lazr-20230930
Luminar 科技公司/DE00017580572023Q3假的12 月 31 日0.0500475P1Y545000017580572023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员2023-10-31xbrli: 股票0001758057US-GAAP：B类普通会员2023-10-3100017580572023-09-30iso421:USD00017580572022-12-310001758057US-GAAP：普通阶级成员2023-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员2022-12-310001758057US-GAAP：B类普通会员2023-09-300001758057US-GAAP：B类普通会员2022-12-310001758057US-GAAP：产品会员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：产品会员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：产品会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：产品会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：军人2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：军人2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：军人2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：军人2022-01-012022-09-3000017580572023-07-012023-09-3000017580572022-07-012022-09-3000017580572022-01-012022-09-30iso421:USDxbrli: 股票0001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001758057US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-300001758057US-GAAP：美国国债普通股会员2022-06-300001758057US-GAAP：留存收益会员2022-06-3000017580572022-06-300001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300001758057US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-300001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-09-300001758057US-GAAP：美国国债普通股会员2022-09-300001758057US-GAAP：留存收益会员2022-09-3000017580572022-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001758057US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300001758057US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-300001758057US-GAAP：留存收益会员2023-06-3000017580572023-06-300001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR：股票融资计划成员美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员LAZR：股票融资计划成员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：股票融资计划成员2023-07-012023-09-300001758057LAZR: TPK 环球解决方案有限公司会员US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001758057LAZR: TPK 环球解决方案有限公司会员US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR: TPK 环球解决方案有限公司会员2023-07-012023-09-300001758057美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300001758057US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员2023-09-300001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-09-300001758057US-GAAP：美国国债普通股会员2023-09-300001758057US-GAAP：留存收益会员2023-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001758057US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001758057US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-310001758057US-GAAP：美国国债普通股会员2021-12-310001758057US-GAAP：留存收益会员2021-12-3100017580572021-12-310001758057US-GAAP：美国国债普通股会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR: FreedomPhotonicsLLC 成员美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: FreedomPhotonicsLLC 成员US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: FreedomPhotonicsLLC 成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: SolficeMemberUS-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: SolficeMemberUS-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: SolficeMember2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001758057US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001758057US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001758057US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310001758057US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001758057US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR：股票融资计划成员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：额外实收资本会员LAZR：股票融资计划成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：股票融资计划成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: TPK 环球解决方案有限公司会员US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: TPK 环球解决方案有限公司会员US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: TPK 环球解决方案有限公司会员2023-01-012023-09-300001758057美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: FreedomPhotonics 会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: FreedomPhotonics 会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: SolficeMember2023-01-012023-09-300001758057LAZR: 希捷会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: 希捷会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR：股票融资计划成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: TPK 环球解决方案有限公司会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: TPK 环球解决方案有限公司会员2022-01-012022-09-30lazr: operating_segment0001758057US-GAAP：客户集中度风险成员LAZR: CustomerOne会US-GAAP：应收账款会员2023-01-012023-09-30xbrli: pure0001758057US-GAAP：客户集中度风险成员LAZR: CustomerTwoMeberUS-GAAP：应收账款会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：客户集中度风险成员LAZR: CustomerOne会US-GAAP：应收账款会员2022-01-012022-12-310001758057US-GAAP：客户集中度风险成员LAZR: CustomerTwoMeberUS-GAAP：应收账款会员2022-01-012022-12-310001758057US-GAAP：客户集中度风险成员LAZR: 客户三会员US-GAAP：应收账款会员2022-01-012022-12-310001758057LAZR: 希捷会员2023-01-182023-01-180001758057LAZR: 希捷会员2023-04-012023-06-300001758057US-GAAP：发达技术权利会员LAZR: 希捷会员2023-04-012023-06-300001758057LAZR: 希捷会员LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-04-012023-06-300001758057US-GAAP：发达技术权利会员LAZR: 希捷会员SRT: 最低成员2023-09-300001758057US-GAAP：发达技术权利会员LAZR: 希捷会员SRT: 最大成员2023-09-300001758057US-GAAP：发达技术权利会员LAZR: 希捷会员2023-01-180001758057SRT: 北美会员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入SRT: 北美会员2023-07-012023-09-300001758057SRT: 北美会员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入SRT: 北美会员2022-07-012022-09-300001758057LAZR：欧洲和中东成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员LAZR：欧洲和中东成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-07-012023-09-300001758057LAZR：欧洲和中东成员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员LAZR：欧洲和中东成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：TransferredateDaTime2023-07-012023-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：TransferredateDaTime2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：TransferredateDaTime2022-07-012022-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：TransferredateDaTime2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：已转移的加班会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：已转移的加班会员2022-07-012022-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012022-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-07-012023-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012022-09-300001758057LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2022-07-012022-09-300001758057LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2022-07-012022-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-07-012023-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员2022-07-012022-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012022-09-300001758057LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-07-012023-09-300001758057LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012022-09-300001758057SRT: 北美会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入SRT: 北美会员2023-01-012023-09-300001758057SRT: 北美会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入SRT: 北美会员2022-01-012022-09-300001758057SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-09-300001758057SRT: 亚太地区会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入SRT: 亚太地区会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR：欧洲和中东成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员LAZR：欧洲和中东成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300001758057LAZR：欧洲和中东成员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员LAZR：欧洲和中东成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：地理集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：TransferredateDaTime2023-01-012023-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：TransferredateDaTime2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：TransferredateDaTime2022-01-012022-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：TransferredateDaTime2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：已转移的加班会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：已转移的加班会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300001758057LAZR：收入确认时机集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-09-300001758057LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-09-300001758057LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300001758057LAZR：细分市场集中风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-09-300001758057LAZR：沃尔沃汽车科技基金认股权证成员2020-03-31lazr: tranche00017580572022-01-012022-12-3100017580572023-10-012023-09-3000017580572024-10-012023-09-300001758057US-GAAP：美国财政证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公司债券证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：现金和现金等价物成员2023-09-300001758057LAZR：有价证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：商业票据成员2022-12-310001758057US-GAAP：公司债券证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：资产支持证券会员2022-12-310001758057LAZR：有价证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：商业票据成员2023-09-300001758057US-GAAP：资产支持证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：现金和现金等价物成员美国公认会计准则：货币市场基金成员2023-09-300001758057US-GAAP：现金和现金等价物成员美国公认会计准则：货币市场基金成员2022-12-310001758057US-GAAP：权益方法投资成员LAZR：有价证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：权益方法投资成员LAZR：有价证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：其他非流动资产成员LAZR：非有价证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：其他非流动资产成员LAZR：非有价证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：其他非流动资产成员LAZR：非有价证券投资会员2023-09-300001758057US-GAAP：其他非流动资产成员LAZR：非有价证券投资会员2022-12-310001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR: RoboticResearchop Collc 会员2023-08-012023-08-310001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR: RoboticResearchop Collc 会员2023-09-012023-09-300001758057LAZR: RoboticResearchop Collc 会员2023-08-310001758057US-GAAP：机械和设备成员2023-09-300001758057US-GAAP：机械和设备成员2022-12-310001758057LAZR：计算机硬件和软件成员2023-09-300001758057LAZR：计算机硬件和软件成员2022-12-310001758057美国通用会计准则：Landmember2023-09-300001758057美国通用会计准则：Landmember2022-12-310001758057US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2023-09-300001758057US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2022-12-310001758057美国通用会计准则：车辆会员2023-09-300001758057美国通用会计准则：车辆会员2022-12-310001758057US-GAAP：家具和固定装置成员2023-09-300001758057US-GAAP：家具和固定装置成员2022-12-310001758057US-GAAP：在建会员2023-09-300001758057US-GAAP：在建会员2022-12-310001758057US-GAAP：客户关系成员2023-09-300001758057US-GAAP：客户关系成员2022-12-310001758057LAZR: 客户积压会员2023-09-300001758057LAZR: 客户积压会员2022-12-310001758057US-GAAP：商标名会员2023-09-300001758057US-GAAP：商标名会员2022-12-310001758057LAZR：集结的劳动力队员2023-09-300001758057LAZR：集结的劳动力队员2022-12-310001758057US-GAAP：发达技术权利会员2023-09-300001758057US-GAAP：发达技术权利会员2022-12-310001758057US-GAAP：在研研究与开发成员2023-09-300001758057US-GAAP：在研研究与开发成员2022-12-310001758057LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2022-12-310001758057LAZR：先进技术和服务部门成员2022-12-310001758057LAZR: 希捷会员LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: 希捷会员LAZR：先进技术和服务部门成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: 希捷会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员2023-09-300001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员2021-12-310001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员2021-12-012021-12-310001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员US-GAAP：普通阶级成员美国公认会计准则：可转换债务成员2021-12-310001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员US-GAAP：普通阶级成员美国公认会计准则：可转换债务成员美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期2021-12-012021-12-310001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期2021-12-012021-12-31lazr: trading_daylazr: 连续交易日0001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员美国公认会计准则：可转换债务成员2021-12-012021-12-310001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员US-GAAP：债务工具赎回期三成员2021-12-012021-12-31lazr: 连续营业日0001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员2023-09-300001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员2022-12-310001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员2022-07-012022-09-300001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：2026年到期的可转换高级票据会员美国公认会计准则：可转换债务成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：测量输入预期期限成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：计量输入价格波动率成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：计量输入无风险利率成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：Warrant 会员2022-12-310001758057LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：Warrant 会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：Warrant 会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：货币市场基金成员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：货币市场基金成员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员LAZR：私人认股权证会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员LAZR：私人认股权证会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：货币市场基金成员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：货币市场基金成员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府公司和机构证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：现金和现金等价物成员不包括商业票据2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：现金和现金等价物成员不包括商业票据US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：现金和现金等价物成员不包括商业票据US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：现金和现金等价物成员不包括商业票据2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：资产支持证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：资产支持证券会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员LAZR：私人认股权证会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员LAZR：私人认股权证会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值计量常任成员LAZR：私人认股权证会员2022-12-310001758057US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001758057US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001758057US-GAAP：Warrant 会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：基于股份的支付安排股权分类奖励会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：基于股份的支付安排负债分类奖励会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：供应商股票代替现金计划成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：可转换债务证券成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: EarnoutShares会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：可转换债务证券成员2023-09-30LAZR: 股票类别lazr: 投票0001758057LAZR：股票融资计划成员2023-02-282023-02-280001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR：股票融资计划成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR：股票融资计划成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR：股票融资计划成员2023-09-300001758057US-GAAP：普通阶级成员2023-05-082023-05-080001758057US-GAAP：普通阶级成员2023-05-152023-05-150001758057US-GAAP：普通阶级成员2023-05-092023-05-090001758057LAZR：私人认股权证会员2022-12-310001758057LAZR：私人认股权证会员2023-09-300001758057LAZR: Ponyai Inc 会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：供应商股票代替现金计划成员2022-12-310001758057LAZR：供应商股票代替现金计划成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：供应商股票代替现金计划成员2023-09-300001758057LAZR: A2020 计划成员2020-12-310001758057LAZR：经修订的 2020 年计划成员2022-06-012022-06-300001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR：经修订的 2020 年计划成员2023-01-012023-01-010001758057LAZR: 2015 计划成员US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: 2015 计划成员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员LAZR: 2015 计划成员US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员US-GAAP：限制性股票成员2019-01-012019-06-300001758057US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员US-GAAP：限制性股票成员2019-01-012019-06-300001758057US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员US-GAAP：限制性股票成员2019-01-012019-06-300001758057US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员US-GAAP：限制性股票成员2019-07-012023-06-300001758057US-GAAP：限制性股票成员2022-12-310001758057US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：限制性股票成员2023-09-300001758057US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310001758057LAZR：基于绩效的成员和其他 RSUS 成员2022-12-310001758057US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：基于绩效的成员和其他 RSUS 成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-09-300001758057LAZR：基于绩效的成员和其他 RSUS 成员2023-09-300001758057LAZR: A2020 计划成员LAZR: 固定价值股票奖励会员US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: A2020 计划成员LAZR: 固定价值股票奖励会员US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR: A2020 计划成员LAZR: 固定价值股票奖励会员US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员2022-07-012022-09-300001758057LAZR: A2020 计划成员LAZR: 固定价值股票奖励会员US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: OptogrationMilestoneAwards会员2021-08-012021-08-310001758057LAZR: OptogrationMilestoneAwards会员US-GAAP：普通阶级成员2022-08-012022-08-310001758057LAZR: OptogrationMilestoneAwards会员US-GAAP：普通阶级成员2023-08-012023-08-310001758057LAZR: OptogrationMilestoneAwards会员US-GAAP：普通阶级成员2023-09-300001758057LAZR: FreedomPhotonicsAwards会员2022-04-012022-04-300001758057US-GAAP：普通阶级成员LAZR: FreedomPhotonicsAwards会员2023-05-012023-05-310001758057US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员LAZR: FreedomPhotonicsAwards会员2023-05-012023-05-310001758057LAZR: FreedomPhotonicsAwards会员2023-01-012023-09-300001758057SRT: 首席执行官成员LAZR：管理奖会员2022-05-022022-05-020001758057LAZR：首席法律官成员LAZR：管理奖会员2022-08-192022-08-190001758057SRT：首席财务官成员LAZR：管理奖会员2022-08-192022-08-190001758057SRT: 执行官成员LAZR：管理奖会员LAZR: MarketOne会员会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: MarketTwoMember 会员SRT: 执行官成员LAZR：管理奖会员2023-01-012023-09-300001758057SRT: 执行官成员LAZR: MarketThree会员会员LAZR：管理奖会员2023-01-012023-09-300001758057SRT: 执行官成员LAZR：管理奖会员2023-01-012023-09-300001758057SRT: 执行官成员LAZR：管理奖会员2023-03-160001758057SRT: 执行官成员LAZR：管理奖会员2023-03-162023-03-160001758057US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员SRT: 执行官成员LAZR：管理奖会员2023-03-162023-03-160001758057US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员SRT: 执行官成员LAZR：管理奖会员2023-03-162023-03-160001758057SRT: 执行官成员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第三批成员LAZR：管理奖会员2023-03-162023-03-160001758057SRT: 执行官成员LAZR：基于股份的支付安排 TrancheFour成员LAZR：管理奖会员2023-03-162023-03-160001758057SRT: 执行官成员LAZR：基于股份的付款安排TrancheFiveMemberLAZR：管理奖会员2023-03-162023-03-160001758057SRT: 执行官成员LAZR：基于股份的付款安排Tranchesix会员LAZR：管理奖会员2023-03-162023-03-160001758057SRT: 