☐ |
初步委托书 |
☐ |
机密,仅供委员会使用(规则允许) 14a-6 (e) (2) |
☑ |
最终委托书 |
☐ |
权威附加材料 |
☐ |
根据以下规定征集材料 §240.14a-12 |
☑ |
无需付费。 |
☐ |
事先用初步材料支付的费用。 |
☐ |
根据《交易法规则》第 25 (b) 项的要求,费用在附录表上计算 14a-6 (i) (1) 和 0-11. |
尊敬的各位股东,
我们很高兴代表董事会邀请您参加将于美国东部时间2024年5月31日上午10点开始举行的EPAM年度股东大会(“年会”)。通过网络直播参加年会的详细信息见本信之后的2024年年度股东大会通知。
当我回顾EPAM在过去几年的表现时,我意识到我们的业务面临着前所未有的变革和转型。同时,我们公司在应对高度动态的运营环境方面表现出前所未有的灵活性。
在2023年伊始之际,我们面临着经济不确定性加剧和需求条件复杂的环境,这要求EPAM在我们更加努力地进入市场时进行调整:
• | 通过增加对以下方面的关注来赢得并快速发展新客户 以域为主导销售和 进入市场对全球伙伴关系的努力和投资。 |
• | 解决我们当前客户最紧迫的战术问题,包括参与模式、成本收支和整合优先事项的组合,同时保护长期关系。 |
• | 持续投资于我们的战略优先事项,包括咨询、人工智能、数字、数据和安全。 |
此外,在过去两年中,我们在加快地域多元化战略方面取得了长足的进展,除了在印度和拉丁美洲等地招聘人员外,我们还整合了从受乌克兰战争影响地区调来的13,000多名员工。
在过去的两年中,EPAM对其足迹进行了重大转变,我们相信,现在在中欧和东欧、中亚和西亚、印度和拉丁美洲的多个地点拥有最多元化的人才足迹之一。
2023年,EPAM无法幸免于IT服务市场的压力,该市场侧重于定制和相关服务的成本与投资,与2022年相比,这影响了我们的财务业绩,包括:
• | 收入约为47亿美元,按报告计算萎缩了2.8%, |
• | GAAP 营业利润率约为 11%, 非公认会计准则营业利润率*为16.3%,在我们最初于2023年初设定的指导范围内, |
• | 从每股收益的角度来看,GAAP摊薄后的每股收益(EPS)为7.06美元,以及 非公认会计准则*摊薄后每股收益 |
• | 为10.59美元,每股收益同比增长分别持平至下降2.8%,最后 |
• | 年底资产负债表表现强劲,现金及现金等价物超过20亿美元。 |
最后,我们将继续专注于全面的EPAM,为我们开展业务的社区做出积极贡献,倡导企业社会责任努力,包括:
• | 我们可持续发展之旅的进展,其核心支柱包括道德经营、保护环境以及支持我们的全球和当地社区,包括EPAM对乌克兰员工的重点工作,在过去两年中,我们在乌克兰提供了超过6200万美元的人道主义救济。 |
• | 2023年新增的EPAM员工亲和力小组在全公司范围内启动,重点是建立意识、建立社区并为EPAM内部的多元化员工队伍提供支持。 |
前进的道路令我感到鼓舞。如果我们在成立的30年中已经证明了一件事,那就是EPAM具有适应性。我们将继续致力于加快我们的使命,成为客户真正的价值协调者。
最后,我要感谢我们的股东,他们一直忠实守信,相信EPAM所代表的长期价值创造故事。我期待着我们继续合作。
我们期待今年的年会。
阿尔卡迪·多布金
总裁、首席执行官兼董事会主席
2024 年 4 月 16 日
* | 非公认会计准则营业利润率和摊薄后的每股收益是 非公认会计准则财务措施。请参阅 “附录A:对账 非公认会计准则财务指标与可比的GAAP指标” 以获取更多信息。 |
1 | 2024 年委托声明 |
2024 年年度股东大会通知
时间和日期 | 美国东部时间上午 10:00 — 2024 年 5 月 31 日 |
| ||||
地点 | 年会的网络直播将在 https://www.virtualshareholdermeeting.com/EPAM2024 播出。 |
| ||||
存取 | 通过访问 https://www.virtualshareholdermeeting.com/EPAM2024,你可以在年会的网络直播中参加年会、投票和提交问题。在年会之前,你可以在www.proxyvote.com上进行投票和提交问题,方法是使用以下方式登录 16 位数您的代理材料中提供的控制号码。 |
| ||||
记录日期 | 确定有权在年会(“记录日期”)或其任何休会或延期上投票的股东的记录日期为2024年4月2日营业结束。 |
| ||||
附加信息 | 有关年会将要采取行动的事项的更多信息包含在随附的委托书中。 |
| ||||
代理投票 | 请通过互联网、电话提交您的代理人或标记、签名、注明日期并归还您的代理卡。 |
| ||||
|
板 建议 |
| ||||
业务项目 | 1。选举四名三类董事任期三年或直到其继任者当选并获得资格为止。 |
为所有人投票 | ||||
2。批准任命德勤会计师事务所为截至2024年12月31日止年度的独立注册会计师事务所。 |
投赞成票 | |||||
3.根据咨询意见批准和 不具约束力依据,本委托书中披露的我们指定执行官的薪酬。 |
投赞成票 | |||||
4。就股东解密董事会的提案进行咨询投票,每年选举每位董事。 |
不推荐 | |||||
5。处理可能在年会之前正常处理的其他事务。 |
不适用 | |||||
根据EPAM Systems, Inc. 董事会的命令: |
| |||||
爱德华洛克威尔 |
||||||
高级副总裁、总法律顾问兼公司秘书 |
| |||||
2024 年 4 月 16 日 |
| |||||
关于将于2024年5月31日举行的年度股东大会的代理材料可用性的重要通知。委托书和我们的年度报告表格 10-K截至2023年12月31日的财年可在以下网址查阅:https://www.proxyvote.com。 |
|
2 | 2024 年委托声明 |
内容
一般信息 |
4 | |||
关于代理材料互联网可用性的通知 |
4 | |||
董事会 |
6 | |||
董事甄选流程 |
6 | |||
股东推荐和董事候选人提名 |
7 | |||
董事会构成 |
7 | |||
公司治理 |
15 | |||
董事会领导结构 |
15 | |||
董事独立性 |
16 | |||
风险监督 |
16 | |||
继任计划 |
17 | |||
董事会会议 |
17 | |||
与董事会的通信 |
17 | |||
《道德行为守则》和《公司治理指南》 |
18 | |||
环境、社会和治理承诺 |
19 | |||
董事会委员会 |
20 | |||
我们的执行官 |
23 | |||
某些受益所有人和管理层的安全所有权 |
26 | |||
某些关系和关联交易 |
28 | |||
审计委员会的报告 |
30 | |||
董事薪酬 |
31 | |||
高管薪酬 |
34 | |||
薪酬委员会联锁与内部人士参与 |
34 | |||
薪酬委员会报告 |
34 | |||
薪酬讨论与分析 |
34 | |||
概述 |
34 | |||
薪酬理念和目标 |
36 | |||
薪酬设定流程 |
38 | |||
补偿要素 |
41 | |||
其他就业安排 |
43 | |||
薪酬风险评估 |
44 | |||
税收减免 |
44 | |||
股票所有权准则 |
44 | |||
禁止对冲或质押 EPAM 普通股 |
44 | |||
回扣政策 |
44 | |||
薪酬摘要表 |
45 | |||
基于计划的奖励的拨款 |
46 | |||
财政部杰出股票奖 年底 |
47 | |||
已行使期权和股票归属 |
49 | |||
终止和控制权变更时可能支付的款项 |
49 | |||
2023 年薪酬比率披露 |
51 | |||
薪酬与绩效 |
52 | |||
独立注册会计师事务所 |
55 | |||
提案 1:董事选举 |
56 | |||
提案2:批准独立注册会计师事务所的任命 |
57 | |||
提案 3:批准高管薪酬的年度咨询投票 |
58 | |||
提案 4:股东提案,要求董事会采取行动,通过批准对经修订和重述的公司注册证书的修正案来取消保密委员会 |
59 | |||
家庭持有 |
60 | |||
关于2024年年会和对您的股票进行投票的问题和答案 |
60 | |||
2025 年年会股东提案 |
66 | |||
其他事项 |
68 | |||
附录A:对账 非公认会计准则财务指标与可比的GAAP指标 |
A-1 |
3 | 2024 年委托声明 |
一般信息
特拉华州的一家公司EPAM Systems, Inc.(“我们” 或 “EPAM”)的董事会(“董事会”)正在通过网络直播以及任何延期、休会或延续(“年会”),向美国东部时间2024年5月31日星期五上午10点举行的EPAM年度股东大会征集代理人。https://www.virtualshareholdermeeting.com/EPAM2024
本委托书及随附的通知和委托书将于2024年4月16日左右首次分发给股东。董事会要求您允许被指定为年会代理人的人员代表您的普通股出席年会。
代理招标材料,包括2024年年度股东大会通知、本委托书、我们的年度报告表格 10-K截至2023年12月31日的财年,包括我们截至2023年12月31日止年度的经审计的合并财务报表(“2023年年度报告”)和代理卡或投票指示卡(统称为 “代理材料”),将提供给面值每股0.001美元的普通股(“普通股”)的持有人,与董事会征集代理人用于年度投票会议。本委托书包含重要信息,供您在决定如何就年会提交的事项进行投票时考虑。请仔细阅读。
在本委托书中,您将找到指向我们网站的链接。我们网站上的信息未以引用方式纳入本委托书或我们的2023年年度报告。代理材料将于2024年4月16日左右在 https://www.proxyvote.com 向所有有权在年会上投票的股东公布。
关于代理材料互联网可用性的通知
根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规定,我们主要通过互联网以电子方式向股东提供代理材料,而不是将这些材料的印刷副本邮寄给每位股东。我们认为,这一过程可以加快股东收到代理材料,降低EPAM为年会产生的成本,并有助于保护自然资源。
2024 年 4 月 16 日左右,我们以邮件形式邮寄了代理材料互联网可用性通知(“通知”),标题为 “关于代理材料可用性的重要通知”。该通知包含有关如何访问代理材料以及如何在互联网上投票的说明。
如果您通过邮寄方式收到通知,除非您目前或持续索取印刷副本,否则您不会收到代理材料的印刷副本。如果您通过邮件收到了通知,并希望收到代理材料的纸质或电子邮件副本,请按照通知中的说明进行操作。索取代理材料纸质副本或先前选择的电子收据的股东没有收到通知,他们将按要求的格式收到代理材料。
4 | 2024 年委托声明 |
2023年,EPAM无法幸免于需求下降环境的压力,与2022年相比,这影响了我们的财务表现。尽管IT服务环境复杂且动荡不定,但我们通过更多地关注以下方面进行了投资,以赢得并快速增长新客户 以域为主导销售和 进入市场努力并建立了全球合作伙伴关系,以解决客户最迫切的参与模式和整合优先事项。我们专注于战略优先事项,例如加强我们的咨询、云、人工智能、数字、数据和安全产品,同时实现10.7%的GAAP运营收入和 非公认会计准则运营收入*为16.3%,年底资产负债表上的现金和现金等价物超过20亿美元。
* | 增长率受公司决定退出其俄罗斯业务的影响。 |
非公认会计准则运营收入是 非公认会计准则财务措施。请参阅 “附录A:对账 非公认会计准则财务指标与可比的GAAP指标” 以获取更多信息。 |
5 | 2024 年委托声明 |
董事会
我们的公司注册证书和章程规定,董事会将由不少于三人且不超过十人组成,董事会成员的确切人数将不时由全体董事会大多数成员的决议决定。董事会目前由10名成员组成。
董事会分为三类,每位董事任期三年,一类董事在每届年度股东大会上选出。董事会已经考虑了提案 4,这是一项股东解密董事会的提案,并决定既不支持也不反对该提案,也不会向股东提供投票建议。如果股东对提案4投赞成票,董事会将根据其信托职责,重新审查其在机密董事会结构方面的立场。
董事甄选流程
提名和公司治理委员会向董事会建议这些董事作为提名人参加年度股东大会的选举,并向董事会建议任命董事以填补董事会的任何空缺或扩张。提名和公司治理委员会在每次例会上评估董事会及其委员会的构成,并考虑个人和总体特征、专业背景和专业领域,以建立一个平衡和有效的董事会为目标。我们所有的董事和董事候选人都必须具备诚信和高道德标准、出色的商业判断力,并愿意投入适当的时间和精力在董事会任职。
提名和公司治理委员会在评估董事会、其委员会组成和未来需求时审查董事会和委员会最新评估的反馈。提名和公司治理委员会不时评估董事会的适当规模,并考虑新的董事候选人以扩大董事会或填补任何空缺。候选人可以通过以下方式引起提名和公司治理委员会的注意
董事会成员、委员会聘用的专业搜索公司、股东、管理层成员或其他人。该委员会审查建议,评估传记信息,审议背景调查和与潜在候选人有关的材料,并酌情对选定的候选人进行面试。候选人可以酌情与我们的管理层会面。这些候选人可以在委员会会议上接受评估,也可以在一年中的任何时候进行考虑。
目前,董事会和提名与公司治理委员会均未规定董事的最低资格或技能,但是提名和公司治理委员会将适用我们的《公司治理指南》中规定的标准。
公司治理准则:董事甄选
董事会在评估董事候选人时会考虑多个标准,包括被提名人的标准:
• | 判断 |
• | 多样性 |
• | 个人诚信 |
• | 技能 |
• | 实际或潜在的利益冲突 |
• | 对我们的业务和行业的了解 |
• | 独立 |
• | 背景和经验 |
• | 在不同地域的经验 |
• | 董事会的其他承诺 |
• | 风险监督经验和策略 |
• | 能够满足董事会及其委员会的需求 |
• | 金融知识和专业知识 |
• | 能够为董事会及其委员会投入时间和精力 |
6 | 2024 年委托声明 |
提名和公司治理委员会没有用于评估潜在被提名人的具体标准或权重,也不是每个标准都可能与给定的被提名人相关或必需的。我们认为,董事应具有各种背景和资格,使董事会能够履行其职责。董事会重视多元化,并在公司治理准则中将多元化列为董事候选人的考虑因素。董事会实施了多元化政策,在提名和公司治理委员会考虑的可能董事候选人群体中纳入多元化候选人,并指示搜索公司将多元化候选人纳入其中。提名和公司治理委员会评估多元化政策的有效性,同时在每次例会上评估董事会及其委员会的构成,并每年对照大量同行指数来评估董事会及其委员会的组成。
根据提名和公司治理委员会的建议,董事会已提名下述四名董事候选人在年会上当选为第三类董事。这些董事的任期将持续到2027年的年度股东大会,或者直到他们各自的继任者当选并获得资格为止。下述董事候选人已同意在本委托书中被提名为被提名人,并同意在当选后担任董事。股东无权在董事选举中累积选票,也不得投票给超过被提名人人数的人数。
股东推荐和董事候选人提名
提名和公司治理委员会采用多种方法来识别和评估董事候选人,包括股东推荐的被提名人。我们的章程允许股东提名董事供我们的年度股东大会审议。如果股东提供了与提名董事候选人有关的任何材料,则此类材料将转交给提名和公司治理委员会。该委员会的政策是使用与所有其他董事候选人相同的程序和标准来考虑股东提名。在评估所有董事提名时,该委员会力求平衡个人的知识、经验、能力以及对公司治理准则和提名与公司治理委员会制定的成员标准的遵守情况。
我们的章程还规定由符合条件的股东代理访问股东提名董事候选人。适当提名的代理访问候选人将包含在公司的委托书和选票中。希望正式提名候选人的股东,无论是否包含在我们的委托书中,都必须遵守我们的章程中描述的程序,章程概述在本委托书中,标题为 “2025年年会股东提案”。
希望推荐董事候选人供考虑的股东应使用本委托书中标题为 “与董事会的沟通” 的联系信息将候选人的姓名和资格发送给我们的公司秘书。
董事会构成
我们的董事会由来自不同专业背景的EPAM业务相关领域的活跃且敬业的专家组成。此外,我们的董事会认为,特征的多元化代表性可以拓宽董事会在对员工、客户和其他利益相关者至关重要的问题上的看法。
下表汇总了每位董事拥有的多达五个重点专业领域的关键资格、技能和属性。但是,我们的许多董事具有五种以上的资格。下表还总结了我们董事会的多元化和经验。我们的董事会和提名与公司治理委员会认为,董事的专业资格、不同的背景和观点以及经验的总体组合为有效监督业务及其管理创造了环境。
除了这些不同的资格和专业领域外,我们的董事会还认为,每位成员都应保持高度诚信,了解我们的业务,并致力于EPAM的原则和为股东创造价值。
7 | 2024 年委托声明 |
关键资格 |
Dobkin | 瓦尔戈 | 阿吉雷 | 马约拉斯 | 麦克马洪 | Robb | 罗马的 | 塞格特 | Shan | 聪明 | ||||||||||
金融 |
✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||||||||||||
领导力 |
✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||||||||
全球业务 |
✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||||||||||
人力资本 |
✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||||||||||||||
技术与创新 |
✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | |||||||||||||
兼并与收购 |
✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | |||||||||||||||
销售与营销 |
✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||||||||||||||
上市公司董事会 |
✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||||||||||||||
董事会多元化与经验 |
Dobkin | 瓦尔戈 | 阿吉雷 | 马约拉斯 | 麦克马洪 | Robb | 罗马的 | 塞格特 | Shan | 聪明 | ||||||||||
性别多样性 |
男性 | 男性 | 女 | 男性 | 女 | 男性 | 男性 | 男性 | 女 | 女 | ||||||||||
种族和地理多样性 |
出生 外面 我们 |
出生 外面 我们 |
出生 外面 我们 |
亚洲的 | ||||||||||||||||
任期(年) |
21 | 12 | 1 | 11 | 20 | 4 | 12 | 5 | 7 |
关键资格定义 |
||
金融 | 在复杂的财务管理、财务报告和战略资本配置方面的经验 | |
领导力 | 表现出高管领导能力,包括实现经营业绩和长期增长 | |
全球业务 | 在全球市场上从事商业企业的经验,包括了解地缘政治、文化、运营、监管和其他相关方面 | |
人力资本 | 通过定义人才需求、创建包容性和价值观驱动的文化以及创建价值主张以在竞争激烈的市场中吸引、培养和留住人才,确保组织拥有实现既定使命和成果所需的人才(人力资本)的经验 | |
技术与创新 | 相关技术方面的经验;对技术趋势的理解;预测和规划新业务模式的能力 | |
兼并与收购 | 通过收购引领无机增长的经验,包括对估值、协同规划和运营整合执行的理解 | |
销售与营销 | 体验不断增长的销售额、品牌建设和市场知名度的提升 | |
上市公司董事会 | 担任上市公司董事会成员(EPAM除外) |
8 | 2024 年委托声明 |
我们的董事会包括任期各异的董事,以保证机构知识和连续性,同时兼顾多元化和全新的视角。下图总结了董事会的年龄、任期、性别和委员会领导层特征。
董事的平均年龄为 62 岁
|
40% 的董事会成员是女性
|
董事平均任期为 9.6 年
| ||
三分之二的委员会主席是女性
|
性别、种族和地域多样性
|
有关被提名人和将在年会后继续任期的现任董事的传记信息见下文。年龄截至 2024 年 4 月 16 日。
董事会委员会 | ||||||||||||||||||||
姓名 |
年龄 | 位置 | 从那以后一直是董事 | 班级 | AC* | NGC* | CC* | 学期结束 | ||||||||||||
阿尔卡迪·多布金 |
63 | 董事长、总裁兼首席执行官 | 2002 | III | 2024 | |||||||||||||||
罗纳德·瓦尔戈 |
70 | 独立董事 | 2012 | II | 会员 | 会员 | 2026 | |||||||||||||
迪安妮·阿吉尔 |
63 | 独立董事 | 2023 | III | 会员 | 2024 | ||||||||||||||
理查德·迈克尔·马约拉斯 |
61 | 独立董事 | 2013 | I | 会员 | 会员 | 2025 | |||||||||||||
钱德拉·麦克马洪 |
57 | 独立董事 | 2023 | III | 会员 | 2024 | ||||||||||||||
卡尔·罗布 |
61 | 独立董事 | 2004 | I | 2025 | |||||||||||||||
尤金·罗曼 |
66 | 独立董事 | 2020 | II | 会员 | 2026 | ||||||||||||||
罗伯特 E. 塞格特 |
55 | 独立董事 | 2012 | III | 椅子 | 2024 | ||||||||||||||
Helen Shan |
56 | 独立董事 | 2018 | I | 椅子 | 会员 | 2025 | |||||||||||||
吉尔·斯玛特 |
64 | 独立董事 | 2016 | II | 椅子 | 2026 |
*AC = 审计委员会;NGC = 提名和公司治理委员会;CC = 薪酬委员会
9 | 2024 年委托声明 |
董事候选人
第三类董事,其任期将于2024年年会或2027年年会(如果当选)届满
董事会候选人具有特定的经验、资格、特质或技能,这使提名和治理委员会得出结论,鉴于我们的业务和结构,这些人应担任EPAM的董事。
年龄: 63 董事从那时起: 2002 出生地:白俄罗斯 关键资格:领导力、全球业务、人力资本、技术与创新、兼并与收购
|
我们的董事会认为,多布金先生作为IT服务行业的IT专业人员和高管的经验,再加上他的 深入对我们的全球交付模式的了解为他提供了担任董事会成员所需的技能,并将使他能够就运营、战略和管理问题以及总体行业趋势向董事会和我们的管理团队提供宝贵的见解。 | |||
职业生涯亮点
EPAM Systems, Inc
• 联合创始人(1993 年至今) • 董事长兼首席执行官(2002 年至今)
董事会角色和委员会
• 主席 |
选择专业和社区捐款
• 2021 年 GLOBSEC 塔特拉峰会商业领袖奖 • 安永会计师事务所年度世界企业家学院(2015年入选)
其他上市公司董事会
没有 | |||
年龄: 55 董事从那时起: 2012 出生地:美国 独立董事 关键资格:财务、领导力、人力资本、技术与创新、兼并与收购 |
我们的董事会认为 Segert 先生的 20 多个多年的商业服务和咨询行业高管经验为他提供了担任董事会成员所需的技能,并使他能够就财务和投资者关系问题向董事会提供宝贵的见解。
| |||
职业生涯亮点
athenaHealth, Inc.
