附录 99.1
Tilray Brands, Inc. 公布2024财年第三季度财务业绩
实现净收入1.88亿美元,净收入比上一季度增长约30%
酒精饮料净收入比上年同期增长165%,是美国第五大精酿啤酒啤酒生产商1拥有 4.5% 的精酿啤酒市场份额
全球大麻净收入增长33%,国际大麻比上一季度增长44%,加拿大市场份额为 #1,德国市场份额为 #1
美国制定了大麻战略,以应对潜在的毒品政策改革
电话会议将于美国东部时间今天上午 8:30 举行
纽约和安大略省利明顿,2024年4月9日(环球新闻专线)——全球领先的大麻生活方式和包装消费品公司Tilray Brands, Inc.(“TLRAY”、“我们的” 或 “公司”)(纳斯达克股票代码:TLRY;多伦多证券交易所股票代码:TLRY)今天公布了截至2024年2月29日的第三季度财务业绩。除非另有说明,否则本新闻稿中的所有财务信息均以美元报告。
财务摘要— 2024财年第三季度
Tilray Brands董事长兼首席执行官欧文·西蒙表示:“在过去的几年中,我们将大麻业务扩展到饮料和大麻类消费品等互补市场的策略使我们能够很好地驾驭当前的环境并从未来的增长机会中受益。今天的Tilray Brands代表着全球CPG行业的未来,该行业引领着大麻、饮料和健康的融合。随着我们领导和推动全球大麻的发展,满足消费者对健康食品和零食的需求,颠覆精酿饮料,我们已成为全球最具活力和多元化的大麻生活方式和消费品公司。我们为自己作为 #1 加拿大大麻有限合伙企业、欧洲医用大麻市场领导者、大麻食品领导者、5 大麻食品领导者的地位感到自豪第四美国最大的精酿啤酒生产商,现在的目标是成为美国排名前12的啤酒和酒精饮料公司。”
西蒙继续说:“我们在第三季度取得了几项显著成就,包括增加核心业务领域的收入,增加调整后的毛利,减少可转换债务余额,推进最近收购的精酿饮料品牌的整合,在整合HEXO收购、完成加拿大和国际大麻成本削减计划以及加强资产负债表方面实现运营协同效应。”
运营亮点
加强运营和财务状况
CPG 和饮料酒精领域的领导地位不断提高
领先的全球大麻业务、品牌和市场份额
更新的 2024 财年指南
在截至2024年5月31日的财年中,公司现在的目标是调整后的息税折旧摊销前利润目标为6,000万至6,300万美元。此外,由于各种资产出售收取现金的时间推迟,该公司预计2024财年将不再产生正的调整后自由现金流。
管理层对调整后息税折旧摊销前利润的指导是在非公认会计准则基础上提供的,不包括交易费用、重组费用、诉讼成本、设施启动和关闭成本、收购价格会计上调、或有对价公允价值和其他按公允价值计入的项目的公允价值变动、非营业收入(支出)以及公司2024财年可能产生的其他非经常性项目,公司将在报告未来财务业绩时继续确认这些项目。管理层对调整后自由现金流的指导是在非公认会计准则的基础上提供的,不包括我们的增长资本支出、与HEXO和Craft收购相关的预计整合成本以及与Aphria Diamond相关的现金所得税。
在 “2024财年指导方针” 下,公司无法将其预期的调整后息税折旧摊销前利润与净收入或调整后的自由现金流与运营现金流进行调节,因为某些影响净收益和其他对账指标的项目是公司无法控制和/或目前无法合理预测的。
Tilray Brands 战略增长行动 — 2024 财年第三季度
2024 年 2 月
2024 年 1 月
2023 年 12 月
网络直播音频
Tilray Brands将于美国东部时间今天上午8点30分主持网络直播,讨论这些结果。投资者可以参加公司网站 “投资者” 部分的网络直播,网址为 www.tilray.com。重播将在公司网站上提供并存档。
关于蒂尔雷品牌
Tilray Brands, Inc.(“TLRAY”)(纳斯达克股票代码:TLRY;多伦多证券交易所股票代码:TLRY)是一家全球领先的大麻生活方式和消费品包装公司,业务遍及加拿大、美国、欧洲、澳大利亚和拉丁美洲,通过激励和赋权全球社区过上最美好的生活,通过交流和幸福时刻来改善人们的生活。Tilray的使命是成为世界上最负责任、最值得信赖和市场领先的大麻消费品公司,拥有一系列创新、高质量和备受喜爱的品牌,以满足我们所服务的消费者、客户和患者的需求。作为大麻研究、种植和分销领域的先驱,Tilray前所未有的生产平台为20多个国家的20多个品牌提供支持,包括全面的大麻产品、大麻类食品和精酿饮料。
有关我们如何打开幸福世界的更多信息,请访问 Tilray.com 并在所有社交平台上关注 @Tilray。
关于前瞻性陈述的警示声明
根据加拿大证券法,经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条的定义,本新闻稿中的某些陈述构成前瞻性信息或前瞻性陈述(统称为 “前瞻性陈述”),旨在受这些条款和其他适用法律制定的 “安全港” 的约束。前瞻性陈述可以通过诸如 “预测”、“未来”、“应该”、“可能”、“潜在”、“考虑”、“相信”、“预测”、“估计”、“计划”、“预期”、“打算”、“打算”、“可能”、“项目”、“将” 等词语以及这些术语或类似表述的否定部分来识别,尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别性表述单词。在本次通报中,在得出前瞻性陈述中包含的结论时,使用了某些实质性因素、估计值、目标、预测或假设。
前瞻性陈述包括有关我们的意图、信念、预测、前景、分析或当前预期的陈述,除其他外:公司成为全球领先的大麻消费品牌公司的能力;公司成为领先的饮料酒精公司的能力;公司实现长期盈利的能力;公司在特定业务领域和市场实现运营规模、市场份额、分销、盈利能力和收入增长的能力;公司的能力成功实现收入增长、利润率和盈利能力提高、生产和供应链效率、协同效应和成本节约;公司有能力在2024财年产生6,000万至6,300万美元的调整后息税折旧摊销前利润,以及对公司2024财年运营业务自由现金流调整能力的其他预期;公司与任何联邦收购相关的预期收入增长、销售量、盈利能力、协同效应和增长;美国联邦收购的预期机会合法化或改期;公司的预期投资和收购,包括在有机增长和战略增长、合作伙伴关系、产品供应和其他举措方面的投资和收购;以及公司将新产品和创新产品商业化的能力。
许多因素可能导致实际业绩、业绩或成就与任何前瞻性陈述存在重大差异,而公司目前未知或公司认为不重要的其他风险和不确定性也可能导致实际业绩或事件与本文所包含的前瞻性陈述中表达的结果或事件存在重大差异。有关这些风险和其他因素的更详细讨论,请参阅公司最近提交的年度信息表和公司向美国证券交易委员会提交并在EDGAR上查阅的10-K表年度报告(以及向美国证券交易委员会提交的其他定期报告)。本通信中包含的前瞻性陈述是自本通信之日起作出的,除非适用的证券法要求,否则公司没有义务公开更新此类前瞻性陈述以反映新信息、后续事件或其他方面。
使用非美国GAAP 财务指标
本新闻稿和随附的表格包括非公认会计准则财务指标,包括调整后的毛利率、调整后的毛利、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益(亏损)、调整后的每股净收益(亏损)、自由现金流、调整后的自由现金流、收入的固定货币列报以及现金和有价证券。管理层认为,所提出的非公认会计准则财务指标为投资者提供了有关公司当前运营趋势的有用额外信息,可用于同期运营比较。不应孤立地考虑这些非公认会计准则财务指标,也不应将其作为可比公认会计准则指标的替代品。此外,由于计算方法和排除项目的潜在差异,这些非公认会计准则指标可能与其他公司提供的类似指标不同。它们应仅在公司根据公认会计原则列报的合并运营报表和现金流量表中阅读。