执行官成员LAZR：管理奖会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：管理奖会员2022-12-310001758057LAZR：管理奖会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：管理奖会员2023-09-300001758057美国公认会计准则：销售成员成本2023-07-012023-09-300001758057美国公认会计准则：销售成员成本2022-07-012022-09-300001758057美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-09-300001758057美国公认会计准则：销售成员成本2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：研发费用会员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：研发费用会员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：研发费用会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：研发费用会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：销售和营销费用会员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：销售和营销费用会员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：销售和营销费用会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：销售和营销费用会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：员工股权会员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：员工股权会员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：员工股权会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：限制性股票成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：限制性股票成员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：限制性股票成员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR：管理奖会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：管理奖会员2022-07-012022-09-300001758057LAZR：管理奖会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：管理奖会员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：员工股票会员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：员工股票会员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：员工股票会员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：员工股票会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: 固定价值股票奖励会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR: 固定价值股票奖励会员2022-07-012022-09-300001758057LAZR: 固定价值股票奖励会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: 固定价值股票奖励会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: OptogrationAwards会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR: OptogrationAwards会员2022-07-012022-09-300001758057LAZR: OptogrationAwards会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: OptogrationAwards会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: FreedomPhotonicsAwards会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR: FreedomPhotonicsAwards会员2022-07-012022-09-300001758057LAZR: FreedomPhotonicsAwards会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: FreedomPhotonicsAwards会员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: 其他奖励会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR: 其他奖励会员2022-07-012022-09-300001758057LAZR: 其他奖励会员2023-01-012023-09-300001758057LAZR: 其他奖励会员2022-01-012022-09-300001758057SRT: 最低成员2023-01-012023-09-30lazr: renewal_option0001758057SRT: 最低成员2023-09-300001758057SRT: 最大成员2023-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：分段间消除成员2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2023-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员2023-09-300001758057US-GAAP：分段间消除成员2023-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2022-07-012022-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：分段间消除成员2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2022-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员2022-09-300001758057US-GAAP：分段间消除成员2022-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2023-01-012023-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员LAZR：自动驾驶解决方案细分市场成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR：先进技术和服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001758057US-GAAP：分段间消除成员2022-01-012022-09-300001758057LAZR: 客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-07-012023-09-300001758057US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入LAZR: customerbember2023-07-012023-09-300001758057LAZR: 客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-07-012023-09-300001758057LAZR: 客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300001758057US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入LAZR: customerbember2023-01-012023-09-300001758057LAZR: 客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入LAZR: customerbember2022-07-012022-09-300001758057US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入LAZR: customerbember2022-01-012022-09-300001758057LAZR: 客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-09-300001758057lazr: ThomasJfennimo Rememember2023-07-012023-09-300001758057lazr: ThomasJfennimo Rememember2023-09-300001758057LAZR：艾伦·普雷斯科特会员2023-07-012023-09-300001758057LAZR：艾伦·普雷斯科特会员2023-09-30
目录

美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内 到
委员会档案编号 001-38791
LUMINAR 技术有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华83-1804317
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
2603 探索大道100 号套房奥兰多佛罗里达32826
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(800) 532-2417
注册人的电话号码，包括区号
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
A类普通股，面值为每股0.0001美元LAZR纳斯达克股票市场有限责任公司
用复选标记注明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告；（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。是的☒没有 ☐
用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中，是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交和发布的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见该法第12b-2条）。是的 ☐不是 ☒

截至 2023 年 10 月 31 日，注册人已经 304,866,400A 类普通股的股票以及 97,088,670已发行的B类普通股，面值每股0.0001美元。

目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
表格 10-Q
目录
页面
关于前瞻性陈述的警示性说明
2
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表。
4
简明合并资产负债表（未经审计）
4
简明合并运营报表和综合亏损表（未经审计）
5
简明合并股东权益（赤字）报表（未经审计）
6
简明合并现金流量表（未经审计）
8
简明合并财务报表附注（未经审计）
9
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
30
概述
30
工业化和客户更新
30
演示基础
31
运营结果的组成部分
31
运营结果
33
流动性和资本资源
34
关键会计政策与估计
36
最近的会计公告
36
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
37
第 4 项。控制和程序。
37
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼。
38
第 1A 项。风险因素。
38
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
38
第 3 项。优先证券违约。
38
第 4 项。矿山安全披露。
38
第 5 项。其他信息。
38
第 6 项。展品。
40
签名
41

1
目录
关于前瞻性陈述的警告
本10-Q表季度报告（以下简称 “10-Q表格”）包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述，涉及重大风险和不确定性。这些报表反映了管理层当前对未来事件和财务业绩的看法。这些前瞻性陈述包括有关产品计划和业绩、未来增长和财务业绩、收购资产的收购价格分配、与在新墨西哥州制造工厂设立某些制造装配活动相关的预期成本效率以及该设施验证过程的完成时间、收入确认和验证流程的时机、对产品和业务发展计划资金的预期以及资本的陈述支出，以及 COVID-19 和相关公共卫生措施对我们业务的预期影响。在某些情况下，你可以通过前瞻性词语来识别这些陈述，例如 “展望”、“相信”、“期望”、“未来”、“潜力”、“继续”、“可能”、“应该”、“可以”、“大约”、“预测”、“打算”、“估计”、“预期” 或这些词语或其他类似词语或短语的否定版本，但是没有这些词语并不意味着陈述不是前瞻性的。这些前瞻性陈述受风险、不确定性和假设的影响，可能包括对我们未来财务业绩的预测、预期的增长战略和业务的预期趋势。
这些陈述只是基于我们当前的预期和对未来事件的预测而作出的预测。有一些重要因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的业绩、活动水平、业绩或成就存在重大差异，包括我们的亏损历史和我们对在可预见的将来将继续承担巨额支出的预期，包括巨额研发成本和持续亏损，以及我们有限的运营历史，这使得我们难以评估未来的前景以及风险和挑战我们可能会遇到；我们的战略举措可能比我们目前的预期更昂贵，而且可能无法增加收入以抵消这些举措；我们的激光雷达产品是否被汽车原始设备制造商（“OEM”）或其供应商选入自动驾驶或高级驾驶辅助系统，以及我们是否会被任何客户取消选中；从重大商业胜利到实施的漫长时间以及合同取消或延期的风险，或不成功实施；我们对某些指标的前瞻性估计可能存在不准确之处，包括订单簿、我们的未来销售成本（COGS）和物料清单（BOM）和总潜在市场；我们的客户在使用我们的解决方案开发和商业化产品方面停产、缺乏成功或与特定车辆型号或技术包相关的业务损失，以及最终汽车消费者是否会要求并愿意为此类功能付费；我们无法减少并控制投入的成本我们所依赖的，这可能会对我们产品的采用和盈利能力产生负面影响；持续的定价压力、来自其他激光雷达制造商的竞争、OEM成本削减计划以及汽车原始设备制造商重新采购或取消可能导致利润率低于预期的车辆或技术计划的能力的影响，这可能会对我们的业务产生不利影响；包括通货膨胀、衰退风险和利率上升在内的总体经济状况的影响，尤其是对我们的行业，尤其是我们的行业的影响，包括自动驾驶汽车行业的需求水平和财务业绩，以及利率上升环境下可供出售债务证券公允价值的下降；激光雷达的市场采用以及替代技术的发展以及我们运营环境中竞争日益激烈的环境，包括拥有更多资源的老牌竞争对手和市场参与者；我们实现技术可行性和将软件产品商业化的能力以及继续开发新产品的要求由于快速变化的市场和政府对此类技术的监管而产生的产品和产品创新；我们有效管理增长和扩展业务运营的能力，包括进入国际市场，例如中国，这使我们面临运营、财务和监管风险；材料、供应和资本设备的可用性和质量有限或对第三方服务提供商和单一来源供应商的依赖而产生的不利影响；我们订单的基于项目的性质，这可能会导致我们的结果运营将按季度和年度波动；我们能否成功地将工程设计过渡到大批量制造，包括我们过渡到外包制造业务模式的能力，以及我们和我们的外包合作伙伴和供应商能否成功运营复杂的机器；我们能否成功选择、执行或整合收购；我们产品的复杂性是否会导致未被发现的缺陷和可靠性问题，从而降低新产品的市场采用率，限制我们的制造能力，损害我们的声誉并使我们面临产品责任、保修和其他索赔；我们维护和充分管理库存的能力；我们维持有效的财务报告内部控制制度的能力；我们保护和执行知识产权的能力；合格人员的供应、高技能人员的流失以及对我们的创始人、总裁兼首席执行官奥斯汀·罗素的依赖；通货膨胀和股价对我们招聘能力的影响留住高技能人才；未来销售的数量和时机；我们产品的平均销售价格是否会在产品的整个生命周期内迅速下降；我们对少数关键客户的依赖，这些客户通常是具有强大谈判能力的大公司；我们在客户和分析师以及行业内部建立和保持对长期业务前景的信心的能力；我们是否是
2
目录
受到负面宣传的影响；COVID-19 或其他传染病、健康流行病、流行病和自然灾害对 Luminar 业务的影响；我们的信息技术和通信系统的中断或故障；我们的操作系统、安全系统、基础设施、激光雷达解决方案中的集成软件面临的网络安全风险；地缘政治冲突加剧的市场不稳定，包括以色列-哈马斯战争和涉及俄罗斯和中国的冲突，包括可能产生的制裁和贸易限制的影响影响供应链或销售机会；以及我们在截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告（我们的 “2022年年度报告”）中 “风险因素” 标题下的第1部分第1A项以及随后向美国证券交易委员会提交的报告中讨论的其他因素，我们鼓励您仔细阅读。鉴于这些风险、不确定性和其他因素，您不应过分依赖这些前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。除非法律要求，否则我们没有义务更新本10-Q表格中的任何前瞻性陈述，以反映本10-Q表格发布之日之后的事件或情况，也没有义务反映新信息或意外事件的发生。
此外，“我们相信” 的陈述和类似的陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些陈述基于截至本10-Q表季度报告发布之日我们获得的信息，尽管我们认为此类信息构成了此类陈述的合理依据，但此类信息可能有限或不完整，不应将我们的陈述理解为表明我们已对所有可能可用的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的，提醒投资者不要过分依赖这些陈述。
网站和社交媒体披露
我们使用我们的网站（https://www.luminartech.com/）以及各种社交媒体渠道作为向客户、投资者和公众披露有关公司及其产品信息的一种手段（例如，推特上的 @luminartech、YouTube上的Luminartech和LinkedIn上的Luminar Technologies）。我们网站（或本10-Q表季度报告中引用的任何网页）或在社交媒体渠道上发布的信息，不属于本报告或公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交或提供给美国证券交易委员会（“SEC”）的任何其他报告的一部分。我们通过这些渠道发布的信息可能被视为重要信息。因此，除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会文件以及公开电话会议和网络直播外，投资者还应监控这些渠道。
3
目录
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表。
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并资产负债表
（以千计）
2023年9月30日2022年12月31日
（未经审计）
资产
流动资产：
现金和现金等价物$74,723 $69,552 
受限制的现金3,465 1,553 
有价证券246,242 419,314 
应收账款18,903 11,172 
库存16,698 8,792 
预付费用和其他流动资产29,389 44,203 
流动资产总额389,420 554,586 
财产和设备，净额72,647 30,260 
经营租赁使用权资产19,660 21,244 
无形资产，净额27,059 22,077 
善意19,879 18,816 
其他非流动资产24,213 40,344 
总资产$552,878 $687,327 
负债和股东赤字
流动负债：
应付账款$20,732 $18,626 
应计负债和其他流动负债58,489 52,962 
经营租赁负债6,475 5,953 
流动负债总额85,696 77,541 
认股证负债1,660 3,005 
可转换优先票据614,619 612,192 
经营租赁负债，非流动15,551 16,989 
其他非流动负债1,017 4,005 
负债总额718,543 713,732 
承付款和或有开支（注14）
股东赤字：
A 类普通股32 29 
B 类普通股10 10 
额外的实收资本1,838,299 1,558,685 
累计其他综合亏损(235)(4,226)
库存股(312,477)(312,477)
累计赤字(1,691,294)(1,268,426)
股东总数 赤字
(165,665)(26,405)
负债总额和股东赤字$552,878 $687,327 
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
4
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并运营报表和综合亏损报表
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
收入：
产品$10,753 $6,796 $28,043 $10,135 
服务6,206 5,989 19,622 19,437 