• 董事长兼首席执行官(2019 年至今)
威伦斯健康科技
• 董事长兼首席执行官(2018 — 2019 年)
Ascet软件
• 执行主席(2016 — 2018)
专家全球解决方案有限公司
• 总裁兼首席执行官(2014 — 2016)
GXS Worldwide, Inc
• 总裁兼首席执行官(2008 — 2014) |
董事会角色和委员会
• 主席 — 提名和公司治理委员会
其他上市公司董事会
没有 | |||
10 | 2024 年委托声明 |
年龄: 63 董事从那时起: 2023 出生地:美国 独立董事 关键资格:领导力、全球业务、技术与创新、销售与营销、上市公司董事会
|
我们的董事会认为,阿吉雷女士有资格担任董事,因为她在全球战略和技术咨询行业拥有30多年的领导经验,以及她作为上市和私营公司董事会及其委员会成员的经验。
| |||
职业生涯亮点
普华永道
• 管理合伙人(2015 — 2020 年)
• 北美战略业务
• 健康战略业务
• 全球领导者 — 卡岑巴赫中心
Booz Allen & Hamilton, Inc./Booz & Co.
• 全球和区域领导职位(1996 — 2015 年)
• 全球联合负责人-组织和战略领导业务
• 技术领导者-南锥体
• 全球首席人力资源官 |
董事会角色和委员会
• 成员 — 提名和公司治理委员会
选择专业和社区捐款
• Cisive — 董事
其他上市公司董事会
• 赫拉克勒斯资本有限公司 | |||
年龄: 57 董事从那时起: 2023 出生地:美国 独立董事 关键资格:财务、领导力、全球业务、技术和创新
|
我们的董事会认为,麦克马洪女士有资格担任董事,因为她在网络安全、信息技术解决方案和企业弹性方面的丰富经验以及在卫生、电信和国防行业的执行领导职务,这使她能够就信息安全和业务战略问题向董事会提供宝贵的见解。 | |||
职业生涯亮点
CVS 健康
• 高级副总裁兼首席信息安全官(2020 年至今)
威瑞森通讯
• 高级副总裁兼首席信息安全官(2015 — 2020 年)
洛克希德·马丁公司
• 副总裁兼首席信息安全官
• 商业市场副总裁
• 企业地产总裁 |
董事会角色和委员会
• 成员 — 审计委员会
其他上市公司董事会
没有 | |||
11 | 2024 年委托声明 |
常任董事
I 类,条款将在2025年年会上到期
年龄: 61 董事从那时起: 2013 出生地:美国 独立董事 关键资格:财务、领导力、人力资本、技术与创新、销售与营销
|
我们的董事会认为,马约拉斯先生有资格担任董事,因为他曾在IT服务行业担任行政领导职务,以及他作为科技公司董事会成员的经验和先前服务,这使他能够就财务和业务战略问题向董事会提供宝贵的见解。 | |||
职业生涯亮点
onSolve, LLC
• 执行主席(2018 年至今)
RedPrairie 公司
• 总裁兼首席执行官(2007 — 2013)
• 各种行政职位(2004 — 2007 年)
DigiTerra, Inc.
• 总统 (2001 — 2004) |
董事会角色和委员会
• 成员 — 薪酬委员会
• 成员 — 提名和公司治理委员会
选择专业和社区捐款
• Softeon Inc. — 董事
其他上市公司董事会
没有 | |||
年龄: 61 董事从那时起: 2004 出生地:英国 独立董事 关键资格:领导力、全球业务、技术与创新、销售与营销、上市公司董事会
|
我们的董事会认为,Robb先生在北美和欧洲的IT服务行业拥有丰富的经验和知识,以及他在退休前创办两家软件公司的经历以及他在EPAM的广泛服务和职责,为他提供了担任董事会成员所需的技能。
我们的董事会还认为,这种背景使罗伯先生能够就战略、业务发展、销售、运营和管理问题以及总体行业趋势向董事会提供宝贵的见解。
| |||
职业生涯亮点
EPAM Systems, Inc
• 执行副总裁兼欧盟运营总裁(2004 — 2015)
Fathom Technology Kft
• 联合创始人(2001 — 2004)
董事会角色和委员会
没有
|
选择专业和社区捐款
• 阿贾克斯系统 — 董事
• Visiquate, Inc. — 董事
其他上市公司董事会
• 当前-无
• 过去五年 — Noventiq Holdings plc | |||
12 | 2024 年委托声明 |
年龄: 56 董事从那时起: 2018 出生地:美国 独立董事 关键资格:财务、领导力、全球业务、兼并与收购、销售与营销
|
我们的董事会认为,单女士的财务管理专业知识以及她以前在全球战略制定和执行方面的经验为她提供了担任董事会成员所需的技能,使她能够就财务和战略业务问题提供宝贵的见解。
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职业生涯亮点
FactSet 研究系统
• 执行副总裁兼首席营收官(2021 年至今)
• 执行副总裁兼首席财务官(2018 — 2021 年)
默瑟
• 首席财务官(2014 — 2018)
达信和麦克伦南公司
• 副总裁兼财务主管(2013 — 2014) |
董事会角色和委员会
• 主席 — 审计委员会
• 成员 — 薪酬委员会
选择专业和社区捐款
• 康奈尔大学南卡罗来纳州约翰逊商学院 — 强生顾问委员会成员
其他上市公司董事会
没有 | |||
第二类,条款将在2026年年会上到期 | ||||
年龄: 66 董事从那时起: 2020 出生地:加拿大 独立董事 关键资格:财务、领导力、全球业务、技术与创新、兼并与收购
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我们的董事会认为,罗曼先生在零售和商业服务行业担任信息技术和电信高管超过35年的经验及其财务背景为他提供了担任董事会成员所需的技能,使他能够就技术、财务和战略问题向董事会提供宝贵的见解。
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职业生涯亮点
设计人工智能有限公司
• 校长(2019 年至今)
Metrolinx
• 首席信息官(2020-2021)
加拿大轮胎公司
• 执行副总裁(2012 — 2018)
北电网络公司、加拿大贝尔企业公司和开放文本公司
• 逐步担任高级业务和技术职位
董事会角色和委员会
• 成员 — 审计委员会 |
选择专业和社区捐款
• 莱克兰控股有限公司 — 董事
• 社区信托公司 — 董事
• 约克大学-理事会
• 财务和审计委员会
• 治理和人力资源委员会
其他上市公司董事会
• 当前-无
• 过去五年 — Stars Group | |||
13 | 2024 年委托声明 |
年龄: 64 董事从那时起: 2016 出生地:美国 独立董事 关键资格:领导力、全球业务、人力资本、上市公司董事会
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我们的董事会认为,斯玛特女士的行业经验、20多年的咨询经验和人力资源领导专业知识使斯玛特女士能够就人力资本、高管薪酬和战略向董事会提供宝贵的见解。
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职业生涯亮点
美国国家人力资源学院
• 名誉总统(2023 — 2024)
• 总统(2015 — 2023)
JBSmart 咨询有限责任公司
• 创始人兼首席执行官(2021 年至今)
埃森哲
• 首席人力资源官(2004-2014)
• 权威性不断增加的各种职位(1981 — 2004)
董事会角色和委员会
• 主席 — 薪酬委员会 |
选择专业和社区捐款
• AlixPartners — 董事
• Cerity Partners — 顾问委员会成员
• Certree — 顾问委员会成员
• SuccedSmart — 顾问委员会成员
• 伊利诺伊大学芝加哥分校体育顾问委员会和吉斯商学院院长商业委员会 — 成员
其他上市公司董事会
• 世界 Kinect 公司
• HireRight 控股公司 | |||
年龄: 70 董事从那时起: 2012 出生地:美国 独立董事 关键资格:财务、领导力、全球业务、并购、上市公司董事会
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我们的董事会认为 Vargo 先生的 30 岁以上多年的财务和业务主管经验,以及他担任其他上市公司董事会成员的经验,为他提供了担任董事会成员所需的技能,使他能够就战略、财务、合规和投资者关系问题向董事会提供宝贵的见解。
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职业生涯亮点
ICF 国际有限公司
• 执行副总裁兼首席财务官(2010 — 2011)
电子数据系统公司
• 执行副总裁兼首席财务官(2006 — 2008)
• 副总裁兼财务主管(2004 — 2006)
TRW, Inc.
• 副总统 (1991 — 2003)
• 投资者关系和财务主管(1991 — 1994、1999 — 2002)
• 战略规划和业务发展(1999 — 2002)
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董事会角色和委员会
• 首席独立董事
• 成员 — 审计委员会
• 成员 — 提名和公司治理委员会
其他上市公司董事会
• 当前 — Enersys
• 过去五年 — Ferro Corporation | |||
14 | 2024 年委托声明 |
公司治理
我们的公司治理实践培养和支持我们的长期组织成就。我们的董事会汇集了各种背景、经验和其他因素,这些因素对于强有力的监督至关重要。董事会负责指导和监督我们的业务和事务。在履行职责时,董事会选择和监督我们的高层管理人员,监督我们的财务报告流程,并确定和实施我们的公司治理政策。董事会和管理层致力于良好的公司治理,确保我们的管理符合股东的长期利益,并且我们有各种各样的政策和程序来促进这些目标。
公司治理要点
• | 董事会 10 名董事中有 9 名是独立董事 |
• | 董事会每年选举首席独立董事 |
• | 董事会的每个审计、薪酬、提名和公司治理委员会仅由独立董事组成 |
• | 独立董事定期安排和举行执行会议 |
• | 提名和公司治理委员会进行年度董事会和委员会评估 |
• | 这个 “Say-On-Pay”咨询投票每年进行一次 |
• | 我们的章程为无争议的选举中的董事规定了多数票和辞职政策,并为股东提供了代理访问权 |
• | 我们没有股东权利或 “毒丸” 计划 |
• | 我们的股票所有权准则适用于高管和董事,包括在满足合规要求之前分别强制持有净股份的50%和100% |
董事会领导结构
审计委员会认识到,其主要职责之一是评估和确定其最佳领导结构,以便对管理层进行独立监督。董事会了解,最佳的董事会领导结构可能会根据情况而有所不同。根据这种理解,我们的独立董事每年都会考虑董事会的领导结构。
董事会认为,必须保持灵活性,将董事会主席(“主席”)和首席执行官办公室的职责分配为
在给定的时间点上,这符合EPAM的最大利益。董事会已确定,由我们担任董事长和首席执行官的职位符合EPAM和我们的股东的最大利益 联合创始人,阿尔卡迪·多布金,此时。如果将来情况发生变化,董事会可以决定将这些职位分开。该政策允许董事会定期评估是否最好在任何特定时间让首席执行官或其他董事担任主席职务。我们的董事会根据董事会认为符合EPAM和股东最大利益的结构仔细考虑了这个问题。
董事会认为,多布金先生最适合担任董事长,因为我们的 联合创始人,他是最熟悉我们业务和行业的董事,可以领导董事会确定我们的战略和举措并确定其优先顺序。合并后的职责促进了董事会与管理层之间的沟通,并促进了董事会批准的公司战略的制定和实施以及对风险管理实践的监督。
2015 年 4 月,董事会设立了首席独立董事一职,并任命罗纳德·瓦尔戈担任该职务。首席独立董事章程规定了一系列明确的职责,包括董事会领导,确保董事会独立于管理层和其他人行使职能 非独立董事,主持独立董事的执行会议,与主席联络,促进向董事会及其委员会分发信息。每年,提名和公司治理委员会都会向董事会推荐从董事会独立成员中选出的候选人来填补该职位。董事会考虑该建议并选举首席独立董事。Vargo 先生一直是 再次当选自他首次被任命以来,每年都担任这个职位。
我们认为目前的领导结构是有效的。我们的独立董事和管理层在业务和战略制定方面有不同的视角和角色。我们的独立董事带来了来自EPAM外部以及行业内外的经验、监督和专业知识。
15 | 2024 年委托声明 |
董事独立性
董事独立性是我们治理标准的关键组成部分,使董事会能够客观地履行其职责。董事会每年选举一名首席独立董事。
我们的董事会已确定,根据纽约证券交易所的上市标准和美国证券交易委员会适用的规章制度,除我们的董事长兼首席执行官Arkadiy Dobkin外,所有董事都是独立的。在决定每位董事会成员的独立性时,除其他外,董事会考虑了每位董事或其直系亲属与EPAM及其子公司和关联公司之间的所有交易和关系。见 “某些关系和关联交易及董事独立性”。我们的任何执行官、董事或董事候选人之间都没有家庭关系。
只有独立董事在EPAM的委员会中任职。薪酬委员会聘用的薪酬顾问独立于公司和管理层。在董事会和每个委员会的每一次例会上,都为执行会议分配时间,在这次执行会议上,董事会或委员会在管理层不在场的情况下举行会议。
风险监督
董事会负责监督EPAM的风险管理实践,而管理层则负责 日常风险管理流程。董事会通过管理层关于我们面临的最重大风险的定期报告接收并定期提供反馈,还将在每个季度会议上收到其委员会关于特定风险领域的报告。我们认为,这种风险监督结构补充了我们目前的董事会领导结构,即董事长兼首席执行官与首席独立董事合并而董事会各委员会仅由独立董事组成。
董事会直接对未特别授权给委员会的具有战略重要性的领域进行监督。董事会负责监督我们的企业风险管理(ERM)计划,并通过根据专业领域和章程范围为委员会分配特定的责任领域,以及定期听取管理层和其他专家关于我们所面临风险类型的简报和信息来行使这一监督责任。董事会和委员会评估管理层是否有适当的风险管理框架,以及所制定的框架是否有效运作。我们强大的 ERM
涉及一个跨职能团队,负责识别和优先缓解公司面临的风险,同时还得到我们在EPAM内部审计、合规和法律职能部门的日常工作的支持。此外,董事会、各委员会和管理层定期参与处理具有战略重要性的问题,包括相互关联的风险。通过这种监督框架,我们的管理团队建立并不断改善我们的风险意识文化,因此EPAM在执行业务目标时在适当的风险水平下运作。
董事会和各委员会负责的具体风险监督领域概述如下:
16 | 2024 年委托声明 |
在这个监督框架下,我们的管理团队建立并不断改善我们的风险意识文化,因此EPAM在执行业务目标时在适当的风险水平下运作。我们有一个强大的企业风险管理计划,该计划涉及一个跨职能团队,以确定并优先缓解公司面临的风险。这一流程还得到我们在EPAM内部审计、合规和法律职能部门的日常工作的支持。
董事会各委员会的额外职责、每个委员会的成员和 2023 年举行的会议次数,以及有关每个委员会章程的更多信息,可在本委托书稍后的 “董事会委员会” 标题下找到。
继任计划
正如我们的《公司治理准则》所述,董事会的主要职责之一是规划首席执行官的继任并监督管理层对其他高级管理人员的继任计划。薪酬委员会负责定期审查我们的管理层继任计划,并向董事会报告我们的继任计划。我们的首席执行官向委员会提交年度报告,推荐和评估潜在继任者,并审查为这些人推荐的发展计划。董事会根据委员会的意见,考虑这些信息,以及在发生意外紧急情况或丧失行为能力时对继任者的程序和建议。
董事会的目标是制定一项长期和持续的计划,以实现有效的高级领导层发展和继任,以及在紧急情况或其他突发事件需要时制定短期计划。为了促进这一点,继任计划是董事会和薪酬委员会全年议程上的例行项目。有效的继任计划对我们的长期成功至关重要,董事会和我们的执行团队专注于内部人才培养和继任规划。董事会全年都有机会通过董事会正式会议和活动以及非正式机会与EPAM内部各级和职能的高级管理层会面。这使我们的董事会成员能够更好地了解长期继任计划目标和管理层的发展,以实现未来增长。
董事会会议
董事会在 2023 年举行了 12 次会议。我们每位董事出席的董事会和委员会在 2023 年期间举行的所有会议总数的至少 75%。
董事应出席董事会和董事任职的任何委员会的会议,并鼓励但不要求他们参加我们的年度股东大会。我们的所有董事都参加了2023年的年度股东大会。
与董事会的通信
股东和其他利益相关方可以通过信封直接与我们的首席独立董事或独立董事整体沟通,信封寄至:董事会,收件人:首席独立董事、副总法律顾问兼公司秘书,位于宾夕法尼亚州纽敦大学大道41号202套房 18940。
股东和其他利益相关方可以通过用信封发送书面信函直接与董事会全体成员沟通,信封寄至:宾夕法尼亚州纽敦大学大道41号202套房18940的董事会、总法律顾问兼公司秘书。
我们的审计委员会已经建立了一个匿名的保密程序,用于传达有关会计或审计事项或其他可能违反EPAM道德行为准则的事项的投诉。要提交投诉,您可以拨打我们的热线电话 ethics.epam.com 上的专用本地电话号码 (+1 866) 786-9137在美国)或在EthicsLine网页ethics.epam.com上提交书面报告。收到或提交的任何此类投诉都将由审计委员会根据标准升级协议进行审查,以采取适当的行动。
17 | 2024 年委托声明 |
《道德行为守则》和《公司治理指南》
EPAM的道德行为准则适用于我们的所有董事、高级管理人员和其他员工,包括我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官。我们的首席合规官有责任维持有效的道德与合规计划,并向提名和公司治理委员会和董事会提供我们的道德与合规计划的最新情况。我们的《道德行为准则》中的基本原则和我们的核心价值观意味着我们通过以下方式追求卓越并以正确的方式做正确的事:
尊重、重视和支持他人 | ||
在所有沟通中保持诚信, 记录和商业活动 | ||
保护和增强 EPAM 信息和资产 | ||
遵守法律 |
《道德行为准则》每年由董事会批准和审查。任何修正案(技术、行政或 非实质性对《董事和高级管理人员道德行为准则》条款的修订)和任何豁免都必须得到董事会的批准,并将立即向我们的股东披露。
董事会还根据纽约证券交易所公司治理规则通过了《公司治理准则》,这些准则是我们的董事会及其委员会运作的灵活框架。这些指南涵盖多个领域,包括:
• | 董事会的人数和组成; |
• | 董事会成员标准和董事资格; |
• | 董事会多元化; |
• | 董事职责; |
• | 董事过度任职; |
• | 董事会议程; |
• | 主席、首席执行官和首席独立董事的角色; |
• | 独立董事会议; |
• | 委员会的职责和任务; |
• | 董事会成员访问管理层和独立顾问; |
• | 董事与第三方的沟通; |
• | 董事薪酬; |
• | 董事入职培训和继续教育;以及 |
• | 高级管理层的评估和继任规划。 |
我们的《道德行为准则》和《公司治理准则》已通过我们网站的 “投资者关系——领导力与治理” 部分公开,网址为 http://investors.epam.com/investors/ 领导和治理/文件。
18 | 2024 年委托声明 |
环境、社会和治理承诺
董事会监督EPAM对将积极和合乎道德的环境、社会和治理(ESG)实践纳入我们的整体ESG战略的持续承诺。董事会定期参与评估构成我们 ESG 计划的各个组成部分的进展和活动,包括企业社会责任、人力资本、道德和治理、环境足迹、数据隐私和信息安全以及供应商可持续性。我们处理重大ESG主题的方法是我们企业持续发展的关键,并为我们的员工、客户、业务合作伙伴、股东和社区创造价值。
EPAM 兑现我们的《道德行为准则》的关键原则和核心价值观的一个重要方式是我们致力于为我们开展业务的社区做出积极贡献。通过我们在以下领域(我们确定为ESG支柱)的重点工作,我们致力于分享我们高技能的全球员工队伍的专业知识和特质,以有效支持整个世界以及我们工作和生活的社区的需求。
我们赞助和支持全球技术教育计划,投资当地的绿色倡议,以实现节能和减少碳足迹的措施,并坚定地致力于尊重员工在工作中的基本人权,并要求我们的供应商和供应商也这样做。下面列出了我们在ESG支柱方面的努力和成就的精选要点,有关EPAMESESG计划的更多信息,请访问 https://www.epam.com/about/ 我们是谁/企业责任。
• | 我们致力于科学目标倡议(SBTi),并提交了近期目标以供验证。 |
• | 我们提高了女性在EPAM管理和领导职位上的比例。 |
• | 我们组建了许多员工团体,以增加EPAM和整个科技行业中历史上代表性不足的群体的社区和归属感。 |
• | EPAM 扩展了其《供应商行为准则》计划,将供应商可持续性评估纳入其中。 |
• | EPAM 扩大了其 EPAM 电子孩子该计划,我们的员工自愿抽出时间向 27 个国家教授任何性别、种族或族裔身份的小学年龄儿童 STEM 概念和软件编程入门技能。 |
• | EPAM 通过收集和匹配员工缴款来支持其在乌克兰、亚美尼亚、以色列和土耳其的员工、他们的家庭和社区应对战争和自然灾害,向 非政府的组织,并运送食物、衣物和医疗用品。 |