本新闻稿中包含的某些前瞻性非公认会计准则财务指标与可比的前瞻性GAAP财务指标不一致。如果没有不合理的努力,公司就无法将这些前瞻性非公认会计准则财务指标与其最直接的可比的前瞻性公认会计准则财务指标进行对账,因为公司无法以合理的确定性预测预计会影响公认会计准则指标但不会影响非公认会计准则指标的某些项目的类型和范围。此类项目可能包括诉讼和相关费用、交易成本、减值、外汇变动和其他项目。不可用的信息可能会对公司的GAAP财务业绩产生重大影响。
该公司认为,以固定货币列报净销售额为投资者提供了有用的信息,因为考虑到外汇市场的波动,它排除了外币汇率波动对同期可比性的影响,从而为公司合并净销售额的基本表现提供了透明度。为了提供历史时期的这些信息,以美元以外货币报告的实体的当期净销售额按上一财年相应期间有效的月平均汇率折算成美元,而不是按本财年本期有效的实际月平均汇率折算成美元。因此,外币影响等于以当地货币计算的本年度业绩乘以本财政期与上一财政年度相应时期之间平均外币汇率的变化。
调整后的息税折旧摊销前利润计算为所得税优惠前的净收益(亏损),净额;利息支出,净额;非营业收入(支出);摊销;股票薪酬;或有对价公允价值变动;收购价格会计上调;减值;库存估值补贴;可转换应收票据公允价值的临时变动除外;设施启动和关闭成本;诉讼成本;重组成本和交易(收益)成本。本新闻稿下方财务报表中提供了调整后息税折旧摊销前利润与净亏损的对账情况,这是最直接可比的GAAP指标。从历史上看,我们在调整后的息税折旧摊销前利润的计算中纳入了根据IFRS 16和ASC 842进行不同处理的租赁的租赁费用,旨在使我们的定义与业内同行根据国际财务报告准则报告的定义保持一致。之所以决定将这些租赁费用纳入公司对调整后息税折旧摊销前利润的定义,是基于我们努力保持与同行的可比性。但是,随着公司继续实现多元化,尤其是通过战略收购,例如新收购的饮料酒精业务组合,这种比较已不再重要,因此,我们不再包括这种调整。如果公司继续将国际财务报告准则第16号和ASC 842中区别对待的租赁费用包括在内,那么在截至2024年2月29日的三个月和九个月中,调整后的息税折旧摊销前利润将分别为140万美元和320万美元。相比之下,根据之前的对账,在截至2023年2月28日的三个月和九个月中,调整后的息税折旧摊销前利润将分别为70万美元和210万美元。调整后的净收益(亏损)计算方法为归属于Tilray Brands, Inc. 股东的净亏损;非营业收入(支出),净额;摊销;股票薪酬;或有对价公允价值变动;减值;库存估值补贴;归属于Tilray Brands, Inc.设施股东的应收可转换票据公允价值的临时变动;诉讼成本;重组成本和交易(收益)成本。本新闻稿中包含调整后净收益(亏损)与归属于Tilray Brands, Inc. 股东的净亏损的对账情况,这是最直接可比的GAAP指标。调整后的每股净收益(亏损)计算方法为归属于Tilray Brands, Inc. 股东的净亏损;非营业收入(支出),净额;摊销;股票薪酬;或有对价公允价值的变化;设施启动和关闭成本;诉讼成本;重组成本和交易(收益)成本,除以已发行普通股的加权平均数。本新闻稿中包含调整后每股净收益(亏损)与归属于Tilray Brands, Inc. 股东的净亏损的对账情况,这是最直接可比的GAAP指标。调整后的毛利润按经调整的毛利计算,不包括购买价格会计估值上调的影响。本新闻稿下方财务报表中提供了调整后毛利(不包括收购价格会计估值上调)与毛利(最直接可比的GAAP指标)的对账情况。调整后的毛利率,不包括购买价格会计估值的上涨,计算方法是收入减去经调整的销售成本,再加上库存增加的摊销额,除以收入。本新闻稿下方财务报表中提供了调整后毛利率(不包括购买价格会计估值上调和库存估值补贴)与毛利率(最直接可比的GAAP指标)的对账情况。自由现金流由两项GAAP指标组成,即由(用于)运营活动提供的净现金流减去净资本和无形资产投资。本新闻稿下方财务报表中提供了经营活动(用于)的净现金流与自由现金流的对账情况,这是最直接可比的GAAP指标。调整后的自由现金流由两项公认会计原则衡量标准组成,即由(用于)经营活动提供的净现金流减资本和无形资产投资,净额,不包括资本和无形资产投资中的增长资本支出,不包括被认为与未来业务增长相关的资本支出金额,而不是用于维持公司现有业务的资本支出,不包括我们与HEXO和Craft收购相关的整合成本以及与之相关的现金所得税Aphria Diamond将遵守管理层规定的指导方针。本新闻稿下方财务报表中提供了经营活动(用于)的净现金流与调整后自由现金流的对账情况,这是最直接可比的GAAP指标。收入的固定货币列报用于使外币的影响正常化。为了提供历史期间的这些信息,以美元以外货币报告的实体的当期净销售额按上一财年相应期间有效的月平均汇率折算成美元,而不是按本财年本期有效的实际月平均汇率折算成美元。因此,外币影响等于以当地货币计算的本年度业绩乘以本财政期与上一财政年度相应时期之间平均外币汇率的变化。本新闻稿下方财务报表中提供了上一年度收入与固定货币收入的对账情况,这是最直接可比的GAAP指标。现金和有价证券由两项GAAP指标组成,即在有价证券中添加现金和现金等价物。公司管理层认为,本演示文稿通过结合这两个GAAP指标,为管理层、分析师和投资者提供了有关其短期流动性状况的某些其他财务和业务趋势的有用信息。净负债是现金和现金等价物、有价证券、银行债务、长期债务和应付可转换债券的总和。
联系人:
媒体:
Berrin Noorata
news@tilray.com
投资者:
拉斐尔·格罗斯
203-682-8253
Raphael.Gross@icrinc.com
合并财务状况表
二月 29, | 5月31日 | |||||
(以千美元计) | 2024 | 2023 | ||||
资产 | ||||||
流动资产 | ||||||
现金和现金等价物 | $ | 146,253 | $ | 206,632 | ||
有价证券 | 79,605 | 241,897 | ||||
应收账款,净额 | 89,542 | 86,227 | ||||
库存 | 244,139 | 200,551 | ||||
预付费和其他流动资产 | 43,034 | 37,722 | ||||
持有待售资产 | 28,638 | - | ||||
流动资产总额 | 631,211 | 773,029 | ||||
资本资产 | 578,783 | 429,667 | ||||
经营租赁、使用权资产 | 17,453 | 5,941 | ||||
无形资产 | 930,105 | 973,785 | ||||
善意 | 2,009,632 | 2,008,843 | ||||
对股权投资者的兴趣 | - | 4,576 | ||||
长期投资 | 8,058 | 7,795 | ||||
可转换应收票据 | 32,000 | 103,401 | ||||
其他资产 | 5,614 | 222 | ||||
总资产 | $ | 4,212,856 | $ | 4,307,259 | ||
负债 | ||||||
流动负债 | ||||||
银行债务 | $ | 15,029 | $ | 23,381 | ||
应付账款和应计负债 | 209,763 | 190,682 | ||||
或有考虑 | - | 16,218 | ||||
认股权证责任 | 3,182 | 1,817 | ||||
