附录 99.1
Cellebrite 公布 2023 年第四季度业绩
创纪录的年度回报率为3.157亿美元，同比增长27％；
第四季度收入创纪录的9,300万美元，同比增长26％，这主要是由于
订阅收入增长了 26% ；
第四季度调整后的息税折旧摊销前利润达到创纪录的2,270万美元，调整后的息税折旧摊销前利润率为24.4％；
2023 年全年业绩超过 “45 条规则”，年利率增长 27%，调整后息税折旧摊销前利润率为 19%
弗吉尼亚州泰森斯角和以色列佩塔提克瓦，2024年2月15日——公共和私营部门顶级数字调查解决方案的全球领导者Cellebrite （纳斯达克股票代码：CLBT）今天公布了截至2023年12月31日的三个月和十二个月的 财务业绩。
“Cellebrite以出色的 第四季度业绩为2023年的出色业绩画上了句号，其特点是收入增长强劲，盈利能力显著提高，运营现金流稳健。” Cellebrite首席执行官尤西·卡米尔说。“我们超出了年初为自己设定的雄心勃勃的目标，超过了 '45条规则'的地位，年利率增长27％，调整后的息税折旧摊销前利润率为19％。全年中，我们的团队实现了重要的 战略目标，包括提供有影响力的高价值创新，扩大全球的关键客户关系以及 为我们的组织增加关键人才。Cellebrite进入2024年，完全有能力通过扩展的 Case-to-Closure 平台来执行其战略优先事项，该平台使我们能够满足公共和私营部门客户的端到端数字调查需求。 我们2024年的财务目标表明了我们增长的持久性，因为我们计划再实现一年强劲的年度回报率和收入扩张 ，运营盈利能力有可能逐步提高。”
第四季度财务摘要
| ● | 年度经常性收入（ARR）为3.157亿美元，同比增长27％ |
| ● | 收入为9,300万美元，同比增长26％ |
| ● | 订阅收入为7,860万美元，同比增长26％ |
| ● | GAAP毛利率和毛利率分别为7,810万美元和84.0％；非公认会计准则毛利率和毛利率分别为7,860万美元和84.5％ |
| ● | GAAP净亏损为1,460万美元；非公认会计准则净收入为2,200万美元 |
| ● | GAAP摊薄后每股净亏损为0.08美元；非公认会计准则摊薄后每股收益为0.11美元 |
| ● | 调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率分别为2,270万美元和24.4％ |
2023 年全年财务摘要
| ● | 收入为3.251亿美元，同比增长20％ |
| ● | 订阅收入为2.804亿美元，同比增长30％ |
| ● | GAAP毛利率和毛利率分别为2.719亿美元和83.6％；非公认会计准则毛利率和 毛利率分别为2.737亿美元和84.2％ |
| ● | GAAP净亏损为8,110万美元；非公认会计准则净收入为6,090万美元 |
| ● | GAAP摊薄后每股亏损为0.43美元；非公认会计准则摊薄后每股收益为0.28美元 |
| ● | 调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率分别为6190万美元和19.1％ |
第四季度及近期业务与运营亮点
创新
| ● | 2024年1月16日，Cellebrite宣布了Case-to-Closure（C2C），这是一个面向审查员 和调查人员的扩展端到端平台，旨在更快、更具辩护性地解决案件，以加快全球司法进程。Cellebrite 的 C2C 平台由三个旗舰解决方案组成：(1) Cellebrite Inseyets，一种增强的自动化数字取证软件解决方案 旨在改变最广泛的手机和其他数字来源对数字数据的访问、提取和解码； (2) Pathfinder，一种人工智能驱动的分析解决方案，使调查人员能够通过发现线索和识别联系来加快案件的审理速度 埋在跨多个数字设备的大量结构化和非结构化数据中；以及 (3) Cellebrite 的 Guardian基于安全的 可扩展的 SaaS 解决方案，用于证据共享、审查和管理。 |
进入市场
| · | 2023年12月20日，Cellebrite宣布，美国十大警察部门之一大幅扩大了对Cellebrite 解决方案的使用，将先进的数字取证软件和人工智能驱动的探路者调查分析包括在内。 |
| · | 2023年11月中旬，Cellebrite赞助并参与了Milipol，这是在巴黎举行的卓越的全球执法和国土安全 活动。 |
2
社区