• | 在英国、美国、新加坡、墨西哥、乌克兰、西班牙、波兰、哥伦比亚、越南、德国和印度,EPAM 的员工体验和文化、我们的学习和发展计划、员工成长和发展的潜力以及科技行业的女性获得了认可。 |
19 | 2024 年委托声明 |
董事会委员会
董事会将责任分配给各委员会,以便详细关注某些问题。各委员会向董事会报告其会议进展和结果,并在适当时向董事会提出建议。董事会目前有三个常设委员会——审计委员会、薪酬委员会和提名与公司治理委员会。我们的每个委员会都根据章程运作,该章程已获得董事会批准并每年进行审查。我们将章程发布在我们网站的 “投资者关系—领导力与治理” 部分,网址为 http://investors.epam.com/investors/leadership-and-governance/documents。
我们每个委员会的主要职责,以及我们委员会的当前组成和2023年举行的委员会会议次数,如下所述:
审计委员会 | 我们审计委员会的主要职责包括: | |
成员
• 山海伦(主席)
• 钱德拉·麦克马洪
• 尤金·罗曼
• 罗纳德·瓦尔戈
2023 年的会议 |
• 任命、补偿、保留和监督我们的独立审计师;
• 预先批准独立审计师的审计和 非审计提供的服务,识别和防止被禁止 非审计服务;
• 审查拟议的审计范围和结果;
• 与我们公司的首席执行官兼首席财务官一起审查披露控制和程序以及对独立审计师和我们的财务和会计人员的财务报告的内部控制; | |
|
• 为我们收到的有关会计、财务报告内部控制或审计事项的投诉制定程序; | |
• 监督内部审计职能; | ||
• 准备审计委员会的报告,美国证券交易委员会的规定要求将其包含在我们的年度委托书中;以及 | ||
• 审查我们在风险评估和风险管理方面的政策和做法,包括与管理层讨论我们的主要财务风险敞口以及为监测和控制此类风险敞口而采取的措施。 | ||
审计委员会目前仅由具备财务知识的董事组成,根据法规第407 (d) (5) 项的定义,单女士、罗曼先生和瓦尔戈先生均被视为 “审计委员会财务专家” S-K。董事会已确定,根据适用的纽约证券交易所规则和规则的定义,审计委员会的每位现任成员均为 “独立董事” 10A-3《交易法》。 |
20 | 2024 年委托声明 |
薪酬委员会 | 我们的薪酬委员会的主要职责包括: | |
成员
• Jill B. Smart(椅子)
• 理查德·迈克尔·马约拉斯
• Helen Shan
2023 年的会议 |
• 审查和批准包括首席执行官在内的执行官的现金薪酬安排,并向董事会建议基于股权的薪酬安排;
• 确定与高管薪酬相关的公司宗旨和目标;
• 根据既定的目标和目的评估每位执行官的绩效,并根据该评估确定每位执行官的薪酬; | |
|
• 审查和评估每位执行官薪酬的长期激励部分; | |
• 考虑最近关于高管薪酬的股东咨询投票的结果; | ||
• 总体上审查和评估公司的高管薪酬和福利政策,包括审查和推荐任何须经董事会批准的公司激励性薪酬和股权计划,包括根据该政策发放补助金; | ||
• 全权聘用薪酬顾问、法律顾问或其他顾问或征求其意见,并负责任命、补偿、解雇和监督任何被聘用的此类顾问的工作; | ||
• 授权我们的一名或多名官员向我们的任何人发放股权补助金和奖励基于股权的薪酬 非栏目在薪酬委员会认为适当且符合计划条款的情况下,根据我们的股权激励计划有16名高级管理人员; | ||
• 审查、评估董事会薪酬的任何变更并建议董事会批准; | ||
• 根据美国证券交易委员会规则的要求,准备薪酬委员会的报告,以纳入我们的年度委托书; | ||
• 与我们的首席执行官协商,审查潜在首席执行官继任者的管理层继任规划和发展计划; | ||
• 至少每年评估自己的业绩,并向董事会报告此类评估;以及 | ||
• 审查和评估公司薪酬政策和做法产生的风险。 | ||
董事会已确定,薪酬委员会的每位成员均为规则所指的 “独立董事” 10C-1以及《纽约证券交易所上市公司手册》第303A.02 (a) (ii) 条。“薪酬讨论与分析” 中描述了我们的薪酬委员会在考虑和确定高管薪酬(包括使用顾问和其他外部顾问)时遵循的流程和程序。 |
21 | 2024 年委托声明 |
提名与公司 治理委员会 |
我们的提名和公司治理委员会的主要职责包括: | |
成员
• 罗伯特·塞格特(主席)
• 理查德·迈克尔·马约拉斯
• 罗纳德·瓦尔戈
• 迪安妮·阿吉尔
2023 年的会议
|
• 确定和提名成员参加董事会选举;
• 从董事会独立成员中向董事会推荐一位首席独立董事候选人;
• 制定并向董事会推荐一套适用于EPAM的公司治理原则和行为准则,并监督其遵守情况;
• 监督我们的公司治理惯例和程序,并考虑股东提案;以及 | |
• 监督董事会及其委员会的评估。 | ||
董事会已确定,提名和公司治理委员会的每位成员都是适用的纽约证券交易所规则所指的 “独立董事”。 |
22 | 2024 年委托声明 |
我们的执行官
执行官由董事会任命。下表列出了截至2024年4月16日我们执行官的姓名、年龄和职位:
姓名 | 年龄 | 位置 | ||
阿尔卡迪·多布金 | 63 | 董事会主席、总裁兼首席执行官 | ||
Balazs Fejes | 49 | 欧盟和亚太市场总裁 | ||
维克塔尔·德沃尔金 | 51 | 高级副总裁、全球交付主管 | ||
杰森·彼得森 | 61 | 高级副总裁、首席财务官兼财务主管 | ||
爱德华洛克威尔 | 56 | 高级副总裁、总法律顾问兼公司秘书 | ||
伊莱娜·谢克特 | 54 | 高级副总裁、首席营销和战略官 | ||
鲍里斯·施奈德 | 67 | 高级副总裁, 联席主管全球商业的 | ||
拉里所罗门 | 59 | 高级副总裁、首席人事官 | ||
谢尔盖·叶日科夫 | 50 | 高级副总裁, 联席主管全球商业的 | ||
加里·亚伯拉罕斯 | 56 | 副总裁、公司财务总监、首席会计官 |
有关多布金先生的信息在本委托书的 “董事会” 项下提供。以下是我们每位其他执行官的简短传记。
Balazs Fejes
Balazs Fejes 是我们的欧洲和亚太市场总裁,他领导各地区的市场活动 共同领导全球业务运营。费耶斯先生还监督我们的银行和金融服务行业业务部门的战略,帮助推动该部门全球投资组合中关键服务领域的发展。从 2015 年到 2021 年 3 月,费耶斯先生担任我们的执行副总裁, 联席主管全球业务部,在此之前,他在2012年至2015年期间担任高级副总裁兼银行和金融服务业务部全球负责人。从2004年到2012年8月,Fejes先生担任EPAM的首席技术官(“CTO”),负责确保EPAM的所有全球离岸和近岸软件开发中心在效率和质量方面处于行业标准的前沿。费耶斯先生于2004年加入EPAM,这是收购匈牙利软件工程公司Fathom Technology的一部分 共同创立以及他在那里担任首席技术官。之前 共同创立Fathom Technology,费耶斯先生曾是微软大平原(微软商业解决方案)的首席软件架构师/直线经理。他还曾担任 Scala 商业解决方案的首席软件架构师。他因卓越的编程获得了无数奖项,并在美国和俄罗斯广泛工作。
维克塔尔·德沃尔金
Viktar Dvorkin 是我们的高级副总裁兼全球交付主管,负责公司交付组织以及我们的解决方案实践和能力中心的战略和运营。在目前的职位上,德沃尔金先生还负责监督EPAM的先进技术项目,包括EngX和卓越交付。在担任现任职务之前,他领导北美业务部门,负责监督EPAM最大的业务簿的运营,全面负责在北美地区提供的服务。德沃尔金先生于1997年加入EPAM,在推动我们在关键技术和解决方案实践方面的发展,以及帮助EPAM建立和部署多学科团队以成功吸引客户方面发挥了重要作用。德沃尔金先生曾在美国和东欧工作和生活,他有 深入了解全球交付模式并带来了 动手做包括旅游、医疗保健、保险和石油与天然气在内的多个行业的技术经验和工作知识。Dvorkin 先生拥有白俄罗斯国立技术大学应用数学硕士学位。
23 | 2024 年委托声明 |
杰森彼得森
杰森·彼得森于2017年加入EPAM,是我们的高级副总裁、首席财务官兼财务主管。彼得森先生领导EPAM的全球财务、企业发展和采购组织,拥有超过25年的财务经验。从2008年到2017年,他受雇于Cognizant Technology Solutions,在最近的职位上,他曾担任财务、并购和尽职调查副总裁,该职位是在领导大型企业业务流程转型计划时担任的。在此之前,他曾担任新兴业务加速器的首席财务官,并领导企业财务规划和分析部门。在加入Cognizant之前,彼得森曾担任风险投资支持的软件和服务公司E&C Medical Intelligence的首席财务官,在此之前,他曾在ATI科技、飞利浦半导体和惠普担任过各种会计和财务职务。彼得森先生拥有哥伦比亚商学院的工商管理硕士学位和克莱尔蒙特麦肯纳学院的经济学学士学位。
爱德华洛克威尔
Edward Rockwell 于 2018 年 10 月加入 EPAM,是我们的高级副总裁、总法律顾问兼公司秘书,负责监督该组织的法律活动,并为高级领导层和 EPAM 董事会提供战略咨询和法律指导。从 2014 年 6 月到 2018 年 10 月,Rockwell 先生在全球领先的开源企业 IT 解决方案提供商红帽担任副总裁兼助理总法律顾问,他领导了一支由法律专业人员组成的全球团队,为公司显著增长时期的所有销售和运营提供支持。从 2012 年 4 月到 2014 年 1 月,罗克韦尔先生担任 DDN 存储总法律顾问兼法律和人力资源副总裁。他曾在惠普公司(HP)担任副总裁兼助理总法律顾问,其职位包括惠普服务、惠普美洲和惠普软件的总法律顾问。此外,他在意大利米兰工作了五年,在那里他曾担任惠普在欧洲、中东和非洲的外包服务业务的董事兼管理法律顾问,后来又担任全球外包服务的高级董事兼管理法律顾问。罗克韦尔先生是公司法律顾问协会大费城分会的董事会成员。Rockwell 先生拥有弗吉尼亚大学外交事务学士学位和里士满大学法学院法学博士学位。
伊莱娜·谢克特
伊莱娜·谢克特是我们的高级副总裁、首席营销和战略官。谢赫特女士在2015年3月至2021年3月期间担任我们的首席营销官。在她的职位上,Shekhter女士致力于整合影响EPAM战略、定位和信息传递的各种职能。自2001年以来,Shekhter女士一直在EPAM担任过多个职务,包括全球业务发展主管,在此之前,他是我们的旅行和消费者业务部门的全球主管。谢克特女士是MACH联盟的顾问委员会成员,活跃于软件初创企业和新兴技术社区,代表EPAM投资Go Philly基金,并担任EPAM种子投资Sigma Ledger的董事会成员。此外,谢赫特女士对人工智能和可持续发展举措特别感兴趣。在加入EPAM之前,Shekhter女士曾在全球酒店和旅游公司卡尔森公司担任过多个运营和业务发展职务,包括24K的零售和娱乐主管, 衍生产品卡尔森营销集团旗下。在加入卡尔森之前,谢克特女士曾在安永咨询公司担任经理,专门从事客户关系管理和分析工作。Shekhter 女士拥有美国大学信息系统硕士学位和经济理论与政治学学士/学士学位。
鲍里斯·施奈德
鲍里斯·施奈德是我们的高级副总裁, 联席主管全球业务,主要侧重于美洲的业务。施奈德先生于2015年7月加入EPAM,负责该地区的业务组合,包括监督服务计划和客户获取。Shnayder先生还监督我们新兴垂直行业投资组合的战略和执行。Shnayder 先生在 IT 和电信行业拥有 20 多年的经验,带来了行业和全球运营领导力。在加入EPAM之前,Shnayder先生曾于2007年至2015年在GlobalLogic, Inc.担任过各种职务,包括首席交付官、高级副总裁、电信和医疗保健主管兼总经理以及电信副总裁。他还曾在摩托罗拉和Telcordia担任高级软件管理职位,管理美国、中国、印度和俄罗斯的团队。Shnayder 先生拥有乌克兰利夫大学的机械工程硕士学位。
24 | 2024 年委托声明 |
拉里所罗门
拉里·所罗门是我们的高级副总裁兼首席人事官,负责监督全球EPAM内部的人才管理、人才招聘、劳动力规划和管理以及其他人力资源相关职能的各个方面。所罗门先生于2016年10月加入EPAM,在此之前,他从1986年开始在埃森哲担任过多个领导职务。他在 2013 年至 2016 年期间担任高级董事总经理兼北美运营官的最新职责包括监督和管理美国和加拿大埃森哲所有员工的整个员工生命周期、资源规划、招聘、人员配备和部署以及绩效管理。在此之前,他在2011年至2013年期间担任埃森哲全球人力资源首席运营官,全面负责人力资源运营。所罗门先生拥有纽约州立大学奥尔巴尼分校工商管理学士学位,主修金融/管理信息系统,辅修西班牙语。他于 1986 年以优异成绩毕业。
谢尔盖·叶日科夫
谢尔盖·叶日科夫是我们的高级副总裁, 联席主管《全球商业》,重点介绍一本北美商业书籍。叶日科夫先生还监督我们生命科学与医疗保健产品组合的战略和运营。在担任现任职务之前,叶日科夫先生曾担任 联席主管在全球交付部,他负责监督EPAM不同地域的交付业务,全面负责培养和提高专业软件工程技能和交付 专有技术。叶日科夫先生于 2006 年加入 EPAM,参与收购 Vested Development Inc. (VDI),他曾担任该公司的董事总经理兼首席技术官。通过与EPAM独立软件供应商业务部门的合作,叶日科夫先生带来了 深入对商业软件产品开发和敏捷方法的理解,以及医疗保健、生命科学和高科技行业的工作知识。叶日科夫先生拥有莫斯科国立罗蒙诺索夫大学计算数学硕士学位。
加里·亚伯拉罕斯
加里·亚伯拉罕斯是我们的副总裁、公司财务总监兼首席会计官。亚伯拉罕斯先生于2016年6月加入EPAM,此前他从2016年3月开始担任EPAM的独立承包商。他于2017年4月被任命为首席会计官。Abrahams先生在全球企业财务管理和公共会计方面拥有超过25年的经验。2015年12月至2016年3月,亚伯拉罕斯先生在管理和金融服务咨询公司CMF Associates, LLC担任独立承包商。从 2014 年 6 月到 2015 年 4 月,他在优先金沙担任高级副总裁兼首席会计官,该公司生产用于石油和天然气行业的高性能砂和支撑剂。从 2006 年 5 月到 2014 年 4 月,Abrahams 先生曾在全球生物技术公司夏尔制药公司担任多个高级财务职位,最后一次担任美洲财务运营副总裁,负责领导北美和南美的主计长团队,加强财务基础设施以支持跨国业务的增长。在加入夏尔之前,亚伯拉罕斯先生于1994年至2006年在一家跨国医疗公司的子公司Bracco Diagnostics担任财务和财务总监职务。他的职业生涯始于纽约市的安徒生律师事务所。亚伯拉罕斯先生拥有霍夫斯特拉大学会计学工商管理学士学位。
25 | 2024 年委托声明 |
某些人的安全所有权
受益所有人与管理层
截至2024年3月14日,我们的普通股已发行和流通57,995,329股。下表列出了有关我们普通股的受益所有权的某些信息:
• | 我们的每位董事和执行官个人; |
• | 所有董事和执行官作为一个整体;以及 |
• | 我们所知的每位股东都是我们已发行普通股5%以上的受益所有人。 |
我们根据美国证券交易委员会的规则计算了受益所有权,此类所有权包括对股票的投票权和处置权。在下表中,根据目前可行使或可行使的期权在2024年3月14日后的60天内发行的普通股,普通股
在限制性股票单位结算后可发行,在计算持有这些期权的人实益拥有的已发行股票的百分比时,限制性普通股被视为已流通,但在计算任何其他人实益拥有的股份百分比时不被视为已发行股票。
据我们所知,除非另有说明,根据这些股东向我们提供的信息,表中列出的股东对他们实益拥有的所有普通股拥有唯一的投票权和处置权。除非另有说明,否则每位董事和执行官的地址均为EPAM Systems, Inc.,位于宾夕法尼亚州纽敦大学大道41号202套房 18940。
实益拥有的股份 | ||||
受益所有人的姓名和地址 |
数字 | 百分比 | ||
被任命为执行官和董事 |
||||
Arkadiy Dobkin (1) |
2,033,450 | 3.5% | ||
杰森·彼得森 (2) |
46,443 | * | ||
Balazs Fejes (3) |
44,395 | * | ||
鲍里斯·施奈德 (4) |
59,712 | * | ||
伊莱娜·谢克特 (5) |
41,323 | * | ||
拉里·所罗门 (6) |
37,846 | * | ||
维克塔·德沃尔金 (7) |
82,017 | * | ||
谢尔盖·叶日科夫 (8) |
68,177 | * | ||
爱德华·洛克威尔 (9) |
14,007 | * | ||
加里·亚伯拉罕斯 (10) |
2,528 | * | ||
迪安妮·阿吉尔 |
1,214 | * | ||
理查德·迈克尔·马约拉斯 |
8,270 | * | ||
钱德拉·麦克马洪 |
1,335 | * | ||
尤金·罗曼 |
930 | * | ||
卡尔·罗布 |
5,316 | * | ||
罗伯特·塞格特 (11) |
17,298 | * | ||
Helen Shan |
3,876 | * | ||
吉尔·B·斯玛特 |
6,901 | * | ||
罗纳德·瓦尔戈 |
8,503 | * | ||
所有执行官和董事作为一个小组(18 人) |
2,483,541 | 4.3% | ||
5% 股东 |
||||
先锋集团 (12) |
6,825,589 | 11.83% | ||
资本研究全球投资者 (13) |
7,698,930 | 13.3% | ||
贝莱德公司 (14) |
4,722,559 | 8.2% |
* | 表示实益拥有的普通股的少于1%。 |
26 | 2024 年委托声明 |
(1) | 包括:(i)多布金先生直接持有的1,284,611股普通股;(ii)在自2024年3月14日起60天内行使期权后向多布金先生发行的312,650股普通股;以及(iii)Arkadiy Dobkin商品及服务税豁免设保人信托基金(“多布金出让人信托基金”)持有的436,189股普通股多布金先生子女的福利,多布金先生的配偶担任受托人。多布金先生可能被视为拥有共同的投票权或指导投票权,以及处置或指导处置多布金设保人信托基金持有并被上文认定为实益所有权的股份的共同权力。多布金先生否认对多布金设保人信托基金持有的证券的实益所有权,但其金钱权益除外。 |
(2) | 包括自2024年3月14日起60天内行使期权后可向彼得森先生发行的22,793股普通股。 |
(3) | 包括在自2024年3月14日起60天内行使期权后向费耶斯先生发行的31,063股普通股。 |
(4) | 包括自2024年3月14日起60天内行使期权后可向施奈德先生发行的50,426股普通股。 |
(5) | 包括在自2024年3月14日起60天内行使期权后向谢赫特女士发行的34,516股普通股。 |
(6) | 包括自2024年3月14日起60天内行使期权后向所罗门先生发行的25,729股普通股。 |
(7) | 包括:(i)德沃尔金先生直接持有的10,333股普通股;(ii)在自2024年3月14日起60天内行使期权后可向德沃尔金先生发行的55,947股普通股;以及(iii)德沃尔金家族信托基金为德沃尔金的子女持有的15,737股普通股,德沃尔金的配偶担任受托人。德沃尔金先生可能被视为拥有共同的投票权或指导投票权,以及处置或指导处置德沃尔金家族信托基金持有并由其实益拥有的股份的共同权力。德沃尔金先生否认对德沃尔金家族信托基金持有的证券的实益所有权,除非他在该证券中的金钱权益。 |
(8) | 包括在自2024年3月14日起60天内行使期权后向叶日科夫先生发行的55,407股普通股。 |
(9) | 包括自2024年3月14日起60天内行使期权后向罗克韦尔先生发行的9,087股普通股。 |
(10) | 包括自2024年3月14日起60天内行使期权时向亚伯拉罕斯先生发行的471股普通股。 |
(11) | 包括:(i)塞格特先生直接持有的3554股普通股;以及(ii)塞格特先生及其配偶为受托人的可撤销活期信托中持有的13,744股普通股。塞格特先生拥有信托所持股份的实益所有权。 |
(12) | 信息基于2024年2月13日向美国证券交易委员会提交的附表13G/A。Vanguard集团对0股拥有唯一的投票权,对75,863股股票拥有共同投票权,对6,578,867股股票拥有唯一的处置权,对246,722股股票拥有共同的处置权。Vanguard Group的地址是宾夕法尼亚州马尔文市Vanguard Blvd. 100 Vanguard Blvd.,19355。 |
(13) | 信息基于2024年2月9日向美国证券交易委员会提交的附表13G/A。Capital Research Global Investors(“CRGI”)是资本研究与管理公司(“CRMC”)及其投资管理子公司和附属公司资本银行和信托公司、Capital International, International Limited、Capital International Sarl、Capital International K.K. 和资本集团私人客户服务有限公司(以及CRMC,即 “投资管理实体”)的一个分支机构。每个投资管理实体的CRGI部门以 “资本研究全球投资者” 的名义共同提供投资管理服务。CRGI被视为7,698,930股股票的受益所有人。CRGI拥有对7,694,126股股票的唯一投票权,对0股的共同投票权,对7,698,930股的唯一处置权,对0股的共同处置权。CRGI 的地址是加利福尼亚州洛杉矶市第 55 佛罗里达州南希望街 333 号 90071。 |