租赁负债的流动部分 | 5,424 | 2,423 | ||||
长期债务的当前部分 | 12,351 | 24,080 | ||||
可转换债券的当期应付部分 | 83,351 | 174,378 | ||||
流动负债总额 | 329,100 | 432,979 | ||||
长期负债 | ||||||
或有考虑 | 14,000 | 10,889 | ||||
租赁负债 | 73,228 | 7,936 | ||||
长期债务 | 165,648 | 136,889 | ||||
应付可转换债券 | 126,587 | 221,044 | ||||
递延所得税负债 | 161,042 | 167,364 | ||||
其他负债 | 210 | 215 | ||||
负债总额 | 869,815 | 977,316 | ||||
股东权益 | ||||||
普通股(面值0.0001美元;授权普通股1,198,000,000股;已发行和流通的普通股分别为774,028,053和656,655,455股) | 77 | 66 | ||||
优先股(面值0.0001美元;已授权1,000,000股优先股;已发行和流通的优先股分别为零和零) | - | - | ||||
额外的实收资本 | 6,030,709 | 5,777,743 | ||||
累计其他综合亏损 | (43,187 | ) | (46,610 | ) | ||
累计赤字 | (2,628,741 | ) | (2,415,507 | ) | ||
Tilray Brands, Inc. 股东权益总额 | 3,358,858 | 3,315,692 | ||||
非控股权益 | (15,817 | ) | 14,251 | |||
股东权益总额 | 3,343,041 | 3,329,943 | ||||
负债和股东权益总额 | $ | 4,212,856 | $ | 4,307,259 | ||
净收益(亏损)和综合收益(亏损)简明合并报表
在结束的三个月里 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元计,每股数据除外) | 二月 29, | 2月28日 | 改变 | % 变化 | 二月 29, | 2月28日 | 改变 | % 变化 | ||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 年与 2023 | 2024 | 2023 | 2024 年与 2023 | |||||||||||||||||||||||||||
净收入 | $ | 188,340 | $ | 145,589 | $ | 42,751 | 29 | % | $ | 559,060 | $ | 442,936 | $ | 116,124 | 26 | % | ||||||||||||||||
销售商品的成本 | 138,944 | 157,288 | (18,344 | ) | (12 | )% | 418,059 | 363,139 | 54,920 | 15 | % | |||||||||||||||||||||
毛利(亏损) | 49,396 | (11,699 | ) | 61,095 | (522 | )% | 141,001 | 79,797 | 61,204 | 77 | % | |||||||||||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 39,940 | 38,999 | 941 | 2 | % | 123,769 | 117,385 | 6,384 | 5 | % | ||||||||||||||||||||||
卖出 | 9,995 | 6,452 | 3,543 | 55 | % | 24,437 | 25,792 | (1,355 | ) | (5 | )% | |||||||||||||||||||||
摊销 | 21,558 | 23,518 | (1,960 | ) | (8 | )% | 65,700 | 71,872 | (6,172 | ) | (9 | )% | ||||||||||||||||||||
市场营销和推广 | 11,191 | 7,354 | 3,837 | 52 | % | 28,934 | 23,137 | 5,797 | 25 | % | ||||||||||||||||||||||
研究和开发 | 106 | 171 | (65 | ) | (38 | )% | 241 | 502 | (261 | ) | (52 | )% | ||||||||||||||||||||
或有对价公允价值的变化 | (5,983 | ) | 352 | (6,335 | ) | (1800 | )% | (16,790 | ) | 563 | (17,353 | ) | (3,082 | )% | ||||||||||||||||||
损伤 | — | 934,000 | (934,000 | ) | (100 | )% | — | 934,000 | (934,000 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||||||
可转换应收票据公允价值的临时变动除外 | 42,681 | 181,376 | (138,695 | ) | (76 | )% | 42,681 | 181,376 | (138,695 | ) | (76 | )% | ||||||||||||||||||||
诉讼成本,扣除追回款项 | 3,363 | (5,230 | ) | 8,593 | (164 | )% | 8,439 | (1,970 | ) | 10,409 | (528 | )% | ||||||||||||||||||||
重组成本 | 5,178 | 2,663 | 2,515 | 94 | % | 8,748 | 10,727 | (1,979 | ) | (18 | )% | |||||||||||||||||||||
交易成本(收入) | 3,465 | 5,382 | (1,917 | ) | (36 | )% | 13,061 | (3,882 | ) | 16,943 | (436 | )% | ||||||||||||||||||||
运营费用总额 | 131,494 | 1,195,037 | (1,063,543 | ) | (89 | )% | 299,220 | 1,359,502 | (1,060,282 | ) | (78 | )% | ||||||||||||||||||||
营业亏损 | (82,098 | ) | (1,206,736 | ) | 1,124,638 | (93 | )% | (158,219 | ) | (1,279,705 | ) | 1,121,486 | (88 | )% | ||||||||||||||||||
利息支出,净额 | (8,517 | ) | (1,040 | ) | (7,477 | ) | 719 | % | (26,977 | ) | (8,560 | ) | (18,417 | ) | 215 | % | ||||||||||||||||
非营业收入(支出),净额 | (17,239 | ) | 1,213 | (18,452 | ) | (1,521 | )% | (20,820 | ) | (50,229 | ) | 29,409 | (59 | )% | ||||||||||||||||||
