付费。
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的售后市场和制成品库存采购（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月 | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改变 | | | | | | | |
批发-北美 | | $ | 522 | | | $ | 273 | | | $ | 249 | | | | | | | | (1) |
| 欧洲 | | 957 | | | 920 | | | 37 | | | | | | | | (2) |
| 专业 | | 336 | | | 251 | | | 85 | | | | | | | | (3) |
| 总计 | | $ | 1,815 | | | $ | 1,444 | | | $ | 371 | | | | | | | | |
(1)在截至2024年3月31日的三个月中，北美批发板块的库存购买量与去年同期相比有所增加，这主要是由于收购了Uni-Select。
(2)欧洲板块库存购买量的增加包括1800万美元的增加，这要归因于截至2024年3月31日的三个月中英镑和欧元的价值与去年同期相比有所增加。
(3)与上年同期相比，专业板块的库存购买量增加的主要原因是为了使库存水平与需求保持一致，去年同期的库存购买量减少。
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的全球批发救助和自助服务采购（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | | |
| 2024 | | 2023 | | % 变化 | | | | | | | |
| 批发-北美救助车 | 61 | | 64 | | (4.7) | % | | | | | | | |
| 欧洲批发救助车 | 9 | | | 8 | | | 12.5 | % | | | | | | | |
| 自助救助车 | 111 | | 137 | | (19.0) | % | | | | | | | |
批发——由于减少了2023年第四季度采购量增加造成的积压，2024年的北美剩余购买量与上年同期相比有所下降。由于注重降低汽车成本，2024年的自助服务救助购买量与上年同期相比有所下降。
下表汇总了经营活动提供的现金同比变化的组成部分（以百万计）：
| | | | | | | | |
| 运营现金 | |
截至2023年3月31日的三个月中经营活动提供的净现金 | $ | 223 | | |
增加（减少）是由于： | | |
| | |
| | |
营运资金账户： (1) | | |
| 应收款 | (13) | | |
| 库存 | (109) | | |
| 应付账款 | 198 | | |
| 其他经营活动 | (46) | | (2) |
截至2024年3月31日的三个月中经营活动提供的净现金 | $ | 253 | | |
(1)与我们的主要营运资金账户相关的现金流可能会波动，因为购买、付款和收款的时间可能因时期而异。
•与2023年同期相比，2024年前三个月的库存增量现金流出为1.09亿美元，其中包括去年同期库存购买量下降以应对需求疲软带来的5300万美元，欧洲板块的4400万美元，批发北美板块的2,100万美元，部分被我们的自助服务板块抵消，该板块的现金流减少了900万美元。
•与2023年同期相比，2024年前三个月的合并应付账款产生了1.98亿美元的增量现金流入。这主要是由于我们欧洲板块的现金流入量增加1.29亿美元，批发-北美板块的现金流入量增加6,800万美元，这两者主要是由于付款时机造成的。
(2) 主要反映了现金收益减少和利息支付增加（主要是由于收购Uni-Select的利率上升和额外借款）的总体影响，但与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月中缴纳的税款现金减少部分抵消了这一影响。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，用于投资活动的净现金分别为8,800万美元和9,700万美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们分别投资了1700万美元和2500万美元的现金进行业务收购。截至2024年3月31日的三个月，不动产、厂房和设备购买量为6600万美元，而去年同期为7,000万美元。
下表对运营活动提供的净现金与自由现金流（以百万计）进行了对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三个月 | | |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | |
| 经营活动提供的净现金 | | | | | $ | 253 | | | $ | 223 | | | |
| 减去：不动产、厂房和设备的购置 | | | | | 66 | | | 70 | | | |
| 自由现金流 | | | | | $ | 187 | | | $ | 153 | | | |
在截至2024年3月31日的三个月中，用于融资活动的净现金总额为1.13亿美元，而2023年同期为6600万美元。截至2024年3月31日的三个月，股票回购的现金流出量为3000万美元，支付的股息为8,100万美元，而2023年同期的股票回购为800万美元，支付的股息为7400万美元。截至2024年3月31日的三个月，净债务借款（扣除未摊销的债券折扣）为3500万美元，而2023年同期为4,100万美元。
我们打算通过内部开发配送中心、加工和销售设施以及仓库，通过进一步整合我们的设施以及通过选定的业务收购，继续评估市场的潜在增长。我们未来的流动性和资本需求将取决于许多因素，包括我们内部发展工作的成本和时机以及这些努力的成功。
担保人财务信息摘要
我们的美国票据（2028/2033）和欧元票据（2031）目前由我们的某些子公司（均为 “子公司担保人”，与LKQ一起为 “债务人集团”）以优先无担保方式担保，这些子公司在2024年2月22日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号333-277267）的注册声明中列出。担保是全额和无条件的，连带的，并受某些释放条件的约束。有关欧元票据（2031）的信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注12 “长期债务”，有关美国票据（2028/2033）的信息，请参阅截至2023年12月31日的10-K表年度报告第二部分第8项附注19 “长期债务”。
票据持有人只能直接向债务人集团提出索赔。在扣除债务人集团内部的公司间交易和余额以及来自任何非担保子公司的收益和投资的权益后，债务人集团的以下汇总财务信息是合并列报的。
损益表汇总（以百万计）
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 2024 年 3 月 31 日 | | 财政年度已结束 2023 年 12 月 31 日 (2) |
收入 | $ | 1,826 | | | $ | 6,954 | |
| 销售商品的成本 | 1,086 | | | 4,079 | |
毛利率 (1) | 740 | | | 2,875 | |
| 持续经营的收入 | 111 | | | 602 | |
| 净收入 | $ | 111 | | | $ | 589 | |
(1)在截至2024年3月31日的三个月和截至2023年12月31日的财年中，担保子公司的净销售额分别为1,400万美元和5,300万美元，非担保子公司的净销售额为5200万美元和2.03亿美元。
(2)信息反映了2024年2月22日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号333-277267）中列出的当前债务人集团。
资产负债表汇总（以百万计）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 (1) |
| 流动资产 | $ | 2,314 | | | $ | 2,167 | |
| | | |
| 非流动资产 | 5,677 | | | 5,699 | |
