附录 99.1
解释性说明
新濠集团 渡假村财务有限公司季度报告
截至2023年9月30日的三个月和九个月
本季度报告提供新濠渡假村财务有限公司截至2023年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并财务报表，包括 简明合并资产负债表、简明合并运营报表和简明合并现金流量表，以及相关信息。
1
新濠渡假村财务有限公司
2023年第三季度报告
目录
| 导言 |
3 | |||
| 关于前瞻性陈述的特别说明 |
5 | |||
| 词汇表 |
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| 汇率信息 |
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| 财务状况和经营业绩 |
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| 未经审计的简明合并财务报表指数 |
F-1 |
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导言
除非另有说明，否则在本季度报告中：
| • | 2015年信贷额度是指澳门新濠度假村作为借款人于2015年6月19日签订的136.5亿港元（相当于17.5亿美元）优先担保信贷额度协议，包括 (i) 39.0亿港元（相当于5亿美元）、期限为六年 年的港元定期贷款额度以及（ii）97.5亿港元（相当于12.5亿美元）循环信贷额度，以及在2020年5月7日偿还所有未偿贷款金额以及应计利息和相关成本之后， 除外在定期贷款额度下仍未偿还的100万港元（相当于10万美元），到期日延至2024年6月24日，以及循环信贷额度下仍可用的100万港元（相当于10万美元）循环信贷额度 承诺，2015年信贷额度下的所有其他承诺均被取消； |
| • | 2020 年信贷额度是指 等子公司作为借款人与作为借款人的中国银行股份有限公司、澳门分行、交通银行股份有限公司澳门分行和摩根士丹利高级融资有限公司作为联合 全球协调人于2020年4月29日签订的优先融资协议，贷款人根据该协议提供了148.5亿港元（相当于18.5亿美元）920亿美元）的循环信贷额度，期限为五年； |
| • | 2025年优先票据是指我们发行的2025年到期的4.875％的优先票据 的本金总额为10亿美元，其中本金总额为6.5亿美元，于2017年6月6日发行，3.5亿美元的本金总额于2017年7月3日发行； |
| • | 2026年优先票据是指我们于2019年4月26日发行的2026年到期的5.250％优先票据的本金总额为5亿美元； |
| • | 2027年优先票据是指我们于2019年7月17日发行的2027年到期的5.625％的优先票据本金总额为6亿美元； |
| • | 2028年优先票据是指我们发行的2028年到期的5.750％的优先票据的本金总额为8.5亿美元，其中本金总额为5亿美元，于2020年7月21日发行，本金总额3.5亿美元于2020年8月11日发行； |
| • | 2029年优先票据是指我们发行的2029年到期的5.375％的优先票据 的本金总额为11.5亿美元，其中本金总额为9亿美元于2019年12月4日发行，本金总额为2.5亿美元，于2021年1月21日发行； |
| • | 新濠是指位于澳门氹仔的综合度假村； |
| • | 中国和中华人民共和国是指中华人民共和国，从地理角度来看，不包括中华人民共和国香港 特别行政区（香港）、中华人民共和国澳门特别行政区（澳门）和台湾； |
| • | 新濠天地是指位于澳门路氹的综合度假村，目前设有 赌场区和四家豪华酒店，包括一系列零售品牌、一个湿舞台表演剧院（自2020年6月起暂时关闭）和其他娱乐场所； |
| • | DICJ 指的是澳门公共行政部门下属的 Jogos 稽查与协调局（博彩监察协调局）； |
| • | 港元和港元是指香港的法定货币； |
| • | 澳门新濠度假村是指我们的子公司新濠渡假村（澳门）有限公司，一家澳门公司，也是我们博彩特许权的 持有者； |
| • | 摩卡俱乐部统指我们拥有博彩机的俱乐部， 它们现在是澳门最大的非赌场电子博彩机运营机构； |
| • | 我们的特许权和博彩特许权是指 澳门新濠度假村持有的澳门博彩特许权； |
3
| • | 母公司和新濠是指新濠渡假村及娱乐有限公司，这是一家开曼 群岛的豁免有限责任公司； |
| • | 澳门元或澳门币是指澳门的法定货币； |
| • | SCI是指影视城国际控股有限公司，这是一家在开曼群岛以 延续方式注册的豁免公司，其美国存托凭证在纽约证券交易所上市； |
| • | 影视城是指位于澳门路氹和路环岛之间的填海用地 以电影为主题的综合度假村； |
| • | 影视城赌场是指影视城内运营的游戏区； |
| • | 影视城赌场协议（前称 “服务和使用权安排”） 是指澳门新濠度假村与影视城娱乐公司于2007年5月11日签订并于2012年6月15日和2022年6月23日修订的协议，以及不时签订的任何其他协议或安排， ，这些协议或安排可能修改、补充或与上述协议或安排有关； |
| • | 影视城娱乐是指我们的关联公司影视城娱乐有限公司，这是一家澳门公司 ，是母公司的子公司； |
| • | 美元和美元是指美国的法定货币； |
| • | 美国公认会计原则是指美国公认的会计原则；以及 |
| • | 我们、我们、我们和我们的公司指新濠度假村金融 有限公司，并视具体情况而定，指其前身实体及其合并子公司。 |
本季度报告 包括我们截至2023年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并财务报表。
本报告中包含的某些 货币金额、百分比和其他数字经过四舍五入调整。任何表格中列出的总金额和总额之间的任何差异均应归因于四舍五入。因此，某些表格中以 总数显示的数字可能不是其前面的数字的算术汇总。
4