所得税前亏损 | (107,854 | ) | (1,206,563 | ) | 1,098,709 | (91 | )% | (206,016 | ) | (1,338,494 | ) | 1,132,478 | (85 | )% | ||||||||||||||||||
所得税(恢复)费用 | (2,871 | ) | (10,811 | ) | 7,940 | (73 | )% | 1,013 | (15,313 | ) | 16,326 | (107 | )% | |||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (104,983 | ) | $ | (1,195,752 | ) | $ | 1,090,769 | (91 | )% | (207,029 | ) | (1,323,181 | ) | 1,116,152 | (84 | )% | |||||||||||||||
每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 | (0.12 | ) | (1.90 | ) | 1.78 | (94 | )% | (0.29 | ) | (2.20 | ) | 1.91 | (87 | )% | ||||||||||||||||||
简明合并现金流量表
在结束的九个月里 | ||||||||||||||||
二月 29, | 2月28日 | 改变 | % 变化 | |||||||||||||
(以千美元计) | 2024 | 2023 | 2024 年与 2023 | |||||||||||||
用于经营活动的现金: | ||||||||||||||||
净亏损 | $ | (207,029 | ) | $ | (1,323,181 | ) | $ | 1,116,152 | (84 | )% | ||||||
对以下各项的调整: | ||||||||||||||||
递延所得税的回收 | (7,399 | ) | (29,537 | ) | 22,138 | (75 | )% | |||||||||
未实现外汇(收益)损失 | (6,622 | ) | 13,711 | (20,333 | ) | (148 | )% | |||||||||
摊销 | 95,183 | 101,156 | (5,973 | ) | (6 | )% | ||||||||||
可转换债务折扣的增加 | 11,463 | 7,941 | 3,522 | 44 | % | |||||||||||
记下库存估值 | — | 55,000 | (55,000 | ) | (100 | )% | ||||||||||
损伤 | — | 934,000 | (934,000 | ) | (100 | )% | ||||||||||
可转换应收票据公允价值的临时变动除外 | 42,681 | 181,376 | (138,695 | ) | (76 | )% | ||||||||||
其他非现金物品 | 13,297 | 4,990 | 8,307 | 166 | % | |||||||||||
基于股票的薪酬 | 24,517 | 29,766 | (5,249 | ) | (18 | )% | ||||||||||
长期投资和股权投资(收益)亏损 | 4,255 | 2,843 | 1,412 | 50 | % | |||||||||||
衍生工具的损失 | 13,717 | 13,534 | 183 | 1 | % | |||||||||||
或有对价公允价值的变化 | (16,790 | ) | 563 | (17,353 | ) | (3,082 | )% | |||||||||
非现金营运资金的变化: | ||||||||||||||||
应收账款 | 5,578 | 18,053 | (12,475 | ) | (69 | )% | ||||||||||
预付费和其他流动资产 | 1,148 | (32,680 | ) | 33,828 | (104 | )% | ||||||||||
库存 | (4,629 | ) | (11,808 | ) | 7,179 | (61 | )% | |||||||||
应付账款和应计负债 | (30,982 | ) | (1,419 | ) | (29,563 | ) | 2,083 | % | ||||||||
用于经营活动的净现金 | (61,612 | ) | (35,692 | ) | (25,920 | ) | 73 | % | ||||||||
(用于)投资活动提供的现金: | ||||||||||||||||
资本和无形资产投资,净额 | (19,539 | ) | (8,394 | ) | (11,145 | ) | 133 | % | ||||||||
处置资本和无形资产的收益 | 1,166 | 2,175 | (1,009 | ) | (46 | )% | ||||||||||
处置(购买)有价证券,净额 | 162,292 | (243,186 | ) | 405,478 | (167 | )% | ||||||||||
业务收购,扣除获得的现金 | (60,626 | ) | (28,122 | ) | (32,504 | ) | 116 | % | ||||||||
由(用于)投资活动提供的净现金 | 83,293 | (277,527 | ) | 360,820 | (130 | )% | ||||||||||
由(用于)融资活动提供的现金: | ||||||||||||||||
已发行股本,扣除现金发行成本 | — | 129,593 | (129,593 | ) | (100 | )% | ||||||||||
实际回购的股票以获得员工预扣税 | — | (1,189 | ) | 1,189 | (100 | )% | ||||||||||
长期债务的收益 | 32,621 | 1,288 | 31,333 | 2,433 | % | |||||||||||
偿还长期债务 | (17,978 | ) | (64,658 | ) | 46,680 | (72 | )% | |||||||||
可转换债务的收益 | 21,553 | — | 21,553 | NM | ||||||||||||
偿还可转换债务 | (107,330 | ) | — | (107,330 | ) | NM | ||||||||||
偿还租赁负债 | (2,771 | ) | (1,114 | ) | (1,657 | ) | 149 | % | ||||||||
银行负债净增加(减少) | (8,352 | ) | 2 | (8,354 | ) | NM | ||||||||||
由(用于)融资活动提供的净现金 | (82,257 | ) | 63,922 | (146,179 | ) | (229 | )% | |||||||||
外汇对现金和现金等价物的影响 | 197 | (1,615 | ) | 1,812 | (112 | )% | ||||||||||
现金和现金等价物的净减少 | (60,379 | ) | (250,912 | ) | 190,533 | (76 | )% | |||||||||
现金和现金等价物,期初 | 206,632 | 415,909 | (209,277 | ) | (50 | )% | ||||||||||