| · | 2024年1月12日，Cellebrite宣布了 “寻找他们全部行动”，这是一项与国家 失踪与被剥削儿童中心、出埃及之路和乌鸦合作的计划，旨在减少针对儿童的犯罪和在线剥削儿童。通过 以实物方式使用其人工智能驱动的探路者分析解决方案和基于云的智能搜索调查工具，Cellebrite 将 帮助这些组织加快对针对儿童的在线犯罪的调查，从而帮助执法部门寻找失踪的 儿童，解决涉及被剥削未成年人的犯罪，删除有害的在线图像并将犯罪者绳之以法。 |
补充财务信息可以在我们网站 的投资者关系 栏目中找到，网址为 https://investors.cellebrite.com/financial-information/quarterly-results。
财务展望
Cellebrite首席财务官达娜·格纳表示：“Cellebrite通过交叉销售和向上销售成功扩大了现有客户 关系，为强劲的ARR扩张奠定了基础，并推动了我们在2023年的营收业绩。”“强劲的收入增长、有意义的毛利率提高以及对成本结构的严格管理相结合，使我们能够按绝对美元和利润率实现更高的2023年调整后息税折旧摊销前利润。我们 进入2024年，前景诱人，将进一步发展势头并扩大我们的业务。与历史趋势一致，随着我们为客户升级新Inseyets 解决方案建立势头，我们预计 全年收入的52％至55％将在2024年下半年产生。我们2024年的盈利展望在进一步改善的机会与对市场走向 活动和关键技术和创新计划的深思熟虑的投资之间取得了平衡，这对于长期成功至关重要。”
该公司目前对2024年的预期如下：
2024 年第一季度 期望 |
2024 年完整版 期望 | ||
| ARR | 3.25 亿美元-3.35 亿美元 | 3.8 亿美元至 4 亿美元 | |
| 年度增长 | 24% - 28% | 20% - 27% | |
| 收入 | 8,300万至8,800万美元 | 3.7亿美元至3.8亿美元 | |
| 年度增长 | 17% - 24% | 14% - 18% | |
| 调整后 EBITDA | 1,200 万美元-1,500 万美元 | 7,000 万美元至 8,000 万美元 | |
| 调整后息折旧摊销前利润率 | 15% - 17% | 19% - 21% |
3
电话会议信息
Cellebrite将在今早晚些时候主持电话会议和网络直播，回顾公司2024年第四季度的财务业绩，并讨论其2024年的展望。相关细节 包括：
| 日期： | 2024 年 2 月 15 日，星期四 | |
| 时间： | 美国东部时间上午 8:30 | |
| 来电号码： | 203-518-9783 | |
| 会议编号： | CLBTQ423 | |
| 活动网址： | https://investors.cellebrite.com/events/event-details/cellebrite-q4-2023-fy23-financial-results-investor-call-webcast | |
| 网络直播网址： | https://edge.media-server.com/mmc/p/6krt8bot/ |
在电话会议和网络直播的同时，历史财务 表和补充数据将在公司投资者关系网站的季度业绩部分公布，网址为 https://investors.cellebrite.com/financial-information/quarterly-results。 电话会议记录将添加到此页面，并可在当天晚些时候访问通话重播。
2024 年投资者日
Cellebrite将于3月27日星期三 上午8点30分在纽约市举办投资者日活动。该活动将包括Cellebrite领导团队的演讲、 多个问答环节和产品演示。该活动预计将于下午 12:00 结束，随后是可选午餐、 社交和产品演示。将向选定的分析师和 机构投资者发出正式的注册亲自出席邀请。由于空间限制，面对面参与者的数量有限，需要提前注册。 该活动的网络直播可从Cellebrite投资者关系微型网站的 “活动” 栏目观看，网址为 https://investors.cellebrite.com/events-presentations。 鼓励在网络直播之前注册。无法亲自参加或观看网络直播的有关各方将 能够查看和收听网络直播的存档副本，该副本将在活动结束后提供。
非公认会计准则财务信息和关键绩效 指标
本新闻稿包括非公认会计准则财务 指标。Cellebrite认为，使用非公认会计准则毛利、非公认会计准则净收益、非公认会计准则营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润 对投资者有帮助。这些指标被公司称为我们的非公认会计准则财务指标，不是按照 的公认会计原则编制的。