(14) | 信息基于2023年1月25日向美国证券交易委员会提交的附表13G/A。母控股公司贝莱德公司代表以下持有股份的子公司进行报告:贝莱德人寿有限公司、贝莱德顾问有限公司、Aperio集团有限责任公司、贝莱德(荷兰)有限公司、贝莱德机构信托公司、全国协会、贝莱德资产管理爱尔兰有限公司、贝莱德财务管理有限公司、贝莱德日本有限公司、贝莱德资产管理瑞士股份公司、贝莱德资产管理瑞士股份公司、贝莱德资产管理瑞士股份公司、贝莱德资产管理公司、贝莱德资产管理瑞士股份公司、贝莱德资产管理瑞士股份公司、贝莱德资产管理公司、贝莱德资产管理瑞士股份公司、贝莱德资产管理公司、贝莱德资产管理瑞士股份公司、贝莱德资产管理瑞士股份公司、贝莱德资产管理公司、贝莱德资产管理瑞士股份公司、投资管理有限责任公司、贝莱德投资管理(英国)有限公司、贝莱德资产管理加拿大有限公司、贝莱德(卢森堡)S.A.、贝莱德投资管理(澳大利亚)有限公司、贝莱德顾问(英国)有限公司、贝莱德基金顾问、贝莱德资产管理北亚有限公司、贝莱德(新加坡)有限公司和贝莱德基金经理有限公司。贝莱德公司拥有对4,353,085股股票的唯一投票权,对0股拥有共享投票权,对4,722,559股股票拥有唯一处置权。贝莱德公司的地址是纽约哈德逊广场50号,纽约州10001。 |
27 | 2024 年委托声明 |
某些关系和关联交易
我们的关联人交易政策
董事会已指定提名和公司治理委员会负责审查、批准或批准涉及EPAM或其子公司和关联人员的 “关联人交易”。根据美国证券交易委员会的规定,关联人是指自上一财年初以来的董事、执行官、董事候选人,或持有超过5%的股票或可兑换股票的证券的持有人及其直系亲属。董事会已通过关联人交易政策,适用于EPAM或子公司参与的任何交易或系列交易,金额超过120,000美元,关联人拥有直接或间接的重大利益。
预先清除交易类别
除非有其他需要考虑的事实和情况,否则以下类型的交易被视为不产生或不涉及重大利益:
• | 涉及在正常业务过程中购买或销售产品或服务的交易,金额不超过120,000美元 |
• | 涉及在正常业务过程中购买或出售产品或服务的交易,涉及关联人,该关联人因拥有我们的普通股而成为关联人 |
• | 关联人的权益仅来自 (a) 担任交易当事方的另一家公司或组织的董事的交易;(b) 持有作为交易一方的另一人(普通合伙权益除外)不足 10% 的股权;(c) 持有我们某类股权证券的所有权以及该类别股权证券的所有持有人按比例获得相同的收益;以及 (d) 担任某公司的董事、受托人或高级职员(或类似职位) 非营利从 EPAM 接收 EPAM 捐款的组织或慈善机构,这些捐款是根据公司配对计划进行的,由员工捐款,所有 EPAM 员工均可按相同的条件获得 |
• | 任何执行官的薪酬安排,但作为关联人直系亲属的个人除外,前提是此类安排已获得薪酬委员会的批准 |
• | 董事会批准的董事薪酬安排 |
• | 根据公司注册证书向董事和执行官支付的赔偿金, 章程和适用的法律 |
交易审查流程
每位董事、董事候选人和执行官将涉及EPAM和关联人的任何交易通知EPAM法律部门,并提供交易的完整描述。如果交易不属于上述例外情况之一,我们的总法律顾问将该交易提交给提名和公司治理委员会,以确定该交易涉及直接还是间接的重大利益。如果交易涉及关联人的直接或间接重大利益,则提名和公司治理委员会将考虑所有相关事实和情况,并决定是否批准或批准该交易。在做出决定时,提名和公司治理委员会审查商业合理性、对我们的好处和感知好处或不利之处、替代交易的机会成本、关联人利益的实质性和性质以及任何实际或明显的利益冲突。除非确定关联人交易符合或不违背EPAM和我们的股东的最大利益,否则不会获得批准或批准。
28 | 2024 年委托声明 |
2023 年的交易
自2023年初以来,提名和公司治理委员会批准或批准的符合上述描述的关联人交易。作为正在进行的审查的一部分,提名和公司治理委员会一方面考虑了EPAM与董事会成员担任执行官或董事的客户或供应商之间的正常商业安排。根据政策和必要的审查程序,提名和公司治理委员会(必要时进行适当的撤职)已确定这些董事在该安排中没有直接或间接的重大利益。
赔偿协议
我们的公司注册证书包括授权和要求我们在特拉华州法律允许的最大范围内对我们的高管和董事进行赔偿的条款,但有限的例外情况除外。我们与董事和执行官签订了单独的赔偿协议,要求我们在适用法律允许的最大范围内对这些人进行赔偿,使其免受因为我们服务而可能产生的责任,并预付因对他们提起任何诉讼而产生的费用,以确定他们可以获得赔偿。
内幕交易政策;禁止对冲和衍生品交易
我们的内幕交易政策和程序经过合理设计,旨在促进遵守内幕交易法律、规则、规章和纽约证券交易所的上市标准。除其他外,该政策和程序禁止我们的员工和董事从事(i)任何旨在对冲或推测EPAM股票证券市场价值变化的对冲交易,(ii)交易涉及EPAM股票的期权或其他衍生品,以及(iii)在任何情况下质押EPAM证券,包括以保证金购买证券或在保证金账户中持有证券。这些禁令适用于EPAM的股权证券,无论是作为补偿发行的还是以其他方式获得的,并禁止诸如此类的交易 零成本项圈和远期销售合同。我们的员工或董事均未质押EPAM股票作为个人贷款或其他债务的抵押品。我们已将内幕交易政策作为附录纳入我们的2023年年度报告,将其公之于众。
29 | 2024 年委托声明 |
审计委员会的报告
EPAM董事会通过了审计委员会章程,其中详细规定了审计委员会的角色和责任。
审计委员会除其他外,任命、保留和监督EPAM的独立注册会计师事务所;监督内部审计职能;与管理层一起审查EPAM的披露控制和程序以及对财务报告的内部控制。审计委员会履行董事会级别的监督职能,根据其收到的信息、与管理层和审计师的讨论以及审计委员会成员在商业、财务和会计事务方面的经验,向管理层和EPAM的独立注册会计师事务所提供建议、咨询和指导。
管理层对财务报表、会计原则和财务报告的内部控制负有主要责任。EPAM的独立注册会计师事务所负责审计EPAM的财务报表,并就其是否符合美国普遍接受的会计原则发表意见。审计委员会成员不是专业审计师或会计师,审计委员会的职能无意复制、验证或认证管理层的活动或EPAM的独立注册会计师事务所的活动。此外,审计委员会无法证明EPAM的独立注册会计师事务所根据适用的规章制度是 “独立的”。
为了履行其职责,审计委员会在2023年举行了八次会议。在这些会议期间,审计委员会根据其章程履行了职责,章程可在我们网站的 “投资者关系” 部分查阅,网址为 https://investors.epam.com/investors/ 领导和治理/文件。
除此之外 预先批准德勤会计师事务所及其某些附属公司提供的审计、其他与审计相关的税务服务和其他服务,审计委员会要求并审查每项拟议服务的费用估算。这些费用估算加强了审计委员会对EPAM独立注册会计师事务所的监督。审计委员会定期审查服务约定和产生的费用的情况 年到反对 预先批准服务参与范围和费用估算。
审计委员会已与管理层审查并讨论了经审计的合并财务报表。审计委员会已与EPAM的独立注册会计师事务所讨论了上市公司会计监督委员会(“PCAOB”)审计准则1301(“与审计委员会的沟通”)和美国证券交易委员会规则要求讨论的事项 2-07.审计委员会已收到EPAM独立注册会计师事务所根据PCAOB的适用要求提交的关于EPAM独立注册会计师事务所与审计委员会就独立性进行沟通的书面披露和信函,并已与EPAM的独立注册会计师事务所讨论了其独立性。
根据上述审查和讨论,审计委员会建议董事会将经审计的合并财务报表纳入EPAM的年度报告表中 10-K截至2023年12月31日的财年,向美国证券交易委员会申报。
审计委员会
• | Helen Shan,主席 |
• | 钱德拉·麦克马洪 |
• | 罗纳德·瓦尔戈 |
• | 尤金·罗曼 |
30 | 2024 年委托声明 |
董事薪酬
我们的独立董事的薪酬根据我们的 非员工董事薪酬计划及相关政策。身为EPAM或我们任何子公司的员工的董事不会因担任董事而获得任何报酬。
根据我们的计划和政策,每位不是EPAM或EPAM任何子公司雇员的董事将获得年度现金储备(董事可以选择以股份形式收取)和限制性股票单位的年度补助。此外,新的 非员工董事加入董事会后将获得限制性股票单位的初始奖励。此外,首席独立董事以及董事会每个委员会的主席和成员都将获得额外的现金费用。
如果董事会或任何委员会在一个日历年内举行超过 10 次会议,我们的 非员工董事有权为每次额外参加的董事会或委员会会议(亲自或通过电话,每次会议的金额不同)获得额外的现金金额 非员工董事服务。
我们为董事提供选择权,将限制性股票单位转换后交割的普通股推迟到他们从董事会退休后的7月15日开始,或者在通过我们的董事会退休后每年分期一到五次付款 非员工董事延期计划。该延期计划允许延期接收与2017年期间或之后授予的限制性股票单位相关的股票。
薪酬委员会审查薪酬组成部分和水平 非员工董事们,在薪酬委员会独立薪酬顾问不少于每隔一年编写的报告中,将行业和其他同行公司的董事薪酬做法等因素考虑在内。薪酬委员会最近在2022年底进行了这项审查,并计划在2024年再次进行审查。
每种元素的量 非员工2023年的董事薪酬如下所示。
非雇员董事 补偿要素 |
委员会费用和其他会议费用 | |
31 | 2024 年委托声明 |
下表包含有关截至2023年12月31日的年度中向董事会成员赚取或支付的费用和其他薪酬的信息。Dobkin先生没有因担任董事而获得任何报酬,因此未包括在下表中。多布金先生因在2023年担任EPAM总裁兼首席执行官而获得的薪酬在 “高管薪酬” 中列报。
姓名 | 赚取的费用或 以现金支付 ($) |
股票奖励 (1) (2) ($) |
期权奖励 ($) |
非股权 激励计划 补偿 ($) |
不合格 推迟 补偿 收入 ($) |
所有其他 补偿 ($) |
总计 ($) | |||||||
迪安妮·阿吉尔 |
$ 59,211 (3) | $ 323,023 | – | – | – | – | $ 382,231 | |||||||
理查德·麦克尔 马约拉斯 |
$ 84,000 (4) | $ 227,453 | – | – | – | – | $ 311,453 | |||||||
钱德拉·麦克马洪 |
$ 39,433 (5) | $ 304,180 | – | – | – | – | $ 343,613 | |||||||
卡尔·罗布 |
$ 67,000 (6) | $ 227,453 | – | – | – | $ 94,000 (7) | $ 388,453 | |||||||
尤金·罗曼 |
$ 80,000 (8) | $ 227,453 | – | – | – | – | $ 307,453 | |||||||
罗伯特 E. 塞格特 |
$ 82,000 (9) | $ 227,453 | – | – | – | – | $ 309,453 | |||||||
Helen Shan |
$ 101,000 (10) | $ 227,453 | – | – | – | – | $ 328,453 | |||||||
吉尔·斯玛特 |
$ 87,000 (11) | $ 227,453 | – | – | – | – | $ 314,453 | |||||||
罗纳德·瓦尔戈 |
$ 123,000 (12) | $ 227,453 | – | – | – | – | $ 350,453 |
(1) | 代表2023年授予董事的限制性股票单位的总授予日公允价值,根据FASB ASC主题718计算,不包括预计没收的影响。有关我们如何核算股票薪酬的更多信息,请参阅我们的2023年年度报告中包含的合并财务报表附注1和13。 |
(2) | 代表每年向每位Mss发放876个限制性股票单位的董事会服务补助金。2023年6月2日,阿吉雷、珊和斯玛特以及罗曼、马约拉斯、罗布、塞格特和瓦尔戈先生将于 2024 年 6 月 2 日完全归属(或者,在任何时候董事会终止服务后,部分限制性股票将按比例归属)。关于阿吉雷女士,还代表2023年3月10日发放的338个限制性股票的初始董事会服务补助金,该补助金在四年内每年分配25%。就麦克马洪女士而言,她代表两笔单独的限制性股票单位补助金,每笔补助金均于2023年6月28日发放,包括437个限制性股票单位的初始董事会服务补助金,该补助金在四年内每年投资25%,以及一个 按比例分配每年向董事会提供898个限制性股票单位的董事会服务补助金,这些单位在授予日一周年之际归属。根据我们的规定,我们的某些董事选择将限制性股票单位转换后交割的普通股的接收推迟到他们从董事会退休之后 非员工董事延期计划。 |
(3) | 代表 按比例分配担任提名和公司治理委员会成员所得的费用为6,489美元,在董事会任职的年度预付金为52,722美元。阿吉雷女士共持有1,214股普通股,包括2023年6月2日授予的876股限制性股票单位和根据我们的延期股份 非员工截至2023年12月31日的董事延期计划(如果有)。 |
(4) | 代表因担任薪酬委员会成员而获得的10,000美元的费用;作为提名和公司治理委员会成员所得的8,000美元;在超过10次董事会会议期间举行一次电话会议所得的1,000美元;以及在董事会任职的年度预付金65,000美元。马约拉斯先生共持有8,270股普通股,包括2023年6月2日授予的876股限制性股票单位和根据我们的延期股份 非员工截至2023年12月31日的董事延期计划(如果有)。 |
(5) | 代表 按比例分配担任审计委员会成员所得的费用为6,572美元,在董事会任职的年度预付金为32,861美元。麦克马洪女士共持有1335股普通股,包括2023年6月28日授予的898股限制性股票单位和根据我们的延期股份 非员工截至2023年12月31日的董事延期计划(如果有)。 |
(6) | 指在董事会任职的年度预付金为65,000美元,以及在超过10次董事会会议期间举行的两次电话会议赚取的2,000美元。罗伯先生共持有5,316股普通股,包括2023年6月2日授予的876股限制性股票单位和根据我们的延期股份 非员工截至2023年12月31日的董事延期计划(如果有)。 |
(7) | 根据与EPAM签订的独立承包商协议提供的咨询服务费用。 |
32 | 2024 年委托声明 |
(8) | 指担任审计委员会成员所得的13,000美元的费用;超过10次董事会会议的两次电话会议所得的2,000美元;在董事会任职的年度预付金65,000美元。罗曼先生共持有982股普通股,包括2023年6月2日授予的876股限制性股票单位和根据我们的延期股份 非员工截至2023年12月31日的董事延期计划(如果有)。 |
(9) | 代表因担任提名和公司治理委员会主席而获得的15,000美元的费用;超过10次董事会会议的两次电话会议所得的2,000美元;在董事会任职的年度预付金65,000美元。塞格特先生直接或间接持有共计17,298股普通股,包括2023年6月2日授予的876股限制性股票单位和根据我们的延期股份 非员工截至2023年12月31日的董事延期计划(如果有)。 |
(10) | 代表因担任审计委员会主席而获得的25,000美元的费用;担任薪酬委员会成员所得的10,000美元;超过10次董事会会议的一次电话会议赚取的1,000美元;以及在董事会任职的年度预付金65,000美元。单女士共持有3,876股普通股,包括2023年6月2日授予的876股限制性股票单位和根据我们的延期股份 非员工截至2023年12月31日的董事延期计划(如果有)。 |
(11) | 代表因担任薪酬委员会主席而获得的20,000美元的费用;超过10次董事会会议的两次电话会议所得的2,000美元;以及因在董事会任职而获得的年度预付金65,000美元。斯玛特女士共持有6,901股普通股,包括2023年6月2日授予的876股限制性股票单位和根据我们的延期股份 非员工截至2023年12月31日的董事延期计划(如果有)。 |
(12) | 指担任审计委员会成员所得的13,000美元费用;担任提名和公司治理委员会成员所得的8,000美元;担任首席独立董事所得的35,000美元;超过10次董事会会议的两次电话会议赚取的2,000美元;在董事会任职的年度预付金65,000美元。瓦尔戈先生共持有8,503股普通股,包括2023年6月2日授予的876股限制性股票单位和根据我们的延期股份 非员工截至2023年12月31日的董事延期计划(如果有) |
33 | 2024 年委托声明 |
高管薪酬
薪酬委员会联锁与内部人士参与
薪酬委员会的成员是吉尔·斯玛特、理查德·迈克尔·马约拉斯和海伦·山。在 2023 年任职的薪酬委员会成员都不是或曾经是 2023 年的员工,也没有现在或曾经是我们公司的高级职员。2023 年,我们没有一位执行官在另一家上市公司的董事会任职,其执行官是董事会成员。根据法规第404项,在2023年任职的薪酬委员会成员没有任何需要我们披露的关系 S-K。
薪酬委员会报告
任何以引用方式将本委托书纳入根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件的一般性声明均不应将本报告视为以引用方式纳入本报告,除非我们特别以引用方式纳入本报告,否则不得视为根据此类法案提交。
薪酬委员会与我们的管理层和薪酬委员会的独立顾问审查并讨论了下述薪酬讨论与分析。根据审查和讨论,薪酬委员会建议董事会将薪酬讨论和分析纳入本委托书中,并以引用方式纳入我们的年度报告表中 10-K截至2023年12月31日的财年。
薪酬委员会
• | 吉尔·斯玛特,椅子 |
• | 理查德·迈克尔·马约拉斯 |
• | Helen Shan |
薪酬讨论与分析
概述
本薪酬讨论与分析概述了我们的高管薪酬理念以及我们的指定执行官(“NEO”)在截至2023年12月31日的年度中获得的薪酬的实质要素。
EPAM依靠才华横溢的领导团队来支持EPAM的可持续增长、客户服务和长期股东价值创造的目标。我们的高管薪酬计划旨在通过提供强调绩效的薪酬来激励、奖励和留住我们的高管团队,同时保持灵活性,应对不断变化的业务状况。
2023 年高管薪酬附注
2023年我们的NEO的薪酬反映了充满挑战的运营环境,重点是绩效和保留广泛的员工基础,并期待继续为我们的高管制定基于绩效的长期激励措施。我们在2023年对近地天体薪酬的重点包括以下内容:
• | 不包括 a 一次性的向我们的首席财务官发放的RSU留用奖励金约为300万美元,与2022年相比,我们的NEO的整体薪酬总额增长了约14.6%,平均增长了13.7%,这主要是由于长期激励补助金的增加,这反映了我们的总体方针,即薪酬与绩效挂钩,保持优秀领导者的薪酬竞争力。 |
• | 我们提供的基本薪酬水平旨在留住我们高素质的领导团队,并分配与往年相同的固定薪酬和浮动薪酬。我们将2023年NEO的基本工资作为一个整体提高了6.8%,平均提高了6.9%。NEO的基本工资仍然具有竞争力,但与同行和整个市场观察到的基本工资相比,是保守的。 |
• | 2023年基于绩效的高管短期现金激励按目标的47%支付,在需求和宏观经济状况波动时期,我们继续专注于为绩效付费,而客户的信息技术支出普遍减少。 |
34 | 2024 年委托声明 |
• | 在为我们的NEO确定基于绩效的年度现金激励措施时,薪酬委员会使用了结构化公式,该公式增加了企业绩效指标的权重,减少了对个人缴款的重视。薪酬委员会根据收入增长和盈利能力公式为高管奖金(包括我们的NEO奖金)提供资金。 |
• | 2023 年向我们 NEO 提供的年度股权补助包括股票期权和限制性股票单位奖励,在授予之日价值大致相等(基于限制性股票单位奖励的授予日价值,使用以下方法计算 30 天我们股票在授予前一天的平均收盘价),平衡留存率和薪酬激励措施。2024 年 3 月,董事会和薪酬委员会批准向包括我们的 NEO 在内的执行团队发放绩效股票单位(“PSU”)。将来,PSU将占NEO整体薪酬待遇的很大一部分(占我们首席执行官长期激励性薪酬组合的50%),并与公司的长期业绩挂钩。 |
• | 我们的近地天体行政福利没有增加或变化,他们主要参与向其他员工提供的基础广泛的计划,我们也没有向近地天体提供任何津贴。 |
• | 总体而言,我们的NEO的总薪酬待遇继续保持显著的绩效水平,并以短期现金激励的形式进行,这在很大程度上取决于公司业绩和与EPAM普通股未来表现直接相关的股票薪酬。 |
我们的高管薪酬计划反映了许多最佳实践。
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我们在做什么 |
我们不做什么 | |
• 使我们的高管薪酬与绩效保持一致
• 适当平衡短期和长期激励措施
• 为所有股权补助提供 “双触发” 控制权变更授权
• 奖励股权补助金,期限为四年
• 每年举行一次 “按薪付款”通过咨询投票批准高管薪酬
• 奖励与我们的长期业绩挂钩的PSU作为NEO总薪酬的很大一部分
• 为高管、高级管理层成员和董事维持有意义的股票所有权准则
• 维持符合美国证券交易委员会和相应的《纽约证券交易所上市公司手册》要求的强有力的薪酬补偿或 “回扣” 政策
• 聘请并聘用独立薪酬顾问为薪酬委员会提供建议 |