现金和现金等价物,期末 | $ | 146,253 | $ | 164,997 | $ | (18,744 | ) | (11 | )% | |||||||
按运营部门划分的净收入
在结束的三个月里 | 在结束的三个月里 | 在结束的九个月里 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 2024年2月29日 | 占总收入的百分比 | 2023年2月28日 | 占总收入的百分比 | 2024年2月29日 | 占总收入的百分比 | 2023年2月28日 | 占总收入的百分比 | ||||||||||||||||||||||||
饮料酒精业务 | $ | 54,688 | 29 | % | $ | 20,640 | 14 | % | $ | 125,355 | 22 | % | $ | 62,689 | 14 | % | ||||||||||||||||
大麻业务 | 63,432 | 34 | % | 47,549 | 33 | % | 200,879 | 36 | % | 156,017 | 35 | % | ||||||||||||||||||||
分销业务 | 56,794 | 30 | % | 65,385 | 45 | % | 193,174 | 35 | % | 186,158 | 42 | % | ||||||||||||||||||||
健康业务 | 13,426 | 7 | % | 12,015 | 8 | % | 39,652 | 7 | % | 38,072 | 9 | % | ||||||||||||||||||||
净收入总额 | $ | 188,340 | 100 | % | $ | 145,589 | 100 | % | $ | 559,060 | 100 | % | $ | 442,936 | 100 | % | ||||||||||||||||
按运营分部按固定货币计算的净收入
在结束的三个月里 | 在结束的三个月里 | 在结束的九个月里 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||||||||
2024年2月29日 | 2023年2月28日 | 2024年2月29日 | 2023年2月28日 | |||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 按固定货币报告 | 占总收入的百分比 | 按固定货币报告 | 占总收入的百分比 | 按固定货币报告 | 占总收入的百分比 | 按固定货币报告 | 占总收入的百分比 | ||||||||||||||||||||||||
饮料酒精业务 | $ | 54,688 | 29 | % | $ | 20,640 | 14 | % | $ | 125,355 | 23 | % | $ | 62,689 | 14 | % | ||||||||||||||||
大麻业务 | 63,436 | 33 | % | 47,549 | 33 | % | 202,186 | 36 | % | 156,017 | 35 | % | ||||||||||||||||||||
分销业务 | 59,008 | 31 | % | 65,385 | 45 | % | 190,462 | 34 | % | 186,158 | 42 | % | ||||||||||||||||||||
健康业务 | 13,381 | 7 | % | 12,015 | 8 | % | 39,844 | 7 | % | 38,072 | 9 | % | ||||||||||||||||||||
净收入总额 | $ | 190,513 | 100 | % | $ | 145,589 | 100 | % | $ | 557,847 | 100 | % | $ | 442,936 | 100 | % | ||||||||||||||||
按市场渠道划分的大麻净收入
在结束的三个月里 | 在结束的三个月里 | 在结束的九个月里 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 2024年2月29日 | 占总收入的百分比 | 2023年2月28日 | 占总收入的百分比 | 2024年2月29日 | 占总收入的百分比 | 2023年2月28日 | 占总收入的百分比 | ||||||||||||||||||||||||
来自加拿大医用大麻的收入 | $ | 6,363 | 10 | % | $ | 6,035 | 13 | % | $ | 18,793 | 10 | % | $ | 18,920 | 12 | % | ||||||||||||||||
加拿大成人用大麻的收入 | 62,107 | 98 | % | 45,318 | 96 | % | 205,350 | 102 | % | 156,063 | 100 | % | ||||||||||||||||||||
批发大麻的收入 | 2,764 | 4 | % | 58 | 0 | % | 12,348 | 6 | % | 686 | 0 | % | ||||||||||||||||||||
来自国际大麻的收入 | 14,002 | 22 | % | 9,707 | 20 | % | 40,185 | 20 | % | 27,834 | 18 | % | ||||||||||||||||||||
减去消费税 | (21,804 | ) | (34 | )% | (13,569 | ) | (29 | )% | (75,797 | ) | (38 | )% | (47,486 | ) | (30 | )% | ||||||||||||||||
总计 | $ | 63,432 | 100 | % | $ | 47,549 | 100 | % | $ | 200,879 | 100 | % | $ | 156,017 | 100 | % | ||||||||||||||||
按市场渠道按固定货币计算的大麻净收入
在结束的三个月里 | 在结束的三个月里 | 在结束的九个月里 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||||||||
2024年2月29日 | 2023年2月28日 | 2024年2月29日 | 2023年2月28日 | |||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 按固定货币报告 | 占总收入的百分比 | 按固定货币报告 | 占总收入的百分比 | 按固定货币报告 | 占总收入的百分比 | 按固定货币报告 | 占总收入的百分比 | ||||||||||||||||||||||||
来自加拿大医用大麻的收入 | $ | 6,307 | 10 | % | $ | 6,035 | 13 | % | $ | 18,994 | 9 | % | $ | 18,920 | 12 | % | ||||||||||||||||
加拿大成人用大麻的收入 | 61,576 | 97 | % | 45,318 | 96 | % | 207,708 | 103 | % | 156,063 | 100 | % | ||||||||||||||||||||
批发大麻的收入 | 2,763 | 4 | % | 58 | 0 | % | 12,559 | 6 | % | 686 | 0 | % | ||||||||||||||||||||
