附录 99.1
未经审计的简明合并财务信息
自2024年3月29日起,雪兰多厄电信公司(“公司”)的全资 子公司雪兰多移动有限责任公司完成了先前宣布的以3.099亿美元 现金向Vertical Bridge Holdco, LLC出售公司大部分 所有塔楼投资组合和业务(“塔楼投资组合”)的交易(“Tower Portfolio”)。该交易是根据2024年2月29日 29日的《买卖协议》条款完成的,该协议经2024年3月29日购买和销售协议第1号修正案修订。
就表格8-K第2.01项而言,出售塔楼投资组合被视为重大处置 。因此,公司根据第S-X条例第11条准备了随附的未经审计的简明合并财务 信息。
该公司此前没有在截至2023年12月31日止年度的10-K表中包含的合并财务报表中将Tower Portfolio 的业务报告为已终止业务。随附的 未经审计的截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的综合收益(亏损)简明合并报表使资产剥离生效,就好像剥离发生在2021年1月1日一样。未经审计的简明合并财务信息 仅显示归属于公司的持续经营业务的财务业绩,不包括除Tower Portfolio以外的任何历史上报告的已终止的 业务。随附的未经审计的简明合并资产负债表使本次资产剥离 生效,就好像它发生在2023年12月31日,即公司最近提交的资产负债表之日一样。
未经审计的简明合并财务信息 应与公司于2024年2月21日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日的10-K表中包含的合并财务报表和附注以及 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和 分析” 一起阅读。
未经审计的简明合并财务信息是根据附注中描述的假设、调整和当前可用信息提供的,仅用于 的参考目的。未经审计的简明合并财务信息不一定表示如果在假定日期完成资产剥离,公司的经营业绩或财务状况会如何 。 此外,它不一定代表公司未来的经营业绩或财务状况。实际调整 可能与提供的信息存在重大差异。
雪兰多电信公司及子公司 | ||||||||||||||
未经审计的预估简明合并资产负债表 | ||||||||||||||
2023年12月31日 | ||||||||||||||
(以千计) | ||||||||||||||
历史的 | 交易会计调整 | 未经审计的预计持续运营 | ||||||||||||
资产 | ||||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 139,255 | $ | 305,033 | a | $ | 444,288 | |||||||
应收账款,净额 | 19,782 | — | 19,782 | |||||||||||
应收所得税 | 4,691 | — | 4,691 | |||||||||||
预付费用和其他 | 11,782 | — | 11,782 | |||||||||||
持有待售的流动资产 | 561 | — | 561 | |||||||||||
流动资产总额 | 176,071 | 305,033 | 481,104 | |||||||||||
投资 | 13,198 | — | 13,198 | |||||||||||
财产、厂房和设备,净额 | 879,499 | (29,162 | ) | b | 850,337 | |||||||||
商誉和无形资产,净额 | 81,123 | — | 81,123 | |||||||||||
经营租赁使用权资产 | 50,640 | (36,237 | ) | b | 14,403 | |||||||||
递延费用和其他资产 | 13,698 | (2,137 | ) | b | 11,561 | |||||||||
总资产 | $ | 1,214,229 | $ | 237,497 | $ | 1,451,726 | ||||||||
负债和股东权益 | ||||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||||
长期债务的当前到期日,扣除未摊销的贷款费用 | $ | 7,095 | $ | — | $ | 7,095 | ||||||||
应付账款 | 53,546 | — | 53,546 | |||||||||||
预付账单和客户存款 | 13,241 | (847 | ) | b | 12,394 | |||||||||
应计补偿 | 11,749 | — | 11,749 | |||||||||||
当期经营租赁负债 | 3,081 | (878 | ) | b | 2,203 | |||||||||
应计负债和其他 | 9,643 | (1,816 | ) | b | 7,827 | |||||||||
流动负债总额 | 98,355 | (3,541 | ) | 94,814 | ||||||||||
长期债务,减去当前到期日,扣除未摊销的贷款费用 | 292,804 | — | 292,804 | |||||||||||
其他长期负债: | ||||||||||||||
递延所得税 | 88,147 | (2,087 | ) | b | 86,060 | |||||||||
资产报废债务 | 10,069 | (9,516 | ) | b | 553 | |||||||||
福利计划义务 | 3,943 | — | 3,943 | |||||||||||
非流动经营租赁负债 | 48,358 | (39,534 | ) | b | 8,824 | |||||||||
其他负债 | 19,883 | (3,550 | ) | b | 16,333 | |||||||||
其他长期负债总额 | 170,400 | (54,687 | ) | 115,713 | ||||||||||
股东权益: | ||||||||||||||
普通股 | — | — | — | |||||||||||
额外的实收资本 | 66,933 | — | 66,933 | |||||||||||
留存收益 | 584,069 | 295,725 | a、b | 879,794 | ||||||||||
累计其他综合收益 | 1,668 | — | 1,668 | |||||||||||
股东权益总额 | 652,670 | 295,725 | 948,395 | |||||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 1,214,229 | $ | 237,497 | $ | 1,451,726 |
雪兰多电信公司及子公司 | ||||||||||||
未经审计的简明综合综合收益(亏损)报表 | ||||||||||||
截至2023年12月31日的年度 | ||||||||||||
(以千计) | ||||||||||||
历史的 | 交易会计调整 (c) | 未经审计的预计持续运营 | ||||||||||