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包含与未来事件相关的前瞻性陈述，包括我们未来的经营业绩和状况、 我们的前景以及我们未来的财务业绩和状况，所有这些都主要基于我们当前的预期和预测。已知和未知的风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际业绩、业绩或 成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。此外，由于我们在澳门经营的行业受到严格监管且不断发展，新的 博彩法已由澳门政府通过并实施，并可能变得高度杠杆，因此新的风险因素可能会不时出现，我们的管理层无法预测所有风险因素，也无法评估 这些因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩的实质性差异来自任何前瞻性陈述中明示或暗示的内容。前瞻性陈述涉及固有的 风险和不确定性，许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。这些因素包括但不限于：(i) COVID-19 疫情及其对我们的业务、行业和全球经济的影响，(ii) 与澳门新通过的博彩法以及 澳门政府的实施相关的风险，(iii) 澳门博彩市场的变化和访客，(iv) 资本和信贷市场的波动，(v) 本地和全球经济状况，(vi) 我们预期的增长战略、(vii) 博彩 权限和其他政府批准和法规，以及 (viii) 我们的未来业务发展、经营业绩和财务状况。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过诸如 可能、将会、预期、预期、目标、目标、估计、打算、计划、相信、潜力、继续、 是/很可能或其他类似表达方式来识别前瞻性陈述。
本季度报告中做出的前瞻性陈述仅与截至本季度报告中陈述之日的 事件或信息有关。除非法律要求，否则我们没有义务在陈述发表之日之后公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新的 信息、未来事件还是其他原因，也没有义务以反映意外事件的发生。在阅读本季度报告时，您应该明白，我们的实际未来业绩可能与我们的预期存在重大差异。
5
词汇表
| 笼子 | 赌场内的安全房间，其设施允许顾客进行参与游戏活动所需的交易，例如用现金兑换筹码，用筹码兑换现金或其他筹码 | |
| 芯片 | 用于在赌场游戏桌上代替现金的圆形代币 | |
| 特许权 | 根据行政合同在澳门赌场经营财富和机会游戏的政府补助金，根据该合同，特许经营商或持有特许权的实体有权在澳门的赌场经营 财富和机会游戏 | |
| 掉落 | 存入赌桌投币箱的用于购买游戏筹码和促销券的现金金额，加上在赌场笼子里购买的游戏筹码 | |
| 投递箱 | 用于存放现金、筹码购买凭证、信用标记和表格的盒子或容器，用于记录每款桌上游戏筹码库存的变动 | |
| 电子游戏桌 | 带有电子或计算机化下注和支付系统的赌桌，允许玩家在多人游戏座位上下注 | |
| 游戏机 | 老虎机和/或电子游戏桌 | |
| 游戏机手柄 | 在游戏机中下注的总金额 | |
| 游戏机胜率 | 游戏机赢额（在非全权激励措施（包括我们的积分忠诚度计划）和分配与免费提供给游戏顾客的商品和服务 相关的赌场收入之前计算），以游戏机使用量的百分比表示 | |
| 游戏发起人 | 为推广滚动筹码和其他博彩活动而安排客户交通和住宿、经博彩 运营商授权自行决定提供信贷以及安排餐饮服务和娱乐以换取博彩特许公司的佣金或其他补偿的个人或公司实体 | |
| 综合度假村 | 为客户提供酒店住宿、赌场或游戏区、零售和餐饮设施、会展空间、娱乐场所和水疗中心组合的度假村 | |
| 中介玩家 | 游戏发起人找来在 VIP 游戏室或区域玩游戏的玩家 | |
| 标记 | 玩家对赌场或博彩运营商欠款的证据 | |
| 大众市场参与者 | 在大众细分市场中占有一席之地的客户 | |
| 大众市场细分市场 | 由桌上游戏和大众市场参与者玩的游戏机组成，主要用于现金投注 | |
| 大众市场桌上游戏下跌 | 大众市场桌上游戏细分市场的桌上游戏数量下降 | |
| 大众市场桌上游戏的持仓百分比 | 大众市场桌上游戏的获胜率（在折扣、佣金、非全权激励措施（包括我们的积分忠诚度计划）以及分配与免费向博彩顾客提供的商品和 服务相关的赌场收入之前计算），以大众市场桌上游戏的百分比下降的百分比计算 | |
| 大众市场桌上游戏细分市场 | 大众市场细分市场由玩桌上游戏的大众市场参与者组成 | |
| 老鼠 | 会议、激励措施、会议和展览，该缩略词通常用于指涉及大型团体为活动或特定目的聚集在一起的旅游 | |
| 不可谈判的芯片 | 不可兑换现金的促销赌场筹码 | |
6
| 高级直播玩家 | 一名掷骰子玩家，是特许经营商的直接客户，通过博彩运营商的营销活动被赌场吸引 | |
| 滚动筹码或 VIP 滚动筹码 | 不可谈判的筹码主要由掷筹码玩家用来下注 | |
| 掷筹码玩家 | 主要在滚动筹码或 VIP 滚动筹码桌上玩游戏且通常比大众市场游戏玩家更高的赌注的玩家 | |
| 滚动芯片段 | 包括在私人 VIP 游戏室或区域玩的桌上游戏，这些玩家要么是高级直接玩家，要么是中介玩家 | |
| 滚动筹码量 | 滚动筹码细分市场下注和损失的不可转让筹码的金额 | |
| 滚动筹码赢率 | 滚动筹码桌上游戏赢额（在折扣、佣金、非全权激励措施（包括我们的积分忠诚度计划）以及分配与免费向游戏顾客提供的商品和 服务相关的赌场收入占滚动筹码量的百分比计算得出） | |
| 老虎机 | 由单人玩家操作的传统老虎机或电子游戏机 | |
| 分包特许权 | 持有特许权的实体或特许公司与分特许经营者之间签订的在赌场经营财富和机会游戏的协议，根据该协议，分特许经营商被授权在澳门赌场经营 财富和机会游戏 | |
| 桌上游戏赢了 | 扣除赌桌上输掉的赌注后赢得的下注金额，保留并记录为赌场收入。桌上游戏赢额是在折扣、佣金、非全权激励措施（包括我们的积分忠诚度 计划）以及分配与免费提供给博彩顾客的商品和服务相关的赌场收入之前计算的 | |
| 贵宾游戏室 | 游戏室或区域对掷骰子玩家的访问受到限制，通常提供比普通大众市场游戏区域更具个性化的服务 | |
7
汇率信息
