附录 8.2
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惠灵顿西街 79 号，30 楼 270 号信箱，TD 南塔 加拿大安大略省多伦多 M5K 1N2 P. 416.865.0040 | F. 416.865.7380 www.torys.com |
2024 年 3 月 8 日
蒙特利尔银行
1 First 加拿大广场
国王街西 100 号
18第四地板
安大略省多伦多 M5X 1A1
亲爱的先生/女士们：
| 回复： | 蒙特利尔银行1,000,000,000美元 7.700% 固定利率重置有限追索权资本票据，系列4（不可行性或有资本（NVCC））（次级债务） |
我们曾担任蒙特利尔银行（以下简称 “银行”）的加拿大 税务顾问，事宜是该银行根据2024年2月29日的承保协议（以下简称 “承保 ”）发行和出售（i）其 7.700% 固定利率重置有限追索权资本票据系列4（不可行性或有资本（NVCC）（次级债务）（以下简称 “票据”）（以下简称 “票据”）的本金总额为1,000,000,000美元该银行与BMO资本市场公司、高盛公司之间的协议）有限责任公司，摩根士丹利公司有限责任公司、巴克莱资本公司、法国巴黎银行证券公司和法国农业信贷证券（美国）有限公司作为其中提到的几家承销商的 代表，以及（ii）该银行向Computershare信托公司发行的53系列（不可行性或有资本（NVCC））的1,000,000股非累积5年期固定利率重置B类优先股（不可行性或有资本（NVCC））（优先股以及与票据合为证券）加拿大人，作为 BMO LRCN 信托（有限资源信托）的 受托人（有限资源受托人）。
这些证券是根据F-3表格（文件编号333-264388）和银行2022年5月26日的基础架子招股说明书（ 基本招股说明书）发售的，并辅之以2024年2月29日与证券有关的初步招股说明书补充文件（初步招股说明书补充文件），并由2月29日的招股说明书 补充文件进一步补充，2024年与证券有关（最终招股说明书补充文件），以及基本招股说明书和初步招股说明书补充文件，招股说明书）。
这些票据可根据和根据截至2017年12月12日的次级债务证券契约（Base 契约）发行，该契约由北卡罗来纳州计算机共享信托公司作为受托人富国银行的继任者全国协会Computershare信托公司签订，该契约由截至2024年3月8日的第五份补充契约 （第五号补编）进行了修订和补充银行与受托人之间的契约，以及基本契约（即契约）。