来自国际大麻的收入 | 14,390 | 23 | % | 9,707 | 20 | % | 39,609 | 20 | % | 27,834 | 18 | % | ||||||||||||||||||||
减去消费税 | (21,600 | ) | (34 | )% | (13,569 | ) | (29 | )% | (76,684 | ) | (38 | )% | (47,486 | ) | (30 | )% | ||||||||||||||||
总计 | $ | 63,436 | 100 | % | $ | 47,549 | 100 | % | $ | 202,186 | 100 | % | $ | 156,017 | 100 | % | ||||||||||||||||
其他财务信息:主要运营指标
在结束的三个月里 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||
二月 29, | 2月28日 | 二月 29, | 2月28日 | |||||||||||||
(以千美元计) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
饮料酒精净收入 | $ | 54,688 | $ | 20,640 | $ | 125,355 | $ | 62,689 | ||||||||
大麻净收入 | 63,432 | 47,549 | 200,879 | 156,017 | ||||||||||||
分销收入 | 56,794 | 65,385 | 193,174 | 186,158 | ||||||||||||
健康收入 | 13,426 | 12,015 | 39,652 | 38,072 | ||||||||||||
饮料酒精成本 | 35,836 | 10,663 | 77,615 | 32,932 | ||||||||||||
大麻成本 | 42,518 | 80,362 | 139,507 | 137,800 | ||||||||||||
分销成本 | 51,231 | 57,964 | 172,846 | 165,443 | ||||||||||||
健康费用 | 9,359 | 8,299 | 28,091 | 26,964 | ||||||||||||
调整后的毛利(不包括PPA上调) | 51,643 | 44,310 | 153,055 | 138,020 | ||||||||||||
饮料酒精调整后的毛利率(不包括PPA上调) | 38 | % | 53 | % | 42 | % | 53 | % | ||||||||
大麻调整后的毛利率(不包括购买力平价上调) | 33 | % | 47 | % | 34 | % | 47 | % | ||||||||
分销毛利率 | 10 | % | 11 | % | 11 | % | 11 | % | ||||||||
健康毛利率 | 30 | % | 31 | % | 29 | % | 29 | % | ||||||||
调整后 EBITDA | $ | 10,154 | $ | 13,315 | $ | 30,974 | $ | 37,154 | ||||||||
截至期限的现金和有价证券: | 225,858 | 408,283 | 225,858 | 408,283 | ||||||||||||
截至期限的营运资金: | $ | 302,111 | $ | 288,830 | $ | 302,111 | $ | 288,830 | ||||||||
其他财务信息:毛利率和调整后的毛利率
在截至2024年2月29日的三个月中 | ||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 饮料 | 大麻 | 分布 | 健康 | 总计 | |||||||||||||||
净收入 | $ | 54,688 | $ | 63,432 | $ | 56,794 | $ | 13,426 | $ | 188,340 | ||||||||||
销售商品的成本 | 35,836 | 42,518 | 51,231 | 9,359 | 138,944 | |||||||||||||||
毛利 | 18,852 | 20,914 | 5,563 | 4,067 | 49,396 | |||||||||||||||
毛利率 | 34 | % | 33 | % | 10 | % | 30 | % | 26 | % | ||||||||||
调整: | ||||||||||||||||||||
购买价格会计上调 | 2,073 | 174 | — | — | 2,247 | |||||||||||||||
调整后的毛利 | 20,925 | 21,088 | 5,563 | 4,067 | 51,643 | |||||||||||||||
调整后的毛利率 | 38 | % | 33 | % | 10 | % | 30 | % | 27 | % |
在截至2023年2月28日的三个月中 | ||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 饮料 | 大麻 | 分布 | 健康 | 总计 | |||||||||||||||
净收入 | $ | 20,640 | $ | 47,549 | $ | 65,385 | $ | 12,015 | $ | 145,589 | ||||||||||
销售商品的成本 | 10,663 | 80,362 | 57,964 | 8,299 | 157,288 | |||||||||||||||
毛利 | 9,977 | (32,813 | ) | 7,421 | 3,716 | (11,699 | ) | |||||||||||||
毛利率 | 48 | % | (69 | )% | 11 | % | 31 | % | (8 | )% | ||||||||||
调整: | ||||||||||||||||||||
库存估值调整 | — | 55,000 | — | — | 55,000 | |||||||||||||||
购买价格会计上调 | 1,009 | — | — | — | 1,009 | |||||||||||||||
调整后的毛利 | 10,986 | 22,187 | 7,421 | 3,716 | 44,310 | |||||||||||||||
调整后的毛利率 | 53 | % | 47 | % | 11 | % | 31 | % | 30 | % |
在截至2024年2月29日的九个月中 | ||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 饮料 | 大麻 | 分布 | 健康 | 总计 | |||||||||||||||
净收入 | $ | 125,355 | $ | 200,879 | $ | 193,174 | $ | 39,652 | $ | 559,060 | ||||||||||
销售商品的成本 | 77,615 | 139,507 | 172,846 | 28,091 | 418,059 | |||||||||||||||
毛利 | 47,740 | 61,372 | 20,328 | 11,561 | 141,001 | |||||||||||||||
毛利率 | 38 | % | 31 | % | 11 | % | 29 | % | 25 | % | ||||||||||