我们目前的大部分收入以港元计价，而我们的经常支出主要以澳门元和 港元计价，与部分债务和某些支出相关的支出以美元计价。除非另有说明，否则本季度报告的非财务页面包括从港元兑美元 美元以及从美元到港元的所有折算，汇率为7.830731港元至1.00美元。
港元可自由兑换 为其他货币（包括美元）。自1983年10月17日起，港元与美元正式挂钩，汇率为7.80港元兑1美元。自挂钩汇率首次建立以来，市场汇率一直没有与 7.80港元兑1.00美元的水平发生重大偏差。但是，在2005年5月，香港金融管理局将交易区间从最初的每美元7.80港元扩大到每美元 7.75港元至7.85港元的汇率区间。香港政府已表示打算维持该汇率区间的联系，并通过香港金融管理局采取行动，可以采取多种手段来维持汇率稳定。但是，无法保证 香港政府会将挂钩维持在每美元7.75港元至7.85港元或根本不变。
澳门元 与港元挂钩，汇率为1.00港元兑1.03澳门元。本季度报告的非财务页面中从澳门元到美元的所有翻译均按澳门币8.065622元兑1美元的汇率完成。
在本季度报告中，港元负债金额的美元等价物基于相关交易日的现行汇率 ，截至资产负债表日的负债余额折算除外。
8
财务状况和经营业绩
以下讨论应与本季度报告 其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表一并阅读。我们未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。随附的未经审计的简明合并财务报表应与我们截至2022年12月31日止年度的经审计的 合并财务报表一起阅读。历史结果不一定代表未来预期的运营结果。本财务状况和 经营业绩中的某些陈述是前瞻性陈述。
财务业绩摘要
2023年第三季度，我们的总营业收入为8.461亿美元，较2022年第三季度总营业收入的1.366亿美元增长了519.3％。总营业收入的增长主要归因于新濠天地和新濠影城所有博彩 板块和非博彩业务的业绩改善，以及我们的子公司博彩特许经营商新濠影汇赌场的运营所产生的赌场收入增加。这种增长主要是由于 2023 年 1 月澳门放宽了与 COVID-19 相关的限制。根据影视城赌场协议，Studio City Casino博彩业务的净收益/亏损将由影视城 Entertainment向/从影视城娱乐公司补偿。此类报销包括在一般和管理费用中。
2023年第三季度的净亏损为2660万美元，而 2022年第三季度的净亏损为2.114亿美元。净亏损减少的主要原因是上述新濠天地和澳门新锐的业绩改善以及利息收入的增加，但部分被2023年第三季度利息支出和商标许可费支出的增加所抵消。
以下总结了我们的运营结果：
| 三个月已结束 9月30日 |
九个月已结束 9月30日 |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 总营业收入 |
$ | 846,146 | $ | 136,619 | $ | 2,246,693 | $ | 726,731 | ||||||||
| 运营成本和支出总额 |
$ | (790,047 | ) | $ | (276,614 | ) | $ | (2,147,016 | ) | $ | (1,071,669 | ) | ||||
| 营业收入（亏损） |
$ | 56,099 | $ | (139,995 | ) | $ | 99,677 | $ | (344,938 | ) | ||||||
| 净亏损 |
$ | (26,610 | ) | $ | (211,440 | ) | $ | (145,893 | ) | $ | (545,736 | ) | ||||
运营结果
新濠天地第三季度业绩
截至2023年9月30日的季度，新濠天地的总营业收入为5.425亿美元，而2022年第三季度为8,150万美元。总营业收入的同比增长是 的主要原因是所有游戏领域和非博彩业务的表现都有所改善。
2023年第三季度的滚动芯片交易量为44.3亿美元，而2022年第三季度为3.322亿美元。2023年第三季度的 滚动筹码赢率为2.48％，而2022年第三季度为4.53％。预期的滚动筹码赢率范围为2.85％-3.15％。
2023年第三季度，大众市场桌上游戏的跌幅增加至13.2亿美元，而2022年第三季度的跌幅为1.335亿美元。2023年第三季度大众市场桌上游戏的持有率为32.1％，而2022年第三季度为28.6％。
9
2023年第三季度的游戏机交易额为8.075亿美元，而2022年第三季度为 1.374亿美元。2023年第三季度的游戏机胜率为3.6％，而2022年第三季度为4.3％。
2023年第三季度新濠天地的非博彩总收入为1.002亿美元，而2022年第三季度为3420万美元。
新濠锋第三季度业绩
截至2023年9月30日的季度，澳门新锐的总营业收入为2,520万美元，而2022年第三季度为 250万美元。总营业收入的同比增长主要是由于大众市场细分市场 和非博彩业务表现的改善。
在大众市场桌上游戏领域，2023年第三季度下降了1.4亿美元，而2022年第三季度下降了1,840万美元。2023年第三季度大众市场桌上游戏的持有率为18.9％，而2022年第三季度为4.8％。
2023年第三季度的游戏机手续费为8,650万美元，而2022年第三季度为3320万美元。 2023年第三季度的游戏机胜率为3.9％，而2022年第三季度为2.9％。
2023年第三季度，澳门新锐的非博彩总收入为540万美元，而2022年第三季度为130万美元。
摩卡和其他第三季度业绩
2023年第三季度，摩卡和其他公司的总营业收入为3,060万美元，而2022年第三季度 的总营业收入为1,880万美元。
2023年第三季度大众市场桌上游戏下降了4,730万美元，而2022年第三季度的 下降了1,780万美元。2023年第三季度大众市场桌上游戏的持有率为18.6％，而2022年第三季度为20.3％。
2023年第三季度的游戏机手续费为5.158亿美元，而 2022年第三季度为3.276亿美元。2023年第三季度的游戏机胜率为4.5％，而2022年第三季度为4.7％。
影响第三季度 季度收益的其他因素
2023年第三季度的净营业外支出总额为8,240万美元，其中主要包括8,710万美元的利息支出，部分被710万美元的利息收入所抵消，而2022年第三季度的净营业 支出总额为7,100万美元，其中主要包括6,830万美元的利息支出。