4
该公司认为，非公认会计准则财务 指标可以更有意义地比较其各时期的运营业绩，并使投资者和管理层 更清楚地了解其业务的基本业绩。主要是：
| ● | 基于股份的薪酬支出利用不同的可用估值方法、主观假设 和各种可能影响公司非现金支出的股票工具； |
| ● | 收购的无形资产在收购时估值，并在收购后的估计有用寿命内摊销，收购相关费用与当前运营无关，既无法与之前的 期相提并论，也无法预测未来业绩； |
| ● | 如果上述调整对税收（收入）支出产生影响，则在对净收入的非公认会计准则调整中 不包括这种影响； |
| ● | 税收支出、折旧和摊销费用各不相同，原因有很多，这些原因通常与我们的 基础业绩无关，这使得逐期比较更具挑战性；以及 |
| ● | 金融工具是根据公认会计原则进行重新计量的，其原因有很多，这些原因通常与公司的当前运营无关 ，会影响财务收入。 |
我们的每项非公认会计准则财务指标都是制定财务 和运营决策以及评估我们自己在不同时期的经营业绩的重要工具。非公认会计准则财务指标 不代表我们在美国公认会计原则下的财务业绩，不应被视为营业收入或净收益 或根据公认会计原则得出的任何其他业绩指标的替代方案。不应将非公认会计准则指标与根据公认会计原则确定的财务指标分开考虑，或将其视为 的替代方案。非公认会计准则财务指标可能无法提供 与我们行业中其他公司提供的信息直接可比的信息，因为我们行业中的其他公司可能以不同的方式计算非公认会计准则 财务业绩，尤其是与非经常性、不寻常项目相关的信息。此外，使用非公认会计准则 财务指标存在局限性，因为非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则编制的，并且不包括可能对我们报告的财务业绩产生重大影响的支出。此外，基于股份的薪酬支出一直是并将继续是 在可预见的将来，这是我们业务中重要的经常性支出，也是向员工提供的薪酬的重要组成部分。 此外，无形资产的摊销预计是标的无形无形 资产估计使用寿命内的经常性支出，在未来进行收购的范围内，将产生与收购相关的费用。此外，外汇 汇率可能会从一个时期波动到另一个时期，并且公司不估计外币的变动。
本新闻稿末尾的表格中列出了每项非公认会计准则财务指标 与其最具可比性的GAAP指标的对账情况，该表格也可在我们的网站 https://investors.cellebrite.com 上查阅 。
5
我们的 “财务展望” 中提及的 调整后息税折旧摊销前利润对账未予提供，因为作为前瞻性陈述，由于某些项目的可变性、复杂性和难以估算某些项目，例如基于股份的 薪酬支出费用和货币波动，可能对我们的合并业绩产生影响，因此如果不进行不合理的努力，就无法进行此类对账。该公司认为 提供的信息 对投资者有用，因为可以在公司对该措施的历史披露的背景下考虑这些信息。
年度经常性收入（“ARR”）是 定义为与该期末有效的永久 许可证相关的有效期限订阅许可合同和维护合同的年化价值。基于期限的许可合同和永久许可证的维护合同按年计算 ，方法是将该期限最后一个月的收入乘以 12。合同的年化价值是通过评估与客户的合同条款做出的法律和合同决定 。维护合同的年化价值不是参照 任何时期的历史收入、递延收入或任何其他公认会计原则财务指标来确定的。ARR 不是对未来收入的预测， 可能会受到合同开始和结束日期以及续订率的影响。
关于 Cellebrite
Cellebrite（纳斯达克股票代码：CLBT）的使命是帮助其客户 保护和挽救生命、加速伸张正义并维护世界各地社区的隐私。我们是公共和私营部门数字 调查解决方案的全球领导者，通过简化情报流程，使组织能够掌握法律批准的 数字调查的复杂性。Cellebrite的 数字调查平台和解决方案受到全球数千家领先机构和公司的信赖，改变了客户在受法律批准的调查中收集、审查、分析和管理数据的方式。 要了解更多信息，请访问我们的 www.cellebrite.com、https://investors.cellebrite.com 或在 Twitter 上关注我们，网址为 @Cellebrite。
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关于前瞻性陈述的注意事项