• 没有具有多年保障加薪或奖金安排的合同
• 没有消费税 集体作战控制权变更时
• 股权奖励没有 “单一触发” 控制权变更授权
• 没有 “解雇协议” 或自动控制权变更遣散费
• 没有补充高管退休计划或补充养老金福利
• 未经股东批准,不得对股权奖励进行重新定价
• 我们的执行官、员工和董事不得对我们的证券进行对冲、质押和投机交易
• 我们的指定执行官没有额外津贴 |
35 | 2024 年委托声明 |
股东按工资表决
EPAM与股东的关系对我们的成功至关重要。我们努力确保管理层和董事会听取、理解和回应股东面临的重要问题,包括高管薪酬问题。根据《交易法和规则》第14A条的要求,我们每年举行咨询投票,批准高管薪酬 14a-20因此,在本次年会上,我们要求股东进行咨询投票以批准高管薪酬。虽然关于高管薪酬的咨询投票是 不具约束力,董事会和薪酬委员会将仔细评估投票结果,并可能与我们的股东协商,以更好地了解通过咨询投票提出的任何问题或疑虑。请参阅 “提案3:批准高管薪酬的年度咨询投票”。在我们的2023年年度股东大会上,大约94.7%的股东投票赞成批准我们的NEO的2022年薪酬。在2023年年度股东大会之后,薪酬委员会审查了批准高管薪酬的股东咨询投票结果。薪酬委员会继续完善和调整整体高管薪酬计划,以确保持续与股东利益保持一致,包括绩效薪酬、实现长期价值和持续增长。考虑到股东的反馈,薪酬委员会和董事会于2024年第一季度批准向NEO和其他高管发放PSU,加强了高管薪酬与公司在收入、盈利能力和相对股东总回报率等关键指标上的经营业绩之间的联系。
我们的指定执行官(“NEO”)
截至2023年12月31日,我们的指定执行官或NEO包括我们的首席执行官、首席财务官和另外三位薪酬最高的执行官。
2023 年,我们的近地天体是:
• | 阿尔卡迪·多布金,总裁兼首席执行官(我们的 “首席执行官”) |
• | 杰森·彼得森,高级副总裁、首席财务官(我们的 “首席财务官”)兼财务主管 |
• | Balazs Fejes,执行副总裁、欧盟和亚太市场总裁 |
• | 维克塔·德沃尔金,高级副总裁兼全球交付主管 |
• | 拉里·所罗门, 高级副总裁兼首席人事官 |
薪酬理念和目标
我们认为,我们为客户乃至股东提供的价值在很大程度上取决于我们员工的素质和能力。我们在高管薪酬方面适用以下指导原则:
• | 吸引、激励、培养和留住能够提高长期股东价值的高管。 |
• | 向我们的每位NEO提供与职位和经验相称的总薪酬,主要是与股东长期利益一致的年度激励和长期激励措施。 |
• | 授予基于绩效的股权奖励,使高管利益与EPAM股东的长期利益保持一致(从2024年发放的补助金开始)。 |
• | 奖励卓越表现和对 EPAM 的长期承诺。 |
我们混合使用基本工资和年度现金激励补助金形式的短期薪酬和以股权奖励为形式的长期薪酬作为总薪酬结构来实现这些目标。该薪酬计划旨在补充我们的NEO与股东的紧密合作,因为我们的NEO持有EPAM的股权,而我们的股票所有权指南加强了这种一致性。薪酬委员会继续评估我们的高管薪酬计划的内容,以确保薪酬和绩效保持稳固的一致性。
36 | 2024 年委托声明 |
我们的高管薪酬计划的每个组成部分都有自己的目标,并与股东价值创造保持一致,如下所示。
组件 | 目标 | 与股东价值创造保持一致 | ||||
|
基本工资 | 提供基本的固定薪酬,以吸引和留住高素质的高管
反映个人的资历、技能、以前的经验、范围和责任 |
工资水平和同比增长设定在适当但通常是保守的水平来管理固定薪酬 | |||
基于性能 现金激励 |
奖励高管将强劲的企业业绩和个人对我们的成功所做的贡献相结合 |
根据我们的运营和财务业绩为高管提供短期现金激励,我们的NEO的年度奖励是根据这些绩效指标以及个人绩效和协作确定的 | ||||
|
股票奖励 | 2023年,通过股票期权和有时间限制的RSU这两种股票工具,按等比例(基于授予日价值)向高管提供年度奖励,以实现未来的股价升值,并作为留住高素质高管领导层的工具。
对于2024年的补助金,向除首席执行官以外的其他人员发放的高管奖励以股票期权、限时限制性股票单位和绩效归属PSU的形式发放,每种奖励都代表 三分之一补助金的。首席执行官奖励50%以绩效归属PSU的形式发放,17%以股票期权的形式发放,33%以时间归属的限制性股票单位的形式发放。
奖励长期成功的高管 |
基于持续的长期EPAM股价升值和财务业绩的股票奖励的最终价值 | |||
|
好处和 额外津贴 |
高管缺乏特殊津贴促进了EPAM的方法和文化 | EPAM 不提供补充的高管津贴或退休金
EPAM 为其高管提供基础广泛的 非歧视性向所有员工提供福利计划,将高管薪酬集中在基于激励的现金或股权薪酬上 | |||
离职后 补偿 |
缺乏养老金计划、退休人员福利和其他离职后福利使固定薪酬成本保持保守
从2021年补助金开始,股权奖励将归因于死亡或伤残(服务两年或更长时间为100%,服务少于2年的情况下为50%)
从2022年补助金开始,对于退休年龄和服务总年龄为70岁(最低年龄为60岁,最低任期为5年)的第16条官员的股权奖励自补助金之日起至少一年的股权奖励将在退休后加速 |
没有 预先设定遣散费条款或雇佣协议
双触发控制权变更要求,以加速未归属股权奖励
死亡、残疾或退休时的股权归属旨在在有限的情况下提供计划性的股权归属,以最大限度地减少委员会自由裁量权的需求 | ||||
员工股票 购买计划 (ESPP) |
EPAM 为符合条件的员工提供ESPP,包括我们的执行官(在特定国家/地区可用),其设计具有市场竞争力 | 激励员工分享EPAM的价值创造 |
37 | 2024 年委托声明 |
2023 年薪酬组成部分
下图显示了我们首席执行官和其他NEO薪酬相对于彼此的组成部分。正如这些图表所示,2023年我们的首席执行官和其他NEO的总薪酬中有很大一部分价值与EPAM的长期股票表现有关。这凸显了我们致力于确保高管的利益与股东的利益保持一致。
首席执行官薪酬组成部分:
89% 可变补偿
其他指定执行官(平均值):
84% 可变补偿
• | 不包括 a 一次性的向我们的首席财务官发放RSU留存奖励,授予日期的价值约为3,000,000美元。 |
薪酬设定流程
董事会和薪酬委员会的作用
董事会薪酬委员会负责制定、实施和管理我们的高管薪酬政策,包括工资和现金激励薪酬,并就股权激励薪酬向董事会提出建议。在考虑和制定高管薪酬决策时,薪酬委员会保留独立高管薪酬顾问Pay Governance LLC(“薪酬治理”)的服务。根据适用的纽约证券交易所规则,薪酬委员会完全由独立董事组成。
薪酬委员会根据我们的首席执行官和首席人事官的建议(对他们自己的建议除外)以及其薪酬顾问提供的建议和分析,确定每位NEO的适当薪酬金额和薪酬组合。没有 预先建立的确定任何近地天体总薪酬的公式。我们执行团队的每位成员都有薪酬委员会每年设定的目标现金激励金额,并且根据首席执行官和首席人事官的建议,每项个人奖励的金额是使用比个人缴款更权重的公式来确定的。对于基于股权的激励性薪酬,我们的股票计划下的奖励时间、价值和形式由董事会根据首席执行官兼首席人事官和薪酬委员会的建议酌情决定,董事会根据薪酬委员会的建议批准NEO的股权激励薪酬。
38 | 2024 年委托声明 |
管理层的作用
作为首席执行官的多布金先生和作为首席人事官的所罗门先生在确定向我们的其他近地天体支付的薪酬方面提供了大量意见。薪酬委员会定期与多布金先生和所罗门先生会面,讨论高管薪酬问题,包括我们的薪酬计划的依据以及这些计划在实现薪酬目标方面的有效性和市场相关性。下文描述了我们的年度流程以及管理层与薪酬委员会之间为审查和评估业绩以及确定、调整和批准我们的NEO和首席执行官的薪酬而进行的互动。
近地天体的补偿程序
首席执行官的薪酬流程
薪酬顾问的角色
薪酬委员会使用薪酬治理的服务作为其独立薪酬顾问。应薪酬委员会的要求,薪酬治理在2023年为指定执行官准备了市场薪酬分析和报告,对同行公司股票使用和稀释情况的竞争性审查,同行群体构成,与薪酬相关的趋势和政策信息,并协助设计了我们的PSU计划。此外,薪酬治理还就本委托书中包含的薪酬讨论和分析提供了建议。薪酬治理应薪酬委员会的邀请酌情出席会议,并不时与我们的管理层会面,收集薪酬数据和有关业务的信息。为确保薪酬治理的独立性,薪酬委员会每年审查其工作、费用和关系。2023 年,薪酬治理没有为 EPAM 或其任何关联公司提供任何其他服务,薪酬委员会得出结论,不存在所指的利益冲突 第 10C-1 节影响薪酬治理独立性的《交易法》。
39 | 2024 年委托声明 |
确定薪酬时考虑的因素
除非当地法律要求,否则我们通常不会与高管签订雇佣协议,因此根据合同,我们通常没有义务根据雇佣协议中的最低限额向高管支付特定金额或结构薪酬。相反,薪酬委员会每年审查NEO的高管目标薪酬水平,以确保他们在我们行业中总体上保持竞争力。该委员会还会考虑每位管理层成员的历史和当前薪酬。薪酬委员会在做出薪酬决策时也会考虑薪酬治理提供的信息,但没有专门针对整个市场或我们的同行群体的百分位数。
每个NEO薪酬待遇的总体价值由薪酬委员会与首席执行官和首席人事官(不包括他们自己)协商后确定。在这些磋商中,薪酬委员会、首席执行官和首席人事官考虑了EPAM的整体业绩,以及包括其他NEO的个人表现及其对EPAM成就的贡献在内的主观因素。
EPAM使用薪酬同行群体来帮助我们了解类似规模的上市公司的薪酬水平和薪酬计划设计。我们专注于收入和市值规模与EPAM相似的科技公司,这些公司通常也具有强劲的历史收入增长率和重要的国际业务,因为与EPAM规模相似的直接竞争对手相对较少。最近一年的清单(见右边的方框)可能会不时更改,具体取决于这些公司在上述因素和其他因素方面的持续适用性。薪酬委员会审查标准,酌情进行调整,并确认每年将公司纳入同行群体。2023 年,由于收购,我们将思杰系统公司从薪酬同行集团中移除。
薪酬委员会和管理层使用同行群体信息来更好地了解外部市场;但是,行业同行信息并不是确定高管薪酬水平的唯一因素。除了同行群体信息外,薪酬委员会和我们的管理层还会考虑其他因素,包括经验、贡献、内部公平和过去的薪酬。
40 | 2024 年委托声明 |
补偿要素
我们薪酬计划的基本要素是基本工资、短期现金激励奖励、长期股权激励和其他基础广泛的福利。尽管我们预计这些仍将是我们未来薪酬计划的要素,但每个要素的相对权重以及具体的计划和奖励设计可能会发生变化,2024年PSU的推出就证明了这一点。我们之所以选择这些要素作为高管薪酬计划的主要组成部分,是因为我们发现它们可以在我们的业务和运营环境中有效地招聘、留住和激励我们的NEO。
每个NEO的薪酬待遇都是单独量身定制的,旨在鼓励高管绩效,以支持我们的组织战略,同时保持我们的薪酬理念和上述组成部分的一致性。薪酬委员会和董事会继续评估薪酬组成部分、长期和短期薪酬的组合以及现金激励和股权奖励的决策流程,以确保我们激励领导力,奖励业绩,创造股东价值。
基本工资
基本工资用于吸引和留住我们的近地天才。基本工资是通过与行业同行进行比较和其他相关因素来确定的,包括高管的资历、职位的职能作用、高管的独特技能和以前的经验、高管的责任水平以及每位高管的其他主观绩效标准。考虑到薪酬治理提供的这些因素和信息,每年都会对基本工资进行审查。
短期现金激励奖励
短期现金激励奖励旨在成为我们的NEO总薪酬待遇的重要组成部分。薪酬委员会使用高级管理层激励框架,该框架旨在奖励实现短期(年度)绩效目标的高管,同时考虑企业绩效,并在较小程度上考虑个人绩效。向我们的NEO支付的实际现金激励(首席执行官除外)的65%基于公司业绩,35%基于个人对EPAM成功的贡献。支付给我们首席执行官的现金激励完全基于公司业绩。
在此标准框架下,薪酬委员会批准:
• | 企业绩效衡量标准和目标(以及任何偏离这些指标和目标的情况); |
• | 总融资水平,基于EPAM当年的收入和盈利表现,并根据结构化判断考虑管理层关于任何调整的建议; |
• | 近地天体的个人年度现金激励目标;以及 |
• | 每个 NEO 的实际年度现金激励奖励。 |
我们的首席执行官兼首席人事官就其他近地天体的年度目标和实际奖励中的个人绩效部分提供建议。
高管的企业绩效资金水平同样侧重于收入增长和盈利能力,以调整后的运营收入来衡量。在设定用于激励池融资的收入和盈利能力目标时,薪酬委员会考虑了EPAM公开披露的收益指导、该行业的市场力量和宏观经济因素。薪酬委员会认为,目标和融资方案恰当地设定了具有挑战性、激励性和有吸引力的目标,使公司和股东的利益保持一致。下表列出了每个要素的目标和2023年实际结果。
41 | 2024 年委托声明 |
为了计算资金系数,我们使用从目标到结果的线性插值来计算收入和盈利能力,因为它们是因变量。薪酬委员会审查基于收入和盈利能力的线性计算得出的公式化融资系数,范围从0%到200%,并根据公司当年的业绩来确定该系数是否合适。对于高管短期激励薪酬,根据我们2023年经营业绩的公式计算,薪酬委员会将由此产生的47%的资金水平用于衡量企业业绩。对于除首席执行官以外的每位NEO,薪酬委员会还评估了个人绩效,以确定最终的激励金额。
测量 | 100% 资金的目标 | 2023 年实际业绩 | ||||
收入增长(同比) |
11.9% | (2.8)% | ||||
调整后的运营收入(占收入的百分比)* |
16.4% | 16.3% |
*调整后的运营收入是 非公认会计准则财务措施。参见附录 A:对账 非公认会计准则财务措施以获取更多信息。
下表列出了每个 NEO 的 2023 年目标现金激励奖励水平、最高现金激励奖励(目标的 200%)和 2023 年的实际现金激励奖励。
NEO | 2023 年现金激励 目标 |
2023 年现金激励 最大限度 |
2023 年现金激励 奖励 — 实际(美元) |
按百分比计算的支出 目标值 (%) | ||||
阿尔卡迪·多布金 |
$ 1,062,500 | $ 2,125,000 | $ 500,000 | 47% | ||||
杰森·彼得森 |
$ 600,000 | $ 1,200,000 | $ 282,000 | 47% | ||||
Balazs Fejes |
$ 600,000 | $ 1,200,000 | $ 282,000 | 47% | ||||
维克塔尔·德沃尔金 |
$ 450,000 | $ 900,000 | $ 212,000 | 47% | ||||
拉里所罗门 |
$ 450,000 | $ 900,000 | $ 212,000 | 47% |
长期股权激励
根据EPAM的2015年长期激励计划(“2015年计划”),我们的NEO以股票期权和限制性股票单位的形式获得长期股票奖励。这些奖项通过持股为我们的NEO提供个人经济利益,使他们的利益与我们的股东的利益保持一致,从而使他们的利益与我们的股东的利益保持一致。股票奖励还增强了他们对EPAM建立股东价值的长期承诺,因为奖励的潜在实现价值由自授予之日起的股价升值决定。这些股权奖励通常发生在每年的第一季度,从授予之日起的四年内按年等额分期付款。除了年度股权奖励补助金外,2015年计划下的奖励还可以在开始就业时发放,也可以奖励对EPAM在另一场成功做出的非凡贡献 “非周期”时间。
EPAM董事会根据薪酬委员会的建议,根据我们的业绩和对个人绩效的考虑,每年批准向我们的NEO发放长期股权激励。总体而言,2023年每笔补助金的金额与往年相似,但进行了调整以反映当前的市场状况、留存需求以及公司和个人业绩。除了 2023 年对近地天体的年度奖励外,董事会还批准了 一次性的授予彼得森先生三年内的限制性股权,用于保留目的。
42 | 2024 年委托声明 |
从历史上看,包括2023年,根据授予日期的公允价值,我们的NEO的年度长期股权激励奖励通常包括50%的股票期权和50%的限制性股票单位。薪酬委员会已确定并向董事会建议,这种股权奖励类型的组合符合EPAM的理念,即留住和激励我们的NEO,并奖励绝对的长期股票升值。通过我们的期权和限制性股票单位奖励协议中包含的基于服务的归属和没收条款,我们认为我们为领导层提供了额外的激励,让他们采取行动,促进我们的长期成功和股东利益,将薪酬与EPAM的业绩紧密联系起来。如上所述,薪酬委员会对我们的高管薪酬计划进行持续评估,并考虑进行调整以改善与我们的薪酬理念的一致性。
2024年,薪酬委员会启动了PSU计划,加强了高管薪酬与公司绩效之间的联系。在2024年的高管薪酬周期中,薪酬委员会批准向我们的NEO和EPAM高级管理层的某些其他成员授予PSU。实际获得并有资格根据PSU奖励协议归属的PSU数量将根据我们达到某些绩效标准的水平确定为目标数量的百分比,介于50%(视阈值绩效而定)和最佳绩效的200%之间。2024年奖励的业绩标准包括调整后的收入增长(加权为37.5%)、调整后的每股收益(“EPS”)(加权为37.5%)和相对总股东回报率(“TSR”;加权为25%)。调整后的收入增长和调整后的每股收益目标是薪酬委员会每年设定的一年指标,这是由于在动荡的信息技术支出环境中预测和设定长期目标面临挑战,而相对的股东总回报率目标是授予日期之前设定的三年指标。除了上述性能指标外,除有限的终止情景外,PSU还受每个NEO在适用的绩效期内持续使用的限制。对于我们的首席执行官来说,2024年的PSU补助金将占其总股权薪酬待遇的50%,对于我们的其他NEO,PSU将代表 三分之一他们2024年的股权薪酬。
其他基础广泛的员工福利
我们提供退休、健康和其他基础广泛的福利,作为我们整体薪酬计划的另一个组成部分。我们已经制定了401(k)退休计划,这是一个 符合纳税资格自筹资金的退休计划,我们的美国员工,包括我们在美国的NEO,可以参与该计划。根据该计划,员工可以选择将目前的薪酬推迟到法定上限。我们为该计划提供全权配套供款,金额相当于员工供款的100%,最高为员工合格薪酬的2%,为接下来的4%的合格薪酬缴纳的50%配额。我们还在某些国家提供具有市场竞争力的员工股票购买计划,我们的NEO有资格参与该计划。
我们目前为美国员工提供服务,包括我们在美国的NEO、团体健康保险(包括医疗、牙科和视力)、长期和短期残疾、团体人寿保险、AD&D和带薪休假。费耶斯先生领取瑞士法律规定的法定福利。
我们不维持任何固定福利养老金计划或任何不合格的递延薪酬计划。
我们不向我们的近地天体提供任何津贴,因为我们认为通过上述补偿要素可以更好地实现我们的薪酬目标。
其他就业安排
尽管我们为入职高管和其他员工提供录用信,但我们通常不会与我们的高管或其他员工签订正式雇佣或咨询、控制权变更或其他类似协议(法律要求的范围除外)。这些录用信描述了基本的雇佣条款,包括初始薪酬水平和雇用时发放的股权奖励(如果有)。我们相信EPAM与我们的NEO之间的相互信任、忠诚和承诺,雇佣协议不是实现我们的目标和满足NEO需求的必要条件。我们认为,这一说法得到了几位NEO的长期任期以及我们在领导团队中成功增加新高管的支持。
除了费耶斯先生之外,目前没有与我们的NEO签订有效的就业通知书或雇佣协议,根据瑞士法律的要求,费耶斯先生与我们的瑞士子公司签订了雇佣协议。
43 | 2024 年委托声明 |
薪酬风险评估
我们的管理团队已向薪酬委员会评估了所有员工的薪酬政策和做法。这项风险评估每年都会进行,由我们的首席人事官领导,听取其他利益相关者的反馈,包括对每项薪酬和激励计划的全面审查,包括参与者、资金、奖励类型以及这些计划下发放奖励的标准。薪酬委员会已根据本次审查确定,我们的薪酬政策、做法、计划和计划不太可能对EPAM产生重大不利影响。薪酬委员会得出结论,对于包括我们的NEO在内的所有员工,我们的薪酬计划不提倡过度冒险,而是鼓励支持股东长期价值创造的行为。我们的董事会同意薪酬委员会关于薪酬计划相关风险的所有结论。
税收减免
《美国国税法》第162(m)条通常不允许上市公司在一个日历年内向某些执行官支付的每位高管超过100万美元的薪酬进行税收减免。尽管薪酬委员会将税收减免视为确定高管薪酬的众多因素之一,但如果它认为这符合EPAM的最大利益,它仍然可以灵活地支付不可扣除的薪酬。
股票所有权准则
我们的股票所有权准则由薪酬委员会管理,适用于执行官、董事和某些其他关键的EPAM人员,并适用于普通股(直接或间接持有)、标的既得限制性股票单位的股票以及共享家庭的直系亲属持有的股份。我们的首席执行官的股票所有权指南于2015年立即生效,所有其他个人都必须在他或她受该指导方针约束之日起的五年内满足股票所有权准则。自2023年起,所有执行官都必须持有净股份的50%,直到他们符合合规指导方针,而且 非员工董事必须持有100%的净股份,直到他们达到必要的股票所有权水平。
股票所有权指南
非员工导演 | 非首席执行官执行官员 | 首席执行官 | ||
年度预付金 | 年薪 | 年薪 |
我们的首席执行官和我们所有人 非首席执行官近地天体和 非员工截至2023年12月31日,董事达到或超过了指导方针,或者预计将在其合规宽限期结束之前达到或超过指导方针。尽管目前遵守了规定,但审计委员会认为要求近地天体或近地天体是不公平的 非员工由于EPAM普通股价格的波动,董事将购买更多股票。因此,如果股价下跌导致其持股量降至适用门槛以下,则参与者无需购买更多股票,但是在再次满足股票所有权准则之前,他或她不得促使出售或转让任何股票。
禁止对冲或质押 EPAM 普通股
此外,如前所述,我们维持的政策禁止我们的员工和董事质押EPAM股票或参与被视为对冲我们股票的活动。我们的内幕交易政策和程序禁止质押或对冲EPAM普通股和其他证券,如上所述。
回扣政策
2023 年,我们采用了 EPAM Systems, Inc.