总收入16,959 12,785 47,665 29,572 
销售成本：
产品27,273 18,364 71,535 47,169 
服务7,846 10,147 27,249 26,088 
总销售成本35,119 28,511 98,784 73,257 
总亏损(18,160)(15,726)(51,119)(43,685)
运营费用：
研究和开发62,937 46,308 199,472 120,358 
销售和营销12,397 10,111 41,780 26,698 
一般和行政35,435 42,809 122,345 110,984 
运营费用总额110,769 99,228 363,597 258,040 
运营损失(128,929)(114,954)(414,716)(301,725)
其他收入（支出），净额：
认股权证负债公允价值的变化2,373 (1,231)1,345 6,645 
利息支出(2,779)(2,660)(5,717)(9,088)
利息收入1,260 1,553 4,770 3,970 
其他收入（支出）
(5,967)(83)(8,245)(358)
其他收入（支出）总额，净额(5,113)(2,421)(7,847)1,169 
所得税准备金前的亏损
(134,042)(117,375)(422,563)(300,556)
所得税准备金
296 175 305 566 
净亏损$(134,338)$(117,550)$(422,868)$(301,122)
每股净亏损：
基本款和稀释版$(0.34)$(0.33)$(1.11)$(0.85)
用于计算每股净亏损的股票：
基本款和稀释版394,591,942 359,753,254 382,673,871 353,537,754 
综合损失：
净亏损$(134,338)$(117,550)$(422,868)$(301,122)
可供出售债务证券的未实现净收益（亏损）573 16 3,991 (5,081)
综合损失$(133,765)$(117,534)$(418,877)$(306,203)
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
5
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
股东权益（赤字）简明合并报表
（未经审计）
（以千计，共享数据除外）
A 级
普通股		B 级
普通股		额外
付费
资本		累积的
其他
综合损失		财政部
股票		累积的
赤字		总计
股东
权益（赤字）
股份金额股份金额
截至2022年6月30日的余额282,211,182 $28 97,088,670 $10 $1,413,064 $(6,005)$(312,477)$(1,006,059)$88,561 
行使股票期权后发行A类普通股和限制性股票单位的归属2,735,219 1 — — 1,101 — — — 1,102 
退出未归属的限制性普通股(4,648)— — — — — — — — 
根据库存代替现金计划向供应商付款537,720 — — — 16,920 — — — 16,920 
光电里程碑奖项
1,632,056 — — — 11,751 — — — 11,751 
基于股份的薪酬— — — — 43,209 — — — 43,209 
与股票奖励相关的员工税的支付— — — — (1,049)— — — (1,049)
其他综合收入— — — — — 16 — — 16 
净亏损— — — — — — — (117,550)(117,550)
截至2022年9月30日的余额287,111,529 $29 97,088,670 $10 $1,484,996 $(5,989)$(312,477)$(1,123,609)$42,960 
截至2023年6月30日的余额313,888,629 $31 97,088,670 $10 $1,741,053 $(808)$(312,477)$(1,556,956)$(129,147)
行使股票期权后发行A类普通股和限制性股票单位的归属4,688,949 1 — — 903 — — — 904 
根据股权融资计划发行A类普通股1,833,829 — — — 9,107 — — — 9,107 
向TPK环球解决方案有限公司（“TPK”）的全资子公司发行A类普通股1,652,892 — — — 10,000 — — — 10,000 
向Plus Automation, Inc.（“Plus”）发行A类普通股
1,926,471 — — — 12,141 — — — 12,141 
根据库存代替现金计划向供应商付款389,920 — — — 9,734 — — — 9,734 
与收购相关的里程碑奖励1,527,788 — — — 11,336 — — — 11,336 
基于股份的薪酬— — — — 44,025 — — — 44,025 
其他综合收入— — — — — 573 — — 573 
净亏损— — — — — — — (134,338)(134,338)
截至2023年9月30日的余额325,908,478 $32 97,088,670 $10 $1,838,299 $(235)$(312,477)$(1,691,294)$(165,665)
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。

6
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
股东权益（赤字）简明合并报表
（未经审计）
（以千计，共享数据除外）
A 级
普通股		B 级
普通股		额外
付费
资本		累积的
其他
全面
损失		财政部
股票		累积的
赤字		总计
股东
权益（赤字）
股份金额股份金额
截至2021年12月31日的余额266,076,525 $27 97,088,670 $10 $1,257,214 $(908)$(235,871)$(822,487)$197,985 
回购的股票— — — — — — (76,606)(76,606)
行使私人认股权证后发行A类普通股405,752 — — — 19,003 — — — 19,003 
行使股票期权后发行A类普通股和限制性股票单位的归属6,920,617 1 — — 2,845 — — — 2,846 
退出未归属的限制性普通股(48,204)— — — — — — — — 
根据库存代替现金计划向供应商付款9,574,385 1 — — 60,677 — — — 60,678 
光电里程碑奖项
1,632,056 — — — 11,751 — — — 11,751 
收购自由光电有限责任公司
2,176,205 — — — 30,510 — — — 30,510 
从 Solfice Research, Inc. 收购某些资产
374,193 — — — 3,361 — — — 3,361 
基于股份的薪酬— — — — 102,408 — — — 102,408 
与股票奖励相关的员工税的支付— — — — (2,773)— — — (2,773)
其他综合损失— — — — — (5,081)— — (5,081)
净亏损— — — — — — — (301,122)(301,122)
截至2022年9月30日的余额287,111,529 $29 97,088,670 $10 $1,484,996 $(5,989)$(312,477)$(1,123,609)$42,960 
截至2022年12月31日的余额291,942,087 $29 97,088,670 $10 $1,558,685 $(4,226)$(312,477)$(1,268,426)$(26,405)
行使股票期权后发行A类普通股和限制性股票单位的归属13,414,078 2 — — 2,551 — — — 2,553 
根据ESPP发行A类普通股272,524 — — — 1,406 — — — 1,406 
根据股权融资计划发行A类普通股5,599,121 — — — 38,711 — — — 38,711 
向TPK的全资子公司发行A类普通股3,305,784 — — — 20,000 — — — 20,000 
向Plus发行A类普通股1,926,471 — — — 12,141 — — — 12,141 
根据库存代替现金计划向供应商付款6,505,012 1 — — 43,328 — — — 43,329 
与收购相关的里程碑奖励2,943,401 — — — 20,656 — — — 20,656 
基于股份的薪酬— — — — 141,393 — — — 141,393 
与股票奖励相关的员工税的支付— — — — (572)— — — (572)
其他综合收入— — — — — 3,991 — — 3,991 
净亏损— — — — — — — (422,868)(422,868)
截至2023年9月30日的余额325,908,478 $32 97,088,670 $10 $1,838,299 $(235)$(312,477)$(1,691,294)$(165,665)
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
7
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
（以千计）
截至9月30日的九个月
20232022
来自经营活动的现金流：
净亏损$(422,868)$(301,122)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：
折旧和摊销19,468 4,374 
经营租赁使用权资产的摊销5,095 3,531 
有价证券溢价（折扣）的摊销(3,952)1,111 
有价证券的损失7,774 — 
私人认股权证公允价值的变化(1,345)(6,645)
供应商股票代替现金计划31,487 32,487 
债务折扣和发行成本的摊销2,427 2,427 
库存注销和减记17,343 8,750 
基于股份的薪酬160,031 117,874 
投资非有价证券的损失
2,141 — 
产品保修及其他4,273 (623)
运营资产和负债的变化：
应收账款(7,729)6,457 
库存(25,249)(6,648)
预付费用和其他流动资产10,858 (4,685)
其他非流动资产(3,458)(1,371)
应付账款4,018 8,379 
应计负债和其他流动负债14,379 5,716 
其他非流动负债(9,219)(3,571)
用于经营活动的净现金(194,526)(133,559)
来自投资活动的现金流：
收购 Freedom Photonics LLC（扣除收购的现金）— (2,759)
从 Solfice 收购某些资产
— (2,001)
收购希捷的激光雷达业务
(12,608)— 
购买有价证券(269,164)(363,906)
有价证券到期的收益390,836 254,068 
出售/赎回有价证券的收益51,569 68,804 
购买财产和设备(21,129)(11,277)
资本项目和设备的预付款— (2,009)
由（用于）投资活动提供的净现金139,504 (59,080)
来自融资活动的现金流：
根据股权融资计划发行A类普通股的净收益38,711 — 
向TPK的全资子公司发行A类普通股的收益20,000 — 
行使股票期权的收益2,560 2,891 
根据ESPP出售A类普通股的收益1,406 — 
与股票奖励相关的员工税的支付(572)(2,773)
回购普通股— (80,878)
由（用于）融资活动提供的净现金62,105 (80,760)
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）7,083 (273,399)
期初现金、现金等价物和限制性现金71,105 330,702 
期末现金、现金等价物和限制性现金$78,188 $57,303 
现金流信息的补充披露：
支付利息的现金$3,906 $3,863 
非现金投资和融资活动的补充披露：
在行使认股权证时发行A类普通股$— $19,003 
为换取租赁义务而获得的经营租赁使用权资产3,335 16,749 
购置记入应付账款和应计负债的财产和设备2,194 1,663 
供应商存货代替现金计划——资本项目和设备的预付款7,411 21,024 
投资Plus
10,000 — 

参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
8
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）

注意事项 1。 业务的组织和描述
Luminar Technologies, Inc.（连同其全资子公司 “公司” 或 “Luminar”）在特拉华州注册成立。 Luminar 是一家全球汽车技术公司，开创了车辆安全和自主的新时代。在过去的十年中，Luminar一直在从芯片级别向上构建其光探测和测距传感器，或 激光雷达，预计它将满足严格的性能、安全性、可靠性和成本要求，从而为乘用车和商用车以及其他邻近市场提供下一代安全和自主能力。 该公司的A类普通股在纳斯达克全球精选市场上市，股票代码为 “LAZR”。
注意事项 2。 重要会计政策的列报基础和摘要
列报和合并的基础
随附的简明合并财务报表是根据美国公认的会计原则（“GAAP”）和美国证券交易委员会（“SEC”）关于中期财务报告的适用规章制度编制的。根据此类规章制度，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和附注披露已被简要或省略。因此，这些简明合并财务报表应与公司于2023年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中包含的合并财务报表和附注一起阅读。管理层认为，简明合并财务报表反映了公允列报财务报表所必需的所有调整，这些调整本质上是正常和经常性的。所有公司间往来交易和余额均已在合并中清除。
估算值的使用
根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出影响资产、负债、权益、收入和支出以及相关披露金额的判断、估计和假设。管理层做出的重要估计包括库存储备、长期资产的使用寿命、递延所得税资产的估值补贴、私募发行的认股权证（“私人认股权证”）的估值、包括无形资产在内的并购资产估值、与非经常性工程（“NRE”）服务相关的预测成本、产品保修储备、股票薪酬支出和其他意外损失。管理层定期评估此类估计数，并根据此类定期评估进行前瞻性调整。实际结果可能与这些估计有所不同。
细分信息
该公司使用与内部绩效评估相同的指标来确定其运营部门。公司的业务活动组织在 二运营部门：
(i) “Autonomy Solutions”，包括制造和分销使用激光测量距离以生成三维地图的激光雷达传感器、与公司激光雷达产品相关的非经常性工程服务、开发支持汽车应用自动驾驶功能的软件产品以及公司知识产权（“IP”）的许可。2023 年 1 月，公司从希捷科技有限责任公司和希捷新加坡国际总部私人有限公司手中收购了某些资产。有限公司（个人和统称 “希捷”）。从希捷购买的资产已包含在自治解决方案板块中。
(ii) “先进技术和服务”（“ATS”），包括开发特定应用的集成电路、基于像素的传感器、先进的激光器，以及设计、测试和提供非标准集成电路的咨询服务。
信用风险的集中度
公司受信用风险集中影响的金融工具主要包括现金和现金等价物、债务证券和应收账款。该公司的存款超过了联邦保险限额。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司外国子公司持有的现金并不重要。
该公司的收入来自美国和国际市场的客户。两个客户占了 56% 和 13截至2023年9月30日，公司应收账款的百分比。三个客户占了上风 27%, 23% 和 11截至2022年12月31日，公司应收账款的百分比。
9
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
重要会计政策
公司的重要会计政策已在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露。在截至2023年9月30日的九个月中，公司的重大会计政策没有实质性变化。
最近的会计声明尚未生效
公司已经审查或正在评估所有已发布但尚未生效的会计公告，并且认为未来采用任何此类会计声明不会对其合并财务状况、经营业绩或现金流量表造成重大影响。
注意事项 3。 业务合并和收购
收购希捷的激光雷达业务
2023年1月18日，公司从希捷科技有限责任公司及其关联公司（统称为 “希捷”）手中收购了某些资产（包括知识产权（“IP”）、设备和其他资产）和员工。该公司同时许可了希捷的知识产权。总购买价格为 $12.6百万美元购买了上述收购资产，许可证以现金支付。 收购的资产和员工构成了希捷的激光雷达开发业务，并已合并到公司的研发团队。这笔交易被算作业务合并。
记录收购的资产
价格分配包括对某些营运资金和递延所得税余额的公允价值的估计。在截至2023年6月30日的第二季度中，公司最终确定了与从希捷收购的资产的公允价值有关的决定。 下表汇总了收购资产的购买价格分配（以千计）：
记录的价值
不动产、厂房和设备$3,163 
开发的技术 (1)8,240 
商誉 (2)1,063 
其他资产142 
收购的净资产$12,608 
(1)技术和知识产权许可证是使用成本方法衡量的。用作无形资产估值一部分的重要投入包括人员成本、管理费用、开发商的利润和预期的繁殖时间。
(2)商誉是指转让的对价超过确认的净资产，代表收购的其他资产所产生的预期未来经济收益，这些资产无法单独确定和单独确认。商誉未摊销。构成认可的商誉的因素包括员工队伍以及将技术应用到公司当前技术平台所产生的预期协同效应。出于税收目的，预计全部商誉可以扣除，并分配给Autonomy Solutions板块，该板块也被视为申报单位。
确认的可识别无形资产（以千计）：
有用生活记录的价值
开发的技术
4 — 6年份
$8,240 
收购的业务没有带来明显的收入，但增加了额外的运营费用，主要与2023年1月18日至2023年9月30日期间雇用的前希捷员工团队的人事相关成本和相关设施成本有关。此类运营费用对公司截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩并不重要。
10
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
注意事项 4。 收入
该公司的收入包括激光雷达传感器硬件、组件、NRE服务的销售以及公司提供的某些信息的许可。
收入分类
该公司根据客户的账单所在地按（1）地理区域，以及（2）商品或服务的类型以及向客户转移商品或服务的时间（时间点或一段时间）对与客户签订的合同收入进行细分，因为该公司认为它最能描述其收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。 基于上述分解标准的总收入以及按细分市场划分的收入如下（以千计）：
截至9月30日的三个月
20232022
收入占收入的百分比收入占收入的百分比
按主要地域市场划分的收入：
北美$16,367 97 %$12,440 97 %
欧洲和中东及其他
592 3 %345 3 %
总计$16,959 100 %$12,785 100 %
按确认时间划分的收入：
在某个时间点被识别$10,753 63 %$6,728 53 %
随着时间的推移得到认可6,206 37 %6,057 47 %
总计$16,959 100 %$12,785 100 %
按细分市场划分的收入：
自治解决方案$11,229 66 %$6,777 53 %
蚂蚁们5,730 34 %6,008 47 %
总计$16,959 100 %$12,785 100 %
截至9月30日的九个月
20232022
收入占收入的百分比收入占收入的百分比
按主要地域市场划分的收入：
北美$43,341 91 %$26,124 88 %
亚太地区1,022 2 %2,960 10 %
欧洲和中东3,302 7 %488 2 %
总计$47,665 100 %$29,572 100 %
按确认时间划分的收入：
在某个时间点被识别$28,043 59 %$10,067 34 %
随着时间的推移得到认可19,622 41 %19,505 66 %
总计$47,665 100 %$29,572 100 %
按细分市场划分的收入：
自治解决方案$31,640 66 %$16,854 57 %
蚂蚁们16,025 34 %12,718 43 %
总计$47,665 100 %$29,572 100 %
沃尔沃股票购买权证
正如公司2022年年度报告所披露的那样，该公司此前曾就工程服务合同向沃尔沃汽车技术基金公司（“VCTF”）发行了某些股票购买权证（“沃尔沃认股权证”）。沃尔沃认股权证背心并可供行使 二根据对某些商业里程碑的满意度进行分期付款。沃尔沃认股权证第一批的公允价值在2021年被记录为收入减少。沃尔沃认股权证的第二部分将被记录为收入减少，原因是该公司向沃尔沃出售一定数量的用于商用车的传感器，该销售截至2023年9月30日底尚未开始。
11
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
合同资产和负债