本文件包括 中 “前瞻性陈述”，其含义是 1995 年《美国私人证券诉讼改革法》中 “安全港” 条款的含义。前瞻性陈述可以通过使用 “预测”、“打算”、“寻找”、“目标”、 “预期”、“将”、“出现”、“近似”、“预见”、“可能”、 “可能”、“潜在”、“相信”、“可能”、“预测”、“应该”、“可能”、“应该”、“可能”、“可能”、“应该”、“可能”、“可以”、“应该”、“可能”、“可以”、“应该”、“可能”、“可以”、“应该”、“可能”、“可以”、“应该”、“可能”、“可以”、“应该”、继续”、“期望”、“估计”、“可能”、“计划”、“展望”、 “未来” 和 “项目” 以及其他预测、预测或表明未来事件或趋势或非历史问题陈述的类似表达 。此类前瞻性陈述包括但不限于以下内容：2024财年的 估计财务信息，以及与公司迈入2024年的某些陈述，完全有能力通过扩展的Case-to-Closine平台来执行其战略优先事项，使其能够满足公共和私营部门客户的端到端数字调查 需求；其计划再实现一年强劲的ARR和收入扩张，以及 逐步改善的潜力在我们的运营盈利能力方面；公司在全球范围内建立进一步发展势头和扩展 业务的前景诱人；预计全年收入的52％至55％将在2024年下半年产生；以及 2024年的盈利前景，在进一步改善的机会与对进入市场 活动和关键技术和创新举措的深思熟虑的投资之间取得平衡，这对于长期成功至关重要。此类前瞻性陈述，包括与2024年收入、年度经常性收入（ARR）和调整后的息税折旧摊销前利润有关的 陈述，以及与未来业绩、 战略、前景和Cellebrite业务其他方面相关的评论，均基于当前的预期，受风险和 不确定性的影响。许多因素可能导致实际结果或结果与此类前瞻性 陈述所示的结果存在重大差异。这些因素包括但不限于：Cellebrite跟上技术进步和不断变化的 行业标准的能力；Cellebrite对执法部门和 政府机构购买、接受和使用其解决方案的实质依赖；Cellebrite的DI解决方案中真实或感知的错误、故障、缺陷或错误；Cellebrite未能维持销售和营销人员的生产力，包括与招聘、整合和留住人员有关；Cellebrite所有市场的激烈竞争；无意中或故意滥用Cellebrite的解决方案；未能有效管理 其增长；Cellebrite推出新解决方案和附加组件的能力；它依赖客户续订 订阅；Cellebrite通过电子商务开展的业务量低；与使用人工智能相关的风险； 需要额外资金来支持其业务增长的风险；与成本上涨相关的风险或用于制造其硬件产品组件的 材料不可用；波动外币汇率；Cellebrite部分 解决方案的销售周期漫长；新协议或续订协议短期内下降；与无法留住合格的 人员和高级管理人员相关的风险；Cellebrite运营的安全性及其软件解决方案的完整性； 与Cellebrite业务及其产品使用相关的负面宣传相关的风险；与Cellebrite的业务及其产品使用相关的风险知识产权 ；Cellebrite 受到的监管限制；与 Cellebrite 相关的风险在以色列的业务，包括 持续的以色列-哈马斯战争和更大地区冲突的风险；与适用于以色列公司的不同公司治理要求相关的风险 以及与成为外国私人发行人和新兴成长型公司相关的风险；Cellebrite股票价格的市场波动 ；不断变化的税收法律法规；与合资、合伙企业和 战略举措相关的风险；与Cellebrite股票价格相关的风险 Brite 的重要国际业务；相关风险Cellebrite 未能遵守反腐败、贸易合规、反洗钱和经济制裁法律法规； 与 Cellebrite 现有系统、流程、政策、程序、内部控制和人员是否足以满足Cellebrite当前和未来的运营和报告需求相关的风险；以及Cellebrite标题为 “风险 因素” 的部分中列出的其他因素、风险和不确定性 2023 年 4 月 27 日向美国证券交易委员会提交的 20-F 表年度报告以及 Cellebrite 提交的其他文件中与美国证券交易委员会（“SEC”）签订，可在www.sec.gov上免费获得。提醒 不要过分依赖本通讯或其他地方的任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。 Cellebrite没有义务在情况发生变化时更新其前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展 还是其他原因，除非证券和其他适用法律另有要求。
联系人：
安德鲁·克莱默
投资者关系副总裁
investors@cellebrite.com +1 973.206.7760
媒体
维克多·库珀
企业传播+内容运营高级董事
Victor.cooper@cellebrite.com
+1 404 804 5910
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Cellebrite DI Ltd.