九个月 结果
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的总营业收入为22.5亿美元，较截至2022年9月30日的九个月的7.267亿美元增长了209.2％。总营业收入的增长主要归因于新濠天地和新濠影城所有博彩板块 以及非博彩业务的业绩改善，以及我们的子公司 博彩特许经营商澳门新濠影汇的运营所产生的赌场收入增加。这种增长主要是由于 2023 年 1 月澳门放宽了与 COVID-19 相关的限制。
10
截至2023年9月30日的九个月净亏损为1.459亿美元， ，而2022年同期的净亏损为5.457亿美元。净亏损的减少主要归因于上述新濠天地和澳门新锐的业绩改善，截至2023年9月30日的九个月中，博彩 转特许权的摊销额为零，以及利息收入的增加，但部分抵消了截至2023年9月30日的九个月中利息支出、商标许可费支出和与澳门博彩特许权 相关的无形资产摊销。
流动性和资本资源
视情况而定，我们一直依赖并打算依靠运营产生的现金以及债务和股权融资来满足我们的融资需求并偿还 我们的债务。随着我们继续开发房产，我们预计未来将有大量的资本支出。未来的任何其他发展都可能需要进一步的融资和许多其他因素，其中许多 是我们无法控制的。
截至2023年9月30日，我们持有6.253亿美元的现金及现金等价物以及1.243亿美元的限制性 现金（主要是向澳门政府发行的优惠相关银行担保的现金抵押品和信贷额度下的担保）。此外，2020年信贷额度下的 循环信贷额度中的50.6亿港元（相当于6.459亿美元）和2015年信贷额度下的100万港元（相当于10万美元）的循环信贷额度可用于未来提取，但须满足 某些先决条件。
现金流
下表汇总了我们在所述期间的现金流量：
| 三个月已结束 9月30日 |
九个月已结束 9月30日 |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
$ | 114,747 | $ | (97,432 | ) | $ | 196,010 | $ | (449,391 | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 |
$ | (2,841 | ) | $ | (171,263 | ) | $ | (8,902 | ) | $ | (559,156 | ) | ||||
| 融资活动提供的（用于）净现金 |
$ | (101,919 | ) | $ | 398,406 | $ | (654,537 | ) | $ | 819,012 | ||||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
$ | 1,248 | $ | (277 | ) | $ | (3,307 | ) | $ | (5,813 | ) | |||||
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| 现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少） |
$ | 11,235 | $ | 129,434 | $ | (470,736 | ) | $ | (195,348 | ) | ||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 738,274 | $ | 561,449 | $ | 1,220,245 | $ | 886,231 | ||||||||
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| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 749,509 | $ | 690,883 | $ | 749,509 | $ | 690,883 | ||||||||
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经营活动
运营现金流通常受到与以现金和信贷为基础开展的贵宾桌上游戏和酒店 业务相关的营业收入和应收账款变动以及其他业务的影响，包括大众市场桌上游戏、游戏机游戏、食品和饮料以及主要以现金为基础的娱乐。
2023年第三季度经营活动提供的净现金为1.147亿美元，而2022年第三季度用于运营 活动的净现金为9,740万美元。
截至2023年9月30日的九个月中， 经营活动提供的净现金为1.960亿美元，而截至2022年9月30日的九个月中，用于经营活动的净现金为4.494亿美元。这两项变化主要是由于前一节中描述的 运营绩效的改善以及运营营运资金的减少。
11
投资活动
2023年第三季度用于投资活动的净现金为280万美元，而2022年第三季度用于投资活动的净现金为1.713亿美元。这一变化主要是由于2022年第三季度向一家关联公司提供了资金。
2023年第三季度用于投资活动的净现金为280万美元，主要包括收购270万美元 不动产和设备的款项。
2022年第三季度用于投资活动的净现金为1.713亿美元，主要包括向关联公司提供的1.6亿美元资金以及购置财产和设备的款项1140万美元。
2023年和2022年第三季度购置物业和设备的款项主要与我们的开发 项目以及综合度假村产品的增强有关。
截至2023年9月30日的九个月中， 用于投资活动的净现金为890万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金为5.592亿美元。这一变化主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中向一家附属公司 公司净还款所致。
截至2023年9月30日的九个月 个月中，用于投资活动的净现金为890万美元，主要包括1720万美元购置财产和设备的款项和370万美元的无形资产收购付款，其中一部分被向关联公司偿还的1,200万美元资金 净额所抵消。