我们的合同资产和合同负债的变化主要是由我们的业绩与客户根据合同条款付款之间的时间差异造成的。合同资产主要是指已履行但尚未开具账单的履约义务所确认的收入。合同责任包括公司向客户转让商品或服务的义务，公司已收到客户对价的商品或服务。客户预付款是指客户在产品发货之前所需的付款。当履行义务的控制权移交给客户时，客户的预付款被确认为收入。
合约资产的期初和期末余额如下（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
合约资产，流动$15,302 $15,395 
合同资产，非流动2,081 2,575 
期末余额$17,383 $17,970 

合同资产余额的重大变化包括以下内容（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
期初余额$17,970 $9,907 
合同资产期初余额中包含的账单金额(8,379)(4,228)
已履行但金额尚未开具账单的履约义务的确认收入7,792 12,291 
期末余额$17,383 $17,970 
合同负债的期初和期末余额如下（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
合同负债，当前$3,019 $1,993 
合同负债，非流动债务250 1,015 
期末余额$3,269 $3,008 
合同负债余额的重大变化包括以下内容（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
期初余额$3,008 $898 
合同负债期初余额中已确认的收入(2,083)(489)
由于收到但未被确认为收入的现金以及超过该期间确认收入的账单而出现的增加2,344 2,599 
期末余额$3,269 $3,008 
剩余的履约义务
分配给剩余履约义务的收入为美元23.0截至2023年9月30日，为百万美元，包括合同负债中的金额。该公司预计将确认大约 80下次收入的百分比 12几个月，之后剩下的时间。
12
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
注意事项 5。 投资
债务证券
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司对债务证券的投资包括以下内容（以千计）：
2023年9月30日
 成本格罗斯
未实现
收益		格罗斯
未实现
损失		公允价值
美国国债$205,977 $4 $(189)$205,792 
美国机构和政府赞助的证券5,691 1 (1)5,691 
公司债券31,570 — (50)31,520 
债务证券总额$243,238 $5 $(240)$243,003 
包含在现金和现金等价物中$5,015 $1 $— $5,016 
包含在有价证券中$238,223 $4 $(240)$237,987 
2022年12月31日
 成本格罗斯
未实现
收益		格罗斯
未实现
损失		公允价值
美国国债$191,075 $3 $(2,598)$188,480 
美国机构和政府赞助的证券4,999 — (75)4,924 
商业票据74,755 — (232)74,523 
公司债券111,123 — (1,214)109,909 
资产支持证券11,945 — (110)11,835 
债务证券总额$393,897 $3 $(4,229)$389,671 
包含在有价证券中$393,897 $3 $(4,229)$389,671 
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日处于未实现亏损状况不到12个月的债务证券的未实现亏损总额和公允价值（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
格罗斯
未实现
损失		公允价值格罗斯
未实现
损失		公允价值
美国国债$(189)$158,051 $(2,598)$158,888 
美国机构和政府赞助的证券(1)2,969 (75)4,924 
商业票据— — (232)74,523 
公司债券(50)30,794 (1,214)109,909 
资产支持证券— — (110)11,835 
总计$(240)$191,814 $(4,229)$360,079 
截至2023年9月30日，公司可供出售证券的总摊销成本基础比其公允价值高出美元0.2百万，这主要归因于自收购以来信贷利差扩大和利率上升。该公司审查了其可供出售证券，得出的结论是，公允价值的下降与信贷损失无关，在要求公司出售证券之前或证券到期之前，每种证券的全部摊销成本很有可能可以收回。因此，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中， 不已记录信贷损失备抵金，而是将未实现亏损列为累计其他综合亏损的组成部分。
13
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
股权投资
截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的股权投资包括以下内容（以千计）：
简明合并资产负债表位置2023年9月30日2022年12月31日
货币市场基金(1)
现金和现金等价物$28,916 $42,056 
有价股权投资(1)
有价证券8,255 29,643 
投资非有价证券
其他非流动资产10,000 — 
使用衡量替代方案衡量的非有价股权投资(2)
其他非流动资产4,000 4,000 
总计$51,171 $75,699 
(1) 公允价值易于确定的投资。
(2) 投资于没有可轻易确定的公允价值的私人控股公司。
2023年8月，公司投资了Plus Automation, Inc.（“Plus”）的未来股权简单协议（“SAFE”），对价为美元10.0百万，该公司最初以此为目标发行 1,490,313公司A类普通股的股份。2023 年 9 月，公司通过发行额外债券来结清所欠的对价 436,158A类普通股的股份。该公司对Plus的投资少于 5Plus 市值的百分比。该公司对Plus没有重大影响力，其投资金额也不等于Plus的控股财务权益。
公司每季度评估其非有价股权投资的减值情况。调整和减值计入其他收入（支出），扣除简明的合并运营报表。
注意事项 6。 财务报表组件
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括以下各项（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
现金$40,791 $27,496 
货币市场基金28,916 42,056 
美国国债4,021 — 
美国机构和政府赞助的证券
995 — 
现金和现金等价物总额$74,723 $69,552 
库存
库存包括以下内容（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
原材料$8,846 $3,614 
在处理中工作3,656 2,329 
成品4,196 2,849 
库存总额，净额$16,698 $8,792 
该公司的库存注销和减记主要是由于产品设计变动、成本或市场评估的降低以及其他调整导致的过时库存为美元3.9百万和美元17.3截至2023年9月30日的三个月和九个月中为百万美元，以及美元4.0百万和美元8.8截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
14
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
预付费用$9,031 $15,653 
合同资产15,302 15,395 
向供应商预付款2,109 7,919 
其他应收账款2,947 5,236 
预付费用和其他流动资产总额$29,389 $44,203 
财产和设备
财产和设备包括以下各项（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
机械和设备$59,495 $14,047 
计算机硬件和软件8,777 6,797 
土地1,001 1,001 
租赁权改进20,539 885 
车辆，包括演示车队3,331 3,222 
家具和固定装置858 818 
在建工程4,891 13,642 
财产和设备总额98,892 40,412 
累计折旧和摊销(26,245)(10,152)
财产和设备总额，净额$72,647 $30,260 
根据融资租赁资本化的财产和设备不是实质性的。
与财产和设备相关的折旧和摊销费用为 $10.8百万和美元16.2截至2023年9月30日的三个月和九个月中为百万美元，以及美元1.1百万和美元2.8截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
该公司不断评估优化其制造流程和产品设计的机会。在的第二季度 2023，该公司的管理层开始评估更改某些子组件和组件的来源的备选方案，预计这将降低未来的单位传感器制造成本。 2023年第三季度，公司最终确定并承诺实施一项计划，以继续改变其采购战略。结果，公司缩短了受影响资产组中长期资产的使用寿命，与这些资产的预计放弃时间一致。该公司预计，向新供应商的过渡将在2024年完成。受影响资产的估计使用寿命缩短导致公司记录了$6.62023年第三季度将收取数百万美元的加速折旧费用。
无形资产
下表汇总了公司无形资产的活动（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
时期开始$22,077 $2,424 
补充8,240 21,890 
摊销费用(3,258)(2,237)
期末$27,059 $22,077 
15
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
无形资产的组成部分如下（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
格罗斯
携带
金额		累积的
摊销		网
携带
金额		加权平均值
剩余期限
（年份）		格罗斯
携带
金额		累积的
摊销		网
携带
金额		加权
平均值
剩余的
时期
（年份）
客户关系$3,730 $(1,275)$2,455 3.8$3,730 $(664)$3,066 4.4
客户待办事项650 (586)64 0.2650 (292)358 0.9
商标名称620 (307)313 2.5620 (214)406 3.3
集结的劳动力130 (130)— —130 (130)— —
开发的技术20,150 (3,423)16,727 5.711,910 (1,163)10,747 7.5
IPR&D7,500 — 7,500 —7,500 — 7,500 —
无形资产总额$32,780 $(5,721)$27,059 5.4$24,540 $(2,463)$22,077 6.6
与无形资产相关的摊销费用为美元1.1百万和美元3.3截至2023年9月30日的三个月和九个月中为百万美元，以及美元0.7百万和美元1.5截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
截至2023年9月30日，无形资产的预期未来摊销费用如下（以千计）：
时期预期的未来
摊销费用
2023 年（剩余三个月）$1,065 
20244,001 
20254,001 
20263,354 
20273,138 
此后4,000 
IPR&D7,500 
总计$27,059 
善意
分配给公司应申报板块的账面商誉金额如下（以千计）：
 自治解决方案蚂蚁们总计
截至2022年12月31日的余额
$687 $18,129 $18,816 
与收购希捷激光雷达业务相关的商誉（见注释3）1,063 — 1,063 
截至2023年9月30日的余额
$1,750 $18,129 $19,879 
其他非流动资产
其他非流动资产包括以下资产（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
保证金$2,359 $5,495 
非有价股权投资（更多信息见附注5）
14,000 4,000 
资本项目的预付款— 27,683 
递延所得税资产3,780 — 
合同资产2,081 2,575 
其他非流动资产1,993 591 
其他非流动资产总额$24,213 $40,344 
16
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
应计负债和其他流动负债
应计负债和其他流动负债包括以下各项（以千计）：
 2023年9月30日2022年12月31日
应计薪酬和福利$19,463 $16,682 
应计费用20,875 22,358 
合同损失7,558 7,526 
保修储备4,700 3,584 
合同负债3,019 1,993 
应计应付利息和其他负债2,874 819 
应计负债和其他流动负债总额$58,489 $52,962 
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司记录了美元3.9百万和美元11.0分别为百万和美元6.1百万和美元10.6在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，销售成本（服务）的估计损失分别为百万美元，与某些客户合作的NRE项目预计将蒙受损失。记录的估计合同损失主要是由于：(a) 根据类似项目的实际经验，与合同里程碑预计产生的费用有关的估计数发生了变化；(b) 年内与相关客户商定的项目交付范围发生了变化。
注意事项 7。 可转换优先票据和上限看涨期权交易
2021 年 12 月，公司发行了 $625.0百万本金总额为 1.252026年到期的可转换优先票据百分比 在私募中，其中包括 $75.0根据全额行使授予初始购买者购买额外票据（统称为 “可转换优先票据”）的期权，此类票据的本金总额为百万美元。从2022年6月15日开始，可转换优先票据的利息每半年在每年的6月15日和12月15日拖欠一次支付。除非公司提前回购或赎回或根据其条款进行转换，否则可转换优先票据将于2026年12月15日到期。
扣除公司支付给初始购买者的费用后，债券发行的总净收益约为美元609.4百万。
每1,000美元的可转换优先票据本金最初可转换为公司50.0475股A类普通股，面值美元0.0001，这相当于初始转换价格约为 $19.98每股。转换率可能会在到期日之前发生某些特定事件时进行调整，但不会根据任何应计和未付利息进行调整。此外，在到期日之前发生的某些公司活动之后 或者，如果公司发布了部分或全部可转换优先票据的赎回通知，则在某些情况下，对于选择转换与此类公司活动相关的可转换优先票据或转换相关赎回期内要求赎回的可转换优先票据的持有人，公司将视情况提高可转换优先票据的转换率。可转换优先票据可随时由公司选择全部或部分（受某些限制）赎回，在2024年12月20日当天或之后，以及到期日前的第40个预定交易日当天或之前，按现金赎回价格兑换，金额等于待赎的可转换优先票据的本金以及应计和未付利息（如果有），但不包括赎回日期，但前提是满足某些流动性条件且最后报告的每股销售价格A类普通股超过 130至少 (1) 个转化价格的百分比 20在此期间的交易日，无论是否连续 30连续交易日结束于并包括公司发送相关赎回通知之日之前的交易日，以及 (2) 公司发送此类通知之日前一交易日。如果公司在到期日之前发生根本性变动（定义见可转换优先票据的契约），则持有人可以要求公司以等于的基本变更回购价格以1,000美元或其倍数的本金回购全部或任何部分可转换优先票据以兑换现金 100待回购的可转换优先票据本金的百分比，加上截至但不包括基本变更回购日的应计和未付利息。
只有在以下情况下，可转换优先票据的持有人可以在2026年12月15日之前的工作日营业结束前随时选择将其可转换优先票据按1,000美元本金的倍数进行转换：(1) 在截至2022年3月31日的日历季度之后的任何日历季度（且仅在该日历季度内），如果A类普通股最后报告的每股销售价格超过 130至少每项的转换价格的百分比 20在此期间的交易日，无论是否连续 30连续交易日截至并包括上一个日历季度的最后交易日；(2)
17
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
在 五任何一个工作日之后立即连续工作日 10连续交易日周期（例如 10连续交易日期间（“计量期”），在此期间，计量期内每个交易日的每1,000美元可转换优先票据本金的交易价格低于 98该交易日上次公布的A类普通股每股销售价格的百分比以及该交易日的转换率；（3）A类普通股发生特定公司事件或分配时；（4）是否需要赎回可转换优先票据。在2026年6月15日当天或之后，无论上述情况如何，持有人都可以在到期日前的第二个预定交易日营业结束前随时转换其可转换优先票据的全部或任何部分。转换后，公司将视情况支付或交付现金、A类普通股或现金和A类普通股的组合，由公司选择。截至2023年9月30日，允许可转换优先票据持有人转换的条件尚未得到满足。
该公司目前打算以现金结算其未偿还的可转换优先票据的本金以及公司A类普通股的任何多余部分。
可转换优先票据是优先无抵押债务，其支付权排名将与公司未来的优先无抵押债务相等；优先偿付权是明确从属于可转换优先票据的公司未来债务；在担保该债务的抵押品价值的范围内，实际上从属于公司现有和未来的有担保债务；在结构上从属于所有现有债务以及未来的债务和其他负债，包括贸易应付账款，以及（至本公司未持有该公司的范围）子公司的优先股（如果有）。
根据经亚利桑那州立大学2020-06修订的ASC 470-20的指导，公司已将可转换优先票据归类为非流动负债。债务折扣和发行成本总计约为 $16.2百万美元最初记作可转换优先票据本金的减少，并按票据合同条款的直线分期摊销，作为利息支出。该公司估计，使用直线法摊销债务折扣和发行成本与使用实际利率法之间的区别并不重要。
可转换优先票据的净账面金额如下（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
校长$625,000 $625,000 
未摊销的债务折扣和发行成本(10,381)(12,808)
净账面金额$614,619 $612,192 
下表列出了与可转换优先票据相关的确认利息支出（以千计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
合同利息支出$1,969 $1,969 $5,843 $5,843 
债务折扣和发行成本的摊销809 809 2,427 2,427 
利息支出总额$2,778 $2,778 $8,270 $8,270 
摊销债务折扣和发行成本的剩余期限为 3.2年份。合同利息支出作为其他收入（支出）收入的组成部分反映在随附的截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表中。
在发行可转换优先票据方面，公司与某些交易对手进行了私下谈判的上限看涨期权交易（“上限看涨期权”）。每个上限看涨期权的初始行使价约为美元19.98每股，但须进行某些调整，这与可转换优先票据的初始转换价格相对应。上限看涨期权的初始上限价格为美元30.16每股，视某些调整事件而定。上限看涨期权通常旨在减少可转换优先票据转换后对A类普通股的潜在稀释幅度和/或抵消公司需要支付的超过转换后的可转换优先票据本金的任何现金支付（视情况而定），此类减少和/或抵消的上限基于上限价格的上限。上限看涨期权将于2027年4月6日到期，但须提前行使。在发生影响公司的特定特殊事件（包括合并事件、要约收购以及涉及公司的国有化、破产或退市）时，Capped Calls可能会进行调整或终止。此外，上限通话会受到某些特定的额外干扰事件的影响，这些事件可能会导致上限通话的终止，包括
18
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
法律变化、未能交付以及对冲中断。上限看涨期权记入股东权益，不记作衍生品。净成本为 $73.4在随附的合并资产负债表中，购买Capped Calls所产生的百万美元计为额外实收资本的减少。
注意事项 8。 公允价值测量
截至2023年9月30日，公司定期持有以公允价值计量的现金等价物、有价投资和私人认股权证。此外，公司定期按公允价值衡量其股票结算的固定价值奖励。有关公司固定价值股票奖励的更多信息，请参阅附注11。
公允价值基于在计量之日市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。公允价值是通过应用以下层次结构来估算的，该层次结构将用于衡量公允价值的输入优先级分为三个级别，并将层次结构内的分类基于可用且对公允价值衡量具有重要意义的最低投入级别：
级别 1 — 可观察的输入，包括活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。
级别 2 — 除一级投入以外的可观测输入，例如非活跃市场的报价，或基本上整个资产或负债期内可观察到或可以由可观测市场数据证实的其他输入。
第 3 级 — 几乎没有或根本没有市场活动支持且基于管理层假设的不可观察的投入，包括使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定的公允价值衡量标准。
该公司使用相同工具的报价确定了在活跃市场交易的一级金融工具的公允价值。