2023 年第四季度业绩 摘要
（千美元）
| 在结束的三个月里 | 在截至的一年中 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | 93,013 | 74,018 | 325,110 | 270,651 | ||||||||||||
| 毛利 | 78,097 | 61,887 | 271,879 | 219,905 | ||||||||||||
| 毛利率 | 84.0 | % | 83.6 | % | 83.6 | % | 81.3 | % | ||||||||
| 营业收入 | 14,999 | 9,674 | 33,237 | 1,044 | ||||||||||||
| 营业利润率 | 16.1 | % | 13.1 | % | 10.2 | % | 0.4 | % | ||||||||
| 经营活动产生的现金流 | 43,828 | 35,743 | 102,058 | 20,577 | ||||||||||||
| 非公认会计准则财务数据： | ||||||||||||||||
| 营业收入 | 20,982 | 14,428 | 55,282 | 19,538 | ||||||||||||
| 营业利润率 | 22.6 | % | 19.5 | % | 17.0 | % | 7.2 | % | ||||||||
| 调整后 EBITDA | 22,726 | 16,114 | 61,946 | 25,906 | ||||||||||||
| 调整后息折旧摊销前利润率 | 24.4 | % | 21.8 | % | 19.1 | % | 9.6 | % | ||||||||
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Cellebrite DI Ltd.
简明合并资产负债表
（千美元）
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 189,517 | $ | 87,645 | ||||
| 短期存款 | 74,713 | 51,335 | ||||||
| 有价证券 | 38,693 | 44,643 | ||||||
| 贸易应收账款（扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日分别为1,583美元和1,904美元的信贷损失备抵额） | 77,269 | 78,761 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 26,400 | 17,085 | ||||||
| 合同购置成本 | 5,550 | 6,286 | ||||||
| 库存 | 9,940 | 10,176 | ||||||
| 流动资产总额 | 422,082 | 295,931 | ||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | 7,341 | 1,731 | ||||||
| 有价证券 | 28,859 | 22,125 | ||||||
| 递延所得税资产，净额 | 7,024 | 12,511 | ||||||
| 财产和设备，净额 | 15,896 | 17,259 | ||||||
| 经营租赁使用权资产，净额 | 14,260 | 15,653 | ||||||
| 无形资产，净额 | 10,594 | 11,254 | ||||||
| 善意 | 26,829 | 26,829 | ||||||
| 非流动资产总额 | 110,803 | 107,362 | ||||||
| 总资产 | $ | 532,885 | $ | 403,293 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 贸易应付账款 | $ | 8,282 | $ | 4,612 | ||||
| 其他应付账款和应计费用 | 44,845 | 45,453 | ||||||
| 递延收入 | 195,725 | 152,709 | ||||||
| 经营租赁负债 | 4,972 | 5,003 | ||||||
| 流动负债总额 | 253,824 | 207,777 | ||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 其他长期负债 | 5,515 | 5,394 | ||||||
| 递延收入 | 47,098 | 42,173 | ||||||
| 限制性赞助商股份负债 | 47,247 | 17,532 | ||||||
| 价格调整股份负债 | 81,715 | 26,184 | ||||||
| 认股权证责任 | 54,117 | 20,015 | ||||||
| 经营租赁负债 | 9,157 | 10,353 | ||||||
| 长期负债总额 | 244,849 | 121,651 | ||||||
| 负债总额 | $ | 498,673 | $ | 329,428 | ||||
| 股东权益 | ||||||||
| 股本 | * | ) | * | ) | ||||
| 额外的实收资本 | (84,896 | ) | (125,624 | ) | ||||
| 国库股票，面值 0.00001 新谢克尔；41,776 股普通股 | (85 | ) | (85 | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | 1,050 | 331 | ||||||
| 留存收益 | 118,143 | 199,243 | ||||||
| 股东权益总额 | 34,212 | 73,865 | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 532,885 | $ | 403,293 | ||||
| *) | 低于 1 美元 |
9
Cellebrite DI Ltd.