服务收入及其他 | $ | 287,379 | $ | (18,247 | ) | $ | 269,132 | |||||
运营费用: | ||||||||||||
不包括折旧和摊销的服务成本 | 106,101 | (5,251 | ) | 100,850 | ||||||||
销售、一般和管理 | 103,631 | (1,412 | ) | 102,219 | ||||||||
减值支出 | 2,552 | — | 2,552 | |||||||||
折旧和摊销 | 65,471 | (2,103 | ) | 63,368 | ||||||||
运营费用总额 | 277,755 | (8,766 | ) | 268,989 | ||||||||
营业收入(亏损) | 9,624 | (9,481 | ) | 143 | ||||||||
其他收入: | ||||||||||||
其他收入,净额 | 1,387 | — | 1,387 | |||||||||
所得税前持续经营的收入(亏损) | 11,011 | (9,481 | ) | 1,530 | ||||||||
所得税支出(福利) | 2,973 | (2,479 | ) | 494 | ||||||||
来自持续经营的收入(亏损) | $ | 8,038 | $ | (7,002 | ) | $ | 1,036 | |||||
基本-来自持续经营的收入(亏损) | $ | 0.16 | $ | (0.14 | ) | $ | 0.02 | |||||
摊薄-来自持续经营业务的收益(亏损) | $ | 0.16 | $ | (0.14 | ) | $ | 0.02 | |||||
加权平均已发行股数,基本 | 50,396 | — | 50,396 | |||||||||
加权平均已发行股数,摊薄 | 50,715 | — | 50,715 |
雪兰多电信公司及子公司 | ||||||||||||
未经审计的简明综合综合收益(亏损)报表 | ||||||||||||
截至2022年12月31日的年度 | ||||||||||||
(以千计) | ||||||||||||
历史的 | 交易会计调整 (c) | 未经审计的预计持续运营 | ||||||||||
服务收入及其他 | $ | 267,371 | $ | (18,460 | ) | $ | 248,911 | |||||
运营费用: | ||||||||||||
不包括折旧和摊销的服务成本 | 107,546 | (5,267 | ) | 102,279 | ||||||||
销售、一般和管理 | 92,392 | (1,279 | ) | 91,113 | ||||||||
重组费用 | 1,251 | — | 1,251 | |||||||||
减值支出 | 5,241 | — | 5,241 | |||||||||
折旧和摊销 | 68,899 | (2,416 | ) | 66,483 | ||||||||
运营费用总额 | 275,329 | (8,962 | ) | 266,367 | ||||||||
营业亏损 | (7,958 | ) | (9,498 | ) | (17,456 | ) | ||||||
其他费用: | ||||||||||||
其他费用,净额 | (1,348 | ) | — | (1,348 | ) | |||||||
所得税前持续经营的亏损 | (9,306 | ) | (9,498 | ) | (18,804 | ) | ||||||
所得税优惠 | (927 | ) | (2,499 | ) | (3,426 | ) | ||||||
持续经营造成的损失 | $ | (8,379 | ) | $ | (6,999 | ) | $ | (15,378 | ) | |||
基本-持续经营造成的损失 | $ | (0.17 | ) | $ | (0.14 | ) | $ | (0.31 | ) | |||
摊薄-持续经营亏损 | $ | (0.17 | ) | $ | (0.14 | ) | $ | (0.31 | ) | |||
加权平均已发行股数,基本 | 50,155 | — | 50,155 | |||||||||
加权平均已发行股数,摊薄 | 50,155 | — | 50,155 |
雪兰多电信公司及子公司 | ||||||||||||
未经审计的简明综合综合收益(亏损)报表 | ||||||||||||
截至2021年12月31日的年度 | ||||||||||||
(以千计) | ||||||||||||
历史的 | 交易会计调整 (c) | 未经审计的预计持续运营 | ||||||||||
服务收入及其他 | $ | 245,239 | $ | (17,048 | ) | $ | 228,191 | |||||
运营费用: | ||||||||||||
不包括折旧和摊销的服务成本 | 102,299 | (5,005 | ) | 97,294 | ||||||||
销售、一般和管理 | 82,451 | (1,197 | ) | 81,254 | ||||||||
重组费用 | 1,727 | — | 1,727 | |||||||||
减值支出 | 5,986 | — | 5,986 | |||||||||
折旧和摊销 | 55,206 | (2,053 | ) | 53,153 | ||||||||
运营费用总额 | 247,669 | (8,255 | ) | 239,414 | ||||||||
营业亏损 | (2,430 | ) | (8,793 | ) | (11,223 | ) | ||||||
其他收入: | ||||||||||||
其他收入,净额 | 8,665 | — | 8,665 | |||||||||
所得税前持续经营的收入(亏损) | 6,235 | (8,793 | ) | (2,558 | ) | |||||||
所得税优惠 | (1,694 | ) | (2,175 | ) | (3,869 | ) | ||||||
来自持续经营的收入(亏损) | $ | 7,929 | $ | (6,618 | ) | $ | 1,311 | |||||
基本-来自持续经营的收入(亏损) | $ | 0.16 | $ | (0.13 | ) | $ | 0.03 | |||||
摊薄-来自持续经营业务的收益(亏损) | $ | 0.16 | $ | (0.13 | ) | $ | 0.03 | |||||
加权平均已发行股数,基本 | 50,026 | — | 50,026 | |||||||||
加权平均已发行股数,摊薄 | 50,149 | — | 50,149 |
雪兰多电信公司及子公司
未经审计的预估财务信息附注
a. | 调整表示出售塔楼投资组合的净现金收益,就像 的截止日期是2023年12月31日一样。 |
b. | 调整反映了取消交易所致 的塔式投资组合的资产和负债。 |
c. | 调整包括取消Tower Portfolio的历史业务,以及增加先前在合并中取消的公司间收入和公司持续经营业务中的公司间收入和服务成本。 |