| 流动负债 | 1,070 | | | 925 | |
| 非流动负债 | 4,008 | | | 4,031 | |
(1)信息反映了2024年2月22日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号333-277267）中列出的当前债务人集团。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临外汇汇率、利率、大宗商品价格和通货膨胀的不利变化所产生的市场风险。与截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7A项所披露的内容相比，我们的市场风险没有重大变化。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
截至2024年3月31日，即本10-Q表季度报告所涉期末，对我们的 “披露控制和程序”（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条）的评估是在包括首席执行官和首席财务官在内的LKQ Corporation管理层的监督和参与下进行的。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序有效地提供了合理的保证，即截至本10-Q表季度报告所涵盖期末，我们在本10-Q表季度报告中必须披露的信息已被记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据《证券交易法》提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在公司最近结束的财季中，公司对财务报告的内部控制没有发生任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分
其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们不时受到与我们的业务相关的各种索赔和诉讼。管理层认为，目前未决的索赔和诉讼无论是个人还是总体而言，都不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素
我们的运营和财务业绩受到各种风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩以及普通股的交易价格产生不利影响。有关可能对我们产生负面影响的风险和不确定性的信息，请参阅我们的 2023 年 10-K 表格。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
我们的董事会已经批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们能够在2025年10月25日的计划期限内不时购买高达35亿美元的普通股。该计划下的回购可以在公开市场上进行，也可以在私下谈判的交易中进行，回购的金额和时间取决于市场状况和企业需求。回购计划不要求我们收购任何特定数量的股份，并且可以随时暂停或终止。
下表汇总了我们截至2024年3月31日的三个月的股票回购（以百万计，每股数据除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | | 购买的股票总数 | | 每股支付的平均价格 | | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 | | 根据该计划可能购买的股票的近似美元价值 |
| 2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日 | | 0.3 | | | $ | 47.43 | | | 0.3 | | | $ | 1,063 | |
| 2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日 | | 0.3 | | | $ | 48.41 | | | 0.3 | | | $ | 1,046 | |
| 2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 31 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,046 | |
| 总计 | | 0.6 | | | | | 0.6 | | | |
第 3 项。优先证券违约
不适用。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
董事和执行官的证券交易计划
在截至2024年3月31日的财政季度中， 无公司的董事或执行官采用、修改或终止了任何旨在满足第10b5-1（c）条或任何 “非规则10b5-1交易安排” 的肯定辩护条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
| 展览 | | 描述 |
4.1 | | 作为发行人的LKQ公司、作为担保人的LKQ公司的某些子公司以及作为受托人的美国银行全国协会于2024年2月15日签订的补充契约（参照公司于2024年2月22日向美国证券交易委员会提交的10-K表格报告的附录4.21纳入此处）。
|
4.2 | | 契约的日期截至2024年3月13日，由作为发行人的LKQ荷兰债券B.V.，LKQ Corporation作为担保人，其中确定的其他担保人，美国银行信托公司、全国协会作为受托人、注册人和过户代理人，以及作为付款代理人的Elavon Financial Services DAC（参照公司于3月14日向美国证券交易委员会提交的表格8-K报告附录4.1注册成立），2024）。 |
4.3 | | 补充契约，截至2024年3月13日，由作为发行人的LKQ荷兰债券B.V.，LKQ Corporation作为担保人，其中确定的其他担保人，作为受托人、注册人和过户代理人的美国银行信托公司、全国协会以及作为付款代理人的Elavon Financial Services DAC（参照公司向美国证券交易委员会提交的表格8-K报告附录4.2在此成立）2024 年 3 月 14 日）。 |
4.4 | | 2031年到期的4.125％票据的表格（包含在附录4.3中）。 |
10.1 | | LKQ Corporation非雇员董事递延限制性股票单位协议表格（参照公司于2024年2月22日向美国证券交易委员会提交的10-K表报告附录10.7纳入此处）。 |
10.2 | | LKQ Corporation与安迪·汉密尔顿之间的控制权变更协议日期为2024年1月1日（参照公司于2024年2月22日向美国证券交易委员会提交的10-K表报告附录10.23，纳入此处）。 |
10.3 | | LKQ Corporation与约翰·R.Meyne之间的控制权变更协议日期为2024年1月1日（参照公司于2024年2月22日向美国证券交易委员会提交的10-K表报告附录10.24，纳入此处）。 |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
32.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18节第1350条对首席执行官进行认证。 |
32.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。 |
| 101.INS | | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
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| 104 | | 封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2024年4月23日正式促成下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| | | | | |
| LKQ 公司 |
| |
| /s/ 里克·加洛韦 |
| 里克·加洛韦 |
| 高级副总裁兼首席财务官 |
| （作为正式授权的官员和首席财务官） |
| |
| /s/ 迈克尔·克拉克 |
| 迈克尔·S·克拉克 |
| 副总裁-财务兼财务总监 |
| （作为正式授权的官员和首席会计官） |