现金流简明合并报表
（以千美元计， 股和每股数据除外）
| 在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 订阅服务 | $ | 57,722 | $ | 43,698 | $ | 209,751 | $ | 153,470 | ||||||||
| 定期许可 | 20,924 | 18,625 | 70,663 | 62,487 | ||||||||||||
| 订阅总额 | 78,646 | 62,323 | 280,414 | 215,957 | ||||||||||||
| 永久许可及相关信息 | 4,486 | 3,666 | 13,561 | 21,373 | ||||||||||||
| 专业服务 | 9,881 | 8,029 | 31,135 | 33,321 | ||||||||||||
| 总收入 | 93,013 | 74,018 | 325,110 | 270,651 | ||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||
| 订阅服务 | 5,179 | 3,681 | 19,219 | 16,875 | ||||||||||||
| 定期许可 | — | 50 | 6 | 425 | ||||||||||||
| 订阅总额 | 5,179 | 3,731 | 19,225 | 17,300 | ||||||||||||
| 永久许可及相关信息 | 4,344 | 3,381 | 13,766 | 12,987 | ||||||||||||
| 专业服务 | 5,393 | 5,019 | 20,240 | 20,459 | ||||||||||||
| 总收入成本 | 14,916 | 12,131 | 53,231 | 50,746 | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 78,097 | $ | 61,887 | $ | 271,879 | $ | 219,905 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | 21,751 | 19,734 | 84,386 | 80,620 | ||||||||||||
| 销售和营销 | 29,594 | 23,669 | 110,813 | 97,387 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 11,753 | 8,810 | 43,443 | 40,854 | ||||||||||||
| 运营费用总额 | $ | 63,098 | $ | 52,213 | $ | 238,642 | $ | 218,861 | ||||||||
| 营业收入 | $ | 14,999 | $ | 9,674 | $ | 33,237 | $ | 1,044 | ||||||||
| 财务（支出）收入，净额 | (27,344 | ) | (572 | ) | (108,800 | ) | 119,716 | |||||||||
| 税前（亏损）收入 | (12,345 | ) | 9,102 | (75,563 | ) | 120,760 | ||||||||||
| 税收支出（收入） | 2,302 | 2,024 | 5,537 | (45 | ) | |||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (14,647 | ) | $ | 7,078 | $ | (81,100 | ) | $ | 120,805 | ||||||
| （亏损）每股收益 | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.08 | ) | $ | 0.04 | $ | (0.43 | ) | $ | 0.64 | ||||||
| 稀释 | $ | (0.08 | ) | $ | 0.04 | $ | (0.43 | ) | $ | 0.59 | ||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| 基本 | 194,440,674 | 184,952,107 | 190,154,549 | 182,693,375 | ||||||||||||
| 稀释 | 194,440,674 | 192,786,615 | 190,154,549 | 195,393,558 | ||||||||||||
| 其他综合收入： | ||||||||||||||||
| 套期保值交易的未实现收益（亏损） | 1,311 | 1,194 | 1,252 | (953 | ) | |||||||||||
| 有价证券的未实现收益（亏损） | 293 | 44 | 506 | (502 | ) | |||||||||||
| 货币折算调整 | (946 | ) | (133 | ) | (1,039 | ) | 414 | |||||||||
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）总额 | 658 | 1,105 | 719 | (1,041 | ) | |||||||||||
| 其他综合（亏损）收入总额 | $ | (13,989 | ) | $ | 8,183 | $ | (80,381 | ) | $ | 119,764 | ||||||
10
Cellebrite DI Ltd.