符合规则的薪酬补偿政策 10D-1以及《纽约证券交易所上市公司手册》第303A.14节。根据我们的薪酬补偿政策,我们的薪酬委员会将在法律允许的范围内收回执行官在重报基于财务的措施时获得的任何基于激励的薪酬(现金和股权)(无论是否发生不利行为)。如果重报基于财务的衡量标准,薪酬委员会将合理地迅速追回所收到的激励性薪酬金额超过在薪酬委员会认定财务措施包含重大错误之日之前的三年内没有发生错误时本应收到的金额。
44 | 2024 年委托声明 |
薪酬摘要表
下表列出了有关我们的近地天体在2023年、2022年和2021年以各种身份向我们提供服务的补偿的信息。
姓名和校长 位置
|
年
|
工资 ($)
|
奖金 ($)
|
股票奖励
|
期权奖励
|
非股权 激励计划
|
所有其他
|
总计 ($)
|
||||||||||||||||||||
阿尔卡迪·多布金 总裁兼首席执行官 执行官员 |
2023
|
$
|
812,500
|
|
–
|
$
|
3,118,869
|
|
$
|
3,099,953
|
|
$
|
500,000
|
|
$
|
13,808
|
|
$
|
7,545,130
|
| ||||||||
2022
|
$
|
775,000
|
|
–
|
$
|
2,166,810
|
|
$
|
2,500,047
|
|
$
|
1,000,000
|
|
$
|
11,400
|
|
$
|
6,453,257
|
| |||||||||
2021
|
$
|
687,500
|
|
–
|
$
|
2,000,063
|
|
$
|
1,999,961
|
|
$
|
1,234,000
|
|
$
|
8,648
|
|
$
|
5,930,172
|
| |||||||||
杰森·彼得森 高级副总裁, 首席财务官兼财务主管 |
2023
|
$
|
525,000
|
|
–
|
$
|
4,527,159
|
|
$
|
1,499,977
|
|
$
|
282,000
|
|
$
|
14,488
|
|
$
|
6,848,624
|
| ||||||||
2022
|
$
|
493,750
|
|
–
|
$
|
1,083,272
|
|
$
|
1,249,959
|
|
$
|
500,000
|
|
$
|
11,400
|
|
$
|
3,338,381
|
| |||||||||
2021
|
$
|
466,250
|
|
–
|
$
|
900,177
|
|
$
|
899,961
|
|
$
|
700,000
|
|
$
|
11,600
|
|
$
|
2,977,988
|
| |||||||||
Balazs Fejes 欧盟主席和 亚太市场 |
2023
|
$
|
587,197
|
(5)
|
–
|
$
|
1,509,053
|
|
$
|
1,499,977
|
|
$
|
282,000
|
(5)
|
|
|
–
|
$
|
3,878,227
|
| ||||||||
2022
|
$
|
512,201
|
|
–
|
$
|
1,083,272
|
|
$
|
1,249,959
|
|
$
|
500,000
|
(5)
|
|
|
–
|
$
|
3,345,432
|
| |||||||||
2021
|
$
|
488,959
|
|
–
|
$
|
950,105
|
|
$
|
950,006
|
|
$
|
700,000
|
(5)
|
|
|
–
|
$
|
3,089,070
|
| |||||||||
维克塔尔·德沃尔金 高级副总裁, 全球交付主管 |
2023
|
$
|
456,250
|
|
–
|
$
|
1,006,135
|
|
$
|
999,985
|
|
$
|
212,000
|
|
$
|
16,584
|
|
$
|
2,690,954
|
| ||||||||
2022
|
$
|
437,500
|
|
–
|
$
|
736,764
|
|
$
|
849,982
|
|
$
|
400,000
|
|
$
|
11,400
|
|
$
|
2,435,646
|
| |||||||||
2021
|
$
|
392,500
|
|
–
|
$
|
650,170
|
|
$
|
650,019
|
|
$
|
500,000
|
|
$
|
11,084
|
|
$
|
2,203,773
|
| |||||||||
拉里所罗门 高级副总裁 兼首席人事官 |
2023
|
$
|
456,250
|
|
–
|
$
|
1,006,135
|
|
$
|
999,985
|
|
$
|
212,000
|
|
$
|
15,178
|
|
$
|
2,689,548
|
| ||||||||
2022
|
$
|
437,500
|
|
–
|
$
|
736,764
|
|
$
|
849,982
|
|
$
|
400,000
|
|
$
|
11,400
|
|
$
|
2,435,646
|
| |||||||||
2021
|
$
|
392,500
|
|
–
|
$
|
650,170
|
|
$
|
650,019
|
|
$
|
500,000
|
|
$
|
11,600
|
|
$
|
2,204,289
|
|
(1) | 这些列中的金额分别代表2022年和2023年授予我们指定执行官的限制性股票单位和期权奖励的总授予日公允价值,根据FASB ASC主题718计算,不包括预计没收的影响。我们在2023年年度报告中包含的经审计的合并财务报表附注14中提供了有关用于计算这些股票薪酬奖励价值的假设的信息。无法保证这些奖励将归属或行使(在这种情况下,个人不会实现任何价值),也无法保证授予或行使后的价值将接近授予日的总公允价值(如果适用)。 |
(2) | 本列中2021年授予的股票奖励金额表示授予我们指定执行官的限制性股票单位的总授予日公允价值,计算方法是乘以 30 天纽约证券交易所EPAM普通股的平均收盘价,按授予相应指定执行官的限制性股票单位数量计算。 |
(3) | 本列中的金额代表我们在2023年针对每个NEO的年度现金激励计划下获得的现金支付金额。有关年度现金激励措施的更多详细信息,请参阅 “薪酬要素——短期现金激励奖励” 标题下的披露。 |
(4) | 此列中的金额代表401(k)计划的配套缴款。 |
(5) | Fejes先生的现金补偿以瑞士法郎支付。根据oanda.com的平均汇率,对于2023年、2022年和2021年,使用的适用汇率为每瑞士法郎1.11美元、1.05美元和1.09美元。 |
45 | 2024 年委托声明 |
基于计划的奖励的拨款
下表列出了截至2023年12月31日的年度向我们的近地天体发放基于计划的奖励的信息。
姓名
|
授予日期
|
奖项
|
预计未来支出低于 非股权激励计划奖励
|
所有其他
|
所有其他
|
锻炼或 ($/sh)
|
授予日期
|
|||||||||||||||||||||||
阈值
|
目标 ($)
|
最大值
|
||||||||||||||||||||||||||||
Arkadiy Dobkin |
2/21/2023
|
|
2/21/2023
|
|
–
|
$
|
1,062,500
|
|
$
|
2,125,000
|
|
|||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
19,685 (5)
|
|
$ 299
|
$
|
3,099,953
|
| ||||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
10,431 (3)
|
|
$
|
3,118,869
|
| |||||||||||||||||||||
杰森 彼得森 |
2/21/2023
|
|
2/21/2023
|
|
– |
$
|
600,000
|
|
$
|
1,200,000
|
|
|||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
9,525 (5)
|
|
$ 299
|
$
|
1,499,977
|
| ||||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
5,047 (3)
|
|
$
|
1,509,053
|
| |||||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
10,094 (4)
|
|
$
|
3,018,106
|
| |||||||||||||||||||||
巴拉兹 费耶斯 |
2/21/2023
|
|
2/21/2023
|
|
– |
$
|
600,000
|
|
$
|
1,200,000
|
|
|||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
9,525 (5)
|
|
$ 299
|
$
|
1,499,977
|
| ||||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
5,047 (3)
|
|
$
|
1,509,053
|
| |||||||||||||||||||||
维克塔 德沃尔金 |
2/21/2023
|
|
2/21/2023
|
|
– |
$
|
450,000
|
|
$
|
900,000
|
|
|||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
6,350 (5)
|
|
$ 299
|
$
|
999,985
|
| ||||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
3,365 (3)
|
|
$
|
1,006,135
|
| |||||||||||||||||||||
拉里 所罗门 |
2/21/2023
|
|
2/21/2023
|
|
– |
$
|
450,000
|
|
$
|
900,000
|
|
|||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
6,350 (5)
|
|
$ 299
|
$
|
999,985
|
| ||||||||||||||||||||
3/31/2023
|
|
2/21/2023
|
|
|
3,365 (3)
|
|
$
|
1,006,135
|
|
(1) | 2023 年 2 月 21 日,薪酬委员会批准了 非股权激励计划奖励目标并建议向我们指定的执行官授予股票期权和限制性股票单位,董事会随后批准了这些目标。 |
(2) | 本列中的金额代表2022年授予我们指定执行官的限制性股票单位和期权奖励的总授予日公允价值,根据FASB ASC主题718计算,不包括预计没收的影响。我们在2023年年度报告中包含的经审计的合并财务报表附注14中提供了有关用于计算这些股票薪酬奖励价值的假设的信息。无法保证这些奖励将归属或行使(在这种情况下,个人不会实现任何价值),也无法保证授予或行使后的价值将接近授予日的总公允价值(如果适用)。 |
(3) | 这些限制性股票单位计划于2024年3月15日、2025年、2026年和2027年3月15日各授予25%的股份。 |
(4) | 代表一个 一次性的向彼得森先生保留限制性股票单位。这些限制性股票单位计划归属于 三分之一2024 年 3 月 15 日、2025 年和 2026 年 3 月 15 日的每股股份。 |
(5) | 每种股票期权将在2024年3月15日、2025年、2026年和2027年3月15日分别行使25%的股份。 |
46 | 2024 年委托声明 |
财政部杰出股票奖 年底
下表列出了截至2023年12月31日我们的每位NEO未偿还的股票期权和股票奖励的持有量信息。
期权奖励
|
股票奖励
|
|||||||||||||||||||||
姓名 (a)
|
的数量
|
的数量
|
期权行使 (d)
|
期权到期 (e)
|
股票数量 (f)
|
的市场价值 (g)
|
||||||||||||||||
阿尔卡迪·多布金 |
80,000
|
$ 32.08
|
3/31/2024
|
|||||||||||||||||||
50,000
|
$ 61.38
|
3/23/2025
|
||||||||||||||||||||
41,026
|
$ 70.52
|
3/25/2026
|
||||||||||||||||||||
39,594
|
$ 73.27
|
3/24/2027
|
||||||||||||||||||||
28,830
|
$ 112.62
|
3/23/2028
|
||||||||||||||||||||
22,733 (2)
|
$ 169.13
|
3/29/2029
|
||||||||||||||||||||
18,967 (3)
|
|
6,322 (3)
|
|
$ 175.22
|
3/27/2030
|
|||||||||||||||||
7,074 (4)
|
|
7,073 (4)
|
|
$ 387.74
|
3/26/2031
|
|||||||||||||||||
4,823 (5)
|
|
14,466 (5)
|
|
$ 266.75
|
3/25/2032
|
|||||||||||||||||
|
19,685 (6)
|
|
$ 299.00
|
3/31/2033
|
||||||||||||||||||
|
21,169 (7
|
)
|
|
$ 6,294,390
|
| |||||||||||||||||
杰森·彼得森 |
3,088 (2)
|
$ 169.13
|
3/29/2029
|
|||||||||||||||||||
7,295 (3)
|
|
2,431 (3)
|
|
$ 175.22
|
3/27/2030
|
|||||||||||||||||
3,184 (4)
|
|
3,182 (4)
|
|
$ 387.74
|
3/26/2031
|
|||||||||||||||||
2,411 (5)
|
|
7,233 (5)
|
|
$ 266.75
|
3/25/2032
|
|||||||||||||||||
|
9,525 (6)
|
|
$ 299.00
|
3/31/2033
|
||||||||||||||||||
|
20,148 (7
|
)
|
|
$ 5,990,806
|
| |||||||||||||||||
Balazs Fejes |
9,093 (2)
|
$ 169.13
|
3/29/2029
|
|||||||||||||||||||
7,295 (3)
|
|
2,431 (3)
|
|
$ 175.22
|
3/27/2030
|
|||||||||||||||||
3,360 (4)
|
|
3,360 (4)
|
|
$ 387.74
|
3/26/2031
|
|||||||||||||||||
2,411 (5)
|
|
7,233 (5)
|
|
$ 266.75
|
3/25/2032
|
|||||||||||||||||
|
9,525 (6)
|
|
$ 299.00
|
3/31/2033
|
||||||||||||||||||
|
10,120 (7
|
)
|
|
$ 3,009,080
|
|
47 | 2024 年委托声明 |
期权奖励
|
股票奖励
| |||||||||||||||
姓名
|
的数量 (b)
|
的数量
|
期权行使
|
期权到期
|
股票数量
|
的市场价值
| ||||||||||
维克塔尔·德沃尔金 |
12,000 | $ 61.38 | 3/23/2025 | |||||||||||||
12,868 | $ 73.27 | 3/24/2027 | ||||||||||||||
8,649 | $ 112.62 | 3/23/2028 | ||||||||||||||
6,721 (2) | $ 169.13 | 3/29/2029 | ||||||||||||||
5,544 (3) | 1,848 (3) | $ 175.22 | 3/27/2030 | |||||||||||||
2,300 (4) | 2,298 (4) | $ 387.74 | 3/26/2031 | |||||||||||||
1,640 (5) | 4,918 (5) | $ 266.75 | 3/25/2032 | |||||||||||||
6,350 (6) | $ 299.00 | 3/31/2033 | ||||||||||||||
6,881 (7) | $ 2,045,997 | |||||||||||||||
拉里所罗门 |
8,649 | $ 112.62 | 3/23/2028 | |||||||||||||
6,721 (2) | $ 169.13 | 3/29/2029 | ||||||||||||||
5,544 (3) | 1,848 (3) | $ 175.22 | 3/27/2030 | |||||||||||||
2,300 (4) | 2,298 (4) | $ 387.74 | 3/26/2031 | |||||||||||||
1,640 (5) | 4,918 (5) | $ 266.75 | 3/25/2032 | |||||||||||||
6,350 (6) | $ 299.00 | 3/31/2033 | ||||||||||||||
6,881 (7) | $ 2,045,997 |
(1) | 2023年12月29日,即2023年最后一个交易日,我们在纽约证券交易所普通股的收盘价为297.34美元。(2)该期权在2020年3月29日、2021年、2022年和2023年3月29日均可行使总赠款的25%。 |
(3) | 该期权可于2021年3月27日、2022年和2023年3月27日分别行使总补助金的25%,并将于2024年3月27日开始行使总补助金的25%。 |
(4) | 该期权可在2022年3月15日和2023年3月15日分别行使总补助金的25%,并将于2024年3月15日和2025年分别行使总补助金的25%。 |
(5) | 该期权自2023年3月15日起可行使总补助金的25%,并将于2024年3月15日、2025年和2026年3月15日分别行使总补助金的25%。 |
(6) | 该期权可在2024年3月15日、2025年、2026年和2027年3月15日分别行使总补助金的25%。 |
(7) | 代表2020年授予的限制性股票单位,计划于2024年3月27日将25%的股份归属;2021年授予的限制性股票单位,计划于2024年3月15日和2025年各授予的25%的股份;2022年授予的限制性股票单位,计划于2024年3月15日、2025年和2026年3月15日各授予的25%的股份;计划于2023年授予的限制性股票单位 2024 年 3 月 15 日、2025 年、2026 年和 2027 年 3 月 15 日各持有 25% 的股份;就彼得森而言,有 10,094 股限制性股份计划归属的股票单位 三分之一2024 年 3 月 15 日、2025 年和 2026 年 3 月 15 日的每股股份。 |
48 | 2024 年委托声明 |
已行使期权和股票归属
下表列出了在截至2023年12月31日的年度中,有关行使股票期权和我们的NEO在授予股票奖励时收购的股票的信息。
期权奖励
|
股票奖励
| |||||||
姓名
|
收购的股票数量
|
通过锻炼实现的价值
|
收购的股票数量
|
归属时实现的价值
| ||||
阿尔卡迪·多布金 |
– | – | 7,539 | $ 2,133,136 | ||||
杰森·彼得森 |
– | – | 3,141 | $ 889,556 | ||||
Balazs Fejes |
– | – | 3,290 | $ 931,808 | ||||
维克塔尔·德沃尔金 |
– | – | 2,352 | $ 665,851 | ||||
拉里所罗门 |
– | – | 2,352 | $ 665,851 |
(1) | 在截至2023年12月31日的年度中,我们的近地天体没有行使任何期权。 |
(2) | 代表归属时收购的股票总数。EPAM的做法是预扣股票,以满足限制性股票单位的归属所产生的预扣税要求。 |
(3) | 根据归属日前一个交易日EPAM普通股的收盘价计算。 |
终止和控制权变更时可能支付的款项
如上所述,在2023年,我们没有正式的遣散费计划或类似的安排来向我们的NEO(或其他员工)提供现金遣散费、股权加速或其他与其终止在EPAM的雇用(因死亡、残疾或退休,前提是年龄和服务年限得到满足)或EPAM控制权变更有关的补助金。此外,EPAM不提供消费税 集体作战向我们的任何近地天体,2015年的计划明确禁止我们提供此类物体 gross-ups。
在终止和控制权变更情况下对股权奖励的处理
根据我们的2012年长期激励计划(“2012年计划”)向我们的NEO发放的股权奖励,根据该计划,奖励的发放期至2015年6月,根据该计划,奖励从2015年7月开始发放,在与终止雇用或控制权变更相关的某些情况下可能会丧失或加速发放,具体如下:
• | 因故终止服务后,任何未归属的限制性股票单位和期权的任何未行使部分(既得和未归属)将自终止之日起没收。 |
• | 对于2021年之前授予的奖励,在因死亡或残疾而终止服务时,任何未归属的限制性股票单位和期权的任何未归属部分将自终止之日起丧失。期权的任何既得部分均可行使,直到期权终止日期和到期日后一年中较早者为止,除非薪酬委员会确定期权应在更大程度上可以行使或在更长的时间内(但不能在授予之日十周年之后)继续行使。从2021年开始,授予我们的NEO的全部或部分股权奖励将根据NEO死亡或残疾时的服务年限归于NEO的死亡或残疾(如果服务两年或以上,则为100%,如果服务少于两年,则为50%)。 |
• | 从2022年授予我们的NEO的奖励开始,在因退休而终止服务时,任何未归属的限制性股票单位和期权的任何未归属部分,只要NEO年满60岁,在EPAM工作了至少五年,NEO的年龄和在EPAM服务年限的总和等于至少70年,在退休之日前至少一年授予的任何未归属部分,都将归属。2022年之前发放的奖励不在因退休而终止服务时归属。 |
• | 在控制权变更后未由幸存的公司承担的授予我们高管的股票期权和限制性股票单位将在控制权变更后获得 “双重触发” 加速归属,因此,只有在EPAM(或关联公司)无故解雇时,或高管在控制权变更后的一年内出于正当理由终止雇佣关系时,未偿还的未归属奖励才会加速。 |
49 | 2024 年委托声明 |
• | 由于任何其他原因终止服务后,任何未归属的限制性股票单位和期权的任何未归属部分将自终止之日起丧失。期权的任何既得部分将在期权终止日期和期权到期日后的90天内继续行使,除非薪酬委员会确定期权应在更大程度上可以行使或在更长的时间内(但不能在授予之日十周年之后)继续行使。 |
下表列出了假设EPAM或关联公司无故终止服务,或者NEO出于正当理由、由于NEO死亡或残疾或符合年龄和任期要求的NEO退休而终止服务,每位指定执行官都假设此类终止服务发生在2023年12月31日,则每位指定执行官所持的未归股权奖励加速支付的估计价值。如果无故终止服务或近地天体有正当理由终止服务,下表假定终止服务的日期是在控制权变更后的一年之内。如果由于近地天体死亡或残疾而终止服务,该表假设终止服务日期是在向EPAM或关联公司服务至少两年之后终止服务,如果是退休,则仅包括在服务终止之日前至少一年发放的股权奖励。对于我们的NEO而言,多布金先生是截至2023年12月31日唯一有资格获得退休加速的NEO,因此下表中仅包含他的股票奖励。
符合条件时加速未归属股权的价值 控制权变更后终止 |
符合条件的死亡时加速未归属权益的价值 或残疾 |
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姓名
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股票期权 (1)
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限制性股票
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总计
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股票期权 (1)
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限制性股票
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总计
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阿尔卡迪·多布金 |
$ 1,214,558 | $ 6,294,390 | $ 7,508,948 | $ 442,515 | $ 5,711,009 | $ | 6,153,524 | |||||||
杰森彼得森 |
$ 518,131 | $ 5,990,806 | $ 6,508,938 | $ 221,257 | $ 5,407,425 | $ | 5,628,683 | |||||||
Balazs Fejes |
$ 518,131 | $ 3,009,081 | $ 3,527,212 | $ 221,257 | $ 2,784,886 | $ | 3,006,144 | |||||||
维克塔尔·德沃尔金 |
$ 376,119 | $ 2,045,997 | $ 2,422,116 | $ 150,442 | $ 1,875,621 | $ | 2,026,062 | |||||||
拉里所罗门 |
$ 376,119 | $ 2,045,997 | $ 2,422,116 | $ 150,442 | $ 1,875,621 | $ | 2,026,062 |
(1) | 与已发行股票期权加速相关的价值基于截至2023年12月29日,即2023年最后一个交易日的普通股收盘价(297.34美元)减去适用的行使价。 |
(2) | 与符合条件的未归属限制性股票单位加速上市相关的价值基于截至2023年12月29日(2023年最后一个交易日)的普通股收盘价(297.34美元)。 |
符合条件时加速未归属股权的价值 退休后解雇 | ||||||
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姓名
|
股票期权 (1)
|
限制性股票
|
总计
| |||
阿尔卡迪·多布金 |
$ 442,515 | $ 4,912,949 | $ 5,355,464 | |||
杰森·彼得森 (3) |
– | – | – | |||
Balazs Fejes (3) |
– | – | – | |||
维克塔·德沃尔金 (3) |
– | – | – | |||
拉里·所罗门 (3) |
– | – | – |
(1) | 与已发行股票期权加速相关的价值基于截至2023年12月29日,即2023年最后一个交易日的普通股收盘价(297.34美元)减去适用的行使价。 |
(2) | 与符合条件的未归属限制性股票单位加速上市相关的价值基于截至2023年12月29日(2023年最后一个交易日)的普通股收盘价(297.34美元)。 |
(3) | 截至2023年12月31日,向彼得森、费耶斯、德沃尔金或所罗门先生提供的股权补助均不符合退休后的加速资格。 |
50 | 2024 年委托声明 |
2023 年薪酬比率披露
薪酬比率
根据《多德-弗兰克法》第953(b)条和法规第402(u)项的要求 S-K(我们统称为 “薪酬比率规则”),我们将提供以下2023年的估计信息:
• | 我们所有员工(首席执行官除外)的年总薪酬中位数为39,153美元; |
• | 首席执行官的年总薪酬为7,545,130美元;以及 |
• | 这两个数额的比率为193比1。 |