调整: | ||||||||||||||||||||
购买价格会计上调 | 4,426 | 7,628 | — | — | 12,054 | |||||||||||||||
调整后的毛利 | 52,166 | 69,000 | 20,328 | 11,561 | 153,055 | |||||||||||||||
调整后的毛利率 | 42 | % | 34 | % | 11 | % | 29 | % | 27 | % |
在截至2023年2月28日的九个月中 | ||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 饮料 | 大麻 | 分布 | 健康 | 总计 | |||||||||||||||
净收入 | $ | 62,689 | $ | 156,017 | $ | 186,158 | $ | 38,072 | $ | 442,936 | ||||||||||
销售商品的成本 | 32,932 | 137,800 | 165,443 | 26,964 | 363,139 | |||||||||||||||
毛利 | 29,757 | 18,217 | 20,715 | 11,108 | 79,797 | |||||||||||||||
毛利率 | 47 | % | 12 | % | 11 | % | 29 | % | 18 | % | ||||||||||
调整: | ||||||||||||||||||||
库存估值调整 | — | 55,000 | — | — | 55,000 | |||||||||||||||
购买价格会计上调 | 3,223 | — | — | — | 3,223 | |||||||||||||||
调整后的毛利 | 32,980 | 73,217 | 20,715 | 11,108 | 138,020 | |||||||||||||||
调整后的毛利率 | 53 | % | 47 | % | 11 | % | 29 | % | 31 | % | ||||||||||
其他财务信息:调整后的扣除利息、税项和摊销前的收益
在结束的三个月里 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||||||||||
二月 29, | 2月28日 | 改变 | % 变化 | 二月 29, | 2月28日 | 改变 | % 变化 | |||||||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 2024 | 2023 | 2024 年与 2023 | 2024 | 2023 | 2024 年与 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (104,983 | ) | $ | (1,195,752 | ) | $ | 1,090,769 | (91 | )% | $ | (207,029 | ) | $ | (1,323,181 | ) | $ | 1,116,152 | (84 | )% | ||||||||||||
所得税支出 | (2,871 | ) | (10,811 | ) | 7,940 | (73 | )% | 1,013 | (15,313 | ) | 16,326 | (107 | )% | |||||||||||||||||||
利息支出,净额 | 8,517 | 1,040 | 7,477 | 719 | % | 26,977 | 8,560 | 18,417 | 215 | % | ||||||||||||||||||||||
非营业收入(支出),净额 | 17,239 | (1,213 | ) | 18,452 | (1,521 | )% | 20,820 | 50,229 | (29,409 | ) | (59 | )% | ||||||||||||||||||||
摊销 | 32,842 | 33,769 | (927 | ) | (3 | )% | 95,183 | 101,156 | (5,973 | ) | (6 | )% | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | 8,059 | 9,630 | (1,571 | ) | (16 | )% | 24,517 | 29,766 | (5,249 | ) | (18 | )% | ||||||||||||||||||||
或有对价公允价值的变化 | (5,983 | ) | 352 | (6,335 | ) | (1,800 | )% | (16,790 | ) | 563 | (17,353 | ) | (3,082 | )% | ||||||||||||||||||
损伤 | - | 934,000 | (934,000 | ) | (100 | )% | - | 934,000 | (934,000 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||||||
可转换应收票据公允价值的临时变动除外 | 42,681 | 181,376 | (138,695 | ) | (76 | )% | 42,681 | 181,376 | (138,695 | ) | (76 | )% | ||||||||||||||||||||
库存估值调整 | - | 55,000 | (55,000 | ) | (100 | )% | - | 55,000 | (55,000 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||||||
购买价格会计上调 | 2,247 | 1,009 | 1,238 | 123 | % | 12,054 | 3,223 | 8,831 | 274 | % | ||||||||||||||||||||||
设施启动和关闭成本 | 400 | 2,100 | (1,700 | ) | (81 | )% | 1,300 | 6,900 | (5,600 | ) | (81 | )% | ||||||||||||||||||||
诉讼成本,扣除追回款项 | 3,363 | (5,230 | ) | 8,593 | (164 | )% | 8,439 | (1,970 | ) | 10,409 | (528 | )% | ||||||||||||||||||||
重组成本 | 5,178 | 2,663 | 2,515 | 94 | % | 8,748 | 10,727 | (1,979 | ) | (18 | )% | |||||||||||||||||||||
交易成本(收入) | 3,465 | 5,382 | (1,917 | ) | (36 | )% | 13,061 | (3,882 | ) | 16,943 | (436 | )% | ||||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 10,154 | $ | 13,315 | $ | (3,161 | ) | (24 | )% | $ | 30,974 | $ | 37,154 | $ | (6,180 | ) | (17 | )% | ||||||||||||||
其他财务信息:调整后的每股净收益(亏损)
在结束的三个月里 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||||||||||