现金流简明合并报表
（以千美元计， 股和每股数据除外）
| 在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 经营活动产生的现金流： | ||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (14,647 | ) | $ | 7,078 | $ | (81,100 | ) | $ | 120,805 | ||||||
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | ||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬和 RSU | 5,060 | 3,787 | 18,998 | 13,708 | ||||||||||||
| 有价证券溢价、折扣和应计利息的摊销 | (308 | ) | (225 | ) | (1,106 | ) | (372 | ) | ||||||||
| 折旧和摊销 | 2,615 | 2,520 | 10,011 | 9,194 | ||||||||||||
| 短期存款的利息收入 | (3,495 | ) | (318 | ) | (7,737 | ) | (684 | ) | ||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 2,290 | (61 | ) | 5,125 | (2,392 | ) | ||||||||||
| 重新计量认股权证责任 | 9,785 | 375 | 34,102 | (36,463 | ) | |||||||||||
| 重新计量限制性保荐人股份 | 6,975 | 1,381 | 29,715 | (27,180 | ) | |||||||||||
| 价格调整股票负债的重新测量 | 14,155 | 1,211 | 55,531 | (53,220 | ) | |||||||||||
| 贸易应收账款（增加）减少 | (7,067 | ) | 11,242 | 2,271 | (12,885 | ) | ||||||||||
| 递延收入增加 | 22,247 | 18,953 | 46,114 | 38,966 | ||||||||||||
| 其他非流动资产减少（增加） | 231 | 94 | (5,610 | ) | 227 | |||||||||||
| 预付费用和其他流动资产的增加 | (2,175 | ) | (4,431 | ) | (9,211 | ) | (5,692 | ) | ||||||||
| 经营租赁资产的变化 | 224 | 4,667 | 4,362 | 4,667 | ||||||||||||
| 经营租赁负债的变化 | 330 | (5,955 | ) | (4,196 | ) | (5,955 | ) | |||||||||
| 库存减少（增加） | 1,281 | (812 | ) | 243 | (3,680 | ) | ||||||||||
| 应付贸易款增加（减少） | 321 | (895 | ) | 3,691 | (5,471 | ) | ||||||||||
| 其他应付账款和应计费用的减少（增加） | 5,571 | (2,060 | ) | 734 | (8,853 | ) | ||||||||||
| 其他长期负债增加（减少） | 435 | (808 | ) | 121 | (4,143 | ) | ||||||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 43,828 | $ | 35,743 | $ | 102,058 | $ | 20,577 | ||||||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||||||||||
| 购买财产和设备 | (2,260 | ) | (1,391 | ) | (5,231 | ) | (6,897 | ) | ||||||||
| 购买无形资产 | (2,687 | ) | (1,788 | ) | (2,687 | ) | (2,188 | ) | ||||||||
| 投资有价证券 | (13,312 | ) | (9,253 | ) | (55,317 | ) | (89,364 | ) | ||||||||
| 有价证券到期所得的收益 | 12,279 | 7,445 | 56,336 | 22,277 | ||||||||||||
| 投资短期存款 | (25,000 | ) | (51,000 | ) | (89,000 | ) | (76,000 | ) | ||||||||
| 赎回短期存款 | 34,141 | 18,544 | 73,359 | 60,941 | ||||||||||||
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | $ | 3,161 | $ | (37,443 | ) | $ | (22,540 | ) | $ | (91,231 | ) | |||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||||||||||
| 行使股票期权 | 3,827 | 1,327 | 19,142 | 12,628 | ||||||||||||
| 员工股票购买计划的收益，净额 | 703 | 657 | 2,623 | 1,337 | ||||||||||||
| 行使公开认股权证 | — | — | — | 5 | ||||||||||||
| 融资活动提供的净现金 | $ | 4,530 | $ | 1,984 | $ | 21,765 | $ | 13,970 | ||||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | 51,519 | 284 | 101,283 | (56,684 | ) | |||||||||||
| 货币折算对现金和现金等价物的净影响 | 932 | 2,795 | 589 | (1,644 | ) | |||||||||||
| 期初的现金和现金等价物 | 137,066 | 84,566 | 87,645 | 145,973 | ||||||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | 189,517 | $ | 87,645 | $ | 189,517 | $ | 87,645 | ||||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||||||||||
| 缴纳的所得税 | $ | 847 | $ | 3,727 | $ | 10,047 | $ | 9,053 | ||||||||
| 非现金活动 | ||||||||||||||||
| 购买无形资产 | $ | — | $ | 493 | $ | — | $ | 664 | ||||||||
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Cellebrite DI Ltd.