在截至2022年9月30日的九个月中， 用于投资活动的净现金为5.592亿美元，主要包括向关联公司提供的5.219亿美元的资金、2,880万美元的财产和设备收购款以及870万美元收购无形资产的付款。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，购置物业和设备的款项主要与我们的开发项目以及综合度假村产品的改善有关。
融资活动
2023年第三季度用于融资活动的净现金为1.019亿美元，这主要是2020年信贷额度下1.002亿美元未偿循环信贷额度的 还款和其他160万美元。
2022年第三季度，融资活动提供的净现金为3.984亿美元，这主要是2020年信贷额度下4亿美元循环信贷额度提取的 收益。
截至2023年9月30日的九个月中， 融资活动中使用的净现金为6.545亿美元，这主要是2020年信贷额度下19.0亿美元 未偿循环信贷额度的还款，但部分被2020年12.5亿美元信贷额度下循环信贷额度的提款收益所抵消。
截至2022年9月30日的九个月中，融资活动提供的净现金为8.19亿美元，其中 主要是2020年信贷额度下8.2亿美元循环信贷额度的提款收益。
12
债务
下表汇总了截至2023年9月30日的总负债：
| 截至9月30日， 2023 |
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| （以千美元计） | ||||
| 2025 年优先票据 |
$ | 1,000,000 | ||
| 2026 年优先票据 |
$ | 500,000 | ||
| 2027 年高级票据 |
$ | 600,000 | ||
| 2028 年优先票据 |
$ | 850,000 | ||
| 2029 年优先票据 |
$ | 1,150,000 | ||
| 2015 年信贷额度 |
$ | 128 | ||
| 2020 年信贷额度 |
$ | 1,250,458 | ||
|
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| $ | 5,350,586 | |||
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2023年9月29日，MCO提名人One偿还了2020年信贷额度下7.85亿港元 （相当于1.002亿美元）的未偿贷款本金以及应计利息。
2023年10月31日，MCO被提名人 One偿还了2020年信贷额度下7.85亿港元（相当于1.004亿美元）的未偿贷款本金以及应计利息。
13
新濠渡假村财务有限公司
未经审计的简明合并财务报表索引
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中
| 页面 | ||||
| 简明合并资产负债表（未经审计） |
F-2 | |||
| 简明合并运营报表（未经审计） |
F-4 | |||
| 简明合并现金流量表（未经审计） |
F-5 | |||
F-1
新濠渡假村财务有限公司
简明合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产： |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 625,254 | $ | 1,044,682 | ||||
| 限制性现金 |
— | 50,971 | ||||||
| 应收账款，净额 |
77,876 | 40,233 | ||||||
| 关联公司的应收账款 |
816,809 | 800,681 | ||||||
| 库存 |
15,924 | 14,752 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 |
41,393 | 38,319 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动资产总额 |
1,577,256 | 1,989,638 | ||||||
|
|
|
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|
|||||
| 财产和设备，净额 (1) |
2,203,449 | 2,377,561 | ||||||
| 无形资产，净额 (1) |
235,546 | 7,892 | ||||||
| 善意 |
81,385 | 81,606 | ||||||
| 长期预付款、存款和其他资产 |
47,156 | 59,265 | ||||||
| 来自关联公司的应收账款， 非流动 |
1,739,136 | 1,753,710 | ||||||
| 限制性现金 |
124,255 | 124,592 | ||||||
| 经营租赁 使用权资产 |
29,960 | 28,492 | ||||||
| 土地使用权，净额 |
271,286 | 280,142 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总资产 |
$ | 6,309,429 | $ | 6,702,898 | ||||
|
|
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|||||
| 负债和股东（赤字）权益 |
||||||||
| 流动负债： |
||||||||
| 应付账款 |
$ | 8,196 | $ | 4,113 | ||||
| 应计费用和其他流动负债 (1) |
674,422 | 495,679 | ||||||
| 应缴所得税 |
1,308 | 1,966 | ||||||
| 经营租赁负债，当前 |
7,530 | 4,426 | ||||||
| 长期债务的流动部分，净额 |
— | 322,500 | ||||||
| 应付给关联公司的款项 |
70,384 | 66,430 | ||||||
|
|
|
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|
|||||
| 流动负债总额 |
761,840 | 895,114 | ||||||