归入公允价值层次结构第二级的有价投资根据其他可观察的输入进行估值，包括经纪商或交易商报价、替代定价来源或适当期限的美国国债收益率。当活跃市场上没有相同资产或负债的报价时，公司依赖其投资经理的不具约束力的报价，这些报价基于独立定价服务的专有估值模型。这些模型通常使用诸如可观察的市场数据、类似工具的报价市场价格、证券相对于同行的历史定价趋势等输入。为了验证其投资经理提供的公允价值决定，公司在整体市场趋势和投资经理提供的交易信息的背景下审查定价走势。公司执行例行程序，例如比较从独立来源获得的价格，以确保记录适当的公允价值。
鉴于向构成Gores Metropoulos, Inc.保荐人的一小部分个人以外的任何人转让私人认股权证将导致私人认股权证的条款与公共认股权证的条款基本相同，管理层确定每份私人认股权证的公允价值与公共认股权证的公允价值相同，对短期适销性限制的调整微乎其微。截至2023年9月30日，管理层使用Black-Scholes估值模型中的可观察输入确定了私人认股权证的公允价值，该模型使用了认股权证的剩余期限 2.18年波动率 77.6%，无风险率为 4.99%。因此，私人认股权证被归类为三级金融工具。
下表显示了与按公允价值计量的私人认股权证相关的三级负债的变化（以千计）：
私人认股权证
截至2022年12月31日的余额
$3,005 
未偿还认股权证公允价值的变化(1,345)
截至2023年9月30日的余额
$1,660 
19
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
公司的金融资产和负债定期接受公允价值计量，用于此类计量的投入水平如下（以千计）：
截至计量的公允价值（以千计）
2023 年 9 月 30 日：
第 1 级第 2 级第 3 级总计
资产：
现金等价物：
货币市场基金$28,916 $— $— $28,916 
美国国债4,021 — — 4,021 
美国机构和政府赞助的证券
— 995 — 995 
现金等价物总额$32,937 $995 $— $33,932 
有价投资：
美国国债$201,771 $— $— $201,771 
美国机构和政府赞助的证券— 4,696 — 4,696 
公司债券— 31,520 — 31,520 
有价股权投资8,255 — — 8,255 
有价投资总额$210,026 $36,216 $— $246,242 
负债：
私人认股权证$— $— $1,660 $1,660 
截至计量的公允价值（以千计）
2022年12月31日：
第 1 级第 2 级第 3 级总计
资产：
现金等价物：
货币市场基金$42,056 $— $— $42,056 
现金等价物总额$42,056 $— $— $42,056 
有价投资：
美国国债$188,480 $— $— $188,480 
美国机构和政府赞助的证券— 4,924 — 4,924 
商业票据— 74,523 — 74,523 
公司债券— 109,909 — 109,909 
资产支持证券— 11,835 — 11,835 
有价股权投资29,643 — — 29,643 
有价投资总额$218,123 $201,191 $— $419,314 
负债：
私人认股权证$— $— $3,005 $3,005 
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司未偿还的可转换优先票据的估计公允价值为美元409.4百万和美元352.5分别为百万。公允价值是根据报告期最后一个交易日在不活跃市场上可转换优先票据的报价确定的，在公允价值层次结构中被归类为二级。有关公司可转换优先票据的更多信息，请参阅附注7。
由于应收账款、应付账款和其他流动负债，公司其他金融工具的公允价值接近其账面价值，因为这些工具的到期日相对较短。公司融资租赁的账面金额接近其公允价值，即根据对当前利率和公司信誉的假设得出的预期未来现金支付的现值。
注意事项 9。 每股收益（亏损）
每股基本收益（亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益的计算方法是将净收益除以该期间普通股的加权平均数加上根据财政部计算的普通股等价物
20
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
股票法，期间未平仓。如果公司报告净亏损，则摊薄后每股亏损的计算不包括摊薄普通股等价物的影响，因为它们的影响将是反稀释的。该公司使用其A类和B类普通股的两类方法计算每股收益（亏损）。A类和B类普通股的每股收益（亏损）相同，因为它们有权获得相同的清算权和股息权。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中每股基本亏损和摊薄后每股亏损的计算结果（以千计，股票和每股金额除外）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
分子：
净亏损$(134,338)$(117,550)$(422,868)$(301,122)
分母：
加权平均已发行普通股—基本394,591,942 359,753,254 382,673,871 353,537,754 
加权平均已发行普通股——摊薄394,591,942 359,753,254 382,673,871 353,537,754 
每股净亏损——基本亏损和摊薄亏损$(0.34)$(0.33)$(1.11)$(0.85)
下表列出了截至2023年9月30日，截至本报告所述期间，未计入普通股摊薄后每股净亏损计算之外的潜在已发行普通股股份，因为将其包括在内会产生反稀释性或发行股票的相关意外开支：
2023年9月30日
认股证5,757,549 
股票奖励——股票分类36,794,743 
股票奖励——负债分类12,355,018 
供应商股票代替现金计划565,476 
可转换优先票据31,279,716 
盈利股票8,606,717 
总计95,359,219 
公司使用如果转换的方法来计算可转换优先票据的稀释效应，初始转换价格为美元19.981每股。截至2023年9月30日，A类普通股的收盘价低于初始转换价格。
注意事项 10。 股东权益
A 类和 B 类普通股
公司董事会（“董事会”）已授权 二普通股类别，A类和B类截至2023年9月30日，公司已授权 715,000,000 A 类普通股的股票以及 121,000,000面值为 $ 的B类普通股股票0.0001每个班级的每股。截至 2023 年 9 月 30 日，该公司已经 325,908,478已发行的股票和 304,045,028A类普通股的已发行股份，以及 97,088,670B类普通股的已发行和流通股份。A类和B类普通股的持有人拥有相同的权利，唯一的不同是A类普通股的持有人有权 一每股投票，B类普通股的持有人有权 十每股选票。
股权融资计划
2023年2月28日，公司与Virtu Americas LLC（“代理人”）签订了一项协议（“销售协议”），根据该协议，公司可以不时自行决定发行和出售公司的A类普通股，总销售收益不超过美元75.0通过股票发行计划（“股权融资计划”）获得百万美元，根据该计划，代理人将充当销售代理。公司打算将股权融资计划下发行的净收益主要用于与战略并购机会以及潜在的战略投资、合作伙伴关系和类似交易相关的支出或付款。
根据销售协议，公司设定了出售股票的参数，包括要发行的股票数量、要求出售的时限、对可能出售的股票数量的限制
21
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
在任何一个交易日和任何最低价格内，不得低于该最低价格进行销售。根据销售协议的条款和条件，代理商已同意根据其正常交易和销售惯例，通过经修订的1933年《证券法》（“证券法”）颁布的第415条所定义的被视为 “在市场上” 发行的方式出售股票，包括通过纳斯达克全球精选市场进行的销售，但须遵守销售协议的条款和条件。
该公司发布了 1,833,829和 5,599,121在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，股权融资计划下的A类普通股股份，净收益为美元9.1百万和美元38.7分别为百万。截至 2023 年 9 月 30 日，美元35.9根据该计划，有数百万股A类普通股可供出售。
战略投资协议
2023 年 5 月 8 日，公司签订了发行协议 1,652,892向TPK的全资子公司出售A类普通股，现金购买价格为美元10.0根据《证券法》第4（a）（2）条进行私募募获得百万美元。该公司收到了$的收益10.0百万并已发行 1,652,8922023 年 5 月 15 日的 A 类普通股股票。此外，该公司还授予了购买期权 1,652,892价值美元的A类普通股的额外股份10.0百万，已于 2023 年 8 月 9 日行使。
私人认股权证
该公司有 1,668,269截至2022年12月31日未偿还的私人认股权证。 没有私人认股权证是在截至2023年9月30日的九个月内行使的。私人认股权证定于2025年12月2日到期。每份私人认股权证都允许持有人购买 一A类普通股的份额为美元11.50每股。
以存货代替现金计划
公司已与某些供应商和其他第三方达成协议，根据该协议，公司可以自行决定选择以现金或发行公司A类普通股（“股票代替现金计划”）的方式向相应的供应商/第三方提供补偿。当与供应商的安排要求公司发行可变数量的股票来结清欠款时，公司将根据股票代替现金计划发行的股票视为负债分类奖励。
在截至2023年9月30日的九个月中，公司发行了 6,505,012作为股票代替现金计划一部分的A类普通股股票，包括 1,564,822A类普通股以代替现金向特定供应商提供A类普通股，用于根据私募购买某些数据、硬件和软件。
截至2023年9月30日，该公司的总资产为美元6.1数百万美元的预付费用以及与其股票代替现金计划相关的其他流动和非流动资产。
截至2023年9月30日的九个月中，公司的供应商以股票代替现金计划活动如下：
股份加权平均值
授予日期公允价值
每股
截至2022年12月31日的未归属股份
1,047,151 $11.90 
已授予6,505,012 6.13 
既得(6,038,523)6.55 
截至 2023 年 9 月 30 日的未归属股份
1,513,640 8.45 
22
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
注意 11。 股票薪酬
在成为上市实体之前，公司根据其2015年股票计划（“2015年计划”）向员工和非雇员顾问发行了激励性股票期权、非合格股票期权和限制性股票。自2020年12月2日Gores Metropoulos, Inc.与Luminar Technologies, Inc.完成业务合并（“业务合并”）以来，该公司尚未根据2015年计划发布任何新的股票奖励。
2020年12月，董事会通过了2020年股权激励计划（“2020年计划”），公司股东批准了该计划。2020年计划在业务合并完成后生效。根据2020年计划，公司最初被授权发行最大数量的 36,588,278A类普通股的股份。
2022年6月，公司股东批准了对公司2020年计划（“经修订的2020年计划”）的修正和重述，以增加批准发行的A类普通股的数量 36,000,000增加股份，并增加了一项常青条款，根据该条款，从2023财年开始，到2030财年第一天结束（包括在内），公司每个财政年度的第一天将增加根据经修订的2020年计划可供发行的A类普通股的数量，金额等于（i）中较小值 5上一财年最后一天已发行普通股的百分比，（ii） 40,000,000股份或 (iii) 董事会确定的股份数量。根据常青条款, 18,358,3652023年1月1日，经修订的2020年计划增加了A类普通股的额外股份。
股票期权
根据2015年计划的条款，激励性股票期权的行使价等于或高于授予之日股票的公允市场价值，而允许授予不合格股票期权时低于股票公允市场价值。授予的股票期权仅具有基于服务的归属条件。基于服务的归属条件各不相同，但通常股票期权归属 四年和 25授予一周年时归属股票期权的百分比及剩余部分 75每月解锁比剩余部分的百分比 36月。期权持有人有一个10-在期权到期前行使期权的期限为一年。没收在发生期间予以确认。
截至2023年9月30日的九个月中，公司的股票期权活动如下：
的数量
常见
股票期权		加权-
平均值
运动
价格		加权-
平均值
剩余的
合同的
寿命（年）		聚合
内在价值
（以千计）
截至 2022 年 12 月 31 日，未兑现8,162,850 $1.74 
已锻炼(1,528,472)1.67 
已取消/已没收(125,909)1.67 
截至2023年9月30日未偿还6,508,469 1.76 6.33$18,342 
在截至2023年9月30日的九个月中，行使的股票期权的总内在价值为美元7.4百万。内在价值是根据行使日普通股行使价与公允价值之间的差额计算得出的。在截至2023年9月30日的九个月中，归属股票期权的总授予日公允价值为美元1.6百万。
限制性股票奖励
在2019年6月30日之前，公司向员工发放了限制性股票奖励（“RSA”）。接受者在授予日购买了限制性股票，公司有权以接受者为获得这些股票而支付的相同价格回购限制性股票。这些限制仅因持续服务而失效，并且通常会失效 4年份 —25发行之日一周年时的百分比，其余部分 75每月占剩余金额的百分比 36月。在奖励授予之日，限制性股票的获得者被授予投票权，并获得未归属股票的股息。 没有限制性股票奖励自2019年6月30日起发放。
23
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至2023年9月30日的九个月中，公司的注册服务管理人活动如下：
股份加权平均值
授予日期公允价值
每股
截至 2022 年 12 月 31 日，未兑现64,486 $1.29 
既得(64,486)1.29 
截至2023年9月30日未偿还— — 
限制性股票单位
自业务合并结束以来，公司已根据经修订的2020年计划（以及在修订和重报之前，根据2020年计划）授予了限制性股票单位（“RSU”）。根据经修订的2020年计划授予的每份RSU都代表一项获得的权利 一RSU 归属时公司 A 类普通股的份额。限制性股票的归属期限通常不超过一段时间 六年。公司已授予某些基于绩效的股票奖励，这些奖励将在实现某些绩效里程碑后授予。限制性股票单位的公允价值等于授予之日公司普通股的公允价值。
截至2023年9月30日的九个月中，公司基于时间的限制性股票单位和基于绩效的限制性股票和其他限制性股票单位的活动如下：
基于时间的 RSU基于绩效的限制性股和其他限制性股票
股份加权平均值
赠款日期博览会
每股价值		股份加权平均值
赠款日期博览会
每股价值
截至 2022 年 12 月 31 日，未兑现25,010,688 $12.76 583,347 $8.39 
已授予19,351,770 6.75 961,187 8.58 
被没收(3,038,849)11.07 (750,301)8.15 
既得(11,376,691)11.01 (284,046)7.45 
基于性能的单位变化— — (206,785)9.65 
截至2023年9月30日未偿还29,946,918 9.71 303,402 9.60 
固定价值股票奖励
公司向某些员工发放固定价值股权奖励，作为其薪酬待遇的一部分。这些奖励根据经修订的2020年计划（以及修订和重报之前，根据2020年计划）作为限制性股票单位发放，并根据ASC 718——股票补偿作为负债分类奖励入账。授予的固定价值股票奖励仅具有基于服务的条件，并且每季度授予一次，期限不超过 四年。这些奖励代表固定金额，以每个归属期确定的可变数量的股票结算。与这些奖励相关的股票薪酬支出为 $4.2百万和美元10.1截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元1.9百万和美元5.4截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
Optogration 里程碑奖
作为2021年8月收购Optogration, Inc.的一部分，该公司欠款高达美元22.0与某些服务和绩效条件相关的百万职位合并薪酬（“Optogration 里程碑奖”）。2022年8月，公司发行了 1,632,056A类普通股的股价为美元11.0百万个 Optogration 里程碑大奖，2023 年 8 月，公司发行了 1,527,788剩余美元的A类普通股股份11.0百万债务。
自由光子学奖
作为2022年4月收购自由光电有限责任公司（“自由光电”）的一部分，该公司欠款高达美元29.8百万的合并后薪酬与某些服务和绩效条件有关，包括实现某些技术和财务里程碑。2023 年 5 月，公司发行了 634,994A 类普通股的股票以及 492,176美元的 RSU3.9百万和美元3.5分别是由于达到服务和业绩条件而获得的职位组合薪酬的100万英镑。截至2023年9月30日，其余条件很可能会得到满足，金额约为美元20.9百万的后期合并薪酬。
24
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
Solfice 奖项
与收购Solfice Research, Inc.（“Solfice”）某些资产相关的合并后薪酬相关的服务和绩效条件已于2023年6月得到满足。
管理奖
2022 年 5 月 2 日，董事会授予了 10.8向公司首席执行官奥斯汀·罗素捐赠百万个RSU。授予罗素先生的每股奖励的授予日公允价值为 $8.70每股。2022 年 8 月 19 日，董事会批准了 500,000向公司首席财务官托马斯·芬尼莫尔和公司首席法务官艾伦·普雷斯科特分别提供限制性股票。授予芬尼莫尔先生和普雷斯科特先生的每股奖励的授予日公允价值为 $6.12每股。
罗素先生、芬尼莫尔先生和普雷斯科特先生的这些奖励受以下所有归属条件的约束：
•公开市场状况：实现三个股价里程碑：$50或更多，美元60或更多，还有 $70或更多。股票价格将根据每股成交量加权平均价格来衡量 90连续交易日；
•服务条件：大约 7-解锁年限；以及
•性能条件：开始生产至少一个系列的生产程序。
2023 年 3 月 16 日，董事会批准了 $12.0向公司执行副总裁兼总经理发放了基于股价的百万美元奖励 六一小部分 $2.0每股百万美元，在实现六个股价里程碑后20, $25, $30, $40, $50和 $60基于 90交易日普通股成交量加权平均价格超过 7.0多年的业绩周期。授予该高管的每股奖励的授予日公允价值为 $8.58每股。2023年6月20日，对该奖励进行了修改，以固定数量的股份结算，修改的影响不大。2023 年 9 月，该奖项被没收，没收的影响并不大。
该公司使用蒙特卡罗仿真模型衡量了上述管理奖励的薪酬成本，并记录了 $5.6百万和美元16.9在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与这些奖励相关的股票薪酬支出分别为百万美元。
截至2023年9月30日的九个月中，公司的管理层奖励活动如下：
股份加权平均值
赠款日期博览会
每股价值
截至 2022 年 12 月 31 日，未兑现11,800,000 $8.48 
已授予370,000 6.80 
被没收(370,000)6.80 
截至2023年9月30日未偿还11,800,000 8.48 
补偿费用
按职能分列的股票薪酬支出如下（以千计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
销售成本$2,255 $5,430 $6,842 $14,205 
研究和开发12,886 11,326 50,898 27,142 
销售和营销6,536 3,821 22,156 9,430 
一般和行政23,205 31,974 80,135 67,097 
总计$44,882 $52,551 $160,031 $117,874 
25
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
按奖励类型划分的股票薪酬支出如下（以千计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
股票分类奖励：
股票期权$491 $714 $1,752 $1,984 
RSA— 162 61 183 
RSU33,593 33,930 106,631 84,484 
管理奖项5,560 5,522 17,059 9,017 
特别是402 293 1,150 450 
责任分类奖励：
股票结算的固定价值
4,150 1,894 10,066 5,013 
Optogration495 5,312 6,154 8,759 
自由光子学687 3,155 10,219 5,955 
其他(496)1,569 6,939 2,029 
总计$44,882 $52,551 $160,031 $117,874 
注意事项 12。 所得税
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的所得税准备金并不重要。有效税率为 0.1% 和 0.2%对于 九几个月已结束 2023年9月30日和 分别是 2022。有效税率与21％的法定税率有显著差异，这主要是由于公司在每个报告期内的估值补贴变动。
注意 13。 租赁
该公司根据不可取消的运营租约租赁办公和制造设施，这些租约将在2028年11月之前的不同日期到期。该公司的一些租约包括 一或更多续订期权，续订条款如果由公司行使，则将租赁期限从 一到 六年。这些续订期权的行使由公司自行决定。公司的租赁协议不包含任何重要的剩余价值担保条款和条件或重大限制性契约。该公司的短期租赁和转租收入是 不t 材料。