我们认为,上面提出的薪酬比率是合理的估计,其计算方式符合法规第402(u)项 S-K。由于美国证券交易委员会确定员工中位数和计算薪酬比率的规定允许公司使用不同的方法、估计和假设,因此我们的薪酬比率可能无法与其他公司报告的薪酬比率相提并论。在薪酬比率规则允许的情况下,我们使用了2023年年会最终委托书的2022年薪酬比率披露部分(“2022年薪酬比率披露”)中确定的员工中位数,因为在2023年,我们的员工人数或员工薪酬安排没有发生我们合理认为会导致薪酬比率披露的重大变化或以其他方式重大影响的变化。有关我们用于识别 “员工中位数” 和确定该中位数员工的年薪总额的方法的完整描述,请参阅我们的《2022年薪酬比率披露》;但是,其中的信息并未以引用方式纳入本委托书中。
51 | 2024 年委托声明 |
• | 吸引、激励、培养和留住能够提高长期股东价值的高管。 |
• | 提供与职位和经验相称的总薪酬,主要是通过符合股东长期利益的年度和长期激励措施。 |
• | 奖励卓越表现和对 EPAM 的长期承诺。 |
• | 从2024年开始,授予基于绩效的股票奖励,使高管利益与EPAM股东的长期利益保持一致。 |
平均摘要 补偿 表格总计 非 PEO 已命名 执行官员 (1) |
平均值 补偿 实际上付给了 非 PEO 已命名 执行官员 (3) |
初始固定价值 100 美元 |
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投资基于: |
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年 |
摘要 补偿 表总计 PEO (1) |
补偿 实际上付给了 PEO (2) |
总计 股东 回归 (4) |
同行小组 总计 股东 回归 (5) |
净收入(英寸) 千) (6) |
收入 成长 | ||||||||||||||||||||||||
(a) |
(b) |
(c) |
(d) |
(e) |
(f) |
(g) |
(h) |
(i) | ||||||||||||||||||||||
2023 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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(1) | 与已发行股票期权加速相关的价值基于截至2023年12月29日我们普通股的收盘价(美元) 297.34 ),即2023年的最后一个交易日,减去适用的行使价。 |
(2) | 与符合条件的未归属限制性股票单位加速上市相关的价值基于截至2023年12月29日(2023年最后一个交易日)的普通股收盘价(297.34美元)。 |
年 |
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2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
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SCT 总薪酬 |
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减去 SCT 中的股权奖励值 |
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添加 年底 当年授予的未归属股权奖励的价值 |
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前几年授予的未归属股权奖励价值的变化 |
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前几年授予的股权奖励价值的变化 当年归属 |
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总计 |
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52 | 2024 年委托声明 |
(3) | (e)列反映了2023年、2022年、2021年和2020年每年向四位非我们首席执行官的NEO实际支付的平均薪酬,计算方法如下表所示,并根据美国证券交易委员会的规定计算。在任何涵盖的财政年度中,均未支付任何股票或期权奖励的股息或其他收益,也没有因未能满足归属条件而取消股权奖励。上表 (e) 栏中反映的美元金额并不反映我们的近地天体在任何适用年份中获得或支付给我们的近地天体的实际补偿金额。有关我们的薪酬委员会就NEO每个财政年度薪酬做出的决定的信息,请参阅本委托书的薪酬讨论和分析部分以及上表所涵盖的每个财政年度的委托声明。 |
年 |
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2020 |
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2022 |
2023 |
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SCT 总薪酬 |
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减去 SCT 中的股权奖励值 |
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添加 年底 当年授予的未归属股权奖励的价值 |
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前几年授予的未归属股权奖励价值的变化 |
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前几年授予的股权奖励价值的变化 当年归属 |
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总计 |
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(4) | (f) 列表示EPAM的累计股东总回报率(EPAM TSR)。 |
(5) | (g) 列代表截至2023年12月31日止年度的标普500信息技术指数(“标准普尔500指数IT指数”)的累计股东总回报率。在截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日的测量期内,我们确定的同行群体包括高知特科技解决方案公司(纳斯达克股票代码:CTSH)、DXC科技公司(纽约证券交易所代码:DXC)、Endava plc(纽约证券交易所代码:DAVA)、Globant S.A.(纽约证券交易所代码:GLOB)、Infosys Ltd.(纽约证券交易所代码:INFY)、Perficient, Inc.(纳斯达克股票代码:INFY)、Perficient, Inc.(纳斯达克股票代码:INFY))和Wipro Limited(纽约证券交易所代码:WIT)(统称为 “已识别同行群体”)。从2023年开始,我们选择用标准普尔500指数IT指数取代已识别的同行群体,该群体与根据法规第201(e)项确定的同行群体相同 S-K 并在截至2023年12月31日的年度报告第5项中进行了描述,因为我们认为标准普尔500指数代表了我们运营的科技行业中更加多元化的公司群体,并且与同类公司群体更加一致。该标普500指数将在未来几年取代我们的已识别同行群体。在截至2023年12月31日的财年中,已确定同行集团股东总回报率为146.70美元,标准普尔500指数的股东总回报率为219.40美元,但是,在这个过渡年度,已确定同行集团股东总回报率和标准普尔500指数股东总回报均包含在下图中。(6) 反映了我们的年度报告中所包含的合并收益表中的 “净收益” 10-K 对于截至2023年12月31日、2022年、2021年和2020年12月31日的每一个年度。 |
(7) | 在我们的评估中,以下表格清单中列出了最重要的财务业绩指标,用于将上表中每年的近地天体薪酬与EPAM的业绩联系起来。以下表格清单代表了所有的财务和 非金融 用于将薪酬与绩效挂钩的衡量标准。 |
测量 |
解释 | |
公司选择的衡量标准和衡量收入增长的财务指标 逐年 | ||
非公认会计准则 财务指标,由运营收入组成,然后进行调整以消除某些支出、成本和减值的影响,用于说明我们业务的潜在趋势,制定预算和运营目标,进行内部和外部沟通,以及管理我们的业务和评估我们的业绩 |
53 | 2024 年委托声明 |
54 | 2024 年委托声明 |
独立注册会计师事务所
完全由独立董事组成的审计委员会已选择独立注册会计师事务所德勤会计师事务所来审计我们截至2024年12月31日的年度财务报表。自2006年以来,德勤会计师事务所一直是我们的独立注册会计师事务所。德勤会计师事务所的代表将出席年会,回答任何适当的问题,如果他们愿意,将有机会发表声明。
会计师在会计和财务披露方面的变更和分歧
没有。
向独立注册会计师事务所收取的费用
下表汇总了德勤会计师事务所及其某些附属公司(统称为 “德勤实体”)产生的、在过去两年中每年向我们开具的审计服务费用,以及在过去两年中每年向我们开具的审计相关服务、税务和其他服务费用:
2023 (以千计) |
2022 (以千计) | |||
审计费 |
$ 4,152 | $ 4,110 | ||
与审计相关的费用 |
$ 276 | $ 248 | ||
税费 |
$ 983 | $ 695 | ||
所有其他费用 |
$ 2 | $ 2 | ||
费用总额 |
$ 5,413 | $ 5,055 |
审计费。审计费用包括德勤实体因提供与我们的年度合并财务报表综合审计、季度表格中包含的简明合并财务报表审查相关的专业服务而收取的费用 10-Q报告,本年度发布的同意书和外国法定审计。
与审计相关的费用。审计相关费用包括为与服务组织内部控制审计和保证程序相关的专业服务而收取的费用。
税费。税费主要包括为提供与转让定价研究和税务咨询服务相关的专业服务而收取的费用。
所有其他费用。所有其他费用包括为会计研究工具和相关数据库订阅而收取的费用。
预先批准的服务
根据其章程和法律要求,审计委员会必须事先批准所有允许的审计 非审计由我们的独立注册会计师事务所提供的服务。在我们允许的情况下 预先批准政策,审计委员会已授权其主席进行 预先批准审计和许可 非审计涉及估计费用高达25万美元的服务,将由我们的独立注册会计师事务所提供;前提是主席随后进行沟通 预先批准在下一次定期会议上向审计委员会全体成员致辞。这个 预先批准政策还包括审计委员会对某些类别的审计的全面预先批准和许可 非审计服务,每种特定服务类别每年总额最高可达25万美元。
作为审查的一部分,审计委员会会考虑是否有 非审计服务将或可能影响我们独立注册会计师事务所的独立性。审计委员会 预先批准所有审计和 非审计德勤实体在2023年和2022年向EPAM提供的服务。上表中描述的服务均不适用于 预先批准美国证券交易委员会规章制度中规定的要求。
55 | 2024 年委托声明 |
提案 1:董事选举
我们正在征集代理人以支持 重新当选在下文确定的四名董事候选人中。除非另有指示,否则代理持有人将对他们收到的代理进行投票 为了以下列出的董事候选人任期三年,将在2027年举行的年度股东大会上届满。
如果有任何被提名人在年会时无法或拒绝担任董事(我们目前没有预料到这种情况),则将通过代理人投票选出董事会指定的任何候选人来填补空缺。截至本委托书发布之日,董事会没有理由相信以下任何人如果当选,将无法或不愿担任被提名人或董事。
导演
根据提名和公司治理委员会的建议,董事会已提名阿尔卡迪·多布金、德安妮·阿吉尔、钱德拉·麦克马洪和罗伯特·塞格特在年会上分别当选为三类董事。2023 年,董事会保留了一家第三方搜索公司并支付了费用,以协助提名和公司治理委员会识别和评估潜在的董事候选人。根据我们的公司治理准则,提名和公司治理委员会要求搜索公司在搜索中包括不同种族、民族、性别和性取向以及不同背景、经验和技能的候选人。我们的两位新董事候选人——DeAnne Aguirre和Chandra McMahon最初是由第三方搜索公司向提名和公司治理委员会推荐的,是在委员会和董事会对多位合格候选人进行了多次面试后选出的。
这些董事的任期将持续到2027年年度股东大会,或者直到他们各自的继任者当选并获得资格为止。董事候选人已同意在本委托书中被提名为董事候选人,并同意在当选后担任董事。我们没有向任何第三方支付费用来识别或评估任何潜在的三类董事候选人。
有关我们每位董事候选人的信息,请参阅本委托书中 “董事会” 下的讨论。
需要投票
董事由在年会上亲自投票或由代理人代表的普通股的多数票选出,并有权投票。
根据我们章程的规定,如果一名或多名董事在年会上当选时未获得多数选票,则每位董事应立即向董事会提出辞呈。提名和公司治理委员会应就接受还是拒绝辞职或是否应采取其他行动向董事会提出建议。董事会应根据提名和公司治理委员会的建议采取行动,并在选举结果获得认证后的 90 天内发布新闻稿并向美国证券交易委员会提交适当的披露信息,公开披露其决定。
建议
董事会建议投票选出每位被提名为三类董事。
56 | 2024 年委托声明 |
提案2:批准任命独立注册会计师事务所
审计委员会已选择独立注册会计师事务所德勤会计师事务所对截至2024年12月31日的年度财务报表进行审计。在决定聘请德勤会计师事务所时,审计委员会指出,德勤会计师事务所没有提出任何审计师独立性问题。
董事会建议股东批准选择德勤会计师事务所作为我们的独立注册会计师事务所。法律不要求股东批准德勤会计师事务所的选择。但是,根据良好的公司惯例,此类选择将提交给股东在年会上批准。如果股东不批准该选择,董事会和审计委员会将重新考虑是否保留德勤会计师事务所,但可以自行决定保留德勤会计师事务所。即使甄选获得批准,如果审计委员会确定这种变更符合EPAM及其股东的最大利益,则可以自行决定在一年中的任何时候更改任命。
审计委员会审查审计和 非审计德勤会计师事务所提供的服务,以及德勤会计师事务所为此类服务收取的费用。在其审查中 非审计服务费,除其他外,审计委员会会考虑此类服务的表现对审计师独立性的可能影响。有关审计委员会及其在德勤会计师事务所开展活动的更多信息,请参见本委托书的以下章节:“公司治理——委员会
董事会 — 审计委员会” 和 “审计委员会报告”。有关德勤的更多信息
& Touche LLP,请参阅本委托书其他地方的 “独立注册会计师事务所”。
需要投票
批准任命德勤会计师事务所为我们的独立注册会计师事务所需要出席并有权亲自或通过代理人在年会上投票的大多数股份投赞成票。
建议
董事会建议投票批准德勤会计师事务所作为截至2024年12月31日的年度独立注册会计师事务所。
57 | 2024 年委托声明 |
提案 3:批准高管薪酬的年度咨询投票
根据《交易法》第14A条,我们为股东提供就咨询意见和建议进行投票批准的机会 不具约束力依据,根据美国证券交易委员会的规定,我们在本委托书中披露的指定执行官的薪酬。
正如 “高管薪酬——薪酬讨论与分析” 标题下的详细描述的那样,我们的高管薪酬计划是为吸引、激励和留住我们的指定执行官而设计和量身定制的,每位执行官对我们的成功都至关重要。我们的高管薪酬计划的组成部分鼓励绩效以支持我们的组织战略,并根据公司业绩以及对个人绩效的客观和主观评估来奖励我们的指定执行官。EPAM的股权计划旨在使薪酬与股东的长期利益保持一致。请阅读 “高管薪酬——薪酬讨论与分析”,了解有关我们高管薪酬计划的更多详细信息,包括有关我们指定执行官2023年薪酬的信息。董事会和薪酬委员会认为,“高管薪酬——薪酬讨论与分析” 中描述和解释的政策和程序可有效实现我们的目标,本委托书中报告的指定执行官的薪酬继续支持EPAM的长期成功。
因此,我们要求股东通过以下决议投票 “赞成”,以表示支持本委托书中所述的指定执行官薪酬:
“决定,根据法规第402项披露的向EPAM Systems, Inc. 的指定执行官支付的薪酬 S-K,包括薪酬讨论和分析、薪酬表和叙述性讨论,特此批准。”
这个提案,通常被称为 “按薪付款”该提案使我们的股东有机会就我们指定的执行官薪酬发表看法。本次投票无意解决任何具体的薪酬项目,而是我们指定执行官的总体薪酬以及本委托书中描述的理念、政策和做法。虽然这次批准高管薪酬的咨询投票是 不具约束力,董事会和薪酬委员会将仔细评估投票结果,并可能直接与股东协商,以更好地了解通过股东投票提出的任何问题或疑虑。
需要投票
批准高管薪酬的咨询投票需要出席年会并有权亲自或通过代理人参加年会投票的大多数股份投赞成票。
建议
董事会建议您投票批准我们的高管薪酬。
58 | 2024 年委托声明 |
提案 4:股东提案,要求董事会采取行动,通过批准对经修订和重述的公司注册证书的修正案来取消保密委员会
以下提案由加利福尼亚州雷东多海滩205号纳尔逊大道2215号的约翰·切维登提交,邮编90278。切维登先生拥有我们至少15股普通股。
股东提案
提案 4 — 每年选举每位董事
已决定,股东要求我们公司采取一切必要措施,将董事会重组为一个类别,每位董事每年都要进行选举 一年术语。
尽管我们的管理层可以采纳这个提案主题 一年和 一年实施是一种最佳实践,该提案允许选择分阶段实施。
根据哈佛法学院的露西安·贝布丘克、阿尔玛·科恩和艾伦·费雷尔的《公司治理中的重要性》,已发现像EPAM系统委员会这样的保密董事会是与公司业绩呈负面关系的6种巩固机制之一。
美国证券交易委员会前主席亚瑟·莱维特说:“在我看来,每年选举一次整个董事会对投资者来说是最好的。如果不对每位董事进行年度选举,股东对谁代表他们的控制权就会大大降低。”
自2012年以来,共有79家价值超过1万亿美元的标准普尔500指数和财富500强公司采用了这一重要提案主题。每位董事的年度选举可以提高董事的问责制,从而有助于改善业绩和增加公司价值,而几乎不会给股东带来任何额外成本。因此,该提案主题在2021年获得了Centene公司和泰利福各超过96%的支持也就不足为奇了。
如果董事会表现不佳,每位董事的年度选举可以为股东提供更大的杠杆作用。例如,如果董事会批准的高管薪酬过高或激励不力,股东很快就会投票反对董事会主席的高管。
薪酬委员会而不是等待 3 年在当前设置下。
每位董事的年度选举将为股东提供更便捷的机会,让他们了解表现不佳的董事是否能改善其业绩。例如,罗纳德·瓦尔戈先生在2023年被900万张股东选票拒绝。相比之下,尤金·罗曼先生获得的反对票不到100万张。
目前,在获得900万张反对票之后,瓦尔戈先生不必再面对股东投票 3 年。
请投赞成票:
每年选举每位董事—提案 4
[股东提案的结束]
董事会回应股东提案的声明
EPAM Systems, Inc. 董事会已考虑上述要求取消董事会机密的提案,并决定既不反对也不支持该提案,也不会向股东提供投票建议。该提案本质上是咨询性的,如果获得股东批准,将作为向董事会提出的建议。董事会认识到,支持和反对单一类别董事会都有令人信服的论据,并为股东提供了通过投票系统表达对这一重要话题的看法的机会。
股东应注意,该提案的批准不一定会导致董事会解密。如果该提案在年会上以多数票的赞成票获得批准,则董事会将根据其信托职责,重新审查其在机密董事会结构方面的立场,并预计将在评估中寻求投资者的更多反馈。如果董事会随后决定采取必要措施解密董事会,它将向公司股东提交一份提案,以批准对EPAM经修订和重述的公司注册证书适用部分的修正案。
59 | 2024 年委托声明 |
家庭持有
在适用法律允许的情况下,我们打算仅向居住在同一地址的股东交付某些文件的副本,包括委托声明、年度报告、代理材料的互联网可用性通知和信息声明,除非这些股东已通知我们他们希望收到多份副本。任何此类请求均应发送至位于宾夕法尼亚州纽敦大学大道 41 号 202 套房的 EPAM Systems, Inc.,收件人:公司秘书,或致电 (267) 759-9000分机 64588。我们承诺根据此类书面或口头要求立即提供这些文件的单独副本。目前在自己的地址收到这些文件的多份副本并希望申请保管其通信的股东应联系其经纪人。
关于 2024 年的问题和答案
年会和投票表决您的股票
我为什么会收到这些材料?
我们的董事会已在互联网上向您提供了代理材料,或已向您交付了与征集代理人有关的印刷代理材料,以供年会使用。作为股东,您应邀通过网络直播参加年会,并被要求对本委托书中描述的业务项目进行投票。
什么是代理?
我们的董事会正在年会上征求您的投票。您可以按照本委托声明中的说明通过代理人进行投票。代理人是你对他人对你拥有的股票进行投票的正式法律指定。另一个人被称为代理。如果您在书面文件中指定某人作为您的代理人,则该文件也称为代理卡或代理卡。
爱德华洛克威尔和 凯特·皮特列夫斯基已被指定为年会的代理人。
年会将对哪些提案进行表决?
年度会议将对四项提案进行表决:
1. | 选举本委托书中指定的四名第三类董事任期三年或直到其继任者当选并获得资格为止。 |
2. | 批准任命德勤会计师事务所为截至2024年12月31日的年度独立注册会计师事务所。 |
3. | 根据咨询意见批准和 不具约束力依据,本委托书中披露的我们指定执行官的薪酬。 |
4. | 考虑股东提案,该提案要求董事会采取行动,通过批准对经修订和重述的公司注册证书的修正案来取消机密董事会。 |
董事会如何建议我投票?
我们的董事会一致建议您投票:
• | 为了选举本委托书(提案1)中规定的四名被提名的第三类董事。 |
• | 为了批准任命德勤会计师事务所为截至2024年12月31日的年度独立注册会计师事务所(提案2)。 |
• | 为了根据咨询意见获得批准,以及 不具约束力是本委托书(提案3)中披露的指定执行官薪酬的依据。 |
董事会未就提案 4 提出表决建议。
60 | 2024 年委托声明 |
如果在年会上提出其他事项会怎样?
如果有任何其他事项适当地提交年会审议,包括审议休会或推迟到其他时间或地点的动议(包括但不限于为了征求更多代理人),则被指定为代理持有人的人爱德华·罗克韦尔和凯特·皮特列夫斯基或他们中的任何一人将有权根据其最佳判断酌情对这些问题进行投票,除非你指示否则会出现在你的代理指令中。我们目前预计年会不会提出任何其他问题。
谁可以在年会上投票?
董事会将确定有权在年会上投票的股东的记录日期定为2024年4月2日。在记录日营业结束时登记在册的股东有权在年会上投票。截至记录日期,我们的普通股已发行57,925,988股,我们没有发行和流通其他类别的股权证券。对于每份待在年会上进行表决的事项,您有权对自己拥有的每股普通股投一票。截至记录日,普通股持有人有资格在年会上总共投57,925,778张选票。
我的投票是保密的吗?
所有投票都是保密的。除非法律要求、在有争议的董事会选举或某些其他有限情况下,否则不会向EPAM披露您的投票。不允许录制年会,包括音频和视频录制。
我可以虚拟参加年会吗?
是的。无论身在何处,虚拟参加年会的股东都将能够倾听、提交问题和投票。要参加年会,您将需要 16 位数控制号码包含在您的代理材料互联网可用性通知中、代理卡上或代理材料附带的说明中。
我怎样才能虚拟地参加年会?
今年的年会将完全在线举行,以允许更多人参与。年会的虚拟会议形式使我们来自世界任何地方的所有股东能够以很少甚至免费的方式全面、平等地参与。我们设计了虚拟会议的形式,以确保参加年会的股东将获得与参加年度会议相同的权利和机会 面对面会议。
截至2024年4月2日营业结束时的股东可以通过访问 https://www.virtualshareholdermeeting.com/EPAM2024 参加年会。要参加年会,您将需要 16 位数控制号码包含在您的代理材料互联网可用性通知中、代理卡上或代理材料附带的说明中。如果您是受益所有人并且对您的控制号码有任何疑问,请联系持有您股份的经纪人、受托人或被提名人。
在年会期间,以您作为注册股东的名义持有的股票可以通过电子方式进行投票。您是受益所有人但不是注册股东的股票也可以在年会期间进行电子投票。
即使您计划在线参加年会,我们也建议您按如下所述通过代理人进行投票,这样,如果您以后决定不参加年会,您的投票将被计算在内。
会议网络直播将于美国东部时间2024年5月31日星期五上午10点准时开始。在线访问将从美国东部时间上午 9:30 开始,我们鼓励您在开始时间之前访问会议。
61 | 2024 年委托声明 |
我有机会在年会上提问吗?
是的。参加年会网络直播的股东可以在年会之前和年会期间在年会网站上提交问题。在注册虚拟年会期间和年会期间,将有一个链接允许您向董事会和管理层提交问题。会议期间,您可以通过在会议页面的 “提问” 框中键入问题来提交问题。登录网络直播后,即可提交问题,网络直播在年会开始前 30 分钟开始。
年会正式工作结束后,将在年会之前和期间提交的问题得到解决。如果 问与答期限超过规定的时间,将向股东提供信息,以联系我们的投资者关系团队并直接提问。
将在虚拟年会网站上向股东提供行为规则和议程,并将解释年会的格式和程序 问与答会话。年会期间将严格遵守行为准则。
如果我在加入或使用虚拟年会网站时遇到困难怎么办?
我们将有技术人员随时准备协助您解决在访问年会虚拟部分时可能遇到的任何技术问题。如果您在注册过程中或年会期间在访问虚拟年会平台时遇到任何困难,包括投票或提交问题时遇到任何困难,请拨打将在虚拟年会上发布的技术支持电话 登录页面。技术支持将在会议前 15 分钟开始提供。
我在哪里可以查看股东名单?
截至2024年4月2日有资格在年会上投票的EPAM登记在册的股东名单将在年会之前的10天内供股东出于任何相关目的查看,也可以在正常工作时间访问我们位于宾夕法尼亚州纽敦18940大学大道41号202套房的办公室或联系EPAM的投资者关系团队。要求访问该名单的股东将被要求提供其代理卡、投票指示表或《代理材料互联网可用性通知》上的控制号码,这些代理材料将邮寄或以其他方式提供给有权在年会上投票的股东。
什么构成法定人数?
截至记录日期,我们的大部分已发行普通股必须亲自或通过代理人出席年会才能开展业务。这称为法定人数。如果亲自出席,以及通过及时正确提交的代理人出席的普通股不足以构成法定人数,则年会可以休会,直到有足够数量的股票出席。既是弃权票,也是经纪人 不投票计算在内,以确定是否存在法定人数。
成为 “登记股东” 和以街道名称持有股份的 “受益所有人” 有什么区别?
登记在册股东:如果您的股票直接以您的名义向我们的过户代理Equiniti Trust Company, LLC注册,则您是 “登记股东”。代理材料直接发送给登记在册的股东。登记在册的股东有权授权其代理人直接向我们的指定代理持有人投票,或在年会之前或期间通过互联网进行投票。
受益所有人/街道名称:如果您的股票存放在股票经纪账户中或由银行或其他代理人(“经纪人”)持有,则您被视为以街道名义持有的股票的 “受益所有人”,您的经纪人被视为登记在册的股东。您的经纪人将代理材料转发给了您。作为受益所有人,您有权通过填写投票说明表来指导您的经纪人如何对您的股票进行投票。由于受益所有人不是登记在册的股东,因此邀请您参加虚拟年会,但您不得在年会期间对这些股票进行投票,除非您从持有股票的经纪人那里获得了 “合法代理人”,从而赋予您在年会期间对股票进行投票的权利。
62 | 2024 年委托声明 |
我该如何投票?
通过书面代理:登记在册的股东可以通过标记、签署和及时归还代理卡来投票其股票。
通过互联网代理:登记在册的股东可以通过互联网对他们的股票进行投票。该通知包含通过互联网进行投票的说明和互联网网站地址。互联网投票程序旨在验证股东的身份,允许股东发出投票指示,并确认股东的指示已被正确记录。
在年会上:所有登记在册的股东都可以在年会上投票。 即使您计划通过网络直播参加年会,我们也建议您通过邮件或互联网提交代理或投票指示,这样,如果您以后决定不参加年会,您的投票就会被计算在内。
以 “街道名称” 持有的股份:如果您是受益所有人,因为您的股票以 “街道名称”(即通过银行、经纪人或其他提名人)持有,您将收到持有您股票的机构的投票指示。投票方法将取决于该机构的投票程序。请联系持有您股票的机构以获取更多信息。
如果我收到多张代理卡,这意味着什么?
这意味着您的股票注册方式不同,或者您有多个账户。请分别对所有这些股票进行投票,以确保您持有的所有股票都经过投票。
如果我通过代理卡、互联网或邮件提交代理人,我的股票将如何投票?
如果您通过其中一种方法正确地提交了代理人,并且随后没有撤销您的代理人,则您的股票将按照您的指示进行投票。如果您就代理卡上的任何事项做出选择,则您的股票将按照您的指示进行投票。
如果您正确提交了委托书,但没有给出投票指示,您的股票将根据我们董事会的建议进行投票,如 “如果我不具体说明如何投票我的股票怎么办?” 中所述。
如果我不指定如何投票我的股票会怎样?