|
|
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| 长期债务，净额 |
5,333,834 | 5,655,532 | ||||||
| 其他长期负债 (1) |
217,524 | 5,754 | ||||||
| 递延所得税负债，净额 |
8,260 | 8,665 | ||||||
| 经营租赁负债，非流动 |
23,226 | 25,093 | ||||||
|
|
|
|
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| 负债总额 |
$ | 6,344,684 | $ | 6,590,158 | ||||
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|
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F-2
新濠渡假村财务有限公司
简明合并资产负债表——续
（以千计，股票和每股数据除外）
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 股东（赤字）权益： |
||||||||
| 普通股，面值0.01美元；已授权5,000,000股；已发行1,202股， 已流通 |
$ | — | $ | — | ||||
| 额外的实收资本 |
1,894,593 | 1,885,246 | ||||||
| 累积的其他综合亏损 |
(14,948 | ) | (3,499 | ) | ||||
| 累计损失 |
(1,914,900 | ) | (1,769,007 | ) | ||||
|
|
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|||||
| 股东（赤字）权益总额 |
(35,255 | ) | 112,740 | |||||
|
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|||||
| 负债总额和股东（赤字）权益 |
$ | 6,309,429 | $ | 6,702,898 | ||||
|
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| (1) | 2022年12月16日，澳门政府向新濠渡假村财务有限公司的子公司新濠渡假村（澳门）有限公司（新濠渡假村澳门）授予了为期十年 在澳门赌场经营财富和机会游戏的特许权（特许权）。特许权 的期限从2023年1月1日开始，到2032年12月31日结束，澳门新濠度假村获准经营新濠赌场、新濠天地赌场和影视城赌场以及大龙赌场和摩卡俱乐部。 根据特许权，澳门新濠度假村有义务向澳门政府支付澳门元（澳门元）30,000元（折合3,719美元）的固定年度保费，外加根据澳门新濠度假村运营的赌桌（至少500张赌桌）和电子博彩机（至少1,000台机器）的数量和 类型计算的可变年度保费。专为特定类型的游戏或玩家预留的每张游戏桌 的年度可变保费为 MOP300（相当于37美元），非专门预留的每张游戏桌的 MOP150（相当于19美元），每台电子游戏机的可变年保费为澳门币1元（相当于0.1美元）。 |
2022年12月30日，根据2022年6月23日承诺书规定的义务，持有新濠赌场、新濠天地赌场和影视城赌场所在物业的土地租赁权的澳门新濠度假村 及其某些子公司签署了一份公开契约，根据该契约，包括新濠赌场、新濠天地赌场和影视城赌场在内的博彩和博彩支持区域 面积分别为17,128.8平方米、31,227.3平方米和28,784.3平方米，以及相关的博彩设备和器具（统称为 “回归资产”）在先前的转特许权到期时，根据《澳门博彩法》，在没有补偿的情况下归还给澳门政府，免除任何费用或负担。在先前的分包特许权到期时归还给澳门政府的回归 资产归澳门政府所有。根据澳门博彩法和特许权的条款，自2023年1月1日起生效，澳门政府已将回归资产 转让给澳门新濠度假村供其在特许权期间的运营，特许权第一至第三年的费用为赌场每平方米0.75澳门元（相当于0.09美元），但须视特许权第二和第三年的消费者 价格指数上涨而定特许权第4至第10年的费用将增加至赌场每平方米澳门币2.5元（相当于0.3美元），但须遵守以下条件 特许权（费用）的第 5 年至第 10 年消费者价格指数上涨。由于澳门新濠度假村继续以与先前的分包特许权相同的方式运营和使用回归资产，获得几乎所有的经济利益，承担运营这些资产产生的所有风险 ，并假设特许权到期后将成功授予新的特许权，因此该公司继续将这些回归资产认定为财产和设备，而不是其 的预计剩余用途生命。
2023年1月1日，公司确认了无形资产和金融负债 澳门币1,934,035元（折合239,588美元），代表回归资产的使用和运营权、在澳门进行命运和机会游戏的权利以及根据特许权支付的无条件付款义务。这种无形的 资产包括合同规定的固定保费和可变保费的年度付款，以及不考虑特许权下消费者价格指数的费用。与无形资产相关的合同规定的年度可变保费 是根据澳门政府目前批准运营的赌桌总数和澳门新濠度假村目前批准运营的电子博彩机总数确定的。在随附的 简明合并资产负债表中，金融负债的非流动部分包含在其他长期负债中，流动部分包含在应计费用和其他流动负债中。 无形资产将在特许权期内（10年）按直线摊销。
F-3
新濠渡假村财务有限公司
简明合并运营报表（未经审计）
（以千计）
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 营业收入： |
||||||||||||||||
| 赌场 |
$ | 723,127 | $ | 85,879 | $ | 1,905,583 | $ | 538,410 | ||||||||
| 房间 |
41,655 | 6,564 | 111,160 | 31,410 | ||||||||||||
| 食物和饮料 |
23,057 | 4,623 | 61,115 | 22,670 | ||||||||||||
| 娱乐、零售和其他 |