租赁费用的组成部分如下（以千计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
运营租赁成本$2,111 $1,722 $6,111 $4,435 
可变租赁成本494 546 1,528 1,616 
运营租赁总成本$2,605 $2,268 $7,639 $6,051 
与租赁相关的补充现金流信息如下（以千计）：
截至9月30日的九个月
20232022
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
为经营活动中包含的经营租赁支付的现金$(5,358)$(4,430)
为换取租赁义务而获得的使用权资产：
经营租赁3,335 16,749 
26
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
与租赁相关的补充资产负债表信息如下（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
经营租赁：
经营租赁使用权资产$19,660 $21,244 
经营租赁负债：
经营租赁负债，当前$6,475 $5,953 
经营租赁负债，非流动15,551 16,989 
经营租赁负债总额$22,026 $22,942 
剩余期限的加权平均值如下（以年为单位）：
2023年9月30日2022年12月31日
剩余租赁期限的加权平均值
经营租赁4.014.43
加权平均折扣率如下：
2023年9月30日2022年12月31日
加权平均折扣率
经营租赁5.97 %5.45 %
租赁负债的到期日如下（以千计）：
经营租赁
截至12月31日的年度
2023 年（剩余三个月）
$1,951 
20246,123 
20255,789 
20265,310 
20274,208 
20281,363 
租赁付款总额24,744 
减去：估算利息(2,718)
租赁负债总额$22,026 
注意 14。 承付款和或有开支
购买和其他义务
公司在正常业务过程中从各种供应商那里购买商品和服务。购买义务被定义为可执行和具有法律约束力的协议，其中规定了所有重要条款，包括固定或最低购买量、固定、最低或可变价格条款以及交易的大致时间。该公司的购买义务主要是购买库存、研发以及一般和管理活动，总额为美元104.1截至2023年9月30日，百万人。
法律事务
公司不时参与正常业务过程中的诉讼、索赔、诉讼和其他诉讼，包括第三方提出的与知识产权侵权、违反合同或担保或雇佣相关事项有关的主张。如果既有可能发生负债，又可以合理估计损失金额，则公司记录此类意外损失的负债。公司对潜在损失和重要性的估计基于公司利用当前可用信息对索赔的判断和评估。尽管公司将继续根据未来的事态发展重新评估其储备金和估计，但公司对此类索赔法律依据的客观评估可能并不总是能预测结果，实际结果可能与公司目前的估计有所不同。公司目前的法定应计额对财务报表无关紧要。
27
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
2023年5月26日，美国佛罗里达中区地方法院对该公司和一名员工提起了名为 “约翰逊诉Luminar Technologies, Inc.等人” 的假定集体诉讼，案件编号为 6:23-CV-00982-PGB-LHP。该诉讼声称在2023年2月28日至2023年3月17日期间根据《交易法》第10（b）和20（a）条代表公司证券购买者提出索赔，理由是他们涉嫌就公司的光子集成电路技术发表误导性言论。该公司对投诉中的指控提出异议，并打算大力为诉讼辩护。公司目前预计此事不会对公司的财务业绩产生重大不利影响，截至2023年9月30日，该公司没有累积任何与此事相关的信息。2023 年 10 月 21 日，一项股东衍生诉讼，标题为 Bhavsar 诉麦考利夫等人 Bhavsar诉McAuliffe等人案，第 6:23-cv-02037 号已在美国佛罗里达州中区地方法院对该公司董事和一名员工提起诉讼。该诉讼驳回了涉嫌违反信托义务、不当致富、滥用控制、严重管理不善、浪费、援助和教唆以及根据《交易法》第10（b）条和第21D条进行捐款的指控，其依据是上述第一起诉讼中指控的不当行为。
注意 15。 细分市场和客户集中度信息
可报告的细分市场是（i）自治解决方案和（ii）ATS。这些细分市场反映了首席运营决策者（“CODM”）评估公司业务绩效和管理其运营的方式。每个细分市场都有不同的产品供应、客户和市场渗透率。首席执行官是公司的CODM。
自治解决方案
该部门生产和分销商用激光雷达传感器，这些传感器使用激光测量汽车出行应用的距离。该细分市场受到自动驾驶汽车和相关基础设施/技术领域趋势的影响。
蚂蚁们
该部门从事基于半导体技术的激光器和传感器的开发业务。该部门还为集成电路的开发设计、测试和提供咨询服务。该细分市场受到汽车和航空业趋势和实力以及政府在军事和国防活动方面的支出的影响。
运营部门的会计政策与附注2中描述的相同。分部经营业绩和与公司合并余额的对账情况如下（以千计）：
截至2023年9月30日的三个月
自治
解决方案		蚂蚁们总计
可报告的
段		淘汰赛 (1)总计
合并
来自外部客户的收入$11,229 $5,730 $16,959 $— $16,959 
折旧和摊销11,231 701 11,932 — 11,932 
营业收入（亏损）(131,943)673 (131,270)2,341 (128,929)
其他重要项目：
分部资产676,874 79,237 756,111 (203,233)552,878 
库存，净额15,800 935 16,735 (37)16,698 
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
自治
解决方案		蚂蚁们总计
可报告的
段		淘汰赛 (1)总计
合并
来自外部客户的收入$6,777 $6,008 $12,785 $— $12,785 
折旧和摊销1,176 654 1,830 — 1,830 
营业收入（亏损）(116,601)1,868 (114,733)(221)(114,954)
其他重要项目：
分部资产765,241 53,000 818,241 (75,733)742,508 
库存8,838 536 9,374 (221)9,153 
28
目录
LUMINAR 技术有限公司和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至2023年9月30日的九个月
自治
解决方案		蚂蚁们总计
可报告的
段		淘汰赛 (1)总计
合并
来自外部客户的收入$31,640 $16,025 $47,665 $— $47,665 
折旧和摊销17,423 2,045 19,468 — 19,468 
营业收入（亏损）(393,794)(22,157)(415,951)1,235 (414,716)
其他重要项目：
分部资产676,874 79,237 756,111 (203,233)552,878 
库存15,800 935 16,735 (37)16,698 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
自治
解决方案		蚂蚁们总计
可报告的
段		淘汰赛 (1)总计
合并
来自外部客户的收入$16,854 $12,718 $29,572 $— $29,572 
折旧和摊销2,696 1,678 4,374 — 4,374 
营业收入（亏损）(304,370)2,866 (301,504)(221)(301,725)
其他重要项目：
分部资产765,241 53,000 818,241 (75,733)742,508 
库存8,838 536 9,374 (221)9,153 
(1) 表示报告期内所有公司间余额和交易的冲销。
三个客户，即Autonomy Solutions细分市场的客户A、B和C，占据 32%, 14% 和 14截至2023年9月30日的三个月公司收入的百分比。两个客户，客户 A 和 B，占据 30% 和 16占截至2023年9月30日的九个月公司收入的百分比。两个客户，客户 A 和 B，占据 30% 和 12截至2022年9月30日的三个月公司收入的百分比。两个客户，客户 B 和 A，占据 25% 和 13截至2022年9月30日的九个月公司收入的百分比。
注意 16。 后续事件
2023年11月7日，薪酬委员会批准了对首席财务官托马斯·芬尼莫尔和首席法务官艾伦·普雷斯科特的新现金和股票奖励。有关详细信息，请参阅第 5 项。
29
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
您应阅读以下讨论内容以及本10-Q表和我们于2023年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中其他地方的简明合并财务报表及其附注。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于多种因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，包括我们在2022年年度报告中以及10-Q表中其他地方在 “风险因素” 标题下讨论的那些因素。另请参阅本10-Q表格开头的 “关于前瞻性陈述的警示说明”。
概述
我们是一家全球汽车技术公司，开创了车辆安全和自主的新时代。我们正在为批量生产的乘用车和商用卡车以及其他目标市场提供解决方案。
我们已经建立了一种新类型的 激光雷达我们认为该传感器可以满足量产中自动驾驶汽车严苛的性能、安全性和成本要求，同时还支持高级驾驶辅助系统（“ADAS”）。
我们的激光雷达硬件和软件产品有助于设定行业安全标准，旨在准确、可靠地检测自动驾驶车辆可能经常遇到的一些最具挑战性的 “边缘情况”。这是通过将现有激光雷达的范围和分辨率提高到新的水平，确保不遗漏前方道路上的轮胎或碰到街上的孩子等难以看见的物体，以及开发我们的软件来解释为自动驾驶和辅助驾驶决策提供依据所需的数据来实现的。
收购希捷的激光雷达业务
2023年1月18日，我们完成了对某些资产（包括知识产权（“IP”）、设备和其他资产）的收购，并从希捷科技有限责任公司和希捷新加坡国际总部私人有限公司聘用了员工。有限公司（个人和统称 “希捷”）。预计上述资产和员工队伍将为我们的激光雷达技术的持续发展做出贡献。这笔交易被算作业务合并。
COVID-19 Inmact
COVID-19 以及与 COVID-19 相关的任何新进展都可能对我们业务的某些方面产生不利影响，包括产品开发和工业化计划、产品发货和向客户提供服务的时间、供应链，并可能影响我们的财务状况和经营业绩。我们目前无法预测潜在的不利影响。有关我们的运营和与健康流行病（包括 COVID-19）相关的风险的更多信息，请参阅第 1A 项。我们《2022年年度报告》中的风险因素。
工业化最新情况
我们将继续与我们的汽车制造商合作伙伴一起执行我们的工业化计划。我们仍有望在2023年剩余时间内完成验证流程，以实现与我们的合同制造合作伙伴Celestica共同建造的墨西哥新制造工厂的开始生产（“SOP”）就绪，该工厂将支持客户计划于2024年上半年实施的SOP。
我们不断评估优化制造流程和产品设计的机会。 在第二季度 2023，我们开始评估更改某些子组件和组件来源的备选方案，预计这将降低未来的单位传感器制造成本。在第三季度 2023 年，我们最终确定并承诺制定一项计划，以继续更改我们的采购策略。结果，我们缩短了受影响资产组中长期资产的使用寿命，使这些资产的使用寿命与这些资产的预计放弃时间一致。我们预计向新供应商的过渡将在2024年完成。受影响资产的估计使用寿命缩短导致我们在2023年第三季度记录了660万美元的加速折旧费用。我们预计，到2024年底，将进一步加速贬值，范围为900万美元至1,000万美元。
业务更新
2023年第三季度，我们成功通过了沃尔沃在墨西哥制造工厂的初始按率运行生产审计，这是SOP之前的关键里程碑。随着最初的 Run at Rate 的过去，我们现在将主要重点转移到优化生产流程和单位经济成本上，并确保我们的整个供应链能够在数量和质量上与我们同等增长。除了通过按率运行的审计，我们的Iris LiDAR还完成了在美国沃尔沃查尔斯顿工厂的沃尔沃EX90的首批正式安装之一。
鉴于汽车行业的惯常商业惯例、我们竞争的市场性质迅速变化以及激光雷达是全新的，我们仍然存在潜在的风险，即我们的重大商业胜利最终可能不会产生任何可观的收入。参见 “从重大商业胜利到的时期” 标题下的讨论
30
目录
实施时间很长，我们面临第 IA 项 “风险因素” 中合同被取消或延期或实施不成功的风险 我们的《2022年年度报告》第一部分。
演示基础
我们的简明合并财务报表包括我们全资子公司的账目。我们取消了公司间账户和交易。
运营结果的组成部分
收入
我们的业务和创收活动分为两个运营部门：（i）自治解决方案和（ii）先进技术和服务（“ATS”）。
Autonomy Solutions部门从事激光雷达传感器的设计、制造和销售，主要服务于汽车、商用车、机器人出租车和邻近行业的OEM。Autonomy Solutions板块的收入还包括向客户提供的与定制我们的传感器和软件产品相关的非经常性工程服务所产生的费用，以及某些信息的许可产生的收入。
ATS细分市场为Autonomy Solutions细分市场以及通常与自动驾驶汽车无关的市场中的各种第三方客户（包括政府机构和国防承包商）提供先进的半导体和相关组件，以及设计、测试和咨询服务。
截至2023年9月30日的三个月，三个客户占公司收入的32％、14％和14％。在截至2023年9月30日的九个月中，两个客户分别占公司收入的30％和16％。在截至2022年9月30日的三个月中，两个客户分别占公司收入的30％和12％。在截至2022年9月30日的九个月中，两个客户分别占公司收入的25％和13％。
销售成本和毛利（亏损）
销售成本包括我们的激光雷达传感器的固定和可变制造成本，主要包括与人事相关的成本，包括从与我们的制造过程直接相关的第三方合同制造商和供应商处从事制造、工程和材料采购的人员的库存薪酬支出。销售成本包括向客户提供服务的成本、制造固定资产或设备的折旧和摊销、组件成本、产品测试和发布相关成本、管理费用、设施和信息技术（“IT”）成本的分配部分、超额和过时的库存和运输成本的减记。
ATS细分市场为Autonomy Solutions板块提供某些服务和组件，这些服务和组件被记录为销售成本或研发成本，具体取决于Autonomy Solutions细分市场对此类服务和组件的性质和使用情况。合并业绩中取消了这些分部间交易。
毛利（亏损）等于收入减去销售成本。
运营费用
研究与开发 (R&D)
研发费用在发生时记作支出。根据长期供应安排销售的产品的设计和开发成本按实际支出记作支出。开发新技术所涉及的模具、模具和其他工具的设计和开发成本按实际支出记账。
我们的研发工作侧重于增强和开发现有产品的附加功能以及新产品的开发，包括我们的激光雷达传感器和集成软件解决方案的新版本和升级。研发费用主要包括：
•与人事相关的费用，包括我们研究和工程职能人员的工资、福利和股票薪酬支出；
•与材料、软件许可、耗材和第三方服务相关的费用；
•原型费用；以及
•设施和IT成本及折旧的分配部分。
ATS细分市场为Autonomy Solutions板块提供某些服务和组件，这些服务和组件被记录为销售成本或研发成本，具体取决于Autonomy Solutions细分市场对此类服务和组件的性质和使用情况。我们的合并业绩中取消了这些分部间交易。我们预计，在可预见的将来，随着我们继续投资研发活动以实现我们的目标，我们的研发成本将增加
31
目录
产品路线图，由于持续的研发投资，我们预计至少在可预见的将来将继续蒙受营业亏损。
销售和营销费用
销售和营销费用包括人事和人事相关费用，包括我们业务开发团队的股票薪酬，以及广告和营销费用。其中包括营销计划、贸易展览、宣传材料、演示设备、设施的分配部分和信息技术成本以及折旧。
我们希望增加我们的销售和营销活动，主要是为了继续扩大我们的地域影响力，从而更接近我们的合作伙伴并为他们提供更好的服务。我们还预计，随着我们继续雇用更多人员来扩大业务，我们的销售和营销费用将随着时间的推移而增加。
一般和管理费用
一般和管理费用包括人事和人事相关费用，包括我们的高管、财务、人力资源、信息系统和法律部门的股票薪酬，以及专业和合同服务的法律和会计费用。
我们预计，在可预见的将来，随着我们随着业务的增长以及作为上市公司运营，包括遵守美国证券交易委员会的规章制度、法律、审计、额外保险费用、投资者关系活动以及其他行政和专业服务，我们的一般和管理费用将增加。
认股权证公允价值的变化
认股权证负债被归类为按市值计价的负债，相应的价值增加或减少反映在认股权证公允价值的变化中。
其他收入（支出），净额
利息收入包括通过我们的现金等价物和有价证券获得的收入。这些金额将根据我们的现金、现金等价物和有价证券余额以及市场汇率而有所不同。利息支出主要包括可转换优先票据的利息以及有价证券溢价（折扣）的摊销。其他收入（支出）包括与有价证券相关的已实现收益和亏损，以及与外汇交易相关的损益的影响。

32
目录
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩
应将下述经营业绩与本10-Q表中其他地方包含的简明合并财务报表和附注一起审查。下表列出了我们在所列期间的合并经营业绩数据（以千计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20232022$ Change% 变化20232022$ Change% 变化
收入$16,959 $12,785 $4,174 33 %$47,665 $29,572 $18,093 61 %
销售成本35,119 28,511 6,608 23 %98,784 73,257 25,527 35 %
总亏损(18,160)(15,726)(2,434)15 %(51,119)(43,685)(7,434)17 %
运营费用：
研究和开发62,937 46,308 16,629 36 %199,472 120,358 79,114 66 %
销售和营销12,397 10,111 2,286 23 %41,780 26,698 15,082 56 %
一般和行政35,435 42,809 (7,374)(17)%122,345 110,984 11,361 10 %
运营费用总额110,769 99,228 11,541 12 %363,597 258,040 105,557 41 %
运营损失(128,929)(114,954)(13,975)12 %(414,716)(301,725)(112,991)37 %
其他收入（支出），净额：
认股权证公允价值的变化2,373 (1,231)3,604 (293)%1,345 6,645 (5,300)(80)%
利息支出(2,779)(2,660)(119)4 %(5,717)(9,088)3,371 (37)%
利息收入1,260 1,553 (293)(19)%4,770 3,970 800 20 %
其他收入（支出）(5,967)(83)(5,884)7089 %(8,245)(358)(7,887)2203 %
其他收入（支出）总额，净额(5,113)(2,421)(2,692)111 %(7,847)1,169 (9,016)(771)%
所得税（受益）准备金前的亏损(134,042)(117,375)(16,667)14 %(422,563)(300,556)(122,007)41 %
所得税（受益）准备金296 175 121 nm305 566 (261)nm
净亏损$(134,338)$(117,550)$(16,788)14 %$(422,868)$(301,122)$(121,746)40 %
收入
下表列出了所列期间按分部划分的收入明细（以千计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20232022$ Change% 变化20232022$ Change% 变化
向外部客户销售的收入：
自治解决方案
$11,229 $6,777 $4,452 66 %$31,640 $16,854 $14,786 88 %
蚂蚁们5,730 6,008 (278)(5)%16,025 12,718 3,307 26 %
总计$16,959 $12,785 $4,174 33 %$47,665 $29,572 $18,093 61 %
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的自主解决方案板块的收入与2022年同期相比有所增加，这主要是由于我们的激光雷达传感器销售增长和某些知识产权的许可所带来的收入。
在截至2023年9月30日的三个月中，我们的ATS板块的收入与2022年同期相比有所下降，这主要是由于非经常性工程服务收入的减少。在截至2023年9月30日的九个月中，我们的ATS板块的收入与2022年同期相比有所增加，这是由于我们的光电探测器芯片的销售增加以及2022年4月对自由光电有限责任公司（“自由光子学”）的收购。
销售成本