登记在册的股东:如果您是登记在册的股东,并且正确地提交了代理人但没有发出投票指示,则被指定为代理人的人员将按以下方式对您的股票进行投票: 为了本委托书(提案1)中规定的EPAM董事候选人的选举; 为了批准任命德勤会计师事务所为截至2024年12月31日的年度独立注册会计师事务所(提案2); 为了对咨询的批准,以及 不具约束力我们指定执行官薪酬的依据(提案3);以及 避免来自对股东提案(提案4)的投票。如果您不退还代理股份,则您的股份将不会被计算在内,以确定是否存在法定人数,您的股份也不会在年会上进行投票。
受益所有人:如果您是以街道名义持有的股票的受益所有人,并且在年会后的10天内没有向经纪人提供具体的投票指示,则根据纽约证券交易所(“NYSE”)的规定,您的经纪人将被禁止对您的股票进行投票 “非常规”事情。这通常被称为 “经纪人” 不投票。”考虑了董事选举(提案 1)、批准高管薪酬的年度咨询投票(提案 3)以及关于要求董事会采取行动通过批准修订和重述的公司注册证书(提案 4)修正案来取消机密董事会的股东提案的咨询投票 “非常规”事关重大,因此,如果没有您的具体指示,您的经纪人不得进行投票。批准任命独立注册会计师事务所(提案2)被视为 “例行” 事项,因此您的经纪人可以在没有您的指示的情况下进行表决。我们强烈建议您向经纪人提交投票指示,并以股东的身份行使投票权。
63 | 2024 年委托声明 |
批准每个项目需要什么投票?
物品
|
需要投票
|
经纪人 自由裁量的
| ||
提案 1 — 选举第三类董事 |
在年会上亲自投票或由代理人代表的普通股多数选票。
|
没有 | ||
提案2——批准任命德勤会计师事务所为截至2023年12月31日的年度独立注册会计师事务所
|
有权投票并亲自出席或由代理人代表出席年会的普通股的多数选票。
|
是的 | ||
提案 3 — 批准高管薪酬的年度咨询投票
|
有权投票并亲自出席或由代理人代表出席年会的普通股的多数选票。
|
没有 | ||
提案 4 — 对股东提案进行咨询投票,该提案要求董事会采取行动,批准对经修订和重述的公司注册证书的修正案以取消机密董事会
|
有权投票并亲自出席或由代理人代表出席年会的普通股的多数选票。 |
没有 |
关于提案1,你可以对每位被提名人投赞成票、反对票或弃权票。如果您对提案1投弃权票,则弃权不会影响结果。
对于提案2、3和4,你可以投赞成票、反对票或弃权票。如果你对这些提案投弃权票,则弃权将与反对票具有同等效力。
我可以更改我的投票或撤销我的代理吗?
如果您是登记在册的股东,则可以在年会投票之前随时撤销您的委托书。如果您通过邮寄方式提交委托书,则必须向EPAM的公司秘书提交书面撤销通知或在年会投票之前交付有效的、过期的代理人。如果您通过互联网提交了代理,则可以使用以后的互联网代理来撤消您的代理。除非您在行使委托书之前向公司秘书发出书面撤销委托书面通知,或者您在年会期间通过书面投票进行投票,否则出席年会不会产生撤销代理的效果。如果您是受益所有人,则可以通过向经纪人提交新的投票说明来更改投票;或者,如果您已获得经纪人的合法代理人,赋予您在年会上投票的权利,则可以在年会的网络直播中进行投票。
将如何申请代理?
我们将支付为年会征集代理人的费用。我们的普通董事、执行官和员工可以亲自或通过邮件、快递、电话、电子邮件或传真索取代理人,无需额外报酬。我们还可能与经纪行和其他托管人、被提名人和信托人做出安排,将招标材料转发给这些人登记在册的股票的受益所有人。我们可能会向此类经纪公司和其他托管人、被提名人和信托人提供合理的报销 自掏腰包他们为此承担的费用。
谁来点票?如何找到年会的投票结果?
我们的选举检查员将对选票进行制表和认证。我们计划在年会上公布初步投票结果,并将在表格上的最新报告中报告最终投票结果 8-K,我们将在年会之后及时向美国证券交易委员会提交。
64 | 2024 年委托声明 |
什么是弃权票?将如何对待弃权票?
“弃权” 是指股东选择对一项或多项提交表决的事项投弃权票或不对自己的股份进行投票。为了确定是否达到法定人数,弃权票算作出席票。
财政年度的结束日期是什么?
我们的每个财政年度都在 12 月 31 日结束。本委托书中提供的部分信息是截至我们的2020、2021、2022和2023财政年度末提供的,部分信息是截至最新日期提供的。
我在哪里可以获得年度报告?
我们的2023年年度报告,包括截至2023年12月31日止年度的合并财务报表,将与本委托书一起分发给所有有权在年会上投票的股东,以满足美国证券交易委员会的要求。
此外,本委托书和我们的2023年年度报告可通过电子方式免费获得,网址为 https://www.proxyvote.com。
2023年年度报告的其他副本以及本委托书中提及的其他文件的副本可根据书面要求免费提供。如需获取副本,请通过以下地址联系我们:EPAM Systems, Inc.,位于大学大道41号,202套房,宾夕法尼亚州纽敦18940,收件人:公司秘书爱德华·罗克韦尔。该请求必须包括股东的陈述,即截至我们的记录日期,即2024年4月2日,股东有权在年会上投票。
65 | 2024 年委托声明 |
股东提案
2025 年年会
如果股东希望提交一份提案,以纳入我们的2025年年度股东大会(“2025年年会”)的委托书中,则提案人和提案必须遵守这些指示和美国证券交易委员会的代理提案提交规则。一项非常重要的要求是,根据美国证券交易委员会规则,本委托书的预计邮寄日期为2024年4月16日,我们的公司秘书应在2024年12月17日之前收到提案。 14a-8.我们在该日期之后收到的提案将不包含在2025年年会的委托书中。我们敦促股东通过挂号信提交提案,要求退货收据。
未包含在我们2025年年会委托书中的股东提案将没有资格在2025年年会上提交,除非股东及时以书面形式将提案通知我们在宾夕法尼亚州纽敦大学大道41号202套房18940的EPAM Systems, Inc.的主要执行办公室的公司秘书,收件人:公司秘书。为了及时遵守我们的章程,如果是年度股东大会,公司秘书必须在第90天营业结束之前收到此类通知,也必须不早于上一年度年度股东大会一周年日的120天营业结束之日。因此,为了使股东及时发出通知并有资格在2025年年会上进行陈述,公司秘书必须在2025年1月31日之前且不迟于2025年3月2日收到通知。如果下次年会的日期在该周年日之前超过30天或之后的70天以上,则为了及时收到股东的通知,必须不早于该年会之前的120天,也不迟于该年会之前的70天或我们首次公开宣布该会议日期的次日后的第10天。
根据我们章程的代理访问条款,连续持有已发行普通股3%或更多股东的股东或最多20名股东可以提名董事候选人并将其纳入公司的代理材料中,他们最多构成两名被提名人或董事会成员的20%(可根据我们的章程进行调整),前提是股东必须具备以下条件:和董事候选人符合章程中规定的要求。要根据我们的代理访问条款提名董事,您必须遵守我们章程中规定的所有程序、信息要求、资格和条件。我们的公司秘书必须不早于 2024 年 11 月 17 日营业结束且不迟于 2024 年 12 月 17 日,通过上述地址收到代理访问董事候选人的通知。如果下次年会的日期是在上一年度股东大会周年纪念日之前30天以上或之后30天以上,则为了及时召开,代理准入董事候选人的通知必须在营业结束之日(以较晚者为准),即该年会前180天或首次公开宣布年会日期之后的第10天(以较晚者为准)收到制作。
在股东特别会议上选举董事的股东提名必须不早于该特别会议召开前120天或不迟于该特别会议之前的90天或首次公开宣布该特别会议日期之后的第10天,由我们的公司秘书收到。
66 | 2024 年委托声明 |
除了满足章程中与董事候选人提名有关的预先通知条款(包括上述提前通知的最后期限)以遵守美国证券交易委员会的普遍代理规则外,打算根据规则征集代理人以支持公司提名人以外的董事候选人的股东除外 14a-19根据《交易法》,还必须提供通知,说明规则所要求的信息 14a-19不迟于 2025 年 4 月 1 日。
股东给公司秘书的通知必须采用正确的书面形式,并且必须包括我们章程所要求的信息和同意,这些信息与发出通知的股东、代表提名或提案的受益所有人(如果有)以及股东提议提名参选董事的每个人或希望在会议之前提名的业务有关。
您可以在华盛顿特区内布拉斯加州内布拉斯加州F街100号的美国证券交易委员会公司财务部获得美国证券交易委员会提交股东提案的现行规则的副本,也可以通过美国证券交易委员会的网站www.sec.gov获取。上述章程条款全文的副本可以通过写信给我们在宾夕法尼亚州纽敦大学大道41号202套房18940号EPAM Systems, Inc.的公司秘书获得,收件人:公司秘书。
67 | 2024 年委托声明 |
其他事项
我们知道在年会上没有其他事项要提交。如果在年会之前妥善处理任何其他事项,除非您在代理指令中另有指示,否则代理持有人打算根据其最佳判断对他们所代表的股票进行投票。
无论您是否打算出席年会,我们都敦促您立即提交签署的委托书。
根据EPAM Systems, Inc. 董事会的命令:
爱德华洛克威尔
高级副总裁、总法律顾问兼公司秘书
宾夕法尼亚州纽敦
2024 年 4 月 16 日
68 | 2024 年委托声明 |
附录A:对账 非公认会计准则财务指标与可比的GAAP指标
EPAM SYSTEMS, INC.和子公司
(以千计,百分比和每股金额除外)(未经审计)
EPAM补充了根据美国公认会计原则(称为GAAP)报告的业绩, 非公认会计准则财务措施。管理层认为,这些衡量标准有助于说明EPAM业务的潜在趋势,并利用这些衡量标准来制定预算和运营目标,进行内部和外部沟通,管理EPAM的业务并评估其绩效。管理层还认为,这些措施有助于投资者将EPAM的经营业绩与前一时期的业绩进行比较。EPAM预计,它将继续报告GAAP和某些方面 非公认会计准则其财务业绩中的财务指标,包括 非公认会计准则不包括股票薪酬支出、收购相关成本(包括收购的无形资产的摊销)、资产减值、与EPAM对乌克兰专业人员的人道主义承诺相关的费用、俄罗斯入侵乌克兰造成的未计费业务连续性资源、受该地区战争和地缘政治不稳定影响的乌克兰境外EPAM员工的地理位置调整相关成本、与重组计划相关的员工离职费用包括公司退出俄罗斯,其他一些问题 一次性的费用和收益、或有对价公允价值的变动、外汇损益、与之相关的超额税收优惠
股票薪酬,以及对所得税的相关影响 税前调整。管理层还在 “不包括退出俄罗斯影响在内的有机固定货币基础” 和 “有机固定货币基础” 上比较收入,后者也是 非公认会计准则财务措施。这些衡量标准排除收购的影响,即在完成收购后的十二个月内扣除被收购公司的收入,以及通过按前一比较期的加权平均汇率将当期收入折算成美元而产生的外币汇率波动。此外,以 “不包括俄罗斯退出影响在内的有机固定货币计算” 的收入反映了通过删除本期和前一比较期来自俄罗斯的客户的收入来退出俄罗斯的决定。因为 EPAM 报道了 非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则计算的,这些指标与公认会计原则不可比较,也可能无法与类似描述的可比性 非公认会计准则EPAM行业内其他公司报告的措施。因此,EPAM 非公认会计准则不应孤立地评估财务指标或取代可比的GAAP指标,而应将其与EPAM合并财务报表中的信息一起考虑,后者是根据公认会计原则编制的。
下表列出了按公认会计原则报告的收入增长与按固定货币计算的收入增长的对账:
截至 2023 年 12 月 31 日的财年 | ||
报告的收入增长 |
(2.8)% | |
外汇汇率的影响 |
(0.6)% | |
无机收入增长 |
(0.2)% | |
退出俄罗斯的影响 |
1.0% | |
不包括退出俄罗斯的影响,按有机固定货币计算的收入增长 (1) |
(2.6)% |
(1) | 固定货币收入结果的计算方法是按前一同期的加权平均汇率将以当地货币表示的本期收入转换为美元。 |
A–1 | 2024 年委托声明 |
从GAAP到的各种损益表金额的对账 非公认会计准则对于截至 2022 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日的年度:
截至 2023 年 12 月 31 日的财年 | 截至2022年12月31日的财年 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||
GAAP | 调整 | 非公认会计准则 | GAAP | 调整 | 非公认会计准则 | |||||||||||||||||||
收入成本(不包括折旧和摊销)(1) | $ | 3,256,514 | $ | (89,464 | ) | $ | 3,167,050 | $ | 3,286,683 | $ | (69,802 | ) | $ | 3,216,881 | ||||||||||
销售、一般和管理费用 (2) | $ | 815,065 | $ | (125,768 | ) | $ | 689,297 | $ | 872,777 | $ | (153,214 | ) | $ | 719,563 | ||||||||||
运营收入 (3) | $ | 501,239 | $ | 263,871 | $ | 765,110 | $ | 572,966 | $ | 245,239 | $ | 818,205 | ||||||||||||
营业利润率 | 10.7% | 5.6% | 16.3% | 11.9% | 5.1% | 17.0% | ||||||||||||||||||
净收益 (4) | $ | 417,083 | $ | 208,555 | $ | 625,638 | $ | 419,416 | $ | 225,501 | $ | 644,917 | ||||||||||||
摊薄后的每股收益 | $ | 7.06 | $ | 10.59 | $ | 7.09 | $ | 10.90 |
注意事项:
上文 (1) 至 (4) 项详见下表,并在相应的细列项目旁注明了具体的交叉引用
截至 2023 年 12 月 31 日的财年 | ||||||||||
|
|
|||||||||
GAAP | 调整 | |||||||||
股票薪酬支出 |
$ | 68,797 | $ | 47,470 | ||||||
对乌克兰的人道主义支持 (a) |
$ | 11,252 | $ | 28,976 | ||||||
未计费的业务连续性资源 (b) |
$ | 9,415 | $ | 14,712 | ||||||
自由裁量补偿 (c) |
– | $ | (21,356) | |||||||
对GAAP收入成本的调整总额 (1) |
$ | 89,464 | $ | 69,802 | ||||||
股票薪酬支出 |
$ | 78,933 | $ | 52,439 | ||||||
成本优化计划费用 (d) |
$ | 35,052 | – | |||||||
对乌克兰的人道主义支持 (a) |
$ | 6,145 | $ | 15,833 | ||||||
其他与收购相关的费用 |
$ | 2,723 | $ | 1,537 | ||||||
地理重新定位 (e) |
$ | 1,793 | $ | 38,742 | ||||||
一次性费用 |
$ | 1,122 | $ | 7,959 | ||||||
俄罗斯长期资产减值费用 (f) |
– | $ | 19,570 | |||||||
俄罗斯业务重组 (g) |
– | $ | 17,134 | |||||||
对 GAAP 销售、一般和管理费用的调整总额 (2) |
$ | 125,768 | $ | 153,214 | ||||||
出售业务亏损 (h) |
$ | 25,922 | – | |||||||
已购无形资产的摊销 |
$ | 22,717 | $ | 22,223 | ||||||
对GAAP运营收入的调整总额 (3) |
$ | 263,871 | $ | 245,239 |
A–2 | 2024 年委托声明 |
截至 2023 年 12 月 31 日的财年 | ||||
| ||||
GAAP | 调整 | |||
外汇损失/(收益) |
$ 15,778 | $ 75,733 | ||
包括在利息和其他收入中的或有对价的公允价值变动,净额 |
$ 2,818 | $ 11,101 | ||
金融工具损失 |
$ 700 | – | ||
金融资产减值 |
– | $ 2,050 | ||
所得税准备金: |
||||
税收影响 非公认会计准则调整 |
$ (53,815) | $ (65,030) | ||
与股票薪酬相关的超额税收优惠 |
$ (19,829) | $ (35,119 | ||
税收筹划产生的净离散收益 (i) |
$ (968) | $ (8,473) | ||
对GAAP净收益的调整总额 (4) |
$ 208,555 | $ 225,501 |
(a) | 乌克兰的人道主义支持包括与EPAM为应对俄罗斯入侵乌克兰而做出的1亿美元的人道主义承诺相关的费用,以支持在乌克兰和从乌克兰流离失所的EPAM专业人员及其家属。这些支出是危机前发生的开支的递增支出,与正常运营明显分开,一旦危机平息和业务恢复正常,预计不会再次发生。(b) 鉴于俄罗斯入侵乌克兰给该地区带来的不确定性,EPAM已在该地区以外的地点指派了送货专业人员,以确保因入侵而对乌克兰有大量交付风险或其他交付问题的客户的交付连续性。这些员工不向客户收费,主要以备用或备用容量工作。这些支出是危机前发生的开支的递增支出,与正常运营明显分开,一旦危机平息和业务恢复正常,预计不会再次发生。 |
(c) | 全权薪酬包括减少与公司截至2021年12月31日止年度的可变薪酬计划相关的先前应计金额。这一调整是为了应对俄罗斯入侵乌克兰而做出的,预计将来不会再次发生。 |
(d) | 成本优化计划费用包括与2023年第三季度启动的计划相关的遣散费和设施费。与公司的历史一致 非公认会计准则政策,与正式重组举措相关的费用不包括在内 非公认会计准则结果,因为这些是 一次性的而且在自然界中不寻常。 |
(e) | 地理位置调整包括与受该地区战争和地缘政治不稳定影响的乌克兰境外员工迁往其他国家相关的费用,包括住宿、差旅和膳食费用。这些支出是危机前发生的开支的递增支出,与正常运营明显分开,一旦危机平息和业务恢复正常,预计不会再次发生。 |
(f) | 由于公司决定不再为俄罗斯客户提供服务,该公司对俄罗斯的长期资产产生了减值费用,包括与财产和设备相关的1,510万美元费用,与财产和设备相关的380万美元 使用权截至2022年12月31日的十二个月中,资产以及与商誉相关的70万美元。与公司的历史一致 非公认会计准则保单,减值费用已不包括在内 非公认会计准则结果,因为这些是 一次性的而且在自然界中不寻常。 |
(g) | 由于公司决定不再为俄罗斯客户提供服务,以及在完成分阶段退出俄罗斯业务的过程中,公司产生了与员工离职相关的费用。与公司的历史一致 非公认会计准则政策,与正式重组举措相关的员工离职费用不包括在内 非公认会计准则结果,因为这些是 一次性的而且在自然界中不寻常。 |
(h) | 2023年7月26日,公司完成了对俄罗斯剩余业务的出售,并在截至2023年12月31日的年度中记录了约2590万美元的销售亏损,包括确认与该外国实体相关的累计货币折算损失,该损失先前包含在财务报表中的累计其他综合亏损中。公司将这笔损失排除在 非公认会计准则结果照原样 一次性的而且在自然界中不寻常。 |
(i) | 一次性与实施税收筹划相关的福利,以免出于美国所得税目的将某些外国子公司视为独立实体。与公司的历史一致 非公认会计准则政策,与实施税收筹划相关的福利已不包括在内 非公认会计准则结果照原样 一次性的而且在自然界中不寻常。 |
A–3 | 2024 年委托声明 |
EPAM SYSTEMS, INC.
大学大道 41 号,202 号套房
宾夕法尼亚州纽敦 18940
美国
通过互联网投票
会议之前 -前往 www.proxyvote.com或者扫描上方的 QR 条形码
在投票前一天美国东部时间晚上 11:59 之前,使用互联网传输您的投票指令,并以电子方式传送信息 截断日期或会议日期。访问网站时请准备好代理卡,并按照说明获取记录并创建电子投票说明表。
会议期间-前往 www.virtualShareoldermeeting.com/
您可以通过互联网参加会议,并在会议期间投票。准备好打印在带有箭头的框中的信息,然后按照说明进行操作。
通过电话投票- 1-800-690-6903
在投票前一天美国东部时间晚上 11:59 之前,使用任何按键式电话传送您的投票指示 截断日期或会议日期。打电话时手里拿着代理卡,然后按照说明进行操作。
通过邮件投票
在代理卡上标记、签名并注明日期,然后将其放入我们提供的已付邮资的信封中退回,或将其退回纽约州埃奇伍德市梅赛德斯路51号的Broadridge转交给投票处理处,11717。
要投票,请用蓝色或黑色墨水标记下面的方块,如下所示:
V39612-P02700 保留这部分以备记录
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此代理卡仅在签名和注明日期后才有效。
EPAM SYSTEMS, INC.
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董事会建议您对以下提案投赞成票:
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1。选举董事 |
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被提名人:
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对于
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反对
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弃权
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1a。阿尔卡迪·多布金
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☐ | ☐ | ☐ | 董事会既不反对也不建议对以下提案进行表决:
4。一份股东提案,要求董事会采取行动,通过批准对经修订和重述的公司注册证书的修正案来取消机密董事会。
注意:如果在年会上提出任何其他事项,包括是否休会,代理人将根据最佳判断对该代理进行投票。 |
对于 | 反对 | 弃权 | |||||||||
1b。迪安妮·阿吉尔
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☐ | ☐ | ☐ | ☐ | ☐ | ☐ | ||||||||||
1c。钱德拉·麦克马洪
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☐ | ☐ | ☐ | |||||||||||||
1d。罗伯特 E. 塞格特
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☐ | ☐ | ☐ | |||||||||||||
2。批准任命德勤会计师事务所为截至2024年12月31日止年度的独立注册会计师事务所。
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☐ | ☐ | ☐ | |||||||||||||
3.在咨询和不具约束力的基础上,批准委托书中披露的指定执行官的薪酬。 |
☐ | ☐ | ☐ | |||||||||||||
请完全按照此处显示的姓名签名。以律师、遗嘱执行人、管理人或其他受托人的身份签名时,请提供完整所有权。共同所有者应各自亲自签名。所有持有人必须签名。如果是公司或合伙企业,请由授权人员在公司或合伙企业全名上签名。 |
签名 [请在方框内签名] | 日期 |
签名(共同所有者) |
日期 |
关于年会代理材料可用性的重要通知:
年会通知和委托书以及我们的年度报告表格 10-K截至该年度
2023 年 12 月 31 日可在 www.proxyvote.com 上查阅。
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V39613-P02700
EPAM SYSTEMS, INC.
年度股东大会
美国东部时间 2024 年 5 月 31 日星期五上午 10:00
该代理是代表董事会征集的
股东特此任命爱德华·罗克韦尔和凯特·皮特列夫斯基或其中任何一人作为代理人,他们都有权任命(他/她)替代者,并特此授权他们代表股东有权在年度股东大会上投票的EPAM SYSTEMS, INC. 的所有普通股并按本投票背面的规定进行投票持有人将于美国东部时间2024年5月31日星期五上午10点在www.Virtualshareholdermeeting.com/EPAM2024上举行会议,届时将举行任何续会或延期。
该代理如果执行得当,将按照此处规定的方式进行投票。如果没有做出此类指示,则将根据董事会的建议对该代理进行投票。
继续,背面有待签名