58,307 | 39,553 | 168,835 | 134,241 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总营业收入 |
846,146 | 136,619 | 2,246,693 | 726,731 | ||||||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||
| 运营成本和支出： |
||||||||||||||||
| 赌场 |
(513,033 | ) | (123,905 | ) | (1,366,081 | ) | (549,577 | ) | ||||||||
| 房间 |
(11,765 | ) | (5,759 | ) | (31,538 | ) | (19,597 | ) | ||||||||
| 食物和饮料 |
(20,110 | ) | (8,452 | ) | (54,090 | ) | (32,088 | ) | ||||||||
| 娱乐、零售和其他 |
(5,351 | ) | (2,978 | ) | (14,280 | ) | (9,521 | ) | ||||||||
| 一般和行政 |
(169,847 | ) | (63,187 | ) | (447,453 | ) | (208,512 | ) | ||||||||
| 博彩转包特许权的摊销 |
— | (2,844 | ) | — | (29,932 | ) | ||||||||||
| 土地使用权的摊销 |
(2,701 | ) | (2,692 | ) | (8,091 | ) | (8,091 | ) | ||||||||
| 折旧和摊销 |
(64,446 | ) | (66,650 | ) | (207,245 | ) | (205,590 | ) | ||||||||
| 物业费和其他 |
(2,794 | ) | (147 | ) | (18,238 | ) | (8,761 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 运营成本和支出总额 |
(790,047 | ) | (276,614 | ) | (2,147,016 | ) | (1,071,669 | ) | ||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
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|||||||||
| 营业收入（亏损） |
56,099 | (139,995 | ) | 99,677 | (344,938 | ) | ||||||||||
|
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|
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|
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| 非营业收入（支出）： |
||||||||||||||||
| 利息收入 |
7,149 | 1,268 | 19,025 | 2,374 | ||||||||||||
| 利息支出 |
(87,089 | ) | (68,274 | ) | (260,150 | ) | (192,250 | ) | ||||||||
| 其他融资成本 |
(992 | ) | (1,651 | ) | (2,710 | ) | (5,128 | ) | ||||||||
| 外汇损失，净额 |
(1,502 | ) | (2,603 | ) | (2,434 | ) | (5,103 | ) | ||||||||
| 其他收入，净额 |
83 | 302 | 185 | 438 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||||
| 非营业费用总额，净额 |
(82,351 | ) | (70,958 | ) | (246,084 | ) | (199,669 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所得税前亏损 |
(26,252 | ) | (210,953 | ) | (146,407 | ) | (544,607 | ) | ||||||||
| 所得税（费用）补助 |
(358 | ) | (487 | ) | 514 | (1,129 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 净亏损 |
$ | (26,610 | ) | $ | (211,440 | ) | $ | (145,893 | ) | $ | (545,736 | ) | ||||
|
|
|
|
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F-4
新濠渡假村财务有限公司
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计）
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 来自经营活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
$ | 114,747 | $ | (97,432 | ) | $ | 196,010 | $ | (449,391 | ) | ||||||
|
|
|
|
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|
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|
|
|||||||||
| 来自投资活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 向关联公司提供资金 |