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，销售成本增加了660万美元和2550万美元，这主要是由于与传感器销售增长相关的成本、某些NRE安排的应计亏损、随着我们接近批量生产准备就绪的Iris工业化和发射费用、产量损失、某些合同制造商的索赔以及传感器设计变更导致的库存账面价值减值随着我们越来越接近批量生产和其他原因。我在第三季度 2023 年，我们最终确定并承诺实施一项计划，以继续更改某些制造活动的采购策略。该计划的实施预计将导致停止使用某些厂房、财产和设备资产，因为这些资产将不再需要用于其原定用途。我们已经修改了受影响资产组中上述长期资产的估计使用寿命，这导致这些资产的折旧速度加快。在2023年第三季度，我们记录了与这次制造和采购变更相关的660万美元的加速折旧费用。
33
目录
运营费用
研究和开发
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与2022年同期相比，研发费用增加了1,660万美元和7,910万美元，这主要是由于：
•人事相关成本增加了530万美元和3,790万美元，这主要是由员工人数增加和股票薪酬支出增加所推动的；以及
•购买的材料、承包商费用和外部支出增加了550万美元和3,070万美元，这与我们的传感器和软件产品的持续开发和测试、与先进制造相关的开发活动以及数据标签服务有关。
销售和营销
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，销售和营销费用分别增加了230万美元和1,510万美元，这主要是由于员工人数增加导致的人事相关成本增加，包括股票薪酬成本。
一般和行政
截至2023年9月30日的三个月，与2022年同期相比，一般和管理费用减少了740万美元，这主要是由于股票薪酬成本的减少。
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的九个月中，一般和管理费用增加了1140万美元，这主要是由于包括股票薪酬成本在内的人员成本增加了1,820万美元，但被部分抵消
•法律、外部顾问、承包商和其他费用减少了310万美元；以及
•一般责任保险费用减少了230万美元。
认股权证负债公允价值的变化
认股权证负债公允价值的变化是一种非现金收益或费用，其原因是与Gores Metropoulos, Inc.（“私人认股权证”）首次公开募股相关的私募发行的认股权证的估计公允价值相应减少或增加。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与私人认股权证相关的非现金收益分别为240万美元和130万美元。
分部营业收入或亏损
分部收入或亏损定义为税前收入或亏损。我们的分部收入或亏损明细如下（以千计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20232022$ Change% 变化20232022$ Change% 变化
分部营业收入（亏损）
自治解决方案$(131,943)$(116,601)$(15,342)13 %$(393,794)$(304,370)$(89,424)29 %
蚂蚁们673 1,868 (1,195)64 %(22,157)2,866 (25,023)873 %
流动性和资本资源
流动性来源和资本需求
我们的资本要求将取决于许多因素，包括：
•生产能力和数量；
•支持研发工作的开支的时间和范围；
•对制造设备和设施的投资；
•扩大销售和营销活动，市场采用新的和增强的产品和功能；以及
•对信息技术系统的投资。
在我们能够通过销售产品和服务产生足够的收入和利润来支付运营费用、营运资金和资本支出之前，我们预计现金、现金等价物和有价证券以及债务和/或股权融资的收益将为我们的现金需求提供资金。如果我们需要通过发行股票证券筹集额外资金，就会导致股东稀释。发行的任何股票证券也可能规定优先权利、优惠或特权
34
目录
致我们的普通股持有者。如果我们通过发行债务证券筹集资金，则这些债务证券的权利、优惠和特权可能优先于普通股持有人的权利、优惠和特权。债务证券或借款的条款可能会对我们的业务施加重大限制。信贷市场和金融服务行业过去和将来都可能经历不确定时期，这可能会影响股权和债务融资的可用性和成本。
我们预计将继续投资于我们的产品和软件开发，并努力建立客户关系和市场。此外，我们预计将在内部以及与合同制造合作伙伴一起投资发展先进制造能力。我们希望通过现金、现金等价物和有价证券或通过向供应商和第三方发行A类普通股以提供服务（“股票代替现金计划”）来为这些产品和业务发展计划及资本支出提供资金。
2023年2月28日，我们与Virtu Americas LLC（“代理人”）签订了一项协议（“销售协议”），根据该协议，我们可以不时自行决定通过一项股票发行计划（“股权融资计划”）出售和出售公司的A类普通股，总销售收益不超过7500万美元。我们打算将股权融资计划下发行的净收益主要用于与战略并购机会以及潜在的战略投资、合作伙伴关系和类似交易相关的支出或付款。
根据销售协议，我们设定了出售股票的参数，包括要发行的股票数量、要求出售的时限、对任何一个交易日可以出售的股票数量的限制以及任何不得低于该最低价格进行销售。根据销售协议的条款和条件，代理商已同意根据其正常交易和销售惯例，采取被视为 “在市场上” 发行的方法出售股票，这些方法被视为《证券法》颁布的第415条所定义，包括通过纳斯达克全球精选市场进行的销售。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们根据股权融资计划发行了1,833,829股和5,599,121股A类普通股，净收益分别为910万美元和3,870万美元。截至2023年9月30日，根据该计划，有3590万美元的A类普通股可供出售。
2023年5月8日，我们达成协议，向TPK的全资子公司发行1,652,892股A类普通股，现金收购价为1,000万美元。1,652,892股A类普通股是依据《证券法》第4（a）（2）条于2023年5月15日通过私募发行的。
此外，我们还授予了额外购买价值1,000万美元的1,652,892股A类普通股的期权，该期权已于2023年8月9日行使。
截至2023年9月30日，我们的现金及现金等价物总额为7,470万美元，有价证券为2.462亿美元，总流动性为3.210亿美元。迄今为止，我们的主要流动性来源是发行债务和股权的收益。市场和经济状况，例如联邦机构提高利率，可能会对这些流动性来源的相对成本和组合产生重大影响。
迄今为止，我们尚未从经营活动中产生正现金流，过去也蒙受了重大运营损失，这反映在截至2023年9月30日的17亿美元累计赤字中。由于我们打算对业务进行持续的研发投资，我们预计至少在可预见的将来将继续蒙受营业亏损，因此，我们可能需要额外的资本资源来发展业务。我们认为，当前的现金、现金等价物和有价证券将足以在未来12个月内继续执行我们的业务战略。
现金流摘要
下表汇总了我们在所述期间的现金流量：
截至9月30日的九个月
20232022
提供的净现金（用于）：
经营活动$(194,526)$(133,559)
投资活动139,504 (59,080)
筹资活动62,105 (80,760)
运营活动
在截至2023年9月30日的九个月中，用于经营活动的净现金为1.945亿美元。经营活动中使用的净现金是由于我们的净亏损为4.229亿美元，经非现金项目调整后的净亏损为2.447亿美元，主要包括1.6亿美元的股票薪酬、3,150万美元的库存代替现金、1,730万美元的库存注销和减记、1,950万美元的折旧和摊销、780万美元的亏损
35
目录
有价证券和130万美元的认股权证负债公允价值变动，以及用于运营资产和负债的现金1,640万加元的现金，这是由于向供应商支付现金的时间和客户的现金收入造成的。
投资活动
在截至2023年9月30日的九个月中，投资活动提供的净现金为1.395亿美元，包括有价证券销售和到期的现金收益分别为5,160万美元和3.908亿美元，被与购买有价证券相关的2.692亿美元、用于资本支出的2,110万美元现金以及为收购希捷某些资产支付的1,260万美元现金所抵消。
融资活动
在截至2023年9月30日的九个月中，融资活动提供的净现金为6,210万美元，包括根据股权融资计划出售和发行A类普通股获得的3,870万美元现金，向TPK全资子公司发行A类普通股获得的2,000万美元现金，行使股票期权获得的260万美元现金，出售我们员工领导下的A类普通股的收益140万美元股票购买计划，由支付的60万美元员工税现金所抵消与股票奖励有关。
关键会计政策与估计
我们的简明合并财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。这些财务报表的编制要求我们做出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入、支出和相关披露金额。我们会持续评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下，我们的实际结果可能与这些估计值有所不同。
我们认为，我们的关键会计政策涉及最大程度的判断力和复杂性，对我们的简明合并财务报表的潜在影响最大。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。有关我们的关键会计政策和估算的更详细讨论，请参阅我们的2022年年度报告和本10-Q表格中包含的简明合并财务报表附注2。
最近的会计公告
参见本10-Q表格中包含的简明合并财务报表附注2。
36
目录
第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露。
我们在正常业务过程中面临市场风险。市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是利率和外币汇率波动的结果。我们不持有或发行用于交易目的的金融工具。有关市场风险的讨论，请参阅我们《2022年年度报告》第7A项中的 “关于市场风险的定量和定性披露”。自2022年12月31日以来，我们的市场风险敞口没有发生重大变化。
截至2023年9月30日，我们的现金和现金等价物以及有价证券总额为3.210亿美元。现金等价物和有价证券主要投资于美国国债、商业票据、公司债券、美国机构和政府赞助的证券、股票投资和资产支持证券。我们的投资政策侧重于保护资本和支持我们的流动性需求。根据该政策，我们投资于高评级证券，同时限制对除美国政府以外的任何一家发行人的信贷敞口。我们不以交易或投机为目的投资金融工具，也不使用杠杆金融工具。我们聘请遵守我们投资政策指导方针的外部投资经理。假设的利率变动100个基点不会对我们的现金和现金等价物或有价投资的价值产生重大影响。
截至2023年9月30日，我们的可转换优先票据的未偿本金为6.25亿美元。由于其转换特征，可转换优先票据的公允价值受利率风险、市场风险和其他因素的影响。可转换优先票据的公允价值通常会随着普通股价格的上涨而增加，并且通常会随着普通股价格的下跌而下降。利息和市值的变化会影响可转换优先票据的公允价值，但由于债务的固定性质，不会影响我们的财务状况、现金流或经营业绩。我们在合并资产负债表上按面值减去未摊销折扣的价格持有可转换优先票据。
我们的可转换优先票据具有固定利率，因此不受利率风险的影响。除了2021年12月与发行我们的可转换优先票据相关的私下协商的上限看涨期权交易外，我们没有以任何实质性方式使用衍生金融工具、衍生商品工具或其他市场风险敏感工具、头寸或交易。
由于外币汇率的变化，我们的经营业绩和现金流会受到波动的影响。目前，我们所有的收入都是以美元产生的。我们的支出通常以我们开展业务的司法管辖区的货币计价，这些司法管辖区主要位于美国和欧洲。由于非美元计价合约的扩张、其国际实体的增长以及外汇汇率的变化，Luminar未来的经营业绩和现金流可能会受到不利影响。假设适用于我们业务的外币汇率变动10％，其影响不会对我们的历史或当前合并财务报表产生重大影响。迄今为止，我们还没有采取任何对冲策略。随着我们国际业务的增长，我们将继续重新评估管理与汇率波动相关的风险的方法。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2023年9月30日《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义的披露控制和程序的有效性进行了评估。
根据管理层的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序旨在合理地保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，并酌情收集和传达给我们的管理层允许及时做出有关所需披露的决定。
在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何披露控制和程序，无论设计和运作多好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，管理层必须运用自己的判断来评估可能的控制和程序相对于其成本的好处。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
37
目录
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关本项目的信息可在本表10-Q简明合并财务报表附注14的 “法律事务” 标题下找到，该信息以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素。
与我们先前在2022年年度报告第1部分第1A项中披露的 “风险因素” 相比，没有实质性变化。您应仔细考虑我们在2022年年度报告中讨论的 “风险因素”，因为它们可能会对我们的业务、财务状况和未来的经营业绩产生重大影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股权证券的未注册销售
2023年8月9日和2023年9月20日，我们分别发行了1,490,313股和436,158股A类普通股以代替现金，用于投资Plus Automation, Inc.的SAFE。我们还向某些服务提供商发行了298,062股、91,858股和142,247股A类普通股，用于根据2023年8月9日的私募向我们提供的服务，分别为 2023 年 9 月 20 日和 2023 年 11 月 1 日。这些发行是根据1933年《证券法》第4（a）（2）条发行的。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
我们的第16条高管和董事（定义见《交易法》第16a-1条）可以不时订立购买或出售公司股票的计划，以满足《交易法》第10b5-1（c）条的肯定辩护条件。 在截至2023年9月30日的季度中，以下第16节官员 采用“第10b5-1条交易安排”（定义见《交易法》第S-K条第408项），如下表所述，随后是 终止2023 年 11 月 8 日：
姓名和标题
通过日期
根据交易安排出售的A类普通股总数
持续时间
托马斯·J·芬尼莫尔
首席财务官
2023年9月15日
最多 375,000待出售的A类普通股股份
在 2024 年 6 月 17 日或计划规定的更早之前(1)
艾伦普雷斯科特
首席法务官
2023年9月19日
最多 180,000待出售的A类普通股股份
在 2024 年 8 月 5 日或计划规定的更早之前(1)
(1)计划终止于 2023年11月8日.
我们在第5.02项（董事或某些高级管理人员的离职；董事的选举；某些高级管理人员的任命；某些高级管理人员的补偿安排）下报告了以下信息，以代替对8-K表的最新报告进行报告。
2023年11月8日，公司董事会薪酬与人力资本管理委员会（“薪酬委员会”）批准了与其指定执行官、公司首席财务官托马斯·芬尼莫尔和公司首席法务官艾伦·普雷斯科特的高管薪酬信函协议（“高管薪酬信函协议”）。高管薪酬信函协议的批准是为了表彰芬尼莫尔和普雷斯科特先生对公司的奉献和承诺，并激励他们继续努力增加长期股东价值。
现金奖励
根据高管薪酬信函协议，芬尼莫尔先生和普雷斯科特先生将分别获得以下现金奖励，以代替他们与公司签订的现有报价信中描述的基于绩效的年度全权现金奖励：
38
目录
•托马斯·芬尼莫尔：季度奖金为7.5万美元，从公司2023财年的第四季度开始，到截至2029年12月31日的季度结束，但要视他在每个季度末之前的持续活跃工作而定。
•艾伦普雷斯科特：季度奖金为37,500美元，从公司2023财年的第四季度开始，到截至2026年12月31日的季度结束，但要视他在每个季度末之前的持续活跃工作而定。
此外，芬尼莫尔先生和普雷斯科特先生将有资格获得特别奖金；芬尼莫尔先生为70万美元，分五次分期付款，普雷斯科特先生为30万美元，分期支付42.5万美元，均从2023年11月15日起至2024年10月15日，但须视该官员在每个付款日之前的持续活跃就业情况而定，特别奖金按比例计算退还因于 “原因” 辞职或解雇时支付的税后净金额（定义为大体一致）根据公司2020年经修订和重述的股权激励计划（“股权计划”）的定义，自首次付款之日起两年内。
此外，对于芬尼莫尔先生，公司将代表他在2023年和2024年每年向5万股公司股票或其现金等价物进行慈善捐款。
股权奖励
根据前一年的年度业绩目标（“年度绩效奖”）的实现情况，芬尼莫尔先生和普雷斯科特先生将有资格在2024年至2029年期间每年获得限制性股票单位（“RSU”），普雷斯科特先生在2026年之前每年都有资格获得限制性股票单位（“RSU”）。一年内授予的限制性股票单位的数量将根据薪酬委员会根据公司批准的上一年运营计划制定的年度绩效目标的实际实现情况确定，此类奖励包括门槛水平的137,500个RSU、目标水平的55万个RSU和针对非凡绩效的最高水平的82.5万个RSU（视情况在目标水平之间线性插值，视情况而定）在高管薪酬信函协议中。对于2023日历年，与2024年可能发放的奖励有关，薪酬委员会已确定，年度绩效目标将根据收入加权50％，根据自由现金流加权50％，收入绩效目标的目标业绩等于8140万美元，2023年的目标业绩为4％第四季度自由现金流目标等于（3,7）万美元。每项年度绩效奖励将从绩效期开始起三年内每年授予约三分之一，以激励绩效和留用率，但前提是每个授予日期前都要继续积极就业。
芬尼莫尔先生和普雷斯科特先生还将分别获得年度 “固定价值” 的RSU补助金（“固定价值股票奖励”），但须经薪酬委员会批准，并在每个年度拨款日持续积极服务，芬尼莫尔先生从2023年12月5日起至2028年12月5日每年获得150万美元的固定价值股票奖励，普雷斯科特先生从2023年12月5日至12月5日每年获得150万美元的固定价值股票奖励；普雷斯科特先生每年获得150万美元的固定价值股票奖励 2025 年 5 月 5 日。
如果 “控制权变更”（定义见股权计划），并通过控制权变更持续发挥积极作用，Fennimore和Prescott先生持有的所有当时未偿还的未归还的受固定价值股票奖励和年度绩效奖励的限制性股票单位将立即作为控制权变更归属。
封锁
芬尼莫尔先生和普雷斯科特先生都同意了某些 “封锁” 安排，限制他们在2025年4月30日之前出售或处置公司的A类普通股，但有某些例外情况。
非自愿解雇
如果 Fennimore 先生或 Prescott 先生 “无故解雇” 或因其死亡被公司 “解雇”，则前提是该官员执行并不可撤销惯常遣散协议并解除所有索赔（“解除责任”），(i) 公司将支付相当于其十二 (12) 个月基本工资的金额，在解除令生效之日一次性支付，以及 (ii) 当时所有未付金额的100％ 而受授予他的任何年度绩效奖励的未归属股份将从终止之日起立即归属。
39
目录
第 6 项。展品。
以引用方式纳入
展品编号描述表单文件号展品/附录参考申报日期随函提交
3.1
经修订和重述的公司注册证书。
8-K/A001-387913.112/8/20
3.2
经修订和重述的公司章程（于 2023 年 3 月 17 日修订）。
8-K001-387913.103/21/23
12/8/20
10.1†
Luminar Technologies, Inc. 经修订和重述的董事薪酬政策。
X
31.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15（d）-14（a）条对首席执行官进行认证。
X
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15（d）-14（a）条对首席财务官进行认证。
X
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席执行官和首席财务官进行认证。
配有家具
随函附上
101.INSXBRL 实例文档X
101.SCHXBRL 分类扩展架构文档X
101.CALXBRL 分类扩展计算链接库文档X
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库文档X
101.LABXBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档X
101.PREXBRL 分类扩展演示文稿链接库文档X
104封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL）。X
† 指明管理合同或补偿计划、合同或安排。


40
目录
签名.
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
Luminar 科技公司
日期：2023 年 11 月 8 日
来自：/s/ 奥斯汀·罗素
奥斯汀·罗素
总裁、首席执行官兼董事会主席
（首席执行官）
/s/ 托马斯·J·芬尼莫尔
托马斯·J·芬尼莫尔
首席财务官
（首席财务官）

41