二月 29, | 2月28日 | 改变 | % 变化 | 二月 29, | 2月28日 | 改变 | % 变化 | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 年与 2023 | 2024 | 2023 | 2024 年与 2023 | |||||||||||||||||||||||||||
归属于Tilray Brands, Inc.股东的净亏损 | $ | (92,701 | ) | $ | (1,170,998 | ) | $ | 1,078,297 | (92 | )% | $ | (213,234 | ) | $ | (1,313,943 | ) | $ | 1,100,709 | (84 | )% | ||||||||||||
非营业收入(支出),净额 | 17,239 | (1,213 | ) | 18,452 | (1,521 | )% | 20,820 | 50,229 | (29,409 | ) | (59 | )% | ||||||||||||||||||||
摊销 | 32,842 | 33,769 | (927 | ) | (3 | )% | 95,183 | 101,156 | (5,973 | ) | (6 | )% | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | 8,059 | 9,630 | (1,571 | ) | (16 | )% | 24,517 | 29,766 | (5,249 | ) | (18 | )% | ||||||||||||||||||||
或有对价公允价值的变化 | (5,983 | ) | 352 | (6,335 | ) | (1,800 | )% | (16,790 | ) | 563 | (17,353 | ) | (3,082 | )% | ||||||||||||||||||
损伤 | — | 934,000 | (934,000 | ) | (100 | )% | — | 934,000 | (934,000 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||||||
可转换应收票据公允价值的临时变动除外 | 29,023 | 143,687 | (114,664 | ) | (80 | )% | 29,023 | 143,687 | (114,664 | ) | (80 | )% | ||||||||||||||||||||
库存估值调整 | — | 55,000 | (55,000 | ) | (100 | )% | — | 55,000 | (55,000 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||||||
设施启动和关闭成本 | 400 | 2,100 | (1,700 | ) | (81 | )% | 1,300 | 6,900 | (5,600 | ) | (81 | )% | ||||||||||||||||||||
诉讼成本,扣除追回款项 | 3,363 | (5,230 | ) | 8,593 | (164 | )% | 8,439 | (1,970 | ) | 10,409 | (528 | )% | ||||||||||||||||||||
重组成本 | 5,178 | 2,663 | 2,515 | 94 | % | 8,748 | 10,727 | (1,979 | ) | (18 | )% | |||||||||||||||||||||
交易成本(收入) | 3,465 | 5,382 | (1,917 | ) | (36 | )% | 13,061 | (3,882 | ) | 16,943 | (436 | )% | ||||||||||||||||||||
调整后净收益(亏损) | $ | 885 | $ | 9,142 | $ | (8,257 | ) | (90 | )% | $ | (28,933 | ) | $ | 12,233 | $ | (41,166 | ) | 337 | % | |||||||||||||
调整后的每股净收益(亏损)——基本和摊薄后 | $ | 0.00 | $ | 0.01 | $ | (0.01 | ) | (100 | )% | $ | (0.04 | ) | $ | 0.02 | $ | (0.06 | ) | (300 | )% | |||||||||||||
其他财务信息:自由现金流
在结束的三个月里 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||||||||||
二月 29, | 2月28日 | 改变 | % 变化 | 二月 29, | 2月28日 | 改变 | % 变化 | |||||||||||||||||||||||||
(以千美元计) | 2024 | 2023 | 2024 年与 2023 | 2024 | 2023 | 2024 年与 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
用于经营活动的净现金 | $ | (15,361 | ) | $ | (18,632 | ) | $ | 3,271 | (18 | )% | $ | (61,612 | ) | $ | (35,692 | ) | $ | (25,920 | ) | 73 | % | |||||||||||
减去:资本和无形资产投资,净额 | (8,727 | ) | (842 | ) | (7,885 | ) | 936 | % | (18,373 | ) | (6,219 | ) | (12,154 | ) | 195 | % | ||||||||||||||||
自由现金流 | $ | (24,088 | ) | $ | (19,474 | ) | $ | (4,614 | ) | 24 | % | $ | (79,985 | ) | $ | (41,911 | ) | $ | (38,074 | ) | 91 | % | ||||||||||
添加:增长资本支出 | 8,802 | — | 8,802 | NM | 13,647 | — | 13,647 | NM | ||||||||||||||||||||||||
添加:与Aphria Diamond相关的现金所得税 | 2,117 | 7,283 | (5,166 | ) | (71 | )% | 16,333 | 12,770 | 3,563 | 28 | % | |||||||||||||||||||||
添加:与 HEXO 相关的集成成本 | 13,810 | — | 13,810 | NM | 25,955 | — | 25,955 | NM | ||||||||||||||||||||||||
调整后的自由现金流 | $ | 641 | $ | (12,191 | ) | $ | 12,832 | (105 | )% | $ | (24,050 | ) | $ | (29,141 | ) | $ | 5,091 | (17 | )% | |||||||||||||
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1基于啤酒商协会2023年年度报告和预期销量的预期排名。