— | (160,000 | ) | (158,000 | ) | (521,860 | ) | |||||||||
| 购置财产和设备 |
(2,733 | ) | (11,402 | ) | (17,207 | ) | (28,837 | ) | ||||||||
| 收购无形资产 |
(118 | ) | — | (3,739 | ) | (8,683 | ) | |||||||||
| 出售财产和设备的收益 |
10 | 139 | 44 | 224 | ||||||||||||
| 向关联公司偿还资金 |
— | — | 170,000 | — | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 用于投资活动的净现金 |
(2,841 | ) | (171,263 | ) | (8,902 | ) | (559,156 | ) | ||||||||
|
|
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|
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|||||||||
| 来自融资活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 偿还长期债务 |
(100,246 | ) | — | (1,900,320 | ) | — | ||||||||||
| 其他 |
(1,586 | ) | — | (6,360 | ) | — | ||||||||||
| 来自关联公司的资金 |
(87 | ) | 226 | 599 | 948 | |||||||||||
| 长期债务的收益 |
— | 400,000 | 1,251,544 | 820,000 | ||||||||||||
| 递延融资费用的支付 |
— | (1,820 | ) | — | (1,936 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 融资活动提供的（用于）净现金 |
(101,919 | ) | 398,406 | (654,537 | ) | 819,012 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
1,248 | (277 | ) | (3,307 | ) | (5,813 | ) | |||||||||
|
|
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|
|
|
|||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少） |
11,235 | 129,434 | (470,736 | ) | (195,348 | ) | ||||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
738,274 | 561,449 | 1,220,245 | 886,231 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 749,509 | $ | 690,883 | $ | 749,509 | $ | 690,883 | ||||||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||
| 补充现金流披露： |
||||||||||||||||
| 支付利息的现金 |
$ | (66,667 | ) | $ | (48,675 | ) | $ | (240,066 | ) | $ | (164,077 | ) | ||||
| 为所得税支付的现金 |
$ | — | $ | — | $ | (515 | ) | $ | (2,354 | ) | ||||||
| 为衡量租赁负债中包含的金额支付的现金，即 运营租赁的运营现金流 |
$ | (1,487 | ) | $ | (628 | ) | $ | (3,872 | ) | $ | (7,303 | ) | ||||
| 因获得经营租赁而产生的经营租赁负债的变化 使用权资产和租赁修改 |
$ | 935 | $ | 137 | $ | 4,229 | $ | 8,359 | ||||||||
| 与购置财产和 设备相关的应计费用和其他流动负债的变化 |
$ | 1,732 | $ | (1,503 | ) | $ | 3,771 | $ | 5,205 | |||||||
| 与出售待售资产相关的关联公司的应付账款变动 |
$ | — | $ | (15,562 | ) | $ | — | $ | (15,562 | ) | ||||||
| 与收购无形 资产相关的应计费用和其他流动负债的变化 |
$ | 6 | $ | — | $ | 6,285 | $ | — | ||||||||
| 因确认 特许权的无形资产而产生的财务负债变化 |
$ | — | $ | — | $ | 239,588 | $ | — | ||||||||
| 将现金、现金等价物和限制性现金与简明的 合并资产负债表进行对账： |
|
|||||||||||||||
| 9月30日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
|||||||||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 625,254 | $ | 1,044,682 | ||||||||||||
| 限制性现金的当前部分 |
— | 50,971 | ||||||||||||||
| 限制性现金的非流动部分 |
124,255 | 124,592 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金总额 |
$ | 749,509 | $ | 1,220,245 | ||||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||||||
F-5