GAAP 与非 GAAP 财务信息的对账
（以千美元计， 股和每股数据除外）
| 在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入成本 | $ | 14,916 | $ | 12,131 | $ | 53,231 | $ | 50,746 | ||||||||
| 减去： | ||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 498 | 345 | 1,733 | 1,284 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | 13 | — | 52 | — | ||||||||||||
| 非公认会计准则收入成本 | $ | 14,405 | $ | 11,786 | $ | 51,446 | $ | 49,462 | ||||||||
| 在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 毛利 | $ | 78,097 | $ | 61,887 | $ | 271,879 | $ | 219,905 | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | 498 | 345 | 1,733 | 1,284 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | 13 | — | 52 | — | ||||||||||||
| 非公认会计准则毛利 | $ | 78,608 | $ | 62,232 | $ | 273,664 | $ | 221,189 | ||||||||
| 在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 运营费用 | $ | 63,098 | $ | 52,213 | $ | 238,642 | $ | 218,861 | ||||||||
| 减去： | ||||||||||||||||
| 发行费用 | — | — | (345 | ) | — | |||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 4,562 | 3,442 | 17,265 | 12,424 | ||||||||||||
| 无形资产的摊销 | 871 | 834 | 3,347 | 2,826 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | 39 | 133 | (7 | ) | 1,960 | |||||||||||
| 非公认会计准则运营费用 | $ | 57,626 | $ | 47,804 | $ | 218,382 | $ | 201,651 | ||||||||
| 在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 未经审计 | 未经审计 | 未经审计 | 未经审计 | |||||||||||||
| 营业收入 | $ | 14,999 | $ | 9,674 | $ | 33,237 | $ | 1,044 | ||||||||
| 发行费用 | — | — | (345 | ) | — | |||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 5,060 | 3,787 | 18,998 | 13,708 | ||||||||||||
| 无形资产的摊销 | 871 | 834 | 3,347 | 2,826 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | 52 | 133 | 45 | 1,960 | ||||||||||||
| 非公认会计准则营业收入 | $ | 20,982 | $ | 14,428 | $ | 55,282 | $ | 19,538 | ||||||||
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Cellebrite DI Ltd.
GAAP 与非 GAAP 财务信息的对账
（以千美元计， 股和每股数据除外）
| 在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 未经审计 | 未经审计 | 未经审计 | 未经审计 | |||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (14,647 | ) | $ | 7,078 | $ | (81,100 | ) | $ | 120,805 | ||||||
| 一次性税收收入 | — | — | — | (2,368 | ) | |||||||||||
| 发行费用 | — | — | (345 | ) | — | |||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 5,060 | 3,787 | 18,998 | 13,708 | ||||||||||||
| 无形资产的摊销 | 871 | 834 | 3,347 | 2,826 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | 52 | 133 | 45 | 1,960 | ||||||||||||
| 税收（收入）支出 | (252 | ) | 516 | 633 | (384 | ) | ||||||||||
| 来自金融衍生品的财务支出（收入） | 30,915 | 2,967 | 119,348 | (116,863 | ) | |||||||||||
| 非公认会计准则净收益 | $ | 21,999 | $ | 15,315 | $ | 60,926 | $ | 19,684 | ||||||||
| 非公认会计准则每股收益： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.12 | $ | 0.08 | $ | 0.31 | $ | 0.10 | ||||||||
| 稀释 | $ | 0.11 | $ | 0.08 | $ | 0.28 | $ | 0.10 | ||||||||
| 已发行股票的加权平均值： | ||||||||||||||||
| 基本 | 194,440,674 | 184,952,107 | 190,154,549 | 182,693,375 | ||||||||||||
| 稀释 | 207,110,826 | 192,786,615 | 206,194,081 | 195,393,558 | ||||||||||||
| 在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 未经审计 | 未经审计 | 未经审计 | 未经审计 | |||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (14,647 | ) | $ | 7,078 | $ | (81,100 | ) | $ | 120,805 | ||||||
| 财务费用（收入），净额 | 27,344 | 572 | 108,800 | (119,716 | ) | |||||||||||
| 税收支出（收入） | 2,302 | 2,024 | 5,537 | (45 | ) | |||||||||||
| 发行费用 | — | — | (345 | ) | — | |||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 5,060 | 3,787 | 18,998 | 13,708 | ||||||||||||
| 无形资产的摊销 | 871 | 834 | 3,347 | 2,826 | ||||||||||||
| 与收购相关的成本 | 52 | 133 | 45 | 1,960 | ||||||||||||
| 折旧费用 | 1,744 | 1,686 | 6,664 | 6,368 | ||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 22,726 | $ | 16,114 | $ | 61,946 | $ | 25,906 | ||||||||
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